陕天然气：大股东及关联方占用资金情况专项说明

公告日期 2009-04-09

    大股东及关联方占用资金
    情况专项说明陕西省天然气股份有限公司东会陕核[2009]008号
    目 录内 容
    一、关于陕西省天然气股份有限公司大股东及关联方占用资金情况专项说明。。。。。。。。。。1—2
    二、上市公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表·。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。3
    三、上海东华会计师事务所有限公司营业执照复印件四、上海东华会计师事务所有限公司执业证书复印件五、上海东华会计师事务所有限公司执行证券期货相关业务许可证复印件六、上海东华会计师事务所有限公司经办注册会计师资格证书复印件关于陕西省天然气股份有限公司大股东及关联方占用资金情况专项说明东会陕核[2009]008号陕西省天然气股份有限公司：我们接受委托，审计了贵公司2008年12月31日的资产负债表、2008年度利润表、股东权益变动表和现金流量表及财务报表附注，并出具了东会陕审[2009]010号标准无保留意见的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求，对贵公司控股股东及其他关联方占用资金的情况出具专项说明如下：经审核，贵公司2008年度与控股股东陕西省投资集团（有限）公司及其他关联方之间的资金往来主要是由于贵公司与关联方之间因正常经营活动发生的关联交易而产生的经营性资金往来（详见东会陕审[2009]010号审计报告）。
    除上述由于正常关联交易而产生的资金往来外，我们未发现贵公司存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》提及的情况，包括：
    （1）为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承担成本和其他支出；
    （2）有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；
    （3）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
    （4）委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
    （5）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
    （6）代控股股东及其他关联方偿还债务。
    上海东华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李广安
    中国·上海 中国注册会计师：廖元珍附件
    上市公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
    编制单位：陕西省天然气股份有限公司 单位：人民币万元
    资金占用方类别资金往来方名称
    往来方与上市公
    司的关联关系
    上市公司核算
    的会计科目
    2008年期初
    占用资金余额
    2008年度占用
    累计发生金额
    2008年度偿还
    累计发生金额
    2008年期末
    占用资金余额
    占用形成原因 往来性质
    陕西省燃机热电
    有限公司
    公司实际控制人
    控制之公司
    应收账款
    1,122.60
    2,100.91
    2,195.22
    控股股东、实际1,028.29天然气销售 经营性占用
    控制人及其附属
    企业 渭南市天然气公
    司
    公司实际控制人
    之参股企业
    应收账款
    -
    2,249.51
    1,924.07
    325.44天然气销售 经营性占用
    小计 - - -
    1,122.60
    4,350.42
    4,119.29
    1,353.73
    -
    关联自然人及其
    控制的法人
    -
    小计 - - -
    -
    -
    其他关联人及其
    附属企业
    -
    小计 - - -
    -
    上市公司的子公
    司及其附属企业
    -
    非经营性占
    用-
    非经营性占
    用
    小计 - - -
    -
    总计 - - -
    1,122.60
    4,350.42
    4,119.29
    1,353.73
    单位负责人：袁小宁 主管会计工作的负责人：聂喜宗 会计机构负责人：任妙良