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亚太实业(000691)公告正文

海南寰岛实业股份有限公司1997年度报告摘要

公告日期 1998-02-28
股票简称:亚太实业 股票代码:000691
           海南寰岛实业股份有限公司1997年度报告摘要

    一.公司简介
    公司名称:海南寰岛实业股份有限公司
    英文名称:HAINAN HUANDAO INDUSTRY CO.,LTD
    公司地址:海南省海口市人民大道25号
    邮政编码:570208
    法定代表人:王福生
    联系人:谢胜利  孔雁
    电话:0898-6255909
    传真:0898-6254684
    公司股票上市地:深圳证券交易所
    股票简称:寰岛实业
    股票代码:0691
    二.会计数据和业务数据摘要
    (一)公司本年度实现利润总额60,122,267.31元,其中主营业务利润49,121,250.09元,投资收益7,240,019.13元,营业外收支净额3,643,386.44元,以前年度损益调整117,611.65元+
    (二)会计数据及财务指标(单位:元)
    1.三年主要指标分析
项目              1997年            1996年         1995年
主营业务收入   202,086,957.18  175,165,218.92  131,012,116.68
净利润          48,638,908.03   47,633,113.96   38,023,823.49
总资产         910,282,786.80  816,951,675.18  799,118,420.03
股东权益       462,149,090.65  230,618,091.49  218,347,379.57 
每股收益                 0.20            0.53            0.24 
每股净资产               1.92            2.57            1.36
净资产收益率%           10.52           20.65           17.41
调整后每股净资产         1.85            2.40            1.26
    2.加权计算的本年度各主要财务指标
每股收益           0.21
每股净资产         2.02
净资产收益率%     14.04
调整后每股净资产   1.96
    3.扣除新股申购冻结资金利息后本年度各主要财务指标
                   加权    摊薄
每股收益           0.20    0.19
每股净资产         2.01    1.90
净资产收益率%     13.03    9.80
调整后每股净资产   1.94    1.84
    注:主要财务指标的计算方法
    (1)全面摊薄后的计算方法
    每股收益=净利润/年度末普通股份总数
    每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
    净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
    调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年末普通股股份总数
    (2)加权平均后的计算方法
    加权平均股本=(期初股本*1+期末股本*11)/12
    每股收益=净利润/加权平均股本
    每股净资产=年度末股东权益/加权平均股本
    净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]*100%
    调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/加权平均股本
    (三)报告期内股东权益变动情况(单位:万 元)
项目      股本 资本公积  盈余公积  其中公益金 未分配利润 合计
期初数    8960   4324      1905      970         7873    23062
本期增加 15160  15189       730      243         4864    35943   
本期减少         4824                            7966    12790
期末数   24120  14689      2635     1213         4771    46215
说明:
    1.股本:本年度增加15160万元,系1997年1月公司发行3100万社会公众股及1997年7月以发行后股本12060万元按10:10的比例送股、转增股  本所致。
    2.资本公积:本年增加15189万元,系1997年1月公司发行新股的溢价收入扣除发行费用后的余额15186万元及新股申购冻结资金(有效申购部分)利息3万元计入;本年减少4824万元,系1997年7月公司以发行后股本 12060万元按10:4的比例转增股本所致。
    3.盈余公积:本年度增加730万元,系公司按本年净利润计提10%法定盈余公积金487万元及计提5%公益金243万元所致。
    4.未分配利润:本年增加4864万元,系公司本年净利润转入;本年减 少7966万元,系公司按本年净利润计提10%法定盈余公积金和5%公益金, 共计730万元以及1997年7月公司以发行后股本12060万元按10:6的比例 分配股利7236万元所致。
    三、股本变动及股东情况
    1.股本结构及变动情况
                                                数量单位:万股
             期初数  新股发行  送股  公积金转增股 小计  期末数
(一)尚未流通股份
1.发起人股    5248            3148.8    2099.2    5248   10496
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份5248          3148.8    2099.2    5248   10496
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股  1152             691.2     460.8    1152    2304
3.内部职工股  2560            1536      1024      2560    5120
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 8960         5367      3584      8960   17920
(二)已流通股份  
1.境内上市的人民币普通股3100  1860      1240      6200    6200
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计          3100  1860      1240      6200    6200
(三)股份合计  8960     12060  7236      4824     15160   24120
