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广发证券(000776)公告正文

延边公路建设股份有限公司2003年年度报告

公告日期 2004-03-09
股票简称:广发证券 股票代码:000776

                      延边公路建设股份有限公司2003年年度报告

    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    本公司总经理吕仲秋先生、总会计师杨凯先生声明:保证本年度报告中财务报告真实、完整。
    公司独立董事邱壮先生委托独立董事冯淑华女士代行权利,董事秦健先生、胡爱国先生因故未到会,独立董事马临平女士因事请假未到会。
    目录
    第一节  公司基本情况
    第二节  会计数据和业务数据摘要
    第三节  股本变动和股东情况
    第四节  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第五节  公司治理结构
    第六节  股东大会情况简介
    第七节  董事会报告
    第八节  监事会报告
    第九节  重要事项
    第十节  财务报告
    第十一节  备查文件目录
    第一节  公司基本情况
    1、公司法定中文名称:延边公路建设股份有限公司
    公司法定英文名称:YAN BIAN ROAD CONSTRUCTION CO.,LTD
    英文名称缩写:YBRC CO.LTD
    2、公司法定代表人: (暂时空缺)
    3、公司董事会秘书:秦健
    联系电话:0433-2810612
    传真:0433-2810612
    电子信箱:yjglgfgs@163.com
    联系地址:吉林省延吉市河南街1号
    证券事务代表:张洪军
    联系电话:0433-2810612
    传真:0433-2810612
    电子信箱:yjglgfgs@163.com
    4、公司注册地址:吉林省延吉市河南街1号
    公司办公地址:吉林省延吉市河南街1号
    邮政编码:133001
    5、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    公司股票简称:延边公路
    公司股票代码:000776
    6、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》
    年度报告指定登载网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:本公司董事会办公室
    7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1993年12月24日
    公司注册地址:吉林省延吉市河南街1号
    企业法人营业执照注册号:2200001000593
    税务登记号码:2224011236335439
    公司聘任的会计师事务所:北京中证国华会计师事务有限公司
    办公地址:北京市西城区金融街23号平安大厦1215-1218号
    第二节  会计数据和业务数据摘要
    (一)本年度主要利润指标实现情况(单位:人民币元)
项目                                                                 金额
利润总额                                                   -33,447,601.85
净利润                                                     -34,506,970.88
扣除非经常性损益后的净利润﹡                               -34,222,395.61
主营业务利润                                                29,541,509.76
其他业务利润                                                   120,200.00
营业利润                                                   -33,200,145.09
投资收益                                                        -7,078.18
补贴收入
营业外收支净额                                                -240,378.58
经营活动产生的现金流量净额                                  27,915,032.93
现金及现金等价物净增加额                                     5,731,760.23
    ﹡扣除的非经常性损益项目及涉及金额
1、补贴收入
2、短期投资收益                                                 -7,078.18
3、所得税减免
4、营业外收支净额                                             -240,378.58
5、扣除所得税因素影响                                          -37,118.51
合计                                                          -284,575.27
    (二)截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标:
项目                       单位          2003年度                2002年度
主营业务收入                 元     72,885,903.03          119,764,672.67
净利润                       元    -34,506,970.88         -215,020,860.63
总资产                       元    397,884,922.03          435,594,788.74
股东权益(不含少数股东       元    165,515,747.74          200,022,718.62
权益)
全面摊薄每股收益          元/股            -0.187                  -1.168
加权平均每股收益          元/股            -0.187                  -1.168
扣除非经常性损益的每      元/股            -0.186                  -1.177
股收益
每股净资产                元/股             0.899                   1.086
调整后的每股净资产        元/股             0.899                   1.084
每股经营活动产生的现      元/股             0.152                   0.136
金流量净额
全面摊薄净资产收益率          %            -20.85                 -107.50
加权平均净资产收益率          %            -18.88                  -69.18
扣除非经常性损益的加          %            -18.72                  -69.72
权平均净资产收益率

项目                                                             2001年度
主营业务收入                                               125,734,776.97
净利润                                                      23,724,360.86
总资产                                                     690,033,771.62
股东权益(不含少数股东                                     418,337,775.83
权益)
全面摊薄每股收益                                                    0.129
加权平均每股收益                                                    0.129
扣除非经常性损益的每                                                0.129
股收益
每股净资产                                                          2.272
调整后的每股净资产                                                  2.269
每股经营活动产生的现                                                0.413
金流量净额
全面摊薄净资产收益率                                                 5.67
加权平均净资产收益率                                                 5.84
扣除非经常性损益的加                                                 5.80
权平均净资产收益率
    (三)利润分配附表
报告期利润                      净资产收益率(%)          每股收益(元)
                             全面摊薄    加权平均    全面摊薄    加权平均
主营业务利润                    17.85       16.16       0.161       0.161
营业利润                       -20.06      -18.17       0.180       0.180
净利润                         -20.85      -18.88      -0.187      -0.187
扣除非经常性损益后的净利润     -20.68      -18.72      -0.186      -0.186
    (四)报告期内股东权益变动情况                    (单位:人民币元)
项目             股本      资本公积              盈余公积           其中:
                                                               法定公益金
期初数     184,109,987      157,385,313          49,326,511    13,664,612
本年
增加
本年
减少
期末数     184,109,987      157,385,313          49,326,511    13,664,612
变动
原因:

项目                         未分配利润                          股东权益
                                                                     合计
期初数                     -190,799,093                       200,022,719
本年
增加
本年                         34,506,971                        34,506,971
减少
期末数                     -225,306,064                      -165,515,747
变动                           由于计提                      由于本年度亏
原因:                         坏帐准备                            损造成
    第三节  股本变动及主要股东持股情况
    (一)股本变动情况
    1、公司股份变动情况表
    数量单位:股
股份类别                         本次变动增减(+,-)
                          年初数    配股    送股     公积金     增发
                                                     转增股
一、未上市流通股份
1.发起人股份          82,145,239
其中:
国家持有股份          48,921,576
境内法人持有股份      33,223,663
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份         8,780,794
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计    90,926,033
二、已上市流通股份
1.人民币普通股        93,183,954
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计    93,183,954
三、股份总数         184,109,987

股份类别
                                        其他                       年末数
一、未上市流通股份
1.发起人股份                   -40,678,382                   41,466,857
其中:
国家持有股份                     -48,921,576
境内法人持有股份                   8,243,194                   41,466,857
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份                    40,678,382                   49,459,176
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计                                             90,926,033
二、已上市流通股份
1.人民币普通股                                                 93,183,954
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计                                             93,183,954
三、股份总数                                                  184,109,987
    注:1、报告期内,国家持有股份减少48,921,576股系公司原第一大股东延边国有资产经营总公司于2003年3月将其所持本公司股份48,921,576股转让给吉林敖东药业集团股份有限公司,转让完成后,该股份的性质变为募集法人股份。
    2、报告期内,境内法人持有股份增加8,243,194股系公司原股东吉林省交通投资开发公司于2003年2月将其所持本公司股份31,539,182股转让给深圳国际信托投资有限责任公司,该转让股份中的8,243,194股由募集法人股份变为境内法人持有股份。
    3、报告期内,公司股份总数未发生变动。
    (二)股东情况介绍
    1、截止2003年12月31日,公司股东总数为41,392户。
    2、截止报告期末,公司前十名股东持股情况表
                                                             数量单位:股
序                                报告期末持    持股比例       报告期内增
号  股东名称                      股数(股)         (%)         减(+-)
1   吉林敖东药业集团股份有限      48,921,576       26.57       48,921,576
    公司
2   深圳国际信托投资有限责任      34,675,179       18.83       34,675,179
    公司
3   大通证券股份有限公司           9,060,540        4.92        5,833,674
4   吉林省公路机械厂               2,687,997        1.46       -1,971,199
5   吉林省公路勘测设计院           2,329,597        1.27               无
6   延边公路工程处                 1,774,078        0.96               无
7   建行延边州中心支行城区办
    事处                             537,598        0.29               无
8   高连静                           250,200        0.14             不详
9   杜跃飞                           210,000        0.11             不详
10  王几进                           200,900        0.11             不详

序                                          质押或冻                 股份
号  股东名称                                  结情况                 性质
1   吉林敖东药业集团股份有限                    不详                 社会
    公司                                                           法人股
2   深圳国际信托投资有限责任                    不详               法人股
    公司
3   大通证券股份有限公司                        不详               流通股
4   吉林省公路机械厂                              无               法人股
5   吉林省公路勘测设计院                          无               法人股
6   延边公路工程处                        冻结(注)               法人股
7   建行延边州中心支行城区办
    事处                                        不详               法人股
8   高连静                                      不详               流通股
9   杜跃飞                                      不详               流通股
10  王几进                                      不详               流通股
    注:延边公路工程处持有的1,774,078股法人股于2003年9月 17日被本公司向吉林省延边朝鲜族自治州中级人民法院申请冻结。
    前十大股东持股情况说明:
    (1)持有本公司股份超过5%以上的股东有两家,分别为吉林敖东药业集团股份有限公司和深圳国际信托投资有限责任公司,二者之间不存在关联关系。
    截止2003年12月31日,前十名股东中,法人股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;未知流通股股东之间是否存在关联关系,是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    (2)报告期内,公司控股股东发生变化。变化情况如下:
    公司原第一大股东延边国有资产经营总公司于2003年1月6日与吉林敖东药业集团股份有限公司(以下简称“吉林敖东”)签署协议,将所持本公司股份48,921,576股转让给吉林敖东,转让完成后吉林敖东持有本公司股份48,921,576股,占公司总股本的26.57%,成为公司第一大股东。本次股权转让行为已于2003年1月28日经财政部批准,股权转让手续也于2003年3月10日办理完毕。有关此项内容的《延边公路建设股份有限公司董事会关于吉林敖东药业集团股份有限公司收购事宜致全体股东的报告书》发布于2003年2月20日《证券时报》第8版上;《股东持股变动报告书》发布于2003年3月4日《证券时报》第10版上。
    (3)公司原股东吉林省交通投资开发公司、吉林省交通水泥厂和现任股东吉林省公路机械厂于2002年9月17日分别与深圳国际信托投资有限责任公司(以下简称深国投)签署《股权转让协议》,将其持有的本公司股份31,539,182股、1,164,798股、1,971,199股转让给深国投,转让完成后深国投合计持有本公司34,675,179股,占公司总股本的18.83%,成为公司第二大股东。本次股权转让行为已于2003年1月28日经财政部批准,股权转让手续也于2003年2月28日办理完毕。有关此项内容的股权转让公告发布于2003年2月27日《证券时报》第13版上。
    3、公司控股股东情况介绍
    控股股东名称:吉林敖东药业集团股份有限公司
    法定代表人:李秀林
    成立日期:1993年3月20日
    注册资本:23,366万元
    主要业务及产品经营范围:医药加工、种植养殖、商业(国家专项控制、专营除外)、机械修理、仓储、运输;梅花鹿茸、安神补脑液、健脑灵口服液、颐和春胶囊、人参鹿尾巴精口服液、梅花鹿粉、茸片等商品的出口;本企业生产、科研所需要的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件(国家实行核定公司经营的12种进口商品除此之外)进口;经销酒类;中药饮片。
    4、其他持股10%(含10%)以上法人股东情况介绍
    股东名称:深圳国际信托投资有限责任公司
    法定代表人:李南峰
    成立日期:1982年8月24日
    注册资本:20000万元
    主要业务和产品:受托经营资金信托业务;受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务;受托经营国家有关法规允许从事的投资基金业务,作为基金管理公司发起人从事投资基金业务;受托经营公益信托;经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务;受托经营国务院有关部门批准的国债、企业债券承销业务;代理财产的管理、运用与处分;代保管业务;信用见证、资信调查及经济咨询业务;以银行存放、同业拆放、融资租赁或投资方式运用自有资金;以自有财产为他人提供担保;办理金融同业拆借;中国人民银行批准的其他业务等。
    5、公司前10名流通股股东情况
    数量单位:股
序号 股东名称                   报告期末持股数(股)         所持股份种类
1    大通证券股份有限公司                  9,060,540                  A股
2    高连静                                  250,200                  A股
3    杜跃飞                                  210,000                  A股
4    王几进                                  200,900                  A股
5    华夏世纪创业投资有限公司                180,000                  A股
6    郭云娣                                  152,074                  A股
7    张艳丽                                  145,300                  A股
8    张彩芳                                  142,300                  A股
9    孙彬                                    140,664                  A股
10   杜桂芝                                  133,700                  A股
    第四节  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    (一)董事、监事、高级管理人员基本情况
                                                       期初持      期末持
姓名      性别                职务     任期起止日期      股数        股数
                                                         (股)        (股)
姜长龙      男              董事长    2003.6~2003.9         0           0
吕仲秋      男        董事兼总经理    2003.6~2006.6         0           0
秦健        男    董事兼董秘、副总    2003.6~2006.6         0           0
李利平      男                董事    2003.6~2006.6         0           0
杨凯        男      董事兼总会计师    2003.6~2006.6         0           0
胡爱国      男                董事    2003.6~2006.6         0           0
金美花      女      董事兼副总经理    2003.6~2006.6      3500           0
马临平      女            独立董事    2003.6~2006.6         0           0
冯淑华      女            独立董事    2003.6~2006.6
邱壮        男            独立董事    2003.6~2006.6
胡政        男            独立董事    2003.6~2006.6
付强        男              监事长    2003.6~2006.6      3000        3000
张卫忠      男                监事    2003.6~2006.6         0           0
许青石      男      监事兼总工程师    2003.6~2006.6      6988        6988
张春刚      男            副总经理    2003.6~2006.6         0           0
孙永贵      男            副总经理    2003.6~2003.8      6988        6988

