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国元证券(000728)公告正文

北京化二股份有限公司2006年年度报告

公告日期 2007-03-27
股票简称:国元证券 股票代码:000728

    一、重要提示及目录
    重要提示:本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
    董事罗振宏先生、独立董事戴猷元先生、张贵新女士因工作原因,未能出席本次会议,已分别授权董事毕进宇先生、独立董事杨金观先生代为行使表决权。
    北京立信会计师事务所为本公司出具了无保留意见带强调事项段的审计报告,本公司董事会、独立董事以及监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
    董事长崔国旗先生、总经理张玉秋先生、财务总监周专政先生及财务资产部部长刘宏志先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况简介
    (一)公司法定中文名称:北京化二股份有限公司
    缩写:北京化二
    公司法定英文名称:BEIJING HUAER COMPANY LIMITED
    缩写:BEIJING HUAER CO.,LTD
    (二)公司法定代表人:吕常钦
    (三)公司董事会秘书:李崇华
    联系地址:北京市朝阳区大郊亭
    联系电话:010—67758106
    传    真:010—67781459
    电子信箱:Lichongh@263.net
    公司证券事务代表:施惊雷
    联系地址:北京市朝阳区大郊亭
    联系电话:010—67758106
    传    真:010—67781459
    (四)公司注册地址:北京市朝阳区酒仙桥路乙21号
    邮政编码:100016
    公司办公地址:北京市朝阳区大郊亭
    邮政编码:100022
    公司电子信箱:Huaer@Public3.bta.net.cn
    (五)公司指定的信息披露报纸为:《中国证券报》、《证券时报》
    中国证监会指定登载公司年报的国际互联网网址:http//www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司证券部
    (六)公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:北京化二
    股票代码:000728
    (七)其他有关资料:
    公司变更注册登记日期:2001年7月13日
    地点:北京市朝阳区酒仙桥路乙21号
    企业法人营业执照注册号:1100001510513(2-2)
    税务登记号码:110105633797849
    公司聘请的会计师事务所名称:北京立信会计师事务所(原北京中天华正会计师事务所)
    地点:北京市东长安街10号长安大厦三层
    邮政编码:100006
    三、会计数据和业务数据摘要
    (一)报告期主要会计数据:

                                                                 单位:人民币元
利润总额                                                           -329,614,533.70
净利润                                                             -329,614,533.70
扣除非经常性损益后的净利润                                         -332,688,557.26
主营业务利润                                                       -225,948,567.43
其他业务利润                                                        3,916,868.14
营业利润                                                           -317,342,468.99
投资收益                                                             -7,040,619.61
补贴收入                                                                         0
营业外收支净额                                                       -5,231,446.10
经营活动产生的现金流量净额                                         -218,069,056.79
现金及现金等价物净增加额                                           -164,798,245.14
非经常性损益
                         项    目                                   金   额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、                        730,904.04
其它长期资产产生的损益
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出                           -495,136.54
以前年度已经计提各项减值准备的转回                                    2,838,256.06
合计                                                                  3,074,023.56
(二)公司前三年主要会计数据和财务指标
      项         目         单位         2006年              2005年              2004年
      主营业务收入           元      1,006,033,810.87   1,088,728,320.83    1,338,251,664.69
         净利润              元       -329,614,533.70    -207,413,547.41      101,889,633.71
         总资产              元        721,407,964.21      999,614,491.08   1,230,497,578.78
 股东权益(不含少数股东
                             元        538,651,291.33      867,685,194.69   1,073,426,498.44
         权益)
    每股收益(摊薄)        元/股        -0.955              -0.601               0.295
 每股收益(月平均加权)     元/股        -0.955              -0.601               0.295
   扣除非经常性损益后
                            元/股        -0.963               -0.37               0.274
   的每股收益(摊薄)
   每股净资产(摊薄)       元/股         1.56                2.51                3.11
   调整后的每股净资产       元/股         1.54                2.48                3.05
 每股经营活动产生的现金
                            元/股        -0.632              -0.314               1.50
        流量净额
  净资产收益率(摊薄)        %          -61.19              -23.90               9.49
  净资产收益率(加权)        %          -46.89              -21.39               10.02

    (三)按证监会发布的公开发行证券公司信息披露规则第9号计算的净资产收益率和每股收益

                               净资产收益率(%)                             每股收益(元)
    报告期利润              全面摊薄             加权平均              全面摊薄               加权平均
  主营业务利润               -41.95               -32.14                  -0.65                 -0.65
     营业利润                -58.91               -45.14                  -0.92                 -0.92
       净利润                -61.19               -46.89                  -0.95                 -0.95
 扣除非经常性损
                             -61.76               -47.33                  -0.96                 -0.96
  益后的净利润
(四)报告期内股东权益变动情况
  项     目        股本          资本公积          盈余公积         其中法定公益       未分配利润              合计
                     (股)          (元)            (元)           金(元)            (元)
期初数         345,210,,000     682,401,219.77   31,399,137.30     15,699,568.65     -191,325,162.38       867,685,194.69
本年增加                            580,630.34   15,699,568.65                       -329,614,533.70      -313,334,334.71
本年减少                                         15,699,568.65     15,699,568.65                            15,699,568.65
期末数         345,210,000     682,981,850.11    31,399,137.30                       -520,939,696.08       538,651,291.33
变动原因:                      无法支付的
                               款项
                                       四、股本变动及股东情况
 (一)股份变动情况表
                                                                                                  单位:股
                                   本次变动前                  本次变动增减(+、-)             本次变动后
                                                          发行    送公积金       其  小
                                 数量           比例                                           数量          比例
                                                          新股    股   转增      他  计
一、未上市流通股份              241,210,000    69.87                                      241,210,000        69.87
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份                 241,210,000       69.87                                      241,210,000        69.87
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计           241,210,000                                                  241,210,000
二、已上市流通股份              104,000,000    30.13                                      104,000,000        30.13
1、人民币普通股                 104,000,000    30.13                                      104,000,000        30.13
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计           104,000,000       30.13                                      104,000,000        30.13
三、股份总数                 345,210,000         100                                      345,210,000         100

    (二)股票发行与上市情况
    截至报告期末,前三年中,公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况;公司股本未有变化;公司无内部职工股。
    (三)股东情况介绍
    股东总数                        22192
    前10名股东持股情况

                                                                        持有非流    质押或冻结
            股东名称               股东性质   持股比例   持股总数
                                                                        通股数量    的股份数量
北京东方石油化工有限公司          国有法人股   58.1     200,570,000   200,570,000        0
北京化学工业集团有限责任公司      国有法人股   11.77     40,640,000    40,640,000         0
高健                              其他         0.89       3,063,882                    未知
黄海涛                            其他         0.69       2,377,351                    未知
阳春梅                            其他         0.51       1,747,311                    未知
马志勇                            其他         0.49       1,694,791                    未知
长江证券有限责任公司              其他         0.38       1,311,820                    未知
谢跃荣                            其他         0.32       1,108,259                    未知
邱莉                              其他         0.30       1,051,352                    未知
绍兴华通房地产开发有限公司        其他         0.28         958,300                    未知
   前10名流通股东持股情况
          股东名称                 持有流通股数量                      股份种类
高健                                         3,063,882                     A
黄海涛                                       2,377,351                     A
阳春梅                                       1,747,311                     A
马志勇                                       1,694,791                     A
长江证券有限责任公司                         1,311,820                     A
谢跃荣                                       1,108,259                     A
邱莉                                         1,051,352                     A
绍兴华通房地产开发有限公司                     958,300                     A
刘华兰                                         914,600                     A
浙江华联集团有限公司                           911,038                     A
上述股东关联关系或一致行动      前十名股东中国有法人股与其他社会公众股股东无关联关系,社会公
的说明                         众股股东之间未知是否存在关联关系。

    (四)、公司控股股东情况
    北京东方石油化工有限公司持有本公司200,570,000股股票,占公司总股本的58.1%,是本公司控股股东。该公司于2002年12月25日注册成立,注册资金562,369万元人民币,法定住所北京市朝阳区大郊亭4号,法定代表人:崔国旗。
    北京东方石油化工有限公司经营范围主要包括:主营业务:石油化工、精细化工产品的生产、销售、储运;化工用油、辅助材料和各类填加剂、催化剂的开发、生产、经营、储运和进出口;石油化工技术开发、应用和进出口;石油化工设备、仪表及备品配件的开发、生产、经营和进出口,化工产品加工应用及技术开发;工业和民用建筑、安装、检维修。
    (五)、其他持股在10%以上的股东情况:
    报告期末北京化学工业集团有限责任公司持有本公司40,640,000股股票,占公司总股本的11.77%。该公司成立于1991年5月14日,其法定代表人:蔡德军,注册资本:187,227.9万元,企业类型为国有独资企业,公司主要经营范围包括:制造、加工购销化工试剂、助剂、基本化工原料、石油化工原料及产品、化肥、炼焦化工产品、合成纤维、工程塑料与塑料、橡胶工业品、涂料、染料、新型包装材料、化工建材、日用化工产品、工业气体、化工设备、化工机械;机械设备租赁;信息咨询;物业管理等。
    该公司持有本公司的40,640,000股股票,2007年1月25日,该公司持有本公司的40,640,000股股票过户至东方石化公司(详情请参见2007年1月25日、2月9日《中国证券报》、《证券时报》)。
    本公司与控股股东、实际控制人之间的产权和控制关系图
    五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    (一)董事、监事、高级管理人员基本情况
    1、现任董事、监事、高级管理人员情况:

 姓名    性别  年龄       职务         任期起止日期 年初持股数(股)年末持股数(股)
吕常钦   男    61        董事长       2006.6-2007.1           0             0
李  贤   女    47         董事        2006.6-2009.6           0             0
张振友   男    44         董事        2006.6-2009.6           0             0
张玉秋   男    51     董事、总经理    2006.6-2009.6       6,500         6,500
罗振宏   男    41         董事        2006.6-2009.6           0             0
毕进宇   男    36         董事        2006.6-2009.6           0             0
张丽惠   女    44         董事        2006.6-2007.1           0             0
戴猷元   男    61       独立董事      2006.6-2009.6           0             0
杨金观   男    43       独立董事      2006.6-2009.6           0             0
张贵新   女    45       独立董事      2006.6-2009.6           0             0
薛任福   男    70       独立董事      2006.6-2009.6           0             0
万连英   男    53        监事长       2006.6-2009.6       6,500         6,500
叶祖福   男    37         监事        2006.6-2009.6           0             0
李强     男    45         监事        2006.6-2009.6           0             0
洪叶     女    36         监事        2006.6-2009.6           0             0
翟建民   男    51         监事        2006.6-2009.6           0             0
孟繁奎    男   50       副总经理      2006.6-2009.6       6,500         6,500
范忠洪   男    42       副总经理      2006.6-2009.6       2,500         2,500
宗贤亮   男    36       副总经理      2006.6-2009.6           0             0
邴涓林   男    47       总工程师      2006.6-2009.6       6,500         6,500
周专政   男    40   财务总监、总会计师2006.6-2009.6           0             0
李崇华   男    50      董事会秘书     2006.6-2009.6       4,290         4,290

    董事、监事在股东或实际控制人单位任职情况:

      姓名                       职务
     吕常钦          北京东方石油化工有限公司总经理兼党委书记(2006年11月退休)。
     李  贤          北京东方石油化工有限公司党委书记。
     张振友          北京东方石油化工有限公司总经理。
     叶祖福          北京东方石油化工有限公司总会计师。
     李  强          北京东方石油化工有限公司化工二厂厂长。

