基金汉兴：2009年半年度报告[一]

公告日期 2009-08-27 来源 巨潮网

                                        汉兴证券投资基金2009年半年度报告
    2009 年06 月30 日
    基金管理人： 富国基金管理有限公司
    基金托管人： 交通银行股份有限公司
    送出日期： 2009 年08 月27 日
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    §1 重要提示及目录
    1.1 重要提示
    富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误
    导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律
    责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
    基金托管人交通银行股份有限公司（简称：交通银行）根据本基金合同规定，于
    2009 年 8 月 25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会
    计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大
    遗漏。
    富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
    但不保证基金一定盈利。
    基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
    仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
    本报告中财务资料未经审计。
    本报告期自2009 年1 月1 日起至2009 年6 月30 日止。
    3
    1.2 目录
    §1 重要提示及目录.............................................................................................................................2
    1.1 重要提示................................................................................................................................2
    1.2 目录........................................................................................................................................3
    §2 基金简介........................................................................................................................................5
    2.1 基金基本情况.........................................................................................................................5
    2.2 基金产品说明.........................................................................................................................5
    2.3 基金管理人和基金托管人.....................................................................................................5
    2.4 信息披露方式.........................................................................................................................6
    2.5 其他相关资料.........................................................................................................................6
    §3 主要财务指标和基金净值表现.....................................................................................................6
    3.1 主要会计数据和财务指标.....................................................................................................6
    3.2 基金净值表现.........................................................................................................................7
    §4 管理人报告....................................................................................................................................8
    4.1 基金管理人及基金经理情况.................................................................................................8
    4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.........................................................8
    4.3 管理人对公平交易的专项说明.............................................................................................8
    4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明.........................................................9
    4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.....................................................9
    4.6 管理人对基金估值程序等事项的说明.................................................................................9
    4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.....................................................................9
    §5 托管人报告..................................................................................................................................10
    5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.......................................................................10
    5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...10
    5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...................10
    §6 半年度财务会计报告(未经审计) ................................................................................................10
    6.1 资产负债表...........................................................................................................................10
    6.2 利润表.................................................................................................................................. 11
    6.3 所有者权益（基金净值）变动表.......................................................................................12
    6.4 报表附注...............................................................................................................................13
    §7 投资组合报告...............................................................................................................................28
    7.1 期末基金资产组合情况.......................................................................................................28
    7.2 期末按行业分类的股票投资组合.......................................................................................29
    7.3 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...................29
