华电国际：收购股权公告

公告日期 2008-12-30

证券代码：600027 证券简称：华电国际 公告编号：2008-045

    华电国际电力股份有限公司
    收购股权公告
    重要内容提示：
    ● 交易内容：华电国际电力股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）
    于2008 年12 月29 日与河北华瑞能源集团股份有限公司（以下简称“华瑞公司”）
    的100%权益持有人（以下简称“卖方”）签订《河北华瑞能源集团股份有限公司
    股份转让协议》（以下简称“收购协议”）。据此，卖方已同意出售而本公司已同意
    以人民币7.29 亿元（以华瑞公司净资产评估值为基准厘定）的价格购买卖方出售
    的华瑞公司100%股权。待收购完成后，华瑞公司将成为本公司的全资附属公司，
    本公司将100%合并其财务报表。
    ●据董事所知，卖方均为中国公民，且均为本公司的独立第三方，因此本次
    交易不构成关联交易。
    一、交易概述
    本公司于2008 年12 月29 日与卖方签订上述协议。据此，卖方已同意出售
    而本公司已同意以人民币7.29 亿元（以华瑞公司净资产评估值为基准厘定）的
    价格购买华瑞公司100%股权。待收购完成后，华瑞公司将成为本公司的全资附
    属公司，本公司将100%合并其财务报表。
    据董事所知，卖方均为中国公民，且均为本公司的独立第三方，因此本次交
    易不构成关联交易。按照上海证券交易所上市规则的有关规定，本次交易达到的
    标准构成应当披露的交易，须经过董事会批准并及时进行披露。且评估报告需要
    报中国华电集团公司（以下简称“中国华电”）备案，但不需要经过股东大会批
    准。
    本次收购已经本公司五届六次董事会批准。评估报告已于2008 年12 月17
    日向中国华电上报履行备案手续。
    二、 交易各方当事人情况介绍
    本公司为中国最大型的上市发电公司之一。本公司的主要业务包括建设、经
    营发电厂及其它与发电相关的业务。
    特别提示
    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公
    告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任2
    卖方为12 名自然人，即：陈祥文、王建朝、吴建民、刘连晓、何增运、田
    东军、王力、董双武、许铁柱、邱丽娟、张冀宁、闫建国，其分别持有华瑞公司
    14.63%、13.92%、10.17%、10.08%、9.66%、6.39%、5.83%、5.61%、5.41%、
    5.33%、4.69%、8.28%的股权。据董事所知，卖方均为中国公民，且均为本公司
    的独立第三方。
    三、交易标的基本情况
    1、有关华瑞公司的简介
    华瑞公司于2002 年9 月18 日以有限责任公司的形式成立，随后于2004 年
    4 月14 日改制为股份有限公司。于本公告日，华瑞公司注册资本为人民币3.38
    亿元。收购完成前，卖方共持有华瑞公司100%股权。
    华瑞公司的注册地址为中国河北省石家庄市。华瑞公司主营业务包括电力及
    热力的生产及销售、电气设备维护及试运行等。截至目前，华瑞公司拥有的运营
    发电机组权益装机容量总计为76.47 万千瓦，权益在建容量为8.77 万千瓦。本次
    收购完成后将增加本公司权益装机容量76.47 万千瓦。
    2、有关华瑞公司之附属公司、联营公司、参股公司及小型机组发电公司的简介
    于本公告日，华瑞公司拥有一家全资附属公司、一家非全资附属公司、一家
    联营公司、五家参股公司及八家小型机组发电公司。
    （1）、全资附属公司
    河北三联保险代理公司为华瑞公司的全资附属公司。该公司于2004 年8 月
    以有限责任公司的形式成立，注册资本人民币100 万元。其注册地址为：中国河
    北省石家庄市。三联保险代理公司主营业务包括以代理人身份销售保险产品及收
    取保费、代表保险公司进行勘察及理赔。
    （2）、非全资附属公司
    河北峰源实业有限公司（以下简称“河北峰源实业”）：河北峰源实业为华瑞
    公司的非全资附属公司，其业绩100%并入华瑞公司。于本公告日，华瑞公司持有
    其68.24%的股权，其余31.76%股份由一家公司（为独立第三方）持有。目前，华
    瑞公司正与有关投资方协商，以其自有资金按不高于本次评估值的价格增持河北