    (二)现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况
    董事:
    吕常钦先生:历任燕化公司副总经理,北京东方石油化工有限公司总经理兼党委书记,因年龄原因,于2006年11月退休。
    李贤女士:历任北京燕山石化公司副总工程师、北京东方石油化工有限公司副总经理,现任北京东方石油化工有限公司党委书记。
    张振友先生:历任北京东方化工厂副厂长、常务副厂长、厂长,北京东方石油化工有限公司副总经理,现任北京东方石油化工有限公司总经理。
    张玉秋先生:历任北京化二股份有限公司常务副总经理、总经理,现任北京化二股份有限公司总经理。
    罗振宏先生:现任中国信达资产管理公司法律事务部副总经理。
    毕进宇先生:现任中国信达资产管理公司北京办事处资产管理部业务一部经理。
    张丽惠女士:现任中国东方资产管理公司北京办事处资产经营部副经理。
    戴猷元先生:现任清华大学副秘书长、教授,北京清华工业开发研究院院长,兼任南风化工股份有限公司和浙江传化股份有限公司独立董事。
    杨金观先生:现任中央财经大学会计学院教师、总支书记,兼任凌云股份有限公司和宁夏大元股份有限公司独立董事。
    张贵新女士:历任北京博思智联公司管理咨询总监,北京中洋创业投资有限公司总经理,现任(澳)汉德伯格投资(集团)副总裁。
    薛任福先生:已退休。
    监事:
    万连英先生:历任北京化二股份有限公司董事,党委书记,工会主席。现任北京化二股份有限公司党委书记,工会主席。
    叶祖福先生:历任燕化股份财务处科长、燕化公司炼油事业部总会计师,北京东方石油化工有限公司财务资产部部长,北京东方石油化工有限公司副总会计师、财务资产部部长,现任北京东方石油化工有限公司总会计师。
    李强先生:历任北京化工二厂副厂长、厂长,现任北京东方石油化工有限公司化工二厂厂长。
    洪叶女士:现任中国信达资产管理公司北京办事处资产管理部业务一部副经理。
    翟建民先生:现任北京化二股份有限公司氧氯化分厂调度长。
    高级管理人员:
    张玉秋先生:历任北京化二股份有限公司常务副总经理,现任北京化二股份有限公司总经理。
    孟繁奎先生:现任北京化二股份有限公司副总经理。
    范忠洪先生:现任北京化二股份有限公司副总经理。
    宗贤亮先生:历任北京化二股份有限公司总经理助理、现任北京化二股份有限公司副总经理。
    邴涓林先生:历任北京化二股份有限公司董事、北京化二股份有限公司总工程师,现任北京化二股份有限公司总工程师。
    周专政先生:历任北京化二股份有限公司财务处副处长、处长,现任北京化二股份有限公司财务总监、总会计师。
    李崇华先生:历任化工二厂综合计划室主任、改制办主任、副总经济师。现任北京化二股份有限公司董事会秘书兼证券部部长。
    (三)年度报酬情况
    董事、监事、高级管理人员报酬确定的依据:根据公司职工工资标准发放,实行月付基薪,结合公司经济效益完成情况,年终考核确定年收入的方法。

         姓  名          职  务        报告期内从公司领取的报备  注
                                       酬总额(万元)(税后)
         张玉秋       董事、总经理                16.70
         戴猷元         独立董事                   3.00   独立董事津贴
         杨金观         独立董事                   3.00   独立董事津贴
         张贵新         独立董事                   3.00   独立董事津贴
         薛任福         独立董事                   3.00   独立董事津贴
         万连英          监事长                   16.88
         翟建民           监事                     5.48
         孟繁奎         副总经理                  14.57
         范忠洪         副总经理                  14.08
         宗贤亮         副总经理                  14.33
         邴涓林         总工程师                  14.52
         周专政         总会计师                  14.15
         李崇华        董事会秘书                 10.13

    在公司领取报酬及津贴的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额132.84万元。
    公司董事吕常钦、李贤、张振友、罗振宏、毕进宇、张丽惠,监事叶祖福、李强、洪叶均不在本公司领取报酬,上述董、监事均在其任职单位领取报酬。
    (四)报告期内,公司董事、监事、高级管理人员选举及离任情况:
    1、公司董事、监事、高级管理人员选举情况:
    北京化二股份有限公司2005年度股东大会于2006年6月29日上午9:00时在本公司会议楼召开,会上选举吕常钦先生、李贤女士、张振友先生、张玉秋先生、罗振宏先生、毕进宇先生、张丽惠女士、戴猷元先生、杨金观先生、张新贵女士、薛任福先生为公司第四届董事会董事,选举叶祖福先生、李强先生、洪叶女士为公司第四届监事会监事(两名职工监事万连英先生、翟建民先生已由公司职工代表大会选举产生)。
    北京化二股份有限公司第四届董事会第一次会议于2006年6月29日在本公司会议楼召开。会上选举吕常钦先生为本公司第四届董事会董事长。根据董事长提名,董事会聘任张玉秋先生为公司总经理,聘任周专政先生为公司财务总监,聘任李崇华先生为公司董事会秘书。根据总经理提名,聘任孟繁奎、范忠洪、宗贤亮先生为公司副总经理,邴涓林先生为公司总工程师,周专政先生为公司总会计师。
    北京化二股份有限公司第四届董事会第四次会议于2006年12月18日以通讯表决的方式召开,会议审议通过吕常钦先生因年龄原因请求不再担任公司董事、董事长职务的议案,审议通过推荐崔国旗先生为公司第四届董事会董事的议案。
    北京化二股份有限公司第四届董事会第五次会议于2006年12月26日以通讯表决的方式召开,会议审议通过张丽惠女士因股权转让原因不再担任公司董事职务的议案,审议通过推荐陶烈先生为公司第四届董事会董事的议案。
    2、公司董事、监事、高级管理人员离任情况:

      姓名           职务               离任原因
      孙绍刚         董事                任期已满。
      李爱民         董事                任期已满。

    (五)公司员工情况
    截止2006年12月31日,公司共有员工1778人,退休员工51人。员工按其专业构成、受教育程度分类如下:
    1、按专业构成分类

            专业          人数        占职工总数%
          生产人员        1078          60.63
          销售人员         33            1.86
          技术人员        146            8.21
          财务人员         27            1.52
          行政人员        133            7.48
            其他          361            20.3
    2、按受教育程度分类
            学历          人数        占职工总数%
        大学及大学以上    167            9.4
          大学专科        358           20.13
            中专          292           16.42
            其它          961           54.05

    六、公司治理结构
    (一)公司治理情况
    报告期内,公司对照新颁布的《公司法》、《证券法》、等相关法律、法规的规定,及时修订《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度,以此不断完善公司的法人治理结构,规范公司运作。
    (二)独立董事履行职责情况
    公司现有独立董事4名,自任职以来,各位独立董事均能够按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求独立履行职责,关注公司运作的规范性,对公司重大事项提供独立意见,切实维护公司整体利益,勤勉尽责,为董事会客观科学地决策起到了积极作用。

     姓名    本年度应参加亲自出席   委托出席   缺席          备注
              董事会次数   (次)    (次)   (次)
    戴猷元        8          8         0               发表独立意见8次
    杨金观        8          8         0               发表独立意见8次
    张贵新        8          8         0               发表独立意见8次
    薛任福        8          6         2               发表独立意见8次

    (三)公司与控股股东五分开情况
    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了相互独立。公司建立了独立完整的生产经营体系,具有独立完整的业务自主经营能力。具体情况如下:
    1、公司与控股股东产权关系界定清晰,控股股东注入本公司的资产和业务是完全独立的,公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施,与控股股东不存在同业竞争问题。
    2、公司的总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在本公司工作,均在本公司领取报酬,未在控股股东单位兼任任何管理职务。
    3、公司拥有完全独立的生产经营管理部门及其行政办事机构,独立于控股股东。
    4、公司拥有自己独立的财务会计部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,能够独立做出财务决策,公司独立在银行开户,不存在与控股股东共用银行帐户的情况。
    5、公司拥有独立的采购和销售系统,所需物资全部自行采购,所售产品直接向市场销售,没有通过控股股东或关联企业代购物资,向关联企业采购生产所需的部分原材料,是按市场定价原则的协议进行的。
    七、股东大会简介
    公司于2006年6月29日召开公司2005年度股东大会,决议公告刊登在2006年6月30日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    八、董事会报告
    (一)报告期内公司经营情况的回顾
    1、公司报告期内实现主营业务收入100,603.38万元;主营业务利润-22,594.86万元,净利润-32,964.45万元,分别比上年同期下降7.60%、788.60%、58.92%。净利润比上年同期减少12,220万元。主要原因:一是受原材料、燃料动力价格大幅上涨的影响减利16,317万元,主要原料乙烯价格上涨36%,减利15,443万元;二是氯碱行业持续保持快速增长的势头,市场供过于求,造成产品价格始终在低位徘徊,影响公司利润。2006年,公司由于产品价格影响减利2,839万元。
    2006年外部市场环境的不利变化给公司生产经营带来了前所未有困难。面对原料成本持续升高和产品价格低位运行的双重压力,我们认真贯彻安全环保稳定的工作方针,努力消化和抵消不利因素,集中精力抓安全、抓生产、抓节能降耗,实现了企业安全环保稳定运行。
    (1)安全生产
    认真贯彻落实上级公司关于安全环保工作的一系列重要指示精神,坚持按照“安全第一,预防为主,全员动手,综合治理”的安全工作方针,以开展“百日安全无事故”竞赛为载体,采取有力措施,不断强化安全生产工作,共计投入资金374万元用于安全环保设施改造。在公司的精心组织、严密布置、明确分工、合理安排下,顺利完成了三年一次的大检修工作。在抓好安全工作的同时,公司进一步加大环保整治力度,实现了全年重大污染扰民事故为零等环保管理目标。
    (2)面对市场变化,做好营销工作
    面对聚氯乙烯市场产大于销的局面,公司坚持“紧贴市场、全产全销、卖出当期最好价”的销售策略,主动出击,以诚待客,全力以赴组织好销售环节的各项工作,努力克服聚氯乙烯市场竞争激烈,价格下跌不利影响,巩固了市场,实现了产销率100%、回款率100%。
    在采购资金紧张的不利形势下,继续坚持比价采购,大幅降低了原盐等大宗采购物资的采购价格。
    (3)基础管理工作逐步深化
    公司狠抓设备管理,对设备巡回检查制、设备维护保养制等设备基础管理工作进行专项检查和整顿,取得明显成效;深入开展整治“低标准、老毛病、坏习惯”活动,通过持续查问题、摆问题,认真整改;坚持开展专项检查,提高基层单位的管理工作水平;通过狠抓职工技能培训,提高职工技术素质。公司通过了HSE安全健康环境和ISO9002质量体系的年度审核。
    2、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况。
    公司所处行业为化学工业中的氯碱化工行业。公司主营业务的范围包括:加工、制造聚氯乙烯、氯醋共聚物、烧碱(固体、液体)、盐酸、次氯酸钠、液氯、聚氯乙烯制品、二氯乙烷、氯乙烯,以及销售化工产品、化工设备和技术咨询、技术转让等。

  分行业或   主营业务收入   主营业务成本 毛利率  主营业务  主营业务成毛利率比上
    分产品     元               元       (%)   收入比上  本比上年增年增减(%)
                                                 年增减(%)减(%)
  塑料合计   844,152,628.78 1,036,668,362.90-22.81    1.07     21.44   -944.01
  烧碱合计   150,774,893.89 169,103,235.17-12.16    -20.73    -10.57  -1740.63
  其它产品    11,106,288.20  26,210,780.23-136.00   -82.46    -61.07   -276.54
  合计     1,006,033,810.87 1,231,982,378.30-22.46   -7.60     10.98   -959.09
      主营业务分地区情况            单位:元
            地     区         销售收入
          华北地区               383,231,033.68
          华南地区               146,120,559.87
          其它地区               476,682,217.32
            合计               1,006,033,810.87
      占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上产品情况:       单位:元
       项目      销售收入        销售成本      毛利率  占主营收入占主营业务利润
     聚氯乙烯  828,009,273.22 1,019,991,931.86 -23.19    82.30      -84.97
     烧碱      150,774,893.89  169,103,235.17  -12.16    14.99       -8.11

    3、报告期内公司主营业务结构较前一报告期无明显变化。
    4、主要供应商、客户情况:
    公司向前五名供应商合计采购的含税金额999,575,325.32元,占本公司年度采购总额的84.31%,向前五名客户合计销售的含税金额485,298,824.01元,占公司销售总额的41.23%。
    5、报告期公司资产构成同比发生重大变化的说明
    单位:元

          项   目               2006年           2005年       增减(%)
          总资产             721,407,964.21  999,614,491.08    -27.83
         股东权益            538,651,291.33  867,685,194.69    -37.92
       主营业务利润         -225,948,567.43  -25,427,570.77    -788.60
          净利润            -329,614,533.70 -207,413,547.41    -58.92
 现金及现金等价物净增加额   -164,798,245.14 -127,580,786.28    -29.17

    (1)资产情况:报告期末总资产72,141万元,比年初99,961万元减少27,820万元,主要原因:2006年由于受氯碱行业产品供大于求和国际原油价格上涨的影响,聚氯乙烯销售价格和产品成本出现严重倒挂现象,造成公司利润出现巨额亏损。实现利润累计亏损32,961万元,造成年末所有者权益下降。另外为缓和资金紧张向中行广渠路支行新增流动资金贷款7,000万元。
    (2)股东权益情况:期末股东权益53,865万元,比年初86,769万元减少32,904万元,主要原因是本期利润亏损32,961万元,另外本期发生无法支付的款项转入资本公积58万元。
    (3)主营业务利润比2005年减少20,052万元,净利润比2005年度减少12,220万元,主要原因是氯碱行业扩产迅猛,供大于求的局面短时间内难以扭转,电石法企业由于比乙烯法企业在成本上有着明显优势并且左右着氯碱行业产品整个价格走势。国内聚氯乙烯产品售价从年初呈缓步下滑的走势,需求低迷。该产品主要原料乙烯采购价格居高不下,比同期升高了36%,原料增长幅度大大快于产品销售价格的增长幅度,造成该产品售价与成本的倒挂,引起公司利润出现巨额亏损。
    (4)现金及现金等价物净减少16,480万元,与上年度净流出12,758万元相比增加流出3,722万元。其中:经营活动现金净流出为21,807万元,比上年度增加流出10,962万元,主要是由于经营亏损;投资活动现金净流出为991万元,比上年度减少373万元流出;筹资活动现金流量净流入6,318万元,比上年度增加6,867万元流入,主要是本期增加贷款7,000万元。
    6、结合公司现金流量表相关数据,说明公司经营活动、投资活动的现金流量的构成说明:

              项    目               2006年度        2005年度
   经营活动产生的现金流量净额     -218,069,056.79 -108,451,932.27
   投资活动产生的现金流量净额      -9,906,780.85   -13,640,381.51
   筹资活动产生的现金流量净额      63,177,592.50   -5,488,472.50
   现金及现金等价物净增加额       -164,798,245.14 -127,580,786.28

    经营活动:
    2006年公司经营活动产生的现金流量净额-21,807万元。主要原因是国内聚氯乙烯市场受电石法企业低价竞争的影响,市场需求低迷。该产品主要原料乙烯采购价格飞速上升,形成该产品的销售价格与成本严重倒挂,造成公司利润出现巨额亏损。报告期主要原辅材料、燃料动力采购价格同比增长11.5%,其中:乙烯采购价格同比上升36%。造成购买商品、接受劳务支付的现金同比增加流出13,655万元。
    投资活动:
    2006年投资活动现金流量净额为-991万元,比上年度减少373万元,主要是购建固定资产和其他长期资产所支付的现金支出同比减少820万元。
    筹资活动:
    2006年公司筹资活动现金流量净额6,318万元,比上年度增加6,867万元。原因是为缓和资金紧张向中行通州支行新增流动资金贷款7,000万元。2006年归还工行流动资金借款550万元,
    7、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    (1)公司没有控股子公司
    (2)公司无参股单个公司的投资收益对本公司净利润的影响达到10%的情况。
    (3)公司参股公司的经营情况
    ①  本公司于1998年投资4,500万元与北新建材股份有限公司共同设立北新建塑有限公司,持股比例为45%。该公司2006年实现净利润为-1,585.22万元,按权益法核算,本公司投资收益为-691万元。
    ②  本公司于1998年投资1,060万元参股北京德恒有限责任公司,持有该公司11.36%的股权,采用成本法核算。2006年该公司净利润358.09万元,本年度没有分红。
    ③  本公司于2000年出资100万元与中国氯碱协会共同设立北京英兆数码科技发展有限责任公司,占公司总股本的50%。该公司2006年实现净利润为-4.51万元,按权益法核算,本公司投资收益为-12.82万元。
    (二)对公司未来发展的展望
    1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
    目前,国内聚氯乙烯产能和实际产量急剧增长,国内聚氯乙烯市场已进入了供大于求局面,价格下降,市场竞争激烈。另外,2007年乙烯价格仍将高位运行,产品生产成本仍将持续增加,作为乙烯法聚氯乙烯生产企业,在成本和市场双重挤压下处境困难,将继续面临大幅亏损的局面。面对新形势,公司将以切实维护好公司安全环保稳定大局作为企业的中心工作。
    2、未来公司发展机遇和挑战、发展战略以及各项业务的发展规划
    按照北京市政府制定的《北京市环境污染防治目标和对策(2003-2007)》的要求,本公司于2006年3月23日接控股股东北京东方石化公司通知:公司将于2007年底前实现停产或搬迁。
    2007年公司计划:主营业务收入10.29亿元,烧碱产量13.2万吨,聚氯乙烯产量15.1万吨。
    2007年国内聚氯乙烯产能将继续以较大的幅度增长,产能和实际产量增加的负面影响勿庸置疑,产品竞争日益激烈。同时生产原料成本居高不下,产品价格与原料成本已严重倒挂,公司经济效益仍难以扭亏。
    (1)把安全环保工作放在更加突出的位置上,努力实现安全环保目标。
    (2)狠抓安稳长满优生产,努力实现生产装置达标。
    精益生产,优化运行,确保“安稳长满优”生产;科学管理,精心维护,进一步加强设备管理工作;提高认识,落实措施,继续大力实施降本减费。
    (3)科学统筹,精心组织,确保部分装置停产检修一次成功。
    (4)抓资源,拓市场,全力组织好销售、供应工作
    (5)全面实施制度化管理,推动“三基”工作再上新台阶
    进一步夯实基础管理、进一步加强财务管理、进一步加强考核监督
    3、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划,以及资金来源情况
    针对公司未来发展所需资金,我们将继续积极开拓市场,确保产销率100%,回款率100%。另一方面针对当前产品成本、价格倒挂,形成效益亏损的局面,公司已按照“资金管理办法”的相关规定,制定了一系列的措施,严格控制和压缩各项费用支出,控制预算外资金的项目支出,最大限度的满足正常、有序、稳定的生产经营的资金需求。
    4、公司未来发展面临的因素分析及对策措施
    (1)宏观政策风险
    由于公司将于2007年底前实现停产或搬迁,具体方案本公司控股股东北京东方石化公司现正在编制过程中,且需北京市政府批准,因此公司生产经营、产品结构的调整,尚存在诸多不确定因素。
    (2)市场或业务经营风险
    主要原材料采购和价格波动的风险
    乙烯价格大幅度的提高,直接导致了本公司聚氯乙烯成本的大幅度上涨,乙烯价格进一步上涨或持续高位运行,将对本公司的正常生产经营产生严重影响。
    拟采取的对策:
    ①加强工艺控制和设备管理,不断提升装置的技术经济指标水平,降低乙烯消耗。
    ②对装置运行过程中暴露出来的问题,及时组织技术攻关,努力推进长周期运行工作。
    5、执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响
    新企业会计准则与现行《企业会计制度》相比,对我公司的影响主要体现在职工薪酬,但它只影响成本费用的核算分类,对公司财务状况和经营成果基本没有影响。
    (三)公司投资情况
    公司在报告期内未有新的重要投资。
    (四)北京立信会计师事务所为本公司出具了无保留意见带强调事项段的审计报告,本公司董事会、独立董事对强调事项分别发表了专项说明。
    1、本公司董事会专项说明:
    本公司在2007年3月21日召开的第四届董事会第九次会议上,对北京立信会计师事务所出具的本公司2006年度审计报告中的强调事项进行了认真的讨论,现就有关情况说明如下:
    1、北京化二于2006年3月23日接控股股东北京东方石油化工有限公司通知:本公司于2007年底前实现停产或搬迁。截止目前,尚没有针对该事项需予进一步披露的新信息。
    2、北京化二股份有限公司于2007年3月13日签署定向回购股份、重大资产出售及吸收合并协议,上述方案尚需有关部门批准。详情请参见2007年3月14日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上的相关公告。
    3、目前由本公司控制并使用的,在成立时由北京化学工业集团有限公司以折价入股的方式投入本公司的房屋的产权过户办理工作尚未完成。
    2006年,本公司派专人多次与朝阳区房屋登记发证中心(以下简称“登记中心”)相关部门协商本公司所拥有的房屋过户问题,登记中心研究了本公司的情况,通知我公司追报相关材料,因部分材料涉及北化集团等相关部门,且材料准备十分困难,现仍未能进入报批程序。
    2、独立董事对强调事项的独立意见:
    本人作为北京化二股份有限公司独立董事,根据《上市公司独立董事指导意见》、《深圳证券交易所上市规则》等有关规定,对公司2006年度审计报告中的强调事项,发表独立意见如下:
    鉴于本次董事会对该问题进行了认真的讨论,经本人判断:
    1、北京化二于2006年3月23日接控股股东北京东方石油化工有限公司通知:本公司于2007年底前实现停产或搬迁。截止目前,尚没有针对该事项需予进一步披露的新信息。
    2、北京化二股份有限公司于2007年3月13日签署定向回购股份、重大资产出售及吸收合并协议,上述方案尚需有关部门批准。详情请参见2007年3月14日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上的相关公告。
    3、目前由本公司控制并使用的,在成立时由北京化学工业集团有限公司以折价入股的方式投入本公司的房屋的产权过户办理工作尚未完成。
    经向公司有关部门了解,2006年,公司派专人多次与朝阳区房屋登记发证中心相关部门协商本公司所拥有的房屋过户问题,但因部分补报材料涉及北化集团等相关部门,且材料准备十分困难,现仍未能进入报批程序。
    独立董事:戴猷元、杨金观、张贵新、薛任福
    二00七年三月二十一日
    (五)董事会日常工作情况:
    报告期内董事会的会议议程及决议内容:报告期内本公司董事会共召开了八次会议。
    1、北京化二股份有限公司第三届董事会第二十九次会议于2006年4月24日上午在本公司会议楼召开,会议审议通过了公司2005年度董事会工作报告等议案。会议决议详情请参见2006年4月29日的《中国证券报》、《证券时报》。
    2、北京化二股份有限公司第三届董事会第三十次会议于2006年5月26日在北京化二股份有限公司会议楼召开,会议决议详情请参见2006年5月27日的《中国证券报》、《证券时报》。
    3、北京化二股份有限公司第三届董事会第三十一次会议于2006年6月28日以通讯表决的方式召开,会议决议详情请参见2006年6月30日的《中国证券报》、《证券时报》。
    4、北京化二股份有限公司第四届董事会第一次会议于2006年6月29日在北京化二股份有限公司会议楼召开,会议决议详情请参见2006年6月30日的《中国证券报》、《证券时报》。
    5、北京化二股份有限公司第四届董事会第二次会议于2006年8月9日在北京化二股份有限公司会议楼召开,会议决议详情请参见2006年8月14日的《中国证券报》、《证券时报》。
    6、北京化二股份有限公司第四届董事会第三次会议于2006年10月25日以通讯表决的方式召开,会议审议通过公司2006年第三季度报告。
    7、北京化二股份有限公司第四届董事会第四次会议于2006年12月18日以通讯表决的方式召开,会议决议详情请参见2006年12月19日的《中国证券报》、《证券时报》。
    8、北京化二股份有限公司第四届董事会第五次会议于2006年12月26日以通讯表决的方式召开,会议决议详情请参见2006年12月27日的《中国证券报》、《证券时报》。
    董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司董事会严格执行公司股东大会的各项决议,无违背或超越股东大会决议的情况。
    (六)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
    经北京立信会计师事务所审计,本公司2006年度实现税后净利润-32,961万元,上年滚存利润为-19,133万元,累计可分配利润为-52,094万元。
    本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案为:不分配、不转增。上述分配议案尚须经2006年度股东大会批准。
    (七)其他报告事项
    报告期内,本公司未开展对投资者进行调研的工作。
    本报告期内,公司选定的信息披露报纸无变更。
    (八)其他披露事项
    北京立信会计师事务所对本公司出具了《关于北京化二股份有限公司2006年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》,该报告请在深圳证券交易所巨潮网上公告栏目中查看。
    九、监事会报告
    2006年,公司监事会按照《证券法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》的有关规定,本着对全体股东负责的原则,认真履行监事会的职能,列席历次董事会和股东大会,促进公司规范运作和持续发展。具体工作情况如下:
    (一)本年度监事会召开会议情况
    本年度监事会共召开五次会议。
    1、北京化二股份有限公司第三届监事会第十二次会议于2006年4月24日在本公司会议楼召开,会议审议通过如下决议:
    (1)审议通过公司2005年度监事会工作报告;
    (2)审议通过公司2005年度报告及年度报告摘要;
    (3)审议通过公司2005年度财务决算报告;
    (4)审议通过公司2006年第一季度报告。
    2、北京化二股份有限公司第三届监事会第十三次会议于2006年5月26日在本公司会议楼召开,会议审议通过如下决议:
    (1)审议通过《监事会议事规则》修改议案;
    (2)推选叶祖福先生、李强先生、洪叶女士为公司第四届监事会监事候选人(两
    名职工监事万连英先生、翟建民先生已由本公司职工代表大会选举产生);
    (3)审议通过将上述两项议案及公司2005年度监事会工作报告提交公司2005年度股东大会审议。
    3、北京化二股份有限公司第四届监事会第一次会议于2006年6月29日在北京化二股份有限公司召开,会议审议并通过如下决议:
    选举万连英先生为本公司第四届监事会监事长。
    4、北京化二股份有限公司第四届监事会第二次会议于2006年8月9日上午在本公司会议楼召开,会议审议通过董事会编制的公司2006年中期报告报告全文及中期报告摘要。
    5、北京化二股份有限公司第四届监事会第三次会议于2006年10月25日以通讯表决的方式召开,会议审议通过董事会编制的公司2006年第三季度报告。
    6、监事会列席了董事会召开的所有会议。
    (二)监事会对有关事项的独立意见:
    监事会认为:公司能够依法运作,执行股东大会的各项决议,决策程序合法。报告期内未发现董事、监事及经理层有违反法律、法规及公司章程的行为。
    监事会对公司财务制度和财务状况进行了必要的检查,认为业经北京立信会计师事务所审计的公司2006年度财务报告是客观、真实和完整的。
    年度内关联交易公平合理,没有损害公司利益的行为。
    北京立信会计师事务所为本公司出具了无保留意见带强调事项段的审计报告,本公司董事会对强调事项发表了专项说明,公司监事会就董事会对上述事项的说明发表意见如下:
    本公司五名监事列席了在2007年3月21日召开的第四届董事会第九次会议,听取了董事对北京立信会计师事务所出具的本公司2006年度审计报告中强调事项有关情况的讨论。
    监事会认为:董事会对该等事项的说明是实事求是的,对董事会上述事项的说明,不提出异议。
    十、重要事项
    (一)重大诉讼、仲裁事项
    报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
    (二)报告期内公司收购及出售资产情况
    报告期内公司无收购及出售资产情况发生。
    (三)重大关联交易事项
    2006年度从中石化股份有限公司北京燕山分公司购入乙烯,含税总金额为人民币491,626,069.50元。此原材料采购约占本公司2006年度同类原材料采购金额的56.14%。
    2006年度从东方石化下属东方化工厂购入乙烯,含税总金额为人民币191,275,227元。此原材料采购约占本公司2006年度同类原材料采购金额的28.60%。
    北京燕山石化公司为本公司实际控制人,北京东方石化公司为本公司控股股东,北京东方石化公司东方化工厂为其下属企业,本公司与关联方发生的关联交易是按照“自愿、公平、互惠互利”的原则进行的,不会损害上市公司利益。其与本公司遵循公平、公允的原则处理前述关联交易。本公司的上述关联交易持续发生,公司与交易方已经形成了合作关系。本公司采购方面的关联交易为公司提供了持续、稳定的原料来源。
    2、本公司于2006年度出售给北新建塑有限公司聚氯乙烯产品为人民币31,107,451.97元,此销售金额约占本公司2006年聚氯乙烯产品销售总金额的3.21%。
    北新建塑有限公司为本公司参股公司,本公司持有其45%的股权,本公司与其发生的关联交易是按照“自愿、公平、互惠互利”的原则进行的,不会损害上市公司利益。其与本公司遵循公平、公允的原则处理前述关联交易。此关联交易,有利于扩大公司的销售市场份额。
    3、综合服务协议
    根据本公司一九九七年四月七日与北化集团签订的综合服务协议及于二ΟΟ六年十月与北京东方石化公司签订的综合服务协议之补充协议,规定北京东方石化公司下属化工二厂为本公司提供后勤服务、环境卫生维护及宿舍管理等服务,本公司于本年度应向北京东方石化公司化工二厂支付服务费人民币4,537,300元元(2005年支付:人民币4,351,200元)。
    4、土地租赁费
    根据本公司与北京化学工业集团有限责任公司一九九七年四月签订的《土地使用权租赁合同》及二○○三年十二月与北化集团、北京东方石化公司签订的《土地使用权租赁合同补充协议》,本公司于本年度应向北京东方石化公司化工二厂支付土地租赁费人民币2,000,000元。(2005年支付:人民币2,000,000元)
    (四)公司应披露重大合同及其履行情况
    1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    2、报告期内本公司无任何担保。
    (五)公司控股股东(或实际控制人)承诺事项:
    本公司实际控制人中国石油化工集团公司与国元证券有限责任公司就公司重大重组及股权分置改革的方案尚未最终确定,经有关部门同意,公司于2006年12月29日正式进入股权分置改革程序.。
    (六)报告期内本公司支付北京立信会计师事务所2006年度审计费用30万元。2006年12月,原公司审计机构北京中天华正会计师事务所更名为北京立信会计师事务所,该审计机构已连续3年为本公司提供审计服务。
    (七)公司报告期内无更改名称或更改股票简称的情况。
    (八)期后事项
    1、本公司2007年第一次临时股东大会于2007年1月5日本公司会议楼召开,会议审议通过吕常钦先生辞去公司第四届董事会董事、董事长的议案、选举崔国旗先生为公司第四届董事会董事的议案,张丽惠女士因股权转让原因不再担任公司第四届董事会董事的议案、选举陶烈先生为公司第四届董事会董事的议案。
    本公司第四届董事会于2007年1月5日在本公司会议楼召开,会议选举崔国旗先生为本公司第四届董事会董事长。
    2、本公司接公司控股股东北京东方石化公司通知,2007年1月25日,北京化学工业集团有限责任公司持有的本公司40,640,000股股票过户至东方石化公司(详情请参见2007年1月25日、2月9日《中国证券报》、《证券时报》)。
    3、本公司第四届董事会第八次会议于2007年3月13日在本公司会议楼召开,会议审议通过了《关于北京化二股份有限公司定向回购并注销北京东方石油化工有限公司所持公司非流通股的议案》、《关于北京化二股份有限公司向北京东方石油化工有限公司整体出售业务、资产和负债的议案》、《关于北京化二股份有限公司与国元证券有限责任公司合并的议案》等13项议案(详情请参见2007年3月14日《中国证券报》、《证券时报》)。
    十一、财务报告
    审计报告
    京信审字[2007]026号
    北京化二股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的北京化二股份有限公司(以下简称“北京化二”)财务报表,包括2006年12月31日资产负债表,2006年度的利润及利润分配表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
    一、  管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是北京化二管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、  注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、  审计意见
    我们认为,北京化二财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了北京化二2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
    四、强调事项
    我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注十所示:
    1.北京化二于2006年3月23日接控股股东北京东方石油化工有限公司通知:按北京市政府要求,北京化二股份有限公司是北京市重点污染治理监控单位。按照市政府制定的《北京市环境污染防治目标和对策(2003-2007)》的要求,北京化二股份有限公司于2007年底前实现停产或搬迁。
    2.2007年3月13日,北京化二与北京东方石油化工有限公司签署了《股份回购协议》,北京化二回购并注销北京东方石油化工有限公司持有的公司股份24,121万股(“定向回购股份”),占北京化二总股本的69.87%,回购价格参考北京化二截止2006年9月30日经评估的每股净资产值,每股1.95元,回购总价款为470,359,500.00元。
    3.2007年3月13日,北京化二与北京东方石油化工有限公司签署了《资产出售协议》,向北京东方石油化工有限公司整体出售公司全部资产和负债(“重大资产出售”),出售价格为截止2006年9月30日经评估后的净资产,出售总价款为674,080,274.84元。上述定向回购股份和重大资产出售的差价203,720,774.84元由北京东方石油化工有限公司向北京化二以现金补齐。资产出售完成后,北京化二现有的全部业务、员工、资产及负债将由东方石化承接。
    4.2007年3月13日,北京化二与国元证券有限责任公司签署了《北京化二股份有限公司以新增股份吸收合并国元证券有限责任公司的协议》,北京化二将以新增股份吸收合并国元证券有限责任公司(“吸收合并”)。北京化二流通股截至2006年10月12日停牌前20个交易日均价为7.48元/股,以此作为吸收合并时本公司的流通股价值。
    上述定向回购股份、重大资产出售及吸收合并方案尚需有关部门批准。
    由于上述事项存在不确定性,因此北京化二在生产经营、现有资产的利用和产品结构的调整等方面尚存在诸多不确定因素。
    如财务报表附注六-(八)所示:目前由北京化二控制并使用的、在成立时由北京化工集团公司投入的房产产权过户手续尚未完成。
    上述内容不影响已发表的审计意见。
    北京立信会计师事务所             中国注册会计师:李旭冬
    有限公司
    中国注册会计师:    张亚磊
    中国●北京                     二○○七年三月二十二日

