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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
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亚太实业(000691)公告正文

海南寰岛实业股份有限公司2002年年度报告

公告日期 2003-04-19
股票简称:亚太实业 股票代码:000691

        海南寰岛实业股份有限公司2002年年度报告

    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    公司董事司徒功云先生因公务未出席会议,委托董事王思民先生代为行使表决权;独立董事周立群先生、徐直先生因公务未出席会议,均委托独立董事王全喜先生代为行使表决权。
    海南从信会计师事务所为本公司出具了无保留意见、无解释性说明的审计报告。
    本公司董事长张燕瑾女士、财务总监黄伟先生、财务部经理肖朝阳先生声明;保证本年度报告中财务会计报告的真实、完整。
    目录
    第一章  公司简介
    第二章  主要财务数据和指标
    第三章  股本变动和主要股东持股情况
    第四章  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第五章  公司治理结构
    第六章  股东大会简介
    第七章  董事会报告
    第八章  监事会报告
    第九章  重要事项
    第十章  财务报告
    第十一章  备查文件目录
    第一章  公司简介
    (一)公司的法定中文名称;海南寰岛实业股份有限公司
    公司的法定英文名称;HAINAN HUANDAO INDUSTRY CO., LTD.
    (二)公司法定代表人;张燕瑾
    (三)公司董事会秘书;孔雁
    证券事务代表;林涛
    联系地址;海南省海口市人民大道25 号
    电话;0898-66255909
    传真;0898-66254684
    电子信箱;hdsy@hq.cninfo.net
    (四)公司注册及办公地址;海南省海口市人民大道25 号
    邮政编码;570208
    公司电子信箱;hdsy@hq.cninfo.net
    (五)公司选定的信息披露报纸;《中国证券报》和《证券时报》
    中国证监会指定登载公司年度报告的国际互联网网址;
    http://www.cninfo.com.cn/
    公司年度报告备置地点;公司证券部
    (六)公司股票上市交易所;深圳证券交易所
    股票简称;寰岛实业
    股票代码;000691
    (七)其它相关资料
    公司首次注册或变更注册日期、地点;公司首次于1989 年2 月12 日在海南省工商行政管理局注册登记,最近一次于2002 年4 月15 日在海南省工商行政管理局办理变更注册登记。
    企业法人营业执照注册号;4600001000737
    税务登记号码;460100201263595
    公司聘请的会计师事务所名称;海南从信会计师事务所
    办公地址;海南省海口市国贸大道CMEC 大厦12 层
    第二章  主要财务数据和指标
    1、公司本年度主要会计数据
项目                                                   金额(人民币元)
主营业务利润                                            15,453,096.06
其他业务利润                                                 5,672.00
营业利润                                                -4,335,225.81
投资收益                                                 5,159,719.96
补贴收入
营业外收支净额                                             -95,854.27
利润总额                                                   728,639.88
净利润                                                   1,392,783.15
扣除非经常性损益后的净利润                              -2,063,199.85
经营活动产生的现金流量净额                              91,301,638.31
现金及现金等价物净增减额                               -86,109,458.64
    注;本报告期非经常性损益包括;(1) 营业外收支净额–95,854.27 元;(2)资金占用费收入4,073,546.31 元;(3) 股权投资差额摊销–521,709.04 元;合计;3,455,983.00 元。
    2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
项目                                                     2002年度

主营业务收入(元)                                      50,878,358.62
净利润(元)                                             1,392,783.15
总资产(元)                                           869,826,162.62
股东权益(元)                                         618,073,349.91
每股收益(元/股)                                                0.0054
扣除非经常性
损益后的每股收益(元/股)                                       -0.0080
每股净资产(元/股)                                              2.3940
调整后的每股净资产(元/股)                                      2.3719
每股经营活动产生
的现金流量净额(元/股)                                          0.3536
净资产收益率(%)                                               0.23

项目                                                2001年度
                                         调整后            调整前
主营业务收入(元)                    39,294,382.83     39,294,382.83
净利润(元)                           4,695,721.38      5,586,337.52
总资产(元)                         809,970,032.29    810,860,648.43
股东权益(元)                       610,657,539.38    611,548,155.52
每股收益(元/股)                              0.0182            0.0216
扣除非经常性
损益后的每股收益(元/股)                     -0.0187           -0.0152
每股净资产(元/股)                            2.3652            2.3687
调整后的每股净资产(元/股)                    2.3644            2.3679
每股经营活动产生
的现金流量净额(元/股)                        0.4878            0.4878
净资产收益率(%)                              0.77              0.91

项目                                                2000年度
                                         调整后            调整前
主营业务收入(元)                    16,613,337.95     16,613,337.95
净利润(元)                           3,628,700.41      2,612,422.57
总资产(元)                         833.656,769.24    857,921,063.09
股东权益(元)                       605,902,587.26    630,166,881.11
每股收益(元/股)                              0.0141            0.0101
扣除非经常性
损益后的每股收益(元/股)                     -0.0396           -0.0436
每股净资产(元/股)                            2.3468            2.4408
调整后的每股净资产(元/股)                    2.3407            2.4347
每股经营活动产生
的现金流量净额(元/股)                        0.0003            0.0003
净资产收益率(%)                              0.60              0.41
    3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9 号)》要求计算的2002 年度部分财务指标;
                                               净资产收益率(%)
报告期利润                              全面摊薄             加权平均
主营业务利润                              2.50                 2.50
营业利润                                 -0.70                -0.71
净利润                                    0.23                 0.23
扣除非经常性损
益后的净利润                             -0.33                -0.34

                                                    每股收益(元)
报告期利润                                    全面摊薄       加权平均
主营业务利润                                    0.0599         0.0599
营业利润                                       -0.0168        -0.0168
净利润                                          0.0054         0.0054
扣除非经常性损
益后的净利润                                   -0.0080        -0.0080
    4、报告期内股东权益变动情况
                                                  单位:(人民币)元
项目             股本               资本公积              盈余公积
期初数    258,180,000.00         214,734,874.58         40,071,461.27
本期增加                           6,023,027.38            453,800.46
本期减少
期末数    258,180,000.00         220,757,901.96         40,525,261.73

项目         其中:法定公益金         未分配利润         股东权益合计
期初数             15,597,801.87      97,671,203.53    610,657,539.38
本期增加              151,266.82       1,392,783.15      7,869,610.99
本期减少                                 453,800.46        453,800.46
期末数             15,749,068.69      98,610,186.22    618,073,349.91
    变动原因:
    (1) 资本公积的增加系关联交易差价计入;
    (2) 盈余公积的增加系本年计提数;
    (3) 未分配利润的增加系本年净利润计入,减少系本年计提盈余公积金数。
    第三章 股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况表
    1、公司股份变动情况表
                                                         数量单位:股

                                                           本次变动前
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                              34,012,800
其中:
国家持有股份                                                8,000,000
境内法人持有股份                                           26,012,800
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份                                            93,987,200
3、内部职工股
4、优先股或其他
5、未上市流通股份合计                                     128,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                           130,180,000
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计                                        130,180,000
三、股份总数                                              258,180,000

数量单位:股
                                   本次变动增减(+,-)
                  配股送股  公积金  转股  增发  其他  小计 本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                              34,012,800
其中:
国家持有股份                                                8,000,000
境内法人持有股份                                           26,012,800
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份                                            93,987,200
3、内部职工股
4、优先股或其他
5、未上市流通股份合计                                     128,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                           130,180,000
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计                                        130,180,000
三、股份总数                                              258,180,000
    2、股票发行与上市情况
    (1)本公司1997 年1 月经中国证监会证监发[1997]31 号、32 号文批准,1997年1 月24 日通过深交所系统发行3100 万股A 股,每股发行价6.15 元,1997 年2月28 日在深圳证券交易所上市。
    1998 年7 月经中国证券监督管理委员会“证监上字[1998]61 号文批准”,以上市时股本12060 万股为基数10 配3 股,配股价每股6.00 元,发起法人股东及法人股东放弃配股,实际配售1698 万股,其中新增的社会公众股930 万股已于1998 年8 月20 日上市交易。
    (2)本公司1992 年11 月发行内部职工股3200 万股,经缩股后,内部职工股为2560 万股;1997 年7 月实施10 送6 转增4 的分配方案后,本公司内部职工股为5120万股;1998 年7 月因实施配股,内部职工股增加768 万股,合计股份为5888 万股。
    公司内部职工股已于2000 年1 月25 日上市流通。
    (3)报告期内,本公司无送股、转增股、配股、增发新股等引起公司股份总数及结构变动的情况发生。
    (二)股东情况介绍
    1、截止2002 年12 月31 日,公司股东总数为50147 户。
    2、持股前10 名的股东情况介绍如下;
    前10 名股东持股情况表
    单位;万股
                                            本期持股变动     占总股本
股东名称                       本期末持股数 增减情况(+,-)   比例(%)
(1)天津燕宇置业有限公司           7094.72                     27.48
(2)中国银行海口信托咨询公司       1035.20                      4.01
(3)交通银行海南省分行             1035.20                      4.01
(4)中国寰岛(集团)公司              800.00                      3.10
(5)海南新鑫发展有限公司            787.00                      3.05
(6)海南富南房地产开发公司          530.88                      2.06
(7)海南南方物产有限责任公司        256.00                      0.99
(8)沈阳市新海达机电化工有限公司    192.00                      0.74
(9)海口峻泓实业有限公司            168.00                      0.65
(10)海南荣信实业有限公司           128.00                      0.50

                                                          持有股份的
股东名称                         股份类别 质押或冻结情况    股份性质
(1)天津燕宇置业有限公司         未流通    质押7094.72万股  社会法人股
(2)中国银行海口信托咨询公司     未流通                     国有法人股
(3)交通银行海南省分行           未流通                     国有法人股
(4)中国寰岛(集团)公司           未流通                     国有法人股
(5)海南新鑫发展有限公司         未流通                     社会法人股
(6)海南富南房地产开发公司       未流通                     国有法人股
(7)海南南方物产有限责任公司     未流通                     社会法人股
(8)沈阳市新海达机电化工有限公司 未流通                     社会法人股
(9)海口峻泓实业有限公司         未流通                     社会法人股
(10)海南荣信实业有限公司       未流通                      社会法人股
    公司前十名法人股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    3、持股5%以上股东情况;
    持有本公司5% 以上股份的股东为天津燕宇置业有限公司,报告期末持股7094.72 万股,占公司总股本的27.48%, 报告期内其所持股份未发生变动,所持股份均为法人股。该公司已将其所持有的本公司法人股7094.72 万股(占本公司总股本27.48%) 质押给中国建设银行天津市分行红桥支行,质押期自2001 年12 月5 日起,质押期限为二年,质押期间,该股份不能转让。
    (三)公司控股股东
    报告期内,本公司的控股股东未发生变化,为天津燕宇置业有限公司,该公司系在天津市工商行政管理局登记注册的有限责任公司,成立于1995 年5 月11 日,注册资本为人民币5000 万元,注册地址;天津市红桥区勤俭道200 号,法定代表人;张燕瑾,公司经营范围为;房地产开发及商品房经营、物业管理、咨询服务;商业、物资供销业批发兼零售。该公司的股东为张燕瑾女士和许德福先生。
    天津燕宇置业有限公司的控股股东情况为;
    张燕瑾,女,39 岁,大学本科学历,曾任天津市泽依服饰有限公司服装设计师、天津市卓森国际贸易有限公司董事长,现任索恩照明(天津)有限公司董事长、天津燕宇置业有限公司董事长。
    许德福,男,62 岁,中专学历,曾在天津建筑机械厂劳动服务公司工作,现任天津港保税区德宇制冷电子有限公司总经理。
    第四章  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    (一)董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名        性别   年龄       职务                        任职期限
张燕瑾     女       39         董事长                 2003.02-2006.02
刘小波     男       39   董事、总经理                 2003.02-2006.02
王思民     男       39          董事                  2003.02-2006.02
卢远轩     女       33          董事                  2003.02-2006.02
李晓平     男       39          董事                  2003.02-2006.02
司徒功云   男       40          董事                  2003.02-2006.02
周立群     男       51      独立董事                  2003.02-2006.02
王全喜     男       47      独立董事                  2003.02-2006.02
徐直       男       65      独立董事                  2003.02-2006.02
李志新     女       47  监事会召集人                  2003.02-2006.02
黄林       男       45          监事                  2003.02-2006.02
张华锋     男       33          监事                  2003.02-2006.02
孔雁       女       39 副总经理 董事会秘书            2003.02-2006.02
黄伟       男       35      财务总监                  2003.02-2006.02