    2.股东情况介绍
    截止1997年12月31日,公司股东总数56747户,其中发起法人股东4户,法人股东15户,内部职工股4303户。
    3.前10名股东持股情况表
    单位:万股
股东名称                   期初数   期末数  年内股份  占总股本
                                            增减情况   比例%
中国寰岛(集团)公司         3974.36  7894.72  +3974.36  32.73
中国银行海口信托咨询公司    517.60  1035.20   +517.60   4.29
交通银行海南分行            517.60  1035.20   +517.60   4.29
海南富南房地产开发公司      265.44   530.88   +265.44   2.20
海南新鑫有限公司            256.00   512.00   +256.00   2.12
(中国)海南改革发展研究基金会160.00   320.00   +160.00   1.33
海威水产养殖(海南)公司      128.00   256.00   +128.00   1.06
南方(海南)物产集团有限公司  128.00   256.00   +128.00   1.06 
海南鼎盛旅业有限公司         96.00   192.00    +96.00   0.80
无锡市繁昌物资商行           64.00   128.00    +64.00   0.53
    4.持股10%以上的法人股东情况
    持有公司10%以上股份的法人股东一户,即中国寰岛(集团)公司,报 告期末持有本公司股份7894.72万股,占总股份比例32.73%。法定代表人:王福生,该集团公司经营范围为:房地产开发、经营、建筑材料、装饰 材料、机械设备的销售、代购代销;社会公共设施及高科技开发、室内 外装修。中国寰岛(集团)公司持有的本公司股份未发生质押情况。
    5.公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名     职务                期初数       期末数     增减变动
                           持股数(股)   持股数(股)   数量(股)
王福生  董事长               16,000       32,000     +16,000
何东海  董事兼总经理          2,800        5,600      +2,000
钱伟    董事                 18,000       36,000     +18,000
王史华  董事                      0            0           0
陈秉联  董事                      0            0           0
陈庆端  董事                      0            0           0
曹毅民  监事长                    0            0           0
王俊    监事                      0            0           0
孙振恺  监事                  4,000        8,000      +4,000
谢胜利  副总经理兼董事会秘书      0            0           0
王天德  副总经理兼总会计师        0            0           0
    以上人员持有股份数量发生变动是公司实施每10股送6股转增4股的分配方案。
    四.对前次募集资金使用情况的说明
    1.招股说明书承诺投资项目与实际投资项目
    本公司于1997年1月发行社会公众股3100万股,原计划募集18228万 元,实际募集资金18286万元(已扣除发行费用)。
招股说明书承                        实际投资项目
诺的投资项目
(1)海南亚龙湾海底世界投入    (1)海南亚龙湾海底世界旅游项目
12000万元;                      投入6000万元
(2)完善寰岛大酒店配套设施    (2)完善寰岛大酒店配套设施及技术
及技术改造工程投入2160万元;     改造工程2160万元;
(3)四川马边波罗水电站项目    (3)四川马边波罗水电站项目投入2000
投入2000万元;                   万元;
(4)补充流动资金2068万元。    (4)投入北京王府井安化南里旧城区拆
                                迁改造项目6000万元,其中:投入资
                                本金400万元;
                             (5)补充流动资金2126万元。
    2.各投资项目情况
    (1)根据公司招股说明书中的投资计划,本年度应对亚龙湾海底世界旅游项目投入募集资金12000万元;但在亚龙湾海底世界项目试业后,由  于海底涌浪不明等原因,使可营业天数比预期减少,严重影响了营业收入。即使按原计划继续投入6000万元,在近期内也无法实现预期收益目标 。故海南亚龙湾海底世界旅游有限公司董事会决定放缓投资速度,且本 公司已调减对该公司的持股比例(自51%调至40%)。根据1997年5月8日本公司第六次股东大会的决议,减少对该项目投资6000万元,本年度实际投入该项目6000万元。该项目一期工程已完工并投入营运,二期工程正在 筹建,本年度本公司自该项目取得投资收益534万元。
    (2)投入寰岛大酒店配套设施及技术改造工程2160万元。本年度公 司按投资计划投入募集资金2160万元,该项目扩建改建工程已完工,使大酒店的各项硬件设施已达到较高水平。目前正逐步产生预期效益。
    (3)投入四川马边波罗水电站项目2000万元。本年度本公司按计划 投入募集资金2000万元,目前,电站各项基础设施已基本完善,大坝主体 工程已全面施工,一号机组已安装完毕,预计1998年即可并网发电。该项目总投资2.65亿元,全部建成后,年平均发电量2.3亿度,年实现利润5500万元。
    (4)为了使募股资金产生更大的投资收益,根据1997年5月8日本公司第六次股东大会关于"变更部分募集资金投向的决议",公司决定将原计 划投入亚龙湾海底世界项目的6000万元资金改投北京王府井安化南里旧城区拆迁改造项目。本公司投资400万元与中国寰岛(集团)公司及北京 合力物业中心共同组建北京寰岛安化房地产开发有限责任公司(该公司 注册资本1000万元,其中中国寰岛(集团)公司占有50%的股权,北京合力 物业中心占有10%的股权、本公司占有40%的股权),进行北京王府井安化南里旧城区拆迁改造项目的建设。该项目总建筑面积约7.2万平方米,项目投资38000万元,项目全部完成后,初步预计可实施效益1.3亿余元。至1997年底,本公司已先期投入资金5600万元进行旧房拆除工作。
    (5)补充流动资金2126万元。主要用于支付工程欠款、应付材料款 及支付以前年度未付股利、缴交税费等。
    五、重要事项
    (一)重大事件
    1.股东大会情况
