冀东水泥：前次募集资金使用情况审核报告

公告日期 2009-04-10

    前次募集资金使用情况审核报告
    XYZH/2008A3006-2
    唐山冀东水泥股份有限公司全体股东：
    我们审核了后附的唐山冀东水泥股份有限公司（以下简称“冀东水泥公司”）编制的
    关于前次募集资金使用情况的报告。按照中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集
    资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定提供真实、准确、完整的
    前次募集资金使用情况报告是冀东水泥公司董事会的责任。我们的责任是在进行了审核调
    查并实施了我们认为必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料和证据做出
    职业判断，发表审核意见。
    我们的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计
    或审阅以外的鉴证业务》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价以及
    其他我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为，冀东水泥公司的关于前次募集资金使用情况报告已经按照中国证券监督管
    理委员会相关规定编制，在所有重大方面如实反映了冀东水泥公司前次募集资金使用情
    况。
    信永中和会计师事务所 中国注册会计师：罗玉成
    中国注册会计师：华新民
    中国 北京 二○○九年四月七日唐山冀东水泥股份有限公司
    关于前次募集资金使用情况报告
    鉴于唐山冀东水泥股份有限公司（以下简称“本公司”）于2008年6月非公开发行股
    份25,000万股，根据深圳证券交易所《上市公司募集资金管理办法》规定，对募集资金的
    存放与使用情况报告如下：
    一、前次募集资金的数额和资金到账时间
    经2007年第一次临时股东大会决议通过，并经中国证券监督管理委员会以证监许可
    [2008]737号文核准，本公司于2008年6月发行新股，发行股份数量250,000,000股，发行
    价格人民币11.83元/股，全部为向特定认购对象非公开发行。本次非公开发行股票共募集
    资金人民币2,957,500,000元，扣除发行费用人民币24,620,000元，实际募集资金人民币
    2,932,880,000元。
    2008 年6 月10日募集资金全部到位，已经信永中和会计师事务所验证并出具
    XYZH/2007A3086号验资报告。
    二、募集资金专户存储情况
    募集资金到账后专户存储情况见下表：
    单位：万元
    存储银行 初始存放金额 截止日余额 投资项目
    中国建设银行股
    份有限公司唐山
    丰润支行
    62,402.31 1,152.01
    刺山日产4500 吨新型干法熟料水泥生产线带余热
    发电项目项目、泾阳公司日产4500 吨新型干法熟
    料水泥生产线带纯低温余热发电技改项目
    交通银行股份有
    限公司唐山分行
    37,069.85 2,720.01
    马头山日产4500 吨新型干法熟料水泥生产线带余
    热发电项目
    中国银行股份有
    限公司唐山市新
    城道支行
    117,674.97 1,2611.39
    三友公司日产4000 吨新型干法熟料水泥生产线带
    余热发电项目、磐石公司工业固废综合利用日产
    4000 吨熟料水泥生产线扩建工程、亿利公司综合利
    用工业废渣日产2500 吨熟料新型干法水泥项目、
    年产200 万吨水泥粉磨站与300 万吨矿渣微粉粉磨
    生产线 、100 万立方米商品混凝土搅拌站项目
    中国工商银行股
    份有限公司唐山
    丰润支行
    64,140.87 3,852.22
    马蹄山日产4500 吨新型干法熟料水泥生产线带余
    热发电项目、扶风公司日产4500 吨新型干法熟料
    水泥生产线及纯低温余热发电技改项目
    中国农业银行唐
    山市新城支行
    12,000 -
    泾阳公司日产5000 吨新型干法熟料水泥生产线
    合计 293,288.00 20,335.63 -三、前次募集资金实际使用情况
    单位：万元
    募集资金总额： 293,288.00 已累计使用募集资金总额： 193,657.65
    各年度使用募集资金总额： 193,657.65
    变更用途的募集资金总额： - 2008 年 193,657.65
    变更用途的募集资金总额比例： -
    投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
    序号 承诺投资项目 实际投资项目 募集前承诺投
    资金额
    募集后承诺投
    资金额
    实际投资金额募集前承诺投
    资金额
    募集后承诺投
    资金额
    实际投资金额实际投资金额与
    募集后承诺投资
    金额的差额
    截止日项
    目完工程
    度
    1
    刺山日产4500吨新型干法熟料水
    泥生产线带余热发电项目
    刺山日产4500 吨新型干法熟料
    水泥生产线带余热发电项目 35,032.31 35,032.31 34,029.18 35,032.31 35,032.31 34,029.18