姓名            年初持股数量(股)     年末持股数量(股)        增减变动
张燕瑾                   0                    0                     0
刘小波                   0                    0                     0
王思民                   0                    0                     0
卢远轩                   0                    0                     0
李晓平                   0                    0                     0
司徒功云                 0                    0                     0
周立群                   0                    0                     0
王全喜                   0                    0                     0
徐直                     0                    0                     0
李志新                   0                    0                     0
黄林                     0                    0                     0
张华锋                   0                    0                     0
孔雁                     0                    0                     0
黄伟                     0                    0                     0
    董事、监事在股东单位任职情况;
董事、监事姓名                       任职单位        职务    任职期间
张燕瑾                   天津燕宇置业有限公司      董事长  1995年至今
王思民                     中国寰岛(集团)公司    总裁助理  2001年至今
卢远轩                     中国银行海南省分行      副科长  1993年至今
李晓平                       交通银行海南分行        处长  1991年至今
司徒功                 云海南新鑫发展有限公司      总经理  1998年至今
李志新                   天津燕宇置业有限公司  财务部经理  2001年至今
黄林                   海南富南房地产开发公司      总经理  1995年至今
    (二)年度报酬情况;
    根据《公司章程》的有关规定,公司董、监事的薪酬由股东大会批准,高管人员实行岗位工资制,标准由董事会制订。
    报告期内,公司现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为19.8 万元,其中,金额最高的前三名董事的报酬总额为0 万元,金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为15.6 万元,按区间划分如下;
4- 4.5万元     1人
4.5- 5万元     2人
5- 6 万元      1人
    报告期内,张燕瑾女士、王思民先生、卢远轩女士、李晓平先生、司徒功云先生、周立群先生、王全喜先生、徐直先生、李志新女士、黄林先生未在本公司领取报酬、津贴。张燕瑾女士、王思民先生、卢远轩女士、李晓平先生、司徒功云先生、李志新女士、黄林先生在股东单位领取报酬、津贴,周立群先生、王全喜先生、徐直先生未在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴。
    (三)在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况职工代表监事周航女士因工作变动原因,经本公司2002 年第一次职工代表大会审议通过,辞去监事职务,选举张华锋先生担任职工代表监事。
    2003 年2 月,公司进行了董、监事会换届选举,陈剑蓉女士不再担任本公司董事,王革平先生不再担任本公司监事。
    (四)聘任或解聘公司经理、副经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员情况
    因工作变动原因,公司董事会秘书郑立宇先生辞去董事会秘书职务,经董事长张燕瑾女士提名,第三届董事会第十五次会议审议通过,聘任孔雁女士出任董事会秘书。
    因工作变动原因,公司总经理冯国栋先生辞去总经理职务,经董事长张燕瑾女士提名,第三届董事会第十八次会议审议通过,聘任刘小波先生出任公司总经理。
    因工作变动原因,公司总会计师刘小波先生辞去总会计师职务,经总经理刘小波先生提名,第三届董事会第十八次会议审议通过,聘任黄伟先生出任公司财务总监。
    (五)公司员工的数量、专业构成
    截止2002 年12 月31 日,公司在职员工总数为328 人,其中,技术人员61 人,生产人员190 人,销售人员27 人,财务人员12 人,行政人员38 人;具有硕士研究生学历的有6 人,具有大学本科学历的有25 人,具有大专学历的有55 人。本公司没有离退休职工。
    第五章  公司治理结构
    (一)公司治理结构
    公司按照《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》的要求,不断完善法人治理结构,积极推动公司建立现代企业制度。公司已经重新修订了《公司章程》、“三会”议事规则、《经营班子工作细则》以及《董事会秘书工作细则》等规章制度,均已发布实施。公司已建立了独立董事制度,选举了三名独立董事,提高了董事会决策的科学性和有效性。公司将计划在董事会中设立战略决策、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会,适时建立起一套科学的绩效考核机制,董事、监事以及高级管理人员的约束与激励机制。
    (二)独立董事履行职责情况
    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求,公司已经建立了独立董事制度,并于2001 年12 月增选了三名独立董事,公司的独立董事达到了董事会总人数的三分之一。报告期内,公司独立董事出席了历次股东大会和董事会会议,针对有关议案发表了独立意见,认真地履行了独立董事的职责,在维护公司整体利益以及广大中小股东利益方面发挥了重要作用。
    (三)公司与控股股东“五分开”情况说明本公司与控股股东和实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面是完全分开,公司人员独立、财务独立、资产完整、机构独立,具有完整的生产经营能力。
    1、业务独立完整
    本公司业务独立于控股股东,自主经营,业务结构完整。目前公司主要是从事酒店旅游、畜牧养殖、水产养殖及房地产开发等业务,本公司控股股东天津燕宇置业有限公司则主要从事房地产行业。
    2、人员独立
    公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬,未在控股股东单位领取报酬、担任重要职务。
    3、机构独立
    公司设立了健全的组织机构体系,董事会、监事会以及公司各职能部门独立运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
    4、资产完整
    本公司与大股东之间产权关系明确,公司对所属资产拥有完整的所有权。
    5、财务独立
    本公司设立独立的财务会计部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。
    本公司开设独立的银行帐户,不存在与控制人共用银行帐户的情况,并依法独立纳税。
    第六章  股东大会简介
    公司在本年度召开了一次股东大会,即2001 年年度股东大会。
    本公司于2002 年5 月28 日分别在《中国证券报》和《证券时报》上刊登会议通知并于2002 年6 月28 日上午9:30 在寰岛泰得大酒店召开了2001 年度股东大会,到会股东及股东代表7 人,代表股权11451 万股,占公司总股本的44.35%, 会议由张燕瑾董事长主持,审议通过了如下议案;
    1、审议通过了《2001 年度董事会工作报告》。同意11451 万股,占出席会议的股东及股东代表所持股份的100%, 反对0 万股,弃权0 万股。
    2、审议通过了《2001 年度监事会工作报告》。同意10415.8 万股,占出席会议的股东及股东代表所持股份的90.96%, 反对0万股,弃权1035.2 万股。
    3、审议通过了《2001 年度财务决算报告》。同意11451 万股,占出席会议的股东及股东代表所持股份的100%, 反对0 万股,弃权0 万股。
    4、审议通过了《2000 年度利润分配方案》。同意11451 万股,占出席会议的股东及股东代表所持股份的100%, 反对0 万股,弃权0 万股。
    本次股东大会经海南乾诚律师事务所邹志诚律师现场见证,并出具了法律意见书。
    本次股东大会决议于2002 年6 月29 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登。
    第七章  董事会报告
    (一)公司经营情况
    1、主营业务的范围及其经营情况
    本公司主要从事酒店旅游业、畜牧养殖业、水产养殖业及房地产业。
    2002 年,公司董事会和经营班子团结一致、扎实工作、锐意进取,继续加大资产重组力度,不断调整公司资产结构,以实现公司可持续发展战略,同时建立、健全了各项管理制度和内部控制制度,不断完善公司的法人治理结构,在规范运作中求发展。
    2002 年,公司实现主营业务收入5087.84 万元,主营业务利润1545.31 万元,分别比上年同期增长29.46%和7.62%; 完成利润总额72.87 万元,净利润139.28万元,分别比上年同期下降90.36% 和70.34%。(1) 按行业划分,本公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况;
分行业                  主营业务收入  主营业务成本          毛利率(%)
酒店服务业                 1,467.92      1,036.82            29.37
水产养殖业                 2,133.30      1,522.88            28.61
农牧业                     1,486.62        893.50            39.90
                                        主营业务成本       毛利率比上
分行业     主营业务收入比上年增减(%)     比上年增减(%)     年增减(%)
酒店服务业             -3.38                 0.15               -7.79
水产养殖业            -11.49                12.41              -34.67
农牧业                 --                   --                  --
    (3) 报告期内,公司的主营业务未发生变化。
    2、主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩
    (1) 天津市绿源生态能源有限公司(本公司持有其91.372%股份);该公司主要从事燃料乙醇,食用酒精,二氧化碳,饲料的生产及销售,注册资本23179 万元人民币。报告期内,该公司处于改造筹建期,尚未产生效益。
    (2) 启东市新德创水产养殖有限公司(本公司持有其90%股份);该公司主要从事水产品文蛤养殖及销售等业务,注册资本200 万元人民币。报告期内,实现营业收入2133.30 万元,净利润203.18 万元。
    (3) 北海富丽华大酒店有限公司(本公司持有其62.5%股份);该公司主要从事酒店、餐饮,注册资本1000 万美元。报告期内,实现营业收入1467.92 万元,净利润-595.67 万元。
    (4) 海南亚龙湾海底世界旅游有限公司(本公司持有其40%股份);该公司主要从事海底观光、客房餐饮等业务,注册资本1000 万元人民币。报告期内,实现营业收入1221.45 万元,净利润286.99 万元。
    (5) 四川马边寰岛实业有限公司(本公司持有其37%股份);该公司经营范围包括投资经营电站、矿产品、化工产品、建筑材料、电力、电站、矿山科技开发、科技咨询,注册资本2500 万元人民币。报告期内,实现营业收入4228.16 万元,净利润188.80 万元。
    3、主要供应商和客户
    本年度公司向前五名供应商的会计采购金额3252.78 万元,占总采购金额的91.84%; 本年度公司向前五名客户的合计销售金额为3707.01 万元,占总销售金额的72.86%。
    4、经营中出现的问题与困难及解决方案
    (1) 由于文蛤出口受日本市场价格变动的影响,本年度启东市新德创水产养殖有限公司的文蛤平均销售价格由年初的21000 元/吨下降到16500 元/吨,销售額和销售毛利率均有所下降。针对以上不利因素,公司将加强项目管理,开源节流,努力降低企业的经营成本,同时继续大力开拓市场,不断增强产品的市场竞争力。
    (2) 由于北海富丽华大酒店所面临的广西北海酒店旅游业经营环境持续恶化、市场竞争日趋激烈等不利因素,经公司董事会慎重研究,决定转让公司所持该酒店的全部股份(62.5%), 降低了公司经营亏损和今后的经营风险。
    (二)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    公司前一次配股资金已在以前年度使用完毕,本报告期内无募集资金投资。
    2、其他投资情况
    (1) 经2002 年5 月27 日召开的第三届董事会第十四次会议审议通过,本公司以自有资金186,011,475.00 元人民币收购天津庆德高科技投资有限公司(以下简称“天津庆德”)持有的天津绿源生态能源有限公司(以下简称“天津绿源”)80.25%的股权。
    (2) 经2002 年12 月7 日召开的第三届董事会第十八次会议审议通过,本公司再次以自有资金25,779,683.80 元人民币收购天津庆德持有的天津绿源11.122%的股权,至此本公司已持有天津绿源91.372%的股份。以上两项收购事宜均已在报告期内完成。
    (三)公司财务状况及经营情况
    2002 年度公司实现主营业务收入5087.84 万元,比上年同期3929.44 万元,增长29.48% ;主营业务利润1545.31 万元,比上年同期1435.88 万元,增长7.62%;净利润139.28 万元,比上年同期469.57 万元,下降70.34% ;期间费用本年数1979.40 万元,比上年1269.63 万元,增加55.90% ;投资收益本年数515.97 万元,比上年788.26 万元,下降34.54% 。变化的主要原因;本年度公司经营范围扩大,新增的农牧业收入1486.62 万元,使主营业务收入较上年有较大增长,但由于水产养殖业毛利率的下降幅度较大,故主营业务利润未能出现同步增长,比上年微增7.62% 。由于本年度债权投资收益及利息收入的大幅减少,导致公司本年净利润与去年相比出现了较大幅度的下降。现金及现金等价物净增加额本年数为-8610.95 万元,上年同期数9971.65 万元,变化的主要原因系本年度支付的投资活动现金较大所致。
    公司总资产年末数为86982.62 万元,比年初80997.00 万元,增加7.39% ;固定资产年末合计数为20074.72 万元,比年初3820.73 万元,增加425.42% ;长期借款年末数为0, 比年初减少1125.01 万元,短期借款年末数为18720.36 万元,比年初11498.66 万元,增加62.80% 。主要系本年度合并报表的合并范围变化所致;
    由于本年公司收购了天津市绿源生态能源有限公司91.372% 的股权,并在年末转让了所持控股子公司北海富丽华大酒店有限公司62.5% 的股权,资产负债表年末合并范围增加了天津市绿源生态能源有限公司,减少了北海富丽华大酒店有限公司。股东权益年末数为61807.33 万元,比年初61065.75 万元,增加1.21% ,主要是本年净利润及关联交易差价计入的资本公积增加所致。
    (四)经营环境及宏观政策发生重大变化的影响本年度,公司所处的经营环境及宏观政策未发生重大变化。
    (五)新年度业务发展规划
    2003 年,公司将抓好以下几方面的工作;
    1、加快天津市绿源生态能源有限公司年产5 万吨燃料乙醇项目的建设进度,同时做好市场前期准备工作,力争该项目尽早产生效益。
    2、进一步加强现有旅游业、水产养殖业及四川马边水电站的管理,在我国经济持续稳步发展的大背景下,抓住旅游业发展的良好机遇,利用三亚亚龙湾得天独厚的旅游资源,不断推出旅游新品种;以西部开发为契机,加强马边水电站的管理,提高抵御自然灾害的能力;针对水产养殖业市场的变化,严格控制成本支出,降低内耗,以取得更好的经济效益。
    3、积极寻找市场前景广阔、效益好的项目,继续通过资产重组整合现有资产,以强化、突出公司的主营业务。
    4、建立科学、合理的绩效考核机制,充分调动员工的工作积极性,大力推行目标责任制管理,努力培养一支专业、高效的管理人才队伍。
    (六)董事会日常工作情况
    1、董事会的会议情况及决议内容
    报告期内,董事会召开了九次会议;
    (1) 第三届董事会2002 年第一次临时会议
    本公司第三届董事会2002 年第一次临时会议于2002 年3 月17 日以通讯表决的形式召开,会议审议通过了如下议案;
    ①《海南寰岛实业股份有限公司关于与天津美通药业有限公司签署“互保”协议的议案》;
    ②《海南寰岛实业有限公司关于向天津美通药业有限公司贷款叁仟万元提供担保的议案》。
    (2) 第三届董事会第十三次会议
    本公司第三届董事会第十三次会议于2002 年4 月18 日召开,会议审议通过了如下议案;
    ①2001 年度董事会工作报告;
    ②2001 年度财务决算报告;
    ③2001 年度利润分配预案;
    ④预计2002 年度利润分配政策;
    ⑤2001 年度报告全文及年度报告摘要;
    ⑥关于调整坏帐准备计提方法的议案。
    本次会议决议公告于2002 年4 月20 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登。
    (3) 第三届董事会第十四次会议
    本公司第三届董事会第九次会议于2002 年5 月27 日召开,会议审议通过了如下议案;
    ①关于收购天津绿源生态能源有限公司80.25%股权的议案;
    ②决定召开公司2001 年度股东大会。
    本次会议决议公告于2002 年5 月28 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登。
    (4) 第三届董事会第十五次会议
    本公司第三届董事会第十五次会议于2002 年6 月27 日以通讯表决方式召开,会议审议通过了如下议案;
    ①海南寰岛实业股份有限公司建立现代企业制度自查报告;
    ②关于聘任孔雁女士兼任公司董事会秘书的议案。
    本次会议决议公告于2002 年6 月29 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登。
    (5) 第三届董事会第十六次会议
    本公司第三届董事会第十六次会议于2002 年8 月8 日召开,会议审议通过了如下议案;
    ①2002 年半年度报告正文及摘要;
    ②2002 年半年度利润分配方案,决定公司2002 年半年度利润不作分配、公积金不转增股本。
    本次会议决议公告于2002 年8 月12 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登。
    (6) 第三届董事会2002 年第二次临时会议
    本公司第三届董事会2002 年第二次临时会议于2002 年9 月25 日以通讯表决方式召开,会议审议通过了如下议案;
    ①关于海南寰岛实业股份有限公司为天津市绿源生态能源有限公司向天津市交通银行河西支行贷款贰仟贰佰万元提供担保的议案;
    ②关于海南寰岛实业股份有限公司为天津市绿源生态能源有限公司向天津市商业银行贷款壹仟伍佰万元提供担保的议案。
    (7) 第三届董事会第十七次会议
    本公司第三届董事会第十七次会议于2002 年10 月25 日以通讯表决方式召开,会议审议通过了公司2002 年第三季度报告。
    本次会议决议公告于2002 年10 月26 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登。
    (8) 第三届董事会第十八次会议本公司第三届董事会第十八次会议于2002 年12 月7 日召开,会议审议通过了如下议案;
    ①关于聘任刘小波先生担任公司总经理的议案,会议同意冯国栋先生因工作变动原因辞去公司总经理职务,决定聘任刘小波先生担任公司总经理;
    ②关于聘任黄伟先生担任公司总会计师的议案,会议同意刘小波先生因工作变动原因辞去总会计师职务,决定聘任黄伟先生担任公司总会计师;
    ③关于修改公司章程的议案;④海南寰岛实业股份有限公司董事会秘书工作细则;
    ⑤关于2002 年巡回检查中发现问题的整改报告;
    ⑥海南寰岛实业股份有限公司关于转让北海富丽华大酒店有限公司62.5%股权的议案;
    ⑦海南寰岛实业股份有限公司关于收购天津市绿源生态能源有限公司11.122%股权的议案;
    ⑧关于海南寰岛实业股份有限公司为天津市绿源生态能源有限公司向上海浦东发展银行浦泰支行贷款人民币肆仟万元提供担保的议案。
    本次会议决议公告于2002 年12 月9 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登。
    (9) 第三届董事会2002 年第三次临时会议
    本公司第三届董事会2002 年第三次临时会议于2002 年12 月26 日以通讯表决方式召开,会议审议通过了如下议案;
    ①海南寰岛实业股份有限公司关于向交通银行海南分行申请“借新还旧”贷款人民币41,273,646 元的议案;
    ②海南寰岛实业股份有限公司关于向交通银行海南分行申请“借新还旧”贷款人民币53,930,000 元的议案。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的规定,严格执行了股东大会的决议和股东大会授权事项。
    (七)本次利润分配和资本公积金转增预案
    经海南从信会计师事务所审计,本公司2002 年度实现净利润1,392,783.15 元,根据公司章程以及合并会计报表的有关规定,计提法定公积金302,533.64 元、法定公益金151,266.82 元,加年初未分配利润97,671,203.53 元,累计可供股东分配的利润为98,610,186.22 元,资本公积金为220,757,901.96 元。
    由于本年度公司收购项目投入资金较大,现金流较紧,为了公司长远发展,建议本年度可供分配利润不作分配,资本公积金不转增股本。
    以上分配预案须经股东大会审议通过。
    (八)其它报告事项