    本公司第六次股东大会于1997年5月8日上午9时在海南寰岛大酒店 二楼盛德堂召开,出席会议的股东及股东委托代表股份数共计6264.54万股,占公司总股本的51.8%。符合有关法规及《公司章程》的规定。会议审议通过如下决议:
    (1)通过1996年度董事会工作报告的决议;
    (2)通过1996年度监事会工作报告的决议;
    (3)通过1996年度财务决算及1997年财务预算报告的决议;
    (4)通过1997年度投资计划的决议;
    (5)通过1996年度利润分配方案的决议;
    (6)通过授权董事会适时实施公积金转增成本方案的特别决议;
    (7)通过修改《公司章程》方案的特别决议;
    (8)通过变更部分募集资金投向的决议;
    (9)通过增补陈庆端为公司董事会董事的决议;
    本报告期内未召开临时股东大会。
    2.董事会会议情况
    报告期内本董事会召开了五次会议
    第一次会议于1997年4月1日召开,会议审议通过了关于聘任总经理 的决议、总经理1996年度工作报告;1996年度财务报告及1997年度财务 预算报告、1996年度利润分配预案、1997年度投资计划、关于公司章程修改议案、关于召开第六次股东大会的决议。
    第二次会议于1997年8月6日召开,会议审议通过了关于投资北京寰 岛安化房地产开发有限公司的决议。
    1997年8月14日召开临时股东大会,审议通过了1997年度中期报告。
    1997年12月31日召开临时董事会,决定聘请谢胜利先生担任公司副 总经理、董事会秘书。
    第五次会议于1997年12月31日召开,会议通过了关于998年度配股方案的决议、关于修改公司章程有关股本条款的草案,关于更换董事的预 案,关于聘请海口会计师事务所为我司财务报告审计机构的预案。
    3.监事会会议情况
    报告期内监事会召开了二次会议,会议有关情况如下:
    第一次会议于1997年4月1日召开,会议一致认为股份公司及公司董 事、监事、高级管理人员无违反法律、法规和《公司章程》的行为,1996年财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
    第二次会议于1997年12月31日召开,会议一致同意曹毅民先生、王 俊先生辞去本公司监事职务,补选张为众先生、司徒功云先生为监事。
    4.增资扩股事项
    本公司于1997年7月3日实施了1995、1996年利润分配与公积转增股本方案向全体股东按每10股送6股另以公积金按每10股转增4股,本次送 、转股后公司股本由12060万元增加到24120万元。
    5.重大投资股权转让情况
    (1)1997年6月27日,经海南省经济合作厅琼经合更字[1997]125号文批准,公司以1:3的价格计330万元,协议转让了所持亚龙湾海底世界有限公司11%的股权给中国寰岛(集团)公司。
    (2)1997年8月,公司与中国寰岛(集团)公司签订了合作开发协议书,投资6000万元(其中400万元作为注册资本投入)与该公司共同开发北京 王府井安化南里旧城区拆迁改造项目,公司持股40%。
    6.关联交易
    上述第(1)项股权转让系关联交易事项,关联方情况如下:
企业名称      注册地址     主营业务  经济性质类型   法定代表人
中国寰岛    海南省海口市   房地产开    全民所有制     王福生
(集团)公司  人民大道25号   发、经营
    中国寰岛集团公司持有本公司32.73%的股份,本项关联交易系公司 正常资产收购事项。
    7.董事、监事变动情况
    1997年5月8日股东大会通过增补陈庆端先生为本公司董事。
    报告年度末至本报告披露期间,1998年2月18日临时股东大会批准陈庆端先生因工作变动原因,辞去董事职务;补选陈剑蓉女士为本公司董事。同意监事会如集人曹毅民先生因退休离职、监事王俊先生因工作变动原因辞去监事一职,补选张为众先生、司徒功云先生为本公司监事。监 事会推举张为众先生为监事会召集人。
    8.会计师事务所变动情况说明
    作为我司1996年报审计机构的北京中洲会计事务所地处北京,路程 较远,双方联系较为不便,而海口会计师事务所在我司未上市前曾多次为我司作财务报告审计工作,对我司情况较为熟悉,并且同在海口市,联系 工作较为方便,此议案已经1998年2月18日临时股东大会审议通过。
    9.本公司无重大诉讼、仲裁事项
    (二)对实际经营成果与盈利预测差异的说明。
    本年度利润实现数为预测数的93.50%,无重大差异。
    (三)本公司董事会1997年度利润分配方案
    本公司1997年度共实现净利润48,638,908.03元,分别按10%的比例 提取法定盈余公积金4,863,890.80元,按5%的比例提取法定公益金2,431,945.40元,合计7,295,836.20元,余额41,343,071.83元。因本年度公司投资项目所需资金较多,截至1998年中期,本年度利润不作分配,公积金 不转增股本。
    六.财务报告
    (一)审计意见:公司财务报告经海口会计师事务所吴齐渊、潘承均 注册会计师审计,并出具了"无保留意见的审计报告"(海所字[1998]第020号)。
    (二)财务报表(见附件)
    (三)会计报表附注
    1.企业概况
    海南寰岛实业股份有限公司(以下简称公司),是由中国寰岛(集团) 公司、中国银行海口信托咨询公司和交通银行海南分行等单位共同发起,以定向募集的方式设立的股份有限公司。公司设立时股本总额为人民 币16000万元。1996年10月,经海南省证券管理办公室琼证办(1996)124 号文批准,公司向部分法人股东回购4800万股的股份,回购后,总股本为11200万股。1996年12月公司临时股东大会决议,经海南省证券管理办公 室琼证办(1996)201号文批准,公司按1:0.8的比例缩股,缩股后总股本调整为8960万股。1997年1月,经中国证监会批准,公司增发公众股3100万 股,公司股本增至12060万股。根据海南寰岛实业股份有限公司寰实证字(1997)02号"海南寰岛实业股份有限公司股份变动报告":1997年5月8日 召开的1996年度股东大会审议通过了公司董事会1996年利润分配预案、资本公积金转增股本预案,即每10股送红股6股,资本公积金转增4股,共 计每10股增加10股。上述方案已于1997年7月3日正式实施,实施后股本 为24120万元,结构如下:
                                                  单位:万股
   种类         变动前    变动后    比例%       备注
(1)法人股        6400     12800     53.07    每股面值1元
(2)内部职工股    2560      5120     21.23
(3)社会公众股    3100      6200     25.70
合计            12060     24120    100.00
    公司1996年度拥有两个控股子公司:海南寰岛大酒店有限公司和海 南亚龙湾海底世界旅游有限公司,1997年6月经海南省经济合作厅琼经合更字(1997)125号文"关于海南亚龙湾海底世界旅游有限公司股份调整的批复",公司将所持海南亚龙湾海底世界旅游有限公司11%的股份转让给中国寰岛(集团)公司,股权转让后,公司由原持股51%变更为40%,故本年 度控股子公司只有海南寰岛大酒店有限公司。
    公司于1997年8月26日在海南省工商行政管理局登记注册,注册号:(20126359-5),法定代表人:王福生,地址:海口市人民大道25号,主营业务为旅游及酒店业等的开发与经营、高科技开发、娱乐及餐饮业,工程承 包、食品饮料的开发、生产及销售等。