姓名                                                             变动原因
姜长龙                                                                 --
吕仲秋                                                                 --
秦健                                                                   --
李利平                                                                 --
杨凯                                                                   --
胡爱国                                                                 --
                                                                 二级市场
金美花                                                         售出(注)
马临平                                                                 --
冯淑华                                                                 --
邱壮                                                                   --
胡政                                                                   --
付强                                                                   --
张卫忠                                                                 --
许青石                                                                 --
张春刚                                                                 --
孙永贵                                                                 --
    注:1、有关此项内容的公告见2003年2月28日的《证券时报》。
    2、董事长姜长龙先生于2003年9月3日辞去公司董事、董事长职务,有关此项内容的公告见2003年9月4日的《证券时报》。
    3、孙永贵先生于2003年8月30日辞去公司副总经理职务。
    2、董事、监事在股东单位任职情况:
姓名                   任职的股东单位名称            在股东单位担任的职务
李利平       吉林敖东药业集团股份有限公司                        执行董事
胡爱国               大通证券股份有限公司                    企划部总经理

姓名                       任职期间                    是否领取报酬或津贴
李利平                1993年3月至今                                    是
胡爱国                2002年1月至今                                    是
     (二)董事、监事和高级管理人员年度报酬情况:
年度报酬确定依据      在1999年召开的1998年度股东大会上审议通过的《关于公
                      司董事、监事工资报酬的议案》。
年度报酬总额            47.3万元。①公司留任董事、监事及高级管理人员金美
                      花、张卫忠、许青石年度报酬按全年计算;②公司离任董
                      事、监事及高级管理人员李振远、吴署良、孙永贵、金光
                      春、朴明鹤年度报酬按在职时间计算;③公司现任董事、
                      监事及高级管理人员从任职起计算;④公司副总经理张春
                      刚先生未到任,未领取报酬。
金额最高的前三名董                                             14.2万元。
事的报酬总额
金额最高的前三名高                                             15.8万元。
级管理人员的报酬总

独立董事津贴                                           2万元(含税)/年。
独立董事其他待遇                         执行公司业务的差旅费由公司报销。
不在公司领取报酬、                 现任董事李利平、胡爱国,现任监事付强。
津贴的董事、监事姓