    本公司选定的信息披露报纸仍为《中国证券报》和《证券时报》,没有发生变更。第八章监事会报告
    (一)监事会会议情况
    监事会在2002 年度共召开了四次会议。
    1、2002 年2 月25 日以通讯表决方式召开第三届监事会第十一次会议,会议审议通过了海南海昌会计师事务所出具的关于对公司原董事长冯宝忠先生的离任审计报告。
    2、2002 年4 月18 日召开第三届监事会第十二次会议,审议通过了以下议案;
    ①2001 年度监事会工作报告;
    ②公司2001 年度报告全文及摘要;
    ③关于调整坏帐准备计提方法的议案。
    3、2002 年5 月27 日召开第三届监事会第十三次会议,审议通过了关于收购天津绿源生态能源有限公司80.25%股权的议案。
    4、2002 年8 月8 日召开第三届监事会第十四次会议,审议通过了公司2002 年半年度报告正文及摘要。
    (二)监事会独立意见
    1、公司依法运作情况
    公司监事会根据国家有关法律、法规,对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督,认为公司董事会2002 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《深交所上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作,工作认真负责、经营决策科学合理,并进一步完善了内部管理和内部控制制度,建立了良好的内控机制;公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
    2、检查公司财务情况
    公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查,认为公司2002 年度财务报告能够真实、公允地反映公司的财务状况和经营成果,海南从信会计师事务所出具的审计报告是客观公正的。
    3、公司收购、出售资产交易价格合理,没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。
    4、公司关联交易公平,未损害上市公司利益,无内幕交易行为。
    第九章重要事项
    (一)重大诉讼、仲裁事项;
    1、本公司已在2002 年半年度报告中披露,海南省琼海市政府、琼海市财政局因原琼海市罐头厂(后更名为海南寰岛万泉河罐头厂)产权转让款欠款及该厂财政借款担保一事起诉本公司一案,后经各方协商,于2002 年8 月达成执行和解,本公司在本案中不承担任何法律及经济责任。
    2、本公司已在2002 年半年度报告中披露,海口海甸岛房地产开发总公司与海南昌华房地产开发公司因土地使用权转让发生讼争,部分事项导致本公司以第三人名义涉讼。2002 年6 月27 日,本公司接到海南省高级人民法院(1999) 琼民重字第1 号民事裁决书,裁定本公司在本案中只是代海甸岛公司收款,并将款项全部交给了海甸岛公司,因此本公司在本案不承担任何责任。原告不服此判决,于2002年8 月23 日上诉至最高人民法院,经最高人民法院审理,于2003 年1 月20 日下达(2002) 民一终字第57 号民事判决书,驳回原告对本公司的诉讼请求,维持本公司在本案不承担任何责任的裁决。此判决为终审判决。
    本年度公司无新的重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内,公司收购及出售资产、吸收合并事项
    1、经2002 年5 月27 日召开的第三届董事会第十四次会议审议通过,本公司与天津市庆德高科技投资有限公司(以下简称“天津庆德”)于2002 年6 月28 日签署了《股权转让协议》,本公司以自有资金186,011,475.00 元人民币收购天津庆德持有的天津绿源生态能源有限公司(以下简称“天津绿源” )80.25%的股权,交易定价是以具有证券从业资格的海南从信会计师事务所对天津渌源进行审计后的净资产值为依据。本次股权转让的相关公告分别刊登于2002 年5 月28 日和2002 年6 月26日的《中国证券报》和《证券时报》上。
    2、经2002 年12 月7 日召开的第三届董事会第十八次会议审议通过,本公司与天津庆德于2002 年12 月16 日再次签署《股权转让协议》,本公司以现金25,779,683.80 元人民币收购天津庆德持有的天津绿源11.122%的股权,交易定价是以具有证券从业资格的海南从信会计师事务所对天津渌源进行审计后的净资产值为依据。本次股权转让的相关公告刊登于2002 年12 月9 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
    上述股权转让的过户手续已完成,本公司目前已持有天津绿源91.372%的股份,通过收购天津绿源股权,涉足高科技、环保产业,有利于进一步调整公司资产结构,切实提高公司的赢利水平。
    3、经2002 年12 月7 日召开的第三届董事会第十八次会议审议通过,本公司与中国寰岛(集团)公司(以下简称“寰岛集团”)于2002 年12 月16 日签署了《股权转让协议》,本公司以33,104,080.70 元人民币的价格将本公司持有的北海富丽华大酒店有限公司(以下简称“北海富丽华”)62.5%的股权转让给寰岛集团,交易定价是以具有证券从业资格的海南从信会计师事务所对北海富丽华进行审计后的净资产值为依据。本次转让完成后,本公司不再持有北海富丽华的股份。
    由于北海市酒店旅游业市场环境的变化及竞争的加剧,北海富丽华已连续多年亏损,通过本次股权转让,公司剥离了不良资产,有利于改善公司的资产质量。
    (三)报告期内,公司重大关联交易事项。
    本公司本年度向天津燕宇置业有限公司计收资金占用费1,363,996.71 元;向海南亚龙湾海底世界旅游有限公司计收利息3,300,000.00 元;向四川马边寰岛实业有限公司计收利息4,884,000.00 元;上述资金占用费及利息的计收标准分别为5.85%(年)和5.5%(年)。
    (四)重大合同及其履行情况
    1、报告期内本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    2、报告期内重大担保情况
    (1) 经第三届董事会2002 年第一次临时会议审议通过,本公司于2002 年3月19 日为天津美通药业有限公司向上海浦东发展银行天津分行贷款人民币叁仟万元提供连带责任担保,担保期限2 年;
    (2) 经第三届董事会2002 年第二次临时会议审议通过,本公司于2002 年9月30 日,为天津市绿源生态能源有限公司向交通银行天津分行河西支行贷款人民币贰仟贰佰万元提供连带责任担保,担保期限3 年;
    (3) 经第三届董事会2002 年第二次临时会议审议通过,本公司于2002 年10月24 日为天津市绿源生态能源有限公司向天津市商业银行贷款人民币壹仟伍佰万元提供连带责任担保,担保期限3 年;
    (4) 经第三届董事会第十八次会议审议通过,本公司于2002 年12 月10 日为天津市绿源生态能源有限公司向上海浦东发展银行天津分行浦泰支行贷款人民币肆仟万元提供连带责任担保,担保期限2 年。
    3、本公司没有在报告期内或报告期中委托他人进行现金、资产管理,公司亦无委托贷款事项。
    (五)公司或持股5%以上股东的承诺事项无。
    (六)报告期内公司继续聘任海南从信会计师事务所为本公司年报的审计机构,公司在报告期内共支付会计师事务所审计费35 万元人民币(不含差旅费及其他费用),该所已连续担任本公司财务审计机构三年。
    (七)报告期内,公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等情况。
    公司对中国证监会及其派出机构提出整改意见的整改情况
    2002 年10 月21 日至10 月31 日,中国证监会海口证券监管特派员办事处对本公司进行了巡回检查,针对检查中发现的问题于2002 年11 月12 日以琼证监发[2002]134 号文件下达了《限期整改通知书》(以下简称《通知》)。接到《通知》后,公司非常重视,2002 年12 月7 日,公司董事长张燕瑾女士主持召开了第三届董事会第十八次会议,与会的公司董、监事以及高级管理人员对《通知》进行了认真的研究讨论,对照《公司法》、《证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会的有关规定,结合公司自身的实际情况,逐项制定并落实了整改措施。
    公司在将整改报告递交中国证监会海口证券监管特派员办事处后,于2002 年12 月9 日将整改报告刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
    (八)公司报告期内未更改名称或股票简称。
    第十章  财务报告
    (一)审计报告
    琼从会审字[2003]第101 号
    海南寰岛实业股份有限公司全体股东;
    我们接受委托,审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表及2002 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    海南从信会计师事务所中国注册会计师;刘泽波
    中国注册会计师;云逢深
    中国·海口二00三年三月三十一日
    (二)财务报表(附后)
    (三)会计报表附注
    附注1: 公司简介
    海南寰岛实业股份有限公司(以下简称本公司)原系由中国寰岛(集团)公司、中国银行海口信托咨询公司和交通银行海南分行等单位共同发起,以定向募集方式设立的股份有限公司。1997 年1 月,经中国证监会批准发行社会公众股3100 万股。经历次送、配股后,现股本总额为25,818 万元。2001 年5月21 日,中国寰岛(集团)公司将其持有本公司7,094.72 万股法人股转让给天津燕宇置业有限公司后,天津燕宇置业有限公司持本公司有27.48%股份并成为本公司第一大股东,中国寰岛(集团)公司持有本公司3.10%的股份。本公司于2002 年4 月15 日由海南省工商行政管理局变更注册登记,注册号:(琼企)4600001000737, 法定代表人:张燕谨,地址:海口市人民大道25 号,主营旅游业的开发、经营,高科技开发,娱乐及餐饮业,工程承包,运输业,食品饮料的开发、生产及销售,房地产开发与经营(二级),商业贸易,建材、旅游工艺品、普通机械的批发、零售、代购代销、技术服务;农业种植;水产、畜牧养殖、农副产品、饲料、原料添加剂的生产、加工、销售;农牧业的技术服务、咨询及生产基地建设等。
    附注2: 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    2.1 会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2.2 会计年度
    自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
    2.3 记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    2.4 记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    2.5 外币业务核算方法
    本公司发生外币业务时,以业务发生时中国人民银行公布的外汇市场汇价(中间价)折算为人民币记账。期末对外币的账户按期末市场汇价(中间价)进行调整,其差额按现行会计制度的有关规定分别计入固定资产购建成本和当期损益。
    2.6 现金等价物的确定标准
    本公司现金等价物是指持有的期限短(不超过3 个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    2.7 短期投资核算方法
    (1)短期投资以实际支付的价款计价,但不包括已宣告发放但尚未收到的现金股利或利息。在短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值(已计入应收项目的现金股利或利息除外)。处置短期投资时,实际收到的价款与其账面价值的差额确认为短期投资损益。
    (2) 短期投资期末按成本与市价孰低计价,按市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
    2.8 坏账核算方法
    2.8.1 本公司坏账确认标准为:
    (1) 债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项;
    (2) 债务人逾期未履行偿债义务,超过三年确实不能收回的应收款项,经董事会批准后作为坏账。
    2.8.2 坏账损失的核算方法:采用备抵法核算,依据应收款项的账龄,计提坏账准备,其计提比例如下:
账龄                   比例(%)
1年以内                  1
1-2 年                   5
2-3 年                  10
3年以上                100
    2.9 存货核算方法
    本公司存货包括库存商品、开发产品、在建开发产品、原材料、低值易耗品等。其中:(1) 已完开发产品是指已建成、待出售的物业。
    (2) 在建开发产品是指尚未建成的物业。
    存货购建按实际成本计价,发出存货按加权平均法计价;存货的盘存制度采用永续盘存制;低值易耗品及包装物在领用时一次摊销。
    期末存货按成本与可变现净值孰低计价,若期末存货可变现净值低于存货成本,则按其差额计提存货跌价准备。
    2.10 长期投资核算方法
    (1) 长期股权投资
    ①本公司长期股权投资按投资时实际支付的价款记账。对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下采用成本法核算;对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%, 但有重大影响的,采用权益法核算;投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上的,按权益法核算并合并会计报表。
    ②采用成本法核算的公司,在被投资单位宣告发放现金股利时,计入投资收益;采用权益法核算的公司,于中期期末或年度终了,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额,计入投资损益。
    ③本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入股权投资差额,股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,借方差额按不超过10 年的期限摊销,贷方差额按不低于10 年的期限摊销。
    (2) 长期债权投资
    ①按实际支付的价款扣除支付的税金,手续费等各项附加费用及自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额计价。
    ②长期债权投资按期计算应收利息,扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。
    ③长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
    (3) 长期投资减值准备计提方法
    中期期末或年度终了,对长期投资逐项检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额,按单个长期投资项目计提长期投资减值准备。
    2.11 固定资产计价和折旧方法
    (1) 固定资产标准为:使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,若单位价值在2000 元以上,并且使用年限超过2 年的,也作为固定资产。
    (2) 固定资产计价:固定资产按实际购建成本或经评估确认价值入账。
    (3) 固定资产折旧:按各类固定资产原值和估计经济使用年限扣除预计残值后采用直线法计提。
    各类固定资产估计经济使用年限、预计残值率及折旧率如下:
类别          预计残值率(%)  使用年限(年)  年折旧率(%)
房屋及建筑物              4         10-40     2.4-9.6
交通工具                  4           5-9  10.70-19.20
机器设备                  4          5-15   6.40-19.20
办公设备                  4           5-8  12.00-19.20
其他设备                  4           5-8  12.00-19.20
    (3) 固定资产减值准备的计提方法:年末对固定资产逐项进行检查,由于市价持续下跌或技术陈旧、毁损、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    2.12 在建工程核算方法
    (1) 在建工程系指各项固定资产购建、扩建、安装工程所发生的实际支出;与购建固定资产有关的借款费用在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工程成本。在建工程自达到预定可使用状时转入固定资产,并按规定计提折旧。
    (2) 在建工程减值准备计提方法:年末对在建工程进行逐项检查,如果存在下列一项或若干项情况,则计提在建工程减值准备:
    ①长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程;
    ②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    2.13 借款费用资本化的确认原则
    因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下,于发生时予以资本化。其他借款费用于发生当期确认为费用。
    若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月,则暂停其借款费用资本化,将其确认为当期费用,直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用资本化,以后发生的借款费用于发生时确认为费用。
    2.14 无形资产计价和摊销方法
    (1) 按实际支付的价款或经评估确认的价值入账,按受益年限平均摊销。
    (2) 无形资产减值准备的确认标准、计提方法期末对无形资产逐项进行检查,如果某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;或无形资产的市价在当期大幅下降,在剩余摊销年限内预期不会恢复;或无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值及其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值的情形,则将其可收回金额低于账面价值的差额,按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。
    2.15 长期待摊费用及其摊销方法
    开办费自开始生产经营的当月起,一次计入开始生产经营当月的损益;其余长期待摊费用在费用项目的受益期限内平均摊销。
    2.16 收入确认原则
    (1) 销售商品收入,在下列条件均能满足时予以确认:
    A、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    C、与交易相关的经济利益能够流入公司;
    D、相关的收入和成本能够可靠地计量。
    (2) 提供劳务收入,按下列原则予以确认:
    A、在同一会计年度内开始并完成的劳务,则在劳务已完成,与提供劳务相关的经济利益能够流入公司,相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。
    B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,则在下列情况均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入:
    ①劳务总收入和总成本能够可靠地计量;
    ②与交易相关的经济利益能够流入企业;
    ③劳务的完成程度能够可靠地确定;
    上述条件不能同时满足时,已发生的成本预期可以补偿,按已发生预期可以补偿的成本金额确认为劳务收入,已发生成本不能得到补偿,则不确认收入,将已发生的成本确认为当期费用。
    (3) 资产(资金)使用费收入资产(资金)使用费收入在下列条件均能满足时确认:
    ①与交易相关的经济利益能够流入企业;
    ②收入的金额能够可靠地计量。
    2.17 所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
    2.18 会计政策、会计估计变更及会计差错更正
    2.18.1 根据本公司第三届董事会《关于调整坏帐准备计提方法的议案》的决议,自2002 年1月1 日起,本公司对坏帐准备的计提方法由原按应收款项期末余额的4‰ 计提变更为账龄分析法计提,其计提比例如下:
账龄                       比例(%)
1年以内                       1
1-2年                         5
2-3年                        10
3 年以上                     100
    对上述会计会计估计变更,本公司采用未来适用法核算。
    2.18.2 因本公司联营企业四川马边寰岛实业有限公司上年少计修复“7.28” 洪灾损毁工程费用,本公司对上年投资收益等进行了追溯调整,调减了期初留存收益890,616.14 元,其中:调减年初未分配利润757,023.72 元, 调减年初盈余公积133,592.42 元,利润及利润分配表上年数的投资收益调减了890,616.14 元。
    2.19 合并会计报表编制方法
    合并会计报表的范围包括母公司和持股50%以上的附属子公司。合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据,按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时,本公司内部的投资、往来、购销业务及其他重大交易和未分配利润等已相互抵销。
    附注3、税项
税种                            税率                         计税依据
增值税                       4%、17%                     应纳税收入额
营业税                       5%、15%                     应纳税营业额
城建税                            7%           应交营业税额和增值税额
教育费附加                        3%           应交营业税额和增值税额
企业所得税                  15%、33%                     应纳税所得额
    附注4: 控股子公司及合营企业
    4.1 控股子公司及合营企业基本情况
公司名称                                                     注册地址
北海富丽华大酒店有限公司                                       北海市
启东市新德创水产养殖有限公司                       启东市寅阳镇连兴港
天津市绿源生态能源有限公司                 天津市西青区辛口镇工业园区