    -1,003.13 89%
    2
    马蹄山日产4500吨新型干法熟料
    水泥生产线带余热发电项目
    马蹄山日产4500 吨新型干法熟
    料水泥生产线带余热发电项目37,452.43 37,452.43 33,699.43 37,452.43 37,452.43 33,699.43 -3,753.00 77%
    3
    马头山日产4500吨新型干法熟料
    水泥生产线带余热发电项目
    马头山日产4500 吨新型干法熟
    料水泥生产线带余热发电项目37,069.85 37,069.85 34,460.60 37,069.85 37,069.85 34,460.60 -2,609.25 82%
    4
    三友公司日产4000吨新型干法熟
    料水泥生产线带余热发电项目
    三友公司日产4000 吨新型干法
    熟料水泥生产线带余热发电项
    目
    33,257.26 33,257.26 - 33,257.26 33,257.26 - -33,257.26 -
    5
    磐石公司工业固废综合利用日产
    4000 吨熟料水泥生产线扩建工程
    磐石公司工业固废综合利用日
    产4000 吨熟料水泥生产线扩建
    工程
    36,542.25 36,542.25 17,740.00 36,542.25 36,542.25 17,740.00 -18,802.25 99%
    6
    扶风公司日产4500吨新型干法熟
    料水泥生产线及纯低温余热发电
    技改项目
    扶风公司日产4500 吨新型干法
    熟料水泥生产线及纯低温余热
    发电技改项目
    26,688.44 26,688.44 26,688.44 26,688.44 26,688.44 26,688.44 - 97%
    投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 截止日项
    完程序号 承诺投资项目 实际投资项目 募集前承诺投
    资金额
    募集后承诺投
    资金额
    实际投资金额募集前承诺投
    资金额
    募集后承诺投
    资金额
    实际投资金额实际投资金额与
    募集后承诺投资
    金额的差额
    7
    泾阳公司日产4500吨新型干法熟
    料水泥生产线及纯低温余热发电
    技改项目
    泾阳公司日产4500 吨新型干法
    熟料水泥生产线及纯低温余热
    发电技改项目
    27,370.00 27,370.00 27,370.00 27,370.00 27,370.00 27,370.00 - 94%
    8
    泾阳公司日产5000吨新型干法熟
    料水泥生产线
    泾阳公司日产5000 吨新型干法
    熟料水泥生产线 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 - 100%
    9
    亿利公司综合利用工业废渣日产
    2500 吨熟料新型干法水泥项目
    亿利公司综合利用工业废渣日
    产2500 吨熟料新型干法水泥项
    目
    14,670.00 14,670.00 7,670.00 14,670.00 14,670.00 7,670.00 -7,000.00 100%
    10
    年产200 万吨水泥粉磨站与300
    万吨矿渣微粉粉磨生产线、100
    万立方米商品混凝土搅拌站
    年产200 万吨水泥粉磨站与
    300 万吨矿渣微粉粉磨生产线、
    100 万立方米商品混凝土搅拌
    站
    42,441.76 33,205.46 - 42,441.76 33,205.46 - -33,205.46 -
    合计 302,524.30 293,288.00 193,657.65 302,524.30 293,288.00 193,657.65 -99,630.35 -2008 年8 月25 日，本公司
    2008 年第二次临时股东大会审议通过了关于用部分闲置
    募集资金暂时补充公司流动资金的议案，用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金总额
    为6 亿元人民币，使用期限自股东大会批准之日起不超过6 个月，该资金于2008 年8 月
    25 日转入中国银行唐山市新城道支行02918408093001 账户。
    2008 年10 月29 日，本公司将中国银行唐山市新城道支行暂时闲置的定向募集资金2
    亿元以定期存单的形式存储，期限为三个月。
    四、前次募集资金投资项目实现效益情况
    以上前次募集资金项目，除以下两个项目外，截至2008 年12 月31 日，均未正式生
    产，未产生效益。
    1、冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司日产5000 吨新型干法熟料水泥生产线项目
    单位：万元
    实际效益
    2007 年 承诺
    效益指标 10-12 月 2008 年累计实现 年平均实现 效益
    是否达
    到预计
    效益
    销售收入 7,599.03 56,242.93 63,841.96 51,073.57 37,862.00 是
    利润总额 -2,043.83
    13,236.59 11,192.76 8,954.21 14,562.00 否
    税后利润
    -2,043.83
