包钢股份：2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

公告日期 2009-04-16

    关于内蒙古包钢钢联股份有限公司
    2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
    京信核字[2009]111号内蒙古包钢钢联股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，已于2009年4月14日完成了对内蒙古包钢钢联股份有限公司（以下简称“包钢股份”）2008年度会计报表的审计工作，并出具了京信审字[2009]913号的标准无保留意见审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号，以下简称“56号文”）的要求，包钢股份编制了本专项说明所附的截止2008年12月31日上市公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。包钢股份的责任是如实编制汇总表并提供真实、合法、完整的有关资金占用情况的全部资料。我们的责任是在实施年度会计报表审计工作的基础上，按56号文以及证监会证监会计字[2006]4号文的相关要求出具专项说明。
    截止2008年12月31日，未发现包钢股份存在控股股东及其他关联方违规占用包钢股份资金的情况。
    本专项说明仅供包钢股份披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。为了更好地理解包钢股份的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审会计报表一并阅读。
    附件一：上市公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表北京立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师中国
    ●北京 中国注册会计师二○○九年四月十四日附件一单位：元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2008年期初占用资金余额2008年度占用累计发生金额（不含占用资金利息）2008年度占用资金的利息2008年度偿还累计发生金额2008年期末占用资金余额占用形成原因占用性质包头钢铁（集团）有限责任公司母公司应收票据0.0010,500,000.00其他单位背书经营性占用包钢集团凯捷建设工程有限公司母公司的子公司应收票据48,750,000.00其他单位背书经营性占用包钢集团公司友谊轧钢厂母公司的子公司应收票据50,000,000.0050,000,000.00其他单位背书转来经营性占用包钢（集团）鹿畅达物流有限责任公司母公司的子公司应收账款0.0062,715,492.5362,689,205.5826,286.95销售钢材、动力等经营性占用包头天诚线材有限公司母公司的子公司应收账款163,067,972.6776,377,225.65235,521,407.203,923,791.12销售钢材经营性占用内蒙古包钢稀土高科技股份公司母公司的子公司应收账款3,052,540.9830,200,370.5230,315,314.222,937,597.28销售动力、运输等经营性占用包钢集团冶金轧辊制造有限公司母公司的子公司应收账款4,735,945.5847,922,710.7452,658,656.320.00销售钢材、动力及其他材料经营性占用包钢集团凯捷建设工程有限公司母公司的子公司应收账款6,272,663.32126,932,517.11133,184,330.0120,850.42销售钢材、动力等经营性占用包钢集团机械设备制造有限公司母公司的子公司应收账款645,189.3664,563,250.6462,194,513.113,013,926.89销售原材料、辅料、钢坯生铁等经营性占用包钢集团机械化有限公司母公司的子公司应收账款1,102,446.811,582,996.172,670,066.2215,376.76销售动力、辅材等经营性占用包钢集团电气有限公司母公司的子公司应收账款3,068,621.224,668,761.604,754,989.182,982,393.64销售辅材、动力等经营性占用包钢星原有限责任公司母公司的子公司应收账款434,516.78236,889.09660,731.0610,674.81销售运输费、废钢等经营性占用包钢集团冶金渣综合利用开发公司母公司的子公司应收账款175,658.999,917,404.849,164,047.40929,016.43销售钢渣、辅材、动力等经营性占用包钢集团勘察测绘研究院有限公司母公司的子公司应收账款341,301.80320,627.2520,674.55销售原材料经营性占用内蒙古新联信息产业有限公司母公司的子公司应收账款88,137.1267,590.7620,546.36销售动力经营性占用包头钢铁（集团）有限责任公司母公司应收账款244,679,897.13226,390,619.0218,289,278.11销售动力(电费) 经营性占用包钢集团万开实业有限公司母公司的子公司应收账款145,088.80144,296.80792.00销售动力经营性占用包钢集团炉窑修造公司母公司的子公司应收账款529,061.91507,244.7621,817.15销售废钢、动力等经营性占用包钢集团电信有限责任公司母公司的子公司应收账款527,744.55527,728.5516.00销售动力等经营性占用包钢集团公司友谊轧钢厂母公司的子公司应收账款177,893,428.61177,893,428.610.00销售钢材款经营性占用上市公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表编制单位:内蒙古包钢钢联股份有限公司控股股东、实际控制人及其附属企业2附件一单位：元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2008年期初占用资金余额2008年度占用累计发生金额（不含占用资金利息）2008年度占用资金的利息2008年度偿还累计发生金额2008年期末占用资金余额占用形成原因占用性质上市公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表编制单位:内蒙古包钢钢联股份有限公司包钢集团国际经济贸易有限公司母公司附属企业应收账款815,404,162.87815,404,162.870.00销售钢材款经营性占用包钢集团固阳矿山有限公司母公司的子公司应收账款28,921,294.0328,921,294.030.00销售辅料等、计量检验费经营性占用包钢集团公司友谊轧钢厂母公司的子公司其他应收款2,163,232.200.002,163,232.20代垫运输费经营性占用包头钢铁（集团）有限责任公司母公司其他应收款900,000.003,255,542.774,155,542.77缴纳的保证金经营性占用包头钢铁（集团）有限责任公司母公司预付账款53,115,484.45904,787,338.83899,953,718.1457,949,105.14采购钢材经营性占用包钢集团国际经济贸易有限公司母公司附属企业预付账款624,502,161.72378,674,761.70624,502,161.72378,674,761.70代理进出口备件款经营性占用包钢集团冶金轧辊制造有限公司母公司的子公司预付账款54,351,600.1154,348,595.953,004.16采购备件款经营性占用包钢星原有限责任公司母公司的子公司预付账款83,072,806.8381,055,560.832,017,246.00预付的检修费工程款等经营性占用包钢集团凯捷建设工程有限公司母公司的子公司预付账款178,245,799.39178,120,799.39125,000.00预付的检修费工程款等经营性占用小 计911,414,503.683,297,857,515.740.003,731,971,088.98536,550,930.44小 计小 计小 计总 计911,414,503.683,297,857,515.740.003,731,971,088.98536,550,930.44公司法定代表人： 主管会计工作负责人：
    上市公司的子公司及其附属企业关联自然人及其控制的法人其他关联人及其附属企业会计机构负责人：