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渝开发(000514)公告正文

重庆渝开发股份有限公司2002年年度报告

公告日期 2003-02-28
股票简称:渝开发 股票代码:000514

       重庆渝开发股份有限公司2002年年度报告

    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事贺雪琴先生因工作原因未能亲自出席本次董事会,已书面授权委托张玉昌董事代为出席会议并行使有关表决权。
    重庆天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    公司董事长张玉昌先生、主管会计工作负责人何开泰先生、会计机构负责人财务部经理吴晓玲女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    第一节  重要提示及目录
    第二节  公司基本情况简介
    第三节  会计数据和业务数据摘要
    第四节  股本变动及股东情况
    第五节  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第六节  公司治理结构
    第七节  股东大会情况简介
    第八节  董事会报告
    第九节  监事会报告
    第十节  重要事项
    第十一节  财务报告
    第十二节  备查文
    附:会计报表
    第二节  公司基本情况简介
    (一) 公司法定中文名称:重庆渝开发股份有限公司
    公司法定英文名称:CHONGQING YUKAIFA CO.,LTD
    公司名称缩写:YUKAIFA
    (二) 公司法定代表人:张玉昌
    (三) 公司董事会秘书:夏光明
    公司证券事务代表:刘羽平
    联系地址:重庆市渝中区曾家岩1 号附1 号
    联系电话:023-63858883 023-63005927
    传真:023-63626492
    电子信箱:ykf514@cta.cq.cn
    (四) 公司注册地址:重庆市渝中区曾家岩1 号附1 号
    公司办公地址:重庆市渝中区曾家岩1 号附1 号
    邮政编码:400015
    公司国际互联网网址:http://www.prcproperty.com
    公司电子信箱: ykf514@cta.cq.cn
    (五) 公司选定的信息披露报刊名称:《证券时报》
    公司登载年度报告的中国证监会指定网站的网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:重庆渝开发股份有限公司董事会秘书室
    (六) 公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    公司股票简称:ST 渝开发
    公司股票代码:000514
    (七) 其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1992 年9 月8 日
    公司变更注册登记日期:1999 年12 月24 日
    公司注册地点:重庆市工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号:渝直5000001801620
    税务登记号码:500103202809457
    公司聘请的会计师事务所名称:重庆天健会计师事务所
    办公地址:重庆市渝中区人和街74 号12 楼
    第三节  会计数据和业务数据摘要
    (一) 公司本年度的利润总额及其构成(单位:人民币元)
项目                                                             金额
利润总额                                                    8,687,435.72
净利润                                                      8,703,593.83
扣除非经营性损益后的净利润※                                1,541,131.36
主营业务利润                                                6,732,996.97
其他业务利润                                                3,751,665.03
营业利润                                                    8,865,667.87
投资收益                                                    1,281,560.51
补贴收入                                                    2,042,991.00
营业外收支净额                                             -3,502,783.66
经营活动产生的现金流量净额                                 34,835,774.91
现金及现金等价物净增加额                                      786,640
    ※注:扣除非经常性损益的项目和涉及金额(单位:人民币元)
    非经常性损益总额7,162,462.47 元
    减:1、股权转让收益1,628,469.46 元;
    2、营业外收入2,083.55 元;
    3、存货跌价准备6,000.000.00 元;
    4、代管唐污厂期间劳务收入3,016,000.00 元;
    5、奉节大桥公司股权投资差额20,776.67 元。
    加:营业外支出3,504,867.21 元
    (二) 公司近三年的主要会计数据及财务指标         (单位:人民币元)
项目                  单位             2002年             2001年调整前
主营业务收入            元       27,955,867.65            36,745,474.96
净利润                  元        8,703,593.83          -103,371,855.66
总资产                  元      171,274,044.82           336,242,115.32
股东权益                元      120,052,435.06            28,025,825.72
摊薄后每股收益          元                0.074                   -0.879
加权平均每股收益        元                0.074                   -0.879
扣除非经常性损益后
的每股收益              元                0.013                   -0.56
每股净资产              元                1.02                     0.238
调整后的每股净资产      元                1.02                     0.16
每股经营活动产生的      元                0.296                    0.24
现金流量净额
净资产收益率            %                 7.25                  -368.84
加权净资产收益率        %                15.95                  -135.26
扣除非经常性损益后
的加权净资产收益率      %                 2.82                   -86.36

项目                             2001年调整后              2000年调整前
主营业务收入                     44,745,474.96            43,838,040.12
净利润                          -97,397,044.83               437,022.04
总资产                          344,242,115.32           444,848,230.31
股东权益                         30,204,203.93           128,109,952.44
摊薄后每股收益                           -0.829                    0.004
加权平均每股收益                         -0.829                    0.004
扣除非经常性损益后
的每股收益                               -0.503                   -0.04
每股净资产                                0.257                    1.09
调整后的每股净资产                        0.179                    1.03
每股经营活动产生的                        0.243                   -0.02
现金流量净额
净资产收益率                           -322.46                     0.34
加权净资产收益率                       -123.44                    -7.09
扣除非经常性损益后
的加权净资产收益率                      -43.58                    -3.62

项目                                                     2000年调整后
主营业务收入                                             43,838,040.12
净利润                                                      272,522.03
总资产                                                  444,848,230.31
股东权益                                                127,945,452.43
摊薄后每股收益                                                    0.002
加权平均每股收益                                                  0.002
扣除非经常性损益后
的每股收益                                                       -0.06
每股净资产                                                        1.09
调整后的每股净资产                                                0.98
每股经营活动产生的                                               -0.0214
现金流量净额
净资产收益率                                                      0.21
加权净资产收益率                                                  0.81
扣除非经常性损益后
的加权净资产收益率                                               -1.43
    (三) 利润表附表(单位:人民币元)
                             净资产收益率(%)            每股收益(元)
报告期利润              全面摊薄     加权平均     全面摊薄      加权平均
主营业务利润              5.61        12.34         0.057         0.057
营业利润                  7.38        16.25         0.075         0.075
净利润                    7.25        15.95         0.074         0.074
扣除非经常性损益后        1.28         2.82         0.013         0.013
的净利润
    (四)报告期内股东权益的变动情况(单位:人民币元)
项目                 股本              资本公积             盈余公积
期初数            117,542,880         35,653,539.47        17,129,740.79
本期增加                 ----         81,260,903.94            30,410.8
本期减少                 ----                  ----                 ----
期末数            117,542,880        116,914,443.41        17,160,151.59

项目                其中:法定                              未确认的
                    公益金                                  投资损失
期初数              5,591,638.54                                    ----
本期增加               15,205.40                             -116,266.64
本期减少                    ----                                    ----
期末数              5,606,843.94                             -116,266.64

项目                未分配利润                             股东权益合计
期初数           -140,121,956.33                           30,204,203.93
本期增加            8,673,183.03                           89,848,231.13
本期减少                    ----                                    ----
期末数           -131,448,773.30                          120,052,435.06
    ※变动原因说明:
    1、本年度总股本为117542880 股,无变动;
    2、本年末股东权益余额120,052,435.06 元,比年初增长297.47 %,主要原因是本公司年度净利润及资本公积增加所致。各项权益的变动情况如下:
    (1) 本年末资本公积余额为116,914,443.41 元,比年初增长227.83%;增加的原因是1、债务重组收益53,451,235.41 元;2、关联交易差价27,809,668.53 元;
    (2) 本年度盈余公积余额为30,410.80 元,比年初增长0.17 %;增加的原因是物业公司计提本年度盈余公积,其中提取法定盈余公积15,205.40 元;
    (3) 本年度末未分配利润余额为–131,448,773.30 元,比年初(增长)6.19 %。原因是本年度净利润增加8,703,593.83 元所致。
    第四节  股本变动及股东情况
    (一) 股本变动情况
    1、股份变动情况表
                                                 本次变动增减(±)
                          期初数         配股      送股     公积金转股
一、未上市流动股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份              61,467,120
境内法人持有股份          12,832,560
境外法人持有股份
其他:
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计        74,299,680
二、已上市流通股份
1、人民币普通股           43,243,200
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
其他
已上市流通股份合计        43,243,200
三、股份总数             117,542,880

                                  本次变动增减(±)
                                  其它     小计                期末数
一、未上市流动股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份                                                61,467,120
境内法人持有股份                                            12,832,560
境外法人持有股份
其他:
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                          74,299,680
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                             43,243,200
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
其他
已上市流通股份合计                                          43,243,200
三、股份总数                                               117,542,880
    (二) 股票发行与上市情况
    1、本公司于1992 年5 月22 日经重庆市体制改革委员会渝改委(1992)33 号文批准改组为重庆市房地产开发股份有限公司,并经中国人民银行重庆市分行重人行复(92)字第62 号文批准,向社会公开发行股票1800 万股人民币普通股,每股面值1 元,发行价为1 元。1993 年7 月12 日,本公司公开发行的1800 万社会公众股在深圳证券交易所挂牌上市交易。
    2、本公司于1993 年9 月26 日股东大会审议通过,1992 年度利润分配方案,每10 股配3 股(配股价3.5 元/股)、每10 股送1 股,送配股总数21528000 股,送配股后总股本为75348000股。
    3、本公司1994 年6 月8 日股东大会审议通过,1993 年度分红方案。每10 股送2 股(其中1993 年红利每10 股送1 股,公积金转增股本每10 股送1 股),送股总数15069600 股,送股后总股本为90417600 股。
    4、本公司于1999 年4 月8 日经1998 年度股东大会审议通过1998 年度利润分配方案,以本公司总股本90417600 股的基数,向全体股东每10 股送3 股,送股数27125280 股,送股后总股份为117542880 股。
    5、报告期内公司股份总数及结构没有发生变动。
    (三) 股东情况
    1、报告期末公司股东总数为15810 户,其中国有股股东1 户、法人股股东5 户、流通股股东15804 户。
    2、持有本公司股票前10 名股东名单(截止2002 年12 月31 日)
序               股东名称           年度内        年末持股数        比例
号                                   增减           量(股)           (%)
1   重庆市城市建设投资公司            --          61,467,120       52.29
2   富国投资有限公司                  --           5,496,960        4.68
3   中国银河证券有限责任公司          --           3,120,000        2.65
4   中国宝安集团股份有限公司          --           1,649,088        1.40
5   深圳市信诚投资有限公司            --           1,366,512        1.20
6   江苏省国际信托投资公司            --           1,226,669        1.04
7   西安怡和地产发展集团有限公司      --           1,200,000        1.02
8   曹兵                              --             319,500        0.27
9   江苏省金信证券公司                --             264,738        0.23
10  金峰                              --             250,000        0.21

序               股东名称                股份               质押或冻结的
号                                       类别               股份数量(股)
1   重庆市城市建设投资公司              未流通                     --
2   富国投资有限公司                    未流通              5,496,960
3   中国银河证券有限责任公司            未流通                     --
4   中国宝安集团股份有限公司            未流通              1,649,088
5   深圳市信诚投资有限公司              未流通                     --
6   江苏省国际信托投资公司              流通股                     --
7   西安怡和地产发展集团有限公司        未流通              1,200,000
8   曹兵                                流通股                     --
9   江苏省金信证券公司                  流通股                     --
10  金峰                                流通股                     --

序               股东名称                                   股份性质

1   重庆市城市建设投资公司                            发起人国家股
2   富国投资有限公司                                  定向法人境内法人股
3   中国银河证券有限责任公司                          定向法人境内法人股
4   中国宝安集团股份有限公司                          定向法人境内法人股
5   深圳市信诚投资有限公司                            定向法人境内法人股
6   江苏省国际信托投资公司                            社会公众股
7   西安怡和地产发展集团有限公司                      定向法人境内法人股
8   曹兵                                              社会公众股
9   江苏省金信证券公司                                社会公众股
10  金峰                                              社会公众股
    注:(1)重庆市城市建设投资公司为本公司的控股股东,其代表国家持有股份,所持股份未上市流通。
    (2)前10 名股东中第2、3、4、5、7 名为法人股东,其中富国投资有限公司系中国宝安集团股份有限公司的子公司,两股东之间存在关联关系。中国银河证券有限责任公司系原中国信达信托投资公司包头证券部。
    (3)前10 名股东中第6、8、9、10 名股东为流通股股东。公司未知是否存在关联关系;也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    (4)前10 名股东中富国投资有限公司5,496,960 股、西安怡和地产发展集团有限公司1,200,000 股质押冻结;中国宝安集团股份有限公司1,649,088 股为司法冻结。
    3、公司控股股东情况介绍
    (1)本公司控股股东为重庆市城市建设投资公司,持有本公司52.29%的股份。
    法定代表人:华渝生
    成立日期:1994 年3 月8 日
    注册资本:32,967 万元
    公司类别:国有经济
    经营范围:主营:城市建设投资及项目咨询评估(二级)
    兼营:金属材料及产品(不含化学危险品)、建筑材料、木材、电器机械及器材、汽车(不含小轿车)
    (2)本报告期内本公司的控股股东未发生变更。
    4、其他持股10%(含10%)以上的法人股东情况
    报告期内本公司没有其他持股10%(含10%)以上的法人股东。
    第五节  董事、监事、高级管理人员和员工情况
(一) 董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名         性别     出生年月     职务                   任期起止日期
张玉昌        男      1958.03      董事长                2002.12-2005.12
华渝生        男      1953.06      董事                  2002.12-2005.12
粟志光        男      1955.12      董事                  2002.12-2005.12
余鸿明        男      1949.05      董事                  2002.12-2005.12
贺雪琴        男      1968.09      董事                  2002.12-2005.12
张孝友        男      1952.09      独立董事              2002.12-2005.12
许明月        男      1963.02      独立董事              2002.12-2005.12
陈义华        男      1963.02      监事会召集人          2002.12-2005.12
陈良          男      1968.06      监事                  2002.12-2005.12
罗茜          女      1963.08      监事                  2002.12-2005.12
何开泰        男      1946.09      总经理                 2002.7-2005.7
欧阳典跃      男      1964.09      副总经理               2002.7-2005.7
周怡行        男      1950.05      副总经理               2002.7-2005.7
张勋斌        男      1963.01      副总经理              2002.10-2005.10
张健康        男      1959.10      总工程师               2002.7-2005.7
夏光明        男      1959.12      董事会秘书            2002.12-2005.12

姓名           期初持股数      期末持股数                   备注
张玉昌             0               0                  在股东单位领取薪酬
华渝生             0               0                  在股东单位领取薪酬
粟志光             0               0                  在股东单位领取薪酬
余鸿明             0               0                  在股东单位领取薪酬
贺雪琴             0               0                  在股东单位领取薪酬
张孝友             0               0                  年津贴1万元
许明月             0               0                  年津贴1万元
陈义华             0               0                  在股东单位领取薪酬
陈良               0               0                  在股东单位领取薪酬
罗茜               0               0
何开泰             0               0                  在公司领取补贴薪酬
欧阳典跃           0               0                  在公司领取补贴薪酬
周怡行             0               0
张勋斌             0               0
张健康             0               0
夏光明             0               0
    1、以上董事、监事及高级管理人员年度内均未持有本公司股票。
    2、在股东单位任职情况。
    (1)董事长张玉昌先生在本公司控股股东重庆市城市建设投资公司任副总经理。
    (2)董事华渝生先生在本公司控股股东重庆市城市建设投资公司任总经理。
    (3)董事粟志光先生在公司控股股东重庆市城市建设投资公司任总经理助理。
    (4)董事余鸿明先生在本公司控股股东重庆市城市建设投资公司所属全资子公司重庆市诚投房地产开发有限公司任总经理。
    (5)董事贺雪琴先生在本公司股东中国宝安集团任资产经营部部长助理。
    (6)监事陈义华先生在本公司控股股东重庆市城市建设投资公司所属重庆渝丰路桥有限公司任计财部经理。
    (7)监事陈良先生在本公司控股股东重庆市城市建设投资公司财务部工作。
    (二) 年度报酬情况
    2002 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的相关规定按月进行发放。
    现任董事均未在公司领取年度报酬(包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其它津贴等)。
    现任监事除罗茜女士外,均未在公司领取年度报酬。
    公司现任董事、监事、高级管理人员共16 人,在公司领取报酬的6 人(不含独立董事),金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为10.18 万元,其中年度报酬数额在2-3 万元的2 人,3-4 万元的4 人。
    独立董事的津贴为每人每年1 万元。
    (三) 报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
    1、本报告期内根据重庆市企业工委(2002)22 号文精神,并经公司第三届董事会2002 年3月7 日临时会议审议通过,免去官忠富先生公司董事。
    2、报告期内经公司第三届董事会2002 年4 月14 日临时会议审议通过,增补宋渝生先生为公司第三届董事会董事;张孝友、许明月先生为公司第三届董事会独立董事候选人。
    3、报告期内经公司第三届董事会2002 年7 月9 日临时会议审议通过,王万杰先生和叶瑞进先生因工作调整不再担任本公司总经理和副总经理职务。
    4、报告期内经公司第三届董事会2002 年7 月9 日临时会议审议通过,公司聘任何开泰先生为总经理;欧阳典跃、周怡行、张勋斌先生为公司副总经理;赵旭先生为总经理助理。
    5、报告期内经公司第三届董事会2002 年11 月26 日临时会议审议通过,张新益、王万杰、叶瑞进、贺德华、宋渝生先生因任期届满换届离任本公司董事。
    6、报告期内经公司第三届董事会2002 年11 月26 日临时会议及2002 年12 月28 日公司2002年临时股东大会审议通过,公司董事会换届选举张玉昌、华渝生、粟志光、余鸿明、贺雪琴、张孝友、许明月先生为公司第四届董事会董事。其中,张孝友、许明月为独立董事。
    7、报告期内经公司第三届监事会2002 年11 月26 日会议审议通过,徐延新先生、陈友霞女士、谢致成先生因任期届满换届离任本公司监事。
    8、报告期内经公司第三届监事会2002 年11 月26 日会议及公司2002 年临时股东大会审议通过,公司监事会换届选举陈义华先生、陈良先生、罗茜女士为公司第四届监事会监事;其中罗茜为职工监事。
    9、报告期内经公司第四届董事会2002 年12 月28 日第一次会议审议通过,张玉昌先生为公司第四届董事会董事长。
    10、报告期内经公司第四届董事会2002 年12 月28 日第一次会议审议通过,夏光明先生为公司董事会秘书。
    11、报告期内经公司第四届监事会2002 年12 月28 日第一次会议审议通过,陈义华先生为公司第四届监事会召集人。
    (四) 公司员工情况
    1、截止2002 年12 月31 日,本公司在职员工110 人,按职能分类为:
    销售人员6 人,占5.45%;
    技术人员44 人,占40%;
    财务人员8 人,占7.27%;
    经济管理人员36 人,占32.73%;
    管理及其他人员16 人,占15.55%。
    其中:具有本科以上学历的21 人,占19.10%;
    具有大专学历的47人,占42.73%;
    具有中专学历的10人,占9.09%;
    具有高中学历的11人,占10%。
    其中: 具有高级技术职务15 人,占13.64%;
    具有中级技术职务43人,占39.09%;
    具有初级技术职务15人,占13.64%;
    具有其它技术职务11人,占10%。
    2、报告期内本公司需承担费用的离退休职工59 人(含内退15 人)。
    第六节  公司治理结构
    (一) 公司治理情况
    本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作。
    1、公司先后制定并实施了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等一系列规章制度,进一步明确股东大会、董事会和监事会的职能和责任,使“三会”的运作更加规范。
    2、董事会认真履行了诚信勤勉义务与责任,监事会充分发挥了监督作用。董事会成员均能勤勉负责,认真执行股东大会决议,董事会、监事会记录完整准确。参加会议董事、监事均按规定签字。未出现董事会越权行使股东大会权力行为,未出现董事会越权干预监事会运作行为,未出现董事会越权干预经理层运作行为。
    3、报告期内,公司按《上市公司治理准则》、《股东大会规范意见》等要求,修改了公司章程。并在报告期内董事会、监事会换届选举中采用了累计投票制。公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。
    4、严格按照法律、法规和公司章程的规定,真实、准确、完整、及时地披露所有可能对股东和其它利益相关者决策产生实质性影响的信息,公司董事会秘书专职负责信息披露工作,并接待股东来访和咨询,确保所有股东有平等的机会获得公司所公告的信息。
    5、公司拟在2003 年度按有关规定,设立战略决策、薪酬、提名等董事会专门委员会,建立董事、监事及高级管理人员的长期激励和约束机制,充分调动经营管理层的积极性,加强规范化建设,并按《上市公司治理准则》的要求,进一步完善公司的法人治理,通过规范化运作实现公司和股东利益的最大化。
    (二) 独立董事履行职责情况
    根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求,本公司已于2002 年6 月18 日召开公司2001 年度股东大会选举了张孝友先生、许明月先生两名独立董事。公司独立董事能够独立履行职责,对公司及全体股东尽诚信与勤勉义务。能够按照相关法律、法规及有关规定和公司章程的要求,认真履行职责,维护公司整体利益,关注中小股东的合法权益不受损害。现有两名独立董事有足够的时间和精力履行独立董事的职责,均出席了2002 年度本公司召开的董事会和股东大会,并对有关的重大关联交易等事项分别发表了独立意见,为董事会科学客观地决策起到了积极作用。
    (三)公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面“五分开”情况:
    本公司与控股股东重庆市城市建设投资公司之间实行人员、资产、财务分开,机构、业务独立,各自独立核算,独立承担责任和风险。
    1、人员方面:本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相对独立。公司总经理、副总理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬,均未在股东单位担任或兼任重要职务。
    2、资产方面:本公司与控股股东之间产权关系明确,各自拥有独立的生产、经营及销售系统;控股股东未占用、支配或干预本公司资产的经营管理。
    3、财务方面:本公司系按照上市公司财务管理制度建立的独立会计核算体系,独立在银行开户;控股股东未干预本公司的财务、会计活动。
    4、机构方面:本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构,不存在与控股股东合署办公的情况;控股股东未影响本公司经营管理的独立性。
    5、业务方面:本公司在业务方面完全独立于控股股东,拥有独立的生产、经营及销售系统;控股股东下属的其它单位与本公司从事的相似房地产开发业务,控股股东均采取了有效措施避免同业竞争。
    第七节  股东大会情况简介
    本公司2002 年度共召开股东大会二次
    (一) 2001 年度股东大会
    1、股东大会的通知、召集、召开情况
    本公司董事会于2002 年4 月14 日在《证券时报》上刊登了《重庆渝开发股份有限公司第三届董事会第十五次会议公告暨召开2001 年度股东大会的通知》。
    2002 年6 月18 日本公司2001 年度股东大会在重庆市渝中区曾家岩1 号附1 号公司总部二楼会议室召开。出席会议的股东及股东授权代表共4 人,代表股份6459.29 万股,占公司总股本的54.95%。
    2、股东大会审议通过的决议及决议的刊登情况
    会议以投票表决方式审议通过了以下报告及方案:
    (1)审议通过了《公司2001 年度董事会工作报告》;
    (2)审议通过了《公司2001 年度监事会工作报告》;
    (3)审议通过了《公司2001 年财务报告》;
    (4)审议通过了《公司2001 年度利润分配预案和2002 年度利润分配政策预案》;
    (5)审议通过了《免去官忠富同志公司董事职务的报告》;
    (6)审议通过了增补宋渝生同志为公司第三届董事会董事的议案;
    (7)审议通过了张孝友、许明月同志为公司第三届董事会独立董事的议案;
    (8)审议通过了《修改公司章程的议案》;
    (9)审议通过了《股东大会议事规则》;
    (10)审议通过了《续聘重庆天健会计师事务所为公司2002 年审计单位的议案》。
    3、选举更换董事情况
    本次股东大会审议通过了免去官忠富同志在公司董事职务;增补宋渝生先生为公司董事;审议通过了张孝友、许明月先生为公司独立董事。
    本次年度股东大会决议公告刊登在2002 年6 月19 日的《证券时报》上。
    (二)2002 年第二次(临时)股东大会
    1、股东大会的通知、召集、召开情况
    本公司董事会于2002 年11 月28 日在《证券时报》上刊登了《重庆渝开发股份有限公司第三届二十次董事会会议决议公告暨召开2002 年第二次(临时)股东大会的通知》。
    2002 年12 月28 日,本公司2002 年第二次(临时)股东大会在重庆市渝中区曾家岩1 号附1 号公司总部二楼会议室召开。出席会议的股东及股东授权代表共36 人,代表股份71,828,568股,占公司总股本的61.11%。
    2、股东大会审议通过的决议及决议的刊登情况
    大会以投票表决方式审议通过了以下决议:
    (1)审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》;
    (2)审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》;
    (3)审议通过了《关于公司将建行债务及债权追偿权转让给城投公司关联交易的议案》;
    (4)审议通过了《关于公司与鸿恩公司债权转股权的议案》;
    (5)审议通过了《关于公司将华竹公司债权转让给城投公司关联交易的议案》;
    (6)审议通过了《关于公司将持有的三峡路桥公司20%的股权转让给城投公司关联交易的议案》。
    本次股东大会在审议通过上述关联交易事项方案时,重庆市城市建设投资公司作为有利害关系的关联方,均按有关规定进行了回避并放弃表决权。
    3、选举、更换公司董事、监事情况
    本次股东大会审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》,王万杰、叶瑞进、宋渝生、贺德华先生因任期届满不再担任本公司董事。并经选举公司第四届董事会成员由张玉昌、华渝生、粟志光、余鸿明、贺雪琴、张孝友、许明月七位先生组成。
    本次股东大会审议通过《关于公司监事会换届选举的议案》,徐延新先生、陈友霞女士、谢致成先生因任期届满不再担任本公司监事,并经选举公司第四届监事会成员由陈义华先生、陈良先生、罗茜女士组成。
    本次股东大会决议公告刊登在2002 年12 月31 日的《证券时报》上。
    第八节  董事会报告
    (一)报告期内经营情况的讨论与分析
    报告期内,本公司针对2001 年度主营发展受阻、副业发展不畅,以及以往年度形成的较大债务和众多诉讼等遗留问题,导致公司生产经营举步维艰,业绩下滑,被特别处理为“ST”的严峻形势。本着对广大股东负责和对国有资产保值、增值负责的精神,在市政府的领导和控股股东的鼎力支持下,自年初便有计划有步骤地实施经营发展战略的调整,进行一系列的债权债务重组和资产结构的调整,同时对公司的债权进行清理,组织专门的班子实施清收,对存量商品房的促销盘活等采取强有力的措施,特别是在七月上旬,公司从完善法人治理结构入手,调整和充实了新一届管理层,有条不紊地按董事会确定的经营思路和发展战略实施生产经营,通过艰苦的工作,取得了突破性的进展和明显成效,公司财务状况和经营状况得以改善,经营业绩得以提高,持续经营能力得以恢复和增强。
    (二) 报告期内公司经营情况
    1、主营业务的范围及其经营情况
    (1) 公司的主营业务范围及主营业务收入、主营业务利润构成情况。
    本公司主要业务范围包括房地产开发,环保项目(污水处理)、土地综合整治、大桥建设、电话电码防伪网络、工程监理、物业管理、建筑材料经销等。报告期内公司将唐家桥污水处理厂整体资产经司法作价变卖用于抵偿银行债务;将持有的上海兴业防伪网络产业有限公司45%股权全部进行了转让;将持有的重庆市新城开发建设股份有限公司全部(32.5%)股权先后三次分别进行了股权抵偿债务和股权转让,故主营业务范围随之发生了变化和调整。
    报告期内,公司管理层针对以住年度形成和遗留的诸如资金短缺、诉讼较多、主营业务拓展受阻、副业经营不畅等严峻形势,及时调整经营战略和发展思路,一方面通过资产、股权的抵债和转让,进行资源的优化配置和重新整合,清偿了全部银行债务,使公司资产结构更趋合理;另一方面,采取积极有力措施,加大盘活存量资产、促销存量商品房和催收应收帐款的力度,妥善处理长期围扰公司正常经营的诸多遗留问题,并采取积极措施努力改善公司经营状况,积极寻求和培育新项目的开发,确保公司经营业绩的稳定增长。经过艰苦不懈的努力,取得了明显成效,公司的生产经营步入良性发展轨道,经营业绩得以提升,净资产得以增加,报告期末实现了扭亏为盈的既定目标。
    主营业务收入、成本分项列示如下:       (金额单位:人民币元)
项目                                     2002年度
                        主营业务收入                       主营业务成本
商品房销售收入         17,689,249.46                      16,243,338.27
污水处理收入            8,330,000.00                       3,544.797.69
其它                    1,933,285.19                       1,324,133.79
合计                   27,955,867.65                      17,571,017.547