报酬区间                                                             人数
5-6万元                                                                 3
4-5万元                                                                 1
3-4万元                                                                 3
    注:公司现任董事、监事、高级管理人员(含独立董事)共16人,在公司领取报酬的有8人(不含独立董事),他们是姜长龙、吕仲秋、秦健、杨凯、金美花、张卫忠、许青石、孙永贵。
     (三)报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况
    1、在2003年4月6日召开的本公司2003年第一次临时股东大会上,选举吕仲秋、李利平、杨凯、姜长龙、胡爱国、秦健为本公司董事;原董事邱壮、金美花留任。上述人员任期均至该届董事会届满;芦艳霞、李振远、韩涛、刘中文、胡珊不再担任本公司董事。
    在该次临时股东大会上,选举张卫忠、许青石(职工代表)为公司监事;原监事付强留任。上述人员任期均至该届监事会届满;孙明谦、吴署良不再担任本公司监事。
    在同日召开的第三届董事会第十七会议上,姜长龙当选为本公司董事长;吕仲秋被聘任为总经理;孙永贵、张春刚被聘任为副总经理,杨凯被聘任为总会计师,许青石被聘任为总工程师。
    李振远不再担任总经理,许青石、金光春不再担任副总经理,朴明鹤不再担任总会计师。
    在同日召开的第三届监事会第十三次会议上,付强当选为本公司监事长。
    2、在2003年6月29日召开的公司2002年度股东大会上,选举吕仲秋、李利平、杨凯、金美花、姜长龙、胡爱国、秦健为本公司第四届董事会董事,选举马临平、冯淑华、邱壮、胡政为本公司第四届董事会独立董事。
    在该次股东大会上,选举付强、许青石(职工代表)、张卫忠为本公司第四届监事会监事。
    在同日召开的第四届董事会第一次会议上,姜长龙当选为本公司董事长;吕仲秋被聘任为总经理;秦健被聘任为董事会秘书;秦健、金美花、孙永贵、张春刚被聘任为副总经理,杨凯被聘任为总会计师,许青石被聘任为总工程师。
    在同日召开的第四届监事会第一次会议上,付强当选为本公司监事长。
    3.2003年9月3日,公司董事长姜长龙先生辞去董事、董事长职务。
    4. 2003年8月30日,公司副总经理孙永贵先生辞去副总经理职务。
    (四)公司员工情况
    1、员工数量情况
    本公司现有在职员工258人。
    2、专业构成情况
专业构成                                人数                        比例%
行政管理人员                              50                        19.38
工程技术人员                               9                         3.49
财务人员                                  26                        10.08
收费人员                                 173                        67.05
合计                                     258                          100
    3、受教育程度情况
学历结构                                人数                        比例%
大学及以上学历                            10                         4.65
大专                                      84                        32.56
中专及以下学历                           164                        63.57
合计                                     258                          100
    4、公司承担退休费用的员工情况
    本公司现有25名内退员工,目前对其支付内退工资。
    第五节  公司治理结构
    (一)公司治理情况
    本公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,努力建立现代企业制度,逐步规范公司的运作行为。
    经对照《上市公司治理准则》,公司董事会对公司法人治理的实际情况说明如下:
    1、关于公司股东与股东大会:公司的治理结构能够确保所有股东特别是中小股东的平等地位,确保股东充分行使合法权利;公司制订了《股东大会议事规则》,报告期内公司股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格和表决程序均符合《公司法》、《公司章程》、《上市公司股东大会规范意见》的规定。
    2、关于控股股东与上市公司的关系:本公司控股股东依法行使股东权利,承担股东义务,公司与控股股东在业务、资产、机构、人员和财务等方面做到“五分开”,独立核算,独立承担责任和风险。
    3、关于董事和董事会:公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事,公司董事能够忠实、诚信、勤勉的履行职责。公司董事会制定了《董事会议事规则》,董事会会议能够按照规定的程序进行;公司已按照中国证监会的要求建立和完善独立董事制度。报告期内,公司选举了4位独立董事。
    4、关于监事与监事会:公司股东监事和职工监事的选举符合有关法律、法规的规定,公司监事会的人员和结构能够确保监事会独立有效地行使对董事、监事和高级管理人员以及财务人员的监督和检查,公司监事会制定了《监事会议事规则》,监事会会议能够按照规定的程序召开。
    5、关于信息披露与透明度:公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来信来访和咨询工作,公司基本能够按照有关规定,真实、准确、完整、及时的披露有关信息,使投资者平等获得公司信息。
    (二)独立董事履行职责情况
    根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求,本公司在2003年6月29日召开的股东大会上选举了4名独立董事,超过了公司董事会现有董事总人数11人的三分之一。四名独立董事出席了其任期内本公司召开的董事会和股东大会,并对公司的重大事项发表独立意见。
    (三)公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上的分开情况
    1、业务方面:公司主营业务突出,具有独立完整的业务及自主经营能力,没有关联交易。
    2、人员方面:公司在劳动、人事及工资等方面实行独立管理,拥有独立的劳动人事部门,总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬,未在控股股东单位领取报酬和担任职务。
    3、资产方面:固定资产、无形资产等生产系统、辅助生产系统和配套设施均由本公司独立拥有。
    4、机构方面:公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位,与控股股东及其职能部门完全分开,各自独立运作。
    5、财务方面:公司拥有独立的财务部门和财务人员,并按有关法律、法规的要求建立了财务、会计管理制度,独立核算,独立开立银行帐户。
    (四)关于绩效评价与激励约束机制情况
    公司人事劳动部门统一负责公司人力资源工作,公司将逐步研究建立公正透明的绩效考核与激励约束机制。
    第六节  股东大会简介
    报告期内,本公司共召开三次股东大会。
    (一)2003年第一次临时股东大会
    1.股东大会的通知、召集、召开情况
    本公司董事会于2003年3月5日在《证券时报》上发布第三届董事会第十六次会议决议公告暨召开本公司2003年第一次临时股东大会的通知。
    2003年第一次临时股东大会于2003年4月6日在吉林省延吉市延边州公路处六楼会议室召开。出席会议的股东及授权代表共5人,代表股份92,674,475股,占公司总股本的50.34%,会议由公司第三届董事会代理董事长邱壮先生主持。北京市同达律师事务所关军律师出席大会见证并出具了法律意见书。
    2.股东大会通过的决议、选举、更换公司董事、监事及决议公告的披露情况
    会议以记名投票方式审议通过以下议案:
    (1)关于改选公司董事会成员的议案;
    经本次股东大会选举,同意吕仲秋、邱壮、李利平、杨凯、金美花、姜长龙、胡爱国、秦健任本公司董事,任期至本届董事会期满。
    同意芦艳霞、李振远、韩涛、刘中文、胡珊不再担任本公司董事。
    (2)关于改选公司监事会成员的议案。
    经本次股东大会选举,同意张卫忠、许青石(职工代表)、付强任本公司监事,任期至本届监事会期满。
    同意孙明谦、吴署良不再担任本公司监事。
    本次股东大会决议公告刊登于2003年4月30日的《证券时报》上。
    二、2002年度股东大会
    1.股东大会的通知、召集、召开情况
    本公司董事会于2003年4月30日在《证券时报》上发布召开本公司第三届董事会第十八次会议决议公告暨召开2002年度股东大会的通知。
    2003年5月23日,本公司董事会在《证券时报》上发布《延边公路建设股份有限公司关于延期召开2002年度股东大会的公告》。
    公司2002年度股东大会于2003年6月29日在吉林省延吉市延边州公路处六楼会议室召开。出席会议的股东及授权代表共6人,代表股份92,684,463股,占公司总股本的50.34%。会议由公司第三届董事会董事长姜长龙先生主持,北京市同达律师事务所王斌律师出席大会见证并出具了法律意见书。
    2.股东大会通过的决议及决议公告的披露情况
    会议以记名投票方式逐项审议通过如下决议:
    (1)审议通过了2002年度董事会工作报告;
    (2)审议通过了2002年度监事会工作报告;
    (3)审议批准了关于2002年度财务决算和2003年度财务预算的议案;
    (4)审议批准了关于2002年度利润分配方案的议案;
    (5)审议批准关于提取乌金屯收费站、本公司控股子公司浙江省金华坤泰公路建设有限公司减值准备的议案;
    (6)审议批准了关于修改公司章程的议案;
    (7)选举出第四届董事会成员;
    本次股东大会选举吕仲秋、李利平、杨凯、金美花、姜长龙、胡爱国、秦健为本公司第四届董事会董事,选举马临平、冯淑华、邱壮、胡政为本公司第四届董事会独立董事。
    (8)选举出第四届监事会成员;
    本次股东大会选举付强、许青石(职工代表)、张卫忠为本公司第四届监事会监事。
    (9)审议通过了关于董事会议事规则的议案;
    (10)审议通过了关于监事会议事规则的议案;
    (11)审议通过了关于独立董事薪酬的议案;
    (12)关于授权董事会进行公司清理整顿回收工作的议案。
    本次股东大会决议公告刊登于2003年7月1日的《证券时报》上。
    (三)2003年第二次临时股东大会
    1.股东大会的通知、召集、召开情况
    本公司董事会于2003年7月22日在《证券时报》上发布召开公司第四届董事会第二次会议(通讯方式)决议公告暨召开2003年第二次临时股东大会(通讯方式)的通知。
    2003年第二次临时股东大会于2003年8月22日以通讯方式召开。截止该日11:00时,本次会议共收到有效表决票2张,代表股份83,596,755股,占公司总股本的45.4%。北京市同达律师事务所王斌律师出席大会见证并出具了法律意见书。
    2.股东大会通过的决议及决议公告的披露情况
    本次股东大会以记名投票方式审议通过关于将公司所属龙延公路收费经营权用于质押贷款的议案。
    本次股东大会决议公告刊登于2003年8月23日的《证券时报》上。
    第七节  董事会报告
    (一)公司经营情况的讨论和分析
    1、公司主营业务的范围及其经营状况
    根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》,本公司属于交通运输辅助业,主营业务为公路、桥梁、隧道的投资开发建设与经营期内的收费管理。
    本公司拥有7个收费站和一个控股子公司(该子公司主营业务亦是公路收费),本报告期内主营业务收入为72,885,903.03元,比上年减少39.14%,主营业务成本39,501,142.76元,其中路产折旧20,235,012.00元,公路养护成本1,470,000.00元,主营业务利润为29,541,509.76元,比上年减少43.45%。实现净利润-34,506,970.88元,比上年增长83.95%。
    报告期内,公司主营业务收入和盈利能力较前一报告期有较大程度的下降,主要原因在于,受所在区域内高速公路建成通车的影响,公司所属乌金屯收费站以及控股95%的子公司——浙江省金华坤泰公路建设有限公司所属金义公路收费站,收费收入在2003年大幅度下降,下降幅度分别达85%和60%以上。
    2003年度,公司继续出现亏损,其原因除主营业务收入下降外,主要在于公司对闲置存货、多笔其他应收款项和预计负债按照有关规定计提了4,522万元的资产减值准备。
    2、本公司控股子公司的经营情况及业绩
    本公司控股子公司为浙江省金华坤泰公路建设有限公司,本公司持有其95%的股权。该公司注册资本为6,783万元人民币,主要资产和业务是经营浙江省金华市金义公路及双龙大桥(占其50%的股权)的管理和收费经营。2003年度,浙江省金华坤泰公路建设有限公司总资产为6,412万元,主营业务收入1,172万元,实现净利润-14万元。
    3、客户情况
    本公司是提供交通基础设施服务的公司,主要为通行本公司收费站点的各类车辆提供服务,经过这些收费站点的车主即为本公司客户。
    4、在经营中出现的问题、困难与解决方案
    (1)问题与困难
    本公司经营的公路、桥梁、隧道的等级多为二级和一级,目前本公司经营区域内,有些高速公路已经建成并通车,有些将在近几年内建成,区域内高速公路的建成将造成公司所属收费站收费收入出现较大幅度的下降。
    (2)解决方案
    针对上述情况,本公司正积极寻找对策,一是寻求新的投资项目,创造新的利润增长点;二是不断改进收费手段,压缩收费人员,降低收费成本,提高经济效益;三是控制免费证的发放。现已全部取消公司发放的免费证,同时,公司正积极与上级有关部门沟通请示,逐步减少上级交通主管部门免费证的发放;四是进一步加强管理,压缩管理费用和财务费用等中间费用。
    5、公司全年经营情况与计划比较
    公司在2003年第三季度报告中曾预测2003年全年将实现盈利,但由于多笔应收款项几经努力仍无法收回,因此计提3,802万元的坏账准备,同时,对闲置存货、预计负债计提了资产减值准备,合计计提资产减值准备4,522万元,因此导致2003年度继续亏损。
    (二)报告期内的投资情况
    根据公司第四届董事会第一次会议关于积极拓展公路工程建设业务、寻求新的利润增长点的相关决议精神,公司以工程项目部身份参与到公路项目的投标工作之中,中标两个标段,一是延吉至敦化高速公路06标段;二是龙井至延吉一级公路03-1标段,工程预计总造价3,000余万元,目前完成产值270余万元,可实现利润45万元。
    为了保证该项目的正常开展,根据公路建设的有关规定,在工程项目中标之后,公司陆续投资8,751,910元购买了部分工程设备和检测仪器。投入保证金3,900,000元,投入前期各项费用791,799.62元。
    (三)报告期内财务状况、经营成果分析                        单位:元
指标项目                  2003年度              2002年度    增减比例(%)
总资产              397,884,922.03        435,594,788.74            -8.66
应收帐款              2,263,888.04          1,776,231.49            27.45
短期投资                439,805.00          1,255,105.00           -64.96
其他应收款           40,888,551.71         56,073,210.81           -27.08
长期负债             89,740,000.00         89,913,313.72            -0.19
股东权益            165,515,747.74        200,022,718.62           -17.25
主营业务收入         72,885,903.03        119,764,672.67           -39.14
主营业务成本         39,501,142.76         61,246,758.87           -35.50
主营业务利润         29,541,509.76         52,237,455.47           -43.45
其他业务利润            120,200.00                                 100.00
净利润              -34,506,970.88       -215,020,860.63            83.95
现金及现金等价物      5,731,760.23        -15,712,006.94           136.48
净增加额
    变化原因:
    总资产下降的主要原因系对其他应收款提取坏账准备所致。
    短期投资下降的主要原因系本期处置部分股票所致。
    应收账款增加的主要原因系本年末部分车辆收费未收回所致。
    其他应收款下降的主要原因系本期对以前年度应收款项计提坏账准备所致。
    股东权益减少的主要原因系未分配利润减少所致。
    其他业务利润增加的主要原因系公司本期出租部分房产增加的租赁收入所致。
    净利润下降的主要原因系主营利润下降、计提坏账准备所致。
    现金及现金等价物增加额增加的主要原因系公司新任经营班子控制免费证发放,压缩管理费用所致。
    (四)董事会日常工作情况
    1、报告期内董事会会议情况及决议内容
    2003年度本公司董事会共召开9次会议。
    (1)2003年1月25日召开第三届董事会第十五次会议,会议审议通过《关于本公司第一大股东延边国有资产经营总公司将其所持国有股权转让给吉林敖东的有关情况的报告》。
    会议决议公告刊登于2003年2月20日《证券时报》上。
    (2)2003年3月5日召开第三届董事会第十六次会议,会议审议通过如下决议:
    A.深圳国际信托投资有限责任公司《关于提请召开临时股东大会的函》;
    B.关于进一步加强公司经营管理工作的议案;
    C.深圳国际信托投资有限责任公司提请《关于召开2003年第一次临时股东大会的议案》。
    会议决议公告刊登于2003年3月6日《证券时报》上。
    (3)2003年4月6日召开第三届董事会第十七次会议,审议并通过如下决议:
    A.选举姜长龙先生为本公司董事会董事长;
    B.经董事长姜长龙先生提名,聘任吕仲秋先生为本公司总经理;
    C.经总经理吕仲秋先生提名,聘任孙永贵先生、张春刚先生为副总经理,杨凯先生为总会计师、许青石先生为总工程师;
    会议决定免去李振远先生公司总经理职务、许青石、金光春公司副总经理职务、朴明鹤公司总会计师职务。
    会议决议公告刊登于2003年4月8日《证券时报》上。
    (4)2003年4月28日召开第三届董事会第十八次会议,审议并通过如下决议:
    A、审议2002年度董事会工作报告;
    B、听取2002年度监事会工作报告;
    C、审议2002年度总经理工作报告;
    D、审议关于提取乌金屯收费站、坤泰公司减值准备的议案;
    E、审议2002年度财务决算和2003年度财务预算的预案;
    F、审议2002年度利润分配预案;
    G、审议2002年年度报告及摘要;
    H、审议2003年第一季度报告;
    I、审议关于修改公司章程的议案;
    J、审议推举第四届董事会董事候选人的议案;
    K、审议推举第四届监事会监事候选人的议案;
    L、审议董事会议事规则;
    M、审议监事会议事规则;
    N、关于加大力度清理应收款项的议案;
    O、关于受让延吉市经济开发区土地使用权的议案;
    P、关于公司对外担保情况的议案;
    Q、关于收购浙江省金华豪乐交通发展有限公司股权处置方案的议案;
    R、关于延边交通贸易总公司处置的议案;
    S、关于延边兴亚食品批发商行处置的议案;
    T、关于为职工集资住房垫款事项的议案;
    W、关于更换浙江省金华坤泰公路建设有限公司董事、监事、法定代表人的议案;
    V、关于调整公司机构设置的议案;
    X、关于修改公司财务管理制度的议案;
    Y、关于修改公司人事管理制度的议案;
    Z、关于独立董事薪酬的预案;
    @、审议关于召开2002年度股东大会的议案。
    会议决议公告刊登于2003年4月30日《证券时报》上。
    (5)2003年6月29日召开第四届董事会第一次会议,审议并通过如下决议:
    A.选举姜长龙先生为本公司董事长;
    B.经董事长姜长龙先生提名,聘任吕仲秋先生为本公司总经理;
    C.经总经理吕仲秋先生提名,聘任秦健先生、金美花女士、孙永贵先生、张春刚先生为副总经理,杨凯先生为总会计师,许青石先生为总工程师;
    D.经董事长姜长龙先生提名,聘任秦健先生为本公司董事会秘书;
    E.通过关于出资设立延边公路工程建设监理有限公司的议案;
    F.关于加快公司清理整顿、回收不良资产工作的议案;
    G.关于公司加强管理、规范运作、促进发展的议案。
    会议决议公告刊登于2003年7月1日《证券时报》上。
    (6)2003年7月18日召开第四届董事会第二次会议(通讯方式),审议并通过如下决议:
    A.同意将公司拥有的浙江省金华坤泰公路建设有限公司的权益转让给延边交通贸易总公司;
    B.同意将公司部分应收款项转让给延边交通贸易总公司
    C.同意提请股东大会审议关于将龙延公路收费经营权用于质押贷款的议案
    会议决议公告刊登于2003年7月22日《证券时报》上。
    (7)2003年8月15日召开第四届董事会第三次会议(通讯方式),审议并通过如下决议:
    A.本公司2003年上半年度报告正文及摘要;
    B.关于处置延吉市天池路土地的议案。
    会议决议公告刊登于2003年8月18日《证券时报》上。
    (8)2003年10月27日召开第四届董事会第四次会议(通讯方式),审议并通过本公司2003年第三季度报告。
    2003年第三季度报告刊登于2003年10月28日《证券时报》上,董事会会议决议公告未发布公告。
    (9)2003年11月26日召开第四届董事会第五次会议(通讯方式),审议并通过如下决议:
    A.关于终止将公司拥有的浙江省金华坤泰公路建设有限公司的权益转让给延边交通贸易总公司和将公司部分应收款项转让给延边交通贸易总公司的议案;
    B.关于接手浙江省金华市豪乐交通发展有限公司的议案;
    C.关于公司不良库存物品处置方案的议案;
    D.《关于中国证监会监管跟踪通报的整改报告》的议案;
    E.《关于长春特派办巡检提出问题的整改报告》的议案。
    会议决议公告刊登于2003年11月27日《证券时报》上。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等法律法规的有关规定,严格按照股东大会授权,认真执行了股东大会的有关决议。
    关于2002年度利润分配的执行情况:
    由于2002年度公司出现巨额亏损,因此经2002年度股东大会决议,该年度利润分配方案为:不分配不转增。
    (五)本次利润分配预案
    经北京中证国华会计师事务有限公司按中国企业会计准则对本公司2003年度财务状况和利润状况的审核,2003年度本公司实现净利润为 -34,506,970.88元,提取法定公积金0.00元,提取法定公益金0.00元,提取任意公积金0.00元,剩余可供分配的利润为-34,506,970.88元,加上2002年度滚存的可供分配的利润-190,799,092.79元,累计可供分配的利润为-225,306,063.67元,根据公司章程等有关规定,本年度利润分配预案为:不分配不转增。
    (六)其他事项
    1.报告期内,公司选定的信息披露报纸为《证券时报》,未变更。
    2.会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明:
    关于延边公路建设股份有限公司股东及关联方资金占用问题及违规担保问题的专项说明
    京中证审三审字[2004]010号延边公路建设股份有限公司全体股东:
    根据中国证监会发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求,我们对延边公路建设股份有限公司2003年度会计报表审计中所关注到的公司控股股东及关联方占用和担保情况说明如下:
    一、占用资金发生额及余额明细表
会计科目                  占用单位            年初余额           本期增加
应收账款
其他应收款    延边国有资产经营公司       5 ,500,000.00
其他应收款          延边公路工程处       3 ,787,701.58
其他应收款      延边交通贸易总公司      2 6,306,277.19        4 10,084.82
其他应收款    延边兴亚食品批发商行       3 ,515,873.00      5 ,700,000.00
预付账款