    峰源实业的部分股权，该等发展(如有)将于本公司日后的定期报告中披露。该公
    司以有限责任公司的形式于中国河北省石家庄市成立，现有注册资本为人民币
    1.02亿元。注册地址为中国河北省石家庄市。河北峰源实业主要从事煤炭销售及
    粉煤灰综合利用等业务。
    发电公司名称 所在地
    河北峰源实
    业持股比例
    备 注
    河北华峰投资有限公司 中国河北省石家庄20.07% 投资6 家火力发电公3
    市 司，权益装机容量总计
    为37.46 万千瓦。具体
    内容请参见“联营公
    司”部分
    衡水恒兴发电有限公司 中国河北省衡水市20% 火力发电，总装机容量
    2×30 万千瓦（已运营）
    河北天威华瑞电气
    有限公司
    中国河北省保定市4% 生产变压器设备
    （3）、联营公司
    河北华峰投资有限公司（以下简称“河北华峰投资”）：河北华峰投资为华瑞
    公司的联营公司。于本公告日，华瑞公司持有其22.82%股权，河北峰源实业持有
    其20.07%股权，其余57.11%股权由十七家公司（均为独立第三方）持有。目前，
    华瑞公司正与有关投资方协商，以其自有资金按不高于本次评估值的价格增持河
    北华峰投资的部分股权，该等发展(如有)将于本公司日后的定期报告中披露。收
    购完成前后，河北华峰投资均为华瑞公司的联营公司，其业绩均按照权益法并入
    华瑞公司。
    河北华峰投资于2003年6月以有限责任公司的形式成立，注册资本为人民币
    9.77亿元，注册地址为中国河北省石家庄市。河北华峰投资主要从事发电及供热
    项目的投资业务。
    于本公告日，河北华峰投资已投资以下六家火力发电公司，这六家发电公司
    的总装机容量为432 万千瓦（其中运营装机容量为312 万千瓦），按照其持股比
    例计算，华瑞公司于以下六家发电公司拥有的运营权益装机容量为37.46 万千
    瓦。
    发电公司名称 所在地 华瑞公司
    投资持股
    比例
    备 注
    国电怀安热电有限公司 中国河北省张家口市14.61% 2×33 万千瓦
    （已运营）
    邢台国泰发电有限责任公
    司
    中国河北省邢台市 12.78% 2×30 万千瓦
    （已运营）
    西柏坡第二发电有限责任
    公司
    中国河北省石家庄市12.78% 2×60 万千瓦
    （已运营）
    国电内蒙古东胜热电有限
    公司
    中国内蒙古 7.30% 2×33 万千瓦
    （已运营）
    小计 312 万千瓦
    河北华电石家庄裕华热电
    有限公司
    中国河北省石家庄市14.61% 2×30 万千瓦
    （在建）
    河北建投任丘热电有限责
    任公司
    中国河北省沧州市 14.61% 2 × 30 万千瓦
    （前期）
    合计 432 万千瓦4
    （4）、参股公司
    于本公告日，华瑞公司直接或通过河北峰源实业间接持有以下五家参股公司
    的股权。该等参股公司主要从事发电及相关业务。
    于本公告日，华瑞公司已投资于以下参股公司，其总装机容量为168.95 万
    千瓦（其中运营装机容量为108.95 万千瓦），按照其持股比例计算，华瑞公司于
    以下参股公司的拥有的运营权益装机容量为23.16 万千瓦。
    参股公司名称 所在地
    华瑞公司持股比例 备 注
    衡水恒兴发电有限公司 中国河北省
    衡水市
    23.65% 火力发电，
    2×30 万千瓦
    （已运营）
    河北邯郸热电股份有限公司 中国河北省
    邯郸市
    16% 2 x 22 万千瓦
    热电联产机组
    （已运营）
    蔚州风电有限责任公司 中国河北省
    张家口市
    39% 风力发电，4.95
    万千瓦（已运
    营）
    小计 108.95 万千瓦
    河北华电石家庄鹿华热电有限
    公司
    中国河北省
    石家庄市
    40.00% 2 x 30 万千瓦
    热电联产机组
    （前期）
    河北天威华瑞电气有限公司 中国河北省
    保定市
    32.73% 生产变压器设
    备
    合计 168.95 万千瓦
    （5）、小型机组发电公司
    于本公告日，华瑞公司已投资于以下七家小型火电公司及一家小型水力发电
    公司。该等小型机组发电公司的运营装机容量为58.66万千瓦（其中58.02万千瓦