    7.4 报告期内股票投资组合的重大变动...................................................................................31
    7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...............................................................................32
    7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.......................32
    7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细...........33
    7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.......................33
    7.9 投资组合报告附注...............................................................................................................33
    §8 基金份额持有人信息...................................................................................................................34
    8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...........................................................................34
    8.2 期末上市基金前十名持有人...............................................................................................34
    4
    §9 重大事件揭示...............................................................................................................................34
    9.1 基金份额持有人大会决议...................................................................................................35
    9.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...................................35
    9.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.......................................................35
    9.4 基金投资策略的改变...........................................................................................................35
    9.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...............................................................................35
    9.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...............................................35
    9.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况...................................................................36
    9.8 其他重大事件.......................................................................................................................37
    §10 备查文件目录...............................................................................................................................37
    10.1 备查文件目录...................................................................................................................37
    10.2 存放地点...........................................................................................................................37
    10.3 查阅方式...........................................................................................................................37
    5
    §2 基金简介
    2.1 基金基本情况
    基金名称 汉兴证券投资基金
    基金简称 富国汉兴封闭
    交易代码 500015
    基金运作方式 契约型封闭式
    基金合同生效日 1999 年12 月30 日
    报告期末基金份额总额 3,000,000,000.00 份
    基金合同存续期 15 年
    基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
    上市日期 2000 年1 月10 日
    2.2 基金产品说明
    投资目标
    本基金为平衡型证券投资基金，兼顾稳定收益和资本利得。即在投资
    于绩优型上市公司和债券的同时，兼顾成长型上市公司的投资，充分
    注重投资组合的流动性，从而为投资者减少和分散投资风险，确保基
    金资产的安全，谋求基金资产的长期稳定收益。
    投资策略
    坚持长期投资的同时加强波段操作, 注重投资组合的长、中、短线相
    结合, 适度投资、分散风险; 根据行业研究的成果, 在个股投资上注
    重挖掘个股价值和成长性, 精选个股, 强调组合的成长和价值的平
    衡。
    业绩比较基准 无
    风险收益特征 无
    2.3 基金管理人和基金托管人
    项目 基金管理人 基金托管人
    名称 富国基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
    姓名 李长伟 张咏东
    信息披露负责人 联系电话 021-68597788 021-68888917
    电子邮箱 public@fullgoal.com.cn zhangyd@bankcomm.com
    客户服务电话 95105686、4008880688 95559
    传真 021-68597799 021-58408842
    注册地址
    上海市浦东新区花园石桥
    路33 号花旗集团大厦5、
    6 层
    上海市浦东新区银城中路
    188 号
    办公地址
    上海市浦东新区花园石桥
    路33 号花旗集团大厦5、
    6 层
    上海市浦东新区银城中路
    188 号
    邮政编码 200120 200120
    法定代表人 陈敏 胡怀邦
    6
    2.4 信息披露方式
    本基金选定的信息披露
    报纸名称
    中国证券报、上海证券报
    登载基金半年度报告正
    文的管理人互联网网址
    www.fullgoal.com.cn
    基金半年度报告备置地
    点
    富国基金管理有限公司 上海市浦东新区花园石桥路33 号
    花旗集团大厦5、6 层
    交通银行 上海市浦东新区银城中路188 号
    上海证券交易所 上海市浦东南路528 号
    2.5 其他相关资料
    项目 注册登记机构
    名称 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
    办公地址
    上海市浦东新区陆家嘴东路166 号中国保险大厦36
    楼
    §3 主要财务指标和基金净值表现
    3.1 主要会计数据和财务指标
    单位：人民币元
    3.1.1 期间数据和指标 报告期(2009 年1 月1 日-2009 年6 月30 日)
    本期已实现收益 -13,253,766.77
    本期利润 1,022,238,028.69
    加权平均基金份额本期利润 0.3407
    本期加权平均净值利润率 27.28%
    本期基金份额净值增长率 31.43%
    3.1.2 期末数据和指标 2009 年6 月30 日
    期末可供分配利润 225,896,384.95
    期末可供分配基金份额利润 0.0753
    期末基金资产净值 4,034,742,913.86
    期末基金份额净值 1.3449
    3.1.3 累计期末指标 2009 年6 月30 日
    基金份额累计净值增长率 169.63%
    注：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，封闭式基金
    交易佣金等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
    本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
    扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
    7
    期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的
    孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
    3.2 基金净值表现
    3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
    阶段
    份额净
    值增长
    率①
    份额净值