会计科目              本期减少         年末余额                  占用性质
应收账款
其他应收款                         5,500,000.00                    暂借款
其他应收款                         3,787,701.58                  代其偿债
其他应收款        3,107,272.00    23,609,090.01                  往来占款
其他应收款          800,000.00     8,415,873.00                  往来占款
预付账款
    注:1、延边国有资产经营公司为公司原控股股东。
    2、延边交通贸易公司与延边兴亚食品批发商行为公司实质控制的子公司,由于历史原因以前公司报表未反映。
    二、占用资金内容及本年变动情况
    1、延边公路原控股股东延边国有资产经营总公司于2002年向延边公路借款550万元,截止报告日,该项借款尚未归还。
    2、延边公路于1995年至1997年为股东延边公路工程处提供担保,而延边公路工程处无法还贷,占用资金为延边公路代其偿债形成的。
    3、延边公路本年收回延边交通贸易总公司往来款2,807,272.00元,为其垫付资金110,084.82元,年末余额23,609,090.01元。
    4、延边兴亚食品批发商行于1994年9月成立,实际出资人为延边公路。占用资金为延边公路与其往来款和替其还贷形成的8,415,873.00元。
    三、为股东及其它关联方提供担保:
    1995年9月至1997年1月,延边公路分6次为延边公路工程处提供人民币569万元借款的连带责任保证,借款已全部逾期。延边公路已根据担保总额代其偿还借款本金100万元。截止2003年12月31日,该项保证尚有469万元未能解除。
    北京中证国华会计师事务有限公司中国注册会计师:许凯
    中国注册会计师:周向东
    中国·北京二○○四年三月四日
    3.公司累计和当期对外担保金额为659万元。具体担保情况如下:
担保对象            担保金额(万元)           担保期限          借款银行
延吉市规划管理局        190              2002.10-2003.9    延丰城市信用社
                        120             1996.11-1997.11
                        260               1995.9-1996.9
延边公路工程处                                             工行海兰江支行
                         39             1995.12-1996.12
                         50               1995.6-1996.6
合计                    659

担保对象                                                担保借款是否逾期
延吉市规划管理局                                                      否
延边公路工程处                                                        是
合计
    4.独立董事对本公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明及独立意见
    根据中国证监会证监发(2003)56号文件《关于规范上市公司与关联方资金往来及
    上市公司对外担保若干问题的通知》,本公司独立董事对公司在报告期内发生的与关联方
    资金往来以及对外担保情况进行了认真负责的核查,并作专项说明如下:
    一、占用资金发生额及余额明细表
会计科目                  占用单位             年初余额          本期增加
应收账款
其他应收款    延边国有资产经营公司         5,500,000.00
其他应收款          延边公路工程处         3,787,701.58
其他应收款      延边交通贸易总公司        26,306,277.19       410,084.82
其他应收款    延边兴亚食品批发商行         3,515,873.00     5,700,000.00
预付账款

会计科目            本期减少            年末余额                 占用性质
应收账款
其他应收款                            5,500,000.00                暂借款
其他应收款                            3,787,701.58              代其偿债
其他应收款      3,107,272.00         23,609,090.01              往来占款
其他应收款        800,000.00          8,415,873.00              往来占款
预付账款
    注:1、延边国有资产经营公司为公司原控股股东。
    2、延边交通贸易公司与延边兴亚食品批发商行为公司实质控制的子公司,由于历史原因以前年度公司报表未反映。
    3、延边公路工程处系本公司股东(持股占公司总股本的0.96%)。
    二、占用资金内容及本年变动情况
    1、延边公路原控股股东延边国有资产经营总公司于2002年向延边公路借款550万元,截止报告日,该项借款尚未归还。
    2、延边公路于1995年至1997年为股东延边公路工程处提供担保,而延边公路工程处无法还贷,占用资金为延边公路代其偿债形成。
    3、延边公路本年收回延边交通贸易总公司往来款2,807,272.00元,为其垫付资金110,084.82元,年末余额23,609,090.01元。
    4、延边兴亚食品批发商行实际出资人为延边公路。占用资金为延边公路与其往来款和替其还贷形成的8,415,873.00元。
    三、为股东及其它关联方提供担保
    1995年9月至1997年1月,延边公路分6次为延边公路工程处提供人民币569万元借款的连带责任保证,借款已全部逾期。延边公路已根据担保总额代其偿还借款本金100万元。截止2003年12月31日,该项保证尚有469万元未能解除。
    四、其他担保情况
    本公司于2002年10月10日为延吉市规划管理局提供190万元的连带责任担保。
    公司没有为控股股东以及持股50%以下的其他关联方、其他非法人单位、个人提供担保的情况。
    第八节  监事会报告
    (一)报告期内监事会的工作情况及会议情况
    2003年度,公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》以及有关法规的规定,本着对全体股东负责的精神,认真履行监事会职责,行使监督职能,维护了公司及股东的合法权益。
    1、报告期内,为了监督公司董事会会议程序的合法性,监事会成员列席了2003年度的董事会会议。
    2、报告期内,监事会积极关注公司经营管理的重大活动,对公司的经营管理工作程序行使了监督职责。
    3、报告期内,监事会认真履行监督财务的职能,认为公司在建立财务内部控制制度上尚需不断改进和完善。
    (二)报告期内,监事会共召开4次会议。会议内容如下:
    1.第三届监事会第十二次会议于2003年3月5日在延吉市白山大厦二楼会议室召开,会议审议通过如下决议:
    A.深圳国际信托投资有限责任公司《关于提请召开临时股东大会的函》;
    B.关于进一步加强公司经营管理工作的议案;
    C.深圳国际信托投资有限责任公司提请《关于召开2003年第一次临时股东大会的议案》;
    本次会议决议公告刊登于2003年3月6日《证券时报》上。
    2.第三届监事会第十三次会议于2003年4月6日在延吉市白山大厦二楼会议室召开,会议选举付强先生为公司监事长。
    本次会议决议公告刊登于2003年4月8日《证券时报》上。
    3.第三届监事会第十四次会议于2003年4月30日在延吉市白山大厦二楼会议室召开,会议审议通过如下议案:
    A、审议2002年度董事会工作报告;
    B、听取2002年度监事会工作报告;
    C、审议2002年度总经理工作报告;
    D、审议关于提取乌金屯收费站、坤泰公司减值准备的议案;
    E、审议2002年度财务决算和2003年度财务预算的预案;
    F、审议2002年度利润分配预案;
    G、审议2002年年度报告及摘要;
    H、审议2003年第一季度报告;
    I、审议关于修改公司章程的议案;
    J、审议推举第四届董事会董事候选人的议案;
    K、审议推举第四届监事会监事候选人的议案;
    L、审议董事会议事规则;
    M、审议监事会议事规则;
    N、关于加大力度清理应收款项的议案;
    O、关于受让延吉市经济开发区土地使用权的议案;
    P、关于公司对外担保情况的议案;
    Q、关于收购浙江省金华豪乐交通发展有限公司股权处置方案的议案;
    R、关于延边交通贸易总公司处置的议案;
    S、关于延边兴亚食品批发商行处置的议案;
    T、关于为职工集资住房垫款事项的议案;
    W、关于更换浙江省金华坤泰公路建设有限公司董事、监事、法定代表人的议案;
    V、关于调整公司机构设置的议案;
    X、关于修改公司财务管理制度的议案;
    Y、关于修改公司人事管理制度的议案;
    Z、关于独立董事薪酬的预案;
    @、审议关于召开2002年度股东大会的议案。
    本次会议决议公告刊登于2003年7月1日《证券时报》上。
    4.第四届第一次监事会于2003年6月29日在延吉市白山大厦二楼会议室召开,会议选举付强先生为公司监事长。
    本次会议决议公告刊登于2003年7月1日《证券时报》上。
     (三)监事会对公司2003年度有关事项的独立意见
    根据公司章程等有关规定,监事会对公司2003年度有关事项发表独立意见如下:
    1、公司依法运作情况: 2003年,公司监事会能够按照法律、法规和《公司章程》的规定,对股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、董事和高级管理人员履行职责情况进行了监督和检查,认为公司决策程序基本合法,股东大会决议能得到较好落实。
    2、公司财务检查情况:2003年度由北京中证国华会计师事务有限公司出具的有保留意见的审计报告基本能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。
    3、报告期内公司无募集资金使用情况。
    4、报告期内公司不存在关联交易的情况。
    5、报告期内公司未开展资产收购、出售业务。
    6、报告期内,公司继续亏损,其主要原因是由于公司对闲置存货、多笔其他应收款项和预计负债按照有关规定计提了4,522万元的资产减值准备。
    第九节  重要事项
    (一)报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
    报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    延续到本报告期内的重大仲裁事项有
    公司原经营班子未经董事会授权,擅自授权公司控股子公司——浙江省金华坤泰公路建设有限公司于2002年下半年使用自有资金收购浙江省杭州豪乐交通投资有限公司所持浙江省金华豪乐交通发展有限公司60%的股权事项(有关此项内容的公告见本公司2003年半年度报告,登载于2003年8月18日《证券时报》上),由于该收购事项已经杭州仲裁委员会[2002]杭仲裁字第152号裁决书裁决生效,并经浙江省金华市中级人民法院 [2003]金中民执字第228号执行通知书执行,本公司控股子公司金华坤泰公路建设有限公司已支付了股权转让款,实际履行了股权转让协议。因此本公司已承认该项股权收购事项并准备接手金华豪乐交通发展有限公司,以尽可能地减少损失。但本公司并未放弃通过法律途径挽回损失的努力,目前,公司正与所聘律师操作此事。同时,公司已将有关当事人涉嫌经济犯罪的材料送交地方司法机关。目前,司法机关已介入该事项的调查之中。
    (二)公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本年度无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (三)关联交易事项
    本报告期内无重大关联交易事项。
    (四)重大合同及履行情况
    1、报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产事项。
    2、报告期内无重大担保事项,无对子公司提供的担保事项。
    3、报告期内无委托理财事项。
    4、无其他重大合同事项。
    (五)报告期内公司或持股5%以上股东无承诺事项。
    (六)聘任会计师事务所情况
    报告期内公司改聘北京中证国华会计师事务有限公司为本公司的审计机构,对2003年度会计报告进行审计,审计费用为20万元,另还承担会计师事务所的差旅费。该公司自2004年2月起被聘为本公司的财务审计机构。
    (七)报告期内,针对本公司存在的有关事项,2003年10月20日,中国证券监督管理委员会以监管跟踪(2003)36号《关于对延边公路建设股份有限公司的监管跟踪通报》;2003年10月20日中国证监会长春证券监管特派员办事处以长春证监发(2003)202号对我公司发出《限期整改通知书》,本公司进行了整改。除此之外,公司董事会及董事会成员没有发生受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责等情形。
    (八)其他重大事项
    1、报告期内公司名称和股票简称未变更。
    2、延续到本报告期内的其他重大事项有:
    (1)公司过去存在隐瞒出资设立延边交通贸易总公司,与其进行大量经济往来,可能给公司带来重大损失的事项(有关此项内容的公告见本公司2003年半年度报告,登载于2003年8月18日《证券时报》上),目前,公司已聘请律师和会计师全面调查延边交通贸易总公司的情况,并采取有力措施解决上述事项。
    (2)公司过去存在隐瞒出资设立延边兴亚食品批发商行,为其进行担保,可能给公司带来重大损失的事项(有关此项内容的公告见本公司2003年半年度报告,登载于2003年8月18日《证券时报》上),目前,公司已向司法机关举报,司法机关正在介入调查。
    (3)公司违规为职工集资建房垫付资金事项(有关此项内容的公告见本公司2003年半年度报告,登载于2003年8月18日《证券时报》上),应收职工集资房款由年初的10,051,499.84元降至9,849,411.74元,该事项正在积极解决之中。
    (4)公司2002年1月18日与大连正源企业有限公司签订《合作开发协议》,本公司出资1,600万元与对方在大连合作开发房地产项目,后对方返还33万元,其余1,567万元一直挂帐。2003年9月2日,公司与大连正源企业有限公司签订《抵债协议》,手续正在办理之中。
    第十节  财务报告
    (一)审计报告
    京中证审三审字[2004]009号延边公路股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的延边公路股份有限公司(以下简称“延边公路”)2003年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2003年度利润表及合并利润表以及2003年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是延边公路管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    如会计报表附注九重大事项1所述,延边公路控股子公司浙江省金华坤泰公路建设有限公司收购浙江省金华豪乐交通发展有限公司60%的股权。截至报告日,公司共支付收购款2571万元,另收到豪乐交通发展有限公司返还资金185万元,差额2386万元于本年度全额计提坏帐准备。由于该股权转让事项未经公司董事会授权和批准,公司并未放弃通过法律手段挽回损失的努力,目前公司正与所聘律师操作此事。根据公司第四届董事会第五次会议决议:关于接手浙江省金华市豪乐交通发展有限公司的议案,承认该收购事,并准备接手金华市豪乐交通发展有限公司,以尽可能减少损失。截止报告日公司尚未办理有关工商变更手续,没有实质控制金华市豪乐交通发展有限公司。通过对豪乐交通发展有限公司的了解,与该公司所辖收费站平行的宾虹路即将开通,宾虹路开通后将导致该公司经营状况极剧下降。由于此事项处于尚不确定状况,对公司计提2386万元坏账准备,我们无法收集充分的证据予以认定,此计提事项的影响使公司本年度净利润减少2386万元,净资产减少2386万元。
    我们认为,除了上述计提坏帐准备产生的影响外,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了延边公路2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。
    此外,我们提醒会计报表使用人关注,如会计报表附注八所述,1995年9月至1997年1月,延边公路分6次为延边公路工程处提供人民币569万元借款的连带责任保证,借款已全部逾期。延边公路已根据担保总额代其偿还借款本金100万元。截止2003年12月31日,该项保证尚有469万元未能解除,由于延边公路工程处已停止经营,无力偿还借款,公司已根据担保总额全额预计负债。本段内容并不影响已发表的审计意见。北京中证国华会计师事务有限公司中国注册会计师:许凯
    中国注册会计师:周向东
    中国·北京二○○四年三月四日
    (三)会计报表附注(附后)
    (四)会计报表(附后)
    会计报表附注
    一、公司基本情况
    延边公路建设股份有限公司(以下简称公司),是于1993年经吉林省经济体制改革委员会以吉改股批(1993) 52号文件批准设立的定向募集股份有限公司。公司于1997年4月29日经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)189号文批准向社会公开发行人民币3000万股,公司现在注册资本为184,109,987元。公司在1999年收购了吉林省乌金屯松花江大桥收费经营权和浙江金华坤泰公路建设有限公司95%股权。
    公司注册地:吉林省延吉市河南街1号。
    经营范围:公路建设、物资、仓储、运输、包装、物资供销业务等。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、公司执行的会计制度
    公司执行财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关规定。
    2、会计期间
    本公司会计年度为公历每年1月1日起至12月31日止。
    3、记帐本位币
    本公司记账本位币为人民币。
    4、计账原则和计价基础
    本公司以权责发生制为记账原则,以实际成本为计价基础。
    5、外币业务的折算
    本公司涉及外币业务的经济业务,按业务发生日中国人民银行公布的基准汇价折算为记账本位币。
    期末将非本位币货币性资产及负债的余额按期末中国人民银行公布的基准汇价进行调整,调整后外币账户人民币余额与原账面余额的差异,筹建期间计入开办费,资本性支出计入资产价值,生产经营期间计入当期财务费用。
    6、现金等价物确认标准
    本公司对同时具备持有时间短(一般以三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。
    7、短期投资跌价准备的核算方法
    本公司购入能随时变现并且持有时间不超过一年的投资确认为短期投资,按实际支付的全部价款,扣除利息或已宣告发放但尚未领取的现金股利后入账。
    期末短期投资采用总成本与市价孰低计价,按成本低于市价的差额计提短期投资跌价准备,并计入当期损益。
    8、坏账准备的核算方法
    坏账的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能足额收回;或债务人逾期未能履行偿债义务,且有明显特征表明无法收回的应收款项。对确实无法收回的应收款项,经董事会或股东大会审议批准后,可确认坏账。
    坏账损失的核算方法:本公司采用备抵法下的账龄分析法,按应收款项(包括应收账款和其他应收款,下同)账龄计提坏账准备,并计入当年损益。
    本公司董事会决议:根据逾期账龄,按其余额的比例分析计提坏账准备。具体计提比例如下:
账龄                                                         坏账准备比例
未逾期                                                                 0%
逾期1年(含1年)以内                                                     5%
逾期1至2年(含2年)                                                     10%
逾期2至3年(含3年)                                                     30%
逾期3-4年(含4年)                                                      50%
逾期4-5年(含5年)                                                      80%
逾期5年以上                                                          100%
    9、存货的核算方法
    存货按实际成本计价,领用或销售的存货,采用加权平均法计算确定其实际成本。低值易耗品采用一次摊销的办法。
    期末存货按成本与可变现净值孰低计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    10、长期股权、长期债权投资及其减值准备的核算方法
    (1)长期股权投资:公司对外股权投资按实际投资时实际支付的价款记账,公司对其他单
    位的投资占该单位的投资有表决权资本总额20%或20%以上,或虽然投资不足20%但
    有重大影响,则采用权益法核算,其中投资比例超过50%的子公司编制合并报表;
    其投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或虽然投资超过20%或20%以上,但不
    具有重大影响,则采用成本法核算。初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益
    份额之间的差额,作为股权投资差额处理,合同规定了投资期限的,按投资期限平
    均摊销,计入损益。合同没有规定投资期限的,按10年平均摊销。
    (2)长期债券投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及发
    行日的应计利息后的余额入账。在债权持有期间,按期计提利息收入并确认为当期的
    投资收益,到期收回或未到期而提前处置的债权投资,实际取得的价款与其帐面价值
    的差额,确认为当期的收益或损失。相关的溢价或折价在债券存续期内,按直线法予
    以摊销。
    (3)长期投资减值准备:期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致
    本公司对可回收价值低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备,并计入
    当期损益。
    11、固定资产计价和折旧政策
    (1)固定资产标准:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其
    他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。单位价值在2000元以上、并且使用
    期限超过两年的非生产、经营主要设备的物品。
    (2)固定资产计价:按取得时的成本作为入账价值。
    A.购入的不需要经过建造过程即可使用的固定资产,按实际支付的买价、包装费、
    运输费、安装成本、交纳的有关税金等,作为入账价值;
    B.自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支
    出,作为入账价值;
    C.投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值入账;
    D.融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额
    的现值两者中较低者,作为入账价值;
    E.在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原固定资产的价值加上由于
    改建、扩建而发生的支出,减改建、扩建过程中发生的变价收入,作为入账价值;
    F.盘盈的固定资产,按同类固定资产的市场价格,减去按该项资产新旧
    程度估计的价值损耗后的余额,作为入账价值;
    G.以非货币性交易换入的固定资产,按换出资产的账面价值加上相关税费,作为
    入账价值。
    (3)资产折旧:采用直线法和规定的使用年限分类计提,净残值率为0-5%。
    各类固定资产的分类折旧率如下:
类别                               年限                          年折旧率
房屋及建筑物                      10-30                          3.2-9.6%
机械设备                              5                               20%
通用设备                            3-5                        32%-19.40%
运输设备                           5-10                       9.70-19.40%
    (4)固定资产减值准备:期末对固定资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    12、在建工程的核算方法
    在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。
    利息资本化方法:为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。
    在建工程自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产。
    期末对有证据表明在建工程已经发生了减值,计提在建工程减值准备。
    13、无形资产计价及摊销政策
    (1)无形资产的计价
    购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本入账;投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值入账;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账;开发过程中发生的费用,计入当期损益。
    (2)无形资产摊销方法
    自取得的当月起在预定使用年限内分期平均摊销。土地使用权、公路经营收费权按受益期限平均摊销。
    (3)减值准备
    期末对无形资产预计可回收金额低于其帐面价值的差额计提无形资产减值准备。
    14、长期待摊费用摊销政策
    长期待摊费用是已经支出,摊销期在1年以上的各项费用。在费用受益期限内分期平均摊销。
    15、营业收入实现的确认
    (1)路桥通行费收入:在车辆通过路桥并取得路桥费时确认收入。
    (2)商品销售收入:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    16、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
    17、合并报表的编制方法
    根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》及有关补充规定编制合并会计报表。在编制合并会计报表时,将持有50%以上权益性资本或不足50%但拥有实质控制权的子公司纳入合并报表范围。但若该公司的总资产、销售收入和净利润较小,符合财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围的复函》的规定,则不予合并。合并时,母公司与子公司间的债权、债务、投资、交易及未实现内部利润均予以抵销。
    控股子公司执行的会计政策:报告期内执行与母公司一致的会计政策。
    18、会计差错调整
    根据吉林省交通投资开发公司与延边公路建设股份有限公司1999年签定的《隧道资产委托经营管理协议书》规定:吉林省交通投资开发公司将其拥有的小盘岭隧道收费经营权委托给公司经营,公司得到受托经营资产年收益的40%作为回报。公司一直将小盘岭隧道产生的收益全额记入公司利润,从1999年到2002年共计5,490,327.63元。本期进行会计差错更正。该调整事项调减公司2002年度期初未分配利润2,635,357.26元,调减盈余公积金329,419.66元,调减法定公益金329,419.66元,调增其他应付款3,294,196.58元,因2002年该受托资产经营亏损已由以前年度收益弥补,故不影响公司2002年度净利润。
    三、税项
    1、增值税:按税法规定,贸易收入缴纳增值税,按17%税率计征。
    2、营业税:根据吉林省地方税务局吉地税流字[1996]169号文及吉林省人民政府吉政文[1997]4号文,按车辆通行费收入的5%计征。
    3、城建税和教育费附加:根据各收费站所属地区,分别按照应交增值税、营业税税额的1%-7%和3%计征。
    4、所得税:根据财政部财税[2001]128号《财政部关于上市公司企业所得税先征后返政策执行时间的复函》精神,公司终止执行吉政文[1997]4号文件《吉林省人民政府关于减征延边公路建设股份有限公司所得税的函》,公司所得税率进行了调整。根据财税[2001]202号《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》精神,从2002年起享受西部地区的税收优惠政策,所得税税率按15%征收。
    四、控股子公司
    公司的控股子公司的基本情况如下:
                          注册资本
控股子公司名称                               经营范围
                          (万元)
延吉市质诚公路
                                20     公路、桥梁、隧道交通
                                      工程监理
建设监理有限公司
金华坤泰公路建设有限公                投资经营养护金华市境内的03省道陶朱
司                              6783  路至金义桥段及金华市双龙大桥50%经营
                                      权的投资经营