    2.主要会计政策
    (1)会计制度
    本公司执行财政部、国家体改委联合颁布发的《合并会计报表暂行规定》,公司除编制本部(母公司)的会计报表外,还将其所拥有的控股子公司的会计报表进行合并,编制合并报表。母公司与子公司采取的会计 政策和会计处理方法一致。在合并会计报表过程中,母公司和子公司之 间所有重要内部交易及资金往来帐款均已按规定予以抵销。
    (4)记帐原则及计价基础
    采用借贷记帐法,按照权责发生制原则核算,以实际成本作为计价基础。
    (5)记帐本位币
    以人民币为记帐本位币。
    (6)外币折算方法
    凡涉及外币经济业务的收支,采用当日外汇牌价,折合人民币记帐。期末按最后一个交易日的外汇中间价进行调整,由此产生的差额作为汇 兑损益,列入财务费用。
    (7)坏帐准备
    坏帐准备按应收帐款本年末余额的0.4%计提列入当期损益,以前年 度采用直接核销法核销。
    (8)存货的计价方法
    存货按实际成本计价,领用或发出的存货采用先进先出法计算,确定其实际成本。消耗性物料、周转材料和低值易耗品领用时,根据不同品 类和一次领用金额大小及均衡性要求,采用一次摊销的办法。
    (9)长期投资
    公司长期投资中股权投资和其他投资投资额占被投资企业比例29% 以下的采用成本法核算;投资股权比例20%以上的采用权益法核算,50%以上的合并会计报表。
    (10)固定资产及折旧
    凡使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,属于固定资产。不属于生 产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过两 年的,也列为固定资产。
    固定资产折旧,采用年限法,分类计算,预计净残值按固定资产原值 的4%扣除后,确定其分类折旧率如下:
   类别       使用年限(年)     预计残值(%)    年折旧率(%)
房屋及建筑物      40               4             2.40
运输设备           9               4            10.70
机器设备          15               4             6.40
办公设备           8               4            12.00
    (11)在建工程
    公司在建工程按实际发生成本计价,工程建成决算后转入固定资产 核算。
    (12)无形资产及摊销
    土地使用权价值按70年摊销,用电权按20年摊销。
    (13)递延资产及摊销
    开办费母公司自1993年起按5年直线摊销。子公司海南寰岛大酒店 属于外商投资企业,根据其董事会决议,自1995年起分20年直线摊销,直 至2014年合同经营期满之日止。
    (14)营业收入实现的确认
    以开发产品、商品已经发出或劳务已提供,并已收到货款或取得收 取货款的凭据时作为确认其营业收入实现的标志。
    (15)税项
    (1)企业所得税:
    根据海南省人民政府《关于鼓励投资的税收优惠办法》,在海南省 举办的外商投资、内地投资企业(国家银行和保险公司除外)从事生产、经营所得和其他所得,从1988年7月1日起,均按15%的税率征收企业所得 税,免征地方所得税。母公司按15%计征所得税,控股子公司海南寰岛大 酒店有限公司经海口市税务局振东分局核定,从开始获利的第一年度(1995)免征所得税,第二、第三年度(1996、1997)减半征收所得税,故本年 度按7.5%计征。
    (2)增值税:海南寰岛大酒店销售商品经当地税务部门核定,按小规 模纳税人6%征收率计征增值税。
    (3)营业税:娱乐业按营业收入的10%,其他按5%计征。
    (4)城建税、教育费附加,价格调节基金,分别按营业税额和增值税 额的7%、3%和1%计征缴纳。
    (5)其他各税,按照国家税法有关规定照章计征缴纳。
    (16)利润分配
    公司章程规定的税后利润分配顺序:
    1)弥补以前年度亏损;
    2)按税后利润的10%提取法定盈余公积金;
    3)按税后利润的5%提取法定公益金;
    4)根据股东大会的决议提取任意盈余公积金;
    5)分配普通股股利。
    3.会计报表项目
    (1)货币资金
明细  币种  1997年12月31日     1996年12月31日
项目  原币金额   汇率  折合人民币   原币金额  汇率  折合人民币
(1)现金 小计          74,520.20                      92,532.03
  人民币 
  40,692.13           40,692.13   52,594.95          52,594.95
  美元
   2,217.51 1:8.2798  18,360.38    2,848.24 1:8.2982 23,635.27
  港币
  14,481.33 1:1.0681  15,467.51   15,208.33 1:1.0719 16,301.81
(2)银行存款 小计    31,240,969.34                22,518,269.35
  人民币
27,180,178.72      27,180,178.72 12,959,475.41   12,959,475.41
  美元
 393,384.63 1:8.2798 3,257,146.07 1,089,631.13 1:8.2982 
                                                  9,041,977.03
  港币
 752,405.72 1:1.0681 803,644.55 483,150.31 1:1.0719 516,816.91
(3)其他货币资金
  91,039.20           91,039.20   412,242.25        412,242.25
合计              31,406,528.56                  23,023,043.63
本年增加主要是发行公众股筹集资金所致。
    (2)短期投资
股票投资     1997年12月31日    1996年12月31日
      股数     金额        期末市值 股数   金额      期末市值
股票 75,267  644,385.66  440,632.39     608,422.80  401,292.80
合计 75,267  644,385.66  440,632.39     608,422.80  401,292.80
    (3)应收帐款
帐龄分析   1997年12月31日    1996年12月31日
         户数      金额       比例%  户数     金额       比例%
一年以内  51  43,303,541.07   97.18   73  33,933,061.49  99.59 
一至二年  13   1,130,602.49    2.54    5     107,919.92   0.32
二至三年   5      81,223.80    0.18    1      31,927.19   0.09
三年以上   2      43,406.74    0.10