    增长率标
    准差②
    业绩比较
    基准收益
    率③
    业绩比较基
    准收益率标
    准差④
    ①－③ ②－④
    过去一个月 14.58% 2.61% － － － －
    过去三个月 18.10% 2.18% － － － －
    过去六个月 31.43% 2.39% － － － －
    过去一年 8.35% 3.24% － － － －
    过去三年 96.08% 3.29% － － － －
    自基金合同生
    效起至今
    169.63% 2.63% － － － －
    注：由于基金汉兴在其基金合同和招募说明书中没有业绩比较基准，此表只列示基金
    的净值表现。
    3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
    收益率变动的比较
    注：截止日期为2009 年6 月30 日。由于基金汉兴在其基金合同和招募说明书中没有
    业绩比较基准，此图只列示基金的净值表现。
    本基金于1999 年12 月30 日成立，建仓期6 个月，从1999 年12 月30 日至2000 年6
    月29 日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。
    8
    §4 管理人报告
    4.1 基金管理人及基金经理情况
    4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
    富国基金管理有限公司于1999 年4 月13 日获国家工商行政管理局登记注册成立，是
    经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于2001 年3 月从北京迁
    址上海。2003 年9 月加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基金管理有限公司的工商
    变更登记办理完毕，富国基金管理有限公司成为国内首批成立的十家基金公司中，第
    一家中外合资的基金管理公司。截止2009 年6 月30 日，本基金管理人管理汉盛证券
    投资基金、汉兴证券投资基金、富国天丰强化收益债券型证券投资基金三只封闭式证
    券投资基金和富国天源平衡混合型证券投资基金、富国天利增长债券投资基金、富国
    天益价值证券投资基金、富国天瑞强势地区精选混合型证券投资基金、富国天惠精选
    成长混合型证券投资基金（LOF）、富国天时货币市场基金、富国天合稳健优选股票
    型证券投资基金、富国天博创新主题股票型证券投资基金、富国天成红利灵活配置混
    合型证券投资基金、富国天鼎中证红利指数增强型证券投资基金及富国优化增强债券
    型证券投资基金十一只开放式证券投资基金。
    4.1.2 基金经理（或基金经理小组）简介
    任本基金的基金经理期限
    姓名 职务
    任职日期 离任日期
    证券从
    业年限
    说明
    许达 本基金基
    金经理
    2006-12-19 － 12 年 硕士，曾任申银万国证券研究
    所行业分析师。2001.2 至今
    任富国基金管理有限公司研
    究员、基金经理助理，现任汉
    兴基金基金经理。具有基金从
    业资格，中国国籍。
    注：上述表格内基金经理的任职日期、离任日期均指公司作出决定并公告披露之日。
    证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
    4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
    本报告期，富国基金管理有限公司作为汉兴证券投资基金的管理人严格按照《基金
    法》、《证券法》、《汉兴证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定，
    本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以为投资者减少和分散风险，
    确保基金资产的安全并谋求基金长期稳定收益为目标，管理和运用基金资产，无损害
    基金持有人利益的行为，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
    4.3 管理人对公平交易的专项说明
    4.3.1 公平交易制度的执行情况
    本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度，投资管理和交易执行相
    隔离，实行集中交易制度，严格执行交易系统中的公平交易程序，未出现违反公平交
    易制度的情况，亦未受到监管机构的相关调查。
    9
    4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
    4.3.3 异常交易行为的专项说明
    本报告期内未发现异常交易行为。
    4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
    本基金在报告期内净值增长率为31.43%，同期沪深300 指数涨幅为74.20%。基金净
    值涨幅较小的原因在于本基金的股票仓位相对较低，行业配置失误。
    今年年初本基金延续了去年下半年的投资惯性，股票仓位过低，而且在消费品行业和
    医药行业配置过重，但对于煤炭、房地产、有色、汽车等行业配置严重不足，致使基
    金收益率偏低，排名也落后。今年上半年不同行业的收益率差异很大，煤炭、房地产、
    有色、汽车等行业的收益率比食品、医药等的收益率高出70%左右。由于行业选择的
    失误，造成了今年上半年极为被动的局面。
    4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
    经济已见底复苏，尽管CPI 仍为负值，但通胀预期强烈。全球央行印钱帮助经济复苏
    的同时也催升了通胀预期，但大宗商品价格的上涨给终端需求依然疲弱的中下游行业
    盈利带来极大压力，存在滞涨风险。国内经济处于复苏进程中，年内持续反弹无虞，
    应该已经处于拐点之后的复苏右半边。考虑实际的输入型通胀压力以及国内通胀预期
    的膨胀，国内物价水平可能更快的回升至0 以上，并在2009 年底和2010 年初出现实
    质性通胀压力。
    A 股市场整体仍偏正面，企业盈利情况可能会逐季好转，实际利率较低，流动性依然
    充裕。但目前估值不低，结构性泡沫严重。我们认为市场系统性上涨缺乏基本面支撑，
    流动性推升市场冲高后有可能会中期调整。我们将在大盘冲高的过程中不断调整结
    构，减持涨幅高、泡沫大的股票，择机增持涨幅小、有发展潜力的公司。下半年我们
    将重点关注保险、券商、铁路建设、食品饮料、医药、商业等行业。
    4.6 管理人对基金估值程序等事项的说明
    本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会，并制订了《富国基金管理有限公
    司估值委员会运作管理办法》。估值委员会是公司基金估值的主要决策机关，由主管
    运营副总经理负责，成员包括基金清算、监察稽核、金融工程方面的业务骨干以及相
    关基金经理，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会负
    责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策和程序、对外信息披露等工作，
    保证基金估值的公允性和合理性，维护基金持有人的利益。基金经理是估值委员会的
    重要成员，必须列席估值委员会的定期会议，提出基金估值流程及估值技术中存在的
    潜在问题，参与估值程序和估值技术的决策。估值委员会各方不存在任何重大利益冲
    突。
    4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
    本基金本报告期于2009 年4 月7 日公告派发2008 年红利每10 份基金份额1.79 元；
    共计派发红利537,000,000.83 元。
    10
    本基金严格按照相关法律法规及基金合同约定进行利润分配。
    §5 托管人报告
    5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
    2009 年上半年度，托管人在汉兴证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资
    基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽
    的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
    5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
    明
    2009 年上半年度，富国基金管理有限公司在汉兴证券投资基金投资运作、基金资产净
    值的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
    本报告期内本基金进行了1 次收益分配，分配金额为537,000,000.83 元。
    5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
    2009 年上半年度，由富国基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关汉兴证券
    投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内
    容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
    中国交通银行股份有限公司资产托管部
    2009 年8 月25 日
    §6 半年度财务会计报告(未经审计)
    6.1 资产负债表
    会计主体：汉兴证券投资基金
    报告截止日：2009 年06 月30 日
    单位：人民币元
    资 产 附注号
    本期末
    （2009 年06 月30 日）
    上年度末
    （2008 年12 月31 日）
    资 产：
    银行存款 16,207,748.49 478,494,458.83
    结算备付金 14,276,642.69 41,970.10
    存出保证金 853,913.63 851,282.05
    交易性金融资产 4,003,638,970.30 3,113,453,770.89
    其中：股票投资 3,152,969,147.30 2,221,791,068.04
    债券投资 850,669,823.00 891,662,702.85
    资产支持证券投资 － －
    11
    衍生金融资产 － －
    买入返售金融资产 － －
    应收证券清算款 197,068,141.73 －
    应收利息 10,994,436.80 13,220,246.99