                                                                   公司所
                         公司投资
控股子公司名称                                                     占权益
                         额(万元)
                                                                     比例
延吉市质诚公路
                             10.2                                     51%
建设监理有限公司
金华坤泰公路建设有限公
司                        6443.85                                     95%
    根据财会二字(96)2号<关于会计报表合并范围的复函>的规定,延吉市质诚公路建设监理有限公司没有纳入合并范围。
    五、合并资产负债表主要项目注释(2003年12月31日单位:人民币元)
    注释1货币资金
项目                             期初数                            期末数
现金                          97,735.56                          6,633.56
银行存款                  13,411,434.19                     18,952,875.64
其他货币资金                                                   281,420.78
合计                      13,509,169.75                     19,240,929.98
    期末余额增加较大主要是由于公司加强资金管理所致。
    注释2短期投资
项目                      期初数              期末数             期末市价
股票投资            1,794,257.47          982,632.47           439,805.00
    短期投资跌价准备增减变动情况:
项目                  期初数        本期减少       本期增加        期末数
股票投资          539,152.47                       3,675.00    542,827.47
    注释3应收帐款
帐龄                             期初数
                    金额        比例(%)                        坏帐准备
1年以内     1,791,231.30          14.22                         14,999.81
12年
23年          341,836.00           2.71                        341,836.00
34年
5年以上    10,463,956.44          83.07                     10,463,956.44
合计       12,597,023.74         100.00                     10,820,792.25

帐龄                             期末数
                      金额      比例(%)                        坏帐准备
1年以内     2,263,888.04          17.30
12年           14,999.81           0.11                         14,999.81
23年
34年          341,836.00           2.61                        341,836.00
5年以上    10,463,956.44          79.98                     10,463,956.44
合计       13,084,680.29         100.00                     10,820,792.25
    期末无持有本公司5%以上股份的股东的欠款。
    1年以内应收帐款主要为子公司金华坤泰公路建设有限公司收费站及乌江屯收费站年未尚未上缴的通行费收入,不计提坏帐准备。
    前五位债务人欠款金额占应收账款总额的77.94%。
    应收帐款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人情况:
客户名称                              金额         欠款时间      欠款原因
长春盛大经贸公司              4,720,000.00           1994年          货款
中国高科技北京驻长春办        1,900,000.00           1994年          货款
延吉市富士贸易公司            1,560,000.00           1994年          货款
朝鲜大盛商社                  1,409,916.25           1994年          货款
北京永兴实业公司                608,900.00           1994年          货款
合计                         10,198,816.25
    以上单位欠款时间较长,公司已全额计提坏帐准备。
    注释4其他应收款
帐龄                                    期初数
                     金额              比例(%)                 坏帐准备
1年以内     53,456,130.08                  56.86            15,676,982.15
12年        12,808,133.43                  13.62               275,332.36
23年         7,888,563.58                   8.39             2,366,569.07
34年        16,275,850.73                  17.31            16,216,583.43
4—5年         950,000.00                   1.01               770,000.00
5年以上      2,637,946.78                   2.81             2,637,946.78
合计        94,016,624.60                 100.00           37,943,413.791