                                        资产负债表
编制单位:北京化二股份有限公司                 2006年12月31日                            单位:人民币元
           资         产                附注           2006年12月31日                   2005年12月31日
流动资产:
    货币资金                            五.1                     54,908,538.91                     92,096,864.05
    短期投资
    应收票据                            五.2                      2,648,000.00                    130,257,920.00
    应收股利
    应收利息
    应收账款
    其他应收款                          五.3                        284,763.81                        665,150.23
    预付账款                            五.4                        128,266.50                      5,118,294.59
    应收补贴款
    存     货                           五.5                     75,604,958.56                     73,384,803.21
    待摊费用                            五.6
    一年内到期的长期债权投资
    其他流动资产
           流动资产合计                                         133,574,527.78                    301,523,032.08
长期投资:
    长期股权投资                        五.7                     42,340,380.90                     49,376,254.63
    长期债权投资
           长期投资合计                                          42,340,380.90                     49,376,254.63
固定资产:
    固定资产原值                        五.8                  1,773,457,863.61                  1,757,066,918.61
    减:累计折旧                        五.8                  1,215,061,439.94                  1,110,552,327.64
    固定资产净值                        五.8                    558,396,423.67                    646,514,590.97
    减:固定资产减值准备                五.8                     27,689,955.82                     27,494,324.02
    固定资产净额                                                530,706,467.85                    619,020,266.95
    工程物资                            五.9                      9,148,123.70                     16,663,668.90
    在建工程                           五.10                          9,576.00                         17,200.00
    固定资产清理
           固定资产合计                                         539,864,167.55                    635,701,135.85
无形资产及其他资产:
    无形资产
    长期待摊费用                       五.11                      5,628,887.98                     10,554,665.77
    其他长期资产
     无形资产及其他资产合计                                       5,628,887.98                     10,554,665.77
递延税项:
    递延税项借项                       五.12                                                        2,459,402.75
      资     产     总    计                                    721,407,964.21                    999,614,491.08

    公司法定代表人:崔国旗        主管会计工作的公司负责人:周专政                公司会计机构负责人:刘宏志

                                  资产负债表(续)
编制单位:北京化二股份有限公司            2006年12月31日                                 单位:人民币元
         资         产                附注              2006年12月31日                   2005年12月31日
流动负债:
    短期借款                          五.13                        70,000,000.00                      5,500,000.00
    应付票据
    应付帐款                          五.14                        43,291,678.81                     56,818,033.85
    预收帐款                          五.15                        49,099,857.23                     35,370,785.25
    应付工资                          五.16                          744,344.63                      2,957,671.20
    应付福利费                                                      6,335,275.30                     11,916,311.36
    应付股利
    应交税金                          五.17                       -19,812,138.21                    -11,959,545.46
    其他应交款                        五.18                               519.00                             75.39
    其他应付款                        五.19                        33,097,136.12                     29,460,917.74
    预提费用                          五.20                                                          1,865,047.06
    预计负债
    一年内到期的长期负债
    其他流动负债
         流动负债合计                                             182,756,672.88                    131,929,296.39
长期负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    其他长期负债
    长期负债合计                                                               -                                 -
递延税项:
    递延税款贷项
        负  债   合  计                                           182,678,672.88                    131,929,296.39
    少数股东权益
股东权益:
    股     本                         五.21                       345,210,000.00                    345,210,000.00
    减:已归还投资
    股本净额                                                      345,210,000.00                    345,210,000.00
    资本公积                          五.22                       682,981,850.11                    682,401,219.77
    盈余公积                          五.23                        31,399,137.30                     31,399,137.30
    其中:法定公益金                                                                                 15,699,568.65
    未分配利润                        五.24                      -520,939,696.08                   -191,325,162.38
    其中:拟分配股利
         股东权益合计                                          538,651,291.33                    867,685,194.69
      负债和股东权益合计                                        721,407,964.21                   999,614,491.08