    应收股利 1,129,956.10 －
    应收申购款 － －
    其他资产 1,127,087.08 －
    资产总计 4,245,296,896.82 3,606,061,728.86
    负债和所有者权益 附注号
    本期末
    （2009 年06 月30 日）
    上年度末
    （2008 年12 月31 日）
    负 债：
    短期借款 － －
    交易性金融负债 － －
    衍生金融负债 － －
    卖出回购金融资产款 189,999,515.00 －
    应付证券清算款 11,436,632.75 49,056,645.76
    应付赎回款 － －
    应付管理人报酬 4,707,089.85 4,602,665.06
    应付托管费 784,514.98 767,110.83
    应付销售服务费 － －
    应付交易费用 1,570,616.98 185,434.71
    应交税费 1,522,986.50 1,522,986.50
    应付利息 32,106.60 －
    应付利润 － －
    其他负债 500,520.30 422,000.00
    负债合计 210,553,982.96 56,556,842.86
    所有者权益：
    实收基金 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
    未分配利润 1,034,742,913.86 549,504,886.00
    所有者权益合计 4,034,742,913.86 3,549,504,886.00
    负债和所有者权益总计 4,245,296,896.82 3,606,061,728.86
    注：报告截止日2009 年06 月30 日，基金份额净值1.3449 元，基金份额总额
    3,000,000,000.00 份。
    所附附注为本会计报表的组成部分
    6.2 利润表
    会计主体：汉兴证券投资基金
    本报告期：2009 年01 月01 日至2009 年06 月30 日
    单位：人民币元
    项 目 附注本期 上年度可比期间
    12
    号 （2009 年01 月01 日至
    2009 年06 月30 日）
    （2008 年01 月01 日至
    2008 年06 月30 日）
    一、收入 1,059,834,982.83 -2,256,352,148.31
    1.利息收入 15,962,169.57 24,243,831.37
    其中：存款利息收入 2,153,388.00 2,177,348.99
    债券利息收入 13,808,781.57 21,935,307.38
    资产支持证券利息收入 － －
    买入返售金融资产收入 － 131,175.00
    其他利息收入 － －
    2.投资收益（损失以“-”号填列） 8,368,608.85 700,820,294.21
    其中：股票投资收益 -12,795,329.92 677,009,932.08
    债券投资收益 7,338,055.44 -2,179,774.49
    资产支持证券投资收益 － －
    衍生工具投资收益 － 8,204,388.76
    股利收益 13,825,883.33 17,785,747.86
    3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 1,035,491,795.46 -2,981,416,273.89
    4.其他收入（损失以“-”号填列） 12,408.95 －
    二、费用（以“-”号填列） -37,596,954.14 -68,242,274.56
    1．管理人报酬 -27,757,642.43 -47,488,427.22
    2．托管费 -4,626,992.40 -7,922,502.55
    3．销售服务费 － －
    4．交易费用 -4,505,409.49 -5,433,793.66
    5．利息支出 -32,106.60 -6,301,099.29
    其中：卖出回购金融资产支出 -32,106.60 -6,301,099.29
    6．其他费用 -674,803.22 -1,096,451.84
    三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,022,238,028.69 -2,324,594,422.87
    注：所附附注为本会计报表的组成部分
    6.3 所有者权益（基金净值）变动表
    会计主体：汉兴证券投资基金
    本报告期：2009 年01 月01 日至2009 年06 月30 日
    单位：人民币元
    本期
    （2009 年01 月01 日至2009 年06 月30 日）
    项目
    实收基金 未分配利润 所有者权益合计
    一、期初所有者权益（基金净值） 3,000,000,000.00 549,504,886.00 3,549,504,886.00
    二、本期经营活动产生的基金净值变动
    数（本期利润）
    － 1,022,238,028.69 1,022,238,028.69
    三、本期基金份额交易产生的基金净值－ － －
    13
    变动数（净值减少以“-”号填列）
    其中：1.基金申购款 － － －
    2.基金赎回款(以“-”号填列) － － －
    四、本期向基金份额持有人分配利润产
    生的基金净值变动（净值减少以“-”号
    填列）
    － -537,000,000.83 -537,000,000.83
    五、期末所有者权益（基金净值） 3,000,000,000.00 1,034,742,913.86 4,034,742,913.86
    上年度可比期间
    项目 （2008 年01月01 日至2008年06 月30日）
    实收基金 未分配利润 所有者权益合计
    一、期初所有者权益（基金净值） 3,000,000,000.00 5,100,305,325.05 8,100,305,325.05
    二、本期经营活动产生的基金净值变动
    数（本期利润）
    － -2,324,594,422.87 -2,324,594,422.87
    三、本期基金份额交易产生的基金净值
    变动数（净值减少以“-”号填列）
    － － －
    其中：1.基金申购款 － － －
    2.基金赎回款(以“-”号填列) － － －
    四、本期向基金份额持有人分配利润产
    生的基金净值变动（净值减少以“-”号
    填列）
    － -1,470,000,000.00 -1,470,000,000.00
    五、期末所有者权益（基金净值） 3,000,000,000.00 1,305,710,902.18 4,305,710,902.18
    注：所附附注为本会计报表的组成部分
    6.4 报表附注
    6.4.1 基金基本情况
    汉兴证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称
    “中国证监会”）证监基金字[1999]38 号文《关于同意设立汉兴证券投资基金的批复》
    的核准，由海通证券股份有限公司（原名为海通证券有限公司）、华泰证券股份有限
    公司 (原名为江苏证券有限责任公司)及富国基金管理有限公司于1999 年12 月24 日
    共同发起并向社会募集设立。本基金为契约型封闭式，存续期为15 年，发行规模为
    30 亿份基金份额。本基金经上海证券交易所（以下简称“上交所”）上证上字[2000]1
    号文审核同意，于2000 年1 月10 日在上交所挂牌交易。本基金的基金管理人为富国
    基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
    本基金的投资范围具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行、上市的股票
    和债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于绩优型上市公司和
    债券的同时，兼顾成长型上市公司的投资，充分注重投资组合的流动性，从而为投资
    者减少和分散投资风险，确保基金资产的安全，谋求基金资产的长期稳定收益。本基
    金投资于股票、债券的比例不低于本基金资产总值的80%，其中投资于国家债券的比
    例不低于本基金资产净值的20%。
    6.4.2 会计报表的编制基础
    本财务报表系按照中国财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38
    项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释、中国证券业协会制定的《证券投资基
    14
    金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务
    的指导意见》、《关于证券投资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价
    有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露
    内容与格式准则》第3 号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编
    报规则》第3 号《会计报表附注的编制及披露》及其他中国证监会颁布的相关规定而
    编制。
    6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
    本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则及应用指南、《证券投资基金会计核
    算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
    本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2009 年6 月30
    日的财务状况以及2009 年上半年度的经营成果和净值变动情况。
    本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
    6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
    本报告期本内基金所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。
    6.4.4.1 会计政策变更的说明
    截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大会计政策变更。
    6.4.4.2 会计估计变更的说明
    截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大会计估计变更。
    6.4.4.3 差错更正的说明