项目                                     2001年度
                        主营业务收入                       主营业务成本
商品房销售收入         22,256,018.09                      25,399,619.766
污水处理收入           20,000.000.00                       8,755,459.77
其它                    2,489,456.87                       1,663,563.97
合计                   44,745,474.96                      35,818,643.50
    主营业务利润构成情况如下: (金额单位:人民币元)
项目                     2002年度                           2001年度
商品房销售利润          1,445,911.19                      -1,792,347.86
污水处理利润            4,785,202.31                      11,244,540.23
其它                     501,883,.47                               ----
合计                    6,732,996.97                       9,452,923.37
    2、报告期内主营业务及其结构、主营业务盈利能力较2001 年度的变化情况
    (1)报告期内本公司将唐家桥污水处理厂整体资产经司法作价变卖用以抵偿银行债务后,主营业务及结构、盈利能力发生了较大变化,即2002 年下半年度本公司便无此项业务及收入。
    (2)报告期内本公司将持有的上海兴业防伪网络产业有限公司45%股权全部进行了转让;将持有的重庆市新城开发建设股份有限公司32.5%(全部)股权先后三次分别进行了股权抵债和转让,公司的主营业务及其结构,发生了较大变化,但对公司的盈利能力影响不大。
    3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    报告期内,公司管理层根据公司经营业务状况,不失时机地对公司内部机构和人员进行了调整,对部门职能进行了重新划分和明确,并建立健全了一系列规章制度,完善了诸如合同管理、财务管理、人事管理等多项制度和办法,以及投资项目的决策监督制度,企业在规范运作、管理民主、决策科学、规避风险等方面得以完善和取得明显成效,生产经营活动趋于正常并步入良性发展。
    (1)报告期内,公司加大了促销存量商品房的力度,取得明显成效,实现商品房合同销售收入1768.92 万元。
    (2)报告期内新立项的金银湾经济适用房开发项目,报告期内完成了全部涉及规划设计、拆迁等前期工作,为在2003 年初全面实施开工建设,计划在二、三季度实现预售或销售奠定了基础。
    (3)沙区凤天锦园住宅小区在2001 年度由于资金紧缺,而致进度迟缓和几乎停工的情况下,报告期内公司重新对有关设计标准、配套等进行了适度调整,在重新进行项目的市场定位和可行性研究后,完善了有关重新大规模启动开发的相关准备工作,并计划在2003 年上半年实现先期建成组团及楼盘的预售或销售,以扩大公司主营规模和提升主营业绩。
    (4)江北华新广场前排存量土地闲置多年,报告期内,公司依据重庆市道桥费取消,土地出让金标准调高,以及该地块周边环境的改善,给该地块项目带来的潜在升值空间等多种因素,在经过反复论证研究后,决定将该存量资产盘活,实施商品房开发建设。公司目前正积极完善相关的规划设计等前期准备工作,并将该项目纳入2003 年实施计划,为促进公司的主营发展和确保公司主营的持续经营奠定了良好基础。
    (5)物业管理公司严格按照ISO9002 质量标准,努力提高物业管理水平,其管理的小区先后被有关部门授予“安全小区”、“文明小区”称号,该公司除负责管理本公司所开发和经营的物业外,还依托公司规范的管理和良好的信誉,积极拓展外部市场,报告期内对外承接多项物业管理业务,取得较好的经营成果,报告期末完成物业管理服务及租赁收入达250 万元,实现利润17万元。
    (6)唐家桥污水处理厂实现污水处理费收入833 万元,扣除营运费及管理费用354 万元,实现利润总额479 万元。
    (三) 在经营中出现的问题与困难及解决方案
    1、问题与困难
    2002 年国家就房地产开发业相继出台了多项政策法规,使房地产市场朝着更加规范、更加完善的方向发展。经过近几年的培育和发展,重庆房地产市场逐步走向成熟,房地产开发企业近两千余家,所开发楼盘不断推陈出新,市场交投十分活跃,市场竞争异常激烈。这无疑给公司主业形成巨大的发展压力。特别是公司存量房地产项目与周边楼盘设计的别致新颖、完善的设施配套相比较,缺乏市场竞争力和销售卖点,使促销盘活存量商品房的难度进一步加大;而在建的凤天锦园项目由于报告期内资金缺乏致施工进度滞后,以致贻误了销售时机等,致公司报告期内房地产主营业务的拓展略显艰难。特别是以往年度形成的较大银行债务因逾期而相继引发的诉讼,以及以往年度由于缺乏市场调查,盲目涉足高风险行业而致多项投资决策失误遗留的诸多棘手问题的解决,给公司正常生产经营活动造成了较大的障碍阻力等是公司报告期内经营中出现的主要问题和困难。
    2、解决方案
    本公司在市政府的直接领导下和控股股东市城投公司的鼎力支持下,从完善治理结构入手,适时调整和充实了公司管理层。并针对上述有关问题和困难,具体采取了以下几方面的措施,加以解决和处理,并取得明显成效,使公司的经营状况得到有效的改善。
    (1)公司按照建立现代企业的要求,规范公司运作,规范与控股股东的关系,在公司内部建立了股东大会议事规则、董事会议事规则等规章制度,按要求设立了独立董事,董事选举实行累计投票制。在规范运作的基础上,适时进行经营战略的调整和发展思路的确定,使公司在2002年逐项解决了涉及银行逾期债务的相关诉讼,将一些几无回报的投资项目采取股权抵偿债务或实施股权转让的方式进行转让和进行公司资产的结构性调整,同时对存量商品房的促销、应收帐款的催收等采取相应措施和加大实施力度,工作取得了突破性的进展,一方面改善了公司财务状况和经营状况,另一方面迅速扼制了生产经营下滑的局面,公司持续经营能力在较短时间内得以恢复和提高,报告期末实现扭亏为盈。
    (2)加强内部管理,在公司内部建立健全一系列规章制度和完善相关的管理办法,从合同管理、财务管理、投资管理等方面加大管理力度,规避投资风险,严格控制成本,压缩开支,使公司在较为稳定的情况下迅速度过难关和摆脱困境,生产经营秩序趋于正常,并步入良性发展轨道。
    (3)启动房地产主业,恢复公司经济增长点。针对公司房地产主业规模不足,利润形成基础薄弱,主业利润近几年呈下降趋势的严峻状况,公司管理层审时度势,在进行充分的项目可行性研究的基础上,将公司存量地块进行盘活启动,确保了公司房地产主业的连续性和以后年度业绩的衔接和持续。
    (4)积极采取措施,加大存量商品房促销力度,统筹安排资金将已作抵押的华新广场五座商品房解押,选择具有市场运作业绩和楼盘操作经验的中介机构实施委托代理销售,迅速回笼资金,缓解资金紧张矛盾,确保了公司生产经营活动的正常运行。
    (5)争取政策支持,彻底解决了长期困扰公司正常生产经营的诸多遗留问题,恢复和提高了公司在社会和业内的信誉和影响力。
    (四)公司投资情况
    1、报告期内,公司无募集资金使用情况。也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
    2、非募集资金使用情况。
    报告期内,非募集资金主要投入公司的房地产开发项目。
    (五)公司财务状况、经营成果
    主要财务指标及变动原因
项目                           2002年            2001年      增长比率(%)
总资产                    171,274,044.82    344,242,115.32      -50.25
股东权益                  120,052,435.06     30,204,203.93      297.47
主营业务利润                6,732,996.97      8,787,351.77      -23.38
净利润                      8,703,593.83    -97,397,044.83      108.94
现金及现金等价物净增加额      786,640.00       -855,389.32       52.09
    增减变动的主要原因是:
    1、总资产减少主要系本年据重庆市高级人民法院裁定,将公司下属分公司唐家桥污水处理厂作价抵债而减少;
    2、股东权益增加主要系本期净利润增加及资本公积(关联交易产生的关联交易差价及债务重组收益)增加;
    3、主营业务利润减少主要系本年据重庆市高级人民法院裁定,以2002 年5 月31 日为基准日将公司下属分公司唐家桥污水处理厂作价抵债而减少污水处理费收入,此外因公司销售的是存量房,本年商品房销售收入也较上年有较大减少;
    4、净利润增加主要系
    ① 协助重庆市水务控股(集团)有限公司经营管理唐家桥污水处理厂获取劳务费收入320万元。
    ② 收回重庆泰吉房地产开发有限公司、重庆市城乡建设发展公司等大额账龄较长的欠款转回坏账准备及冲回存货跌价准备600 万元等原因所致。
    5、现金及现金等价物净增加额增加主要系收回大量欠款。
    (六)关于报告期内公司作出会计差错更正的原因及其影响的说明
    1、本年度公司收到列入重庆市建设委员会2001 年度污水处理费拨款计划的污水处理费拨款8,000,000.00 元,应确认为2001 年度收入。在编制2002 年度会计报表和合并会计报表时,对该项差错进行了更正,调整了相关项目的期末数、本年数、期初数和上年实际数。此项会计差错更正的累积影响数为8,000,000.00 元,对2001 年度净利润的影响为8,000,000.00 元。
    2、本年度发现公司以前年度已开发完工的聚兴村、银都公寓、中山二路、华新广场商品房应承担的绿化工程、围墙等配套工程支出估计不足,致使公司以前年度少结转商品房销售成本4,460,873.22 元,在编制2002 年度会计报表和合并会计报表时,对该项差错进行了更正,调整了相关项目的期末数、本年数、期初数和上年实际数。此项会计差错更正的累积影响数为-4,460,873.22 元,对2001 年期初留存收益的影响为-3,796,432.62 元,对2001 年度净利润的影响为-664,440.60 元。
    3、本年度发现公司与中国建设银行重庆市分行营业部借款一案于2001 年预计应承担损失时少预计利息支出947,593.06 元。在编制2002 年度会计报表和合并会计报表时,对该项差错进行了更正,调整了相关项目的期末数、本年数、期初数和上年实际数。此项会计差错更正的累积影响数为-947,593.06 元,对2001 年度净利润的影响为-947,593.06 元。
    董事会认为,公司作出以上会计差错更正符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,是有依据的,未损害公司及广大股东的利益,对公司的财务状况的改善及经营发展将产生积极的影响。
    (七)生产经营环境及宏观改策、法规变化对公司产生的影响
    重庆市政府有关调高土地出让金标准政策的实施,体现了对房地产土地资源的利用和开发加大了宏观控制和管理的力度;取消道桥收费政策的实施,对重庆市主城区以江相隔的土地资源的价值和房地产项目的开发价值的提升将产生积极的作用。
    公司作为以房地产开发为主业的企业,以往年度储备的土地资源及正在建设的房地产开发项目,将因上述两项政策的实施而受益,对以后年度主营业绩的提升将产生积极有益的影响。
    特别是控股股东作为具有土地储备职能的政府投资主体,目前为重庆市城市基础设施建设储备土地达2 万余亩,并在主城区中心地带负责承担16 个危旧房片区(土地面积达1100 余亩)的整体改造,公司系以房地产开发为主业,将依托控股股东参与土地整治工作和房地产项目的开发,控股股东的发展壮大,为公司未来经营发展提供了巨大的发展空间。
    (八)公司新年度生产经营业务发展计划
    2003 年是公司继2002 年走出困境,逐渐恢复和增强持续经营能力加快战略发展的关键年,公司将以此为契机,狠抓经营、强化管理、转换机制,继续夯实发展基础,提升经营业绩,增强核心竞争力,努力提高经济效益。
    (1)加大房地产项目开发力度,实施凤天锦园、华新广场及金银湾开发项目,使之成为公司重要的经济支撑和利润增长点。
    (2)积极参与控股股东所储备土地的整治工作,并将土地整治作为公司后续主营发展的重要组成部分和主营业务利润的增长点,确保公司的可持续发展和提升经营业绩。
    (3)努力促销商品房,加大已建成楼盘的预销售力度,回笼更多的建设资金,实现良性循环发展。
    (4)进一步整合和优化资源,实现资源的合理配置和利用。
    (5)加强内部管理和成本控制,搞好资金平衡和合理调配,拓展新的融资渠道和资金来源,确保生产经营的正常运行。
    (九)董事会日常工作情况
    1、董事会的会议情况及决议内容:本年度公司董事会共召开16 次会议。
    (1) 公司第三届董事会临时会议于2002 年2 月7 日在重庆市渝中区曾家岩1 号附1 号二楼四会议室召开,会议由董事长张玉昌先生主持,应到董事7 人,实到6 人(其中董事贺德华书面授权王万杰董事出席并行使表决权),官忠富董事未到会未委托。公司2 名监事及有关高级管理人员列席了会议。会议内容如下:
    ① 研究解决公司银行逾期贷款债务的处理方案;
    ② 通报公司生产经营发展的有关情况(包括通报奉节长江大桥建设及上海兴业防伪公司情况)。
    (2) 公司第三届董事会临时会议于2002 年3 月7 日在重庆市渝中区曾家岩1 号附1 号公司总部二楼四会议室召开,会议由董事长张玉昌先生主持。应到董事7 人,实到6 人,监事1 人及有关高级管理人员列席了会议。会议内容如下:
    ① 审议通过奉节长江大桥暂停施工的议案;
    ② 审议通过将公司持有的上海兴业防伪公司45%实施转让的议案;
    ③ 审议通过免去官忠富同志公司董事的议案。
    (3) 公司第三届董事会第十五次会议于2002 年4 月14 日在重庆市渝中区曾家岩1 号附1号二楼四会议室召开,会议由董事长张玉昌主持,实到6 人,会议内容如下:
    ① 审议通过公司2001 年年度报告正文及摘要;
    ② 审议通过公司2001 年度董事会报告;
    ③ 审议通过公司2001 年度财务报告;
    ④ 审议通过董事会对会计师事务所出具的带解释性说明的保留意见的审计报告所涉事项的说明;
    ⑤ 审议通过《提取资产减值准备的报告》;
    ⑥ 审议通过公司2001 年度利润分配预案和2002 年度利润分配政策预案;
    ⑦ 审议通过对公司股票进行特别处理申请的议案;
    ⑧ 审议通过增补宋渝生同志为公司第三届董事会董事的议案;
    ⑨ 审议通过公司第三届董事会独立董事候选人名单及薪酬的议案;
    ⑩ 审议通过《〈公司章程〉修正案》;
    11 审议通过公司《股东大会议事规则》;
    □ 12 会议决定续聘重庆天健会计师事务所为公司2002 年度审计单位;
    □ 13 会议决定于2002 年6 月18 日召开公司2001 年度股东大会。
    (4)公司第三届董事会临时会议于2002 年4 月23 日在重庆渝中区曾家岩1 号附1 号二楼四会议室召开,会议由董事长张玉昌先生主持,应到董事7 人,实到4 人。董事张新益因公出差在外未能出席和委托表决,董事贺德华因远在深圳未出席未委托表决。会议内容如下:
    审议通过有关华竹房地产公司提供其华竹花园商住楼部分房屋用作偿付本公司欠款担保的事项。
    (5)公司第三届董事会第十六次会议于2002 年4 月28 日在重庆市渝中区曾家岩1 号附1号二楼四会议室召开,会议由董事长张玉昌先生主持,应到董事6 人,实到6 人,会议内容如下:
    审议通过公司2002 年一季度报告。
    (6) 公司第三届董事会第十七次会议于2002 年7 月1 日在重庆市渝中区曾家岩1 号附1号公司总部二楼四会议室召开,会议由董事长张玉昌先生主持,应到董事9 人,实到7 人。公司2 名监事及有关高级管理人员列席了会议。会议内容如下:
    审议通过了公司《上市公司建立现代企业制度自查报告》。
    (7) 公司第三届董事会临时会议于2002 年7 月7 日在重庆市渝中区曾家岩1 号附1 号公司总部二楼四会议室召开,会议由董事长张玉昌先生主持。应到董事9 人,实到8 人,公司3 名监事及有关高级管理人员列席了会议。会议内容如下:
    ① 研究加强和改善渝开发经营班子问题;
    ② 研究有关奉节大桥建设问题。
    (8)公司第三届董事会临时会议于2002 年7 月9 日在重庆市渝中区曾家岩1 号附1 号公司总部四会议室召开。会议由董事长张玉昌先生主持。应到董事9 人,实到9 人(其中2 人书面委托出席并表决),公司监事3 人列席了会议。会议内容如下:
    ① 研究公司经营班子调整问题;
    ② 审议通过公司新班子成员。
    (9)公司第三届董事会临时会议于2002 年7 月31 日在重庆市渝中区曾家岩1 号附1 号公司总部二楼四会议室召开。会议由董事长张玉昌先生主持,应到董事9 人,实到9 人(其中书面委托出席并表决3 人),公司总经理何开泰先生列席了会议。会议内容如下:
    ① 审议通过渝开发大桥公司向银行贷款3000 万元,并由大股东城投公司进行担保的议案。
    ② 关于授权张玉昌董事长全权处理华竹公司债务事项。
    (10) 公司第三届董事会十八次会议于2002 年8 月16 日在重庆市渝中区曾家岩1 号附1号公司总部二楼四会议室召开。会议由董事长张玉昌先生主持。应到董事9 人,应到董事9 人(其中3 人书面委托出席并表决)。公司监事2 人和有关高级管理人员列席了会议。会议内容如下:
    ① 审议通过公司2002 年上半年度报告及摘要;
    ② 审议通过公司2002 年利润分配预案;
    ③ 审议通过公司与鸿恩公司、华尔公司就奉节大桥问题达成的《和解协议》;
    ④ 审议通过了公司与鸿恩公司组建三峡路桥公司的议案。
    (11)公司第三届董事会临时会议于2002 年9 月21 日在重庆市渝中区曾家岩1 号附1 号公司总部二楼四会议室召开。会议由董事长张玉昌先生主持。应到董事9 人,实到9 人(其中董事2 人书面委托出席并表决),公司有关高级管理人员列席了会议。会议内容如下:
    ① 审议通过公司将持有的三峡路桥公司20%股权转让给城投公司的议案;
    ② 审议通过了公司将华竹债权转让给城投公司的议案;
    ③ 审议有关新城公司2240 万元债务处理问题;
    ④ 审议通过公司拟起诉泰吉公司的议案;
    ⑤ 研究决定对王万杰同志进行离任审计的问题。
    (12)公司第三届董事会临时会议于2002 年9 月28 日在重庆市渝中区曾家岩1 号附1 号公司总部二楼四会议室召开。会议由董事长张玉昌先生主持,应到董事9 人,实到8 人。会议内容如下:
    ① 审议通过了公司将建行债务转让给城投公司的议案;
    ② 审议通过了公司起诉经协大厦、重庆市财政局进行债权追偿,并将法院最终判决结果转由城投公司享有的议案。
    (13)公司第三届董事会临时会议于2002 年10 月17 日在重庆市渝中曾家岩1 号附1 号公司总部二楼四会议室召开。会议由董事长张玉昌先生主持。应到董事9 人,实到董事8 人(其中1 人书面委托出席并表决),公司监事2 人及有关高级管理人员列席了会议。会议内容如下:
    ① 审议通过了公司2002 年第三季度报告;
    ② 审议通过公司关于华新广场后排项目综合验收工作情况的报告;
    ③ 审议通过投资开发金银湾项目的议案。
    (14)公司第三届董事会第二十次会议于2002 年11 月26 日在重庆市渝中区曾家岩1 号附1 号公司总部二楼会议室召开。会议由董事长张玉昌先生主持。会议应到董事9 人,实到9 人(其中1 人委托出席并表决),公司监事3 人及有关高管人员列席了会议。会议内容如下:
    ① 审议通过了关于公司董事会换届选举的议案;
    ② 审议通过了关于召开公司2002 年第二次(临时)股东大会的预案。
    (15) 公司第三届董事会临时会议于2002 年12 月25 日在重庆市渝中区曾家岩1 号附1号公司总部二楼四会议室召开。会议由董事长张玉昌先生主持。应到董事9 人,实到董事9 人(其中2 人书面委托出席并表决)。会议内容如下:
    ① 审议通过了公司关于启动凤天锦园小区的议案;
    ② 审议通过了公司关于华新广场前排土地进行减值冲回的议案;
    ③ 审议通过了公司关于凤天锦园土地2002 年不计提减值准备的议案。
    (16)公司第四届董事会第一次会议于2002 年12 月28 日在重庆市渝中区曾家岩1 号附1号公司总部二楼会议室召开。会议由董事长张玉昌先生主持。会议应到董事7 人,实到7 人,公司监事3 人列席会议。会议内容如下:
    ① 审议通过了张玉昌先生为公司第四届董事会董事长的议案;
    ② 审议通过了夏光明先生为公司第四届董事会秘书的议案。
    (九)董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司董事会按照股东大会的决议和授权,严格认真履行职责,董事会对股东大会决议的执行情况如下:
    (1) 2001 年度利润分配方案的执行情况:
    本公司2001 年度利润分配方案经公司2002 年6 月18 日召开的公司2001 年年度股东大会审议通过,由于2001 年度公司经营状况不良。加上执行新会计制度,对公司的资产进行了相应的计提准备,2001 年度出现了较大幅度的亏损。经重庆天健会计师事务所审定。2001 年度公司实现净利润(调整后)-97,397,044.83 元,年初未分配利润(调整后)-42,671,841.94 元,本年度可供分配利润(调整后)-140,121,956.33 元,故2002 年度公司不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
    (2) 本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
    经重庆天健会计师事务所审计,本公司2002 年度实现净利润8,703,593.83 元,减提取公积金和公益金,加期初未分配利润-140,121,956.33 元,本次实际可供全体股东分配的利润为-131,448,773.30 元。根据本公司生产经营、投资、融资的实际情况,决定公司本次不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本。
    本预案须经公司2002 年度股东大会审议通过。
    (十一)其它事项
    1、报告期内,公司聘请的财务审计机构是重庆天健会计师事务所;
    2、报告期内,公司选定的信息披露报纸为《证券时报》。
    第九节  监事会报告
    (一) 监事会会议情况
    2002 年公司监事会依照《公司法》、《公司章程》及《公司监事会议事规则》有关规定,认真履行了股东大会赋予的职责,报告期内,本公司监事会召开了五次监事会会议,各次会议情况如下:
    1、2002 年4 月14 日公司第三届监事会在公司总部二楼三会议室召开了会议,会议审议通过了如下议案。
    ① 审议通过公司《2001 年度监事会工作报告》;
    ② 审议通过公司2001 年年度报告正文及摘要;
    ③ 审议通过公司2001 年度财务报告;
    ④ 监事会就董事会对会计师事务所出具的带解释性说明的保留意见的审计报告所涉及事项的说明表示无异议;
    ⑤ 审议通过公司2001 年度利润分配预案;
    ⑥ 审议通过《监事会议事规则》。
    此次会议公告于2002 年4 月18 日刊登在《证券时报》。
    2、2002 年8 月16 日公司第三届监事会在公司总部二楼三会议室召开会议,会议审议通过了如下议案。
    ① 审议通过公司2002 年半年度报告及摘要;
    ② 审议通过公司2002 年半年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本的预案。
    此次会议决议公告于2002 年10 月16 日刊登在《证券时报》。
    3、2002 年10 月17 日公司第三届监事会在公司总部二楼二会议室召开会议,会议审议通过了如下议案。
    ③ 审议通过了公司2002 年第三季度报告。
    此次会议决议公告于2002 年10 月18 日刊登在《证券时报》。
    4、2002 年11 月26 日公司第三届监事会在公司总部三会议室召开会议,会议审议通过了如下议案。
    审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》。
    此次会议决议公告于2002 年11 月28 日刊登在《证券时报》。
    5、2002 年12 月28 日公司第四届监事会在公司总部三会议室召开会议,会议审议通过了如下议案。
    选举通过陈义华同志为公司第四届监事会召集人。
    此次会议决议公告于2002 年12 月28 日刊登在《证券时报》。
    (二)监事会对公司2002 年度有关事项的独立意见
    1、公司依法运作情况
    2002 年度,公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会,并根据有关法律、法规,对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务的情况进行了监督。监事会认为,公司董事会能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规进行规范运作,能够严格执行股东大会的各项决议和授权,决策程序科学、合法。公司本着审慎经营的态度,建立和完善了各项内部控制制度。公司董事及经理等高级管理人员的工作是卓有成效的,在执行公司职务时没有发现违反国家法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    2、检查公司财务情况
    公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查,认为公司2002 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果,重庆天健会计师事务所出具的审计报告意见及所涉事项客观公允地反映了公司的实际情况。
    3、募集资金延续到本报告期使用的情况
    公司无募集资金延续到本报告期使用的情况。
    4、收购、出售资产情况
    (1)2002 年2 月7 日公司第三届董事会临时会议审议通过了《关于抵偿和转让本公司持有的重庆市新城开发建设股份有限公司21.3%股权的议案》,决定将本公司于1998 年11 月26 日受让的城投公司持有的新城公司3700 万股中的3200 万股抵偿给重庆爱普科技有限公司,由爱普公司代本公司偿还光大银行贷款本金3000 万元及全部欠息。决定将抵偿3200 万股后余下的500万股加上本公司持有的560 万股,共计1060 万股转让给爱普公司。又经公司第三届董事会2002年9 月21 日临时会议审议通过,公司于2002 年12 月31 日与新城公司签订《股权抵偿债务协议》,协议采取股权抵偿债务的方式,将本公司持有的新城公司11.2%的股权计2240 万股份与本公司曾于1999 年12 月向新城公司无息借款2240 万元之债务相抵。公司先后三次采取股权抵偿债务及股权转让的方式实施转让持有的新城公司股份,主要是为了调整公司资产结构,通过股权抵偿债务一方面偿还银行逾期债务;另一方面股权转让所获资金用以偿还其它债务和补充流动资金,使公司财务状况得到较大改善,整个实施过程未损害上市公司及广大股东特别是中小股东的利益。
    (2)2002 年3 月7 日公司第三届董事会临时会议审议通过了《关于转让本公司持有的上海兴业防伪网络产业有限公司45%股权的议案》。此次股权转让的目的主要鉴于公司当初投资参股该公司时,对该投资经营行业以及涉足高新技术领域风险估计不足,加之防伪行业市场竞争激烈及该企业内部管理等多种因素,以致经营状况一直不甚理想,多年未能给本公司带来相应的投资回报,相反却造成了较大的经济损失。本公司将持有的45%股权全部实施转让,旨在调整和优化资产结构,减少投资损失,更好地维护本公司及广大股东,特别是中小股东的利益(按本公司自1999 年5 月始先后累计投资1725 万元计,此次转让本公司仅获转让价款84.6 万元,故累计投资损失为1640.40 万元)。
    (3)经2002 年8 月18 日公司第三届董事会临时会议审议通过,本公司将持有的重庆长江三峡路桥有限公司(原渝开发奉节长江大桥有限责任公司更名)55%股权抵偿给鸿恩公司,用以抵偿本公司应付鸿恩公司购并欠款2971.96 万元。抵偿后本公司持有三峡路桥公司45%的股权。公司采取股权抵偿债务的方式转让股权,旨在进一步调整公司的资产结构,减少大桥的资金投入和降低投资风险,以促进本公司未来经营状况的进一步好转,并步入良性发展轨道,有利于更好地维护本公司股东,特别是中小股东的利益,有利于本公司履行和实现股东利益与价值最大化的宗旨。
    5、关联交易情况
    本公司与控股股东重庆市城市建设投资公司之间,报告期内涉及的关联交易事项主要有:
    (1)关于公司将建行债务转让给城投公司及将债权追偿法院判决结果转由城投公司享有之关联交易事项;
    (2)关于公司将华竹公司债权转让给城投公司之关联交易事项;
    (3)关于公司将持有的三峡路桥公司20%股权转让给城投公司之关联交易事项。
    (以上关联交易事项详本报告第十节第三条之有关内容)
    经监事会审议,公司与控股股东重庆市城市建设投资公司之间发生的以上关联交易事项,遵循了《公司法》、《股票上市规则》等相关法律、法规及公司章程的规定,体现了公平、公正、公开的市场原则,符合公司全体股东的利益,未发现内幕交易、未发现有损害上市公司部分股东的利益和造成公司资产的流失。
    公司与关联方交易中无损害公司利益的现象。
    6、本年度重庆天健会计师务所为本公司2002 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告,监事会无异议。
    第十节  重要事项
    (一) 报告期内公司的重大诉讼,仲裁事项:
    1.本公司2001 年12 月21 日收到重庆市高级人民法院(以下简称重庆高院)(2001)渝高民法初字第16 号民事判决书,建行重庆分行营业部诉本公司1987 年7 月22 日与其签订借款合同,约定借款1000 万元,用于川滇黔桂渝经济协作大厦工程,借款期限为两年,担保方为重庆市城乡建设管理委员会,贴息方为重庆市财政局,逾期至2001 年9 月21 日未还,重庆高院判决由本公司偿还建行重庆分行营业部本金1000 万元和利息3317.29 万元及诉讼费24 万元。为此本公司以本公司不是本案的合格主体、不是该笔借款的实际使用人,不应承担责任,以及本案已超过诉讼时效等理由向最高人民法院提出上诉(详2002 年1 月8 日《证券时报》)。该诉案引起上级领导及主管部门的高度重视,鉴于有关方面出面协调,公司最终放弃了上诉,重庆高院也未实际执行生效判决。该诉案后经政府有关部门多次协调未果,为维护上市公司利益及广大股东的权益,还历史本来面目。本公司根据《民法通则》之“等价有偿”原则,于2002 年8 月9 日向重庆高院正式递交《民事起诉状》,诉请判决由被告一经协大厦向本公司支付本金1000 万元及利息3317.29 万元,由被告二重庆市财政局对以上利息承担连带责任,及由两被告承担本案全部诉讼费(详2002年8 月16 日《证券时报》)。随后,本公司于2002 年9 月29 日与重庆市城市建设投资公司、建行重庆分行签订了《债务转移协议》,协议将上述贷款本金和利息债务全部转让给城投公司,由城投公司代本公司偿清上述债务,同时协议由本公司起诉经协大厦和重庆市财政局进行债权追偿,并将最终判决结果全部转由城投公司享有。(详2002 年10 月10 日《证券时报》)。2002 年12 月27日重庆高院认为本公司不具备原告主体资格,并以(2002)渝高法民初字第17 号《民事裁定书》;裁定驳回本公司的起诉,并承担案件诉讼费24 万元。
    本公司对重庆高院裁定不服,于2002 年12 月30 日上诉最高人民法院,诉请依法撤销重庆高院裁定书,并指令重庆高院对此案进行审理,最高人民法院已正式受理。目前该诉案正在调查审理中(详2003 年1 月2 日《证券时报》)。
    2、本公司于2001 年12 月6 日以原告身份向重庆市第一中级人民法院(以下简称重庆一中院)提起诉讼,被告为重庆鸿恩实业开发有限责任公司和重庆华尔装饰品有限公司(以下简称两被告),本公司诉请法院判决本公司与两被告于1999 年9 月20 日签订的《奉节县长江大桥建设有限责任公司整体购并合同书》无效,由两被告承担连带责任,返还本公司已经支付的1828 余万元购并款,并承担全部诉讼费(详2002 年1 月26 日《证券时报》)。
    重庆一中院分别于2002 年1 月23 日、2002 年2 月1 日、20002 年5 月8 日和2002 年7 月23 日四次开庭,分别进行了法庭举证调查审理,但终未结案。
    本公司与鸿恩公司间的债务纠纷一直对本公司的生产经营形成困挠,致奉节大桥建设难以正常实施,加之大桥建设工期紧迫,按照市政府有利于最大限度维护公司和广大股东的利益、有利于保持社会稳定、有利于大桥顺利建设、有利于减轻本公司债务的指示精神,由本公司与两被告本着讲政治、顾大局、求同存异的原则,就本诉案通过协商,最终于2002 年9 月4 日达成和解协议,本公司据此向重庆一中院提出撤诉申请。重庆一中院2002 年9 月10 日以渝一中民初字第5号《民事裁定书》裁定,准许本公司撤回起诉(详2002 年9 月11 日《证券时报》)。
    本公司与鸿恩公司根据上述诉案达成的和解协议确定的原则,将原系本公司全资子公司的重庆渝开发奉节大桥建设有限责任公司工商登记更名为重庆长江三峡路桥有限责任公司(以下简称三峡路桥公司)。随后,本公司与鸿恩公司达成股权抵偿债务协议,协议将本公司持有的三峡路桥公司55%的股权抵偿给鸿恩公司持有,用以抵偿本公司应付鸿恩公司整体购并欠款2971.96 万元。即鸿恩公司持有三峡路桥公司55%的股权,本公司持有45%的股权。至此,本公司与鸿恩公司之间因整体购并奉节县长江大桥建设有限责任公司合同及债务纠纷诉案得以圆满解决。奉节长江建设趋于正常(详2002 年9 月18 日《证券时报》)。
    3、本公司于2001 年1 月23 日与上海浦发银行重庆分行营业部(以下简称浦发银行)签订《短期贷款合同》,本公司向浦发银行贷款人民币900 万元,其中600 万元系由本公司房屋抵押,300 万元系由重庆泰达资产管理有限公司(以下简称泰达公司)担保。贷款期限为一年。本公司和泰达公司分别与浦发银行签订的《短期贷款合同》、《房地产抵押合同》和《短期贷款担保合同》于2001 年4 月4 日经重庆市第二公证处合并公证。按上述合同约定,若借款人到期不履行或不完全履行合同,借款人和保证人将自愿接受法院强制执行。浦发银行在公司逾期未还借款的情况下,向法院申请强制执行。法院于2001 年12 月10 日立案执行,责令本公司在2001 年12 月21 日前自动履行公证书所确定的义务,并加倍支付延误履行期间债务利息,逾期仍不履行,法院将强制执行。2002 年2 月25 日,法院传唤本公司,开庭审理此案(详2002 年2 月7 日《证券时报》)。报告期内,本诉案所涉900 万债务,本公司通过转让所持有的重庆市新城开发建设股份有限公司股份所获价款及催收的往年商品房销售欠款,向浦发银行一次性进行了偿还,使该诉案得以妥善处理和圆满解决。
    4、本公司于2001 年2 月8 日与上海浦发银行重庆分行营业部(以下简称浦发银行)签订的《短期贷款合同》。本公司向浦发银行贷款人民币3500 万元,期限一年,本公司逾期未还,浦发银行于2002 年1 月25 日向重庆市高级人民法院(以下简称重庆高院)提出财产保全申请,要求查封保全本公司价值3500 万元的现金、财产。重庆高院2002 年1 月29 日裁定并于2002 年2 月4 日、2 月5 日以(2002)渝高法民初字第5 号《查封令》,分别查封本公司江北银都公寓房产和渝中区内房产(详2002 年2 月7 日《证券时报》)。
    鉴于本公司被查封渝中区内房产中大部分均系已销售但未及办理有关产权转移登记的房屋。为避免因上述查封而引发其它纠纷和诉讼,2002 年2 月9 日公司向重庆高院递交了《关于申请将被查封房屋进行部分变更置换的报告》,请求将本公司所拥有的重庆唐家桥污水处理厂(以下简称唐污厂)资产与被查封房产进行置换。随后,本公司与浦发银行于2002 年2 月28 日达成并签订《和解协议书》,重庆高院于2002 年3 月1 日受理该《和解协议书》,并于2002 年3 月5 日以(2002)渝高法民初字第5 号《民事裁定书》及《解除查封通知》,解除了本公司渝中区内部分房产的查封,同时又以(2002)渝高法民初字第5 号《查封令》查封本公司唐家桥污水处理厂整体资产。
    2002 年4 月1 日重庆高院根据浦发银行2002 年3 月1 日提出的增加诉讼请求,以及重庆市城市建设投资公司于2002 年2 月2 日向浦发银行出具的愿为本公司按司法程序履行责任提供连带责任保证的担保函,下达(2002)渝高法民初字第5 号《民事调解书》,将本公司2001 年1 月23日和2001 年9 月29 日以华新村13337 平方米综合用地作为抵押物向浦发银行先后贷款2000 万和1000 万元,两笔债务并案纳入,将诉案标的增至6500 万元(详2002 年4 月3 日《证券时报》)。
    2002 年4 月26 日重庆高院依据已经发生法律效力的(2002)渝高法民初字第5 号《民事调解书》,向本公司及城投公司发出执行通知,在执行过程中,申请执行人浦发银行与被执行人本公司及城投公司自愿达成执行和解协议,即将唐污厂以6500 万元司法作价变卖,由城投公司购买,其所付价款直接偿还本公司所欠浦发银行债务。城投公司又与重庆市水务控股(集团)有限公司(以下简称水务集团)达成协议,转由水务集团以6500 万元购买唐污厂,所付价款直接偿还本公司所欠浦发银行债务(详2002 年5 月29 日《证券时报》)。该诉案涉及的全部债务报告期内得以全部清偿,唐污厂2002 年1—5 月(抵债前)污水处理费833 万元本公司也已正式入帐。本公司随即与水务集团就唐污厂整体资产过户手续办理期间的管理及费用问题达成了委托代管经营协议。由于唐污厂的污水处理费系本公司近几年来主业利润的主要来源之一,将其作价抵债后,对公司今后年度主营利润将造成影响。
    5、重庆市公路勘察设计研究院(以下简称重庆公路设计院)诉本公司全资子公司重庆渝开发奉节长江大桥建设有限责任公司(以下简称渝开发大桥公司)建设工程设计合同纠纷案,缘起重庆公路设计院于1999 年4 月及1999 年9 月先后与本公司收购前的奉节县长江大桥建设有限责任公司和渝开发大桥公司分别签订了《奉节长江大桥工程设计合同(初步设计)》,约定设计费为65万元和《奉节长江大桥建设工程设计合同(扩大初设)(施工设计)》约定设计费123 万元。原告完成设计后,于2000 年8 月向被告提交了施工图设计文件,而被告仅支付设计费40 万元。故原告以渝开发大桥公司欠付设计费148 万元起诉。重庆市第二中级人民法院(以下简称重庆二中院)于2002 年5 月17 日以(2002)渝二中法民初字第12 号《民事判决书》判决渝开发大桥公司在判决生效后15 日内支付原告重庆公路设计院工程设计费148 万元及利息、案件受理费和诉讼费(详2002 年5 月29 日《证券时报》)。