    公司法定代表人:崔国旗        主管会计工作的公司负责人:周专政                公司会计机构负责人:刘宏志

                                                   利润表
       编制单位:北京化二股份有限公司                      2006年度                              单位:人民币元
                项       目                     附注               2006年                         2005年
一、主营业务收入                               五.25                1,006,033,810.87             1,088,728,320.83
     减:主营业务成本                          五.25                1,231,982,378.30             1,110,062,491.29
         主营业务税金及附加                    五.26                                                 4,093,400.31
二、主营业务利润                                                     -225,948,567.43               -25,427,570.77
     加:其他业务利润                          五.27                    3,916,868.14                 2,514,055.48
     减:营业费用                                                      22,927,317.94                26,154,740.50
         管理费用                                                      72,899,964.07                72,626,301.32
         财务费用                              五.28                     -516,512.31                  -496,602.30
三、营业利润                                                         -317,342,468.99              -121,197,954.81
     加:投资收益                              五.29                   -7,040,618.61                -4,225,282.10
         补贴收入
         营业外收入                            五.30                      896,798.16                 3,147,778.65
     减:营业外支出                            五.31                    6,128,244.26                85,138,089.15
四、利润总额                                                         -329,614,533.70              -207,413,547.41
     减:所得税                                五.32
         少数股东收益
五、净利润                                                           -329,614,533.70              -207,413,547.41
  补充资料:
                     项       目                                   2006年                         2005年
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
     公司法定代表人:崔国旗           主管会计工作的公司负责人:周专政                公司会计机构负责人:刘宏志
                                        利润分配表
编制单位:北京化二股份有限公司                 2006年度                                  单位:人民币元
             项       目                    附注                 2006年                        2005年
一、净利润                                                        -329,614,533.70              -207,413,547.41
    加:年初未分配利润                                            -191,325,162.38                16,088,385.03
         其他转入
二、可供分配利润                                                  -520,939,696.08              -191,325,162.38
    减:提取法定盈余公积
         取法定公益金
      提取职工奖励及福利基金
         提取储备基金
         提取企业发展基金
         利润归还投资
三、可供股东分配的利润                                            -520,939,696.08              -191,325,162.38
    减:应付优先股股利
         提取任意盈余公积
         应付普通股股利
         转股本的普通股股利
四、未分配利润                             五.24                  -520,939,696.08              -191,325,162.38
 公司法定代表人:崔国旗           主管会计工作的公司负责人:周专政                公司会计机构负责人:刘宏志
                                       现金流量表
  编制单位:北京化二股份有限公司                       2006年度                       单位:人民币元
                            项          目                                 附注             2006年度
  一、   经营活动产生的现金流量:
         销售商品、提供劳务收到的现金                                                      1,208,986,721.03
         收到的税费返还                                                                           35,021.77
         收到的其他与经营活动有关的现金                                   五.33                5,488,780.45
                   现金流入小计                                                            1,214,510,523.25
         购买商品、接受劳务支付的现金                                                      1,295,398,763.11
         支付给职工以及为职工支付的现金                                                      113,146,267.51
         支付的各项税费                                                                        4,569,702.21
         支付的其他与经营活动有关的现金                                   五.34               19,464,847.21
                    现金流出小计                                                           1,432,579,580.04
         经营活动产生的现金流量净额:                                                       -218,069,056.79
  二、   投资活动产生的现金流量:
         收回投资所收到的现金
         取得投资收益所收到的现金
         处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                                    878,764.40
         收到的其他与投资活动有关的现金                                   五.35                1,838,919.81
                     现金流入小计                                                              2,717,684.21
         购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                                     12,624,465.06
         投资所支付的现金
         支付的其他与投资活动有关的现金
                     现金流出小计                                                             12,624,465.06
         投资活动产生的现金流量净额                                                           -9,906,780.85
  三、   筹资活动产生的现金流量:
         吸收投资所收到的现金
         借款所收到的现金                                                                     70,000,000.00
         收到的其他与筹资活动有关的现金
                     现金流入小计                                                             70,000,000.00
         偿还债务所支付的现金                                                                  5,500,000.00
         分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                                  1,322,407.50
         支付的其他与筹资活动有关的现金
                     现金流出小计                                                              6,822,407.50
         筹资活动产生的现金流量净额                                                           63,177,592.50
  四、   汇率变动对现金的影响
  五、   现金及现金等价物净增加额                                                           -164,798,245.14
公司法定代表人:崔国旗            主管会计工作的公司负责人:周专政                公司会计机构负责人:刘宏志
                                现金流量表(附表)
编制单位:北京化二股份有限公司                         2006年度                         单位:人民币元
                             项         目                                   附注              2006年度
1、   将净利润调节为经营性活动的现金流量
      净利润                                                                                     -329,614,533.70
      加:少数股东本期收益
          计提的资产减值准备                                                                        5,660,580.67
          固定资产折旧                                                                            105,887,443.94
          无形资产摊销
          长期待摊费用摊销                                                                          7,469,271.80
          待摊费用减少(减:增加)
          预提费用增加(减:减少)                                                                 -1,865,047.06
          处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)                                     -730,904.04
          固定资产报废损失
          财务费用                                                                                   -516,512.31
          投资损失(减:收益)                                                                      7,040,618.61
          递延税款贷项(减:借项)                                                                  2,459,402.75
          存货的减少(减:增加)                                                                   -8,460,853.66
          经营性应收项目的减少(减:增加)                                                          6,287,528.93
          经营性应付项目的增加(减:减少)                                                        -11,686,052.72
          其他
      经营活动产生的现金流量净额                                                                 -218,069,056.79
2、   不涉及现金收支的投资和筹资活动:
      债务转为资本
      一年内到期的可转换公司债券
      以固定资产进行长期投资
      融资租入固定资产
3、   现金及现金等价物净增加情况:
      现金的期末余额                                                                               54,908,538.91
      减:现金的期初余额                                                                           92,096,864.05
      加:现金等价物的期末余额                                                                      2,648,000.00
      减:现金等价物的期初余额                                                                    130,257,920.00
      现金及现金等价物净增加额                                                                   -164,798,245.14
 公司法定代表人:崔国旗           主管会计工作的公司负责人:周专政                公司会计机构负责人:刘宏志
                                   股东权益增减变动表
编制单位:北京化二股份有限公司                      2006年12月31日                     单位:人民币元
                     项              目                      行次        本年数             上年数
一、股本:
         年初余额                                              1       345,210,000.00      345,210,000.00
         本年增加数                                            2
         其中:资本公积转入                                    3
                        盈余公积转入                           4
                        利润分配转入                           5
                        新增股本                               6
         本年减少数                                            7
         年末余额                                              8       345,210,000.00      345,210,000.00
二、资本公积:                                                                      -                   -
         年初余额                                              9       682,401,219.77      680,728,976.11
         本年增加数                                           10           580,630.34        1,672,243.66
         其中:股本溢价                                       11
                        接受捐赠非现金资产准备                12
                        接受现金捐赠                          13
                        股权投资准备                          14             4,744.88
                        拨款转入                              15
                        关联交易差价                          16
                        其他资本公积                          17           575,885.46        1,672,243.66
         本年减少数                                           18
         其中:转增股本                                       19
         年末余额                                             20       682,981,850.11      682,401,219.77
三、法定和任意盈余公积:                                                            -                   -
         年初余额                                             21        15,699,568.65       15,699,568.65
         本年增加数                                           22        15,699,568.65
         其中:从净利润中提取数                               23
                      其中:法定盈余公积                      24
                                     任意盈余公积             25
                                     储备基金                 26
                                     企业发展基金             27
                        法定公益金转入数                      28        15,699,568.65
         本年减少数                                           29
         其中:弥补亏损                                       30
                        转增股本                              31
                        分派现金股利                          32
                        分派股票股利                          33
         年末余额                                             34        31,399,137.30       15,699,568.65
         其中:法定盈余公积                                   35        31,399,137.30       15,699,568.65
                        储备基金                              36
                        企业发展基金                          37
四、法定公益金:
         年初余额                                             38        15,699,568.65       15,699,568.65
         本年增加数                                           39
         其中:从净利润中提取数                               40
         本年减少数                                           41        15,699,568.65
         其中:集体福利支出                                   42
         年末余额                                             43                    -       15,699,568.65
五、未分配利润:
         年初未分配利润                                       44    -191,325,162.38     16,088,385.03
         本年净利润(净亏损以“—”号填列)                   45    -329,614,533.70    -207,413,547.41
         本年利润分配                                         46
         年末未分配利润(未弥补亏损以“—”号填列)           47    -520,939,696.08    -191,325,162.38
公司法定代表人:崔国旗      主管会计工作的公司负责人:周专政          公司会计机构负责人:刘宏志
                                                                          资产减值准备情况表
   单位:北京化二股份有限公司                                                             2006年12月31日                                    金额单位:元
                                                                                                            本年转回(减少)数
                                 行
     项               目                     年初余额            本年增加数        因资产价     因发生事                                                         年末余额
                                 次                                                                          因出售资     其他原因转出
                                                                                   值回升转     实损失冲                                         合计
                                                                                                             产转出数      (减少)数
                                                                                     回数         销数
     栏               次                        1                     2                3            4            5              6                 7                  8
一、资产减值准备合计              1       36,406,060.87        10,821,142.79                                              2,838,256.06      2,838,256.06      44,388,947.60
(一)坏账准备合计                2       1,000,000.00          2,330,281.06                                              2,830,281.06      2,830,281.06        500,000.00
       其中:应收账款             3                             2,330,281.06                                              2,330,281.06      2,330,281.06
              其他应收款          4       1,000,000.00                                                                     500,000.00        500,000.00         500,000.00
(二)短期投资跌价准备合计        5
       其中:股票投资             6
              债券投资            7
(三)存货跌价准备合计            8       4,201,736.85          3,227,254.93                                                                                   7,428,991.78
       其中:库存商品             9        878,295.00           1,071,688.49                                                                                   1,949,983.49
              原材料             10       3,323,441.85          2,155,566.44                                                                                   5,479,008.29
(四)长期投资减值准备合计       11       3,710,000.00                                                                                                         3,710,000.00
       其中:长期股权投资        12       3,710,000.00                                                                                                         3,710,000.00
              长期债权投资       13
(五)固定资产减值准备合计       14       27,494,324.02          203,606.80                                                 7,975.00          7,975.00        27,689,955.82
       其中:房屋、建筑物        15       15,262,784.00                                                                                                       15,262,784.00
              机器设备           16       12,231,540.02          203,606.80                                                 7,975.00          7,975.00        12,427,171.82
(六)无形资产减值准备           17
       其中:专利权              18
              商标权             19
(七)在建工程减值准备           20
(八)工程物资减值准备           21                             5,060,000.00                                                                                   5,060,000.00

    公司法定代表人:崔国旗            主管会计工作的公司负责人:周专政               公司会计机构负责人:刘宏志
    财务报表附注
    一、公司的基本情况
    北京化二股份有限公司(以下简称“公司”)是经北京市人民政府京证函[1997]26号文批准,由北京化学工业集团独家发起,以募集方式设立的股份有限公司。公司经中国证券监督管理委员会以证监发[1997]252、253号文批准,于1997年5月22日在深圳证券交易所上网定价发行,首次发行成功后,公司股本总额为32,000万股,其中国有法人股24,000万股,社会公众股8,000万股。公司于1997年6月6日向北京市工商行政管理局进行了企业法人工商登记。
    公司于1998年经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]111号文批准,向全体股东配售每股账面值1.00元的普通股2,521万股,实施该次配股后,公司总股本为34,521万股,其中国有法人股24,121万股,社会公众股10,400万股。
    公司原控股股东北京化工集团公司根据2002年10月16日中华人民共和国国家经济贸易委员会《关于北京化工集团乙烯系列生产厂实施债转股的批复》(国经贸产业[2002]765号),于2002年12月26日与北京市人民政府、中国石油化工集团公司、中国信达资产管理公司(以下简称“信达公司”)及中国东方资产管理公司(以下简称“东方公司”)签订了《关于北京化学工业集团乙烯系列生产厂交接协议书》(以下简称“《交接协议书》”)。根据该《交接协议书》,信达公司、中国石油化工集团燕山石油化工有限公司(以下简称“燕山石化”)及东方公司共同出资成立北京东方石油化工有限公司(以下简称“东方石化”),化工集团公司将其所属的乙烯系列生产厂,即北京东方化工厂、北京有机化工厂、北京化工二厂、北京化工四厂及北京助剂二厂及其持有的公司全部股份转让给东方石化。
    根据中华人民共和国国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]280号文的有关规定,该项股权转让已经得到国务院国有资产监督管理委员会审核批准,同意将北京化学工业集团有限责任公司所持股份公司24121万股国有法人股划转给东方石化持有。若股份划转完成后,股份公司的总股本仍为34521万股。其中,东方石化持有24121万股,占总股本的69.87%,股份性质为国有法人股。公司于2003年6月19日从北京市工商行政管理局领取了更新的企业法人营业执照。
    公司主要从事生产和销售化学工业原材料业务。公司生产的主要产品有聚氯乙烯、烧碱、盐酸、液氯等。
    二、编制基础
    公司以持续经营为假设,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    三、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    (一)公司执行的会计制度
    公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    (二)会计年度
    采用公历制,即每年1月1日至12月31日。
    (三)记账本位币
    公司采用人民币为记账本位币。
    (四)记账基础和计价原则
    公司记账基础为权责发生制。除特别声明外,以历史成本为计价原则。
    (五)外币折算
    外币业务按业务发生当月一日中国人民银行公布的外汇牌价折合为人民币。年末各项货币性外币资产、负债户按资产负债表日中国人民银行公布的外汇牌价折合为人民币。除下文所述情况外,外币折算差异作为汇兑损益计入当期损益。
    与购建固定资产直接有关的汇兑损益(包括由购建固定资产专门借款所产生的汇兑损益),在所购建资产达到预定可使用状态之前发生的,予以资本化。
    (六)现金等价物的确定标准
    公司的现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,公司应收票据中的银行承兑汇票视同为现金等价物。
    (七)短期投资及减值准备核算方法
    短期投资,是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资,包括股票、债券、基金等。公司的短期投资,以取得时的实际成本计价。投资转让或到期兑付时,确认投资损益。在期末对短期投资按成本与市价孰低法计量,对市价低于成本的差额,计提短期投资跌价准备。
    (八)坏账核算方法
    1.坏账准备计提方法
    采用了个别认定法估算和计提坏账准备。
    坏账准备的估计是首先单独认定已有迹象表明回收困难的应收款,并根据其相应不能回收的可能性提取坏账准备;对其他的应收款根据账龄分析及管理层认为合理的比例计提坏账准备。管理层认为合理的坏账计提比例是根据以往经验确定的。
    其它应收款的坏账准备是根据其性质及相应回收风险估计而计提的。
    2.坏账确认标准
    在发生下列情况之一时,报经董事会批准确认为坏账损失,冲销坏账准备:
    因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项。
    因债务人逾期未履行偿债义务,超过三年并有确凿证据表明不能收回的应收款项。
    (九)存货的核算方法
    1.存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货在取得时按实际成本入账,在发出时按移动平均法核算。除原材料采购成本外,在产品及产成品包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。存货以成本与可变现净值孰低计量。
    2.按单个存货项目计算的成本与可变现净值的差额计入存货跌价准备。可变现净值是指在正常生产经营过程中以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本,估计的销售费用以及相关税金后的金额。
    领用的低值易耗品和周转使用的包装物、周转材料等采用一次摊销法进行核算。
    公司存货盘存制度为永续盘存制。
    (十)长期投资核算方法
    1.  公司对被投资企业具有控制、共同控制或重大影响的长期投资采用权益法核算,即最初以初始成本计量,以后根据应享有的被投资企业所有者权益的份额进行调整。投资初始成本与享有被投资企业所有者权益份额之差额作为股权投资差额,分别情况进行会计处理:
    初始成本超过享有被投资企业所有者权益份额之差额的,按直线法摊销。合同规定期限的,按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的,按不超过10年摊销。当期摊销金额计入投资损益。
    投资初始成本低于享有被投资企业所有者权益份额之差额记入资本公积-股权投资准备。在财政部财会[2003]10号《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答(二)》(财会[2003]10号)发布以前已做摊销处理的股权投资差额仍按不低于10年按直线法摊销。
    2.      公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资采用成本法核算,投资收益在被投资企业宣布现金股利或利润分配时确认。
    处置或转让长期股权投资按实际取得的价款与账面价值的差额计入当期投资损益。
    3.  长期投资减值准备
    公司对长期投资的账面价值定期进行减值测试,以估计可收回金额是否已跌至低于账面价值。按可收回金额低于长期投资账面价值的差额逐项提取长期投资减值准备。若出现减值情况,且在可预见的未来期间内不可能恢复,可收回金额是以净售价与使用价值两者中的较高者计算。在确定使用价值时,由产生的预期未来现金流量按适当的折现率折算至其现值。提取的资产减值准备按单项项目计算并计入当期损益。
    当有任何迹象显示在以前年度确认的资产减值可能不再存在,或用以确定可收回金额的估计有所改变而使减值减少,则冲回减值准备,冲回的减值准备计入当期损益。
    (十一)委托贷款核算方法
    公司的委托贷款按实际金额入,期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息,对计提的利息到期不能收回的,停止计提利息。期末,公司按委托贷款的本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。
    (十二)固定资产及在建工程
    固定资产指公司为生产商品、提供劳务和经营管理而持有的,使用期限超过1年且单位价值较高的资产。
    1. 固定资产及在建工程以成本进行初始计量作为原值减去累计折旧及减值准备计入资产负债表内。
    2. 在有关工程达到预定使用状态之前发生的与购买或建造固定资产有关的一切直接或间接成本,包括在购建期间利用专门借款进行购建所发生的借款费用(包括有关汇兑损益),予以资本化。
    3. 公司固定资产按年限平均法计提折旧,各类固定资产的预计使用年限和预计净残值率分别为:

                                                      折旧年限          残值率
              厂房及建筑物                             10-50年            0%
               机器及设备                            3-17年       0%

    在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产。
    4.  固定资产、在建工程减值准备
    公司对各项资产的账面价值定期进行减值测试,以估计可收回金额是否已跌至低于账面价值。若出现减值情况,账面价值会减低至可收回金额。可收回金额是以净售价与使用价值两者中的较高者计算。在确定使用价值时,由资产产生的预期未来现金流量会折现至其现值。提取的资产减值准备按单项项目计算并计入当期损益。
    当有任何迹象显示在以前年度确认的资产减值可能不再存在,或用以确定可收回金额的估计有所改变而使减值减少,则冲回资产减值准备,冲回的资产减值准备计入当期损益。
    (十三)借款费用的会计处理方法
    1.  借款费用资本化的确认原则
    公司为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在符合借款费用会计准则规定的资本化条件的情况下,予以资本化,计入该项资产的成本。
    2.  资本化期间
    当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:
    资产支出已经发生;
    借款费用已经发生;
    为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    3.  借款费用资本化金额的计算方法
    应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额按如下公式计算:
    每一会计期间利        至当期末止购建固定资
    =                                资本化率
    息的资本化金额        产累计支出加权平均数
    (十四)无形资产计价、摊销方法和减值准备核算方法
    1.  无形资产计价:公司购入的无形资产按实际成本计价,投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值计价。
    2.      无形资产的摊销方法:公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。合同规定有受益期限的,在受益期限内平均摊销;合同没有规定受益期限而法律规定有效期限的,按不超过法律规定的有效期限平均摊销;合同规定了受益期限而法律也规定了有效期限的,摊销年限不超过两者之中较短者。合同和法律均未规定受益期限的,按不超过10年的期限摊销。
    3.  无形资产及其他资产减值准备
    公司对无形资产的账面价值定期进行检查,以评估可收回金额是否已跌至低于账面价值。当发生事项或情况变化显示账面价值可能无法收回,便需进行减值测试。若出现减值情况,账面价值会减低至可收回金额。可收回金额是以净售价与使用价值两者中的较高者计算。在确定使用价值时,由其产生的预期未来现金流量会折现至其现值。提取的资产减值准备应按单项项目计算并计入当期损益。
    当有任何迹象显示在以前年度确认的资产减值可能不再存在,或用以确定可收回金额的估计有所改变而使减值减少,则资产减值准备便会转回,转回的资产减值准备计入当期损益。
    (十五)长期待摊费用摊销
    公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    (十六)应付债券核算方法
    公司的应付债券按发行价格总额作负债处理,发行价格总额与债券总额的差额作为债券溢价或折价,并在债券存续期间内按直线法于计提利息时摊销;发行债券产生的利息费用的处理按借款费用的处理原则。
    (十七)收入确认原则
    1.  销售商品
    (1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    (2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    (3)与交易相关的经济利益能够流入公司;
    (4)相关的收入和成本能够可靠计量。
    2.  提供劳务:在劳务已经提供,收到价款或已取得收取款项的证据时,确认劳务收入的实现。
    3.      让渡资产使用权:让渡资金的利息收入按让渡资金使用权的时间和适用利率计算确定;让渡资产使用费收入按有关合同或协议规定的收费标准和使用时间计算确定。
    (十八)所得税
    所得税是按照纳税影响会计法确认的所得税费用。当期所得税费用包括当期应交所得税和递延税项。
    当期应交所得税按当期应纳税所得额和适用的所得税率计算。
    递延税项是按债务法计算所做出的准备。该法是根据时间性差异计算递延税项,即对由于税法与会计制度在确认收益、费用或损失时的时间不同而产生的税前会计利润与应纳税所得额的差异计算递延税项。在税率变动或开征新税时,该法对原已确认的时间性差异的所得税影响金额进行调整,在转回时间性差异的所得税影响金额时,按照现行所得税率计算转回。
    预期可在未来抵减应纳税所得额的税务亏损(在同一法定纳税单位及司法管辖区内)会用来抵销递延税项负债。当与递延税项资产相关的税务利益预计不能实现时,该相关递延税项资产净额将相应减少至其预期可实现数额。
    (十九)研究及开发费用
    研究及开发费用于实际发生时计入当期损益。
    (二十)退休福利
    公司根据《北京市职工养老保险暂行规定》,参加基本养老保险,向北京市政府指定的社会保险机构缴纳养老保险费。缴纳标准以上年职工工资总额为基础提取,费用在损益中列支。
    (二十一)关联方
    如果公司有能力直接或间接控制及共同控制另一方或对另一方施加重大影响;或另一方有能力直接或间接控制或共同控制公司或对公司施加重大影响;或公司与另一方或多方同受一方控制,均被视为关联方。关联方可为个人或企业。
    (二十二)合并财务报表的编制方法
    合并范围的确定原则
    公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),或虽不足50%,但具有实际控制权的,则将其列入合并财务报表范围。
    合并财务采用的会计方法
    公司合并财务报表以母公司及纳入合并范围的子公司的个别或合并财务报表和其他有关资料为依据,按照财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制。合并报表范围内各公司间的重大交易、资金往来等均已在合并时抵销。子公司会计政策与母公司不一致时,均按母公司会计政策调整一致。
    四、主要税项
    (一)增值税:税率17%
    (二)营业税:税率5%
    (三)城建税:按应交增值税、营业税的7%交缴
    (四)企业所得税:税率15%
    五、控股子公司及合营企业
    (一)纳入合并报表范围的控股子公司
    无
    (二)未纳入合并报表范围的合营及联营公司

     公司名称       业务性质       注册资本          经营范围        投资金额      控股比例
 北京英兆数码科技
                       网络        200万元        网络技术服务        100万元         50%
   发展有限公司
 北新建塑有限公司      建材       10000万元     生产销售塑钢门窗     4500万元         45%
   北京德恒有限
                     开发咨询     8800万元           开发咨询        1060万元       11.36%

    责任公司
    注:公司不能控制北京英兆数码科技发展有限公司的生产经营和财务政策,且其对公司报表影响很小,公司未将其纳入合并报表范围,截至2006年12月31日该公司资产总额166.85万元,所有者权益140.78万元,2006年度净利润-4.51万元。
    六、财务报表主要项目注释
    注:以下会计项目中,“期初数”指2005年12月31日数据,“期末数”指2006年12月31日数据。除特别注明外,金额单位均为人民币元。
    (一)货币资金

                                 期末数                                    期初数
    项目
                      原币       汇率      折合人民币           原币       汇率      折合人民币
现金                                          29,499.02                                 4,878.45
银行存款                                  54,879,039.89                             90,762,867.44
其他货币资金                                                                         1,329,118.16
    合计                                  54,908,538.91                            92,096,864.05
     (二)应收票据
             种   类                       期末数                              期初数
 银行承兑汇票                           2,648,000.00                        130,257,920.00
              合  计                    2,648,000.00                        130,257,920.00

    注:(1)期末应收票据减少的原因为收回、贴现和背书转让;
    (2)上述票据无抵押、质押。
    (三)其他应收款
    1.账龄分析

                          期末数                                         期初数
 账龄                           坏账计                                         坏账计
             金额       比例             坏账准备          金额        比例              坏账准备
                                提比例                                         提比例
1年以内    269,420.45   34.33%                            649,806.87   39.03%
1~2年
2~3年                                                     15,343.36     0.92%
3年以上    515,343.36   65.67%   100%     500,000.00    1,000,000.00    60.05%  100%     1,000,000.00
 合计      784,763.81  100.00%            500,000.00    1,665,150.23   100.00%           1,000,000.00

    注:密云县工业开发总公司欠款3年以上,期初余额100万元,上期全额计提减值准备,当期公司经过催收收回50万元,相应坏账准备转回50万元。
    2.欠款金额前五名单位

          单位名称                       金  额            欠款时间            欠款原因
 密云县工业开发总公司                  500,000.00          3年以上           非结算性往来
 北京鹏瑞达化工机械有限公司             58,620.26          1年以内           非结算性往来
 北京市四环华尔运输有限公司             35,325.56          1年以内           非结算性往来
 普罗旺斯公司                           32,256.00          1年以内           非结算性往来
 北京华联化工有限公司                   11,660.00          1年以内           非结算性往来

    欠款金额前五名的单位合计欠款637,861.82元,占其他应收款期末余额的81.28%。
    3.本年度全额计提坏账准备或计提坏账准备比例达到40%及以上的说明:

            欠款人名称               欠款金额       计提比例            理由
 密云县工业开发总公司                500,000.00       100%             个别认定

    4.年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (四)预付账款

                                  期末数                                 期初数
     账龄
                           金额               比例               金额              比例
1年以内                     128,266.50      100.00%            5,118,294.59       100.00%
1~2年
2~3年
3年以上
   合计                    128,266.50      100.00%            5,118,294.59       100.00%
    注:无持公司5%以上股份股东的欠款。

    (五)存货及存货跌价准备
    1.存货分项目列示如下:

      项  目            期末数                       期初数
原材料               28,094,752.48                 25,867,698.78
产成品                7,238,645.21                  6,054,078.74
在产品               24,187,971.89                 17,434,064.00
备品备件             23,512,580.76                 28,230,698.54
      合  计         83,033,950.34                 77,586,540.06

    2.存货跌价准备

      项目            期初数              本期增加          本期转回         期末数
原材料及备品备件     3,323,441.85        2,155,566.44                       5,479,008.29
产成品                 878,295.00        1,071,688.49                       1,949,983.49
      合计           4,201,736.85       3,227,254.93                        7,428,991.78