    截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大会计差错更正。
    6.4.5 税项
    1.印花税
    根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84 号文《关于调整证券（股票）交易印花税
    率的通知》的规定，自2007 年5 月30 日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由
    原先的1‰调整为3‰；
    经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008 年4 月24 日起，调整证券
    （股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；
    经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008 年9 月19 日起，调整由出
    让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变。
    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收
    政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对
    价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
    2.营业税、企业所得税
    根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》
    的规定，自2004 年1 月1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证
    券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所
    得税；
    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收
    政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东
    支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
    根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
    15
    的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，
    股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
    3.个人所得税
    根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税
    收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储
    蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、
    债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税；
    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政
    策的补充通知》的规定，自2005 年6 月13 日起，对证券投资基金从上市公司分配取
    得的股息红利所得，按照财税[2005]102 号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得
    税时，减按50%计算应纳税所得额；
    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收
    政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东
    支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
    6.4.6 重要财务报表项目的说明
    6.4.6.1 银行存款
    单位：人民币元
    项目 本期末（2009 年06 月30 日）
    活期存款 16,207,748.49
    定期存款 －
    其他存款 －
    合计 16,207,748.49
    注：本基金本报告期未投资于定期存款。
    6.4.6.2 交易性金融资产
    单位：人民币元
    本期末（2009 年06 月30 日）
    项目
    成本 公允价值 估值增值
    股票 2,359,509,254.33 3,152,969,147.30 793,459,892.97
    交易所市场 231,550,487.06 238,732,423.00 7,181,935.94
    债券 银行间市场 603,732,700.00 611,937,400.00 8,204,700.00
    合计 835,283,187.06 850,669,823.00 15,386,635.94
    资产支持证券 － － －
    其他 － － －
    合计 3,194,792,441.39 4,003,638,970.30 808,846,528.91
    6.4.6.3 衍生金融资产/负债
    注：本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
    6.4.6.4 买入返售金融资产
    6.4.6.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
    注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
    16
    6.4.6.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
    注：本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
    6.4.6.5 应收利息
    单位：人民币元
    项目 本期末（2009 年06 月30 日）
    应收活期存款利息 14,498.97
    应收定期存款利息 －
    应收其他存款利息 －
    应收结算备付金利息 6,086.73
    应收债券利息 10,973,818.52
    应收买入返售证券利息 －
    应收申购款利息 －
    其他 32.58
    合计 10,994,436.80
    6.4.6.6 其他资产
    单位：人民币元
    项目 本期末（2009 年06 月30 日）
    其他应收款 －
    待摊费用 1,127,087.08
    合计 1,127,087.08
    6.4.6.7 应付交易费用
    单位：人民币元
    项目 本期末（2009 年06 月30 日）
    交易所市场应付交易费用 1,568,631.98
    银行间市场应付交易费用 1,985.00
    合计 1,570,616.98
    6.4.6.8 其他负债
    单位：人民币元
    项目 本期末（2009 年06 月30 日）
    应付券商交易单元保证金 －
    应付赎回费 －
    预提上市年费 29,752.78
    预提审计费 49,588.57
    预提信息披露费 99,178.95
    其他 322,000.00
    合计 500,520.30
    6.4.6.9 实收基金
    金额单位：人民币元
    项目 本期（2009 年01 月01 日至2009 年06 月30 日）
    17
    基金份额（份） 账面金额
    上年度末 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
    本期申购
    － －
    本期赎回 － －
    本期末 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
    注：截至2009 年6 月30 日,本基金的发起人海通证券股份有限公司持有500 万份、
    占比0.17%，华泰证券股份有限公司持有500 万份、占比0.17%，富国基金管理有限
    公司持有1,000 万份、占比0.33%。
    6.4.6.10 未分配利润
    单位：人民币元
    项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
    上年度末 776,150,152.55 -226,645,266.55 549,504,886.00
    本期利润 -13,253,766.77 1,035,491,795.46 1,022,238,028.69
    本期基金份额交易产生的变动数 － － －
    其中：基金申购款 － － －
    基金赎回款 － － －
    本期已分配利润 -537,000,000.83 － -537,000,000.83
    本期末 225,896,384.95 808,846,528.91 1,034,742,913.86
    6.4.6.11 存款利息收入
    单位：人民币元
    项目 本期（2009 年01 月01 日至2009 年06 月30 日）
    活期存款利息收入 621,730.34
    定期存款利息收入 －
    其他存款利息收入 －
    结算备付金利息收入 1,531,015.38
    其他 642.28
    合计 2,153,388.00
    6.4.6.12 股票投资收益
    单位：人民币元
    项目 本期（2009 年01 月01 日至2009 年06 月30 日）
    卖出股票成交总额 1,521,034,509.82
    卖出股票成本总额 -1,533,829,839.74
    股票投资收益 -12,795,329.92
    6.4.6.13 债券投资收益
    单位：人民币元
    项目 本期（2009年01月01日至2009年06月30日）
    卖出债券（含债转股及债券到期兑
    付）成交金额
    604,365,700.77
    卖出债券（含债转股及债券到期兑
    付）成本总额
    -589,952,216.52
    18
    应收利息总额 -7,075,428.81
    债券投资收益 7,338,055.44
    6.4.6.14 衍生工具收益——买卖权证差价收入
    注：本基金本报告期内未产生权证投资收益。
    6.4.6.15 股利收益
    单位：人民币元
    项目 本期（2009 年01 月01 日至2009 年06 月30 日）
    股票投资产生的股利收益 13,825,883.33
    合计 13,825,883.33
    6.4.6.16 公允价值变动收益
    单位：人民币元
