浙江龙盛：2008年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明

公告日期 2009-03-30

    关于浙江龙盛集团股份有限公司
    2008 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
    专项审计说明

    浙天会〔2009〕115 号
    中国证券监督管理委员会：
    我们接受委托，对浙江龙盛集团股份有限公司（以下简称浙江龙盛）2008
    年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计。真实、完整地提
    供所有相关资料是浙江龙盛的责任，我们的责任是对浙江龙盛非经营性资金占用
    及其他关联资金往来情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师执
    业准则》进行的。在审计过程中，我们结合浙江龙盛的实际情况，实施了包括抽
    查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关
    于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监
    发〔2003〕56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的浙江龙盛2008 年度
    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况以附表的形式作出说明。
    附表：浙江龙盛集团股份有限公司2008 年度非经营性资金占用及其他关联
    资金往来情况汇总表
    浙江天健东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈 曙
    中国·杭州 中国注册会计师 黄元喜
    报告日期：2009 年3 月26 日第 2 页 共 3 页
    附表：
    浙江龙盛集团股份有限公司2008 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
    单位：人民币万元
    非经营性资金 2008 年期初 2008 年期末
    占用
    资金占用方名称
    占用方与上
    市公司的关
    联关系
    上市公司核
    算的
    会计科目
    占用资金余额
    2008 年度占用累
    计发生金额（不含
    利息）
    2008 年度占用资
    金的利息(如有)
    2008 年度
    偿还累计发
    生金额
    占用资金余额
    占用形成原因 占用性质
    现大股东及其
    附属企业
    小 计
    前大股东及其
    附属企业
    小 计
    总 计
    其它关联资金 2008 年期初 2008 年期末
    往来
    资金往来方名称
    往来方与上
    市公司的关
    联关系
    上市公司核
    算的会计科
    目
    往来资金余额
    2008 年度往来
    累计发生金额
    （不含利息）
    2008 年度往来资
    金的利息(如有)
    2008 年度
    偿还累计
    发生金额
    往来资金余额
    往来形成原因 往来性质
    应收账款 217.48 6,674.73 922.60 销售及技术服务费 经营性往来
    浙江忠盛化工有限公司
    实际控制人
    控制的法人 预付账款 2.78 798.83
    2.78
    798.83 采购 经营性往来
    应收账款 2.62 4.55 销 售 经营性往来
    浙江安盛化工有限公司
    实际控制人
    控制的法人 预付款项 102.13 0.22
    102.35
    采 购 经营性往来
    应收帐款 673.18 313.60 384.30 销售 经营性往来
    浙江龙盛薄板有限公司
    实际控制人
    控制的法人 预付款项 4.86
    4.86
    采 购 经营性往来
    大股东及其附
    属企业
    上海龙盛共创投资管理有限公司
    实际控制人
    控制的法人
    其他应收款 30.00 5.00 5.00 30.00 管理费[注1] 经营性往来
    小计 1,028.19 7,801.79 6 , 6 9 4 . 25 2,135.73第 3 页 共 3 页
    上海龙盛联业投资有限公司 控股子公司 其他应收款 1,635.61 6,610.00 8,245.61 资 金 往来 非经营性往来
    上虞吉龙化学建材有限公司 控股子公司 其他应收款 500.00 2,888.86 1,362.00 2,026.86 资金往来 非经营性往来
    四川吉龙化学建材有限公司 控股子公司 其他应收款 7,430.22 7,500.80 14,931.02 资金往来 非经营性往来
    浙江龙盛染料化工有限公司 控股子公司 其他应收款 17,741.82 17,741.82 资 金 往 来 非经营性往来
    上海安诺芳胺化学品有限公司 控股子公司 其他应收款 487.88 487.88 资 金 往 来 非经营性往来
    上虞市金冠化工有限公司 控股子公司 其他应收款 11,670.87 11,670.87 资 金 往 来 非经营性往来
    上虞新晟化工工业有限公司 控股子公司 其他应收款 2,389.10 2,389.10 资 金 往来 非经营性往来
    浙江捷盛化学工业有限公司 控股子公司 其他应收款 1,936.76 537.75 1,399.01 资金往来 非经营性往来
    浙江科永化工有限公司 控股子公司 其他应收款 1,800.00 1,800.00 资 金 往 来 非经营性往来
    上市公司的子
    公司及其附属
    企业
    浙江汇德隆化工有限公司 控股子公司 其他应收款 3,931.48 280.00 3,651.48 资金往来[注2] 非经营性往来
    浙江龙盛化工研究有限公司 控股子公司 其他应收款 10.00 10.00 资 金 往 来 非经营性往来
    宁波佳盛物流有限公司 控股子公司 其他应收款 9,000.00 8,299.10 700.90 资金往来 非经营性往来
    杭州龙山化工有限公司 控股子公司 其他应收款 14,000.00 10,492.00 3,508.00 资金往来 非经营性往来
    浙江安诺芳胺化学品有限公司 控股子公司 其他应收款 47.63 47.63 设 备 转 让款 非经营性往来
    中山龙盛助剂有限公司 控股子公司 其他应收款 194.85 194.85 资 金 往 来 非经营性往来
    上海科华染料工业有限公司 控股子公司 其他应收款 4,100.00 4,100.00 资 金 往 来 非经营性往来
    深圳市中科龙盛创业投资有限公
    司
    控股子公司 其他应收款 1,800.00 1,800.00 资金往来 非经营性往来
    小计 43,792.26 51,883.62 6 7 , 6 5 8 . 6 1 2 8,017.27
    关联自然人及
    其他关联人及
    总 计 44,820.45 59,685.41 7 4 , 3 5 2 . 8 6 3 0,153.00
    [注1]：公司委托该公司实施对外高桥工业建筑体项目的管理而支付相应的管理费，由于该项目拟不再继续实施，该款项正在协商收
    回。
    [注2]：2008 年11 月5 日，浙江龙盛集团股份有限公司之子公司上海科华染料工业有限公司转让其持有浙江汇德隆化工有限公司
    57.14%的股权，故本期11 月以后，浙江汇德隆化工有限公司不再为
    关联方，此处披露的数据为1-10 月份的发生额。