    为小火电机组），绝大部分控参股小火电机组（合计容量55.62万千瓦）已被列入
    “十一五”关停计划，其中邢台翔泰热电有限责任公司和井陉华瑞余热发电有限
    公司的机组已关停，邯郸市万兴热电有限公司和石家庄光华热电有限公司已关停
    部分机组，目前运营总容量为36.64万千瓦。按照华瑞公司持股比例计算，及去
    掉已关停小火电的容量，华瑞公司目前于该等小型机组发电公司拥有的运营权益
    装机容量为15.85万千瓦。
    根据河北省发展和改革委员会的关于关停河北省小火电计划的指示，下列若
    干小型火电机组须于2010 年12 月31 日或之前关闭。
    关停小机组的容量指标将出售给其他发电公司用于申请“上大压小”发电项
    目。按国家有关对关停机组的补偿政策，关停机组在2009 年和2010 年仍然享有
    发电量指标，由华瑞公司的其他机组或其他发电公司替代发电。5
    参股公司名称
    华瑞公司
    持股比例
    装机容量 备 注
    邢台翔泰热电有限责任公司 26% 11.4 万千瓦 已关闭
    井陉华瑞余热发电有限公司 55% 0.72 万千瓦 已关闭
    邯郸市万兴热电有限公司 57.34% 8.3 万千瓦 已关闭5.3 万千瓦，其
    余须于2010 年年底之
    前关闭
    石家庄光华热电有限公司 50.3% 17.1 万千瓦 已关闭4.6 万千瓦
    华瑞集团马头热电有限公司 51% 5.6 万千瓦 将于2009 年年底之前
    关闭
    保定华诚余热发电有限责任公
    司
    33.33% 12.5 万千瓦 将于2010 年年底之前
    关闭
    隆尧华瑞热电有限公司 25% 2.4 万千瓦 不关闭
    平山岗南水电有限公司 35% 0.64 万千瓦 不关闭
    合计 58.66 万千瓦
    3、华瑞公司的财务资料
    下表有关财务资料摘自华瑞公司按中国会计准则编制的合并财务报告。截止
    于2006 年12 月31 日的2006 年度未经审计的财务资料由华瑞公司编制；截止于
    2007 年12 月31 日的2007 年度和截止于2008 年4 月30 日前四个月的经审计的
    财务资料由中国合资格会计师大信会计师事务所审计。
    于截至2006 年12月31
    日止年度（人民币元）
    （未经审计）
    于截至2007年12月31日
    止年度（人民币元）（经
    审计）
    于截至2008年4 月30
    日止四个月（人民币
    元）（经审计）
    总资产 2,222,150,000.00 1,745,448,077.35 1,841,111,592.62
    净资产 914,810,000.00 998,304,717.27 629,285,756.10
    收入 2,019,230,000.00 2,071,046,161.82 709,608,884.31
    利润总额（扣除税
    项及特殊项目前）
    146,360,000.00 342,884,201.30 135,686,149.87
    净利润（扣除税项
    及特殊项目后）
    99,480,000.00 225,950,886.04 100,479,588.39
    收购完成后，华瑞公司将成为本公司的全资附属公司，本公司将合并其财务
    报表。
    四、交易合同的主要内容及定价情况
    1、收购对价和定价依据：本次收购对价为人民币7.29 亿元。收购对价乃参
    照中国合资格评估师北京中和资产评估有限责任公司出具的于评估基准日（2008
    年4 月30 日）的评估报告中所载华瑞公司经评估资产净值人民币729,457,300
    元而厘定。评估报告已于2008 年12 月17 日向中国华电上报履行备案手续。6
    华瑞公司经评估资产净值乃按成本重置估值法进行估值。本公司将以自有资
    金支付收购对价。
    华瑞公司相关股权评估值见下表：
    华瑞母公司股权 华瑞母公司股权所
    对应的净资产值
    （人民币，万元）
    华瑞母公司股权的评估
    值（人民币，万元）
    增值率
    华瑞母公司100%股权 35,579.44 72,945.73 105.02%
    评估增值的主要原因是：本次评估以河北华瑞能源集团股份有限公司的母公
    司财务报表作为评估对象，并非以合并财务报表作为评估对象，母公司核算对控
    股子公司的长期股权投资时，以成本法核算，母公司财务报表上所反映的净资产
    远小于其实际应享有的权益。母公司财务报表的净资产为