    渝开发大桥公司不服判决,向重庆市高级人民法院(以下简称重庆高院)提起上诉,但未能在规定期限内预交诉讼费, 2002 年7 月28 日重庆高院以(2002)渝高民终字第42 号《民事裁定书》终审裁定该诉案按主动撤回上诉处理,双方按原审法院判决执行(详2002 年8 月9 日《证券时报》)。
    鉴于本诉案与《奉节县长江大桥有限责任公司整体购并合同书》存在直接联系,而本公司与鸿恩公司之间债权债务纠纷已得到圆满解决(详第十节第一条第2 款内容)。原渝开发大桥公司之债权债务全部转由三峡路桥公司承继(详2002 年9 月19 日《证券时报》)。故三峡路桥公司与重庆公路设计院于2002 年11 月6 日签订《执行和解协议》,确认设计费148 万元本金及相关利息、诉讼、执行费2.7 万元,由三峡路桥公司在2002 年11 月30 日至2003 年9 月30 日前分次向重庆公路设计院付清,至此,本公司原全资子公司渝开发大桥公司涉诉事项得以妥善解决。
    5、北京华胜天成科技股份有限公司(以下简称华胜公司)起诉本公司和重庆泰达资产管理有限公司(以下简称泰达公司)参股控股的上海品杰防伪技术有限公司(以下简称品杰公司)后为上海兴业防伪网络产业有限公司(以下简称兴业公司)欠货款178.76 万元,本公司和泰达公司先后为此向华胜公司出具担保函而被法院判决承担连带责任诉案事项。本公司已会同泰达公司共同协商统一意见,并委托泰达公司依据法律向重庆一中院提出申诉,并向债务人兴业公司进行追偿(详2002 年8 月31 日《证券时报》)。
    2003 年1 月9 日重庆市渝中区人民法院向本公司及泰达公司发出(2002)民执字第103 号《执行通知》称,重庆一中院(2002)渝一中民终字第1879 号判决书已发生法律效力,责成本公司及泰达公司在2003 年1 月20 日前履行义务,否则,将依法强制执行。本公司与泰达公司正协商有关处理方案,并积极与法院取得联系,争取法院支持,法院迄今未正式执行。
    (二) 报告期内公司出售资产情况
    2002 年2 月7 日公司董事会临时会议,审议通过了《关于抵偿和转让本公司持有的重庆市新城开发建设股份有限公司(以下简称新城公司)21.3%股权的议案》。按2002 年2 月10 日本公司与中国光大银行重庆分行(以下简称光大银行)、重庆爱普科技限公司(以下简称爱普公司)三方签订的抵偿协议,本公司将1998 年11 月26 日受让的重庆市城市建设投资公司(以下简称城投公司)持有的新城公司3700 万股中的3200 万股,抵偿给爱普公司,由爱普公司代公司偿还光大银行贷款本金3 000 万元及全部利息。此外, 本公司于2002 年2 月10 日与爱普公司签订股份转让协议,协议将所持有的新城公司1060 万股,转让给爱普公司。本公司抵偿和转让的3200万股和1060 万股,合计4260 万股,每股作价人民币1 元,合计4260 万元,按新城公司2001 度财务报表(未审计)计算,每股净资产为0.9815 元,每股溢价0.0815 元,总溢价78.65 万元。上述两协议抵偿和转让股权后,本公司原持有新城公司的6500 万股份减至2240 万股(占11.2%)(详2002 年3 月1 日《证券时报》)。
    经2002 年9 月21 日公司董事会临时会议审议通过,本公司于2002 年12 月31 日与新城公司签订《股权抵偿债务协议》,协议采取股权抵偿债务的方式,将本公司持有的新城公司11.2%的股权计2240 万股股份,每股作价1 元,合计2240 万元。与本公司曾于1999 年12 月向新城公司无息借款2240 万元债务进行抵偿,总溢价41.44 万元。公司将股权抵债债务,旨在调整资产结构,降低负债水平,改善财务状况,并有利于本公司的长远发展和全体股东的利益、有利于促进本公司未来经营状况的好转(详2003 年1 月14 日《证券时报》)。
    2、经2002 年3 月7 日公司董事会临时会议审议通过了有关本公司转让持有的上海兴业防伪网络产业有限公司(以下简称兴业防伪公司)45%股权的议案(详2002 年3 月16 日《证券时报》)。
    2002 年3 月21 日本公司与兴业公司另外两个股东即:重庆泰达资产管理公司(以下简称泰达公司,持股45%)和深圳普惠多投资有限公司(以下简称普惠多公司,持股10%)共同(三股东作为甲方)与深圳市保生行实业有限公司(以下简称保生行公司)、深圳市策盈信息咨询有限公司(以下简称策盈公司)(两公司作为乙方)签订《上海兴业防伪网络产业有限公司股权转让合同(以下简称股权转让合同),将兴业防伪公司100%的股权以人民币188 万元转让给保生行公司和策盈公司。其中本公司所持有的兴业防伪公司45%的股权转让给保生行公司。经海南中信资产评估有限责任公司2002 年2 月9 日出具的中信资评报字(2002)第015 号《上海兴业防伪网络产业有限公司资产评估报告书》以2001 年12 月31 日为评估基准日,兴业防伪公司资产总额为1384.66 万元,负债总额1136.03 万元,净资产为248.63 万元。本公司自1999 年5 月始投资上海品杰防伪技术有限公司(以下简称品杰公司),后本公司与泰达公司退出,另组建了兴业防伪公司,本公司先后累计投资1725 万元,其中1050 万元本公司在2001 年年报中财务作了坏帐准备处理。本公司退出品杰公司并于2000 年10 月重新参股投资兴业防伪公司的675 万元中, 2001年年报中财务作了长期投资减值297.45 万元,2000 年一2001 年两个年度正常经营亏损292.95万元,按本公司转让45%股权比例计算,可获转让价款84.6 万元,故本公司投资品杰公司和兴业防伪公司累计投资损失为1640.40 万元。
    本公司转让所持有的兴业防伪公司45%股权,主要鉴于当初投资(参股)该公司,对跨行业投资经营和涉足高新技术领域风险估计不足,加之防伪行业市场竞争激烈及企业内部管理不善等多种因素,以致该公司自成立到转让,经营状况一直不甚理想,不仅未能给本公司带来相应的投资回报,相反却造成了较大的投资损失。本公司将持有的该公司股权实施全都转让,旨在调整和优化资产结构和资源配置,避免投资的更大损失,以促进本公司经营状况的根本好转,更好地维护本公司广大股东的利益(详2002 年6 月6 日《证券时报》)。
    3、本公司2002 年4 月5 日收到本公司控股股东重庆市城市建设投资公司(以下简称城投公司)转抄的《致中房投资控股有限责任公司的函》称:中房投资控股有限责任公司(以下简称中房公司)自2001 年9 月11 日签订股份转让和托管协议后,未按协议履行,末支付分文转让金,且逾期达半年之久,城投公司虽数次以函告和电告方式,敦促其履行协议,但未果。依据《合同法》的有关规定及双方签订的股份转让和托管协议的明确约定,中房公司已严重违约,双方于2001年9 月11 日签订的《渝开发国家股股份转让协议》和《渝开发国家股股份托管协议》自动失效。至此,本公司国家股股份的转让全部终止执行,城投公司仍持有本公司61,467,120 股国家股股份(占总股本的52.29%),为本公司第一大股东(详2002 年4 月9 日《证券时报》)。
    4、本公司与鸿恩公司之间采取债权抵股权方式的资产出售详细情况可参见本报告第十节第一条第2 款内容。就该交易事项,中国证监会上市监管部以上市部重组(2002)19 号函复,本公司“以55%的收益性资产向重庆鸿恩实业开发有限公司抵偿因未支付上述股权购买款所形成的2971.96 万元债务的交易行为,不构成证监公司字(2001)105 号文规定的上市公司重大购买、出售、置换资产行为”。
    5、资产、股权出售对公司业务连续性,管理层稳定性和财务状况的影响。
    上述诸项资产、股权出售事项,对公司调整资产结构,减少投资损失,改善财务状况产生了有利影响,确保了公司主营业务的连续性,对公司管理层的稳定性无影响。。
    (三) 重大关联交易事项
    1、关于公司将建设银行债务转让给控股股东城投公司及将债权追偿法院判决结果转由控股股东城投公司享有的关联交易事项。
    本公司按照重庆市人民政府重府发(1986)155 号《关于加川滇黔桂渝经济协作大厦建议的会议纪要》确定的原则,于1987 年7 月22 日代经协大厦与建行重庆分行签订借款合同,约定借款1000 万元,用于川滇黔桂渝经济协作大厦工程建设,借款期限为两年,借款担保方为重庆市城乡建设委员会,贴息方为重庆市财政局,该笔借款到期并逾期至2001 年9 月20 日未还,建行重庆分行为此起诉本公司,经重庆高院(2001)渝高法民初字第16 号民事判决本公司归还原告建行重庆分行本金1000 万以及截止2001 年9 月20 日所欠利息3317.29 万元。建行重庆分行随后向法院申请强制执行(详2002 年1 月8 日《证券时报》)。
    该债务系本公司根据重庆市政府(1986)155 号文件确定的原则,代经协大厦向建行重庆分行借款,文件明确“建设银行1000 万本金由市统建办(本公司前身)统借,待大厦建成后,从大厦经营收入中陆续归还。”鉴此,本公司以不是本案的合格被告,不是该笔借款的实际使用人不应承担责任为由,以原告身份于2002 年8 月9 日向重庆市高级人民法院起诉,诉请判决由经协大厦向本公司支付本金1000 万元及利息3317.29 万元,由市财政局对以上利息承担连带责任,及由两被告承担本案全部诉讼费,重庆高院正式受理立案。
    本公司为妥善解决该债务纠纷,经2002 年9 月28 日公司临时董事会会议审议通过,并于2002 年9 月29 日与重庆市城市建设投资公司(以下简称城投公司)、建行重庆市分行签订了《债务转移协议书》(以下简称协议)。协议将本公司于1987 年7 月22 日代经协大厦与建行重庆分行签订的1000 万元借款合同、1998 年11 月3 日和2001 年9 月30 日签订的900 万元借款合同,以及重庆高院(2001)渝高法民初字第16 号民事判决书的生效判决,认定本公司截至2002 年9 月29 日止对建行重庆分行的逾期贷款本息合计为5588.93 万元(其中:本金1900 万元,利息及逾期罚3688.93 万元)之债务,全部转让给城投公司,由城投公司在协议签订后立即代本公司偿清上述贷款本息。协议履行后,本公司原欠建行重庆分行上述债务中涉及生效判决而必须支付的4665.67 万元债务即告全部结清,且城投公司免除对本公司的这笔债务,而尚未进入诉讼程序的923.26 万元逾期贷款本息,仅转为对城投公司的欠款。同时协议将本公司起诉经协大厦和重庆市财政局的债权追偿经法院判决的最终结果,全部转由城投公司享有。
    本公司作为上市公司,曾因债务负担较重而导致经营发展受阻,为了尽快解决债务诉讼纠纷,调整公司的资产结构,改善公司的经营状况,实现公司持续、健康和快速发展,保证中小股东利益不受损害,城投公司及建行重庆分行对解决和处理本公司的不良债务给予了充分的理解和支持。本次债务转让,可以有效改善本公司的财务状况,增加本公司净资产4 341 万元(每股净资产提升0.37 元),同时由于大幅度降低不良债务,对本公司的信用状况及未来经营发展都将产生积极有利的影响。
    2、关于公司将华竹公司债权转让给城投公司关联交易事项
    经2002 年9 月21 日公司临时董事会会议审议通过,公司于2002 年9 月26 日与重庆市城市建设投资公司(以下简称城投公司)、重庆市华竹房地产开发有限公司(以下简称华竹公司)签订《债权转让协议书》,协议将华竹公司1998 年受让本公司转让的南湖宾馆欠付的受让款1221.35万元之债权转让给城投公司。
    为确保本公司债权的安全,本公司于2002 年4 月23 日曾与华竹公司签订商品房买卖合同(预售),协议将华竹公司开发建设的华竹花园广场一期工程中的54 套住宅转移过户至本公司名下,作为华竹公司欠付南湖宾馆受让款债务担保。按《债权转让协议书》约定,华竹公司于2002年4 月23 日提供的给本公司的用于还款担保的华竹花园广场一期工程中的54 套住宅,由本公司在《债权转让协议书》签订后2 0 日内将其转移过户给城投公司,作为华竹公司向城投公司还款担保。鉴于上述54 套住宅不足以对1221.35 万元债务进行担保,华竹公司还将其拥有的重庆市壁山县青杠镇白云湖旁426 亩土地提供给城投公司作为向城投公司还款的抵押担保。
    根据《债权转让协议书》,本公司将上述债权1221.35 万元转让给城投公司后,城投公司于2002 年9 月30 日前向本公司支付现金700 万元整,余额521.5 万元于2002 年12 月31 日前向本公司支付,华竹公司于2003 年3 月31 日前将1221.5 万元金额支付给城投公司。
    本公司作为上市公司,为了尽快恢复公司的持续经营能力,调整公司的资产结构,改善公司的经营状况,实现持续、健康和快速发展,保证公司股东利益最大化。本公司将该债权进行转让,一则可以补充流动资金,再则可以改善财务状况,对本公司未来经营将产生有利的影响。
    3、关于公司将持有的三峡路桥公司20%股权转让给城投公司关联交易事项。
    2002 年9 月21 日本公司董事会临时会议审议通过了2002 年9 月2 日和2002 年9 月18 日本公司分别与重庆市城市建设投资公司(以下简称城投公司)签订的《股份转让协议》和《股份转让补充协议》,协议将本公司持有的重庆长江三峡路桥有限责任公司(以下简称三峡路桥公司)20%股权转让给城投公司。
    三峡路桥公司系原成立于1999 年9 月8 日的重庆渝开发奉节大桥建设有限责任公司(本公司全资子公司)于2002 年8 月22 日重新更名的公司。三峡路桥公司原股东及持股情况为鸿恩公司持股55%,本公司持股45%。本公司此次转让所持20%股份,鸿恩公司放弃了优先受让权。至此,三峡路桥公司股东及持股情况分别变更为鸿恩公司持有55%的股份、本公司持有25%的股份、城投公司持有20%股份。
    按本公司与城投公司签订的《股权转让协议》约定,本公司转让所持有的三峡路桥公司20%股权给城投公司,按三峡路桥公司总股本1000 万元人民币计200 万股,每股按2.00 元作价,合计总转让价款人民币400 万元。根据三峡路桥公司截止2002 年7 月31 日财务报告(未经审计)计算,每股净资产为1. 9993 元,本次转让股权每股溢价0.0007 元,总溢价1400 元,转让价格公允,未损害中小股东的利益。
    本公司作为上市公司,本公司转让持有的三峡路桥公司2 0%的股权,旨在尽快恢复公司的持续经营能力,调整公司的产业结构,减少大桥投资和降低投资风险,改善公司的经营状况,实现持续、健康和快速发展,保证股东利益最大化。同时通过股权转让还可以补充流动资金不足和改善财务状况,对本公司生产经营将产生有利的影响。
    (四) 重大合同及其履行情况
    1、报告期内公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的情况。
    2、报告期内,公司无重大担保事项。报告期前延续至报告期的担保系2001 年度公司参股企业上海兴业防伪网络产业有限公司向上海浦东发展银行静安支行贷款人民币300 万元,公司为此与上海浦东发展银行静安支行签订了《短期贷款合同》,作为上海兴业防伪网络产业有限公司贷款人民币300 万元的保证人。该担保经债权人同意,本公司于报告期内在转让所持有的上海兴业防伪网络产业公司45%股权时与其债权债务一并转移给深圳市保生行实业有限公司和深圳市策盈信息咨询有限公司(详2002 年6 月6 日《证券时报》)。
    2、报告期内,公司未发生委托他人进行现金资产管理事项或委托贷款的事项。
    3、2002 年2 月28 日重庆市城乡建设发展公司(以下简称城乡公司)与重庆市诚投房地产开发有限公司(以下简称诚投公司,系本公司控股股东重庆市城市建设投资公司之全资子公司)签订《产权转让协议书》,城乡公司将其1998 年向本公司购买并委托本公司代售的房屋(合同未登记)按其原购买价全部转让给诚投公司。同时,城乡公司致函本公司,要求将该部分房屋产权全部登记至诚投公司名下。2002 年3 月5 日,本公司根据上述《产权转让协议书》及请求函,与诚投公司重新签订了上述房屋买卖合同,并将本公司1998 年与城乡公司签订的房屋买卖合同进行了变更,随即向产权登记部门办理了相关的产权转移登记手续。2002 年7 月31 日诚投公司向本公司全额付清所欠购房款。
    (五) 报告期内公司或持股5%以上的股东未在指定报刊及网站上披露过承诺事项
    (六) 聘请会计师事务所情况
    报告期内,公司聘请重庆天健会计师事务所(原重庆华源会计师事务所)为本公司的财务审计机构,该事务所已为本公司提供服务的连续年限为5 年。公司支付给该会计师事务所的报酬情况如下:
会计师事务所                     2002年度                 2002年中期
                       财务审计费用   其它费用   财务审计费用   其它费用
重庆天健会计师事务所       25万元        无         无             无
    说明:本公司不承担会计师事务所的差旅费
    (七) 报告期内,公司、公司董事会及董事受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况
    本公司于2002 年7 月8 日接中国证监会重庆证管办稽查处通知称,中国证监会决定对本公司自1998 年至2001 年间涉嫌虚假信息披露问题进行立案调查。同日,有关调查人员正式进驻公司。在整个调查过程中,公司对调查人员的工作给予了积极的协助和配合,使调查工作得以在较短的时间内顺利完成,调查目前尚未正式结论(详2002 年7 月9 日《证券时报》)。
    (八) 期后事项
    1、2002 年12 月27 日本公司收到重庆市高级人民法院(2002)渝高法民初字第17 号《民事裁定书》,裁定:驳回本公司的起诉,并承担案件诉讼费24 万元(该诉案详细内容详见本报告第十节第一条第1 款)本公司不服该裁定,于2002 年12 月30 日上诉最高人民法院,诉请① 依法撤销该裁定,② 指令重庆高院对此案进行审理(详2003 年1 月2 日《证券时报》)。
    2、2003 年2 月18 日本公司召开2003 年第一次临时股东大会,审议通过关于公司2002 年度将持有的重庆市新城开发建设股份有限公司32.5%股权计6500 万股份先后三次分别以股权抵偿债务、股权转让等方式实施转让的议案(详2003 年2 月19 日《中国证券报》)。
    第十一节  财务报告
    (一)审计报告
    重庆渝开发股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了重庆渝开发股份有限公司(以下简称“贵公司”)2002 年12 月31 日资产负债表和合并资产负债表,2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,2002 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日财务状况和2002 年度经营成果及现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    重庆天健会计师事务所  中国注册会计师:龙文虎
    有限责任公司
    中国·重庆            中国注册会计师:刘权
    二○○三年一月二十八日
    (二)已审会计报表(附后)
    (三)会计报表附注
    一、公司简介
    重庆渝开发股份有限公司(以下简称“公司”)系经重庆市经济体制改革委员会渝改委(1992)33 号文批准,于1992 年5 月由原重庆市房屋开发建设公司改组为股份有限公司,并于1993 年7月在深圳证券交易所上市。
    1999 年8 月经临时股东大会审议通过,公司由“重庆市房地产开发股份有限公司”更名为“重庆渝开发股份有限公司”。1999 年实施的1998 年度利润分配方案,以1998 年末公司总股本90,417,600.00 股为基数,向全体股东按10:3 的比例派送红股。截止2002 年12 月31 日,公司总股本为117,542,880.00 股,其中:国家股为61,467,120.00 股,占总股本的52.30%;法人股12,832,560.00 股,占总股本的10.90%;社会公众股43,243,200.00 股,占总股本的36.80%。
    公司注册地为重庆市渝中区上曾家岩1 号,法定代表人为张玉昌。经营范围为主营商品房屋开发、土地开发、房屋租赁、城市污水处理、路桥经营,兼营各种建筑装饰材料、卫生洁具、塑料管道、家电音像设备、铝合金门窗型材及配件、商贸业务等。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计准则和会计制度
    执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    3、记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    发生外币业务时,按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账;月末时,将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额,作为汇兑损益计入当期损益;属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。
    6、现金等价物的确定标准
    将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
    7、短期投资核算方法
    能够随时变现并且持有时间不准备超过1 年(含1 年)的投资确认为短期投资,短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等,不确认投资收益,作冲减投资成本处理;处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。
    期末时,短期投资以成本与市价孰低计量,按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
    8、坏账核算方法
    (1)坏账确认标准
    因债务人已破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明确实无法收回的应收款项。对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销计提的坏账准备。
    (2)坏账损失核算方法
    采用备抵法核算坏账损失。
    (3)坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例
    期末时,按账龄分析法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备,根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下:
账龄                                    计提比例(%)
1年以内                                      5
1--2年                                      10
2--3年                                      30
3--4年                                      50
4--5年                                      80
5年以上                                    100
    关联单位的应收款项、有抵押或担保的应收款项等,其坏账准备的计提比例单独考虑。
    (4)账龄的确定方法
    在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下,收到债务单位当期偿还的部分债务,应当逐笔认定收到的是哪一笔应收款项;如果确实无法认定的,按照先发生先收回的原则确定,剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。
    9、存货核算方法
    (1) 存货分类
    存货分为开发产品、开发成本、出租开发产品、库存材料和库存商品、低值易耗品。
    (2)存货盘存制度
    存货实行永续盘存制。
    (3)存货计价方法和摊销方法
    开发产品采用实际成本核算,销售时按个别计价法结转其成本;开发成本采用实际成本核算;出租开发产品采用实际成本核算,按扣除预计净残值后在预计使用年限内平均摊销并计入当期损益;库存材料和库存商品按实际成本计价,发出时采用加权平均法结转成本;低值易耗品采用五五摊销法核算。
    (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法
    期末时,存货以成本与可变现净值孰低计量,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关,且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货,合并计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期股权投资
    持有时间准备超过1 年(不含1 年)的各种股权性质的投资,包括购入的股票和其他股权投资等,确认为长期股权投资,取得时以初始投资成本计价。
    对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算;对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
    长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。股权投资差额的摊销,合同规定了投资期限的,按投资期限平均摊销;合同没有规定投资期限的,股权投资差额按10 年平均摊销,摊销金额计入当期损益。
    (2)长期债权投资
    持有的在1 年内(不含1 年)不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资,确认为长期债权投资,取得时以初始投资成本计价。
    债券投资在持有期间按期计提利息收入,调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后,计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益,但若计提的利息到期不能收回,则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时,实际取得的价款与其账面价值的差额,计入当期损益。
    债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息,与债券面值之间的差额,作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。
    (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法
    期末时,若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值,则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
    11、固定资产核算方法
    (1)固定资产标准
    同时满足以下条件的有形资产:①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有;②使用年限超过一年;③单位价值超过2,000.00 元。
    (2)固定资产计价
    按其取得时的成本作为入账的价值,取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
    融资租入固定资产,将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。
    (3)固定资产分类和折旧方法
    采用直线分类计提折旧,固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下:
类别                  估计经济使用年       年折旧率(%)      预计净残值率
房屋及建筑物                 36                 2.67           4.00
运输设备                     11                 8.73           4.00
办公管理设备                5-8          12.00-19.20           4.00
专用设备                     12                 8.00           4.00
其他设备                    5-8          12.00-19.20           4.00
    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备),以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
    (4)固定资产减值准备的确认标准和计提方法
    期末时,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
    12、在建工程核算方法
    在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
    期末时,对有证据表明在建工程已经发生了减值的,按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    13、借款费用核算方法
    (1)因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等,予以资本化,计入所购建固定资产(在建工程)成本。
    (2)借款费用资本化期间,在以下三个条件同时具备时开始:a.资产支出已经发生, b.借款费用已经发生, c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始;在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用。
    (3)借款费用资本化金额的计算方法如下:
    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率
    14、无形资产核算方法
    (1)无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产,取得时以实际成本计价。
    (2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益;该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限,且如无前述规定年限,则不应超过10 年。公司的无形资产主要类别及摊销期限如下:
项目          预计使用年限    相关合同规       法律规定的有    摊销年限
                              定的受益年限     效年限
土地使用权        50年          50年             50年             50年
    (3)期末时,根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益,则将其一次性转入当期费用。
    15、长期待摊费用核算方法
    (1)长期待摊费用按实际发生额入账,采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    筹建期间发生的费用(除购建固定资产外),先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营当月一次转入损益。
    (2)长期待摊费用的类别及摊销期限如下:
长期待摊费用类别                             摊销期限(年)
办公室装修费                                     5
大修理费                                         5
其他                                             5
    16、维修基金的核算方法
    根据建设部、财政部建住房[1998]213 号《关于印发〈住宅共用部位共用设施设备维修基金管理办法〉的通知》和重庆市人民政府渝府令[1999]51 号《重庆市物业管理办法》的规定,公司出售商品房时,按房款2-3%代收维修基金,并同时移交给物业公司专项管理,专款专用。
    17、收入确认原则
    (1)销售商品的收入
    在下列条件均能满足时确认收入实现:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入公司;相关的收入和成本能够可靠地计量。
    (2)提供劳务的收入
    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
    (3)让渡资产使用权的收入
    在下列条件同时满足时确认收入实现:与交易相关的经济利益能够流入企业;收入金额能够可靠的计量。
    18、所得税的会计处理方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    19、会计政策、会计估计变更
    本年度因执行《企业会计准则——固定资产》,而对未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧,根据财政部颁布的财会[2002]18 号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的相关规定,此项会计政策变更应当采用追溯调整法,调整期初留存收益。该项会计政策变更对公司会计报表无影响。
    20、会计差错的更正
    公司本年度发现的主要会计差错及更正事项列示如下:
    (1)本年度公司收到列入重庆市建设委员会2001 年度污水处理费拨款计划的污水处理费拨款8,000,000.00 元,应确认为2001 年度收入。在编制2002 年度会计报表和合并会计报表时,对该项差错进行了更正,调整了相关项目的期末数、本年数、期初数和上年实际数。此项会计差错更正的累积影响数为8,000,000.00 元,对2001 年度净利润的影响为8,000,000.00 元。
    (2)本年度发现公司以前年度已开发完工的聚兴村、银都公寓、中山二路、华新广场商品房应承担的绿化工程、围墙等配套工程支出估计不足,致使公司以前年度少结转商品房销售成本4,460,873.22 元,在编制2002 年度会计报表和合并会计报表时,对该项差错进行了更正,调整了相关项目的期末数、本年数、期初数和上年实际数。此项会计差错更正的累积影响数为-4,460,873.22 元,对2001 年期初留存收益的影响为-3,796,432.62 元,对2001 年度净利润的影响为-664,440.60 元。
    (3)本年度发现公司与中国建设银行重庆市分行营业部借款一案于2001 年预计应承担损失时少预计利息支出947,593.06 元。在编制2002 年度会计报表和合并会计报表时,对该项差错进行了更正,调整了相关项目的期末数、本年数、期初数和上年实际数。此项会计差错更正的累积影响数为-947,593.06 元,对2001 年度净利润的影响为-947,593.06 元。
    21、合并会计报表的编制方法
    (1)合并的会计方法
    以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础,汇总各项目数额,并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后,编制合并会计报表;对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。
    (2)合并范围的确定原则
    除公司(母公司)外,将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围:公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%);或公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下(含50%)但公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位,如果其规模较小也可不予以合并,但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下,该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。
    三、税项
    1、主要税种及税率
税种                            税率(%)
营业税*                            5
增值税                            17
企业所得税                        33
城市维护建设税                     7
    *注:公司的商品房均系1998 年6 月30 日以前建成的,属空置商品房。根据财政部和国家税务总局财税字[2001]44 号《关于对消化空置商品房有关税费政策的通知》规定和财政部、国家税务总局《关于调整房地产市场若干税收政策的通知》(财税字[1999]210 号)中规定的“1998年6 月30 日以前建成尚未售出的商品住房”免征营业税、契税的优惠政策,延期执行两年,即延长至2002 年12 月31 日止。
    2、附加税费及比例
种类                            比例(%)
交通重点建设附加                   5
教育费附加                         3
    四、控股子公司及合营企业7
    1、控股子公司及合营企业基本情况如下:
控股子公司名称         业务性质                 经营范围
1、重庆渝开发物业       服务业          物业管理
管理有限公司
2、重庆渝开发物资       商业            批发及零售建筑材料、钢材、电器等
实业公司*
3、重庆敬业建设监       服务业          工程建设监理、工程技术咨询
理有限公司
4、重庆渝安冷轧带       工业            生产销售各类冷轧带肋钢筋
肋钢筋有限公司**
5、重庆力达物资贸       商业            批发、零售金属材料、电器、五金等
易公司***

