铜峰电子：控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明

公告日期 2009-04-18

    会审字[2009]3537号
    关于安徽铜峰电子股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明
    安徽铜峰电子股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了安徽铜峰电子股份有限公司（以下简称贵公司）2008年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2008年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注，并于2009年4月16日签发了会审字[2009]3538号的无保留意见审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56号文）的要求，贵公司编制了后附的2008年度贵公司大股东非经营性资金及其他关联方资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
    如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2008年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施2008年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
    本专项说明仅作为贵公司披露大股东及其他关联方资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。
    华普天健高商会计师事务所 中国注册会计师：潘 峰（北京）有限公司中国注册会计师：王 静中国 · 北京中国注册会计师：黄敬臣二OO 九年四月十六日2安徽铜峰电子股份有限公司2008年度大股东非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表编制单位：安徽铜峰电子股份有限公司 单位：元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2008年期初占用资金余额2008年度占用累计发生金额（不含占用资金利息）2008年度占用资金的利息2008年度偿还累计发生金额2008年期末占用资金余额占用形成原因 占用性质安徽铜峰电子集团有限公司控股股东 应收账款 1,327,120.3011,918,264.3712,861,146.02384,238.65销货和采购货物 经营性占用安徽铜峰电子集团有限公司控股股东 预付账款 14,091,961.53165,943,633.75168,595,122.7511,440,472.53预付代理进口货物款及制作安装款经营性占用铜陵市金大众泰商贸有限公司控股股东的附属企业预付账款 712,368.312,605,000.001,978,579.001,338,789.31预付购货款及工程款经营性占用安徽力威电子有限公司控股股东的附属企业预付账款 -304,793.612,758,000.002,429,984.1723,222.22三科预付购货款 经营性占用铜陵东华合创信息科技有限责任公司控股股东的附属企业在建工程 13,500.0029,250.0042,750.00- 预付工程款 经营性占用控股股东、实际控制人及其附属企业铜陵东华合创信息科技有限责任公司控股股东的附属企业预付账款 100,000.00100,000.00房地产公司预付款 经营性占用小计 15,940,156.53183,254,148.12185,907,581.9413,286,722.71安徽铜爱电子材料有限公司子公司 其他应收款 31,167,053.4455,070,300.1272,426,083.6313,811,269.93借款 非经营性占用铜陵市峰华电子有限公司子公司 其他应收款 -327,156.7416,963,729.424,482,360.9912,154,211.69借款 非经营性占用上市公司的子公司及其附属企业温州铜峰电子材料有限公司子公司 预收账款 -38,960,443.13142,874,897.7599,170,017.374,744,437.25借款及货款 非经营性占用3铜陵市铜峰电容器有限责任公司子公司 应收账款 24,318,870.10673,227,773.15666,075,626.4531,471,016.80借款 非经营性占用佛山市顺德区铜峰电子材料有限公司子公司 应收账款 486,114.6225,847,097.207,109,687.0219,223,524.80货款及借款 非经营性占用铜陵市铜峰产业投资有限公司子公司 其他应付款 30,000,000.003,378.9730,003,378.97- 借款 非经营性占用铜峰房地产开发有限公司子公司 其他应付款 5,005,466.499,442,124.387,620,000.006,827,590.87借款 非经营性占用铜陵市三科电子有限责任公司子公司 其他应收款 8,018,446.9920,789,960.6914,637,105.2614,171,302.42借款 非经营性占用杭州汉道信息科技有限公司子公司 其他应收款 - 28,006,876.9610,000,000.0018,006,876.96借款 非经营性占用小计 59,708,351.77972,226,138.64911,524,259.69120,410,230.72铜陵市天时光电材料有限责任公司受管理层控制的公司预付账款 -1,380,000.00- 120,000.00-1,500,000.00铜爱应付工程管理费经营性占用其他关联人及其附属企业 铜陵市天时光电材料有限责任公司受管理层控制的公司应收账款 - 9,000,000.009,000,000.00- 借款 非经营性占用小计 -1,380,000.009,000,000.009,120,000.00-1,500,000.00合计 74,268,508.301,164,480,286.761,106,551,841.63132,196,953.43
    单位负责人：应建仁
    主管会计工作负责人：方大明
    会计机构负责人：蒋金伟