宗申动力：募集资金年度使用情况鉴证报告

公告日期 2009-03-20

募集资金年度使用情况鉴证报告
    重庆宗申动力机械股份有限公司全体股东：我们接受委托，对后附的重庆宗申动力机械股份有限公司（以下简称“贵公司”）《募集资金2008年度使用情况的专项报告》（以下简称募集资金专项报告）进行了鉴证。
    一、管理层对募集资金专项报告的责任贵公司管理层的责任是参照深圳证券交易所《上市公司募集资金管理办法》、《股票上市规则》的规定编制募集资金专项报告，并保证募集资金专项报告的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
    二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证的基础上对贵公司募集资金专项报告发表鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对贵公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
    在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的鉴证证据是充分的、适当的，为发表 结论提供了合理的基础。
    三、鉴证结论我们认为，贵公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所《上市公司募集资金管理办法》、《股票上市规则》的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司募集资金2008年度使用情况。
    四、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将重庆宗申动力机械股份有限公司 专项审核报告- 2-本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件， 随其他文件一起报送并对外披露。
    四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：冯渊有限责任公司中国 · 成都 中国注册会计师：陈宗英二○○九年三月十八日重庆宗申动力机械股份有限公司 专项审核报告- 3-募集资金2008年度使用情况的专项报告一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监发行字(2007)277号文核准，公司非公开发行股票2500万股，每股发行价为人民币19元，由大成基金管理有限公司、濮文先生、江苏瑞华投资发展有限公司、万向财务有限公司、重庆国龙实业有限公司、浙江实欣贸易有限公司、易方达基金管理有限公司认购。截止2007年9月25日，扣除各项发行费用共计9,528,000.00元后，公司实际收到募集资金净额为人民币465,472,000.00元，业经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司验证，并出具川华信验(2007)50号验资报告。
    截至2008年12月31日止，公司募集资金使用情况为：承诺投资项目 累计使用金额铝合金特种铸造项目 88,404,879.08其中：铺底流动资金 12,002,500.00高档踏板车用发动机（技改）项目【注1】 91,836,000.00通用动力及终端产品制造基地建设项目【注2】 187,500,000.00转出募集资金超过预计投资额的部分【注3】 72,793,500.00合 计 440,534,379.08【注1】：高档踏板车用发动机（技改）项目系通过向控股子公司重庆宗申发动机制造有限公司增资的方式实施的，公司根据2007年第三次临时股东大会通过的《关于向重庆宗申发动制造有限公司增资的议案》，于2007年12月26日向其增资9,183.60万元。
    【注2】：通用动力及终端产品制造基地建设项目系通过向控股子公司重庆宗申通用动力机械有限公司增资的方式实施的，公司根据2007年第三次临时股东大会通过的《关于向重庆宗申通用动力机械有限公司增资的议案》，于2008年8月向其增资18,750万元。
    【注3】：公司根据2007年5月18日第一次临时股东大会决议于2007年12月6日将募集资金超过预计投资额的部分72,793,500.00元，从募集资金专户转出用于补充公司的流动资金。
    二、募集资金的管理情况为了加强和规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《重庆宗申动力机械股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。根据《管理办法》的要求重庆宗申动力机械股份有限公司 专项审核报告- 4-并结合公司经营需要，公司开设了银行专户对募集资金实行专户存储，并与保荐机构、开户银行三方签订了募集资金账户管理协议，以保证专款专用。控股子公司也参照上市公司的《管理办法》，设立了募集资金专户，对募集资金进行管理。
    截止2008年12月31日，公司募集资金在各银行专户的余额为：帐 户 账 号 初始存放金额 截止日余额华夏银行重庆大坪支行 8191-81133【注1】465,472,000.0024,936,606.17华夏银行上清寺支行 8191-82130【注2】91,836,000.0025,986,215.77华夏银行重庆大坪支行 8393-12632【注3】187,500,000.0053,303,557.00合计 104,226,378.94【注1】：2008年12月31日，公司募集资金专户扣除手续费支出1,014.75元后，应结存金额为24,936,606.17元，与实际结存金额一致。
    【注2】：2008年12月31日，重庆宗申发动机制造有限公司募集资金专户扣除手续费支出1,516.18元后，应结存金额为25,986,215.77元，与实际结存金额一致。