    3.年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
    (六)待摊费用

  项  目       期初数            本期增加              本期减少         期末数
 大修费用                       12,602,843.00       12,602,843.00
  保险费                           555,402.35          555,402.35
  合  计                        13,158,245.35       13,158,245.35
   (七)长期投资
        项目                年初数          本期增加         本期减少          年末数
长期股权投资              53,086,254.63                    7,035,873.73     46,050,380.90
    其中:
      对合营企业投资         832,121.42                      128,217.87        703,903.55
      对联营企业投资      41,654,133.21                    6,907,655.86     34,746,477.35
      对其他企业投资      10,600,000.00                                     10,600,000.00
减:减值准备               3,710,000.00                                      3,710,000.00
    其中:
      对其他企业投资       3,710,000.00                                      3,710,000.00
      合   计             49,376,254.63                    7,035,873.73     42,340,380.90
        2.长期投资明细
被投资单       初始投资额       持股比例  期初投资额        本期权益增减额         累计增减额            期末投资额
位名称
 北新建塑     45,000,000.00         45%    41,654,133.21        -6,907,655.86        -10,253,522.65     34,746,477.35
 英兆数码      1,000,000.00         50%       832,121.42          -128,217.87           -296,096.45        703,903.55
 北京德恒     10,600,000.00      11.36%     6,890,000.00                                                10,600,000.00
  合计        56,600,000.00                49,376,254.63        -7,035,873.73        -10,549,619.10     46,050,380.90
        3.长期投资减值准备明细
        项目               期初数                  本期增加                 本期转回               期末数
      北京德恒           3,710,000.00                                                            3,710,000.00
        合计             3,710,000.00                                                            3,710,000.00
          (八)固定资产及累计折旧
          1.固定资产及累计折旧
        项    目              期初数                    本期增加                本期减少                 期末数
   原值
     房屋及建筑物           261,866,658.57                                       182,067.00            261,684,591.57
     机器及设备           1,495,200,260.04             17,925,112.00           1,352,100.00          1,511,773,272.04
       合    计           1,757,066,918.61            17,925,112.00           1,534,167.00           1,773,457,863.61
   累计折旧
     房屋及建筑物           124,505,715.58              5,794,823.70              73,332.54            130,227,206.74
     机器及设备             986,046,612.06            100,092,620.24           1,304,999.10          1,084,834,233.20
       合    计           1,110,552,327.64            105,887,443.94           1,378,331.64          1,215,061,439.94
          净值              646,514,590.97                                                             558,396,423.67

    注:(1)本期由在建工程转入固定资产16,133,002.97元。
    (2)截止2006年12月31日上述固定资产中包括由公司原控股股东北京化工集团公司投入的原值为人民币115,592,236元的厂房及建筑物,该等房产的过户手续尚未完成。
    (3)截止2006年12月31日已提足折旧继续使用的固定资产原值443,292,306.37元。
    (4)截止2006年12月31日暂时闲置的固定资产原值38,872,776.00元,主要是有机硅分厂的固定资产。
    2.固定资产减值准备

           类别               期初数                本期增加              本期减少              期末数
         房屋建筑物         15,262,784.00                                                      15,262,784.00
           机器设备         12,230,327.02           203,606.80              7,975.00           12,425,958.82
           运输设备              1,213.00                                                           1,213.00
           合     计       27,494,324.02            203,606.80              7,975.00         27,689,955.82

    注:固定资产减值准备主要是对公司有机硅分厂的相关固定资产计提的减值准备,该厂已于2004年3月停产。
    (九)工程物资
    1.工程物资类别

          项    目                                       期末数                                 期初数
          专用设备等                                    9,148,123.70                         16,663,668.90
                        合   计                         9,148,123.70                         16,663,668.90

    2.工程物资减值准备

             类别               期初数                本期增加              本期减少              期末数
             专用设备                              5,060,000.00                                5,060,000.00
             合     计                              5,060,000.00                               5,060,000.00

    注:计提减值准备的工程物质为一台空压机,长期闲置不用,公司按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
    (十)在建工程

                                                                       本期转入                                   投入占预资金
      项  目            预算额        年初余额        本期增加                         本期减少       年末余额
                                                                       固定资产                                    算比例   来源
氯化氢管线改造            30,000.00                       9,576.00                                     9,576.00    31.92%   自筹
二套煤气加氢                           17,200.00        417,346.78                      434,546.78                          自筹
燃气改造               2,834,000.00                   3,149,585.00    3,149,585.00                                111.14%   自筹
裂解炉火嘴改造         1,880,000.00                   1,788,818.16    1,788,818.16                                 95.15%   自筹
零星购置                                              1,057,688.95    1,057,688.95                                          自筹
设备更新                                             10,136,910.86 10,136,910.86                                            自筹
     合    计       4,744,000.00      17,200.00    16,559,925.75    16,133,002.97     434,546.78     9,576.00

    注:本期减少为二套煤气加氢项目撤项停工转入到当期费用。
    (十一)长期待摊费用

     项目         期初数            本期增加            本期摊销          期末数
     备件      10,554,665.77       2,543,494.01      7,469,271.80        5,628,887.98
     合计      10,554,665.77       2,543,494.01      7,469,271.80        5,628,887.98

    注:备件为氯碱膜片,公司按3年摊销。
    (十二)递延税款

       类  别                   期末数                        期初数
   递延税款借项                                            2,459,402.75
      合  计                                               2,459,402.75

    注:公司预计与递延税项借项相关的税务利益难以实现,当期将递延税款借项转销。
    (十三)短期借款

     借款类别                   期末数                        期初数
   保证借款                  70,000,000.00                 5,500,000.00
      合  计                 70,000,000.00                 5,500,000.00

    注:股东北京东方石油化工有限公司为公司借款提供保证担保。
    (十四)应付账款
    1.账龄分析

                             期末数                            期初数
     账龄
                       金额            比例              金额             比例
   1年以内         43,291,678.81      100.00%        56,818,033.85      100.00%
   1~2年
   2~3年
   3年以上
    合计           43,291,678.81      100.00%        56,818,033.85      100.00%

    2.应付持公司5%以上股份股东的款项

                 单位名称                       金   额         欠款时间        欠款原因
   中石化股份有限公司北京燕山分公司           10,020,542.76     一年以内        尚未支付
   北京东方石油化工有限公司东方化工厂            109,920.00     一年以内        尚未支付
  (十五)预收账款
   1.账龄分析
      账龄                   期末数                            期初数
                                           49

                       金额             比例              金额            比例
  1年以内          45,703,647.26        93.08%        31,997,933.73       90.46%
  1~2年               111,440.93        0.23%           238,748.73        0.68%
  2~3年               166,826.53        0.34%           306,427.98        0.87%
  3年以上           3,117,942.51         6.35%         2,827,674.81        7.99%
    合计           49,099,857.23       100.00%        35,370,785.25      100.00%

    2.应付持公司5%以上股份股东的款项

           单位名称                    金  额           欠款时间         欠款原因
  北京东方石油化工有限公司化工四厂       15,801.86       1年以内            货款
  (十六)应付工资
        项  目             期末数                     期初数
    应付工资                 744,344.63            2,957,671.20
       合  计                744,344.63            2,957,671.20
   (十七)应交税金
     项  目            税率            期末数                       期初数
  增值税               17%           -19,932,268.17             -12,036,186.42
  营业税                5%                17,300.00                   2,513.00
  城建税                7%                 1,211.00                     175.91
  车船税                                   8,590.00                   8,930.00
  代扣代缴税金                            93,028.96                  65,022.05
     合  计                          -19,812,138.21             -11,959,545.46
  (十八)其他应交款
     项   目           期末数                    期初数           计缴标准
教育费附加                 519.00                     75.39            3%
     合   计               519.00                     75.39
  (十九)其他应付款
   1.账龄分析
                                期末数                           期初数
      账龄
                          金额            比例             金额             比例
1年以内               21,291,223.32       64.33%        19,769,941.30       67.10%
1~2年                 5,414,933.29       16.36%         2,120,252.33        7.20%
2~3年                   533,534.40        1.61%           906,712.36        3.08%
3年以上                5,857,445.11       17.70%         6,664,011.75       22.62%
     合计             33,097,136.12      100.00%        29,460,917.74      100.00%
    2.金额较大的其他应付款明细列示如下:
       项目名称                               金额          欠款时间              欠款原因
北京东方石化化工二厂                      6,405,578.81      1年以内        综合服务费、土地租赁费
中国石化北京石油化工工程有限公司          4,219,891.70      3年以上                工程款
北京四环天泰建筑装饰工程有限公司          1,612,860.00      1年以内                修理费
中国化学工程第十二建设公司                1,498,000.00      1年以内                修理费
中国特种设备检测所                        1,099,481.70      1年以内                修理费
   3.应付持公司5%以上股份股东款项
         单位名称                金   额     欠款时间                 欠款原因
东方石油化工有限公司           78,000.00      1年以内                  代垫款
北京东方石化化工二厂        6,405,578.81      1年以内        综合服务费、土地租赁费等
  (二十)预提费用
   费用类别        期末数                    期初数                期末结存原因
    运输费                                  1,865,047.06              未支付
     合计                                   1,865,047.06
     (二十一)股本
    1.股本
            项目                 期初数           本期增加       本期减少          期末数
   一、尚未流通股份          241,210,000.00                                     241,210,000.00
   1、发起人股份             241,210,000.00                                     241,210,000.00
   其中:国家拥有股份
        境内法人持有股份     241,210,000.00                                     241,210,000.00
        外资法人持有股份
         个人股份
   2、募集法人股
   3、内部职工股
   二、已流通股份            104,000,000.00                                     104,000,000.00
   1、境内上市人民币普通     104,000,000.00                                     104,000,000.00
   股
   2、境内上市的外资股
   3、境外上市的外资股
   4、其他
          合  计             345,210,000.00                                     345,210,000.00
    2.2006年12月31日股东及持股情况:
                    股东单位名称                           持有股份             持股比例
   一、境内法人持有股份                                  241,210,000.00          69.87%
       其中:北京东方石油化工有限公司                    241,210,000.00          69.87%
   二、社会公众股                                        104,000,000.00          30.13%
                       合  计                            345,210,000.00          100.00%

    毕马威华振会计师事务所对上述股本进行了验证,并分别于1997年6月2日及1998年10月9日出具了验资报告,当时的境内法人股东为北京化学工业集团有限责任公司,2003年,经国务院国有资产监督管理委员会审核批准,其将所持公司24121万股国有法人股划转给北京东方石油化工有限公司持有。
    (二十二)资本公积

        项  目          期初余额            本期增加         本期减少          期末余额
   股权投资准备                               4,744.88                             4,744.88
   股本溢价           674,255,658.23                                         674,255,658.23
   其他资本公积         8,145,561.54        575,885.46                         8,721,447.00
        合  计        682,401,219.77        580,630.34                      682,981,850.11

    注:其他资本公积本期增加为无法支付款项转入。
    (二十三)盈余公积

       项    目           期初余额          本期增加           本期减少           期末余额
   法定盈余公积        15,699,568.65     15,699,568.65                           31,399,137.30
   法定公益金          15,699,568.65                         15,699,568.65
      合    计         31,399,137.30     15,699,568.65       15,699,568.65       31,399,137.30

    注:根据财政部财企[2006]67号文的规定,公司当期将法定公益金转入法定盈余公积。
    (二十四)未分配利润

               项  目                    2006年度                2005年度
   本年净利润                         -329,614,533.70         -207,413,547.41
加:年初未分配利润                 -191,325,162.38           16,088,385.03
     盈余公积转入数
可供分配的利润                     -520,939,696.08         -191,325,162.38
减:提取法定盈余公积
     提取法定公益金
     应付普通股股利
     转作股本的普通股股利
年末未分配利润                     -520,939,696.08         -191,325,162.38
其中:拟分配股利
  注:利润分配顺序
      ①弥补以前年度亏损
      ②提取法定公积金10%
      ③提取任意盈余公积
      ④向投资者分配利润
 (二十五)主营业务收入及主营业务成本
  1.主营业务收入
        项  目                2006年                    2005年
     化工产品销售        1,006,033,810.87             1,088,728,320.83
        合  计           1,006,033,810.87             1,088,728,320.83
 2.主营业务成本
         项  目                2006年                   2005年
      化工产品销售        1,231,982,378.30          1,110,062,491.29
      合  计              1,231,982,378.30          1,110,062,491.29
 3.前五名销售收入情况
                  2006年                             2005年
         金额               比例                  金额          比例
     414,785,319.67        41.23%              360,972,093.56   33.16%
   (二十六)主营业务税金及附加
                                                                      2006年                                     2005年
               类     别                 计缴标准
         城建税                               7%                                                             2,865,380.21
         教育费附加                           3%                                                             1,228,020.10
               合     计                                                                                     4,093,400.31
      (二十七)其他业务利润
                                             本年数                                                                     上年数
 项     目
                     收入                    支出                      利润                      收入                     支出                     利润
材料物           2,487,158.42            1,097,448.99               1,389,709.43              2,713,374.31              617,546.53             2,095,827.78
资销售
其他             3,537,633.96            1,010,475.25               2,527,158.71              1,411,538.34              993,310.64               418,227.70
   合计          6,024,792.38            2,107,924.24               3,916,868.14              4,124,912.65            1,610,857.17             2,514,055.48
     (二十八)财务费用
      项目                                 2006年                                                2005年
  利息支出                               1,322,407.50                                              488,472.50
  减:利息收入                            1,838,919.81                                            2,248,315.56
  其他                                                                                           1,263,240.76
      合计                                 -516,512.31                                           -496,602.30
       (二十九)投资收益
             项       目                           2006年                                           2005年
   长期股权投资权益法下
                                                -7,040,618.61                                     -4,225,282.10
   确认的股权投资损益
          合         计                         -7,040,618.61                                     -4,225,282.10
       (三十)营业外收入
   项目                                           2006年                                            2005年
   处理固定资产收益                                   730,904.04                                        3,146,928.65
   罚款净收入                                          20,273.00
   其他                                               145,621.12                                              850.00
      合计                                            896,798.16                                        3,147,778.65
     (三十一)营业外支出
            项  目                    2006年                      2005年
   处理固定资产损失                                                  129,794.29
   停工损失                              864,368.96                2,192,156.15
   房屋修缮费                                                      1,797,332.63
   协解费用                                                       79,963,900.00
   其他                                                               60,000.00
   计提的工程物资减值准备              5,060,000.00
   计提的固定资产减值准备                203,606.80                  994,906.08
   罚款支出                                  268.50
             合计                     6,128,244.26               85,138,089.15