    35,579.44 万元，合并财务报表中归属于河北华瑞能源集团股份有限公司的净资
    产为62,928.58 万元，两者相差27,349.14 万元。相对于合并财务报表，本次实际
    评估增值为10,017.15 万元，增值率为15.92%，主要是对参股发电公司长期股权
    投资评估增值。长期股权投资评估增值的主要情况见下表：（单位：人民币元）
    被投资单位名称 原始投资额 账面价值 调整后账面值 评估价值 增值率%
    河北三联保险代
    理有限公司 1,088,000.00 1,088,000.00 1,088,000.00 3,020,279.23 177.60
    河北峰源实业有
    限公司 69,600,000.00 69,600,000.00 69,600,000.00 293,269,550.88 321.36
    河北华峰投资有
    限公司 223,707,500.00 231,408,636.13 231,408,636.13 286,016,655.33 23.60
    衡水恒兴发电有
    限公司 47,500,000.00 59,585,656.84 59,585,656.84 66,135,420.00 10.99
    河北邯郸热电股
    份有限公司 69,675,800.00 69,675,800.00 69,675,800.00 72,288,826.81 3.75
    石家庄光华热电
    有限责任公司 45,270,000.00 45,270,000.00 45,270,000.00 53,132,144.98 17.37
    2、协议生效的先决条件：
    收购协议将在以下条件获达成之日（「生效日」）起生效：
    (a) 订约方已正式签署收购协议；
    (b) 估值报告已经向中国华电备案；
    (c) 董事会已遵照上海和香港上市规则通过有关批准收购协议及其项下7
    拟进行的交易的普通决议案。
    截至本公告日，上述所有条件均已达成。
    3、协议终止条款：
    (a) 订约方同意根据上海和香港上市规则及／或中国法律法规的有关规定修
    改收购协议条款（如必要）以满足上海证券交易所、香港联交所及／或相关中国
    监管机构的监管规定。倘订约方未能在修改收购协议方面达成一致，收购协议的
    履行导致任一订约方违反境内外上市规则及／或中国法律及法规，其它订约方有
    权终止收购协议。
    (b) 倘收购协议由于以下原因自生效日起四十五天内将被终止：(i) 如因本公
    司未履行收购协议项下的义务致使协议被解除的，在协议被解除后的二十个工作
    日内，卖方须向本公司退还已收取的全部购买对价，但不支付利息；或(ii) 如因
    卖方未履行收购协议项下的义务致使协议被解除的，在协议被解除后的二十个工
    作日内，卖方须向本公司退还已收取的全部购买对价，并按同期中国人民银行人
    民币存款利率向本公司支付利息。
    4、付款方式：协议生效后，首付款为人民币3.38 亿元,应由本公司在生效日
    起12 个工作日内向卖方支付；第二期付款须在生效日起365 个自然日内向卖方
    支付（加上首付款）收购价的70%连同自生效日起至第二期付款日期间产生的
    利息，利率按照中国人民银行于该付款日的人民币银行贷款利率下浮15%后计
    算；第三期付款须在自生效日起730 个自然日内向卖方支付收购价的余款连同自
    生效日起至第三期付款日期间产生的利息，利率按照中国人民银行于该付款日的
    人民币银行贷款利率下浮15%后计算。
    5、调整收购对价：于交割日（紧接生效日所在月份下一个公历月的第一日）
    后，订约方须共同委聘中国合资格独立会计师事务所根据中国会计准则编制华瑞
    公司于评估基准日至交割日期间的财务报表，以确定此期间的损益情况，并视已
    支付购买对价的情况，进行多退少补结算或确定本公司向卖方支付的剩余价款。
    该会计师事务所将会参照以上财务报表所载华瑞公司的净损益情况按照一比一
    的比例向订约方发出书面报告调整收购价（如必要）。按照协议规定，收购对价
    最多将不会超过人民币8.10亿元，因此，对价向上调整的最大幅度为人民币0.81
    亿元。
    公司全体董事（包括独立非执行董事）认为，收购协议的条款（包括收购对
    价）属公平合理，并符合本公司及股东的整体利益。
    6、其它主要条款：关于股份质押的安排
    订约方须于生效日后30 日内尽快到工商行政管理部门完成华瑞公司股东变
    更的相关手续。包括修订华瑞公司的股东名册及公司章程（证明华瑞公司的股份