合计      71  44,558,778.66  100.00   79  34,072,908.60 100.00
本年无应收5%以上股份股东欠款
本年增加主要是销售未收款增加所致。
    (4)坏帐准备
     1997年12月31日    1996年12月31日
应收帐款期末余额 已提比例 金额 应收帐款期末余额 已提比例  金额 
 44,558,773.66     0.4%  178,235.10
    公司上年采用直接核销法,未计提坏帐准备。
    (5)其他应收款
帐龄分析  1997年12月31日   1996年12月31日
         户数      金额       比例% 户数     金额        比例%        
一年以内  52  141,160,277.99  98.61  56  108,763,926.55  92.20
一至二年  21    1,314,168.45   0.94  12    7,960,606.05   6.75
二至三年  10      377,515.74   0.27  16    1,241,993.08   1.05
三年以上   4      252,547.88   0.18
合计      87  143,104,510.06 100.00  84  117,966,524.68 100.00
    1)1997年12月31日持本公司5%以上股份股东欠款有:
    中国寰岛(集团)公司83,545,279.27元,其中:2000万元系寰岛(集团)公司代本公司投入北京王府井安化南里旧城区拆迁改造的项目资金。
    2)其他主要有:
  欠款单位         金额(元)     发生日 所得收益   欠款原因
海南珍珠海景花园 33,056,678.04 1996.10      公司将工程项目投资
建设经营有限公司                             回购股本后的余额
    (6)存货
   项目            1997年12月31日         1996年12月31日
                   金额       比例%       金额       比例%
地产开发产品  36,363,661.77   71.94  31,365,295.56   75.98
物料用品       6,086,867.83   12.04   6,373,027.32   15.44
原材料         3,375,697.67    6.68   3,436,881.98    8.33
库存商品       4,654,638.27    9.21      63,800.96    0.15
低值易耗品        68,143.90    0.13      44,314.15    0.11
合计          50,549,009.44  100.00  41,283,319.97  100.00
    (7)长期投资
年初数       26,302,487.75
年末数      145,202,487.75
    1)股权投资
被投资公司名称  
  股份类别 股票数量 占被投资公司股权的比例 投资金额 初始投资额
海南亚龙湾海底世界旅游有限公司     40%    4,000,000  4,000,000
四川马边寰岛实业有限公司           25%    6,250,000  6,250,000
北京寰岛安化房地产开发有限公司     40%    4,000,000  4,000,000
小计                                     14,250,000 14,250,000
    2)联营投资
被投资单位名称 
      投资期限   投资金额  占被投资单位  期权益    累计权益
                           注册资本比例  增减额      增减额
海南亚龙湾海底世界旅游有限公司
        10年    60,000,000          5,344,037.16  5,344,037.16
四川马边寰岛实业有限公司
         7年    20,000,000 
北京寰岛安化房地产开发有限公司
         7年    36,000,000
小计           116,000,000          5,344,037.16  5,344,037.16
    3)合并价差14,952,487.75元,系公司公众股发行前对子公司海南寰岛大酒店有限公司进行评估,由于子公司为中外合资企业,产权未发生变动,评估值在子公司不进行调帐,故产生合并价差。
    本年增加主要是增加上述:1)、2)单位联营投资所致。
    (8)固定资产及累计折旧
                       1997年12月31日
类别  年初余额      本年增加        本年减少      期末余额
1)固定资产原值
  503,076,973.60  5,051,217.92   55,908,610.06  452,219,581.46
房屋及建筑物
  322,329,774.67    710,395.34   53,424,069.04  269,616,100.97
办公设备
      452,340.82     11,850.00                      464,190.82
机器设备
  103,691,225.78  1,834,900.31                  105,526,126.09 
文体娱乐设备
    8,825,742.98                                  8,825,742.98
交通运输设备
    9,452,835.18    577,974.30      419,831.98    9,610,977.50
家具用具
   37,629,392.35  1,916,097.97                   39,545,490.32
其他20,695,661.82                 2,064,709.04   18,630,952.78
2)累计折旧
   29,112,611.38 22,583,884.52      774,749.66   50,921,746.24
房屋及建筑物
    3,190,071.80  6,586,845.58      659,455.26    9,117,462.12
办公设备
       65,566.66     86,310.96                      151,877.62
机器设备
   12,079,915.04  8,499,575.13                   20,579,490.17
文体娱乐设备
    1,300,270.11    805,454.52                    2,105,724.63
交通运输设备
    2,586,392.18  1,064,941.17      115,294.40    3,536,038.95 
家具用具
    7,490,218.27  4,153,507.36                   11,643,725.63
其他2,400,177.32  1,387,249.80                    3,787,427.12
3)固定资产净值
  473,964,362.22                                401,297,835.22
