江钻股份：控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

公告日期 2009-02-18

江汉石油钻头股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

    北京京都天华专字(2009)第0052号
    江汉石油钻头股份有限公司全体股东：
    我们接受江汉石油钻头股份有限公司（以下简称"江钻股份"）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了江钻股份2008年12月31日的公司及合并资产负债表，2008年度公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合并股东权益变动表和财务报表附注。并出具了北京京都天华审字（2009）第0199号无保留意见审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56号文）的要求，江钻股份编制了本专项说明所附的2008年度江钻股份控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称"占用资金情况表"）。
    编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是江钻股份的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计江钻股份2008年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对江钻股份实施于2008年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资金情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2008年度江钻股份控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅作为江钻股份向监管部门披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用,不得用作任何其他目的。
    北京京都天华会计师事务所有限责任公司中国·北京2009年2月13日       
             中国注册会计师  马  健中国注册会计师  张亚许
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    江汉石油钻头股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方占用资金情况表
    编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 单位：万元
    非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2008年期初占用资金余额 2008年度占用累计发生金额（不含利息） 2008年度占用资金的利息（如有） 2008年度偿还累计发生金额 2008年期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质
    现大股东及其附属企业 　 　 　 　 　 　 　 　 　 非经营性占用
     　 　 　 　 　 　 　 　 　 非经营性占用
    小计 - - - 　 　 　 　 　 　 -
    前大股东及其附属企业 　 　 　 　 　 　 　 　 　 非经营性占用
     　 　 　 　 　 　 　 　 　 非经营性占用
    小计 - - - 　 　 　 　 　 　 -
    总计 - - - 　 　 　 　 　 　 -
    其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2008年期初往来资金余额 2008年度往来累计发生金额（不含利息） 2008年度往来资金的利息（如有） 2008年度偿还累计发生金额 2008年期末往来资金余额 往来形成原因 往来性质
    大股东及其附属企业 中国石油化工集团公司下属单位 实际控制人附属企业 应收票据 275.42  17,509.66  　 16,340.08  1,445.00  货款 经营性往来
     中国石油化工集团公司下属单位 实际控制人附属企业 应收账款 2,003.59  25,565.53  　 23,877.33  3,691.79  货款 经营性往来
     中国石油化工集团公司下属单位 实际控制人附属企业 预付账款 39.79  505.71  　 516.06  29.44  货款 经营性往来
    上市公司的子公司及其附属企业 承德江钻石油机械有限责任公司 控股子公司 其他应收款 556.47  0.97  　 500.00  57.44  往来款 非经营性往来
     　 　 　 　 　 　 　 　 　 非经营性往来
     　 　 　 　 　 　 　 　 　 非经营性往来
    关联自然人及其控制的法人 　 　 　 　 　 　 　 　 　 非经营性往来
     　 　 　 　 　 　 　 　 　 非经营性往来
    其他关联人及其附属企业 　 　 　 　 　 　 　 　 　 非经营性往来
     　 　 　 　 　 　 　 　 　 非经营性往来
    总计 - - - 2,875.27  43,581.87  　 41,233.47  5,223.67  　 -
    本表已于2009年2月13日获董事会批准。
    公司负责人: 张召平                                       主管会计工作的负责人:张才明                                           会计机构负责人:魏钢