    由卖方转让给本公司）以及将上述文件提交工商行政管理部门备案。8
    若由于中国法律法规的特别限制致使部分股份转让行为不能完成在工商行
    政管理部门的转让备案，则不影响本次股份转让的交割，本公司于交割日后享有
    华瑞公司的全部权益。
    于收购完成时，卖方中持有不能及时完成转让备案股份的自然人应当：（1）
    将不能完成转让备案的股份质押于本公司；（2）到工商行政管理机关办理股权质
    押登记；（3）与本公司合作以保证未完成转让备案的股份可于收购协议签订日期
    起730 个自然日内完成股份转让备案。
    若未完成转让备案的股份已经于工商行政管理机关办理股权质押登记，本公
    司必须根据收购协议条款向卖方支付收购价之第三期付款。然而，若未完成转让
    备案的股份未于工商行政管理机关办理股权质押登记，本公司将暂不支付收购价
    之第三期付款，直至相关股份于工商行政管理部门办理股权质押登记后第五个工
    作日。
    根据收购协议之条款，对于不能及时完成股份转让备案而进行的股份质押、
    延期付款等行为，卖方不得向本公司要求任何补偿和追加收购对价。
    五、本次收购的目的和对本公司的影响
    1、本次收购符合公司发展战略，有利于促进公司在河北区域的快速发展。
    河北区域是公司重点发展地区之一，尤其是河北北网处于京津塘电力市
    场，电力需求旺盛。董事认为，收购华瑞公司是本公司优化区域结构最有效途
    径和重要手段。收购完成后将显著提高本公司在河北省发电市场的份额、增加
    公司权益装机规模，提升公司发展态势。
    2、收购华瑞公司后有利于提升公司经营业绩。
    收购完成后，华瑞公司将成为本公司的全资附属公司，其财务业绩将并入本
    集团的业绩。董事认为，华瑞公司资产质量优良，盈利能力较强且资产负债率较
    低，净资产收益率较高，尤其是参股的火电项目，在今年火电行业整体面临极为
    不利的市场环境下，其大部分参股电厂仍能够实现盈利。
    3、收购对价合理，是收购发电资产的有利时机。
    自2008年以来，煤价持续暴涨，煤炭成本持续上升，导致火力发电行业的盈
    利能力处于低谷。在此等环境之下，发电资产的估值和购并价格因预期收益降低
    而趋于较低的水平。董事预计发电行业的盈利能力在未来将会逐渐得到恢复，因
    而认为目前是本公司收购发电资产的有利时机。
    六、备查文件目录
    1、五届六次董事会决议；
    2、《河北华瑞能源集团股份有限公司股份转让协议》；
    3、华瑞公司审计报告；
    4、华瑞公司评估报告。
    华电国际电力股份有限公司
    2008 年12 月29 日合并资产负债表
    编制单位： 河北华瑞能源集团股份有限
    公司
    单位：元
    项 目 行次2008 年4 月30 日2008 年1 月1 日
    流动资产： 1
    货币资金 2 253,901,819.72 232,302,377.09
    交易性金融资产 3
    应收票据 4 5,473,620.00 7,175,845.00
    应收股利 5 53,426,438.81
    应收利息 6
    应收账款 7 141,390,698.50 120,778,668.52
    其他应收款 8 20,036,942.79 17,667,776.13
    预付款项 9 37,316,418.56 30,059,046.65
    存货 10 7,325,771.46 16,499,385.98
    一年内到期的非流动资产 11
    其他流动资产 12
    流动资产合计 13 518,871,709.84 424,483,099.37
    非流动资产： 14
    可供出售金融资产 15 67,514,220.00 97,375,080.00
    持有至到期投资 16
    长期股权投资 17 801,842,478.99 755,700,655.15
    长期应收款 18
    拨付所属资金 19
    投资性房地产 20
    固定资产原价 21 831,140,722.19 830,990,021.34
    减：累计折旧 22 380,247,703.06 364,831,599.30
    固定资产净值 23 450,893,019.13 466,158,422.04
    减：固定资产减值准备 24
    固定资产净额 25 450,893,019.13 466,158,422.04
    工程物资 26
    在建工程 27
    固定资产清理 28