控股子公司名称        注册资本        公司对其投      所占权      是否合
                       (万元)         资额(万元)      益比例      并报表
1、重庆渝开发物业         250             225           90%         是
管理有限公司
2、重庆渝开发物资         250             250          100%         是
实业公司*
3、重庆敬业建设监         100             100          100%         是
理有限公司
4、重庆渝安冷轧带         134              99           74%         否
肋钢筋有限公司**
5、重庆力达物资贸         120             130          100%         否
易公司***
    *注:公司对其持股比例系直接持股及间接持股比例之和。
    **注:拟对其进行清算,因此未纳入合并范围。
    ***注:拟进行清算,因此未纳入合并范围。
    2、公司无合营企业。
    3、合并会计报表范围的变化
    本年度公司将所持重庆长江三峡路桥有限责任公司75%的股权对外转让,转让后公司仅对其持股25%。故本年末公司不再将重庆长江三峡路桥有限责任公司纳入公司本年度合并范围,但根据财政部财会[2002]18 号文的规定,将重庆长江三峡路桥有限责任公司期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入公司合并利润表。
    五、合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
    1、货币资金
项目                       年末数                              年初数
现金                        7,841.64                          201,737.50
银行存款                7,006,252.29                        6,030,716.43
其他货币资金                5,000.00
合计                    7,019,093.93                        6,232,453.93
    2、应收款项
    (1)应收账款
    a.账龄分析及坏账准备列示如下:
账龄                                     年末数
                      金额                比例(%)           坏账准备
1年以内           8,203,000.00          73.81              250,150.00
1--2年            1,520,526.16          13.68              152,052.62
2--3年               55,114.00           0.50               16,534.20
3--4年              673,378.95           6.06              336,689.48
4--5年
5年以上             661,940.30           5.95              661,940.30
合计             11,113,959.           100.0             1,417,366.