帐龄                                 期末数
                       金额         比例(%)                   坏帐准备
1年以内       26,063,821.15          22.89                  10,040,215.50
12年          50,113,025.61          44.01                  34,842,241.35
23年          16,498,819.34          14.49                   9,604,231.12
34年           3,418,648.14           3.00                   2,040,361.35
4—5年        14,521,374.59          12.75                  13,200,087.80
5年以上        3,256,466.78           2.86                   3,256,466.78
合计          13,872,155.61         100.00                  72,983,603.90
    期末无持有本公司5%以上股份的股东的欠款。
    原公司控股股东欠款为:
客户名称                              金额        欠款时间       欠款原因
延边国有资产经营公司          5,500,000.00          2002年         暂借款
    公司股东欠款为:
    延边公路工程处期末欠款3,787,701.58元,主要是公司为延边公路工程处垫付的款项。
    期末余额增加较大的原因:主要是增加了控股子公司浙江省金华坤泰公路建设有限公司付给浙江省杭州豪乐交通投资有限公司的收购款1071万元。子公司浙江省金华坤泰公路建设有限公司在未经公司董事会授权和批准的情况下支付给浙江省杭州豪乐交通投资有限公司用于收购金华豪乐交通发展有限公司60%股权的款项,累计支付收购款2571万元;另公司收到豪乐交通发展有限公司资金185万元,在其他应付款核算,两者之差2386万元全额计提了坏帐准备。
    其他应收款中有9,849,411.74元集资房款,为公司为职工集资建房房屋总价与现有集资额的差额,该事项的处理尚需经股东大会确定。
    期末余额中欠款金额最大的前五位债务人情况如下:
客户名称                                   金额        欠款时间  欠款原因
浙江省杭州豪乐交通投资有限公司    25,710,000.00   2002年-2003年    往来款
延边交通贸易公司                  23,609,090.01   1999年-2003年    往来款
大连正源企业有限公司              15,670,000.00          2002年    往来款
集资房款                           9,849,411.74   2001年-2003年    代垫款
延边兴亚食品批发商行               8,415,873.00   1999年-2003年    往来款
合计                              83,254,374.75
    期末余额中全额计提坏帐准备及特别认定计提坏帐准备的债务人情况说明:
客户名称                     欠款金额         计提金额               帐龄
省基地公司                 100,000.00       100,000.00            5年以上
州外贸                     612,946.78       612,946.78            5年以上
延边特产公司               490,000.00       490,000.00            5年以上
广州市荔湾中行           1,203,520.00     1,203,520.00            5年以上
延边交通贸易公司        23,609,090.01    20,241,354.08              1-4年
大连正源企业有限公司    15,670,000.00     9,196,130.00              1-2年
延边兴亚食品批发商行     8,415,873.00     4,184,475.36              1-4年
延边公路工程处           3,787,701.58     2,486,710.79              1-4年
浙江豪乐交通投资公司    25,710,000.00    23,860,000.00              1-2年
其他                     4,280,549.15     4,280,549.15              1-4年
合计                    83,879,680.52    66,655,686.16

客户名称                                                         计提原因
省基地公司                                                        5年以上
州外贸                                                            5年以上
延边特产公司                                                      5年以上
广州市荔湾中行                                                    5年以上
延边交通贸易公司                                                 回收困难
大连正源企业有限公司                                             回收困难
延边兴亚食品批发商行                                             无法收回
延边公路工程处                                                   无法收回
浙江豪乐交通投资公司                                                 涉讼
其他                                                             无法收回
    注释5存货
                         期初数                            期末数
类别
                    金额         跌价准备            金额        跌价准备
库存商品    6,050,005.20     3,025,002.60    6,266,485.20    5,530,005.00
合计        6,050,005.20     3,025,002.60    6,266,485.20    5,530,005.00
    存货跌价准备变动情况:
项目              期初余额          本期增加     本期减少        期末余额
库存商品      3,025,002.60      2,505,002.40                 5,530,005.00
    期末存货主要是2001年接受债务人以非现金资产抵偿债务取得的商品。
    注释6长期投资
项目                     期初数      本期增加    本期减少        期末余额
长期股权投资         300,000.00    101,083.22                  401,083.22
长期债权投资
合计                 300,000.00    101,083.22                  401,083.22
    长期股权投资明细:
被投资单位名称                    投资期限    投资金额   占被投资单位注册
                                                                 资本比例
延吉市质诚公路建设监理有限公司                102,000.00              51%
东北证券公司*                                 300,000.00               —
    股权投资差额:
被投资单位名称                 初始金额溢     形成原因价收购     摊销期限
金华坤泰公路建设有限                           溢价收购
公司(合并价差)                68,561,500.00      股权                17年

被投资单位名称               期初余额    本期摊销额              摊余价值
金华坤泰公路建设有限
公司(合并价差)            53,773,803.95                     53,773,803.95
    长期投资减值准备
被投资单位名称                             期初余额    本期增加  本期减少
金华坤泰公路建设有限公司(合并价差)    53,773,803.95

被投资单位名称                                                   期末余额
金华坤泰公路建设有限公司(合并价差)                          53,773,803.95
    本期由于与子公司金华坤泰公路建设有限公司所属的金义公路收费站同处在同一平行线上的杭金衢高速公路开通,导致公司上述收费站的收费同大幅度下降,故对该子公司所拥有的上述收费站的经营权计提无形资产减值准备9,057万元,此项计提使该子公司期末所有者权益余额为负值,故将公司对其股权投资差额全额计提减值准备。
    注释7固定资产及累计折旧
原值                    期初数             本期增加              本年减少
房屋建筑        328,877,706.85
专用设备
通用设备         10,282,036.90         9,165,851.00          2,412,000.00
运输工具         12,516,480.80         1,164,076.00
小计            351,676,224.55        10,329,927.00          2,412,000.00
累计折旧                期初数             本期增加              本期减少
房屋建筑         64,525,730.90        14,823,763.90
专用设备
通用设备          5,694,738.73         3,229,614.40            609,634.40
运输工具          5,566,986.81         1,948,024.45            309,384.00
小计             75,787,456.44        20,001,402.75            919,018.40
净值            275,888,768.11

原值                                                               期末数
房屋建筑                                                   328,877,706.85
专用设备
通用设备                                                    17,035,887.90
运输工具                                                    13,680,556.80
小计                                                       359,594,151.55
累计折旧                                                           期末数
房屋建筑                                                    79,349,494.80
专用设备
通用设备                                                     8,314,718.73
运输工具                                                     7,205,627.26
小计                                                        94,869,840.79
净值                                                       264,724,310.76
    固定资产减值准备情况:
类别              期初数    本期增加    本年减少         期末数  计提原因
房屋建筑      696,458.27                             696,458.27      贬值
专用设备
通用设备       96,224.20                              96,224.20      贬值
运输工具    1,250,143.01                           1,250,143.01      贬值
小计        2,042,825.48                           2,042,825.48
    注释8无形资产
种类                    原始金额          期初余额               本期减少
土地使用权          8,804,686.45                             7,238,492.10
                                      7,556,929.12
乌金屯松花
                168,000,000.00 1     23,176,000.00
江大桥经营权
双龙大桥经
                   40,552,083.35     32,203,125.11
营权
金义公路经
                  107,814,814.88     84,163,069.46
营权
合计            325,171,584.68 2     47,099,123.69           7,238,492.10

种类              本期摊销额       累计摊销额            期末数    剩余摊
                                                                   销期限
                                                                   1年--9
土地使用权                       1,374,861.31        191,333.04
                  127,103.98                                           年
乌金屯松花
                4,814,019.00    49,638,019.00    118,361,981.00      10年
江大桥经营权
双龙大桥经                                                          148个
                  549,221.52     8,898,179.76     31,653,903.59
营权                                                                   月
金义公路经                                                          148个
营权            1,435,393.92    25,087,139.34     82,727,675.54        月
合计            6,925,738.42    84,998,199.41    232,934,893.17
    无形资产减值准备情况:
类别                              期初数    本期增加             本期减少
乌金屯松花江大桥经营权     71,136,000.00
双龙大桥经营权             25,063,245.43
金义公路经营权             65,502,949.14
合计                      161,702,194.57                                -

类别                                        期末数               计提原因
乌金屯松花江大桥经营权               71,136,000.00                   贬值
双龙大桥经营权                       25,063,245.43                   贬值
金义公路经营权                       65,502,949.14                   贬值
合计                                161,702,194.57
    无形资产净值:
类别                             期初数    本期增加              本期减少
土地使用权                 7,556,929.12                      7,365,596.08
乌金屯松花江大桥经营权    52,040,000.00                      4,814,019.00
双龙大桥经营权             7,139,879.68                        549,221.52
金义公路经营权            18,660,120.32                      1,435,393.92
合计                      85,396,929.12                     14,164,230.52

类别                                                               期末数
土地使用权                                                     191,333.04
乌金屯松花江大桥经营权                                      47,225,981.00
双龙大桥经营权                                               6,590,658.16
金义公路经营权                                              17,224,726.40
合计                                                        71,232,698.60
    公司以乌金屯松花江大桥经营权作抵押向延吉市工商银行海兰支行贷款4000万元。
    由于与公司乌金屯收费站同处在同一平行线上的长春--扶余高速公路开通及与子公司金华坤泰公路建设有限公司所属的金义公路收费站(含金义公路经营权及双龙大桥经营权)同处在同一平行线上的杭金衢高速公路开通,导致公司上述收费站的收费同比大幅度下降,根据吉林省工程咨询科技公司2003年4月出具的(2003)022号《乌金屯松花江大桥收费站交通量预测及收益测算报告》及(2003)023号《浙江坤泰公路建设有限公司所属收费站交通量及收益测算报告》显示,上述收费站未来收费年限内累计净现金流量折现金额分别为5,204万元及2,580万元,故按上述无形资产的期末余额与未来可收回的净现金流量折现金额之间的差额计提减值准备,共计16,170万元。
    注释9短期借款
借款类别                         期初数                            期末数
担保贷款                  20,000,000.00                     29,500,000.00
信用贷款                  44,000,000.00                     13,000,000.00
抵押贷款                   2,800,000.00                      2,000,000.00
质押贷款                                                    31,000,000.00
合计                      66,800,000.00                     75,500,000.00
    截止报告日,到期借款和期末逾期借款已全部归还。
    期末担保借款为公司为控股子公司金华坤泰公路建设有限公司提供借款担保。
    期末抵押借款为控股子公司金华坤泰公路建设有限公司以除土地外的房屋建筑作抵押所贷款项,至报告日,该项借款已归还。
    注释10应付帐款
                       期初数                            期末数
帐龄
                    金额         比例(%)            金额      比例(%)
1年以内     7,247,406.61          90.78       1,028,915.00          13.15
12年          466,142.61           5.84       6,011,599.40          76.80
23年          270,325.23           3.38         683,570.48           8.74
3年以上                                         102,716.50           1.31
合计        7,983,874.45         100.00       7,826,801.38         100.00
    无持本公司5%以上股份的股东单位款项。
    注释11应付股利
投资者                              期初数                         期末数
延边交通贸易总公司              829,332.22                     829,332.22
其他                              5,186.40                       5,186.40
合计                            834,518.62                     834,518.62
    期末金额主要为控股子公司浙江省金华坤泰公路建设有限公司应付股利。
    注释12应交税金
税种                                期初数                         期末数
营业税                          533,409.15                   1,061,038.51
增值税                            1,698.11                       1,698.11
城建税                           -6,432.84                      12,043.91
企业所得税                   -7,616,393.21                  -8,651,749.75
个人所得税                      243,969.84                      10,155.87
其他                              1,060.45                      15,238.62
合计                         -6,842,688.50                  -7,551,574.73
    期末余额负值主要是由于公司预缴所得税所致。
    注释13其他应付款
                         期初数                          期末数
帐龄
                    金额      比例(%)               金额      比例(%)
1年以内     3,436,429.44           4.79       2,881,189.80           3.99
12年        1,891,294.00           2.64         118,440.00           0.16
23年        1,094,180.00           1.53       3,984,339.92           5.52
3年以上    65,282,143.67          91.04      65,217,279.67          90.33
合计       71,704,047.11         100.00      72,201,249.39         100.00
    其他应付款期末余额中金额最大的债权人情况如下:
客户名称                           金额       欠款时间           欠款原因
                                                         主要为购买乌金屯
吉林省交通投资开发公司    41,417,919.29  1999年-2002年
                                                             大桥经营权款
浙江金义公司              17,763,523.91         1999年     购买坤泰股权款
合计                      59,181,443.20
    其他应付款增长的原因见会计差错调整说明。
    注释14预计负债
    期末预计负债469万元,公司为延边公路工程处借款提供连带责任担保,延边公路工程处现已停止经营,无力偿还借款,公司根据担保总额预期计的负债。
    注释15长期借款
借款类别                            期初数                         期末数
信用贷款                     30,000,000.00                  30,000,000.00
抵押贷款                     40,000,000.00                  40,000,000.00
合计                         70,000,000.00                  70,000,000.00
    抵押借款为公司以乌金屯松花江大桥经营权作抵押向延吉市工商银行海兰支行所贷款项,手续尚在办理中。
    注释16长期应付款
单位                                 期初数                        期末数
吉林省交通厅                  19,040,000.00                 19,040,000.00
延吉市交通局                     873,313.72                    700,000.00
合计                          19,913,313.72                 19,740,000.00
    欠款余额为公司1998年建设公路借款尚未偿还款项。
    注释17股本
                                                                单位:股
                                      本次变动增减(+,-)
股份类别                                                  公积金
                            年初数        配股    送股              增发
                                                          转增股
一、未上市流通股份
1.发起人股份            82,145,239
其中:国家持有股份       48,921,576
境内法人持有股份        33,223,663
境外法人持有股份
其他:2.募集法人股份     8,780,794
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计      90,926,033
二、已上市流通股份
1.人民币普通股          93,183,954
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计      93,183,954
三、股份总数           184,109,987

