柳化股份：第三届监事会第五次会议决议公告

公告日期 2009-04-10

    股票代码：600423股票简称：柳化股份 公告编号：2009-005
    １柳州化工股份有限公司第三届监事会第五次会议决议公告
    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    柳州化工股份有限公司第三届监事会第五次会议于2009年4月7日在公司会议室召开。参加本次会议的监事应到5名，实到5名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由公司监事会召集人庞邦永先生主持。
    部分公司高级管理人员列席了会议。
    经出席会议的监事审议表决，通过了如下议案：
    一、以五票同意、零票反对、零票弃权，审议通过了2008年度监事会工作报告。
    二、以五票同意、零票反对、零票弃权，审议通过了2008年度报告及其摘要。
    公司监事会对2008年年度报告发表如下审核意见：
    1、公司2008年年度报告由董事会组织编制，并已提交公司董事会、监事会审议表决通过，且将提交公司股东大会审议，2008年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和内部管理制度的各项规定；
    2、公司2008年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实、准确、完整地反映出公司当年度的经营成果和财务状况等事项；
    3、公司严格遵守股票上市规则以及信息披露事务管理制度的有关保密规定，在提出本意见前，未发现参与公司2008年年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
    三、以五票同意、零票反对、零票弃权，审议通过了2008年度财务决算报告。
    四、以五票同意、零票反对、零票弃权，审议通过了2009年度财务预算报告。
    五、以五票同意、零票反对、零票弃权，审议通过了2008年度利润分配预案。
    六、以五票同意、零票反对、零票弃权，审议通过了《关于2008年期初资产负债表相关项目调整》的议案。
    1、根据《关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》（财会函[2008]60号）规定，对安全生产费用，按照《企业会计准则讲解（2008）》中的要求进行了追溯调整，冲减了
    股票代码：600423股票简称：柳化股份 公告编号：2009-005２
    计提的安全生产费用余额，在所有者权益“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独列报，不再作为负债列示。按此规定，本公司对前期已披露的2008年期初资产负债表相关项目进行了追溯调整。
    该追溯调整导致长期应付款期初数减少1,941,775.82元，盈余公积期初数增加1,941,775.82元。
    2、根据财政部驻广西壮族自治区财政监察专员办事处《关于对柳州化工股份有限公司2007年度会计信息质量检查结论和处理决定》（财驻桂监[2008]114号）和《关于对柳州化工股份有限公司〈关于财政检查的回复〉的回函》（财驻桂监函[2008]19号）的要求，按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的有关规定，公司对前期会计差错进行了更正调整。
    由于公司未对2008年1月发生的销售退回作为资产负债表日后调整事项作相应调整,本次更正调减2007年度营业收入46,537,900.93元，营业成本30,586,174.28元；由于公司误将部分修理费列入在建工程核算,本次调减期初在建工程799,007.78元，调增管理费用1,559,323.96元，调减增值税进项税额760,316.18元。
    前述两项追溯调整事项对期初报表的影响情况列表说明如下：
    调整前 调整数 调整后
    资产总额 2,878,901,583.18
    -6,421,952.15
    2,872,479,631.03
    负债总额 1,575,071,582.72
    4,913,471.79
    1,579,985,054.51
    资本公积 639,200,157.28
    94,884.90
    639,295,042.18
    盈余公积 65,884,890.84
    -115,827.98
    65,769,062.86
    未分配利润 363,879,279.95
    -11,402,066.92
    352,477,213.03
    少数股东权益 13,005,943.39
    87,586.06
    13,093,529.45
    利润总额 158,255,063.64
    -13,678,459.19
    144,576,604.45股票代码：600423 股票简称：柳化股份 公告编号：2009-005
    ３
    所得税费用 21,706,633.53
    -2,343,035.25
    19,363,598.28
    净利润 136,548,430.11
    -11,335,423.94
    125,213,006.17
    归属于母公司的净利
    润 136,488,291.50
    -11,517,894.90
    124,970,396.60
    少数股东损益 60,138.61
    182,470.96
    242,609.57
    公司监事会对该调整事项发表书面审核意见认为，该调整事项已经大信会计师事务有限公
    司审计，并出具了《关于柳州化工股份有限公司前期会计差错更正的专项说明》（大信核字（2009）
    第4-0015 号），公司已对上述各项前期会计差错进行了更正，2008 年度财务报表中的比较数据
    已经恰当重述和充分披露。
    以上一、二、三、四、五项议案都将提交公司2008 年度股东大会审议。
    特此公告。
    柳州化工股份有限公司监事会
    2009年4月10日