账龄                                   年初数*
                    金额               比例(%)               坏账准备
1年以内          10,429,022.6           31.03                 121,451.13
1--2年              103,045.66           0.31                  10,304.57
2--3年           14,538,329.3           43.25               2,261,498.
3--4年
4--5年            7,684,228.84          22.86               6,147,383.
5年以上             856,205.95           2.55                 856,205.95
合计             33,610,832.           100.0                9,396,843.
    *注: 本年公司收到2001 年污水处理费8,000,000.00 元,应确认为2001 年收入,相应调增2001 年应收账款余额8,000,000.00 元。详附注五、21。
    b.欠款金额前五名单位的总欠款金额为4,092,155.98 元,占应收账款总额的36.82%。
    c. 无持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。
    (2)其他应收款
    a.账龄分析及坏账准备列示如下:
账龄*                                   年末数
                     金额               比例(%)                坏账准备
1年以内           1,801,156.9            9.37                  90,057.85
1--2年            2,203,533.0           11.47                 645,623.76
2--3年           11,578,961.            60.26              10,823,688
3--4年
4--5年              470,237.00           2.45                 376,189.60
5年以上           3,161,105.1           16.45               3,161,105.
合计             19,214,993.           100.0               15,096,664

账龄*                                    年初数
                      金额             比例(%)               坏账准备
1年以内           1,404,799.             4.70                 519,136.59
1--2年           10,755,232             35.96              10,525,523
2--3年              117,950.00           0.39                  35,385.00
3--4年           14,408,679             48.18               7,204,339.
4--5年               13,500.00           0.05                  10,800.00
5年以上           3,206,858.            10.72               3,206,858.
合计             29,907,019            100.0               21,502,042
    *注:账龄为1-2 年及2-3 年的其他应收款年末数与账龄为1 年以内及1-2 年的其他应收款年初数不衔接的原因是本年度公司合并范围发生变化,年末数中包含对不纳入本年度合并范围的联营企业重庆长江三峡路桥有限责任公司的应收款。
    b.欠款金额前五名项目的总欠款金额为16,475,704.82 元,占其他应收款总额的85.74%。
    c.金额较大的其他应收款项目列示如下:
项目                                    年末数                性质或内容
上海兴业防伪网络产业有限公司        10,500,000.00             往来款
重庆长江三峡路桥有限责任公司         2,801,971.49             往来款
重庆力达物资贸易公司                 1,353,733.33             往来款
重庆新世界实业有限公司*              1,000,000.00             借款
重庆益嘉物业经营管理有限公司           820,000.00             股权转让款
重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司           777,661.77             往来款
    *注:系其欠公司借款。经重庆市渝中区人民法院(1996)中区经初字第760 号院民事判决书判决,以其位于渝中区学田湾正街69 号314 平方米的写字楼偿还,由借款担保方重庆渝中区三建公司办理产权过户手续。由于重庆渝中区三建公司资金困难,无资金办理相关手续,所以一直未将房产过户给公司。公司已对该项债权全额计提坏账准备。
    d.无持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。
    (3)坏账准备计提特别情况说明如下:
    a.由于上海兴业防伪网络产业有限公司财务状况恶化,公司对其债权1,050 万元已无法收回,2001 年对该债权全额计提坏账准备,本年该债权已计提坏账准备余额无变化。
    b.根据重庆市地方税务局稽查局渝地税稽处[2001]25 号税务处理决定书:决定追缴公司未足额代扣代缴的个人所得税1,137,802.74 元。由于其中的472,522.74 元已无法追查至个人,实质已无法收回,2001 年公司对该债权全额计提坏账准备,本年该债权已计提坏账准备余额无变化。
    c.公司对重庆市水务控股(集团)有限公司应收款320 万元已于2003 年2 月21 日收回,因此对上述320 万元应收款未计提坏账准备。
    d.公司对重庆泰吉房地产开发有限公司应收款年初数7,608,259.50 元,年初账龄为4—5 年,按公司会计政策规定2001 年末已提取的坏账准备比例为80%。本年通过诉讼及与该公司协商等方式收回6,300,000.00 元;
    e.公司对重庆市城乡建设发展公司应收款年初数13,876,137.60 元,年初账龄为2—3 年,按公司会计政策规定2001 年末已提取的坏账准备比例为30%(其中:7,000,000.00 元已于2002年2 月8 日收回,属2001 年度资产负债表日后事项,2001 年未计提坏账准备)。本年该项应收款已全额收回;
    f.公司对重庆市华竹房地产开发有限公司应收款年初数为13,952,500.00 元,年初账龄为3—4 年,按公司会计政策规定2001 年末已提取的坏账准备比例为50%。本年通过催收欠款及将该项债权转让给公司股东重庆市城市建设投资公司的方式,已全额收回该笔应收款。
    3、预付账款
    (1)账龄分析列示如下:
账龄                  年末数                         年初数
                金额        所占比例(%)        金额          所占比例(%)
1年以内    1,065,000.00        37.51        3,145,000.00         72.14
1-2年      1,770,000.00        62.34        1,210,000.00         27.76
2-3年
3年以上        4,437.12         0.15            4,437.12          0.10
合计       2,839,437.12       100.00        4,359,437.12        100.00
    (2)账龄超过1 年的预付账款:未收回的原因是工程尚未办理结算。
    (3)无持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    4、存货
    (1)存货账面余额及跌价准备列示如下:
项目                                           年末数
                              账面余额                         跌价准备
开发成本                  130,326,957.28                   36,829,122.46
开发产品                   37,675,371.97                    4,835,651.50
出租开发                    9,012,684.76                    1,800,268.00
产品
库存材料
库存商品
低值易耗品                     87,716.00
合计                      177,102,730.01                   43,465,041.96

项目                                         年初数
                            账面余额                         跌价准备
开发成本                  117,156,613.35                   42,829,122.46
开发产品                   54,408,147.91                    6,630,595.28
出租开发                    9,922,520.48                    1,800,268.00
产品
库存材料                      776,563.31
库存商品                       30,623.55
低值易耗品                     20,714.50
合计                      182,315,183.10                   51,259,985.74
    (2)开发成本
项目名称             开工时间        预计竣工时间         预计总投资
凤天锦园            2000年10月        2002年12月        267,117,900.00
金银湾片区
华新广场前排*
合计

项目名称                     年初余额                         年末余额
凤天锦园                   43,204,099.43                   55,400,016.80
金银湾片区                  1,123,391.46                    2,097,518.02
华新广场前排*              72,829,122.46                   72,829,422.46
合计                      117,156,613.35                  130,326,957.28
    *注: 华新广场前排项目的土地系公司于1992 年11 月以拍卖竞投方式取得,取得后,公司对其进行了前期开发,后因市场行情变化,加之公司资金紧张,致使公司暂停了对华新广场前排的开发建设。通过对近年房地产市场供需要求的研究,公司拟对该开发项目进行开发,并已向有关部门报批该项土地建设项目的规划设计条件。
    (3)开发产品
项目名称               竣工时间        年初余额               本年增加
银都公寓商品房         1996.7         9,477,426.83            220,895.59
中山二路商品房         1998.4        19,665,801.60            134,025.57
华新广场后排商品房     2000.8        16,946,111.40            792,973.80
南坪组团1、2号         1991.12          771,037.05
商品房
聚兴村1、2号管理房     1996.8           517,496.73              2,676.97
渝中大厦               1996           6,997,835.06
其他                                     32,439.24
合计                                 54,408,147.91          1,150,571.93

项目名称                                本年减少              年末余额
银都公寓商品房                        2,268,254.62          7,430,067.80
中山二路商品房                        9,308,621.50         10,491,205.67
华新广场后排商品房                    5,535,434.70         12,203,650.50
南坪组团1、2号                          771,037.05
商品房
聚兴村1、2号管理房                                            520,173.70
渝中大厦                                                    6,997,835.06
其他                                                           32,439.24
合计                                 17,883,347.87         37,675,371.97
    (4)出租开发产品
项目名称             年初余额      本年增加   本年减少        年末余额
聚兴村F栋夹层         708,987.85              19,648.68       689,339.17
聚兴村托儿所          567,946.44              17,324.28       550,622.16
聚兴村地下车库      1,765,234.63              55,938.00     1,709,296.63
中山二路K栋         3,635,395.73             103,131.84     3,532,263.89
中山二路地下车库      976,167.85              27,178.44       948,989.41
深圳楼                142,668.80             142,668.80
其他                2,126,119.18             543,945.68     1,582,173.50
合计                9,922,520.48             909,835.72     9,012,684.76
    (5)存货跌价准备列示如下:
项目                            年初数        本年增加         本年转回
华新广场前排               42,829,122.46                    6,000,000.00
华新广场后排商品房            881,859.35                      881,859.35
中山二路K栋(农贸市场)       1,800,268.00
银都公寓                    4,160,735.93                    1,088,084.43
渝中大厦                    1,588,000.00     175,000.00
合计                       51,259,985.74     175,000.00     7,969,943.78

项目                           年末数                 可变现净值确定依据
华新广场前排               36,829,122.46                 近期市场售价
华新广场后排商品房                                       近期市场售价
中山二路K栋(农贸市场)       1,800,268.00                 近期市场售价
银都公寓                    3,072,651.50                 近期市场售价
渝中大厦                    1,763,000.00                 近期市场售价
合计                       43,465,041.96
    5、长期股权投资
    分项列示如下:
项目                    年末数                     年初数
                投资金额    减值准备         投资金额          减值准备
对子公司投资                                929,227.49        250,000.00
合并价差                                   -241,764.84
对联营企业投                             68,206,265.55      2,974,505.33
其他股权投资                                848,000.00
合计         6,471,880.00  648,494.97    69,741,728.20      3,224,505.3
    (2)长期股票投资明细列示如下:
被投资单         股份类别  股票数量  占被投资公司      初始投     年末
位名称                               注册资本比例      资成本     市价额
重庆金属材料      法人股    30,000        小于1%     36,000.00
股份有限公司
    (3)报告期内无应对长期股票投资计提减值准备的情况。
    (4)除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下:
被投资单位名称          投资起止日期       占被投资单位     初始投资金额
                        注册资本比例
重庆长江三峡
路桥有限责任公司*      1999.9.8-2025.9.8       25%         48,302,206.04
重庆力达
物资贸易公司            无期限                100%          1,300,000.00
重庆川路塑
胶销售有限责任公司      无期限                 20%            200,000.00
重庆渝安冷
轧带肋钢筋有限公司    1995.7.17-2011.7.15      74%            990,000.00
    *注:通过股权转让(详附注十二、1 和2 ),公司对重庆长江三峡路桥有限责任公司的股权已由100%减至25%,投资成本也由初始投资成本48,302,206.04 元减至12,075,551.51 元。
    (5)除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下:
被投资单位名称            年初数          本年计提           本年转回*
上海兴业防伪网
络产业有限公司*       2,974,505.33                          2,974,505.33
重庆渝安冷轧带
肋钢筋有限公司                            398,494.97
重庆力达物资贸
易公司                  250,000.00
合计                  3,224,505.33        398,494.97        2,974,505.33

被投资单位名称           年末数     计提的原因
上海兴业防伪网                      因其财务状况恶化, 2001年拟转让,
络产业有限公司*                     并预计减值,本年随股权转让而减少
重庆渝安冷轧带
肋钢筋有限公司        398,494.97    因其经营欠佳,拟进行清算,预计减值
重庆力达物资贸
易公司                250,000.00    2001年据初步清算结果计提,本年无变化
合计                  648,494.97
    *注: 因上海兴业防伪网络产业有限公司财务状况恶化,公司已将对其投资全部对外转让,并已办理完毕股权过户手续。本年因股权转让调整该项投资的账面价值而相应减少长期投资减值准备。
    (6)按权益法核算的长期股权投资列示如下:
被投资单位名称         初始投            追加投*             被投资单位
                       资额              资额                权益增减额
重庆长江三峡
路桥有限责任      48,302,206.04       -36,226,654.53       -7,107,239.42
重庆力达物资
贸易公司           1,300,000.00                              -370,772.51
重庆川路塑胶
销售有限责任         200,000.00                               241,268.08

被投资单位名称         分得的现                                 累计增
                       金红利额                                 减额
重庆长江三峡
路桥有限责任                                               -7,107,239.42
重庆力达物资
贸易公司                                                     -370,772.51
重庆川路塑胶
销售有限责任         241,274.37                                    -6.29
    *注:本年因公司对外转让重庆长江三峡路桥有限责任公司75%股权,投资成本减少36,226,654.53 元。
    6、固定资产
    (1)固定资产原值列示如下:
项目                   年初数                                 本年增加
房屋及建筑物      42,467,226.60                               142,668.80
通用设备             301,238.64
运输设备           5,718,474.54
办公设备           2,438,160.73                                71,685.00
专用设备          57,455,829.00
其他设备             253,652.33
合计             108,634,581.84                               214,353.80

项目                本年减少                                   年末数
房屋及建筑物      35,357,842.26                             7,252,053.14
通用设备             301,238.64
运输设备             969,707.50                             4,748,767.04
办公设备             259,476.00                             2,250,369.73
专用设备          57,455,829.00
其他设备               5,000.00                               248,652.33
合计              94,349,093.40                            14,499,842.24
    (2)累计折旧列示如下:
项目                  年初数                                  本年增加
房屋及建筑物       5,914,692.08                               638,057.77
通用设备              71,534.15                                 8,033.05
运输设备           2,796,769.58                               466,511.71
办公设备           1,489,124.81                               270,003.05
专用设备          20,406,907.65                             1,923,707.47
其他设备              71,396.34                                13,259.08
合计              30,750,424.61                             3,319,572.1

项目                本年减少                                   年末数
房屋及建筑物       4,674,526.07                             1,878,223.78
通用设备              79,567.20
运输设备             464,349.77                             2,798,931.52
办公设备              91,922.15                             1,667,205.71
专用设备          22,330,615.12
其他设备               2,640.00                                82,015.42
合计              27,643,620.31                             6,426,376.43
    (3)报告期内无应提取减值准备的情况。
    (4)本年减少的固定资产中,其中被法院裁定作价变卖偿债的固定资产净值为65,389,928.41 元,明细列示如下:
项目              固定资产原值           累计折旧          固定资产净值
房屋及建筑物      33,983,941.83       4,216,430.20         29,767,511.63
运输设备             602,092.50         248,026.97            354,065.53
办公设备             201,543.00          60,765.63            140,777.37
专用设备          57,455,829.00      22,330,615.12         35,125,213.88
其他设备               5,000.00           2,640.00              2,360.00
合计              92,248,406.33      26,858,477.92         65,389,928.41
    系公司据重庆市高级人民法院裁定,将公司下属分公司唐家桥污水处理厂(以下简称“唐污厂”)作价变卖偿债而相应减少的固定资产。详附注十二、4。
    7、在建工程
    (1)明细列示如下:
工程名称      资金来源    预算数            年初数            本年增加
奉节长江
大桥工程       自筹       2.3亿元      10,891,368.22       46,490,864.96
合计                                   10,891,368.22       46,490,864.96

工程名称          本年转固                本年减少*            年末数
奉节长江
大桥工程                               57,382,233.18
合计                                   57,382,233.18
    *注:因公司本年度报表合并范围变化而减少。
    (2)减值准备计提情况:
    报告期内无应计提减值准备的情况。
    8、无形资产
    (1)明细列示如下:
项目                           年末数                  年初数
                       账面余额   减值准备    账面余额        减值准备
奉节县永乐镇(60-01
-028号)土地使用权                          42,138,538.52   27,930,538.52
其他                  5,997.60                  9,424.80
合计                  5,997.60             42,147,963.32   27,930,538.52
    (2)余额及增减明细列示如下:
项目                     年初数            本年增加           本年减少*
奉节县永乐镇
(60-01-028
号)土地使用权        42,138,538.52                         41,970,538.52
(60-01-028
号)土地使用权
其他                      9,424.80
合计                 42,147,963.32                         41,970,538.52

项目                     本年摊销                                年末数
奉节县永乐镇
(60-01-028
号)土地使用权           168,000.00
(60-01-028
号)土地使用权
其他                      3,427.20                              5,997.60
合计                    171,427.20                              5,997.60
    *注:因公司本年度报表合并范围变化而减少。
    (2))减值准备情况列示如下:
项目                 年初数       本年增加         本年减少*      年末数
奉节县永乐镇
(60-01-028号)土
地使用权*         27,930,538.52                  27,930,538.52
合计              27,930,538.52                  27,930,538.52
    *注:因公司本年度报表合并范围变化而减少。
    9、长期待摊费用
项目                 原始发生额              年初数           本年摊销额
办公室装修费         489,776.95          293,866.16            40,814.75
大修理费             214,799.79           29,261.11            29,261.11
其他                  27,636.80            8,843.78             4,421.88
合计                 732,213.54          331,971.05            74,497.74