    注:1.停工损失为公司有机硅分厂停产损失。
    2.本年营业外支出较上年减少较多,主要原因是公司上期进行减员分流,一次性支付减员分流人员协解费用79,963,900.00元。
    (三十二)所得税

                             2006年                        2005年
          金额                  -                             -

    注:根据北京市税务局朝阳区分局酒仙桥税务所(2002)朝税所批第189号《企业所得税减税批复通知》,公司本年度按15%税率缴纳企业所得税,直至《高新技术企业认定证书》期满之日止。公司于2006年6月28日重新获得北京市科学技术委员会颁发的编号为0611005A01135有效期为二年的《高新技术企业认定证书》。
    (三十三)收到的其他与经营活动有关的现金
    2006年度收到的其他与经营活动有关的现金5,488,780.45元。

                     主要项目                                2006年
       收回备用金                                                    946,015.15
       四环设备款                                                    690,236.00
       乙烯管道补偿费                                                600,000.00
       密云开发退租金                                                500,000.00
       收回代垫款                                                    479,127.13
       化二住房公积金                                                438,904.00
       北新等还四险一金                                              422,312.42
       代收培训费                                                    384,300.00
       保险、药费等返还                                              356,204.61
       保安服务费                                                    144,000.00
       代收党费                                                      100,767.66
       其他                                                          426,913.48
                       合计                                        5,488,780.45

    (三十四)支付的其他与经营活动有关的现金
    2006年度支付的其他与经营活动有关的现金19,464,847.21元。

           主要项目                         2006年
办公费                                         5,092,429.59
付化二保险款                                   3,985,718.29
修理、劳务费                                   3,640,619.07
工会经费                                       1,306,779.00
警卫消防费                                       988,696.99
安保基金                                         669,048.45
审计费                                           605,934.00
培训费                                           398,919.00
车辆保险、养路费                                 396,041.60
四环单位借款                                     380,000.00
董事会费                                         373,038.00
信息披露费                                       290,000.00
建行商务卡还款                                   258,741.45
绿化费                                           199,911.00
排污费                                           182,760.59
改建费                                           165,000.00
房租                                             161,932.00
各项费用支出等                                   369,278.18
合计                                           19,464,847.21

    (三十五)收到的其他与投资活动有关的现金
    2006年收到的其他与投资活动有关的现金1,838,919.81元。

                        项目                                     2006年
                      利息收入                                         1,838,919.81
           七、关联方关系及关联交易
           (一)关联企业
             1.存在控制关系的关联企业
                 企业名称                        企业类型       法定代表人      注册地址        主营业务          与本企业关系
                                                                                              制造销售石化
北京东方石油化工有限公司                         有限公司         崔国旗          北京            产品                控股方
中国石化集团北京燕山石油化工有限公司             国有企业         王永健          北京        销售化工材料          实际控制人
                                                                                              石油、天然气         最终实际控制
中国石油化工集团公司                             国有企业         陈同海          北京        的勘探、开采               人
     2.存在控制关系的关联企业的注册资本及其变化
         企业名称                     期初数                本期增加数              本期减少数             期末数
北京东方石油化工有限公司              5,623,690,000                                                         5,623,690,000
中国石化集团北京燕山石油
                                      1,986,587,000                                                         1,986,587,000
化工有限公司
中国石油化工集团公司                 10,491,200,000                                                          10,491,200,000
          3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
                                                                                                 单位:人民币万元
                                     期初数                   本期增加数            本期减少数              期末数
       企业名称                   数量          比例          数量     比例       数量    比例           数量          比例
北京东方石油化工有限
                               24,121.00       69.87%                                                  24,121.00      69.87%
公司
中国石化集团北京燕山
                                4,035.44       11.79%                                                  24,121.00      69.87%
石油化工有限公司                                                                                                      
中国石油化工集团公司            4,035.44       11.79%                                                  24,121.00      69.87%

    注:中国石化集团北京燕山石油化工有限公司和中国石油化工集团公司持有公司股本数量是通过北京东方石油化工有限公司间接持有的。
    4.不存在控制关系的关联方

                 企业名称                                 与本企业关系
          北新建塑有限公司                                  公司联营公司
          北京英兆数码科技发展有限责任公司                  公司合营公司
          北京二化氯碱工业研究所                            同一母公司

    (二)关联交易
    1.综合服务协议
    2006年10月22日公司与北京东方石油化工有限公司签订的综合服务补充协议,规定化工二厂为本公司提供医疗、后勤服务、环境卫生维护及宿舍管理等服务,本公司2006年度应支付化工二厂服务费人民币4,537,300元。(2005年:人民币4,351,200元)。
    2.土地租赁费
    根据本公司与化工集团公司1997年4月签订的《土地使用权租赁合同》、2002年12月签订的《土地使用权租赁合同之补充协议》及2003年12月与化工集团公司及北京东方石油化工有限公司签订的《土地使用权租赁合同之补充协议》,本公司2006年度应支付化工二厂土地租赁费人民币2,000,000元。(2005年:人民币2,000,000元)。
    3.原材料采购
    (1)      2006年度从东方石化下属东方化工厂购入乙烯,含税总金额为人民币191,275,227元。    原材料采购约占本公司2006年度同类原材料采购金额的28.02%。(2005年:人民币110,938,535.32元)。
    (2)      2006年度从中国石油化工股份有限公司北京燕山分公司购入乙烯,含税总金额为人民币491,626,069.50元。此原材料采购约占本公司2006年度同类原材料采购金额的71.98%。(2005年:人民币400,081,849.13元)。
    (3)      2006年度从东方石化下属有机化工厂购入醋酸乙烯,含税总金额2,399,284.73元。(2005  年:人民币3,315,061.73元)。
    4.销售
    (1)2006年度以成本价出售给化工二厂辅助材料及配件等,共计人民币208,503.63元。(2005年:人民币392,283元)。
    (2)2006年度按市场价出售给北新建塑聚氯乙烯含税总金额为人民币31,107,451.97元。此销售约占本公司2006年聚氯乙烯销售的3.21%。(2005年:人民币52,955,754元)。
    (3)2006年度按市场价出售给东方石油化工公司东方化工厂酸、碱产品含税总金额为人民币4,699,283.52元。(2005年:人民币5,418,262.98元)。
    (4)2006年度按市场价出售给东方石油化工公司化工四厂酸、碱、氯产品含税金额为771,058.78元。(2005年:人民币1,001,511.11元)。
    (5)2006年度按市场价出售给东方石油化工公司有机化工厂酸、碱产品含税金额为476,053.07元。(2005年:人民币460,251.25元)。
    5.担保
    2006年12月31日公司贷款余额中计人民币70,000,000.00元是由东方石油化工公司提供担保的。
    6.代垫款项
    本公司于2006年度为东方石化化工二厂代垫水电汽、公积金等费用人民币3,314,751.85元(2005年:人民币5,640,993元),为东方石化代垫保安费10,800元(2005年:人民币64,800元)。
    7.公司董事会认为上述交易根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。
    (三)关联方往来余额
    1.应付账款

                   单位名称                           金  额           欠款时间        欠款原因
   中国石油化工股份有限公司北京燕山分公司          10,020,542.76        1年以内          货款
   北京东方石油化工有限公司东方化工厂                 109,920.00        1年以内          货款
   2.预收账款
                单位名称                     金   额         欠款时间            欠款原因
   北新建塑                                 146,662.26        1年以内              货款
   北京东方石油化工有限公司化工四厂          15,801.86        1年以内              货款
    3.其他应付款
               单位名称                     金  额         欠款时间                欠款原因
   北京东方石油化工有限公司化工二厂      6,405,578.81       1年以内        综合服务费、土地租赁费等
   东方石油化工有限公司                       78,000.00      1年以内            预收代付保安费

    八、或有事项
    无
    九、资产负债表日后事项的非调整事项
    无
    十、其他重要事项
    1.公司于2006年3月23日接控股股东北京东方石油化工有限公司通知:按北京市政府要求,北京化二股份有限公司是北京市重点污染治理监控单位。按照市政府制定的《北京市环境污染防治目标和对策(2003-2007)》的要求,北京化二股份有限公司于2007年底前实现停产或搬迁。
    2.公司股权分置改革方案以定向回购北京东方石油化工有限公司持有的24,121万股非流通股股份并注销(定向回购股份);同时向北京东方石油化工有限公司整体出售全部资产和负债(重大资产出售);以新增136,010万股股份吸收合并国元证券有限责任公司(吸收合并);被吸收方国元证券的全体股东送股(股改送股)作为对价安排。
    3.2007年3月13日,公司与北京东方石油化工有限公司签署了《股份回购协议》,公司回购并注销其持有的公司股份24,121万股(“定向回购股份”),占公司总股本的69.87%,回购价格参考公司截止2006年9月30日经评估的每股净资产,每股1.95元,回购总价款为470,359,500.00元。
    4.2007年3月13日,公司与北京东方石油化工有限公司签署了《资产出售协议》,向北京东方石油化工有限公司整体出售公司全部资产和负债(“重大资产出售”),出售价格为截止2006年9月30日经评估后的净资产,出售总价款为674,080,274.84元。上述定向回购股份和重大资产出售的差价203,720,774.84元由北京东方石油化工有限公司向公司以现金补齐。资产出售完成后,北京化二现有的全部业务、员工、资产及负债将由东方石化承接。
    5.2007年3月13日,公司与国元证券有限责任公司签署了《北京化二股份有限公司以新增股份吸收合并国元证券有限责任公司的协议》,公司将以新增股份吸收合并国元证券有限责任公司(“吸收合并”)。公司流通股截至2006年10月12日停牌前20个交易日均价为7.48元/股,以此作为吸收合并时本公司的流通股价值。
    上述定向回购股份、重大资产出售及吸收合并方案尚需有关部门批准。
    由于上述事项存在不确定性,因此公司在生产经营、现有资产的利用和产品结构的调整等方面尚存在诸多不确定因素。
    十一、补充资料
    1.净资产收益率及每股收益

                                                   2006年
       项目               净资产收益率(%)                   每股收益(元)
                        全面摊薄     加权平均          全面摊薄           加权平均
主营业务利润             -41.95         -32.15          -0.65              -0.65
营业利润                 -58.91         -45.15           -0.92             -0.92
净利润                   -61.19         -46.89           -0.95             -0.95
扣除非经常性损益后       -61.73         -47.30           -0.96             -0.96
的净利润

    2.非经常性损益构成表

 明细项目                                                                      2006年
 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益         730,904.04
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资损益
委托投资损益
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出                                  -698,743.34
因不可抗力因素计提的各项资产减值准备
以前年度已经计提各项减值准备的转回                                           2,838,256.06
债务重组损益
资产置换损益
交易价格超过公允价值的损益
财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
其他非经常性损益
合    计                                                                     2,870,416.76

    十二、新旧会计准则股东权益差异调节(依照证监发[2006]136号文的要求进行披露)

 编号                             项目名称                                  金额
                 2006年12月31日股东权益(现行会计准则)                  538,651,291.33
   1   长期股权投资差额
       其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
       其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
   2   拟以公允价值模式计量的投资性房地产
   3   因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
   4   符合预计负债确认条件的辞退补偿
   5   股份支付
   6   符合预计负债确认条件的重组义务
   7   企业合并
       其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
       根据新准则计提的商誉减值准备
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金
   8
       融资产
   9   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  10   金融工具分拆增加的权益
  11   衍生金融工具
  12   所得税
  13   其他
                   2007年1月1日股东权益(新会计准则)                    538,651,291.33

    注:公司按照现行会计准则的规定制定了公司的会计政策,据此公司计提了应收款项坏账准备和其他资产减值准备,在确定未来收回资产期间应纳税所得额时,产生可抵扣暂时性差异,由于公司预计未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣,因此没有根据资产账面价值小于资产计税基础的差额计算确认递延所得税资产。
    十三、财务报表的批准报出
    本财务报表业经公司全体董事于2007年3月21日批准报出。
    十二、备查文件
    1、栽有法定代表人、财务总监、会计主管人员签字并盖章的会计报表。
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
    4、载有董事长、总经理亲笔签署的年度报告正本。


    北京化二股份有限公司
    二零零七年三月二十六日
    董事长:崔国旗               总经理:    张玉秋
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