    (9)无形资产
种类  期初数   本期增加    本期转出   本期摊销     期末数
用电权     
 2,295,000.00                         127,500.00  2,167,500.00
土地使用权 
79,999,417.92          6,506,350.64 1,108,093.02 72,384,974.26
合计       
82,294,417.92          6,506,350.64 1,235,593.02 74,552,474.26
    土地使用权转出主要是翠岛花园部分用地转作存货所致。
    (10)递延资产
种类     期初数         本期增加      本期摊销      期末数
开办费  14,999,277.51                931,237.48  14,068,040.03
合计    14,999,277.51                931,237.48  14,068,040.03
    (11)短期借款
年初数    61,496,245.50
年末数    76,450,199.50
贷款单位 币种    贷款金额    月息    借款
                  原币         汇率   折合人民币     %    条件
省中行  人民币  3,000,000.00         3,000,000.00  1.098  担保
省中行  人民币  3,000,000.00         3,000,000.00  1.206  担保
省中行  人民币 15,000,000.00        15,000,000.00  1.098  担保
省中行   美元     1,500,000 1:8.2798 12,419,700.00  浮动  担保
中行信托咨询公司
         美元   1,002,500.00 1:8.2798 8,300,499.50 4.833  担保
省交行  人民币 15,000,000.00        15,000,000.00  14.10
省交行  人民币 15,000,000.00        15,000,000.00  14.40  担保
省交行  人民币  4,730,000.00         4,730,000.00  14.10  担保
合计                                76,450,199.50
    (12)应付帐款
     1997年12月31日    1996年12月31日
帐龄分析 户数     金额        占总额% 户数    金额     占总额%
一年以内 121   10,297,603.42   59.17
一至二年  17    2,161,682.71   12.42
二至三年   6      447,694.07    2.57
三年以上  17    4,496,600.81   25.84
合计     161   17,403,581.01  100.00  168 80,930,503.65 100.00
    1997年12月31日无所欠持本公司5%以上股份的股东的款项。
    本年减少主要是大量支付工程欠款及应付材料款所致。
    (13)未交税金
税目 
 年初余额  进项税额  已交税金  进项税转出  销项税额  期末余额
增值税 
 3,863.19           35,729.89             34,429.90  2,563.20
税目   年初余额     本年计提数     本年已交数      期末余额
营业税  
    4,244,798.89  10,178,918.09   8,462,242.40   5,961,474.58
城建税
      329,101.64     714,933.83     626,552.86     417,482.61
企业所得税
   10,855,199.98   7,812,136.60  13,868,615.07   4,801,312.99
合计15,429,100.51 18,708,571.50  22,957,410.33  11,180,270.18
    (14)其他未交款
  税目        年初余额    本年计提数  本年已交数    期末余额
教育费附加   139,567.03   306,400.21  267,046.10   178,921.14
物价调节基金  44,129.62   100,333.09   84,847.96    59,614.75
汽车购置附加费 1,256,721.60         1,256,721.60
市场建设费                  4,396.26                 4,396.26
合计       1,440,418.25   411,129.56 1,608,615.66  242,932.15
    (15)预提费用
年初数    10,370,514.37
年末数    10,040,590.49
类别     期末数       预期数     结存原因
水电费  401,936.76               跨月付款
利息  9,638,653.73             欠付借款利息
合计 10,040,590.49
    (16)长期借款
年初数    250,920,954.21
年末数    248,693,725.00
还款期限分析     1997年12月31日
           户数        金额
一至二年    4     158,344,785.42
二至三年    1      24,839,400.00
三至五年    1       8,000,000.00
五年以上    1      57,509,539.58
合计        7     248,693,725.00
贷款单位 
 币种                   贷款金额         月息   借款期限  借款
          原币        汇率     折合人民币   %             条件
省中行   
 美元  5,000,000.00 1:8.2798 41,399,000.00 浮动 94.7-99.5 担保
中行香港分行 
 美元  3,000,000.00 1:8.2798 24,839,400.00 浮动 96.6-2000.6
南洋商业银行海口分行
 美元  1,500,000.00 1:8.2798 12,419,700.00 浮动 94.5-99.4
省中行
 美元  6,945,764.34 1:8.2798 57,509,539.58 0.625 93.1-2004.1
                                                          担保
省中行
人民币 8,000,000.00          8,000,000.00 1.206 96.1-2001.1
                                                          担保
省中行
人民币 47,403,359.35         47,403,359.35 1.5 94.12-99.8 担保
省中行
人民币 57,122,726.07         57,122,726.07 1.6 94.11-99.11担保