项目                 累计摊销额           本期减少*              年末数
办公室装修费         236,725.54          253,051.41
大修理费             214,799.79
其他                  23,214.90                                 4,421.90
合计                 474,740.23          253,051.41             4,421.90
    *注:系公司据重庆市高级人民法院裁定,将公司下属分公司唐家桥污水处理厂作价变卖偿债而相应减少的办公室装修费。详附注十二、4。
    10、短期借款
    明细列示如下:
借款类别               年末数            年初数
信用借款                              35,000,000.00
质押借款                              30,000,000.00
抵押借款                              71,800,000.00
保证借款                              15,000,000.00
合计                                 151,800,000.00
    11、应付账项
    (1)应付账款
    a.无账龄超过三年的大额应付账款。
    b.无欠持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    c. 本年度发现公司以前年度已开发完工的聚兴村、银都公寓、中山二路、华新广场商品房应承担的绿化工程、围墙等配套工程支出估计不足,相应调增应付账款年初数4,460,873.22 元。详附注二、20(2)。
    (2)预收账款
    a.无账龄超过一年的大额预收账款。
    b.无欠持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    (3)其他应付款
    a.金额较大的其他应付款列示如下:
单位名称                             金额                     性质或内容
重庆城建控股集团公司             15,700,000.00                借款
重庆黑马物业有限公司*             1,255,650.00                损失赔偿款
    *注:2000 年据重庆市高级人民法院于2000 年9 月27 日以(2000)渝高法民终字第43 号判决书判决,公司作为与重庆三联房地产公司共同联建渝中大厦的联建方,对应由公司承担的赔偿重庆黑马物业有限公司的损失,在2000年末预计负债1,855,650.00元,2001年已支付600,000.00元,余额1,255,650.00 元。
    b.无账龄超过三年的大额其他应付款。
    c.无欠持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。
    d.本年公司将2001 年利息支出及营销费用413,155.51 元调入2001 年,调增其他应付款年初数413,155.51 元。
    12、应交税金
税种                    年末数                年初数         执行税率(%)
增值税                  -1,339.65             -1,339.65          17
营业税               5,303,703.39          5,105,530.74           5
城市维护建设税         146,775.66            146,856.00           7
投资方向调节税           5,338.61              5,338.61
企业所得税           4,018,892.37          3,989,255.39          33
个人所得税             489,079.96            687,802.74
合计                 9,962,450.34          9,933,443.83
    13、其他未交款
项目                 年末数        年初数         性质       计缴标准(%)
交通重点建设附加    104,840.23     64,438.95      附加税          5
教育费附加           64,404.52    104,897.62      附加税          3
合计                169,244.75    169,336.57
    14、预计负债
项目                                      年末数              年初数
未决诉讼:与北京华胜天成科技股份有
限公司官司*                              697,267.18
未决诉讼:与中国建设银行重庆市分行
营业部官司**                                              44,360,536.00
合计                                     697,267.18       44,360,536.00
    *注:系北京华胜天成科技股份有限公司诉公司为上海兴业防伪网络产业有限公司提供担保应承担保证责任而预计的损失,详附注九、2。
    **注:其中2001 年公司预计应承担损失43,412,942.94 元,2002 年调增公司2001 年应预计损失947,593.06 元,详附注十二、3。
    15、长期借款
借款条件                      年末数                           年初数
抵押借款                                                   10,326,700.00
财政拨改贷                 1,500,000.00                     1,500,000.00
担保借款                                                    7,230,000.00
合计                       1,500,000.00                    19,056,700.00
    16、专项应付款
类别                        项目             年末数             年初数
政府拨入资金            建桥资金                            2,630,000.00
其他来源取得的款项      代管维修基金       4,754,246.90     4,900,627.82
合计                                       4,754,246.90     7,530,627.82
    17、股本
项目                       年初数    本年增加    本年减少         年末数
一、未上市流通股份
发起人股份             74,299,680.00                       74,299,680.00
其中:国家拥有股份     61,467,120.00                       61,467,120.00
境内法人持有股份       12,832,560.00                       12,832,560.00
二、已上市流通股份
境内上市的普通股       43,243,200.00                       43,243,200.00
三、股份总数          117,542,880.00                      117,542,880.00
    18、资本公积
项目               年初数           本年增加     本年减少      年末数
股本溢价         32,281,753.50                             32,281,753.50
关联交易差价*                      27,809,668.53           27,809,668.53
其他资本公积**    3,371,785.97     53,451,235.41           56,823,021.38
合计             35,653,539.47     81,260,903.94          116,914,443.41
    *注:(1)本年公司将对重庆市华竹房地产开发有限公司的债权12,213,500.00 元转让给公司股东重庆市城市建设投资公司,并收回该笔应收款,形成关联交易差价6,106,750.00 元;
    (2)本年公司将持有的重庆长江三峡路桥有限责任公司20%股权转让给公司股东重庆市城市建设投资公司,形成关联交易差价46,177.56 元;
    (3)本年公司将对中国建设银行重庆市分行的债务30,889,342.35 元转移给公司股东重庆市城市建设投资公司,重庆市城市建设投资公司免除公司所欠30,889,342.35 元中的21,656,740.97 元债务,形成关联交易差价21,656,740.97 元;详附注十二、3;
    **注:(1)上述(3)所述债务转移前中国建设银行重庆市分行已免除公司利息25,000,000.00元;详附注十二、3;
    (2)本年经中国工商银行重庆市分行批准,免除公司利息3,581,363.79 元;
    (3)本年公司将持有的重庆长江三峡路桥有限责任公司55%股权转让给重庆鸿恩实业开发有限责任公司,以抵偿公司对重庆鸿恩实业开发有限责任公司的欠款,形成其他资本公积18,846,553.07 元。详附注十二、1;
    (4)本年公司根据重庆高级人民法院判决,将所属分公司唐家桥污水处理厂作价变卖给重庆市城市建设投资公司,其价款直接偿还公司所欠上海浦东发展银行重庆分行营业部借款,形成其他资本公积4,209,775.93 元。详附注十二、4;
    (5)本年公司经重庆市渝中区国土资源局批准,免缴欠付的渝中区中二路小区国土出让金1,400,000.00 元,形成其他资本公积1,400,000.00 元;
    (6)本年公司将持有的重庆市新城开发建设股份有限公司股份2,240 万股抵偿所欠重庆市新城开发建设股份有限公司债务22,400,000.00 元,形成其他资本公积413,542.62 元。详附注十二、5。
    19、盈余公积
项目              年初余额        本年增加      本年减少       年末余额
法定盈余公积     5,591,638.54       15,205.40               5,606,843.94
公益金           5,591,638.54       15,205.40               5,606,843.94
任意盈余公积     5,946,463.71                               5,946,463.71
合计            17,129,740.79       30,410.80              17,160,151.59
    20、未分配利润
项目                     本年利润           本年数            上年数
                         分配比例
年初未分配利润                        -140,121,956.33     -42,671,841.94
加:本年净利润                           8,703,593.83     -97,397,044.83
其他转入
减:提取法定盈余公积        10%             15,205.40          26,534.78
提取法定公益金              10%             15,205.40          26,534.78
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润                        -131,448,773.30    -140,121,956.33
    本年调整后年初未分配利润较2001 年度审定的未分配利润-142,300,334.54 元增加了2,178,378.21 元。其具体调整事项如下:
调整事项                                                     调整金额
收2001年唐污厂污水处理费拨款差错更正                        8,000,000.00
以前年度商品房开发配套工程支出估计不足而调整以前
年度销售成本                                               -4,460,873.22
与建行重庆市分行官司2001年少预计损失差错更正                 -947,593.06
其他会计差错更正                                             -413,155.51
合计                                                        2,178,378.21
    21、主营业务收入与主营业务成本
    (1)按主营业务性质列示如下:
主营业务性质                                   本年数
                            主营业务收入                    主营业务成本
商品房销售               17,689,249.46                     16,243,338.27
污水处理*                 8,330,000.00                      3,544,797.69
物管收入                  1,611,675.44                        829,401.97
监理收入                    186,690.53                        494,691.82
商品销售
其他                        138,252.22                             40.00
合计                     27,955,867.65                     21,112,269.75

主营业务性质                                    上年数
                         主营业务收入                       主营业务成本
商品房销售               22,256,018.09                     25,399,619.76
污水处理*                20,000,000.00                      8,755,459.77
物管收入                  1,967,006.65                        699,626.12
监理收入                    458,727.35                        898,022.36
商品销售                     63,722.87                         65,915.49
其他
合计                     44,745,474.96                     35,818,643.50
    *注:据重庆市建设委员会渝建函[2001]148 号《关于下达唐家桥污水处理厂2001 年度污水处理费支出计划的通知》,公司下属分公司唐家桥污水处理厂2001 年度可获得的污水处理费拨款计划为20,000,000.00 元。2001 年公司实际收到的污水处理费拨款为12,000,000.00 元,当年确认污水处理费收入12,000,000.00 元;本年公司收到余下的污水处理费拨款8,000,000.00 元,应确认为2001 年收入,调增2001 年污水处理费收入8,000,000.00 元。
    (2)前五名客户销售收入统计情况:
    公司本期销售收入主要由商品房销售收入、污水处理费收入、物业管理收入构成,除重庆市重点工程拆迁开发公司(对其的销售收入为3,826,595.20 元)外,客户主要为自然人,每位客户与公司的交易额均不大,故本期公司未统计前五名客户销售收入。
    22、主营业务税金及附加
项目                  计缴标准(%)            本年数             上年数
营业税                     5               96,174.72          121,286.69
城市维护建设税             7                6,732.23            8,490.07
交通重点建设附加           5                4,808.75            6,245.97
教育费附加                 3                2,885.23            3,456.96
合计                                      110,600.93          139,479.69
    23、其他业务利润
项目                      本年数                      上年利润数
                  收入            成本          利润              利润
管理收入*    4,152,964.80     932,353.99    3,220,610.81      168,735.68
租金收入       641,182.89     116,360.78      524,822.11      930,274.93
污泥销售         9,449.11       3,217.00        6,232.11        9,938.90
合计         4,803,596.80   1,051,931.7     3,751,665.0     1,108,949.51
    *注:本年管理收入中劳务收入为3,200,000.00 元,系公司协助重庆市水务控股(集团)有限公司经营管理唐家桥污水处理厂而取得的劳务费收入。详附注十二、4。
    24、管理费用
    本年发生额-5,540,209.90 元,其中:
    1、计提的坏账准备-8,313,604.92 元,系本年收回重庆泰吉房地产开发有限公司、重庆市城乡建设发展公司、重庆市华竹房地产开发有限公司等公司的大额账龄较长的欠款转回的坏账准备扣除本年计提的坏账准备后的净额。
    2、计提的存货跌价准备-7,794,943.78 元,系本年地价增值、商品房售价回升等原因转回的存货跌价准备扣除本年计提的存货跌价准备后的净额。
    25、财务费用
项目                          本年数                           上年数*
利息支出*                  6,417,959.73                    13,844,020.09
减:利息收入                  30,045.56                        77,550.76
加:汇兑损失
减:汇兑收益
加:其他                      22,270.80                        32,880.25
合计                       6,410,184.97                    13,799,349.58
    *注:本年会计差错更正调增2001 年财务费用336,930.00 元。
    26、投资收益
项目                                       本年数               上年数
年末调整的被投资公司购买日后净利润
净增减金额                                -13,190.65       -2,763,977.91
联营企业或合营公司分配来的利润             44,000.00           40,000.00
股权投资差额摊销                           20,776.67           30,220.60
股权投资转让收益*                       1,628,469.46           -2,000.00
计提或转回的长期投资跌价准备             -398,494.97       -3,224,505.33
合计                                    1,281,560.51       -5,920,262.64
    *注:主要系(1)本年公司将持有的重庆市商业银行股份844,000 股对外转让,取得股权转让收益844,000.00 元;
    (2)本年公司将持有的重庆市新城开发建设股份有限公司股份42,600,000 股转让给重庆爱普科技有限公司,取得股权转让收益786,469.46 元。详附注十二、5。
    27、补贴收入
项目           本年数         收入的来源和依据            批准文件及时效
污水处理    2,042,991.00          行政拨款                 渝市政委发
补贴                                                       [2002]128号
合计        2,042,991.00

项目                              批准机关                    上年数
污水处理                          重庆市市政
补贴                              管理委员会                5,269,000.00
合计                                                        5,269,000.00
    28、营业外支出
项目                                本年数                     上年数
未决诉讼:与中国建设银行重
庆市分行营业部官司*              2,536,204.97              44,120,536.00
未决诉讼:与北京华胜天成科
技股份有限公司官司**               697,267.18
固定资产处理及盘亏净损失           268,852.20
其他                                 2,542.86                  31,287.90
合计                             3,504,867.21              44,151,823.90
    *注:其中2001 年公司预计应承担损失43,172,942.94 元,2002 年会计差错更正调增公司2001 年应预计损失947,593.06 元,本年数系2002 年度应承担损失。详附注十二、3。
    **注:系北京华胜天成科技股份有限公司诉公司为上海兴业防伪网络产业有限公司提供担保应承担保证责任而预计的损失,详附注九、2。
    29、收到或支付的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金
    (1)本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下:
项目                                                           金额
    收到上海浦东发展银行重庆分行营业部还款保
    (2)本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下:
项目                                                           金额
支付上海浦东发展银行重庆分行营业部还款保证金                7,000,000.00
    (3)本年度收到的其他与投资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下:
项目                                                           金额
收到处置分公司—唐家桥污水处理厂款项*                      63,690,140.91
    *注:处置价格65,000,000.00 元,扣除处置时点公司下属分公司唐家桥污水处理厂货币资金1,309,859.09 元后为63,690,140.91 元。
    截止2002 年5 月31 日,唐家桥污水处理厂资产总额68,694,126.53 元,其中:流动资产2,685,720.71 元、固定资产净值65,755,354.41 元,长期待摊费用253,051.41 元;流动负债673,902.46 元,长期负债7,230,000.00 元。处置原因详附注十二、4。
    (4)本年度借款所收到的现金:
    系收到的重庆城建控股(集团)有限责任公司借款25,000,000.00 元。
    (5)本年度偿还债务所支付的现金:
    其中:偿还重庆城建控股(集团)有限责任公司借款9,300,000.00 元。
    六、母公司会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
    1、应收款项
    (1)应收账款
    a. 账龄分析及坏账准备列示如下:
账龄                                     年末数
                      金额               比例(%)             坏账准备
1年以内                                   78.86
1—2年            1,520,526.              14.62
2—3年                2,994.00             0.03
3—4年              673,378.95             6.47
4—5年
5年以上                                    0.02
合计             10,401,764              100.0                 741,655.4

账龄                                     年初数*
                      金额               比例(%)              坏账准备
1年以内          10,203,349.2             31.23               110,167.46
1—2年               45,557.60             0.14                 4,555.76
2—3年           14,538,329.3             44.50             2,261,498.
3—4年
4—5年            7,684,228.84            23.52             6,147,383.
5年以上             196,130.81             0.61               196,130.81
合计             32,667,595.8            100.0              8,719,735.
    *注: 本年公司收到2001 年污水处理费8,000,000.00 元,应确认为2001 年收入,相应调增2001 年应收账款余额8,000,000.00 元。详附注五、21。
    b. 欠款金额前五名项目的总欠款金额为4,092,155.98 元,占应收账款总额的39.34%。
    c. 无持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。
    (2)其他应收款
    a. 账龄分析及坏账准备列示如下:
账龄*                                    年末数
                       金额              比例(%)             坏账准备
1年以下           6,016,765.15            26.99                89,065.96
1-2年             2,195,533.00             9.85               644,823.77
2-3年            11,578,961.23            51.94            10,823,688.37
3-4年
4-5年               120,237.00             0.54                96,189.60
5年以上           2,382,943.33            10.68             2,382,943.32
合计             22,294,439.71           100.00            14,036,711.02

账龄*                                    年初数
                        金额             比例(%)             坏账准备
1年以下           6,906,014.07            20.08               508,681.51
1-2年            10,693,835.31            31.10            10,519,383.53
2-3年               117,950.00             0.35                35,385.00
3-4年            14,058,679.40            40.89             7,029,339.70
4-5年                13,500.00             0.04                10,800.00
5年以上           2,594,243.59             7.54             2,594,243.59
合计             34,384,222.37           100.00            20,697,833.33
    *注:账龄为2-3 年的其他应收款年末数与账龄为1-2 年的其他应收款年初数不衔接的原因是本年公司合并范围发生变化,年末数中包含对不纳入合并范围的联营企业重庆长江三峡路桥有限责任公司应收款。
    b. 欠款金额前五名项目的总欠款金额为19,477,448.14 元,占其他应收款总额的87.36 %。
    c. 金额较大的其他应收款项目列示如下:
项目                                  年末数                  性质或内容
上海兴业防伪网络产业有限公司      10,500,000.00               往来款
重庆渝开发物业管理有限公司         3,821,743.32               往来款
重庆长江三峡路桥有限责任公司       2,801,971.49               代垫款
重庆力达物资贸易公司               1,353,733.33               往来款
重庆新世界实业有限公司*            1,000,000.00               借款
重庆益嘉物业经营管理有限公司         820,000.00               股权转让款
重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司         777,661.77               往来款
    *注:详附注五、2(2)c。
    d. 无持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。
    (3)坏账准备计提特别情况说明如下:
    详附注五、2(3)。
    2、长期股权投资
    (1)分项列示如下:
项目                                                年末数
                                    投资金额                 减值准备
对子公司投资
股权投资差额                         -52,886.06
对联营企业投资
其他股权投资
合计                               9,638,737.65             648,494.97

项目                                              年初数
                                    投资金额                 减值准备
对子公司投资                      24,973,709.20               250,000.00
股权投资差额                        -241,764.84
对联营企业投资                    68,206,265.55              2,974,505.3
其他股权投资                         800,000.00
合计                              93,738,209.91              3,224,505.3
    (2)除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下:
被投资单位名称                          投资起止日期    占被投资单位注册
                                                             资本比例
重庆长江三峡路桥有限责任公司         1999.9.8-2025.9.8           25%
重庆渝开发物资实业公司                        无期限            100%
重庆渝开发物业管理有限公司                    无期限             90%
重庆力达物资贸易公司                          无期限            100%
重庆敬业建设监理有限公司                      无期限            100%
重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司        1995.7.17-2011.7.15          74%
重庆川路塑胶销售有限责任公司                  无期限             20%

被投资单位名称                                              初始投资金额
重庆长江三峡路桥有限责任公司                               48,302,206.04
重庆渝开发物资实业公司                                      2,500,000.00
重庆渝开发物业管理有限公司                                  2,250,000.00
重庆力达物资贸易公司                                        1,300,000.00
重庆敬业建设监理有限公司                                    1,000,000.00
重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司                                  990,000.00
重庆川路塑胶销售有限责任公司                                  200,000.00
    (3)除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下:
被投资单位名称                        年初数                   本年计提
重庆力达物资贸易公司                250,000.00
上海兴业防伪网络产业有限公司*     2,974,505.33
重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司                                  398,494.97
合计                              3,224,505.33                398,494.97

被投资单位名称                     本年转回*                     年末数
重庆力达物资贸易公司                                          250,000.00
上海兴业防伪网络产业有限公司*     2,974,505.33
重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司                                  398,494.97
合计                              2,974,505.33                648,494.97

被投资单位名称                                  计提的原因
重庆力达物资贸易公司                      2001年据初步清算结果计提,本
                                          年无变化
上海兴业防伪网络产业有限公司*             因其财务状况恶化,2001年拟转
                                          让,并预计减值,本年随股权转让
                                          而减少
重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司              因其经营欠佳,拟进行清算,预
                                          计减值
    *注:详附注五、5(5)。
    (4)按权益法核算的长期股权投资列示如下:
被投资单位名称                      初始投资额              追加投资额*

重庆长江三峡路桥有限公司           48,302,206.04          -36,226,654.53
重庆渝开发物资实业公司              2,500,000.00
重庆渝开发物业管理有限公司          2,250,000.00
重庆力达物资贸易公司                1,300,000.00
重庆敬业建设监理有限公司**          1,000,000.00
重庆川路塑胶销售有限责任公司          200,000.00

被投资单位名称                      被投资单位权益      分得的现金红利额
重庆长江三峡路桥有限公司            增减额
重庆渝开发物资实业公司             -7,107,239.42
重庆渝开发物业管理有限公司         -1,833,862.93              538,666.32
重庆力达物资贸易公司                  825,386.90
重庆敬业建设监理有限公司**           -370,772.51
重庆川路塑胶销售有限责任公司       -1,000,000.00              241,274.37
                                      241,268.08

被投资单位名称                                               累计增减额
重庆长江三峡路桥有限公司                                   -7,107,239.42
重庆渝开发物资实业公司                                     -1,833,862.93
重庆渝开发物业管理有限公司                                    286,720.58
重庆力达物资贸易公司                                         -370,772.51
重庆敬业建设监理有限公司**                                 -1,000,000.00
重庆川路塑胶销售有限责任公司                                       -6.29
    *注:因2002 年公司对外转让重庆长江三峡路桥有限公司75%股权,投资成本减少36,226,654.53 元。
    **注:本年公司按权益法核算对该公司的投资收益时,仅以投资账面价值减记至0 为限。未确认的投资损失为116,266.64 元。
    (5)股权投资差额明细列示如下:
被投资单位名称                   初始金额*        形成原因      摊销期
重庆长江三峡路桥有限责任公司     -302,206.04      折价收购       10年
合计                             -302,206.04

被投资单位名称                   本年摊销额                     摊余价值
重庆长江三峡路桥有限责任公司      -20,776.67                  -52,886.06
合计                              -20,776.67                  -52,886.06
    *注: 2002 年公司对外转让75%股权后,截止股权转让时点,股权投资差额余额调整为-56,034.04 元。
    3、主营业务收入与主营业务成本
主营业务性质                                     本年数
                                主营业务收入                主营业务成本
商品房销售                     17,689,249.46               16,243,338.27
污水处理                        8,330,000.00                3,544,797.69
其他                              138,252.22                       40.00
合计                           26,157,501.68               19,788,175.96

主营业务性质                                    上年数*
                                主营业务收入                主营业务成本
商品房销售                     22,256,018.09               25,399,619.76
污水处理                       20,000,000.00                8,755,459.77
其他                              240,735.63
合计                           42,496,753.72               34,155,079.53
    *注:详附注五、21(1)。
    4、投资收益
项目                                             本年数         上年数
年末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金额  -649,288.14  -4,738,365.38
联营企业或合营公司分配来的利润                   44000.00      40,000.00
股权投资差额摊销                                20,776.67      30,220.60
股权投资转让收益*
计提或转回的长期投资跌价准备                  -398,494.97  -3,224,505.33
合计                                           647,463.02  -7,892,650.11
    *注:(1)本年公司将持有的重庆市商业银行股份844,000 股对外转让,取得股权转让收益844,000.00 元;
    (2)本年公司将持有的重庆市新城开发建设股份有限公司股份42,600,000 股转让给重庆爱普科技有限公司,取得股权转让收益786,469.46 元。详附注十二、5。
    七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响
    报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况。
    八、关联方关系及其交易
    1.存在控制关系的关联方及交易
    (1)存在控制关系的关联方(金额单位:人民币万元)
关联方名称                     注册地点                          注册资本
重庆渝开发物资实业公司     重庆市渝中区曾家岩1-1号                   250
重庆力达物资贸易公司       重庆市渝中区曾家岩1-1 号                  120
重庆敬业建设监理有限公司   重庆渝中区上曾家岩1 号                    100
重庆渝开发物业管理有限公司 渝中区上曾家岩1-1 号                      250
重庆市城市建设投资公司     重庆市渝中区人民路123-1 号蒲田大厦8楼  32,967