公司名称                              经营范围               注册资本
北海富丽华大酒店有限公司              餐饮宾馆             1000万美元
启东市新德创水产养殖有限公司          水产养殖                200万元
天津市绿源生态能源有限公司    燃料乙醇等的生产             23,179万元

公司名称                                    本公司投资额    持股比例%
北海富丽华大酒店有限公司                      4,783.75       62.5
启东市新德创水产养殖有限公司                     180万元     90
天津市绿源生态能源有限公司                       21,179万元  91.372
    4.2 购买及转让控股子公司及合营企业股权
    4.2.1 2002 年6 月18 日及2002 年12 月16 日,本公司与天津市庆德高科技投资有限公司签订股份转让协议,以每股人民币1.00 元,分两次(第一次80.25%,第二次11.122%)收购其持有天津市绿源生态能源有限公司91.372%全部股权,股权价款共计人民币211,791,158.80 元,截至2002 年12 月31 日,本公司已支付211,788,197.34 元(详见附注11.)。
    4.2.2 2002 年12 月16 日,本公司与中国寰岛(集团)公司签订股份转让协议,将本公司持有的北海富丽华大酒店有限公司62.5% 的股权按2002 年9 月30 日(协议转让基准日)账面价值作价转让给中国寰岛(集团)公司,股权价款计人民币33,104,080.70 元,中国寰岛(集团)公司分两期支付,2002 年12 月31 日前支付17,000,000.00 元,2003 年5 月31 前支付16,104,080.70 元。2002 年12 月17 日,本公司已收到第一期股权款17,000,000.00 元。(详见附注11.)
    4.3 会计报表合并范围的变更
    本公司会计报表合并范围为:本公司本部、北海富丽华大酒店有限公司、启东市新德创水产养殖有限公司及天津市绿源生态能源有限公司。本年度因转让了北海富丽华大酒店有限公司股权及收购了天津市绿源生态能源有限公司股权,对会计报表的合并范围作了变更:年末合并报表增加了天津市绿源生态能源有限公司,减少了北海富丽华大酒店有限公司。但北海富丽华大酒店有限公司2002 年1- 12 月利润及利润分配表已纳入合并范围。
    附注5: 合并会计报表主要项目注释
    5.1货币资金
                                             年末数
项     目       币种
                               原   币        汇率        折人民币
现     金       人民币         95,696.95                    95,696.95
银行存款        人民币     21,645,657.31                21,645,657.31
                 美元
                 港币
合    计                   21,741,354.26                21,741,354.26

                                          年初数
项     目       币种
                             原   币       汇率          折人民币
现     金       人民币       303,439.36                    303,439.36
银行存款        人民币   107,533,862.87                107,533,862.87
                 美元            866.53   8.2766              7171.92
                 港币          5,976.57   1.0606             6,338.75
合    计                                               107,850,812.90
    年末数比年初数减少79.84%主要系收购天津市绿源生态能源有限公司股权所致
    5.2应收利息
            单位名称                性质及内容                年末数
四川马边寰岛实业有限公司          债权投资利息             488,400.00
海南亚龙湾海底世界旅游有限公司    债权投资利息             330,000.00
合计                                                       818,400.00

            单位名称                                           年初数
四川马边寰岛实业有限公司                                   488,400.00
海南亚龙湾海底世界旅游有限公司                             330,000.00
合计                                                       818,400.00
    5.3应收账款
              账龄分析及百分比
                                     年末数
账龄
            金   额                     比例%            坏账准备
一年以内  9,053,700.00                 100.00               90,537.00
一至二年
二至三年
三年以上
合    计  9,053,700.00                 100.00               90,537.00

                                                 年初数
账龄
                            金  额           比例%        坏账准备
一年以内                  6,139,034.22       89.40          75,000.42
一至二年                    643,040.34        9.36          19,291.21
二至三年                     10,739.18        0.16             322.18
三年以上                     74,240.45        1.08           2,227.21
合    计                  6,867,054.19       100.00         96,841.02
    (2)年末欠款金额较大的单位情况
单位名称                    欠款金额               占应收账款比例(%)
启东市兴都水产品有限公司   8,553,700.00                     94.48
辽宁锦州市富源寒羊养殖场     500,000.00                      5.52
合       计                9,053,700.00                    100.00
    (3)应收账款中无应收持有本公司5%            含5%    以上股份的股东款项
    (4)年末数比年初数增加31.84%主要系应收文蛤货款增加所致
    5.4其他应收款
    (1)账龄分析及百分比
                                      年末数
账龄
                          金额              比例%        坏账准备
一年以内               55,620,208.39        82.24          556,202.10
一至二年               12,008,019.95        17.75          600,401.00
二至三年
三年以上                    5,000.00         0.01            5,000.00
合     计              67,633,228.34        100.00       1,161,603.10