    项目名称 本期（2009 年01 月01 日至2009 年06 月30 日）
    1.交易性金融资产 1,035,491,795.46
    股票投资 1,053,917,721.49
    债券投资 -18,425,926.03
    资产支持证券投资 －
    2.衍生工具 －
    权证投资 －
    3.其他 －
    合计 1,035,491,795.46
    6.4.6.17 其他收入
    单位：人民币元
    项目 本期（2009 年01 月01 日至2009 年06 月30 日）
    基金赎回费收入 －
    其他 12,408.95
    合计 12,408.95
    6.4.6.18 交易费用
    单位：人民币元
    项目
    本期（2009 年01 月01 日至2009 年06 月30
    日）
    交易所市场交易费用 4,503,909.49
    银行间市场交易费用 1,500.00
    合计 4,505,409.49
    6.4.6.19 其他费用
    单位：人民币元
    项目 本期（2009 年01 月01 日至2009 年06 月30 日）
    审计费用 49,588.57
    信息披露费 99,178.95
    银行汇划费用 1,870.00
    上市费 29,752.78
    19
    债券帐户维护费 9,000.00
    分红手续费 483,912.92
    其他 1,500.00
    合计 674,803.22
    6.4.7 或有事项、资产负债表日后事项的说明
    6.4.7.1 或有事项
    截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
    6.4.7.2 资产负债表日后事项
    截至财务报表批准日，本基金无需做披露的资产负债表日后事项。
    6.4.8 关联方关系
    6.4.8.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
    本报告期内与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
    6.4.8.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
    关联方名称 与本基金的关系
    富国基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人
    海通证券股份有限公司（“海通证券”） 基金管理人的股东
    申银万国证券股份有限公司（“申银万国
    证券”）
    基金管理人的股东
    交通银行股份有限公司 基金托管人
    注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
    6.4.9 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
    6.4.9.1 通过关联方交易单元进行的交易
    6.4.9.1.1 股票交易
    金额单位：人民币元
    本期（2009 年01 月01 日至2009 年06 月30
    日）
    上年度可比期间（2008年01月01日至
    2008年06月30日）
    关联方名称
    成交金额
    占当期股票成交
    总额的比例（%）
    成交金额
    占当期股票成交
    总额的比例（%）
    海通证券 107,226,298.72 3.74 309,294,941.88 20.00
    申银万国 751,294,772.82 26.19 197,728,162.75 12.79
    6.4.9.1.2 权证交易
    金额单位：人民币元
    本期（2009 年01 月01 日至2009 年06 月30
    日）
    上年度可比期间（2008年01月01日至
    2008年06月30日）
    关联方名称
    成交金额
    占当期权证成交
    总额的比例（%）
    成交金额
    占当期权证成交
    总额的比例（%）
    申银万国 － － 5,622,960.75 14.44
    20
    6.4.9.1.3 债券交易
    金额单位：人民币元
    本期（2009 年01 月01 日至2009 年06 月30
    日）
    上年度可比期间（2008年01月01日至
    2008年06月30日）
    关联方名称
    成交金额
    占当期债券成交
    总额的比例（%）
    成交金额
    占当期债券成交
    总额的比例（%）
    海通证券 337,378.50 0.06 48,767,659.80 6.73
    申银万国 150,167,254.90 25.68 45,286,735.12 6.25
    6.4.9.1.4 回购交易
    金额单位：人民币元
    本期（2009 年01 月01 日至2009 年06 月30
    日）
    上年度可比期间（2008年01月01日至
    2008年06月30日）
    关联方名称
    成交金额
    占当期回购成交
    总额的比例（%）
    成交金额
    占当期回购成交总
    额的比例（%）
    海通证券 － － 1,046,500,000.00 16.18
    申银万国 － － 240,000,000.00 3.71
    6.4.9.1.5 应支付关联方的佣金
    金额单位：人民币元
    本期（2009年01月01日至2009年06月30日）
    关联方名称
    佣金
    占当期佣金总量
    的比例（%）
    期末应付佣金余额
    占期末应付佣金总
    额的比例（%）
    海通证券 87,123.48 3.60 76,586.77 4.88
    申银万国 635,372.30 26.27 408,988.44 26.07
    上年度可比期间（2008年01月01日至2008年06月30日）
    关联方名称
    佣金
    占当期佣金总量
    的比例（%）
    期末应付佣金余额
    占期末应付佣金总
    额的比例（%）
    海通证券 259,558.39 19.97 249,043.67 37.66
    申银万国 163,639.98 12.59 88,601.55 13.40
    注：上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经
    手费、证券结算风险基金和上海证券交易所买(卖)证管费等)。管理人因此从关联方
    获取的其他服务主要包括：为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
    6.4.9.2 关联方报酬
    6.4.9.2.1 基金管理费
    单位：人民币元
    项目
    本期（2009 年01 月01 日至2009 年06 月
    30 日）
    上年度可比期间（2008 年01 月01
    日至2008 年06 月30 日）
    当期应支付的管理费 27,757,642.43 47,488,427.22
    21
    其中：当期已支付 23,050,552.58 41,827,325.07
    期末未支付 4,707,089.85 5,661,102.15
    注：(1)基金管理人的管理费每日计算，按前一日基金资产净值的1.50% 年费率计提，
    基金成立三个月后，如持有现金比例高于基金资产净值的20%，超出部分不计提管理
    费。计算方法为：
    H=E*1.50%/当年天数
    H 为每日应支付的基金管理费
    E 为前一日的基金资产净值（扣除基金持有现金比例超过20%部分的资产净值）
    基金管理人的管理费每日计算，逐日累计至每月最后一个工作日（遇公众假期延
    至节假日结束后的第一个工作日），按月支付，由基金托管人于次月前两个工作日内
    从基金资产中一次性支付给基金管理人。
    (2)上述表格中“当期已支付”不包含当期已支付的上期应付管理费。
    6.4.9.2.2 基金托管费
    单位：人民币元
    项目
    本期（2009 年01 月01 日至2009 年
    06 月30 日）
    上年度可比期间（2008 年01 月01
    日至2008 年06 月30 日）
    当期应支付的托管费 4,626,992.40 7,922,502.55
    其中：当期已支付 3,842,477.42 6,978,985.54
    期末未支付 784,514.98 943,517.01
    注：(１)基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提，计算方法如下：
    H=E×0.25%/当年天数
    H 为每日应支付的基金托管费
    E 为前一日的基金资产净值
    基金托管费每日计算,逐日累计至每月最后一个工作日（遇公众假期延至节假日结
    束后的第一个工作日），按月支付，由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产
    中一次性支取。
    (2)上述表格中“当期已支付”不包含当期已支付的上期应付托管费。
    6.4.9.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
    注：本基金本报告期未与关联方进行银行间市场债券（含回购）交易。
    6.4.9.4 各关联方投资本基金的情况
    6.4.9.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
    份额单位：份
    项目
    本期（2009 年01 月01 日至2009
    年06 月30 日）
    上年度可比期间（2008 年01
    月01 日至2008 年06 月30 日）
    期初持有的基金份额 10,000,000.00 10,000,000.00
    期间认购总份额 － －
    期间申购总份额 － －
    期间赎回总份额 － －
    期间拆分增加份额 － －
    期末持有的基金份额 10,000,000.00 10,000,000.00
    期末持有的基金份额占0.33% 0.33%
    22
    基金总份额比例
    注：本基金管理人作为本基金发起人之一在本基金发行期间认购1000 万份额，其认
    购费率是公允的。
    6.4.9.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
    份额单位：份
    本期末（2009 年06 月30 日） 上年度末（2008 年12 月31 日）
    关联方名称 持有的
    基金份额
    持有的基金份
    额占基金总份
    额的比例(%)
    持有的
    基金份额
    持有的基金份
    额占基金总份
    额的比例(%)
    海通证券 5,000,000.00 0.17 5,000,000.00 0.17