关联方名称                                     主营业务
重庆渝开发物资实业公司                 批发及零售建筑材料、钢材等
重庆力达物资贸易公司                   批发及零售金属材料、电器等
重庆敬业建设监理有限公司               工程建设监理、工程技术咨询及服务
重庆渝开发物业管理有限公司             物业管理、房屋中介、房屋出租等
重庆市城市建设投资公司                 城市建设投资及项目咨询评估

关联方名称                   与公司关系    经济性质或类型     法定代表人
重庆渝开发物资实业公司         子公司        有限公司           杜肇嘉
重庆力达物资贸易公司           子公司        有限公司           张洪斌
重庆敬业建设监理有限公司       子公司        有限公司           张健康
重庆渝开发物业管理有限公司     子公司        有限公司           高荣江
重庆市城市建设投资公司         母公司        有限公司           华渝生
    存在控制关系的关联方注册资本及其变动(金额单位:人民币万元)
关联方名称                    年初数   本年增加数  本年减少数     年末数
重庆渝开发物资实业公司           250                                 250
重庆力达物资贸易公司             120                                 120
重庆敬业建设监理有限公司         100                                 100
重庆渝开发物业管理有限公司       250                                 250
重庆市城市建设投资公司        32,967                              32,967
     (3)存在控制关系的关联方所持股份的变动(金额单位:万元)
关联方名称                                      年初数
                                金额           比例   本年增加  本年减少
重庆渝开发物资实业公司           250           100%
重庆力达物资贸易公司             130           100%
重庆敬业建设监理有限公司         100           100%
重庆渝开发物业管理有限公司       225            90%
重庆市城市建设投资公司         6,146.71      52.30%

关联方名称                                       年末数
                                 金额                               比例
重庆渝开发物资实业公司           250                                100%
重庆力达物资贸易公司             130                                100%
重庆敬业建设监理有限公司         100                                100%
重庆渝开发物业管理有限公司       225                                 90%
重庆市城市建设投资公司         6,146.71                           52.30%
    (4)存在控制关系的关联方交易
    免除债务
    本年公司与公司股东重庆市城市建设投资公司签订协议,公司将对中国建设银行重庆市分行的债务30,889,342.35 元转移给公司股东重庆市城市建设投资公司,重庆市城市建设投资公司免除公司所欠30,889,342.35 元中的21,656,740.97 元债务,此项交易形成关联交易差价21,656,740.97 元。
    b.转让债权
    根据本年公司与重庆市华竹房地产开发有限公司及公司股东重庆市城市建设投资公司签订的《债权转让协议书》,公司将对重庆市华竹房地产开发有限公司的债权12,213,500.00 元转让给重庆市城市建设投资公司,该项转让款公司已全额收回。此项交易形成关联交易差价6,106,750.00 元;
    c.转让股权
    本年公司与公司股东重庆市城市建设投资公司签订《股权转让协议》及《股权转让补充协议》,公司将持有的重庆长江三峡路桥有限责任公司20%的股权(股份数为200 万股)转让给重庆市城市建设投资公司,以2002 年7 月31 日重庆长江三峡路桥有限责任公司净资产为作价依据,每股作价2.00 元。本年公司已收到该项股权转让款400 万元。该项交易形成关联交易差价46,177.56元。该项转让的股权2002 年1 月1 日至2002 年7 月31 日止贡献的净利润为-36,055.89 元。
    (5)存在控制关系的关联方应收应付款项余额(金额单位:人民币元)
                                                年末余额
项目                                    本年                     上年
应收账款
重庆市城市建设投资公司                                      8,000,000.00
其他应收款
重庆力达物资贸易公司               1,353,733.33             1,353,733.33

                                        占全部应收(付)款项余额的比例(%)
项目                                    本年                       上年
应收账款
重庆市城市建设投资公司                                             23.80
其他应收款
重庆力达物资贸易公司                       7.05                     4.53
    2.不存在控制关系的关联方及交易
    (1)不存在控制关系的关联方
关联方名称                                                    与公司关系
重庆市新城开发建设股份有限公司                                 联营公司
上海兴业防伪网络产业有限公司                                   联营公司
重庆川路塑胶销售有限责任公司                                   联营公司
重庆长江三峡路桥有限责任公司                                   联营公司
重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司                                     子公司
    (2)不存在控制关系的关联方应收应付款项余额(金额单位:人民币元)
                                                  年末余额
项目                                   本年                    上年
其他应收款
上海兴业防伪网络产业有限公司      10,500,000.00            10,500,000.00
重庆长江三峡路桥有限责任公司       2,801,971.49
重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司         771,661.77               611,514.54
其他应付款
重庆市新城开发建设股份有限公司                             22,400,000.00
重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司         441,719.82               335,719.82

                                      占全部应收(付)款项余额的比例(%)
项目                                       本年                    上年
其他应收款
上海兴业防伪网络产业有限公司              54.64                    35.11
重庆长江三峡路桥有限责任公司              14.58
重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司               4.02                     2.04
其他应付款
重庆市新城开发建设股份有限公司                                     36.92
重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司               2.18                     0.55
    九、或有事项
    1、为其他单位提供债务担保:
    1990 年公司与重庆三联房屋建设开发公司(以下简称三联公司)签订《商品房联合开发合同》,联合开发渝中大厦。根据公司与三联公司约定对项目实现的税前利润或亏损均按3:7 进行分配。
    1996 年公司就收回渝中大厦投资与三联公司签订了协议:三联公司同意将渝中大厦第十六层、十七层(总面积为1,586 平方米)作价718.77 万元分给公司,以冲抵公司在该项目中的投资;为了简化售房手续,公司与三联公司同时在协议中约定暂不办理过户,待房屋出售时直接交与三联公司向第三方办理产权;以上分房仅作为双方对渝中大厦合作投资的中间结算,双方原订协议仍然有效,责权利无任何变更。
    三联公司已将应属公司房产的第十六层、第十七层用于抵押贷款。其中第十六层抵押贷款的金额为50 万美元,第十七层抵押贷款的金额为200 万元人民币。截止2002 年12 月31 日,上述抵押仍未解除。
    2、诉讼或仲裁:
    重庆泰达资产管理有限公司及公司分别于2000 年11 月29 日、12 月19 日出具担保函,对上海兴业防伪网络产业有限公司所欠北京华胜天成科技股份有限公司债务1,587,613.20 元提供担保,据此,北京华胜天成科技股份有限公司向重庆市渝中区人民法院提起诉讼,并上诉至重庆市第一中级人民法院,2002 年7 月22 日重庆市第一中级人民法院以(2002)渝一中民终字第1879号《民事判决书》判决如下:判决公司及重庆泰达资产管理有限公司共同对上海兴业防伪网络产业有限公司的债务向上诉人北京华胜天成科技股份有限公司承担连带保证责任。案件诉讼及受理费用合计41,755 元,由公司及重庆泰达资产管理有限公司承担。2003 年1 月9 日,重庆市渝中区人民法院向公司及重庆泰达资产管理有限公司发出执行通知,要求交付案款1,380,634.36 元及执行费13,900.00 元合计1,394,534.36 元,
    本年公司根据法院判决及执行通知,按涉案金额的50%预计负债697,267.18 元。
    除上述事项外,截止2002 年12 月31 日,公司没有其他需要披露的重大或有事项。
    十、承诺事项
    截止2002 年12 月31 日,本公司有如下承诺事项:
    附注十二、3 所述2002 年9 月29 日公司与中国建设银行重庆市分行及公司股东重庆市城市建设投资公司签订的《债务转移协议书》中,公司对重庆市城市建设投资公司承诺如下:公司所欠中国建设银行重庆市分行并已转移给重庆市城市建设投资公司的债务30,889,342.35 元,应由西南经济区协作大厦重庆股份有限公司和重庆市财政局(以下简称前述两单位)承担,公司已向法院起诉前述两单位,该案件的判决结果全部归重庆市城市建设投资公司,未经重庆市城市建设投资公司同意,公司不得将该案件撤诉,也不得与前述两单位和解,公司如违反上述规定,应立即归还重庆市城市建设投资公司支付给中国建设银行重庆市分行的30,889,342.35 元,并向重庆市城市建设投资公司支付违约金600,000.00 元。
    除上述事项外,截止2002 年12 月31 日本公司没有其他需要披露的重大承诺事项。
    十一、资产负债表日后事项
    附注十、4 所述公司因协助重庆市水务控股(集团)有限公司经营管理重庆市唐家桥污水处理厂等工作应收取的劳务费用320 万元,公司已于2003 年2 月21 日收到。
    除上述事项外,截止2003 年2 月21 日,公司没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项中非调整事项。
    十二、其他重要事项
    1、公司于2001 年12 月6 日向重庆市第一中级人民法院提起诉讼,以《奉节县长江大桥建设有限责任公司整体购并合同书》中涉及的500 亩土地使用权不实,导致公司整体购并资产的严重不实,以及转让方主体不合格等为由,请求法院判决公司与重庆鸿恩实业开发有限责任公司、重庆华尔装饰品有限公司于1999 年9 月20 日签订的《奉节县长江大桥建设有限责任公司整体购并合同书》无效;由两被告承担连带责任,返还公司已支付的18,280,435.22 元购并款并承担全部诉讼费。重庆市第一中级人民法院于2001 年12 月6 日正式受理此案。
    2002 年8 月18 日,公司与重庆鸿恩实业开发有限责任公司签订《和解协议书》、《股权转让协议》,协议约定,由公司将所持重庆渝开发奉节长江大桥建设有限责任公司股份的55%转让给重庆鸿恩实业开发有限责任公司,以抵偿公司所欠重庆鸿恩实业开发有限责任公司购并款余额29,719,564.78 元。重庆鸿恩实业开发有限责任公司不另行支付股权受让款,双方之间的债务纠纷转化为股权合资。股权转让后,公司持有重庆渝开发奉节长江大桥建设有限责任公司45%的股权,重庆鸿恩实业开发有限责任公司持有重庆渝开发奉节长江大桥建设有限责任公司55%的股权。双方确定的股权转让时点为2002 年7 月31 日,并于2002 年8 月办妥股权变更工商登记,同时,重庆渝开发奉节长江大桥建设有限责任公司更名为重庆长江三峡路桥有限责任公司。
    2、2002年9 月及12 月,公司与重庆市城市建设投资公司签订《股权转让协议》和《股权转让补充协议》,协议约定,公司将持有的重庆长江三峡路桥有限责任公司20%的股权转让给重庆市城市建设投资公司,以重庆长江三峡路桥有限责任公司2002 年7 月31 日净资产(经审计)为作价依据,作价400 万元,由重庆市城市建设投资公司以货币资金形式一次性支付。自2002 年7月31 日以后重庆市城市建设投资公司享有重庆长江三峡路桥有限责任公司20%的股权所产生的权利及义务。股权转让后,公司持有重庆长江三峡路桥有限责任公司股权由45%减至25%。
    3、1987年公司前身——重庆房屋建设开发公司按照重庆市人民政府重府发[1986]155 号《关于加快川滇黔贵渝经济协作大厦建设的会议纪要》确定的原则,以公司的名义代川滇黔贵渝经济协作大厦建设办公室向中国建设银行重庆市分行营业部借款10,000,000.00 元,用于川滇黔贵渝经济协作大厦工程建设。借款期限两年,担保方为重庆市城乡建设管理委员会,贴息方为重庆市财政局。此项借款实际使用者系现在的西南经协大厦重庆股份有限公司,故公司账面未反映此项借款。由于借款逾期未还,中国建设银行重庆市分行营业部于2001 年向法院提起诉讼,要求公司偿还借款本金及利息。经重庆市高级人民法院(2001)渝高民初字第16 号民事判决:公司应于判决生效后10日内归还借款本金10,000,000.00元及截止2001年9月20日所欠利息33,172,942.94元,并承担诉讼费240,000.00 元。2001 年公司根据重庆市高级人民法院的判决和《企业会计准则—或有事项》的规定,预计负债43,412,942.94 元。
    2002年8月公司向重庆市高级人民法院起诉,诉请法院判决由西南经济协作大厦重庆股份有限公司和重庆市财政局两被告向公司支付前述借款本金10,000,000.00 元及利息33,172,942.94元并对以上利息承担连带责任。
    2002年9月29 日公司与中国建设银行重庆市分行及公司股东重庆市城市建设投资公司签订《债务转移协议书》,2002 年10 月,公司与股东重庆市城市建设投资公司签订协议,协议约定,对公司上述借款本金10,000,000.00 元及截止2002 年9 月29 日所欠利息36,656,740.97 元,加上公司另欠中国建设银行重庆市分行的借款本息9,232,601.38 元(其中:借款本金9,000,000.00元),共计55,889,342.35 元,中国建设银行重庆市分行同意免除公司25,000,000.00 元利息,公司另欠的30,889,342.35 元,由公司转移给重庆市城市建设投资公司,重庆市城市建设投资公司成为新的债务人,向中国建设银行重庆市分行承担该项债务。同时,公司将享有的追债权以及重庆市高级人民法院的最终判决结果全部归重庆市城市建设投资公司,重庆市城市建设投资公司作为公司的债权人,免除公司所欠30,889,342.35 元中的21,656,740.97 元债务。
    2002年12 月重庆市高级人民法院以公司不具备原告诉讼主体资格为由,以(2002)渝高法民初字第17 号《民事裁定书》驳回公司对西南经济协作大厦重庆股份有限公司和重庆市财政局的起诉,并承担案件诉讼费24 万元。公司对该裁定结果不服,已于2002 年12 月30 日上诉至最高人民法院,诉请依法撤销该裁定书。目前,该上诉事项尚在进行之中。
    4、应上海浦东发展银行重庆分行营业部(以下简称浦发银行)诉公司借款本金6,500 万元案件之诉讼请求,2002 年2 月和3 月,重庆市高级人民法院先后查封了公司江北银都公寓房产和公司唐家桥污水处理厂(以下简称唐污厂)整体资产。
    2002年4月1 日,公司收到重庆市高级人民法院(2002)渝高法民初字第5 号《民事调解书》。根据达成的调解协议:公司在调解协议生效(各方当事人签收后)之日起10 日内偿付浦发银行借款本金6500 万元及利息(利息从2002 年3 月1 日起按基准利率计算,利随本清);重庆市城市建设投资公司出具担保函,若公司未能按时履行偿债义务,承诺同意按司法程序参与竞标,收购被拍卖查封资产,若该查封物流标,愿意为公司上述债务承担连带清偿责任。
    2002年5月22 日重庆市高级人民法院以(2002)渝高法民执字第18 号民事裁定书裁定:解除对唐污厂的查封;将唐污厂以6,500 万元作价变卖给重庆市城市建设投资公司,其价款直接偿还公司所欠浦发行的债务;同时根据重庆市城市建设投资公司与重庆市水务控股(集团)有限公司(以下简称水务集团)的协议及申请,裁定将唐污厂的所有权和经营权变更为水务集团。
    截止2002 年5 月31 日,唐污厂资产总额68,694,126.53 元,负债总额7,903,902.46 元,净资产60,790,224.07 元。
    2002 年6 月5 日,公司与水务集团签订《委托代管经营协议》,协议如下:公司与水务集团应在2002 年7 月30 日前办理完毕唐污厂相关资产转移过户手续,此期间唐污厂所有权属水务集团,由水务集团采取委托公司协助经营管理的方式进行过渡。公司与水务集团在2002 年7 月30日前办理完毕唐污厂相关资产转移过户手续后,由水务集团一次性支付公司为经营过渡期内协助经营管理、办理产权过户手续等工作劳务费用320 万元。
    截止2002 年12 月31 日,公司已与水务集团办理完毕唐污厂相关资产转移过户手续。公司所欠上海浦东发展银行重庆分行营业部借款6500 万元已偿清。
    5、公司于2002 年2 月与中国光大银行重庆市分行(以下简称光大银行)、重庆市爱普科技有限公司(以下简称爱普公司)三方签订抵偿协议,协议将公司1998 年11 月26 日受让的重庆市城市建设投资公司持有的重庆市新城开发建设股份有限公司(以下简称新城公司)3700 万股中的3200 万股抵偿给爱普公司,由爱普公司代公司偿还光大银行贷款本金30,000,000.00 元及全部利息。
    公司于2002 年2 月与爱普公司签订股份转让协议,协议将公司1998 年11 月26 日受让的重庆市城市建设投资公司持有的新城公司股权3700 万股中抵偿3200 万股后余下的500 万股加上公司持有的新城公司560 万股,合计1060 万股转让给爱普公司,每股作价人民币1 元。
    2002 年12 月公司与新城公司签订《股权抵偿债务协议》,协议约定公司以持有的新城公司股权2240 万股按每股1 元作价计22,400,000.00 元抵偿公司所欠新城公司债务22,400,000.00 元。新城公司应按规定减少总股本,并就相关变动事项向工商部门办理变更登记手续。
    通过上述股权转让及股权抵债方式,公司已将持有的新城公司的股份6500 万股(占总股本的32.5%)全部处置。截止2003 年1 月28 日,上述股权转让尚未完成工商变更登记手续。
    6、2001 年6 月4 日,公司、重庆泰达资产管理有限公司、上海品杰海产有限公司、上海兴业防伪网络产业有限公司和上海品杰防伪技术有限公司签订协议书:上海品杰海产公司欠公司及重庆泰达资产管理有限公司1000 万元,其中600 万元由上海品杰海产公司转移给蔡品杰、张建平和陆才安以专有技术“商品真伪的电话—计算机查询方法”偿还;300 万元由上海品杰防伪技术有限公司承担;100 万元作为公司与重庆泰达资产管理有限公司投资上海品杰防伪技术有限公司后的专利使用费,不再向上海品杰海产有限公司收取。四方约定,公司及重庆泰达资产管理有限公司所应享有的债权转由上海兴业防伪网络产业有限公司享有。截止2002 年12 月31 日,专有技术“商品真伪的电话—计算机查询方法”已办理给上海兴业防伪网络产业有限公司。另300万元的欠款尚未收到。
    7、公司法人股股东中国宝安集团股份有限公司2000 年将其持有的公司1,649,088 股法人股(占公司总股本的1.40%)质押给中宝投资有限公司(已更名为富国投资有限公司,以下简称富国投资公司),质押期为2000 年6 月28 日至2006 年6 月28 日、2001 年将其持有的公司5,496,960股法人股(占公司总股本的4.68%)质押给富国投资公司,质押期为2001 年2 月8 日至2006 年12 月30 日。2001 年4 月中国宝安集团股份有限公司与富国投资公司签订《法人股转让协议书》,约定中国宝安集团股份有限公司将持有的公司上述5,496,960 股法人股转让给富国投资有限公司,截止2001 年12 月31 日,上述5,496,960 股法人股已过户至富国投资公司名下。
    2001 年公司法人股股东富国投资公司将其持有的公司5,496,960 股法人股(占公司总股本的4.68%)质押给深圳市农村信用合作社联合社,质押期为2001 年8 月31 日至2006 年8 月29 日。
    8、因中国信达信托投资公司所属的包头证券部已并入新成立的中国银河证券有限责任公司,故公司法人股股东包头证券部已于2002 年变更为中国银河证券有限责任公司。
    9、2001 年7 月,公司控股子公司——重庆渝安冷轧带肋钢筋有限责任公司(以下简称“渝安冷轧”,公司投资99 万元,持有其73.88%的股份)与重庆向荣机电设备有限责任公司(以下简称“向荣公司”)签订租赁协议:将渝安冷轧租给向荣公司经营,租期为:2001 年7 月31 日--2006年7 月31 日。因拟对渝安冷轧公司进行清算,2002 年10 月,公司与向荣公司签订终止租赁协议:终止双方原签订的租赁协议。
    第十二节  备查文件目录
    载自法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
    载自会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件;
    2002 年公司在《证券时报》,2003 年公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登的《2001年年度报告摘要》、《2002 年半年度报告》、《2002 年年度报告摘要》及有关公告等文件;
    《公司章程》。
    重庆渝开发股份有限公司
    董事长
    二○○三年二月二十八日
    合并资产负债表
    编制单位:重庆渝开发股份有限公司         2002年12月31日       单位:人民币元
资产                    附注编号          年末数               年初数
流动资产:
货币资金                   五.1        7,019,093.93         6,232,453.93
短期投资
应收票据
应收股利                                  19,000.00            23,644.83
应收利息
应收账款                   五.2        9,696,592.81        24,213,988.94
其他应收款                 五.2        4,118,328.57         8,404,977.12
预付账款                   五.3        2,839,437.12         4,359,437.12
应收补贴款
存货                       五.4      133,637,688.05       131,055,197.36
待摊费用                                                       72,003.85
一年内到期的长期债权投资                   1,634.00
其他流动资产
流动资产合计                         157,331,774.48       174,361,703.15
长期投资:
长期股权投资               五.5        5,823,385.03        66,517,222.87
其中:合并价差                                               -241,764.84
长期债权投资                                                    3,268.00
长期投资合计                           5,823,385.03        66,520,490.87
固定资产:
固定资产原价               五.6       14,499,842.24       108,634,581.84
减:累计折旧               五.6        6,426,376.43        30,750,424.61
固定资产净值                           8,073,465.81        77,884,157.23
减:固定资产减值准备
固定资产净额                           8,073,465.81        77,884,157.23
工程物资
在建工程                   五.7                            10,891,368.22
固定资产清理
固定资产合计                           8,073,465.81        88,775,525.45
无形资产及其他资产:
无形资产                   五.8            5,997.60        14,217,424.80
长期待摊费用               五.9            4,421.90           331,971.05
其他长期资产                              35,000.00            35,000.00
无形资产及其他资产合计                    45,419.50        14,584,395.85
递延税项:
递延税款借项
资产总计                             171,274,044.82       344,242,115.32