                                     年初数
账龄
                            金额            比例%        坏账准备
一年以内                 79,524,275.57      74.87          316,184.60
一至二年                 26,681,309.78       25.12         106,416.79
二至三年                      7,000.00       0.01              113.00
三年以上                      6,900.00                         114.00
合     计               106,219,485.35       100.00        422,828.39
    (2)年末欠款金额较大的单位情况
单位名称                            欠款金额              欠款原因
中国寰岛     集团    公司        26,112,100.65       往来及股权转让款
天津市庆德高科技投资有限公司     16,423,612.63             往来款
天津君安生物制药有限公司         11,200,000.00             往来款
启东市兴都咨询有限公司            5,705,000.00             往来款
海南珍珠海景花园建设经营有限公司  3,846,523.53             往来款
天津市方基房地产有限公司          3,000,000.00             往来款
合               计              66,287,236.81

单位名称                                          占其他应收款比例(%)
中国寰岛     集团    公司                                       38.61
天津市庆德高科技投资有限公司                                    24.28
天津君安生物制药有限公司                                        16.56
启东市兴都咨询有限公司                                           8.44
海南珍珠海景花园建设经营有限公司                                 5.69
天津市方基房地产有限公司                                         4.44
合               计                                             98.02
    (3)其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
    (4)年末数比年初数减少36.33%主要系收回天津燕宇置业有限公司等单位欠款所致。
     5.5.预付账款
            年末数                         年初数
账龄分析
           金额          比例%      金额                    比例%
一年以内   217,538.00    100.00
一至二年
二至三年
三年以上
合     计  217,538.00    100.00
    预付账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
    5.6存货
                         年末数
项    目
                      金   额                                跌价准备
物料用品
原材料                 693,215.56
库存商品           141,486,135.00
低值易耗品
开发成本            31,013,546.28
在产品              14,308,530.00
合    计           187,501,426.84

                                                 年初数
项    目
                                  金   额                    跌价准备
物料用品                         1,245,128.61
原材料                           2,493,666.36
库存商品                       156,981,361.94
低值易耗品                         642,681.07
开发成本                        31,013,546.28
在产品
合    计                       192,376,384.26
    5.7长期投资
                                   年初数
项 目                                                     本年增加
                         金额            减值准备
长期股权投资           17,534,988.54       12,600.00     1,846,513.45
长期债权投资          148,800,000.00
合 计                 166,334,988.54       12,600.00     1,846,513.45

                                                年末数
项 目                  本年减少
                                           金额            减值准备
长期股权投资           3,651,963.30       15,729,538.69     12,600.00
长期债权投资                             148,800,000.00
合 计                  3,651,963.30      164,529,538.69     12,600.00
    1、其他股权投资
                    投资               占被投资单位注册 本年权益
 被投资单位名称            投资金额
                    期限               资本投资比例%     增减额
海南亚龙湾海底世   长期   4,000,000.00         40        1,147,947.90
界旅游有限公司
四川马边寰岛实业   长期   9,250,000.00        37           698,565.55
有限公司
其他法人股          长期     12,600.00
合   计                  13,262,600.00                   1,846,513.45

 被投资单位名称       累计权益增减额      合    计          减值准备

海南亚龙湾海底世          4,379,215.55    8,379,215.55
界旅游有限公司
四川马边寰岛实业         -1,912,276.86    7,337,723.14
有限公司
其他法人股                                   12,600.00      12,600.00
合   计                   2,466,938.69   15,729,538.69      12,600.00
2、长期债权投资
投资单位                       本金         年限   年利率%     到期日
海南亚龙湾海底世界           60,000,000.00           5.5       2007年
旅游有限公司
四川马边寰岛实业有           88,800,000.00           5.5       2005年
限公司                                                       至2007年
合    计                    148,800,000.00

投资单位             年初应收利息       本年利息        年末应收利息
海南亚龙湾海底世界       330,000.00     3,300,000.00       330,000.00
旅游有限公司
四川马边寰岛实业有       488,400.00     4,884,000.00       488,400.00
限公司
合    计                 818,400.00     8,184,000.00       818,400.00
    3、股权投资差额
被投资单位名称                        初始金额      形成原因 摊销期限
北海富丽华大酒店有限公司             5,217,090.42  溢价收购    10年

被投资单位名称                 本年摊销        本年转出        年末数
北海富丽华大酒店有限公司     521,709.04       3,130,254.26
    5.8 固定资产及累计折旧
   5.8固定资产及累计折旧
类   别                     年初余额                    本年增加
(1)固定资产原值
房屋及建筑物              47,330,822.44                 85,619,313.00
交通工具                     894,787.25                    179,588.67
机器设备                  22,682,176.93                104,536,192.00
办公设备                                                    81,364.00
畜牧类                                                   3,522,965.00
其他设备                   7,633,130.38                    117,540.00
合      计                78,540,917.00                194,056,962.67
(2)累计折旧
房屋及建筑物              18,832,720.63                 12,577,225.53
交通工具                     758,876.95                      9,607.99
机器设备                  14,208,240.90                 48,417,173.93
办公设备                                                     3,951.92
畜牧类                                                     538,232.53
其他设备                   6,533,772.11                      1,868.90
合      计                40,333,610.59                 61,548,060.80
(3)固定资产净值           38,207,306.41
固定资产减值准备
(4)固定资产净额           38,207,306.41

类   别                           本年减少             年末余额
(1)固定资产原值
房屋及建筑物                    131,865,476.44           1,084,659.00
交通工具                            894,787.25             179,588.67
机器设备                        126,971,591.93             246,777.00
办公设备                                                    81,364.00
畜牧类                                                   3,522,965.00
其他设备                          7,633,130.38             117,540.00
合      计                      267,364,986.00           5,232,893.67
(2)累计折旧
房屋及建筑物                     31,358,031.62              51,914.54
交通工具                            758,876.95               9,607.99
机器设备                         62,614,226.90              11,187.93
办公设备                                                     3,951.92
畜牧类                                                     538,232.53
其他设备                          6,533,772.11               1,868.90
合      计                      101,264,907.58             616,763.81
(3)固定资产净值                                          4,616,129.86
固定资产减值准备
(4)固定资产净额                                          4,616,129.86
    注:1、固定资产本年增加数中在建工程完工转入1,100,344.00元
    2、固定资产净额年末数比年初数减少87.84%               主要系合并范围变化所致
    5.9在建工程
项    目          年初数         本期增加         本期转入固定资产数
洒精车间                         84,687,116.52
营销车间                          7,734,508.15
综合车间                         17,507,636.82
管理车间                         41,068,160.14
锅炉车间                         23,447,659.58
二氧化碳车间                     21,686,007.20
羊舍                              1,080,000.00          1,080,000.00
其他工程                             20,344.00             20,344.00
合      计                      197,231,432.41          1,100,344.00

项    目                                   其他减少            年末数
洒精车间                                                84,687,116.52
营销车间                                                 7,734,508.15
综合车间                                                17,507,636.82
管理车间                                                41,068,160.14
锅炉车间                                                23,447,659.58
二氧化碳车间                                            21,686,007.20
羊舍
其他工程
合      计                                             196,131,088.41
    注:1、年末在建工程无利息资本化金额
    2、在建工程年末数比年初数增加,主要系本公司子公司天津市绿源生态能源有限公司因改良固定资产转入所致。
    5.10无形资产
     种类           原始金额            年初数            本年增加

土地使用权       258,403,659.66     192,987,974.20      83,905,404.00
无形资产减值准备                      1,287,789.77
无形资产净额     258,403,659.66     191,700,184.43      83,905,404.00

     种类           本年转出      本年摊销      年末余额       剩余摊
                                                               销年限
土地使用权       57,838,278.23 4,604,864.24   214,450,235.73  30-48年
无形资产减值准备                                1,287,789.77
无形资产净额     57,838,278.23 4,604,864.24   213,162,445.96
    5.11长期待摊费用
项   目 年初数             本年增加        本年减少         年末数
开办费                  5,686,052.36                     5,686,052.36
    注:长期待摊费用系本公司子公司天津市绿源生态能源有限公司筹建期间的开办费。
    5.12短期借款
借款类别                      年末数                       年初数
担保借款                172,203,646.00                111,586,626.00
抵押借款                 15,000,000.00                  3,400,000.00
合      计              187,203,646.00                114,986,626.00
    注: 1、抵押借款由天津燕宇置业有限公司以商品房提供抵押,详见附注7.5.2
    2、年末数较年初数增加62.80,系天津市绿源生态能源有限公司新增借款所致。
    5.13应付账款
    年末余额68,347.18元,无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    5.14应交税金
    税   种                    年末数                        年初数
    增值税                                                   1,155.50
    营业税                                                 488,527.40
    农林特产税                 430,000.00                  300,000.00
    城建税                                                 339,536.60
    企业所得税               9,486,500.89                9,926,002.30
    个人所得税                     350.00
    合   计                  9,916,850.89               11,055,221.80
    5.15其他应付款
    年末余额11,720,304.06元,其中应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东天津燕宇置业有限公司3,809,260.42元。
    5.16预提费用
项   目            年末数           年初数            年末结存的原因
利   息       21,346,114.91     25,120,106.29              应付未付
租赁费           200,000.00        200,000.00              应付未付
其   他                            408,000.00
合   计       21,546,114.91     25,728,106.29
    5.17 股本
项目                         年初数              本次变动增减(+、-)
                                          发行 配股 送股  其他  小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份              104,960,000.00
其中、国家拥有股份           8,000,000.00
境内法人持有股份            96,960,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股               23,040,000.00
3、内部职工股
4、其他
尚未流通股份合计           128,000,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股  130,180,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计             130,180,000.00
三、股份总数               258,180,000.00

项目                                                      年末数

一、尚未流通股份
1、发起人股份                                          104,960,000.00
其中、国家拥有股份                                       8,000,000.00
境内法人持有股份                                        96,960,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股                                           23,040,000.00
3、内部职工股
4、其他
尚未流通股份合计                                       128,000,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股                              130,180,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计                                         130,180,000.00
三、股份总数                                           258,180,000.00
    5.18 资本公积
项目                         年初数                       本年增加
股本溢价                207,506,580.36
接收捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值              7,169,063.48
关联交易差价                 59,230.74                   6,023,027.38
合计                    214,734,874.58                   6,023,027.38

项目                                        本年减少     年末数
股本溢价                                               207,506,580.36
接收捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值                                             7,169,063.48
关联交易差价                                             6,082,258.12
合计                                                   220,757,901.96
    注:年末数比年初数增加系向关联方收取的资金占用费超过1 年期存款利息部分。
    5.19 盈余公积
项目                年初数      本年增加      本年减少        年末数
法定盈余公积金  21,152,935.91    302,533.64             21,455,469.55
公益金          15,597,801.87    151,266.82             15,749,068.69
任意盈余公积金   3,320,723.49                            3,320,723.49
合计            40,071,461.27    453,800.46             40,525,261.73
    5.20 未分配利润
项目                                                          金额
年初余额                                                97,671,203.53
加:本年转入数                                           1,392,783.15
盈余公积金转入数
减:本年减少数                                             453,800.46
其中:(1)分配股利
(2)提取法定公积金                                          302,533.64
(3)提取公益金                                              151,266.82
(4)任意公积金
年末余额                                                98,610,186.22
    注: 年初余额减少890,616.14 元,详见附注2.18.2
    5.21 主营业务收入
项目                     本年数                                上年数
水产养殖业           21,333,000.00                      24,102,000.00
农牧业               14,866,151.00
服务业               14,679,207.62                      15,192,382.83
合计                 50,878,358.62                      39,294,382.83
    本年数比上年数增加29.48%, 主要系本年新增农牧业收入所致。
    5.22 主营业务成本
项目                    本年数                                 上年数
水产养殖业          15,228,830.00                       13,548,105.00
农牧业               8,935,000.42
服务业              10,368,185.97                       10,353,161.53
合计                34,532,016.39                       23,901,266.53
    本年数比上年数增加44.48%, 主要系本年新增农牧业成本所致。
    5.23 主营业务税金及附加
项目                   本年数                                  上年数
营业税                713,246.17                           734,349.45
农林特产税            180,000.00                           300,000.00
合计                  893,246.17                         1,034,349.45
    计缴标准见附注3。
    5.24 其他业务利润