股份类别                         其他                              年末数
一、未上市流通股份
1.发起人股份            -40,678,382                          41,466,857
其中:国家持有股份         -48,921,576
境内法人持有股份            8,243,194                          41,466,857
境外法人持有股份
其他:2.募集法人股份       40,678,382                          49,459,176
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计                                             90,926,033
二、已上市流通股份
1.人民币普通股                                                 93,183,954
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计                                             93,183,954
三、股份总数                                                  184,109,987
    1.2002年9月17日,公司股东吉林省交通投资开发公司、吉林省交通水泥厂、吉林省公路机械厂分别与深圳国际信托投资有限责任公司签署《股权转让协议》,将其持有的本公司国有法人股31,539,182股、1,164,798股、1,971,199股,共计34,675,179股转让给深圳国投。本次转让行为于2003年1月28日,经《财政部关于延边公路建设股份有限公司国有股权转让有关问题的批复》(财企《2003》53号)批准,股权转让手续也于2003年2月28日办理完毕。
    2.公司第一大股东延边国有资产经营公司于2003年1月6日与吉林敖东药业集团股份有限公司签署协议,将其持有的本公司股份48,921,576股转让给吉林敖东。本次转让行为于2003年1月28日经财政部批准,股权转让手续也于2003年3月10日办理完毕。
    注释18资本公积
项目                                期初数    本期增加数    本期减少数
股本溢价                    157,385,313.17
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入外币资本折算差额
其他资本公积
合计                        157,385,313.17

项目                                                               期末数
股本溢价                                                   157,385,313.17
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入外币资本折算差额
其他资本公积
合计                                                       157,385,313.17
    注释19盈余公积
项目                   期初数   本期增加数    本期减少数           期末数
法定盈余公积    23,972,952.22                               23,972,952.22
公益金          13,664,612.37                               13,664,612.37
任意盈余公积    11,688,946.65                               11,688,946.65
合计            49,326,511.24                               49,326,511.24
    见会计附注(二).18会计差错调整说明
    注释20未分配利润
项目                             2003年12月31日            2002年12月31日
净利润                           -34,506,970.88           -215,020,860.63
年初未分配利润                  -190,799,092.79             24,221,767.84
减:提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取任意盈余公积
支付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润                      -225,306,063.67           -190,799,092.79
    注释21未确认的投资损失
项目                                期初数     本期增加数      本期减少数
金华坤泰公路建设有限公司    -11,660,353.62    -143,010.38

项目                                                               期末数
金华坤泰公路建设有限公司                                   -11,803,364.00
    由于子公司金华坤泰公路建设有限公司出现重大亏损,导致该子公司所有者权益期末余额为负值,故将公司对其长期投资调减至零,并将该子公司的所有者权益数列入未确认的投资损失反映。本期增加数为子公司亏损数。
    六、合并利润及利润分配表和现金流量表主要项目注释(2003年度单位:人民币元)
    注释1主营业务收入
项目                               2003年度                      2002年度
公路通行费收入                72,885,903.03                119,764,672.67
    本期主营业务收入下降的主要原因为乌江屯收费站及子公司金华坤泰公路建设有限公司金义收费站收入大幅下降所致。
    注释2主营业务税金及附加
项目                        2003度               2002度          计缴标准
营业税                3,633,872.65         5,986,323.88                5%
城建税                   86,812.89           145,628.81             1%-7%
教育费附加              122,564.97           148,505.64                3%
合计
                      3,843,250.51         6,280,458.33
    注释3管理费用
项目                             2003年度                        2002年度
管理费用                    53,004,407.65                   45,324,029.75
    本期较大主要是由于计提坏帐准备所致。
    注释4财务费用
项目                            2003年度                       2002年度
利息支出                     10,009,478.20                  12,643,049.63
利息收入                       -156,434.60                    -186,290.93
金融机构手续费                    4,403.60                       4,652.40
合计                          9,857,447.20                  12,461,411.10
    财务费用减少主要是贷款利率调低至基准利率。
    注释5投资收益
项目                                           2003年度            2002度
股票投资收益                                  -2,486.40         15,159.90
短期投资减值准备                              -3,675.00       -107,691.88
长期投资减值准备                                           -53,773,803.95
股权投资差额摊销                                            -4,033,032.00
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额          -916.78
债权投资收益
合计                                          -7,078.18    -57,899,367.93
    注释6补贴收入
项目                              2003年度                         2002度
公路基础建设财政补贴                                         1,210,000.00
    注释7营业外支出
项目                                     2003年度                2002年度
计提无形资产及固定资产减值准备                             163,026,009.86
捐赠及赞助                               2,000.00            1,375,626.00
固定资产清理损失                       236,940.00              163,883.04
非常损失                                                        62,298.41
其他                                   335,028.70              119,980.99
合计                                   573,968.70          164,747,798.30
    注释8未确认的投资损益
项目                                     2003年度                2002年度
金华坤泰公路建设有限公司              -143,010.38          -11,660,353.62
    上期由于子公司金华坤泰公路建设有限公司出现重大亏损,导致该子公司上期所有者权益期末余额为负值,故将公司对其长期投资调减至零,并将该子公司的所有者权益数列入未确认的投资损失反映,本期亏损143,010.38列入。
    注释9所得税
项目                            2003度                             2002度
所得税                    1,202,379.41                       3,301.770.00
    注释10支付的其他与经营活动有关的现金  65,070,120.88元,主要为:
项目                                                             2003年度
往来款                                                      34,191,347.91
业务招待费                                                     686,034.30
差旅费                                                         674,953.38
办公费                                                       1,590,631.02
验资费、审计费                                               1,046,272.00
运输费                                                         687,503.10
    七、2002年母公司会计报表主要项目注释(单位:人民币元):
    注释1应收帐款
                                         期初数
帐龄
                    金额                比例(%)                坏帐准备
1年以内        14,999.81                     0.14               14,999.81
12年
23年          341,836.00                     3.16              341,836.00
34年
5年以上    10,463,956.44                   96.701            0,463,956.44
合计       10,820,792.25                   100.00           10,820,792.25

                                            期末数
帐龄
                      金额                比例(%)              坏帐准备
1年以内         400,105.73                     3.56
12年             14,999.81                     0.13             14,999.81
23年
34年            341,836.00                     3.04            341,836.00
5年以上      10,463,956.44                    93.27         10,463,956.44
合计         11,220,897.98                   100.00         10,820,792.25
    1年内应收账款主要为乌金屯收费站未上缴的收费收入,未计提坏账准备。
    注释2其他应收款
                                    期初数
帐龄                  金额           比例                        坏帐准备
1年以内      57,616,688.19          58.69                   15,676,982.15
12年         12,808,133.43          13.05                      275,332.36
23年          7,888,563.58           8.04                    2,366,569.07
3-4年        16,275,850.73          16.58                   16,216,583.43
4-5年           950,000.00           0.97                      770,000.00
5年以上       2,637,946.78           2.69                    2,637,946.78
合计         98,177,182.71          100.00                  37,943,413.79

                                   期末数
帐龄                     金额        比例                        坏帐准备
1年以内         27,732,262.82       23.18                   10,040,215.50
12年            51,753,239.81       43.23                   34,842,241.35
23年            16,498,819.34       13.79                    9,604,231.12
3-4年            5,938,992.05        4.96                    2,040,361.35
4-5年           14,521,374.59       12.14                   13,200,087.80
5年以上          3,256,466.78        2.70                    3,256,466.78
合计           119,701,155.39      100.00                   72,983,603.90
    注释3长期投资
项目                     期初数      本期增加    本期减少        期末余额
长期股权投资         300,000.00    101,083.22                  401,083.22
长期债权投资
                     300,000.00    101,083.22                  401,083.22
    长期股权投资明细:
被投资单位名称         初始投资      期初余额    本期权益增减额  分得现金
                             额                                    红利额
延吉市质诚公路
建设监理有限公       102,000.00                      101,083.22

东北证券公司*        300,000.00    300,000.00
金华坤泰公路建
                  64,438,500.00
设有限公司
合计              64,840,500.00    300,000.00        101,083.22

被投资单位名称      累计权益增减额    期末余额占               被投资单位
                                              注               册资本比例
延吉市质诚公路
建设监理有限公                        101,083.22                      51%

东北证券公司*                         300,000.00                       —
金华坤泰公路建
                    -64,438,500.00                                    95%
设有限公司
合计                -64,438,500.00    401,083.22
    股权投资差额:
被投资单位名称                       初始金额        形成原因    摊销期限
金华坤泰公路建设有限              68,561,500.00      溢价收购        17年
公司(合并价差)                                       股权

被投资单位名称                    期初余额    本期摊销额         摊余价值
金华坤泰公路建设有限         53,773,803.95                  53,773,803.95
公司(合并价差)
    长期投资减值准备
被投资单位名称                           期初余额    本期增加    本期减少
金华坤泰公路建设有限公司(合并价差)    53,773,803.95