负债和股东权益            附注编号         年末数              年初数
流动负债:
短期借款                   五.10                          151,800,000.00
应付票据
应付账款                   五.11      12,003,921.68        15,653,041.04
预收账款                   五.11       1,393,297.64         4,512,701.34
应付工资
应付福利费                               160,139.05            63,609.30
应付股利
应交税金                   五.12       9,962,450.34         9,933,443.83
其他应交款                 五.13         169,244.75           169,336.57
其他应付款                 五.11      20,299,184.36        60,669,366.06
预提费用
预计负债                   五.14         697,267.18        44,360,536.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                          44,685,505.00       287,162,034.14
长期负债:
长期借款                   五.15       1,500,000.00        19,056,700.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                 五.16       4,754,246.90         7,530,627.82
其他长期负债
长期负债合计                           6,254,246.90        26,587,327.82
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                              50,939,751.90       313,749,361.96
少数股东权益                             281,857.86           288,549.43
股东权益:
股本                       五.17     117,542,880.00       117,542,880.00
资本公积                   五.18     116,914,443.41        35,653,539.47
盈余公积                   五.19      17,160,151.59        17,129,740.79
其中:法定公益金                       5,606,843.94         5,591,638.54
未确认的投资损失                        -116,266.64
未分配利润                 五.20    -131,448,773.30      -140,121,956.33
股东权益合计                         120,052,435.06        30,204,203.93
负债和股东权益总计                   171,274,044.82       344,242,115.32
    公司法定代表人:       主管会计工作的公司负责人:     公司会计机构负责人:
    合并利润及利润分配表
    编制单位:重庆渝开发股份有限公司         2002年度      单位:人民币元
项目                     附注编号          本年数             上年数
一、主营业务收入           五.21      27,955,867.65        44,745,474.96
减:主营业务成本           五.21      21,112,269.75        35,818,643.50
主营业务税金及附加         五.22         110,600.93           139,479.69
二、主营业务利润                       6,732,996.97         8,787,351.77
加:其他业务利润           五.23       3,751,665.03         1,108,949.51
减:营业费用                             749,019.06         1,961,343.97
管理费用                   五.24      -5,540,209.90        46,736,721.32
财务费用                   五.25       6,410,184.97        13,799,349.58
三、营业利润                           8,865,667.87       -52,601,113.59
加:投资收益                           1,281,560.51        -5,920,262.64
补贴收入                   五.26       2,042,991.00         5,269,000.00
营业外收入                 五.27           2,083.55            88,796.07
减:营业外支出             五.28       3,504,867.21        44,151,823.90
四、利润总额                           8,687,435.72       -97,315,404.06
减:少数股东损益                          16,894.89            29,483.09
未确认的投资损失                        -116,266.64
所得税                                    83,213.64            52,157.68
五、净利润                             8,703,593.83       -97,397,044.83
加:年初未分配利润                  -140,121,956.33       -42,671,841.94
其他转入
六、可供分配的利润                  -131,418,362.50      -140,068,886.77
减:提取法定盈余公积                      15,205.40            26,534.78
提取法定公益金                            15,205.40            26,534.78
七、可供投资者分配的利润            -131,448,773.30      -140,121,956.33
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                      -131,448,773.30      -140,121,956.33
    补充资料:
项目                                      附注编号      本年数    上年数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
    公司法定代表人:     主管会计工作的公司负责人:        会计机构负责人:
    合并现金流量表
    编制单位:重庆渝开发股份有限公司         2002 年度     单位:人民币元
项目                                            附注编号      金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               53,703,461.43
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                    五.29     9,866,756.03
现金流入小计                                               63,570,217.46
购买商品、接受劳务支付的现金                                9,121,562.34
支付给职工以及为职工支付的现金                              4,417,317.95
支付的各项税费                                                594,387.02
支付的其他与经营活动有关的现金                    五.29    14,601,175.24
现金流出小计                                               28,734,442.55
经营活动产生的现金流量净额                                 34,835,774.91
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                       42,425,634.00
取得投资收益所收到的现金                                       16,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
回的现金净额                                               13,806,870.98
收到的其他与投资活动有关的现金                    五.29    63,690,140.91
现金流入小计                                              119,938,645.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金              631,886.61
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金                                  2,396.14
现金流出小计                                                  634,282.75
投资活动产生的现金流量净额                                119,304,363.14
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金                                  五.29    25,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               25,000,000.00
偿还债务所支付的现金                              五.29   171,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        7,233,498.05
其中:子公司支付少数股东股利所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金                                 20,000.00
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                                              178,353,498.05
筹资活动产生的现金流量净额                               -153,353,498.05
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                  786,640.00

补充资料                                       附注编号             金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      8,703,593.83
加:少数股东损益                                               16,894.89
计提的资产减值准备                                        -15,894,650.56
固定资产折旧                                                3,303,546.85
无形资产摊销                                                  171,427.20
长期待摊费用摊销                                               74,497.74
待摊费用减少(减:增加)                                       72,003.85
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减:收益)                                183,180.76
固定资产报废损失                                              221,671.44
财务费用                                                    6,437,959.73
投资损失(减:收益)                                       -1,281,560.51
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      4,945,834.45
经营性应收项目的减少(减:增加)                           16,443,231.92
经营性应付项目的增加(减:减少)                              705,529.73
其他                                                       10,732,613.59
经营活动产生的现金流量净额                                 34,835,774.91
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              7,019,093.93
减:现金的期初余额                                          6,232,453.93
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                      786,640.00
    公司法定代表人:       主管会计工作的公司负责人:       公司会计机构负责人:
    股东权益增减变动表
    编制单位:重庆渝开发股份有限公司         2002年度     单位:(人民币)元
项目                                     本年数               上年数
一、实收资本(或股本):               117,542,880.00       117,542,880.00
年初余额                             117,542,880.00       117,542,880.00
本年增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(或股本)
本年减少数
年末余额                             117,542,880.00       117,542,880.00
二、资本公积:
年初余额                              35,653,539.47        32,365,810.53
本年增加数                            81,260,903.94         3,287,639.94
其中:资本(或股本)溢价                            -
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积                          81,260,903.94         3,287,639.94
本年减少数
其中:转增资本(或股本)
年末余额                             116,914,443.41        35,653,450.47
三:法定和任意盈余公积:
年初余额                              11,538,102.25        11,511,567.47
本年增加数
其中:从净利润中提取数
其中:法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中:弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额                              11,538,102.25        11,538,102.25
其中:法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额                               5,591,638.54         5,565,103.76
本年增加数
其中:从净利润中提取数
本年减少数
其中:集体福利支出
年末余额                               5,591,638.54         5,591,638.54
五、未分配利润:
年初未分配利润                      -139,839,169.45       -42,442,124.62
本年净利润                             8,703,593.83       -97,397,044.83
本年利润分配
年末未分配利润                      -131,135,575.62      -139,839,169.45
    公司法定代表人:       主管会计工作的公司负责人:       公司会计机构负责人:
    合并股东权益增减变动表
    编制单位:重庆渝开发股份有限公司        2002 年度       单位:(人民币)元
项目                                     本年数               上年数
一、实收资本(或股本):               117,542,880.00       117,542,880.00
年初余额                             117,542,880.00       117,542,880.00
本年增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(或股本)
本年减少数
年末余额                             117,542,880.00       117,542,880.00
二、资本公积:
年初余额                              35,653,539.47        32,365,810.53
本年增加数                            81,260,903.94         3,287,639.94
其中:资本(或股本)溢价                         -
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积                          81,260,903.94         3,287,639.94
本年减少数
其中:转增资本(或股本)
年末余额                             116,914,443.41        35,653,450.47
三:法定和任意盈余公积:
年初余额                              11,538,102.25        11,511,567.47
本年增加数                                15,205.40            26,534.78
其中:从净利润中提取数                    15,205.40            26,534.78
其中:法定盈余公积                        15,205.40            26,534.78
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中:弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额                              11,553,307.65        11,538,102.25
其中:法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额                               5,591,638.54         5,565,103.76
本年增加数                                15,205.40            26,534.78
其中:从净利润中提取数                    15,205.40            26,534.78
本年减少数
其中:集体福利支出
年末余额                               5,606,843.94         5,591,638.54
五、未分配利润:
年初未分配利润                      -140,121,956.33       -42,671,841.94
本年净利润                             8,703,593.83       -97,397,044.83
本年利润分配                              30,410.80            53,069.56
年末未分配利润                      -131,448,773.30      -140,121,956.33
    公司法定代表人:    主管会计工作的公司负责人:     公司会计机构负责人:
    资产减值准备明细表
    编制单位:重庆渝开发股份有限公司      2002年度        单位:(人民币元)
项目                                     年初余额            本年增加数
一、坏账准备合计                      29,417,569.23                    -
其中:应收账款                         8,719,735.90
其他应收款                            20,697,833.33
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                  51,259,985.74           175,000.00
其中:开发成本                        42,829,122.46
开发产品                               6,630,595.28           175,000.00
出租开发产品                           1,800,268.00
四、长期投资减值准备合计               3,224,505.33           398,494.97
其中:长期股权投资                     3,224,505.33           398,494.97
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备                  27,930,538.52                    -
其中:土地使用权                      27,930,538.52
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项目                                    本年转回数            年末余额
一、坏账准备合计                      14,639,202.75        14,778,366.48
其中:应收账款                         7,978,080.44           741,655.46
其他应收款                             6,661,122.31        14,036,711.02
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                   7,969,943.78        43,465,041.96
其中:开发成本                         6,000,000.00        36,829,122.46
开发产品                               1,969,943.78         4,835,651.50
出租开发产品                                                1,800,268.00
四、长期投资减值准备合计               2,974,505.33           648,494.97
其中:长期股权投资                     2,974,505.33           648,494.97
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备                  27,930,538.52                    -
其中:土地使用权                      27,930,538.52                    -
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    公司法定代表人:        主管会计工作的公司负责人:      公司会计机构负责人:
    合并资产减值准备明细表
    编制单位:重庆渝开发股份有限公司      2002年度      单位:(人民币)元
项目                                     年初余额           本年增加数
一、坏账准备合计                      30,898,886.19                    -
其中:应收账款                         9,396,843.52
其他应收款                            21,502,042.67
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                  51,259,985.74           175,000.00
其中:开发成本                        42,829,122.46
开发产品                               6,630,595.28           175,000.00
出租开发产品                           1,800,268.00
四、长期投资减值准备合计               3,224,505.33           398,494.97
其中:长期股权投资                     3,224,505.33           398,494.97
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备                  27,930,538.52                    -
其中:土地使用权                      27,930,538.52
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项目                                    本年转回数             年末余额
一、坏账准备合计                      14,384,754.92        16,514,131.27
其中:应收账款                         7,979,476.92         1,417,366.60
其他应收款                             6,405,278.00        15,096,764.67
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                   7,969,943.78        43,465,041.96
其中:开发成本                         6,000,000.00        36,829,122.46
开发产品                               1,969,943.78         4,835,651.50
出租开发产品                                                1,800,268.00
四、长期投资减值准备合计               2,974,505.33           648,494.97
其中:长期股权投资                     2,974,505.33           648,494.97
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备                  27,930,538.52                    -
其中:土地使用权                      27,930,538.52                    -
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    公司法定代表人:      主管会计工作的公司负责人:        公司会计机构负责人:

             
┌─────────────────────────────────┐
│              资产负债表              │
├─────────────────────────────────┤
│             2002年12月31日             │
├─────────────────────────────────┤
│    编制单位:重庆渝开发股份有限公司   单位:人民币元    │
├──────────────┬─────────┬────────┤
│资产            │年末数(母公司) │年初数(母公司)│
├──────────────┼─────────┼────────┤
│流动资产:         │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│货币资金          │3,343,269.66   │4,542,882.08 │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│短期投资          │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│应收票据          │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│应收股利          │19,000.00     │23,644.83    │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│应收利息          │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│应收账款          │9,660,108.81   │23,947,859.92  │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│其他应收款         │8,257,728.69   │13,686,389.04  │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│预付账款          │2,835,000.00   │4,355,000.00  │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│应收补贴款         │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│存货            │124,609,083.79  │121,254,631.18 │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│待摊费用          │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│一年内到期的长期债权投资  │1,634.00     │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│其他流动资产        │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│流动资产合计        │148,725,824.95  │167,810,407.05 │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│长期投资:         │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│长期股权投资        │8,990,242.68   │90,513,704.58  │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│长期债权投资        │         │3,268.00    │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│长期投资合计        │8,990,242.68   │90,516,972.58  │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│固定资产:         │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│固定资产原价        │14,332,483.24   │108,317,018.84 │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│减:累计折旧        │6,329,498.41   │30,630,437.99  │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│固定资产净值        │8,002,984.83   │77,686,580.85  │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│减:固定资产减值准备    │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│固定资产净额        │8,002,984.83   │77,686,580.85  │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│工程物资          │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│在建工程          │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│固定资产清理        │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│固定资产合计        │8,002,984.83   │77,686,580.85  │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│无形资产及其他资产:    │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│无形资产          │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│长期待摊费用        │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│其他长期资产        │         │293,866.16   │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│无形资产及其他资产合计   │35,000.00     │35,000.00    │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│递延税项:         │35,000.00     │328,866.16   │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│递延税款借项        │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│资产总计          │165,754,052.46  │336,342,826.64 │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│负债和股东权益       │年末数(母公司) │年初数(母公司)│
├──────────────┼─────────┼────────┤
│流动负债:         │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│短期借款          │         │151,800,000.00 │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│应付票据          │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│应付账款          │11,871,517.18   │15,610,636.54  │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│预收账款          │1,383,297.64   │4,482,701.34  │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│应付工资          │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│应付福利费         │         │-113,798.38   │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│应付股利          │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│应交税金          │9,801,653.01   │9,843,702.59  │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│其他应交款         │163,333.36    │166,426.44   │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│其他应付款         │20,168,282.39   │60,931,718.18  │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│预提费用          │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│预计负债          │697,267.18    │44,360,536.00  │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│一年内到期的长期负债    │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│其他流动负债        │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│流动负债合计        │44,085,350.76   │287,081,922.71 │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│长期负债:         │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│长期借款          │1,500,000.00   │19,056,700.00  │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│应付债券          │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│长期应付款         │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│专项应付款         │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│其他长期负债        │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│长期负债合计        │1,500,000.00   │19,056,700.00  │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│递延税项:         │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│递延税款贷项        │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│负债合计          │45,585,350.76   │306,138,622.71 │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│股东权益:         │         │        │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│股本            │117,542,880.00  │117,542,880.00 │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│资本公积          │116,914,443.41  │35,653,539.47  │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│盈余公积          │16,846,953.91   │16,846,953.91  │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│其中:法定公益       │5,450,245.10   │5,450,245.10  │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│未分配利润         │-131,135,575.62  │139,839,169.45 │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│股东权益合计        │120,168,701.70  │30,204,203.93  │
├──────────────┼─────────┼────────┤
│负债和股东权益总计     │165,754,052.46  │336,342,826.64 │
└──────────────┴─────────┴────────┘
     
┌────────────────────────────────────────┐
│                利润及利润分配表                │
├────────────────────────────────────────┤
│     编制单位:重庆渝开发股份有限公司  2002年度  单位:人民币元     │
├────────────────────┬─────────┬─────────┤
│项目                  │本年数(母公司) │上年数(母公司) │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│一、主营业务收入            │26,157,501.68   │42,496,753.72   │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│减:主营业务成本            │19,788,175.96   │34,155,079.53   │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│主营业务税金及附加           │7,194.91     │13,842.29     │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│二、主营业务利润            │6,362,130.81   │8,327,831.90   │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│加:其他业务利润            │3,022,232.11   │178,674.58    │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│减:营业费用              │749,019.06    │1,870,041.86   │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│管理费用                │-7,299,939.07   │43,738,781.40   │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│财务费用                │6,419,614.32   │13,610,638.01   │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│三、营业利润              │9,515,668.61   │-50,712,954.79  │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│加:投资收益              │647,463.02    │-7,892,650.11   │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│补贴收入                │2,042,991.00   │5,269,000.00   │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│营业外收入               │2,083.55     │88,796.07     │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│减:营业外支出             │3,504,612.35   │44,149,236.00   │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│四、利润总额              │8,703,593.83   │-97,397,044.83  │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│减:所得税               │         │         │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│五、净利润               │8,703,593.83   │-97,397,044.83  │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│加:年初未分配利润           │-139,839,169.45  │-42,442,124.62  │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│其他转入                │         │         │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│六、可供分配的利润           │-131,135,575.62  │-139,839,169.45  │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│减:提取法定盈余公积          │         │         │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│提取法定公益金             │         │         │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│七、可供投资者分配的利润        │-131,135,575.62  │-139,839,169.45  │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│减:应付优先股股利           │         │         │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│提取任意盈余公积            │         │         │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│应付普通股股利             │         │         │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│转作股本的普通股股利          │         │         │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│八、未分配利润             │-131,135,575.62  │-139,839,169.45  │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│补充资料:               │         │         │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│项目                  │本年数(母公司) │上年数(母公司) │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│1、出售、处置部门或被投资单位所得收益  │         │         │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│2、自然灾害发生的损失          │         │         │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│3、会计政策变更增加(或减少)利润总额  │         │         │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│4、会计估计变更增加(或减少)利润总额  │         │         │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│5、债务重组损失             │         │         │
├────────────────────┼─────────┼─────────┤
│6、其他                 │         │         │
└────────────────────┴─────────┴─────────┘
     
┌──────────────────────────────┐
│             现金流量表             │
├──────────────────────────────┤
│编制单位:重庆渝开发股份有限公司  2002年度 单位:人民币元 │
├────────────────────┬─────────┤
│项目                  │ 金额(母公司)  │
├────────────────────┼─────────┤
│一、经营活动产生的现金流量:      │         │
├────────────────────┼─────────┤
│销售商品、提供劳务收到的现金      │48,951,745.16   │
├────────────────────┼─────────┤
│收到的税费返还             │         │
├────────────────────┼─────────┤
│收到的其他与经营活动有关的现金     │8,438,106.58   │
├────────────────────┼─────────┤
│现金流入小计              │57,389,851.74   │
├────────────────────┼─────────┤
│购买商品、接受劳务支付的现金      │6,950,745.34   │
├────────────────────┼─────────┤
│支付给职工以及为职工支付的现金     │3,380,335.26   │
├────────────────────┼─────────┤
│支付的各项税费             │430,137.38    │
├────────────────────┼─────────┤
│支付的其他与经营活动有关的现金     │12,088,103.79   │
├────────────────────┼─────────┤
│现金流出小计              │22,849,321.77   │
├────────────────────┼─────────┤
│经营活动产生的现金流量净额       │34,540,529.97   │
├────────────────────┼─────────┤
│二、投资活动产生的现金流量:      │         │
├────────────────────┼─────────┤
│收回投资所收到的现金          │41,726,634.00   │
├────────────────────┼─────────┤
│取得投资收益所收到的现金        │144,893.75    │
├────────────────────┼─────────┤
│处置固定资产、无形资产和其他长     │12,460,300.00   │
├────────────────────┼─────────┤
│期资产所收回的现金净额         │         │
├────────────────────┼─────────┤
│收到的其他与投资活动有关的现金     │63,690,140.91   │
├────────────────────┼─────────┤
│现金流入小计              │118,021,968.66  │
├────────────────────┼─────────┤
│购建固定资产、无形资产和其他长     │408,613.00    │
├────────────────────┼─────────┤
│期资产所支付的现金           │         │
├────────────────────┼─────────┤
│投资所支付的现金            │         │
├────────────────────┼─────────┤
│支付的其他与投资活动有关的现金     │         │
├────────────────────┼─────────┤
│现金流出小计              │408,613.00    │
├────────────────────┼─────────┤
│投资活动产生的现金流量净额       │117,613,355.66  │
├────────────────────┼─────────┤
│三、筹资活动产生的现金流量:      │         │
├────────────────────┼─────────┤
│吸收投资所收到的现金          │         │
├────────────────────┼─────────┤
│借款所收到的现金            │25,000,000.00   │
├────────────────────┼─────────┤
│收到的其他与筹资活动有关的现金     │         │
├────────────────────┼─────────┤
│现金流入小计              │25,000,000.00   │
├────────────────────┼─────────┤
│偿还债务所支付的现金          │171,100,000.00  │
├────────────────────┼─────────┤
│分配股利、利润或偿付利息所支付     │7,233,498.05   │
├────────────────────┼─────────┤
│的现金                 │         │
├────────────────────┼─────────┤
│支付的其他与筹资活动有关的现金     │20,000.00     │
├────────────────────┼─────────┤
│现金流出小计              │178,353,498.05  │
├────────────────────┼─────────┤
│筹资活动产生的现金流量净额       │-153,353,498.05  │
├────────────────────┼─────────┤
│四、汇率变动对现金的影响        │         │
├────────────────────┼─────────┤
│五、现金及现金等价物净增加额      │-1,199,612.42   │
├────────────────────┼─────────┤
│补充资料                │  金额(母公司)  │
├────────────────────┼─────────┤
│1、将净利润调节为经营活动现金流量:   │         │
├────────────────────┼─────────┤
│净利润                 │8,703,593.83   │
├────────────────────┼─────────┤
│加:计提的资产减值准备         │-16,167,417.56  │
├────────────────────┼─────────┤
│固定资产折旧              │3,277,847.65   │
├────────────────────┼─────────┤
│无形资产摊销              │         │
├────────────────────┼─────────┤
│长期待摊费用摊销            │40,814.75     │
├────────────────────┼─────────┤
│待摊费用减少(减:增加)        │         │
├────────────────────┼─────────┤
│预提费用增加(减:减少)        │         │
├────────────────────┼─────────┤
│处置固定资产、无形资产和        │46,968.76     │
├────────────────────┼─────────┤
│其他长期资产的损失(减:收益)     │         │
├────────────────────┼─────────┤
│固定资产报废损失            │221,671.44    │
├────────────────────┼─────────┤
│财务费用                │6,437,959.73   │
├────────────────────┼─────────┤
│投资损失(减:收益)          │-647,463.02    │
├────────────────────┼─────────┤
│递延税款贷项(减:借项)        │         │
├────────────────────┼─────────┤
│存货的减少(减:增加)         │4,179,392.53   │
├────────────────────┼─────────┤
│经营性应收项目的减少(减:增加)    │13,426,664.16   │
├────────────────────┼─────────┤
│经营性应付项目的增加(减:减少)    │4,171,617.47   │
├────────────────────┼─────────┤
│其他                  │10,848,880.23   │
├────────────────────┼─────────┤
│经营活动产生的现金流量净额       │34,540,529.97   │
├────────────────────┼─────────┤
│2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:   │         │
├────────────────────┼─────────┤
│债务转为资本              │         │
├────────────────────┼─────────┤
│一年内到期的可转换公司债券       │         │
├────────────────────┼─────────┤
│融资租入固定资产            │         │
├────────────────────┼─────────┤
│3、现金及现金等价物净增加情况:     │         │
├────────────────────┼─────────┤
│现金的期末余额             │3,343,269.66   │
├────────────────────┼─────────┤
│减:现金的期初余额           │4,542,882.08   │
├────────────────────┼─────────┤
│加:现金等价物的期末余额        │         │
├────────────────────┼─────────┤
│减:现金等价物的期初余额        │         │
├────────────────────┼─────────┤
│现金及现金等价物净增加额        │-1,199,612.42   │
└────────────────────┴─────────┘
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