    无形资产 29 471,583.02 459,551.49
    开发支出 30
    商誉 31
    长期待摊费用 32 1,318,581.64 1,071,269.30
    递延所得税资产 33
    其他非流动资产 34 200,000.00 200,000.00
    非流动资产合计 35 1,322,239,882.78 1,320,964,977.9836
    37
    资 产 总 计 38 1,841,111,592.62 1,745,448,077.35
    流动负债： 39
    短期借款 40 50,000,000.00 50,000,000.00
    交易性金融负债 41
    应付票据 42
    应付账款 43 211,161,416.45 154,479,581.64
    预收款项 44 40,061,480.00 151,480.00
    应付职工薪酬 45 10,711,287.89 11,694,841.79
    应交税费 46 14,611,525.45 19,691,951.41
    应付利息 47
    应付股利（应付利润） 48 170,581,170.30 1,032,257.35
    其他应付款 49 355,625,089.97 135,508,136.96
    内部往来 50
    一年内到期的非流动负债 51
    其他流动负债 52
    流动负债合计 53 852,751,970.06 372,558,249.15
    非流动负债： 54
    长期借款 55 161,000,000.00 161,000,000.00
    应付债券 56
    长期应付款 57
    上级拨入资金 58
    专项应付款 59
    递延收益 60 400,000.00 400,000.00
    预计负债 61
    递延所得税负债 62 15,253,555.00 22,718,770.00
    其他非流动负债 63
    非流动负债合计 64 176,653,555.00 184,118,770.00
    负 债 合 计 65 1,029,405,525.06 556,677,019.15
    所有者权益（或股东权益）： 66
    实收资本（股本） 67 338,000,000.00 338,000,000.00
    资本公积 78 73,775,699.61 96,254,374.21
    减：库存股 69
    盈余公积 70 20,527,332.72 73,986,508.57
    未确认投资损失 71
    未分配利润 72 196,982,723.77 490,063,834.49
    外币报表折算差额 73
    归属于母公司所有者权益合计 74 629,285,756.10 998,304,717.27
    少数股东权益 75 182,420,311.46 190,466,340.93
    所有者权益合计 76 811,706,067.56 1,188,771,058.20减：未处理资产损失 77
    所有者权益合计（剔除未处理资
    产损失后的金额）
    78
    811,706,067.56 1,188,771,058.20
    负债和所有者权益总计 79 1,841,111,592.62 1,745,448,077.35
    合并利润表
    编制单位： 河北华瑞能源集团股份有限公司 2008 年1-4 月 单位：元
    项 目 行次本期实际数 上年数
    一、营业收入 1 709,608,884.31 2,071,046,161.82
    (一)主营业务收入 2 709,261,900.81 2,061,988,870.82
    其中：发电 3 306,694,105.90 854,479,206.80
    供热 4 53,735,818.19 57,888,592.96
    物资 5 1,573,663.20 28,452,295.27
    煤炭 6 289,075,258.66 1,051,661,494.12
    代理 7 30,915,308.35 69,438,953.67
    其他 8 27,267,746.51 68,328.00
    (二)其他业务收入 9 346,983.50 9,057,291.00
    二、营业收入净额 10 709,608,884.31 2,071,046,161.82
    减：营业成本 11 561,902,542.75 1,697,350,930.02