项目                         本年数                 上年数
                  收入          成本          收入         成本
材料销售                                 796,385.92      1,871,703.49
其他             5,672.00
合计             5,672.00                796,385.92      1,871,703.49
    5.25 财务费用
项目                本年数                                     上年数
利息支出         9,200,876.02                           11,149,414.25
减:利息收入     4,082,452.86                           10,954,443.80
汇兑损失             1,875.53
减:汇兑收益                                                20,874.46
手续费                  63.82                                  337.60
其他                   244.00
合计             5,120,606.51                              174,433.59
    本年数较上年数增加28.36 倍,主系向关联方收取的资金占用费超过一年期存款利息部分计入资本公积所致。
    5.26 投资收益
项目                               本年数                      上年数
股权投资收益                    2,637,353.00            -1,445,962.75
债权投资收益                    3,044,076.00             9,820,800.00
股票投资收益                                                34,088.27
减:长期投资减值准备                4,600.00
股权投资差额摊销                  521,709.04               521,709.04
合计                            5,159,719.96             7,882,616.48
    本年数较上年数减少34.54% ,主要系将大部分债权投资收益计入资本公积关联交易差价所致。
    5.27 营业外收入
项目                            本年数                         上年数
赔偿收入                        29,349.95                  105,061.75
罚款收入                         1,820.00
其他                             6,175.00                  378,936.26
合计                            37,344.95                  483,998.01
    本年数较上年数减少92.28% ,主要系其他收入减少所致。
    5.28 营业外支出
项目                              本年数                       上年数
处理固定资产损失                 131,138.98                 40,537.03
税收滞纳金                                                  61,153.14
存货非常损失
无形资产减值准备                                         1,287,789.77
罚款支出                             500.00
其他                               1,560.24                  3,755.02
合计                             133,199.22              1,393,234.96
    本年数较上年数减少90.44% ,主要系上年计提的无形资产减值准备所致。
    5.29 收到的其他与经营活动有关的现金120,624,218.96 元,其中:
项目                                                          金额
收到天津燕宇置业有限公司往来款                          63,111,333.70
收到海南海景珍珠景花园建设经营有限公司公司往来款        26,604,197.34
收到天津方基房地产有限公司往来款                         3,041,000.00
收到寰岛南方实业发展有限公司往来款                       2,760,560.77
收到启动工业设备安装有限公司天津分公司往来款             1,460,000.00
收到中国寰岛集团公司往来款                               1,100,000.00
    5.30 支付的其他与经营活动有关的现金36,971,190.78 元,其中:
项目                                                             金额
支付天津君安生物制药有限公司往来款                      11,200,000.00
支付天津方基房地产有限公司往来款                         3,021,135.00
支付的管理费用                                           1,826,162.84
支付寰岛南方实业发展有限公司往来款                         550,000.00
支付的其他往来款                                         2,618,739.00
    附注6: 母公司会计报表主要项目注释
    6.1 应收账款
    (1) 账龄分析及百分比
账龄                                           年末数
                         金额            比例%            坏账准备
1年以内            15,465,760.00            96.58          154,657.60
1-2年                 548,105.00             3.42           27,405.25
2-3年
3年以上
合计               16,013,865.00           100.00          182,062.85

账龄                                        年初数
                                金额          比例%          坏账准备
1年以内                   13,548,105.00      100.00         54,192.42
1-2年
2-3年
3年以上
合计                      13,548,105.00      100.00         54,192.42
    (2) 年末欠款金额较大单位情况
单位名称                        欠款金额     占应收账款比例%
启东市新德创水产养殖有限公司  15,513,865.00              96.88
合计                          15,513,865.00              96.88
    (3) 应收账款中无应收持有本公司5%( 含5%) 以上股份的股东款项。
    6.2 其他应收款
    (1) 账龄分析及百分比
                                        年末数
账龄                    金额              比例%     坏账准备
一年以内          31,687,538.76              75.99         316,875.40
一至二年          10,008,019.95              24.00         500,401.00
二至三年
三年以上               5,000.00               0.01           5,000.00
合计              41,700,558.71             100.00         822,276.40

                                           年初数
账龄                        金额            比例%             坏账准备
一年以内          69,046,150.52            72.18           276,184.60
一至二年          26,604,197.34            27.81           106,416.79
二至三年
三年以上               5,000.00             0.01                20.00
合计              95,655,347.86           100.00           382,621.39
    (2) 年末欠款金额较大单位情况:
单位名称                            欠款金额                 欠款原因
中国寰岛(集团)公司                26,112,100.65      往来及股权转让款
天津君安生物制药有限公司          11,200,000.00                往来款
海南珍珠海景花园建设经营有限公司   3,846,523.53                往来款
合计                              41,158,624.18

单位名称                                          占其他应收款比例(%)
中国寰岛(集团)公司                                              62.62
天津君安生物制药有限公司                                        26.86
海南珍珠海景花园建设经营有限公司                                 9.22
合计                                                            98.70
    (3) 年末数比年初数减少56.41%, 主要系收回天津燕宇置业有限公司等单位欠款所致。
    6.3 长期投资
                                               年初数
项目                 金额        减值准备                 本年增加
长期股权投资   57,919,058.07       12,600.00           211,221,634.21
长期债权投资  148,800,000.00  148,800,000.00
合计          206,719,058.07       12,600.00           211,221,634.21

                                              年末数
项目               本年减少                 金额     减值准备
长期股权投资     32,313,241.14       236,827,451.14    12,600.00
长期债权投资
合计             32,313,241.14       385,627,451.14    12,600.00
    (1) 其他股权投资
                                     占被投
                                     资单位
                 投资                             本年权益
 被投资单位名称           投资金额    注册资
                 期限                             增减额
                                      本投资
                                      比例%
启东市新德创水产 长期     1,800,000.00  90       1,828,616.00
养殖有限公司
海南亚龙湾海底世 长期     4,000,000.00  40       1,147,947.90
界旅游有限公司
四川马边寰岛实业 长期     9,250,000.00  37         959,249.36
有限公司
北海富丽华大酒店 长期    47,387,500.00 62.5     -4,244,654.04
有限公司
天津绿源生态能源 长期   211,791,158.80 91.372
有限公司
其他法人股                   12,600.00
合  计                  274,241,258.80            -308,840.78

 被投资单位名称            累计权益增减额                投资转让
                 期限                         摊销


启东市新德创水产 长期         7,506,753.65
养殖有限公司
海南亚龙湾海底世 长期         4,379,215.55
界旅游有限公司
四川马边寰岛实业 长期        -1,912,276.86
有限公司
北海富丽华大酒店 长期       -12,987,422.70 2,086,836.16 32,313,241.14
有限公司
天津绿源生态能源 长期
有限公司
其他法人股
合  计                       -3,013,730.36 2,086,836.16 32,313,241.14

 被投资单位名称           合 计                         其中减值准备


启东市新德创水产 长期      9,306,753.65
养殖有限公司
海南亚龙湾海底世 长期      8,379,215.55
界旅游有限公司
四川马边寰岛实业 长期      7,337,723.14
有限公司
北海富丽华大酒店 长期
有限公司
天津绿源生态能源 长期    211,791,158.80
有限公司
其他法人股                    12,600.00                    12,600.00
合  计                   236,827,451.14                    12,600.00
               2  其他债权投资
借款单位              本   金    年限  年利率%   到期日 年初应收利息
海南亚龙湾海底世界 60,000,000.00          5.5      2007    330,000.00
旅游有限公司
四川马边寰岛实业有
                   88,800,000.00          5.5      2005    488,400.00
限公司
合      计        148,800,000.00                           818,400.00

借款单位                    本年利息       年末应收利息   减值准备
海南亚龙湾海底世界         3,300,000.00     330,000.00
旅游有限公司
四川马边寰岛实业有
                           4,884,000.00     488,400.00
限公司
合      计                 8,184,000.00     818,400.00
    3、股权投资差额
被投资单位名称                      初始金额      形成原因   摊销期限
北海富丽华大酒店有限公司         5,217,090.42     溢价收购      10年

被投资单位名称                本年摊销        本年转出         年末数
北海富丽华大酒店有限公司    521,709.04     3,130,254.26
    6.4投资收益
项      目                本年数                               上年数
股权投资收益            743,024.01                       1,130,009.64
债权投资收益          3,044,076.00                       9,820,800.00
股票投资收益                                                34,088.27
减:股权投资差额摊销    521,709.04                         521,709.04
长期投资减值准备                                             4,600.00
合       计           3,265,390.97                      10,458,588.87
    本年数较上年数减少68.78% ,主要系向关联方收取的利息大部分计入资本公积关联交易差价所致。
    附注7: 关联方关系及其交易
    7.1、存在控制关系的关联方

企业名称                    注册地址        主营业务     与本企业关系

天津燕宇置业有限公司          天津市         房地产            母公司
天津市绿源生态能源有限公司    天津市      燃料乙醇生产         子公司
北海富丽华大酒店有限公司      北海市        餐饮客房           子公司
启东市新德创水产养殖有限公司  启东市        水产养殖           子公司

                                         经济性质
企业名称                                                  法定代表人
                                          或类型
天津燕宇置业有限公司                   有限责任公司           张燕瑾
天津市绿源生态能源有限公司             有限责任公司          孟   晖
北海富丽华大酒店有限公司                 中外合资             沈成相
启东市新德创水产养殖有限公司           有限责任公司           李奕美
    7.2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                                   年初数          本年增加数
天津燕宇置业有限公司                   5,000.00万元
天津市绿源生态能源有限公司           23,179.00万元
北海富丽华大酒店有限公司            1,000.00万美元
启东市新德创水产养殖有限公司             200.00万元

企业名称                            本年减少数             年末数
天津燕宇置业有限公司                                     5,000.00万元
天津市绿源生态能源有限公司                              23,179.00万元
北海富丽华大酒店有限公司                               1,000.00万美元
启东市新德创水产养殖有限公司                               200.00万元
    7.3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
                                              年初数
企业名称
                              金额                               %
天津燕宇置业有限公司         70,947,200.00                      27.48
天津市绿源生态能源有限公司
北海富丽华大酒店有限公司     47,387,500.00                      62.50
启东市新德创水产养殖有限公司  1,800,000.00                      90.00

                                               本年增加
企业名称
                                       金  额                       %
天津燕宇置业有限公司
天津市绿源生态能源有限公司         211,791,158.80              91.372
北海富丽华大酒店有限公司
启东市新德创水产养殖有限公司

                                               本年减少
企业名称
                                       金额                       %
天津燕宇置业有限公司
天津市绿源生态能源有限公司
北海富丽华大酒店有限公司             47,387,500.00             62.50
启东市新德创水产养殖有限公司

