焦作万方：关于公司控股股东及其他关联方资金占用的专项说明

公告日期 2009-03-26

    关于对焦作万方铝业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用的专项说明
    焦作万方铝业股份有限公司全体股东： 中磊专审字[2009]第0053号我们接受委托,审计了焦作万方铝业股份有限公司(以下简称“贵公司”) 2008年度的财务报表，并于2009年3月24日出具了中磊审字[2009]第0097号标准无保留意见审计报告。我们的审计是依据《中国注册会计师执业准则》进行的。
    根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司于关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求，贵公司编制了本说明后附的截至2008年12月31日止的年度贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“情况表” ）。
    如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对情况表所载资料与我所审计贵公司2008年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司实施208年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的合并财务报表一并阅读。
    本说明仅作为贵公司向中国证券监督管理委员会有关机构及证券交易所披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得做为其他任何用途使用。
    中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王 越中国·北京 中国注册会计师：孔庆华二○○九年三月二十四日0焦作万方铝业股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表说明：因截至2008年11月30日完成对焦作万方电力有限公司收购，因此，该公司在2008年11月30日以前是本公司的联营企业而11月30日完成收购以后是本公司的子公司,上表中向该公司购买电力统计的是2008年1月至11月份累计交易的金额。 单位：万元其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2008年期初往来资金余额2008年度往来累计发生金额（不含利息）2008年度偿还累计发生金额2008年期末往来资金余额往来形成原因 往来性质中铝河南铝业有限公司 同受控股股东控制 应收账款 21,048.4820,748.48300.00销售铝锭 经营性往来中铝国际贸易有限公司 同受控股股东控制 应收账款 28,765.7628,765.76销售铝锭 经营性往来广西银海实业有限公司母公司发起人之控股全资子公司应收账款 9,519.389,519.38销售铝锭 经营性往来贵州省物资开发投资公司上海浦东分公司母公司之发起人股东应收账款 11,073.4211,073.42销售铝锭经营性往来福建省南铝板带加工有限公司 应收账款 1,118.421,118.42销售铝锭 经营性往来中国铝业股份有限公司 控股股东 预付账款1,202.00227,295.00229,290.73-793.73购氧化铝 经营性往来中铝河南国际贸易有限公司 同受控股股东控制 预付账款 9,135.069,135.06购氧化铝 经营性往来河南中州铝建设有限公司 同受控股股东控制 预付工程款 119.00119.00预付工程款 经营性往来中色第十二冶金建设公司 最终控制方之子公司预付工程款 646.48479.551,196.08-70.05预付工程款 经营性往来贵阳振兴铝镁产业发展有限公司 最终控制方之子公司预付工程款 -108.74220.99112.25预付工程款 经营性往来中国有色金属工业六冶机电安装公司 最终控制方之子公司预付工程款 2,105.16219.002,656.40-332.25预付工程款 经营性往来中铝国际工程有限责任公司沈阳分公司 最终控制方之子公司预付工程款 80.0080.00股东及其附属企业中色科技股份有限公司 最终控制方之子公司预付工程款 88.9388.93预付工程款 经营性往来焦作市万方铝材有限责任公司 前大股东控股 应收账款 209.61209.61焦作市万方集团有限责任公司 前大股东应收票据、应收账款、其他应收款3,147.9170,601.1673,449.57299.50销售铝液废料、电费等 经营性往来前大股东及其附属企业焦作市万方实业有限责任公司 前大股东控股 应付账款 -495.981,194.92856.95-158.01销售铝液废料、电费等 经营性往来上市公司的子公司及其附属企业-关联自然人及其控制的法人-北京全日通信技术有限公司 联营企业 30.0030.00预付软件开发费 经营性往来焦作万方电力有限公司 见说明 应付账款 7,782.9633,705.0035819.805668.16总计 14,638.40414,545.06423917.975265.49