合计                        248,693,725.00
    (17)少数股东权益
被投资单位 
       少数股东股本  所占比例% 被投资单位权益合计  少数股权
海南寰岛大酒店有限公司
         69,184,000     40    190,987,987.40   76,395,194.97
合计     69,184,000     40    190,987,987.40   76,395,194.97
    (18)股本
                年度公司股份变动情况表(单位:万股)
                     本次变动增减(+、-)
       期初数   发行   配股   送股  公积金转股  小计  期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份
       5,248                 3,148.8  2,099.2   5,248  10,496
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份
       5,248                 3,148.8  2,099.2   5,248  10,496 
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
       1,152                   691.2    460.8   1,152   2,304
3.内部职工股
       2,560                 1,536.0  1,024.0   2,560   5,120
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
       8,960                 5,376     3,584    8,960  17,920
二.已流通股份
1.境内上市的人民币股
              3,100          1,860     1,240    6,200   6,200
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 
              3,100          1,860     1,240    6,200   6,200
三.股份总数
       8,960  3,100          7,236     4,824   15,160  24,120
    内部职工股中含有董事、监事及高级管理人员被冻结的股份,本次 变动前51,600股,本次变动后103,200股。
    (19)资本公积
项目                      金额(元)            备注
期初数                   43,238,235.96
本期增加数              151,892,091.13
其中:股票溢价           151,860,633.88
     法定财产评估增值
     其他                    31,457.25   冻结发行资金利息
本期减少数               48,240,000.00   转增股本
期末数                  146,890,327.09
    根据《海南寰岛实业股份有限公司第六次股东大会关于通过公积金转增股本的特别决议》,公司在现有股本12,060万股的基础上,按每10股转增4股的比例以资本公积金转增股本,转出资本公积金4824万元。
    (20)盈余公积
项目                     金额(元)           备注
期初数                  19,048,290.61
本期增加数               7,295,836.20
其中:法定盈余公积金      4,863,890.80
     公益金              2,431,945.40
     任意盈余公积金
本期减少数
期末数                  26,344,126.81
    (21)未分配利润
项目               1997年12月31日
年初余额            78,731,564.92
加:本年转入数       48,638,908.03
减:本年减少数       79,655,836.20
(1)分配股利         72,360,000.00
(2)提取法定公积金    4,863,890.80
(3)提取公益金        2,431,945.80
(4)任意公积金
年末金额            47,714,636.75
    (22)主营业务收入
项目            1997年度            1996年度
旅游业       124,678,264.38    141,913,009.92
房地产开发    77,408,692.80     33,252,209.00
合计         202,086,957.18    175,165,218.92
    (23)营业成本
项目            1997年度          1996年度
旅游业        30,514,511.07    31,093,738.01
房地产开发    46,392,920.78    17,138,000.23
合计          76,907,431.85    48,231,738.24
    (24)销售费用
上年数   2,861,697.42
本年数   2,937,012.11
项目          1997年度
工资及福利   959,890.43
办公用品     468,542.50
差旅费       376,065.92
邮电及电讯   347,573.05 
其他         784,940.21
合计       2,937,012.11
    (25)管理费用
上年数     44,324,428.99
本年数     52,634,665.76
项目                      1997年度
工资及福利费            7,450,616.06
折旧费                 22,572,966.12
修理费                  1,698,428.94
坏帐准备                  154,613.60
差旅费                    695,499.62 
办公费                    307,787.34
业务招待费                573,884.04
低值易耗品摊销              6,601.75
无形及递延资产摊销      2,166,830.50
保险费                  2,657,886.43
工会、教育经费            191,215.18
水电费                  8,154,694.43
其他                    6,003,641.53
合计                   52,634,665.54
    (26)财务费用
    上年数    4,640,457.24
    本年数    9,473,831.69
项目            1997年度
利息收入       7,082,485.72