                                             年末数
企业名称
                                      金   额        %
天津燕宇置业有限公司               70,947,200.00    27.48
天津市绿源生态能源有限公司        211,791,158.80   91.372
北海富丽华大酒店有限公司
启东市新德创水产养殖有限公司        1,800,000.00    90.00
    7.4、不存在控制关系的关联方关系
企    业   名   称                                    与本企业关系
海南亚龙湾海底世界旅游有限公司                          联营企业
四川马边寰岛实业有限公司                                联营企业
启东市燕宇水产品养殖有限公司                           同一母公司
    7.5、关联交易
    1、本公司本年度向天津燕宇置业有限公司计收资金占用费1,363,996.71 元;向海南亚龙湾海底世界旅游有限公司计收利息3,300,000.00 元;向四川马边寰岛实业有限公司计收利息4,884,000.00 元;上述资金占用费及利息的计收标准分别为5.85%(年)和5.5%(年)。
    2、2002 年7 月31 日,天津燕宇置业有限公司为本公司之子公司天津市绿源生态能源有限公司银行借款15,000,000.00 元(期限为2002 年10 月24 日至2003 年10 月24 日)提供了担保,并以其天津市燕宇小区217 套面积为15,047.15 平方米的商品住宅为本公司之子公司天津市绿源生态能源有限公司银行借款15,000,000.00 元(期限为2002 年8 月2 日至2003 年8 月1 日)提供了抵押,2002年9 月20 日为本公司之子公司天津市绿源生态能源有限公司银行借款22,000,000.00 元(期限为2002 年9 月30 日至2003 年9 月29 日)提供了担保。
    3、2001 年10 月12 日,本公司之子公司启东市新德创水产品养殖有限公司与启东市燕宇水产品养殖有限公司签订《租赁协议》,启东市燕宇水产品养殖有限公司以年租金1,200,000.00 元将其文蛤放苗船3 艘、巡逻艇2 艘、取捕船4 艘、运输船3 艘及12 个暂养池自2001 年11 月1 日至2004年11 月1 日租赁给启东市新德创水产品养殖有限公司。
    7.6 关联方应收应付款项
    (1)应收利息
                                                      金额
企业名称                        2001年12月31日     2002年12月31日
海南亚龙湾海底世界旅游有限公司         330,000.00         330,000.00
四川马边寰岛实业有限公司               488,400.00         488,400.00
合计                                   818,400.00         818,400.00
    (2)其他应收款
                                        金额
企业名称                      2001年12月31日     2002年12月31日
天津燕宇置业有限公司              57,938,130.57
启东市燕宇水产品养殖有限公司         100,000.00         334,000.00
合计                              58,038,130.57         334,000.00
(3)其他应付款
金额
企业名称                          2001年12月31日     2002年12月31日
天津燕宇置业有限公司               3,809,260.42
合计                               3,809,260.42
    附注8: 或有事项
    8.1 2002 年3 月18 日,本公司与天津美通药业有限公司签订了相互提供贷款担保之《互保协议》。2002 年3 月31 日, 本公司为天津美通药业有限公司向上海浦东发展银行天津分行贷款3000万元(其期限为:2002 年3 月31 日至2004 年3 月30 日)提供了担保。天津美通药业有限公司目前经营良好,预计极小可能给本公司造成不利影响。
    8.2 本公司存货--文蛤之载体(连兴沙、启兴沙滩涂)其权属持有人为启东市寅阳镇人民政府,其使用期限至2005 年12 月止。根据本公司本年文蛤销售情况,预计2005 年12 月前销售全部文蛤的可能性极小。本公司于2003 年4 月11 日已向启东市人民政府申请续租上述滩涂使用权,但启东市人民政府尚未回复。若启东市人民政府不同意本公司续租,将对本公司2005 年后的文蛤存货变现产生重大不利影响。但本公司第一大股东天津燕宇置业有限公司已向本公司承诺,上述滩涂使用权如不能续期,将按2005 年底账面价值与市价孰高价格全部收购本公司的文蛤存货。
    附注9: 承诺事项
    本公司无应予披露承诺事项。
    附注10: 资产负债表日后事项
    10.1 2002 年3 月31 日, 本公司为天津美通药业有限公司向上海浦东发展银行天津分行贷款3000 万元(其期限为:2002 年3 月31 日至2004 年3 月30 日)提供了担保。
    10.2 2003 年4 月11 日,天津君安制药有限公司偿还了本公司往来款11,200,000.00 元。
    10.3 2003 年4 月13 日,海南珍珠海景花园建设经营有限公司偿还了本公司往来款3,846,523.53 元。
    附注11: 其他重要事项
    11.1 2002 年6 月18 日及2002 年12 月16 日,本公司与天津市庆德高科技投资有限公司签订股份转让协议,以每股人民币1.00 元,分两次(第一次80.25%,第二次11.122%)收购其持有天津市绿源生态能源有限公司91.372%全部股权,股权价款共计人民币211,791,158.80 元,截至2002 年12月31 日,本公司已支付211,788,197.34 元。此股权收购协议分别于2002 年5 月27 日及2002 年12月7 日经董事会决议通过。
    11.2 2002 年12 月16 日,本公司与中国寰岛(集团)公司签订股份转让协议,将本公司持有北海富丽华大酒店有限公司62.5% 的股权按2002 年9 月30 日(协议转让基准日)账面价值作价转让于中国寰岛(集团)公司,股权价款计人民币33,104,080.70 元,中国寰岛(集团)公司分两期支付,2002 年12 月31 日前支付17,000,000.00 元,2003 年5 月31 前支付16,104,080.70 元。2002年12 月17 日,本公司已收到第一期股权款17,000,000.00 元。此股权转让协议已于2002 年12 月7 日经董事会决议通过,并进行了公告。
    11.3 本公司第一大股东天津燕宇置业有限公司所持有的本公司法人股7,094.72 万股已质押给中国建设银行天津分行红桥支行。
    第十一章备查文件目录
    (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
    (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    海南寰岛实业股份有限公司
    董事长:张燕瑾
    二〇〇三年四月十七日
    合并资产负债表
    编制单位:海南寰岛实业股份有限公司2002 年12 月31 日金额单位:人民币元
    合并资产负债表
    编制单位海南寰岛实业股份有限公司2002 年12 月31 日金额单位:人民币元
项目                                            附注          年末数
流动资产:
货币资金                                         5.1    21,741,354.26
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息                                         5.2       818,400.00
应收帐款                                         5.3     8,963,163.00
其他应收款                                       5.4    66,471,625.24
预付帐款                                         5.5       217,538.00
应收补贴款
存货                                             5.6   187,501,426.84
待摊费用                                                   127,685.62
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                           285,713,507.34
长期投资
长期股权投资                                     5.7    15,716,938.69
长期债权投资                                     5.7   148,800,000.00
长期投资合计                                     5.7   164,516,938.69
其中:合并价差(贷差以"--"号表示)
股权投资差额(贷差以"-"号表示)
固定资产
固定资产原价                                     5.8     5,232,893.67
减累计折旧                                       5.8       616,763.81
固定资产净值                                     5.8     4,616,129.86
减固定资产减值准备
固定资产净额                                     5.8     4,616,129.86
工程物资
在建工程                                         5.9   196,131,088.41
固定资产清理
固定资产合计                                           200,747,218.27
无形资产及其他资产:
无形资产                                         5.10  213,162,445.96
长期待摊费用                                     5.11    5,686,052.36
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                 218,848,498.32
递延税项
递延税款借项
资产总计                                               869,826,162.62

项目                                            附注          年初数
流动资产:
货币资金                                         5.1   107,850,812.90
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息                                         5.2       818,400.00
应收帐款                                         5.3     6,770,213.17
其他应收款                                       5.4   105,796,656.96
预付帐款                                         5.5
应收补贴款
存货                                             5.6   192,376,384.26
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                           413,740,152.91
长期投资
长期股权投资                                     5.7    17,522,388.54
长期债权投资                                     5.7   148,800,000.00
长期投资合计                                     5.7   166,322,388.54
其中:合并价差(贷差以"--"号表示)                          3,651,963.30
股权投资差额(贷差以"-"号表示)
固定资产
固定资产原价                                     5.8    78,540,917.00
减累计折旧                                       5.8    40,333,610.59
固定资产净值                                     5.8    38,207,306.41
减固定资产减值准备
固定资产净额                                     5.8    38,207,306.41
工程物资
在建工程                                         5.9
固定资产清理
固定资产合计                                            38,207,306.41
无形资产及其他资产:
无形资产                                         5.10  191,700,184.43
长期待摊费用                                     5.11
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                 191,700,184.43
递延税项
递延税款借项
资产总计                                               809,970,032.29

项目                                            附注          年末数
流动负债:
短期借款                                         5.12  187,203,646.00
应付票据
应付帐款                                         5.13       68,347.18
预收帐款
应付工资
应付福利费                                                 164,628.58
应付股利
应交税金                                         5.14    9,916,850.89
其他应交款                                                  99,996.15
其他应付款                                       5.15   11,720,304.06
预提费用                                         5.16   21,546,114.91
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                           230,719,887.77
长期负债
长期借款:
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                                    0.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计                                              230,719,887.77
少数股东权益                                           21,032,924.94
股东权益
股本                                             5.17  258,180,000.00
减:已归还投资
股本净额                                         5.17  258,180,000.00
资本公积                                         5.18  220,757,901.96
盈余公积                                         5.19   40,525,261.73
其中:法定公益金                                  5.19   15,749,068.69
未分配利润                                       5.20   98,610,186.22
股东权益合计                                           618,073,349.91
负债和股东权益总计                                     869,826,162.62

项目                                            附注          年初数
流动负债:
短期借款                                         5.12  114,986,626.00
应付票据
应付帐款                                         5.13      189,407.32
预收帐款                                                   158,515.24
应付工资                                                   583,920.15
应付福利费                                               1,049,441.97
应付股利
应交税金                                         5.14   11,055,221.80
其他应交款                                                 245,511.84
其他应付款                                       5.15    1,623,235.21
预提费用                                         5.16   25,728,106.29
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债                                            11,867,966.49
流动负债合计                                           167,487,952.31
长期负债
长期借款:                                               11,250,077.30
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                           11,250,077.30
递延税项
递延税款贷项
负债合计                                              178,738,029.61
少数股东权益                                           20,574,463.30
股东权益
股本                                             5.17  258,180,000.00
减:已归还投资
股本净额                                         5.17  258,180,000.00
资本公积                                         5.18  214,734,874.58
盈余公积                                         5.19   40,071,461.27
其中:法定公益金                                  5.19   15,597,801.87
未分配利润                                       5.20   97,671,203.53
股东权益合计                                           610,657,539.38
负债和股东权益总计                                     809,970,032.29
    合并利润及利润分配表
项目                                              附注         本年数
一、主营业务收入                                  5.21  50,878,358.62
减主营业务成本                                    5.22  34,532,016.39
主营业务税金及附加                                5.23     893,246.17
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)                       15,453,096.06
加其他业务利润(亏损以"-"号填列)                   5.24       5,672.00
减存货跌价损失
营业费用                                                 5,134,001.45
管理费用                                                 9,539,385.91
财务费用                                          5.25   5,120,606.51
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                           -4,335,225.81
加投资收益(损失以"-"号填列)                       5.26   5,159,719.96
补贴收入
营业外收入                                        5.27      37,344.95
减营业外支出                                      5.28     133,199.22
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)                          728,639.88
减所得税                                                 1,366,444.16
少数股东损益                                            -2,030,587.43
五、净利润净(亏损以"-"号填列)                            1,392,783.15
加年初未分配利润                                        97,671,203.53
其他转入
六、可供分配的利润                                      99,063,986.68
减提取法定盈余公积                                         302,533.64
提取法定公益金                                             151,266.82
七、可供股东分配的利润                                  98,610,186.22
减应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                          98,610,186.22


项目                                              附注        上年数
一、主营业务收入                                  5.21 39,294,382.83
减主营业务成本                                    5.22 23,901,266.53
主营业务税金及附加                                5.23  1,034,349.45
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)                      14,358,766.85
加其他业务利润(亏损以"-"号填列)                   5.24 -1,075,317.57
减存货跌价损失
营业费用                                                3,988,228.07
管理费用                                                8,533,710.57
财务费用                                          5.25    174,433.59
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                             587,077.05
加投资收益(损失以"-"号填列)                       5.26  7,882,616.48
补贴收入
营业外收入                                        5.27    483,998.01
减营业外支出                                      5.28  1,393,234.96
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)                       7,560,456.58
减所得税                                                4,095,130.18
少数股东损益                                           -1,230,394.98
五、净利润净(亏损以"-"号填列)                           4,695,721.38
加年初未分配利润                                       94,531,561.00
其他转入
六、可供分配的利润                                     99,227,282.38
减提取法定盈余公积                                      1,037,385.90
提取法定公益金                                            518,692.95
七、可供股东分配的利润                                 97,671,203.53
减应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                         97,671,203.53
    合并现金流量表
项目                                           附注            金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                            41,025,710.24
收到的税费返还                                              16,836.20
收到的其他与经营活动有关的现金                 5.30    120,624,218.96
现金流入小计                                           161,666,765.40
购买商品、接受劳务支付的现金                            23,488,967.65
支付给职工以及为职工支付的现金                           5,848,309.25
支付的的各项税款                                         4,056,659.41
支付的其他与经营活动有关的现金                 5.31     36,971,190.78
现金流出小计                                            70,365,127.09
经营活动产生的现金流量净额                              91,301,638.31
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                    17,596,390.40
取得投资收益所收到的现金                                 8,184,000.00
处置子公司收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
购并子公司增加的现金                                    20,000,000.00
现金流入小计                                            45,780,390.40
购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金          72,815,441.19
投资所支付的现金                                       212,388,197.34
支付的其他与投资活动有关的现金                          21,591,665.69
出售子公司减少的现金                                       123,501.32
现金流出小计                                           306,918,805.54
投资活动产生的现金流量净额                            -261,138,415.14
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                       227,203,646.00
子公司股权少数股东权益性投资现金
收到的其他与筹资活动有关的现金                               5,697.29
现金流入小计                                           227,209,343.29
偿还债务所支付的现金                                   135,203,646.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                     8,278,289.57
其中:子公司支付少数股东的股利、利润
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                           143,475,935.57
筹资活动产生的现金流量净额                              83,733,407.72
四、汇率变动对现金的影响                                       -89.53
五、现金及现金等价物净增加额                           -86,109,458.64
补充资料附注金额
1.将利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                   1,392,783.15
加少数股东损益                                          -2,030,587.43
加计提的资产减值准备                                       732,470.69
固定资产折旧                                             2,656,204.75
无形资产摊销                                             4,604,864.24
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                       -1,201.71
预提费用增加(减:减少)                                    2,139,312.59
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益
固定资产报废损失                                           131,138.98
财务费用                                                 5,123,995.95
投资损失(减:收益)                                       -5,159,719.96
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      2,432,088.92
经营性应收项目的减少(减:增加)                           60,588,883.68
经营性应付项目的增加(减:减少)                           18,691,404.46
其他
经营活动产生的现金流量净额                              91,301,638.31
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                          21,741,354.26
减现金的期初余额                                       107,850,812.90
加现金等价物的期末余额
减现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                               -86,109,458.64
    合并资产减值准备明细表
    编制单位海南寰岛实业股份有限公司2002 年度金额单位人民币元
项目                                年初余额            本年增加数
一、坏账准备                         519,669.41            848,768.04
其中:应收账款                        96,841.02              2,029.44
其他应收款                           422,828.39            846,738.60
二、短期投资跌价准备
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计              12,600.00
其中:长期股权投资                    12,600.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备               1,287,789.77
其中专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项目                                  本年转回数          年末余额
一、坏账准备                             116,297.35      1,252,140.10
其中:应收账款                             8,333.46         90,537.00
其他应收款                               107,963.89      1,161,603.10
二、短期投资跌价准备
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计                                    12,600.00
其中:长期股权投资                                          12,600.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备                                     1,287,789.77
其中专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    合并股东权益增减变动表
    编制单位海南寰岛实业股份有限公司2002 年度金额单位人民币元
项目                                     行次       本年数          上年数
一、实收资本或股本                          1
年初余额                                    2  258,180,000.00  258,180,000.00
本年增加数                                  3
其中:资本公积转入                          4
盈余公积转入                                5
利润分配转入                                6
新增资本或股本                              7
本年减少数                                  8
年末余额                                    9  258,180,000.00  258,180,000.00
二、资本公积                               10
年初余额                                   11  214,734,874.58  214,675,643.84
本年增加数                                 12    6,023,027.38       59,230.74
其中:资本或股本溢价                       13
接受捐赠非现金资产准备                     14
接受现金捐赠                               15
股权投资准备                               16
拨款转入                                   17
外币资本折算差额                           18
关联交易差价                               19    6,023,027.38       59,230.74
本年减少数                                 20
其中:转增资本或股本                       21
年末余额                                   22  220,757,901.96  214,734,874.58
三、法定和任意盈余公积                     23
年初余额                                   24   24,473,659.40   23,436,273.50
本年增加数                                 25      302,533.64    1,037,385.90
其中:从净利润中提取数                     26      302,533.64    1,037,385.90
其中:法定盈余公积                         27      302,533.64    1,037,385.90
任意盈余公积                               28
储备基金                                   29
企业发展基金                               30
法定公益金转入数                           31
本年减少数                                 32
其中:弥补亏损                             33
转增资本或股本                             34
分派现金股利或利润                         35
分派股票股利                               36
年末余额                                   37   24,776,193.04   24,473,659.40
其中:法定盈余公积                         38   21,455,469.55   21,152,935.91
储备基金                                   39
企业发展基金                               40
四、法定公益金                             41
年初余额                                   42   15,597,801.87   15,079,108.92
本年增加数                                 43      151,266.82      518,692.95
其中:从净利润中提取数                     44      151,266.82      518,692.95
本年减少数                                 45
其中:集体福利支出                         46
年末余额                                   47   15,749,068.69   15,597,801.87
五、未分配利润                             48
年初未分配利润                             49   97,671,203.53   94,531,561.00
本年净利润净(亏损以“-”号填列)            50    1,392,783.15    4,695,721.38
本年利润分配                               51      453,800.46    1,556,078.85
年末未分配利润未弥补(亏损以“-”号填列)    52   98,610,186.22   97,671,203.53
    合并利润及利润分配表补充资料
    编制单位海南寰岛实业股份有限公司2002 年度金额单位人民币元
项目                                本年累计数      上年实际数
1.出售处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加或减少利润总额                    -2,360,187.84
4.会计估计变更增加或减少利润总额      -945,392.39  -12,984,831.70
5.债务重组损失
6.其他
    合并利润及利润分配表附表
    编制单位海南寰岛实业股份有限公司2002 年度金额单位人民币元
    报告期利润
                            全面摊薄净资产             加权平均净资产
 报告期利润                   收益率(%)                 收益率(%)
 主营业务利润                      2.50                        2.50
 营业利润                         -0.70                       -0.71
 净利润                            0.23                        0.23
 扣除非经营性损益后的净利润       -0.33                       -0.34