    注：表中关联方持有基金份额是其作为本基金发起人在本基金发行期间认购的，其认
    购费率是公允的。
    6.4.9.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
    单位：人民币元
    本期（2009 年01 月01 日至2009 年06 月30
    日）
    上年度可比期间（2008 年01 月01 日至2008
    关联方名称 年06 月30日）
    期末存款余额 当期存款利息收入 期末存款余额 当期存款利息收入
    交通银行 16,207,748.49 621,730.34 255,487,370.69 1,297,814.45
    注：本基金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算公司等结算账户的证券
    交易结算资金余额2009 年上半年末为14,276,642.69 元，2008 年上半年末为
    16,125,879.80 元。
    6.4.9.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
    金额单位：人民币元
    本期（2009 年01 月01 日至2009 年06 月30 日）
    基金在承销期内买入
    关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
    数量（单位：股/张） 总金额
    申银万国证券 098048 09 三峡债
    01
    公开发行 300,000 30,000,000.00
    金额单位：人民币元
    上年度可比期间（2008 年01 月01 日至2008 年06 月30 日）
    基金在承销期内买入
    关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
    数量（单位：股/张） 总金额
    海通证券 601898 中煤能源 公开发行 1,208,831 20,344,625.73
    海通证券 601186 中国铁建 公开发行 1,788,540 16,239,943.20
    海通证券 601958 金钼股份 公开发行 959,053 15,891,508.21
    注：本基金虽在承销期内从一级市场购入由海通证券、申银万国证券担任副主承销商
    或分销商的上述证券，但并未直接向海通证券、申银万国证券购入上述证券。
    6.4.10利润分配情况
    单位：人民币元
    序号
    权益
    登记日
    除息日
    每10 份基
    金份额分红数
    现金形式
    发放
    再投资形
    式发放
    利润分配
    合计
    23
    1 2009-04-09 2009-04-10 1.790 537,000,000.83 － 537,000,000.83
    合 计 1.790 537,000,000.83 0.00 537,000,000.83
    6.4.11期末（2009 年06 月30 日）本基金持有的流通受限证券
    6.4.11.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
    6.4.11.1.1 受限证券类别：股票
    金额单位：人民币元
    证券代码 证券名称 成功认购日 可流通日 流通受限类型 认购价格 期末估值单价
    数量
    （单位：股）
    期末
    成本总额
    期末
    估值总额
    002007 华兰生物 2008-08-01 2009-8-4
    非公开发行股
    票
    21.88 35.26 1,600,000.00 35,000,000.00 56,416,000.00
    600491 龙元建设 2009-06-02 －
    非公开发行股
    票
    7.20 7.37 9,000,000.00 64,800,000.00 66,330,000.00
    6.4.11.2 期末持有的暂时停牌股票
    金额单位：人民币元
    股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因
    期末
    估值单价
    复牌日期
    复牌
    开盘单价
    数量
    （单位：股）
    期末
    成本总额
    期末
    估值总额
    600161 天坛生物 2009-6-29 筹划重大事
    项
    22.60 2009-7-2 24.86 1,290,953 25,464,862.10 29,175,537.80
    000978 桂林旅游 2009-6-26 筹划重大事
    项
    10.07 2009-7-6 11.00 300,000 2,631,951.50 3,021,000.00
    6.4.11.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
    6.4.11.3.1 银行间市场债券正回购
    截至本报告期末2009 年6 月30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
    卖出回购证券款余额189,999,515.00 元，是以如下债券作为质押：
    金额单位：人民币元
    债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量
    （单位：张）
    期末估值总额
    0701082 07 央行票
    据82
    2009-07-07 102.46 1,000,000 102,460,000.00
    080403 08 农发03 2009-07-07 101.65 900,000 91,485,000.00
    合计 1,900,000.00 193,945,000.00
    6.4.11.3.2 交易所市场债券正回购
    截至本报告期末（2009 年6 月30 日）止，本基金没有交易所正回购余额。
    6.4.12金融工具风险及管理
    6.4.12.1 风险管理政策和组织架构
    本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风
    险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额
    24
    及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
    本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察
    稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
    6.4.12.2 信用风险
    信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之
    发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金
    均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资
    于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人
    管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。
    本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款
    项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交
    易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
    6.4.12.3 流动性风险
    流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险主要来自于
    投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
    本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此，
    除在附注十一中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均
    能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需
    求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
    本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流
    动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
    6.4.12.4 市场风险
    市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因
    素的变动而发生波动的风险，包括其他价格风险、利率风险和外汇风险。
    6.4.12.4.1 利率风险
    利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金
    的生息资产主要为银行存款、结算备付金、权证存出保证金及债券投资等。
    6.4.12.4.1.1 利率风险敞口
    注：下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，
    并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
    25
    单位：人民币元
    本期末（2009 年06 月30 日） 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
    资产
    银行存款 16,207,748.49 － － － － － 16,207,748.49
    结算备付金 14,276,642.69 － － － － － 14,276,642.69
    存出保证金 103,913.63 － － － － 750,000.00 853,913.63
    交易性金融资产 89,911,000.00 171,689,000.00 106,311,400.00 482,758,423.00 － 3,152,969,147.30 4,003,638,970.30
    应收证券清算款 － － － － － 197,068,141.73 197,068,141.73
    应收利息 － － － － － 10,994,436.80 10,994,436.80
    应收股利 － － － － － 1,129,956.10 1,129,956.10
    待摊费用 － － － － － 1,127,087.08 1,127,087.08