    19,336.59 17,292.76 13,834.21 9,757.00 是
    该项目由本公司之合营公司冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司建设，位于陕西省泾阳
    县，于2007 年10 月正式生产，熟料产能利用率为101.24％，水泥产能利用率109.51％。
    利润总额未达到承诺效益的原因是由于2007 年正式生产仅为三个月期间，又适逢水
    泥销售淡季，产量低、售价低、成本高，同时开办费1,700 万元直接计入2007 年当期损
    益，从而造成2007 年利润为负；2008 年由于灾后重建，水泥限价，影响2008 年利润总
    额降低。以上因素影响减少了年平均实现利润总额。
    2、内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司综合利用工业废渣日产2500 吨熟料新型干法水
    泥项目
    单位：万元实际效益
    效益指标
    2008 年6-12 月 累计实现 年平均实现
    承诺效益
    是否达
    到预计
    效益
    销售收入 18,380.33 18,380.33 31,509.14 21,658.00 是
    利润总额 4,602.77 4,602.77 7,890.46 5,038.00 是
    税后利润 3,934.53 3,934.53 6,744.91 3,704.00 是
    该项目由本公司之子公司内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司建设，位于内蒙古鄂尔多
    斯市，于2008 年6 月正式生产，熟料产能利用率为83.35%。水泥产能利用率为103.01%。
    五、前次募集资金实际使用情况与2008 年报和其他信息披露文件中披露的有关内容
    比较
    单位：万元
    项目名称 实际投资金额
    2008 年报及其他信息
    已披露文件披露金额
    差异
    刺山日产4500 吨新型干法熟料水泥生产线带
    余热发电项目 34,029.18 34,029.18 无
    马蹄山日产4500 吨新型干法熟料水泥生产线
    带余热发电项目 33,699.43 33,699.43 无
    马头山日产4500 吨新型干法熟料水泥生产线
    带余热发电项目 34,460.60 34,460.60 无
    三友公司日产4000 吨新型干法熟料水泥生产
    线带余热发电项目
    - - 无
    磐石公司工业固废综合利用日产4000 吨熟料
    水泥生产线扩建工程
    17,740.00 17,740.00 无
    扶风公司日产4500 吨新型干法熟料水泥生产
    线及纯低温余热发电技改项目
    26,688.44 26,688.44 无
    泾阳公司日产4500 吨新型干法熟料水泥生产
    线及纯低温余热发电技改项目
    27,370.00 27,370.00 无
    泾阳公司日产5000 吨新型干法熟料水泥生产
    线
    12,000.00 12,000.00 无
    亿利公司综合利用工业废渣日产2500 吨熟料
    新型干法水泥项目
    7,670.00 7,670.00 无
    年产200 万吨水泥粉磨站与300 万吨矿渣微粉
    粉磨生产线、100 万立方米商品混凝土搅拌站
    - - 无
    合计 193,657.65 193,657.65 -
    六、资产负债表日后事项
    1、2009 年2 月25 日，用于暂时补充流动资金的6 亿元全部归还中国银行股份有限
    公司唐山市新城道支行公司募集资金专用账户。
    2、2009 年1 月29 日，以定期存单形式存放的2 亿元全部到期，存回相应募集资金专用账户。
    3、2009 年3 月4 日，本公司召开2009 年第一次临时股东大会对公司部分募集资金
    用途进行了变更，具体情况如下：
    唐山冀东水泥三友有限公司日产 4000 吨新型干法熟料水泥生产线带余热发电项目和
    年产 200 万吨水泥粉磨站与 300 万吨矿渣微粉粉磨生产线、100 万立方米商品混凝土搅
    拌站项目，其对应的募集资金合计 66,462.72 万元变更募集资金投向。磐石公司工业固
    废综合利用日产4000 吨熟料水泥生产线扩建工程项目中的18,802.25 万元以及亿利公司
    综合利用工业废渣日产2500 吨熟料新型干法水泥项目中的7000 万元不再投入原项目，合
    计金额25,802.25 万元，上述变更募集资金金额共计92,264.97 万元，占本次募集资金净
    额293,288 万元的31.46%。
    变更募集资金新投资项目如下：1、投入大同冀东水泥有限责任公司二期日产 4500
    吨熟料新型干法水泥生产线带余热发电技改项目20,000 万元，使该公司注册资本由
    26,500 万元增至 46,500 万元。2、投入冀东水泥重庆合川有限责任公司日产 4600 吨熟
    料新型干法水泥生产线带余热发电项目 22,000 万元，使该公司注册资本由 5,000 万元
    增至 27,000 万元。3、投入冀东水泥璧山有限责任公司日产4500 吨熟料新型干法水泥生
    产线带余热发电技术改造项目28,000 万元, 使该公司实际投入注册资本由1,500 万元增
    至29,500 万元。4、剩余22,264.97 万元及专户存储期间及以后产生的利息用于补充公
    司流动资金。
    唐山冀东水泥股份有限公司董事会
    二〇〇九年四月七日