白云机场：与控股股东及其他关联方资金往来的专项说明

公告日期 2009-03-10

关于广州白云国际机场股份有限公司与
    控股股东及其他关联方资金往来的专项说明

    广会所专字【2009】第09000090029 号
    广州白云国际机场股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，对 贵公司截至2008 年12 月31 日之会计年度的财务报表进行审计，并出具了“广
    会所审字【2009】第09000090018 号”审计报告。根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
    公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）的有关要求， 贵公司编制了本专项说明所附的
    贵公司2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
    如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对汇总表所载资料
    与我们审计 贵公司2008 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核
    对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对 贵公司实施2008 年度财务报表审计中所执行的对关联
    方交易和往来有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
    为了更好地理解 贵公司2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应当与已
    审计的财务报表一并阅读。
    附件：广州白云国际机场股份有限公司2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
    广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 王韶华
    中国注册会计师： 陈 昭
    中 国 广 州 二○○九年三月九日附表：
    广州白云国际机场股份有限公司2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
    单位：万元
    资金占
    用方类别
    资金占用
    方名称
    占用方与上
    市公司的关
    联关系
    上市公司核算
    的会计科目
    2008 年期初
    占用资金余额
    2008 年度占用
    累计发生金额
    2008 年度偿还
    累计发生金额
    2008 年期末
    占用资金余额
    占用形成
    原因
    占用性质
    应收账款 1307 2543 211 3639
    应收的服务
    费收入
    经营性占用
    广东省机场管
    理集团公司
    母公司
    其他应收款 422 60 394 88
    主要为应收
    租金收入
    经营性占用
    广州白云国际
    机场计算机信
    息服务中心
    受同一母公
    司控制企业
    应收账款 32 - - 32
    应收的服务
    费收入
    经营性占用
    应收账款 - 2 - 2
    应收的服务
    费
    经营性占用
    广州云港物业
    管理有限公司
    受同一母公
    司控制企业
    其他应收款 6 - 1 5
    应收的租赁
    费押金
    经营性占用
    应收账款 70 441 247 264
    应收的服务
    费收入
    经营性占用
    广州白云机场
    生活服务中心
    受同一母公
    司控制企业
    其他应收款 4 - - 4
    应收的租赁
    费押金
    经营性占用
    应收账款 - 304 226 78
    应收的租赁
    收入
    广州白云国际
    机场宾馆有限
    公司
    受同一母公
    司控制企业
    其他应收款 24 - 14 10
    应收的租赁
    费押金
    经营性占用
    诺富特酒店
    受同一母公
    司控制企业
    应收账款
    - 146 134 12
    应收的服务
    费收入
    经营性占用
    控股股东、实
    际控制人及其
    附属企业
    广州民航医院
    受同一母公
    司控制企业
    应收账款
    - 6 - 6
    应收的服务
    费收入
    经营性占用
    小计
    1865 3502 1227 4140单位：万元
    资金占
    用方类别
    资金占用
    方名称
    占用方与上
    市公司的关
    联关系
    上市公司核算
    的会计科目
    2008 年期初
    占用资金余额
    2008 年度占用
    累计发生金额
    2008 年度偿还
    累计发生金额
    2008 年期末
    占用资金余额
    占用形成
    原因
    占用性质
    关联自然人及
    其控制的法人 — — — — — — — — —
    小计 — — — — — — — — —
    其他关联人及
    其附属企业 — — — — — — — — —
    小计 — — — — — — — — —
    广州白云国际
    机场汉莎航空
    食品有限公司
    公司控制的
    子公司
    其他应收款 11,394 150 11390 154 代垫款 非经营性占用
    广州白云国际
    广告有限公司
    公司控制的
    子公司
    其他应收款 - 68 2 66 代垫款 非经营性占用
    广州白云国际
    机场空港快线
    运输有限公司
    公司控制的
    子公司
    其他应收款 83 1261 969 375 代垫款 非经营性占用
    广州白云国际
    机场易登机商
    旅服务有限公
    司
    公司控制的
    子公司
    其他应收款 - 164 44 120 代垫款 非经营性占用
    广州白云国际
    机场地勤服务
    有限公司
    公司控制的
    子公司
    其他应收款 230 516 346 400 代垫款 非经营性占用
    上市公司的子
    公司及其附属
    企业
    广州白云国际
    机场清洁卫生
    服务有限公司
    公司控制的
    子公司
    其他应收款 - 20 15 5 代垫款 非经营性占用单位：万元
    资金占
    用方类别
    资金占用
    方名称
    占用方与上
    市公司的关
    联关系
    上市公司核算
    的会计科目
    2008 年期初
    占用资金余额
    2008 年度占用
    累计发生金额
    2008 年度偿还
    累计发生金额
    2008 年期末
    占用资金余额
    占用形成
    原因
    占用性质
    广州白云国际
    机场白云安检
    科技有限公司
    公司控制的
    子公司
    其他应收款 - 165 64 101 代垫款 非经营性占用
    小计
    11,707 2344 12,830 1,221
    总计 13,572 5846 14,057 5361