    资产总计 120,499,304.81 171,689,000.00 106,311,400.00 482,758,423.00 － 3,364,038,769.01 4,245,296,896.82
    负债
    卖出回购金融资产款 189,999,515.00 － － － － － 189,999,515.00
    应付证券清算款 － － － － － 11,436,632.75 11,436,632.75
    应付管理人报酬 － － － － － 4,707,089.85 4,707,089.85
    应付托管费 － － － － － 784,514.98 784,514.98
    应付交易费用 － － － － － 1,570,616.98 1,570,616.98
    应付利息 － － － － － 32,106.60 32,106.60
    应交税费 － － － － － 1,522,986.50 1,522,986.50
    其他负债 － － － － － 500,520.30 500,520.30
    负债总计 189,999,515.00 － － － － 20,554,467.96 210,553,982.96
    利率敏感度缺口 -69,500,210.19 171,689,000.00 106,311,400.00 482,758,423.00 － 3,343,484,301.05 4,034,742,913.86
    上年度末（2008 年12 月31 日） 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
    资产
    银行存款 478,494,458.83 － － － － － 478,494,458.83
    26
    结算备付金 41,970.10 － － － － － 41,970.10
    存出保证金 101,282.05 － － － － 750,000.00 851,282.05
    交易性金融资产 39,880,000.00 141,118,000.00 121,432,788.00 506,324,581.25 82,907,333.60 2,221,791,068.04 3,113,453,770.89
    应收利息 － － － － － 13,220,246.99 13,220,246.99
    资产总计 518,517,710.98 141,118,000.00 121,432,788.00 506,324,581.25 82,907,333.60 2,235,761,315.03 3,606,061,728.86
    负债
    应付证券清算款 － － － － － 49,056,645.76 49,056,645.76
    应付管理人报酬 － － － － － 4,602,665.06 4,602,665.06
    应付托管费 － － － － － 767,110.83 767,110.83
    应付交易费用 － － － － － 185,434.71 185,434.71
    应交税费 － － － － － 1,522,986.50 1,522,986.50
    其他负债 － － － － － 422,000.00 422,000.00
    负债总计 － － － － － 56,556,842.86 56,556,842.86
    利率敏感度缺口 518,517,710.98 141,118,000.00 121,432,788.00 506,324,581.25 82,907,333.60 2,179,204,472.17 3,549,504,886.00
    27
    6.4.12.4.1.2 利率风险的敏感性分析
    注：下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、
    可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
    假设
    1. 影响生息资产的其他变量不变，仅利率发生变动
    2. 利率变动范围合理
    对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：千元 ）
    相关风险变量的变动
    本期末（2009 年06 月30 日） 上年度末（2008 年12 月31 日）
    1. 基准点利率增加0.1%
    分析 -1,169.49 -2,028.06
    2. 基准点利率减少0.1%
    1,169.49 2,028.06
    6.4.12.4.2 外汇风险
    本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
    6.4.12.4.3 其他价格风险
    本基金其他价格风险主要系市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公
    允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波
    动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，
    所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组
    合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实
    施监控。
    6.4.12.4.3.1 其他价格风险敞口
    注：本基金投资组合中投资于股票、债券的比例不低于本基金资产总值80%；投资于
    国家债券的比例不低于本基金资产净值的20%。于2009 年6 月30 日，本基金面临的
    整体市场价格风险列示如下：
    金额单位：人民币元
    本期末（2009 年06 月30 日） 上年度末（2008 年12 月31 日）
    项目
    公允价值
    占基金资产净
    值比例（%）
    公允价值
    占基金资产
    净值比例（%）
    交易性金融资产-股票投资 3,152,969,147.30 78.15 2,221,791,068.04 62.59
    交易性金融资产－债券投资 850,669,823.00 21.08 891,662,702.85 25.12
    衍生金融资产－权证投资 － － － －
    其他 － － － －
    合计 4,003,638,970.30 99.23 3,113,453,770.89 87.72
    28
    6.4.12.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
    注：本基金管理人运用资产-资本定价模型（CAPM）对本基金的市场价格风险进行分
    析。下表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，业绩比较
    基准所对应的市场组合的价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值产生的影响。
    本基金合同没有规定业绩比较基准，本基金根据基金长期运作的资产组合比例，拟定
    将80%的沪深300 指数加上20%中国债券总指数作为基准进行敏感性分析。
    假设
    1. 基金的市场价格风险主要源于市场的系统性风险，即与基金的贝塔系数紧密相关
    2. 以下分析，除市场基准发生变动，其他影响基金的风险变量保持不变
    对资产负债表日基金资产净值的
    相关风险变量的变动 影响金额（单位：千元 ）
    本期末（2009 年06 月30 日） 上年度末（2008 年12 月31 日）
    1.80%* 沪深300 指数
    +20%*中国债券总指数减
    少1%
    -22,366.76 -24,780.86
    分析
    2.80%* 沪深300 指数
    +20%*中国债券总指数增
    加1%
    22,366.76 24,780.86
    6.4.13有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
    截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
    §7 投资组合报告
    7.1 期末基金资产组合情况
    金额单位：人民币元
    序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
    1 权益投资 3,152,969,147.30 74.27
    其中：股票 3,152,969,147.30 74.27
    2 固定收益投资 850,669,823.00 20.04
    其中：债券 850,669,823.00 20.04
    资产支持证券 － －
    3 金融衍生品投资 － －
    4 买入返售金融资产 － －
    其中：买断式回购的买入返售金融资产－ －
    5 银行存款和结算备付金合计 30,484,391.18 0.72
    6 其他资产 211,173,535.34 4.97
    29
    7 合计 4,245,296,896.82 100.00
    7.2 期末按行业分类的股票投资组合
    金额单位：人民币元
    代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（%）
    A 农、林、牧、渔业 － －
    B 采掘业 － －
    C 制造业 1,087,965,870.29 26.96
    C0 食品、饮料 463,532,683.56 11.49
    C1 纺织、服装、皮毛 3,243,821.00 0.08
    C2 木材、家具 － －
    C3 造纸、印刷 － －
    C4 石油、化学、塑胶、塑料 10,284,000.00 0.25
    C5 电子 1,982,000.00 0.05
    C6 金属、非金属 132,227,616.00 3.28
    C7 机械、设备、仪表 7,458,887.32 0.18
    C8 医药、生物制品 460,712,075.80 11.42
    C99 其他制造业 8,524,786.61 0.21
    D 电力、煤气及水的生产和供应业 － －
    E 建筑业 66,330,000.00 1.64
    F 交通运输、仓储业 318,470,930.58 7.89
    G 信息技术业 300,614,410.76 7.45
    H 批发和零售贸易 265,573,895.38 6.58
    I 金融、保险业 908,049,050.19 22.51
    J 房地产业 139,548,165.06 3.46
    K 社会服务业 61,185,627.20 1.52
    L 传播与文化产业 － －
    M 综合类 5,231,197.84 0.13
    合计 3,152,969,147.30 78.15
    7.3 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
    金额单位：