                           全面摊薄每股收益         加权平均每股收
 报告期利润                       (元/股)            益 (元/股)
 主营业务利润                     0.0599              0.0599
 营业利润                        -0.0168              0.0168
 净利润                           0.0054              0.0054
 扣除非经营性损益后的净利润      -0.0080              -0.0080

                                                水产养殖
项目
                                          本年             上年

一、营业收入                          21,333,000.00     24,102,000.00
其中:对外营业收入                    21,333,000.00     24,102,000.00
分部间营业收入
二、销售成本合计                      15,228,830.00     13,548,105.00
其中:对外销售成本                    15,228,830.00     13,548,105.00
分部间销售成本
三、期间费用合计                       2,821,959.82        837,414.66
四、营业利润合计                       3,282,210.18      9,716,480.34
五、资产总额                          30,570,127.47     25,295,973.04
六、负债总额                          20,229,290.08     16,986,931.21

                                                      农牧业
项目
                                                   本年          上年

一、营业收入                                  14,866,151.00

其中:对外营业收入                            14,866,151.00
分部间营业收入
二、销售成本合计                               8,935,000.42
其中:对外销售成本                             8,935,000.42
分部间销售成本
三、期间费用合计                                 524,680.55
四、营业利润合计                               5,406,470.03
五、资产总额                                  17,039,317.91
六、负债总额                                  11,625,655.88

                                               服务业
项目                                       本年              上年

一、营业收入                         14,679,207.62     15,192,382.83
其中:对外营业收入                   14,679,207.62     15,192,382.83
分部间营业收入
二、销售成本合计                     10,368,185.97     10,353,161.53
其中:对外销售成本                   10,368,185.97     10,353,161.53
分部间销售成本
三、期间费用合计                      9,457,213.19      9,541,743.73
四、营业利润合计                     -5,146,191.54     -4,702,522.43
五、资产总额                         99,105,079.42    102,882,959.84
六、负债总额                         52,412,300.40     50,233,468.84

                                                 合计
项目
                                        本年               上年
一、营业收入                         50,878,358.62     39,294,382.83
其中:对外营业收入                   50,878,358.62     39,294,382.83
分部间营业收入

二、销售成本合计                     34,532,016.39     23,901,266.53
其中:对外销售成本                   34,532,016.39     23,901,266.53
分部间销售成本
三、期间费用合计                     12,803,853.56     10,379,158.39
四、营业利润合计                      3,542,488.67      5,013,957.91
五、资产总额                        146,714,524.80    128,178,932.88
六、负债总额                         84,267,246.36     67,220,400.05
    资产负债表
编制单位海南寰岛实业股份有限公司2002 年12 月31 日金额单位:人民币元
项目                                             附注          年末数
流动资产
货币资金                                                   179,445.20
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息                                                   818,400.00
应收帐款                                         6.1    15,831,802.15
其他应收款                                       6.2    40,878,282.31
预付帐款
应收补贴款
存货                                                   173,192,896.84
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                           230,900,826.50
长期投资
长期股权投资                                     6.3   236,814,851.14
长期债权投资                                     6.3   148,800,000.00
长期投资合计                                     6.3   385,614,851.14
其中合并价差(贷差以"--"号表示)
股权投资差额(贷差以"--"号表示)
固定资产
固定资产原价                                             4,863,681.00
减累计折旧                                                 601,813.50
固定资产净值                                             4,261,867.50
减固定资产减值准备
固定资产净额                                             4,261,867.50
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计                                             4,261,867.50
无形资产及其他资产:
无形资产                                               129,257,041.96
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                 129,257,041.96
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                               750,034,587.10


项目                                             附注          年初数
流动资产
货币资金                                               100,018,847.94
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息                                                   818,400.00
应收帐款                                         6.1    13,493,912.58
其他应收款                                       6.2    95,272,726.47
预付帐款
应收补贴款
存货                                                   187,465,441.28
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                           397,069,328.27
长期投资
长期股权投资                                     6.3    57,906,458.07
长期债权投资                                     6.3   148,800,000.00
长期投资合计                                     6.3   206,706,458.07
其中合并价差(贷差以"--"号表示)
股权投资差额(贷差以"--"号表示)                           3,651,963.30
固定资产
固定资产原价
减累计折旧
固定资产净值                                                     0.00
减固定资产减值准备
固定资产净额                                                     0.00
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计                                                     0.00
无形资产及其他资产:
无形资产                                               131,949,897.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                 131,949,897.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                               735,725,683.34
资产负债表续
项目                                          附注          年末数
流动负债:
短期借款                                                95,203,646.00
应付票据
应付帐款                                                    68,347.18
预收帐款
应付工资
应付福利费                                                 112,281.18
应付股利
应交税金                                                 5,508,997.76
其他应交款                                                  99,996.15
其他应付款                                               9,911,136.86
预提费用                                                21,252,894.91
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                           132,157,300.04
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                                     0.00
递延税项
递延税款贷项
递延收入
负债合计                                               132,157,300.04
少数股东权益
股东权益:
股本                                                   258,180,000.00
减:已归还投资
股本净额                                               258,180,000.00
资本公积                                               220,757,901.96
盈余公积                                                39,399,248.68
其中:法定公益金                                        15,373,731.10
未分配利润                                              99,540,136.42
股东权益合计                                           617,877,287.06
负债和股东权益总计                                     750,034,587.10


项目                                          附注          年初数
流动负债:
短期借款                                                95,203,646.00
应付票据
应付帐款
预收帐款
应付工资
应付福利费                                                      19.41
应付股利
应交税金                                                 7,801,455.23
其他应交款                                                 245,511.84
其他应付款                                                   3,393.60
预提费用                                                21,814,117.88
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                           125,068,143.96
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                                     0.00
递延税项
递延税款贷项
递延收入
负债合计                                               125,068,143.96
少数股东权益
股东权益:
股本                                                   258,180,000.00
减:已归还投资
股本净额                                               258,180,000.00
资本公积                                               214,734,874.58
盈余公积                                                39,219,740.63
其中:法定公益金                                        15,313,895.08
未分配利润                                              98,522,924.17
股东权益合计                                           610,657,539.38
负债和股东权益总计                                     735,725,683.34
    利润及利润分配表
编制单位海南寰岛实业股份有限公司2002 年度金额单位:人民币元
项目                                     附注               本年数
一、主营业务收入                                        14,866,151.00
减:主营业务成本                                         8,935,000.42
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)                        5,931,150.58
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)                            5,672.00
减:存货跌价损失
营业费用
管理费用                                                 6,166,319.39
财务费用                                                 1,544,564.32
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                           -1,774,061.13
加投资收益(损失以"-"号填列)                 6.4          3,265,390.97
补贴收入
营业外收入                                                   1,820.00
减营业外支出                                                   400.00
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)                        1,492,749.84
减:所得税                                                 296,029.54
少数股东损益
加:未确认的投资损失
五、净利润净(亏损以"-"号填列)                            1,196,720.30
加年初未分配利润                                        98,522,924.17
其他转入
六、可供分配的利润                                      99,719,644.47
减提取法定盈余公积                                         119,672.03
提取法定公益金                                              59,836.02
七、可供股东分配的利润                                  99,540,136.42
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                          99,540,136.42

项目                                     附注               上年数
一、主营业务收入
减:主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)                                0.00
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)                       -1,075,317.57
减:存货跌价损失
营业费用
管理费用                                                 5,079,390.47
财务费用                                                -2,762,176.63
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                           -3,392,531.41
加投资收益(损失以"-"号填列)                 6.4         10,458,588.87
补贴收入
营业外收入
减营业外支出                                             1,382,644.41
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)                        5,683,413.05
减:所得税                                                 987,691.67
少数股东损益
加:未确认的投资损失
五、净利润净(亏损以"-"号填列)                            4,695,721.38
加年初未分配利润                                        94,531,561.00
其他转入
六、可供分配的利润                                      99,227,282.38
减提取法定盈余公积                                         469,572.14
提取法定公益金                                             234,786.07
七、可供股东分配的利润                                  98,522,924.17
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                          98,522,924.17
    现金流量表
    编制单位海南寰岛实业股份有限公司2002 年度金额单位人民币元
项目                                                    附注     金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                            14,366,151.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                         112,171,740.18
现金流入小计                                           126,537,891.18
购买商品、接受劳务支付的现金                             7,695,648.76
支付给职工以及为职工支付的现金                           1,229,277.04
支付的的各项税款                                         2,788,608.73
支付的其他与经营活动有关的现金                          17,667,854.96
现金流出小计                                            29,381,389.49
经营活动产生的现金流量净额                              97,156,501.69
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                    17,000,000.00
取得投资收益所收到的现金                                 8,184,000.00
处置子公司收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                            25,184,000.00
购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金           4,618,793.82
投资所支付的现金                                       211,788,197.34
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                           216,406,991.16
投资活动产生的现金流量净额                            -191,222,991.16
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                        95,203,646.00
子公司股权少数股东权益性投资现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                            95,203,646.00
偿还债务所支付的现金                                    95,203,646.00
分配股利利润或偿付利息所支付的现金                       5,772,913.27
其中:子公司支付少数股东的股利利润
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                           100,976,559.27
筹资活动产生的现金流量净额                              -5,772,913.27
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                           -99,839,402.74
补充资料附注金额
1.将利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                   1,196,720.30
加计提的资产减值准备                                       567,525.44
固定资产折旧                                               601,813.50
无形资产摊销                                             2,692,855.04
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益
固定资产报废损失
财务费用                                                 1,546,631.99
投资损失减收益                                          -3,265,390.97
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                     14,272,544.44
经营性应收项目的减少(减:增加)                           62,159,445.08
经营性应付项目的增加(减:减少)                           17,384,356.87
其他
经营活动产生的现金流量净额                              97,156,501.69
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             179,445.20
减现金的期初余额                                       100,018,847.94
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                               -99,839,402.74
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