    (一)主营业务成本 12 561,883,285.16 1,697,350,930.02
    其中：发电 13 222,825,573.27 684,081,936.90
    供热 14 48,891,144.30 41,399,154.07
    物资 15 1,266,289.35 27,646,510.51
    煤炭 16 269,911,793.51 936,997,433.17
    代理 17 1,782,968.86 7,225,895.37
    其他 18 17,205,515.87
    (二)其他业务成本 19 19,257.59
    营业税金及附加 20 5,841,710.25 12,124,743.51
    销售费用 21 5,045,341.29 64,039,777.64
    管理费用 22 22,004,649.34 38,351,577.07
    财务费用 23 4,408,833.78 13,354,441.97
    资产减值损失 24
    其他 25
    加：公允价值变动收益（损失26以“－”号填列）
    投资收益（损失以“－”
    号填列）
    27
    25,308,288.55 98,930,137.98
    三、营业利润（亏损以“－”号
    填列）
    28
    135,714,095.45 344,754,829.58
    加：营业外收入 29 6,000.00 983,807.57
    减：营业外支出 30 33,945.58 2,854,435.85
    四、利润总额（亏损总额以“－”
    号填列）
    31
    135,686,149.87 342,884,201.30
    减：所得税费用 32 29,897,664.94 88,664,228.22
    加：未确认的投资损失 33
    五、净利润（净亏损以“－”号
    填列）
    34
    105,788,484.93 254,219,973.08
    其中：归属于母公司所有者
    的利润
    35
    100,479,588.39 225,950,886.04
    少数股东损益 36 5,308,896.54 28,269,087.04
    六、每股收益: 37
    (一)基本每股收益 38
    (二)稀释每股收益 39资 产 评 估 结 果 汇 总 表(汇总）
    资产评估基准日：2008 年4 月30 日
    资产占有单位名称：河北华瑞
    能源集团股份有限公司
    金额单位：人民币
    万元
    账面净值 调整后账面值 评估值 增加值 增加率%
    资产项目
    A B C D=C-B E=(C-B)/B×100%
    流动资产 1 17,418.51 17,418.51 17,418.51 0.00 0.00
    长期投资 2 61,981.87 61,981.87 101,026.72 39,044.84 62.99
    可供出售金融资产 3 6,751.42 6,751.42 4,726.00 -2,025.43 -30.00
    固定资产 4 1,727.26 1,727.26 1,590.73 -136.53 -7.90
    其中：建筑物 5 1,435.90 1,435.90 1,423.21 -12.69 -0.88
    机器设备 6 291.36 291.36 167.52 -123.83 -42.50
    在建工
    程 7 0.00 0.00 0.00 0.00
    无形资产 8 0.79 0.79 0.42 -0.36 -46.16
    其中：土地使用权 9 0.00 0.00 0.00 0.00
    其他资产 10 0.00 0.00 0.00 0.00
    资产总计 11 87,879.85 87,879.85 124,762.38 36,882.52 41.97
    流动负债 12 50,775.05 50,775.05 50,797.65 22.59 0.04长期负债 13 1,525.36 1,525.36 1,019.00 -506.36 -49.69
    负债总计 14 52,300.41 52,300.41 51,816.65 -483.76 -0.92
    净资产 15 35,579.44 35,579.44 72,945.73 37,366.29 105.02
    评估机构：中和资产评估有限公司 项目负责人：何俊
    法定代表人：杨志明 签字注册资产评估师：王青华、何俊