江西水泥：关于公司控股股东及其他关联方占用资金的专项说明

公告日期 2009-04-10

    中磊会计师事务所 1
    - 1- ZHONG LEI CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS中磊专审字（2009）第0062号关于江西万年青水泥股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金的专项说明
    江西万年青水泥股份有限公司全体股东：
    我们接受江西万年青水泥股份有限公司（以下简称贵公司）的委托，审计了贵公司2008年12月31日资产负债表和合并资产负债表，2008年度利润表和合并利润表，2008年度现金流量表和合并现金流量表，2008年度所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见审计报告（中磊审字[2009]第0204号）。
    根据中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关要求，贵公司编制了后附的2008年度江西万年青水泥股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2008年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
    除了对贵公司实施2008年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司的大股东及其他关联方资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
    本专项说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用中磊会计师事务所 2- 2- ZHONG LEI CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS作任何其他目的。
    附件：江西万年青水泥股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表。
    中磊会计师事务所 中国注册会计师：付慧琴有限责任公司 中国注册会计师：冯丽娟中国·北京 二○○九年四月八日中磊会计师事务所 3- 3-PUBLIC ACCOUNTANTS资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2008年期初占用资金余额2008年度占用累计发生金额（不含占用资金利息）2008年度占用资金的利息2008年度偿还累计发生金额2008年期末
    占用资金余额占用形成原因占用性质其他应收款 5,236.805,236.80
    往来款经营性往来在建工程-预付工程款488.48488.48-
    工程款经营性往来其他应收款 345,627.45345,627.45-
    往来款经营性往来应收账款 41,421.02- - 41,421.02
    货款经营性往来预付账款 1,829,932.58644,263.192,474,195.77-
    工程款经营性往来在建工程-预付工程款1,242,381.564,680,014.554,520,161.651,402,234.46
    工程款经营性往来联营企业江西黄金埠万年青水泥有限责任公司联营企业应收账款 28,412,521.7027,556,106.98856,414.72
    货款经营性往来公司负责人：
    主管会计工作负责人：
    会计主管：
    江西万年青水泥股份有限公司控股股东及关联方资金占用情况汇总表江西万年青建筑工程安装公司同一母公司控股股东及其附属企业
    江西水泥有限责任公司母公司