海马股份：关于公司2008年度控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

公告日期 2009-04-10

    关于海马投资集团股份有限公司
    与关联方资金往来的专项说明
    二〇〇九年四月九日
    关于海马投资集团股份有限公司2008 年度控股股东
    及其他关联方占用资金情况的专项说明
    中准综字（2009）第5006 号
    海马投资集团股份有限公司全体股东：
    我们审计了海马投资集团股份有限公司（以下简称“海马股份”）年度财务报
    表，并于2009 年4 月9 日出具了中准审字（2009）第5020 号无保留意见的审计报
    告。
    按照中国证券督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上
    市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56
    号文）的要求，海马股份编制了本专项说明后附的《海马投资集团股份有限公司
    2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“情况表”）。
    按照证监发[2003]56 号文的执行并编制和对外披露情况表，确保其真实、合法
    及完整是海马股份的责任。我们的责任是按照证监发[2003]56 号文的要求，在实施
    2008 年度财务报表审计工作的基础上，对海马股份编制的情况表出具专项说明。
    我们除了对海马股份实施2008 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易和往来
    有关的审计程序外，我们未对情况表所载资料执行额外的审计或其他程序。我们
    对《海马投资集团股份有限公司2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇
    总表》 所载资料与所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核
    对，在所有重大方面没有发现不一致之处。
    为了更好地理解2008 年度海马股份与控股股东及其他关联方占用的资金情
    况，后附的情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。
    中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱建清
    中国注册会计师：朱美荣
    中国·北京 二〇〇九年四月九日附件：
    海马投资集团股份有限公司2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
    截止日期：2008 年12 月31 日 金额单位：人民币元
    资金占用方类别 资金占用方名称
    占用方与上
    市公司的关
    联关系
    上市公司核
    算的会计
    科目
    2008 年期初
    占用资金金额
    2008 年度占用
    累计发生金额
    （不含占用资
    金利息）
    2008 年
    度占用资
    金的利息
    2008 年度偿还
    累计发生金额
    2008 年期末占
    用资金
    余额
    占用形成
    原因
    占用性质
    控股股东、实际海南汽车有限公司 第一大股东
    控制人及其附属
    企业 景柱 第一大股东
    实际控制人
    小计
    郑州轻型汽车有限公司 子公司 其他应收款66,000,000.00 60,000,000.00 6,000,000.00 往来\拆借 非经营性占用
    海马（郑州）汽车有限公司 子公司 其他应收款40,000,000.00 50,341,480.53 195,000,000.00 -104,658,519.47 往来\拆借
    非经营性占用
    上海海马汽车研发有限公司 子公司 其他应收款30,000,000.00 30,000,000.00 往来\拆借 非经营性占用
    海南金盘置业有限公司 子公司 其他应收款26,000,000.00 26,000,000.00 往来\拆借 非经营性占用
    上市公司的子公
    司及其附属企业
    海南金盘物业经营管理有限公司子公司 其他应收款 895,365.46 353,253.54 1,242,880.71 5,738.29 往来\拆借 非经营性占用
    小计 162,895,365.46 50,694,734.07 256,242,880.71 -42,652,781.18
    关联自然人及其
    控制的法人
    小计
    海南一汽海马汽车销售有限公司合营企业 其他应收款4,853,115.72 2,977,143.72
    1,875,972.00
    仓储
    服务费
    经营性占用
    其他关联人及其
    附属企业
    海南一汽海马汽车销售有限公司合营企业 其他应收款1,499,546.00 1,499,546.00
    垫支社保
    等
    非经营性占用
    小 计 6,352,661.72 2,977,143.72 3,375,518.00
    总 计 162,895,365.46 57,047,395.79 259,220,024.43 -39,277,263.18