减:利息支出   16,054,442.17
汇兑收益         814,364.55
减:汇兑损失       39,410.99
其他           1,276,828.80
合计           9,473,831.69
本年增加主要是新增借款利息所致。  
    (27)投资收益
项目          股票投资收益  债券投    其他投资收益   合计
          成本法      权益法    资收益   成本法      权益法
短期投资 -304,018.03                               -304,018.03
长期投资             5,344,037.16
股权转让                             2,200,000.00 2,200,000.00
合计     -304,018.03 5,344,037.16    2,200,000.00 7,240,019.13
    (28)营业外收入
项目                     金额(元)       备注
报废物资收入            202,784.74
股票发行冻结资金利息  3,734,157.22
其他                      6,517.98
合计                  3,943,459.94
    (29)营业外支出
项目                 金额(元)      备注
违约金、罚款支出    280,624.00
非常损失             19,449.50
合计                300,073.50
    (30)各项指标
指标名称               1997年度
流动比率                 2.23
速动比率                 1.82
应收帐款周转次数         5.15
股东权益比率%           59.16
净资产收益率%           10.52
每股税后利润(元/股)      0.20
每股净资产(元/股)        1.92
    4.分行业资料
行业        营业收入                   营业成本      
     上年数         本年数        上年数      本年数   
                   营业毛利
                                       本年数        本年数
旅游业
141,913,009.92 124,678,264.38 31,093,738.01 30,514,511.07 
                                  110,819,271.91  94,163,753.3
房地产开发
 33,252,209.00  77,408,692.80 17,138,000.23 46,392,920.78
                                   16,114,208.77  31,015,772.0
合计
175,165,218.92 202,086,957.18 48,231,738.24 76,907,431.85
                                  126,933,480.68 125,179,525.3
    5.关联方关系及其交易
    (1)存在控制关系的关联方关系及其交易
    1)存在控制关系的关联方
企业名称
   注册地址  主营业务 与本企业关系 经济性质或类型   法定代表人
中国寰岛(集团)公司
     海口市    房地产     母公司        全民          王福生
海南寰岛大酒店有限公司
     海口市   餐饮客房    子公司     中外合资         王福生
    2)存在控制关系的关系方的注册资本及其变化
企业名称              年初数   本年增加数  本年减少数  年末数
中国寰岛(集团)公司   19307万人民币               19307万人民币         
海南寰岛大酒店有限公司 2000万美元                   2000万美元
    3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称    年初数   本年增加   本年减少   年末数
      金额     %      金额     %     金额  %     金额      %
中国寰岛(集团)公司
   39473600  44.06  39473600                   78947200  32.73
  103776000  60.00                            103776000  60.00
    4)存在控制关系的关系方交易
    A.1997年6月经海南省经济合作厅经合更字(1997)125号文"关于海 南亚龙湾海底世界旅游有限公司股份调整的批复",公司将所持海南亚龙海底世界旅游有限公司11%的股份转让给中国寰岛(集团)公司,股权转让后,公司由原持股51%变更为40%,转让情况如下:
    转让部分原投资金额      转让价格     转让形成的投资收益
      1,100,000.00元     3,300,000.00       2,200,000.00元
    B.根据双方有偿使用资金的协议,本年度公司收取中国寰岛(集团) 公司资金占用费6,564,443.96元。
    (2)不存在控制关系的关系方关系及其交易
    1)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称                    与本企业的关系
海南寰岛海滨娱乐有限公司    同属一公司控制
    2)关联方应收应付款项
企业名称      年末余额(元)    占全部应收(付)款项余额比重%
其他应收款:                1997年      1996年   1997年  1996年
海南寰岛海滨娱乐有限公司913,561.63  3,331,248.91  0.64   2.82
    6.承诺事项或有事项
    1997年12月12日,公司与中国工商银行琼海市支行签订保证合同,为海南寰岛万泉河罐头厂向该行贷款300万元本金及利息提供担保,担保期限为1997年12月12日至1998年6月12日。
    7.期后事项
    公司无此类事项。
    备查文件
    1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
    2.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字盖章的财务报表;
    3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
    4.1997年发行3100万股A股时的《招股说明书》、《上市公告书》 。
    5.经最近一次股东大会通过的公司章程。
    

                                  海南寰岛实业股份有限公司
                                     1998年2月28日
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