    【注3】2008年12月31日，重庆宗申通用动力机械有限公司募集资金专户扣除手续费支出421.88元后，应结存金额为53,126,500.66元，实际结存金额为53,303,557.00元，差异177,056.34元，系该专用账户产生的利息收入未转至一般结算户。
    三、募集资金的实际使用情况（一）募集资金项目的资金使用情况1、募集资金实际使用情况汇总表 金额单位：人民币元实际投资项目截止2008年12月31日实际投资金额完工程度2008年度实际投资金额2008年度实现收益铝合金特种铸造项目【注1】 88,404,879.0875.39% 33,618,254.4417,277,292.40高档踏板车用发动机（技改）项目【注2】65,848,268.0571.70% 13,635,976.9256,350,933.63通用动力及终端产品制造基地建设项目【注3】134,373,077.4648.54% 69,304,393.21合计 288,626,224.59116,558,624.57【注1】该项目2008年度累计实现营业收入164,528,448.07元，发生营业成本147,251,155.67元，实现毛利17,277,292.40元。
    【注2】该项目2008年度累计实现营业收入284,146,249.58元，发生营业成本227,795,315.95元，实现毛利56,350,933.63元。
    【注3】截止2008年12月31日，该项目部分厂房和设备已投入使用，开始试运行，暂未产重庆宗申动力机械股份有限公司 专项审核报告- 5-生效益。
    2、募集资金项目累计实际投资情况明细表 金额单位：人民币元序号 项 目铝合金特种铸造项目高档踏板车用发动机（技改）项目通用动力及终端产品制造基地建设项目合 计1建筑工程款 27,610,735.9031,169,143.1058,779,879.002环境工程 4,026,750.005,206,120.009,232,870.003安装工程 6,904,588.19812,787.007,717,375.194装饰工程 1,650,000.005,997,354.007,647,354.005设备购置 35,147,194.8365,848,268.0537,568,991.41138,564,454.296基建费用 1,063,110.16850,221.151,913,331.317土地购置费 15,268,460.8015,268,460.808铺底资金 12,002,500.0037,500,000.0049,502,500.00合 计 88,404,879.0865,848,268.05134,373,077.46288,626,224.593、将上述募集资金实际使用情况与非公开发行承诺情况进行对照如下金额单位：人民币元招股说明书承诺投资项目招股说明书承诺投资总额截止2008年12月31日实际投资金额2008年度公司使用自有资金投资募集资金项目的金额铝合金特种铸造项目 113,342,500.0088,404,879.08无高档踏板车用发动机（技改）项目91,836,000.0065,848,268.05无通用动力及终端产品制造基地建设项目187,500,000.00134,373,077.46无合 计 392,678,500.00288,626,224.59（二）变更募集资金项目的资金使用情况截止2008年12月31日，公司未发生变更募集资金项目的资金使用情况。
    （三）募集资金项目的实施方式、地点变更情况截止2008年12月31日，公司未发生募集资金项目的实施方式、地点变更情况。
    (四)募集资金项目先期投入情况1、铝合金特种铸造项目公司募集资金于2007年9月25日到位，截至2007年9月25日止，公司利用自有资金先期投入募集资金项目的情况如下： (金额单位：人民币元)重庆宗申动力机械股份有限公司 专项审核报告- 6-项 目 2007年度2007年以前投入累计投入铝合金特种铸造项目 10,487,593.5544,064,020.1054,551,613.652、高档踏板车用发动机（技改）项目该项目系通过向控股子公司重庆宗申发动机制造有限公司（以下简称发动机公司）增资的方式实施的，公司已根据2007年第三次临时股东大会通过的《关于向重庆宗申发动制造有限公司增资的议案》，于2007年12月26日向其增资91,836,000.00元。截至2007年12月26日，发动机公司利用自有资金先期投入募集资金项目的情况如下：(金额单位：人民币元)项 目 2007年度2007年以前投入 累计投入高档踏板车用发动机（技改）项目 6,586,592.0045,625,699.1352,212,291.133、通用动力及终端产品制造基地建设项目该项目系通过向控股孙公司重庆宗申通用动力机械有限公司（以下简称通机公司）增资的方式实施的，公司根据2007年第三次临时股东大会通过的《关于向重庆宗申通用动力机械有限公司增资的议案》，于2008年8月18日向其增资187,500,000.00元。截至2008年8月18日，通机公司利用自有资金先期投入募集资金项目的情况如下：(金额单位：人民币元)项 目 2008年度2007年度2007年以前投入 累计投入通用动力及终端产品制造基地建设项目26,012,802.8055,731,700.559,336,983.7091,081,487.05(五)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司2008年1月25日召开的第六届董事会第二十三次会议通过的《关于用部分募集资金补充流动资金的议案》，并经2008年1月30日召开的2008年第一次临时股东大会决议审议通过，于2008年2月从募集资金专户划出48,043,500.00元（其中：铝合金特种铸造项目31,531,500.00元；高档踏板车用发动机（技改）项目16,512,000.00元）用于暂时补充公司的流动资金，并按规定期限于2008年7月全额归还。
    (六)募集资金其他使用情况公司未用募集资金归还与募集资金项目无关的贷款，未用募集资金存单质押取得贷款等其他情况。
    重庆宗申动力机械股份有限公司董事会
    二○○九年三月十八日