被投资单位名称                                                 期末余额
金华坤泰公路建设有限公司(合并价差)                          53,773,803.95
    由于与子公司金华坤泰公路建设有限公司所属的金义公路收费站同处在同一平行线上的杭金衢高速公路开通,导致公司上述收费站的收费同大幅度下降,故对该子公司所拥有的上述收费站的经营权计提无形资产减值准备9,057万元,此项计提使该子公司所有者权益余额为负值,故将公司对其投资调整至零并将股权投资差额全额计提减值准备。
    注释4主营业务收入、成本
项目                             2003年度                        2002年度
公路通行费收入              61,166,215.00                   88,680,290.00
公路收费成本                32,032,816.18                   44,003,341.23
    注释5投资收益
股权投资单位名称                              2003年度           2002年度
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额         -916.78     -67,219,202.19
股权投资差额摊销                                            -4,033,032.00
长期投资跌价准备                                           -53,773,803.95
合计                                           -916.78    -125,026,038.14
    注释6所得税
项目                             2003年度                        2002年度
所得税                       1,202,379.41                    3,301,770.00
    八、财务承诺
    期末公司为下列公司提供借款担保:
    1、1995年9月—1997年1月,公司与中国工商银行海兰江支行及延边延丰城市信用社分6次签定保证合同,为延边公路工程处提供人民币569万元的借款保证,保证期限为1995年9月至1996年9月299万元;1995年12月至1996年12月50万元;1996年11月至1997年11月120万元;1997年1月至1998年9月100万元。该保证为连带责任保证。公司已根据担保总额代其偿还借款本金100万元。截止2003年12月31日,该项保证尚有469万元未能解除,由于延边公路工程处已停止经营,无力偿还借款,公司已根据担保总额全额预计负债。
    2、公司与延丰城市信用社签定保证合同,为延吉市规划管理局提供共计人民币210万元的借款保证,保证期限为2002年10月---2003年9月。该保证为连带责任保证。至报告日,该项贷款已归还20万元,已逾期190万元。延丰城市信用社已于2004年1月7日起诉公司,延边州中级人民法院于2004年2月13日对该项事宜进行了公开审理,由于该笔借款本应为政府行政划拨款,且延吉市财政局为我公司提供了反担保。延边州中级人民法院决定延期2个月再行审理,并要求延吉市规划局协调延吉市财政局安排资金将该款项偿还。
    九、重大事项
    1、2002年10月23日,公司控股子公司浙江省金华坤泰公路建设有限公司(以下简称“金华坤泰”)与浙江省杭州豪乐交通投资有限公司(以下简称“杭州豪乐”)签订《股权转让协议》,决定收购该公司持有的金华豪乐交通发展有限公司60%的股权,转让价款4,850万元人民币,共支付转让价款人民币2,571万元(含法院执行等费用12.50万元)。由于该项《股权转让协议》的签订未经公司董事会授权,故公司董事会于2002年10月25日要求金华坤泰终止该协议的履行。2002年11月28日杭州豪乐以金华坤泰未按合同规定付款为由向杭州仲裁委员会申请仲裁,2003年1月3日仲裁庭作出(2002)杭仲裁字第152号意见,要求金华坤泰支付剩余转股款1400万元及违约金18.06万元并承担已由杭州豪乐预缴的仲裁费11.844万元。鉴于上述裁决,截止报告日,金华坤泰于2003年1月28日、2月19日、9月11日分别支付780万元、200万元、91万元(含法院执行等费用12.50万元)合计1,071万元给豪乐公司。截止报告日公司分四次共计为收购股权事项支付款2,571万元,同时承担了1,950万元银行债务(此债务无具体所指)。由于该股权转让事项未经公司董事会授权和批准,公司并未放弃通过法律手段挽回损失的努力,目前公司正与所聘律师操作此事。根据公司第四届董事会第五次会议决议:关于接手浙江省金华市豪乐交通发展有限公司的议案,承认该收购事,并准备接手金华市豪乐交通发展有限公司,以尽可能减少损失。截止报告日公司尚未办理有关工商变更手续,没有实质控制金华市豪乐交通发展有限公司。另公司收到豪乐交通发展有限公司资金185万元,在其他应付款核算,两者之差2386万元。公司年末对差额部分2386万元全额计提了坏帐准备。
    2、关于延边交通贸易总公司:延边交通贸易总公司设立于1996年股份公司改制之前,由延边自治州交通局出资30万元设立,设立时为全民企业。在公司1996年进行股份制改造时,其资产及负债全部投入股份公司,30万元作为延边自治州交通局对股份公司的出资,计入股份公司股本中。1996年至1997年,延边交通贸易总公司所有业务并入公司,作为公司的贸易部存在。1997年开始,公司贸易业务又全部转移至延边交通贸易总公司。延边交通贸易总公司于1998年从与公司的往来中划转200万元计入股本中,并办理变更验资手续,股本变更为人民币200万元,股东变更为公司,但企业类型仍为全民企业。鉴于该公司经营管理存在管理混乱、财务处理违反会计制度相关规定,存在大额资金去向不明、重复入帐套取现金等严重问题。公司已责成公司现任经营班子立即对延边交通贸易总公司实际情况进行全面、深入调查,尽快提出解决方案,同时将依法追究有关责任人的责任。截止报告日,延边交通贸易总公司已停止经营活动,账务清理工作正在进行。由于上述原因,本期公司未将其纳入合并会计报表范围。截止报告日,延边交通贸易总公司欠公司款23,609,090.01元,公司已计提减值准备20,241,354.08元。
    3、延边兴亚食品批发商行:延边兴亚食品批发商行于1994年9月成立,实际出资人为本公司,但延边兴亚食品批发商行从未向本公司上报任何会计报表,由于无法取得其准确的财务报表,截止目前无法了解其实际经营情况,本公司的财务报表也从未对其合并。但截止报告日,本公司已为其提供资金8,415,873.00元,公司为此计提减值准备4,184,475.36元。
    4、公司原经营层为改善职工住房条件、解决职工实际生活问题,于2000—2001年度集资建职工住宅,截止报告日应收为职工垫付资金9,849,411.74元,该事项正在积极解决之中,以保证公司利益不受损失。
    5、公司原控股股东延边国有资产经营总公司于2002年向本公司借款550万元,截止报告日,该项借款尚未归还。
    6、公司2002年1月18日与大连正源企业有限公司签订《合作开发协议》,本公司出资1,600万元与对方在大连合作开发房地产项目,后对方返还33万元,其余1,567万元一直挂帐。2003年9月2日,公司与大连正源企业有限公司签订《抵债协议》,手续正在办理之中。
    7、针对我公司的问题,2003年10月20日,中国证券监督管理委员会以监管跟踪(2003)36号《关于对延边公路建设股份有限公司的监管跟踪通报》;2003年10月20日中国证监会长春证券监管特派办事处以长春证监发(2003)202号对我公司发出《限期整改通知书》,我公司进行了整改。
    十、关联方关系
    (一)关联方有关情况
    1、存在控制关系的关联方
企业名称                   注册地址          主营业务          与本企业关
                                                                       系
吉林敖东药业集团股份有限    吉林省敦化市    医药加工、种植     控股母公司
公司                        敖东大街88号    养殖、商业等
延吉市质诚公路建设监理有    延吉长白路      公路、桥梁、隧         子公司
限公司                      371号           道、交通工程监
                                            理
金华坤泰公路建设有限公司    杭州金华        公路投资经营养
                                            护                     子公司

企业名称                                经济性质                 法人代表
吉林敖东药业集团股份有限                股份公司                   李秀林
公司
延吉市质诚公路建设监理有                有限责任                   吕仲秋
限公司
金华坤泰公路建设有限公司
                                        有限责任                   吕仲秋
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:人民币万元)
企业名称                             期初数    本年增加          本年减少
吉林敖东药业集团股份有限公司      23,366.46
延吉市质诚公路建设监理有限公司           20
金华坤泰公路建设有限公司              6,783

企业名称                                                           期末数
吉林敖东药业集团股份有限公司                                    23,366.46
延吉市质诚公路建设监理有限公司                                         20
金华坤泰公路建设有限公司                                            6,783
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:人民币万元)
企业名称                            期初数               本年增加
                               金额    股权%          金额              %
吉林敖东药业集团股份有
                                                  4,892.15          26.57
限公司
延吉市质诚公路建设监理有
                                                     10.20           51
限公司
金华坤泰公路建设有限公司    6443.85      95

企业名称                          本年减少           期末数
                                金额      %            金额         股权%
吉林敖东药业集团股份有
                                                   4,892.15         26.57
限公司
延吉市质诚公路建设监理有
                                                      10.20         51
限公司
金华坤泰公路建设有限公司                            6443.85         95
    4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称                                                   与本企业的关系
延边公路工程处                                          持本公司0.96%股份
    (二)关联方往来款余额
项目                                    单位名称                     金额
其他应收款                    延边交通贸易总公司            23,609,090.01
其他应收款                  延边国有资产经营公司             5,500,000.00
其他应收款                        延边公路工程处             3,787,701.58
其他应收款                      延边兴亚批发商行             8,415,873.00
其他应付款                吉林省交通投资开发公司            41,417,919.29
    十一、期后事项
    根据第四届董事会第一次会议关于积极拓展公路工程建设业务、寻求新的利润增长点的相关决议精神,公司以工程项目部身份参与到公路项目的投标工作之中,中标两个标段,一是延吉至敦化高速公路06标段;二是龙井至延吉一级公路03-1标段,工程预计总造价3,000余万元,目前完成产值270余万元,预计可实现利润45万元。
    为了保证该项目的正常开展,根据公路建设的有关规定,在工程项目部中标之后,公司陆续投资8,751,910.00元购买了部分工程设备和检测仪器。投入保证金3,900,000元,前期各项费用投入791,799.62元。
    在2004年1月9日召开的第四届董事会第六次会议上,《关于出资设立延边公路工程建设有限责任公司的议案》获得通过,该公司注册资本为人民币200万元,其中本公司现金出资102万元,占总股本的 51%,该公司个人拟现金出资98万元,占总股本的49%。
    第十一节  备查文件
    在本公司董事会办公室备有下列文件供股东查阅:
    1、载有公司总经理、财务总监、会计主管人员签章的会计报表原件。
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公司的原稿。
    延边公路建设股份有限公司董事会
    2004年3月6日
    附:1、资产负债表
    2、利润表及补充资料
    3、利润分配表
    4、现金流量表及补充资料
    5、资产减值准备明细表
    6、股东权益变动情况
    7、业务分地区报表
    资产负债表(资产方)
    编制单位:延边公路建设股份有限公司                          单位:元
                                                   年  初  数
资                产              行次
                                             母公司           合  并
流动资产:
货币资金                            1     13,076,009.17     13,509,169.75
短期投资                            2                        1,255,105.00
应收票据                            3
应收股利                            4      1,257,312.40
应收利息                            5
应收账款                            6                        1,776,231.49
其他应收款                          7     60,233,768.92     56,073,210.81
预付账款                            8        181,412.00        331,412.00
应收补贴款                          9
存        货                       10      3,025,002.60      3,025,002.60
待摊费用                           11                           12,440.00
一年内到期的长期债权投资           21
其他流动资产                       24
流动资产合计                       31     77,773,505.09     75,982,571.65
长期投资:
长期股权投资                       32        300,000.00        300,000.00
长期债权投资                       34
长期投资合计                       38        300,000.00        300,000.00
固定资产:
固定资产原价                       39    339,116,605.54    351,676,224.55
减:累计折旧                       40     74,825,159.67     75,787,456.44
固定资产净值                       41    264,291,445.87    275,888,768.11
减:固定资产减值准备               42      2,042,825.48      2,042,825.48
固定资产净额                       43    262,248,620.39    273,845,942.63
工程物资                           44
在建工程                           45
固定资产清理                       46
固定资产合计                       50    262,248,620.39    273,845,942.63
无形资产及其他资产:
无形资产                           51     59,596,929.12     85,396,929.12
长期待摊费用                       52                           69,345.34
其他长期资产                       53
无形资产及其他资产合计             60     59,596,929.12     85,466,274.46
递延税项:
递延税款借项                       61
资产总计                           67    399,919,054.60    435,594,788.74

                                                   期  末  数
资产
                                            母公司                合   并
流动资产:
货币资金                                18,323,352.28       19,240,929.98
短期投资                                                       439,805.00
应收票据
应收股利                                 1,257,312.40
应收利息
应收账款                                   400,105.73        2,263,888.04
其他应收款                              46,717,551.49       40,888,551.71
预付账款
应收补贴款
存        货                               736,480.20          736,480.20
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                            67,434,802.10       63,569,654.93
长期投资:
长期股权投资                               401,083.22          401,083.22
长期债权投资
长期投资合计                               401,083.22          401,083.22
固定资产:
固定资产原价                           347,034,532.54      359,594,151.55
减:累计折旧                            93,453,283.54       94,869,840.79
固定资产净值                           253,581,249.00      264,724,310.76
减:固定资产减值准备                     2,042,825.48        2,042,825.48
固定资产净额                           251,538,423.52      262,681,485.28
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计                           251,538,423.52      262,681,485.28
无形资产及其他资产:
无形资产                                47,417,314.04       71,232,698.60
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                  47,417,314.04       71,232,698.60
递延税项:
递延税款借项
资产总计                               366,791,622.88      397,884,922.03
    单位负责人:吕仲秋             财务负责人:杨  凯                编制人:朴正一
    资产负债表(负债方)
    编制单位:延边公路建设股份有限公司                           单位:元
负债和所有者权益             行次                   年  初  数
                                           母公司              合  并
流动负债:
短期借款                      68        44,000,000.00       66,800,000.00
应付票据                      69
应付账款                      70         2,126,025.05        7,983,874.45
预收账款                      71
应付工资                      72
应付福利费                    73            54,718.79           61,287.59
应付股利                      74             5,186.40          834,518.62
应交税金                      75        -7,924,048.57       -6,842,688.50
其他应交款                    80           778,070.75          778,070.75
其他应付款                    81        70,943,069.84       71,704,047.11
预提费用                      82
预计负债                      83
一年内到期的长期负债          86                            16,000,000.00
其他流动负债                  90
流动负债合计                 100       109,983,022.26      157,319,110.02
长期负债:
长期借款                     101        70,000,000.00       70,000,000.00
应付债券                     102
长期应付款                   103        19,913,313.72       19,913,313.72
专项应付款                   106
其他长期负债                 108
长期负债合计                 110        89,913,313.72       89,913,313.72
递延税项:
递延税款贷项                 111
负债合计                     114       199,896,335.98      247,232,423.74
未确认投资损失                                             -11,660,353.62
所有者权益:
股        本                 115       184,109,987.00      184,109,987.00
减:已归还投资               116
股本净额                     117       184,109,987.00      184,109,987.00
资本公积                     118       157,385,313.17      157,385,313.17
盈余公积                     119        49,326,511.24       49,326,511.24
其中:法定公益金             120        13,664,612.37       13,664,612.37
未分配利润                   121      -190,799,092.79     -190,799,092.79
现金股利
所有者权益合计               122       200,022,718.62      200,022,718.62
负债和所有者权益总计         135       399,919,054.60      435,594,788.74

负债和所有者权益                                 期  末  数
                                        母公司                 合  并
流动负债:
短期借款                            44,000,000.00           75,500,000.00
应付票据
应付账款                               940,036.98            7,826,801.38
预收账款
应付工资
应付福利费                             -12,488.70                5,830.49
应付股利                                 5,186.40              834,518.62
应交税金                            -8,632,934.80           -7,551,574.73
其他应交款                             925,713.14              925,713.14
其他应付款                          69,620,362.12           72,201,249.39
预提费用
预计负债                             4,690,000.00            4,690,000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                       111,535,875.14          154,432,538.29
长期负债:
长期借款                            70,000,000.00           70,000,000.00
应付债券
长期应付款                          19,740,000.00           19,740,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                        89,740,000.00           89,740,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                           201,275,875.14          244,172,538.29
未确认投资损失                                             -11,803,364.00
所有者权益:
股        本                       184,109,987.00          184,109,987.00
减:已归还投资
股本净额                           184,109,987.00          184,109,987.00
资本公积                           157,385,313.17          157,385,313.17
盈余公积                            49,326,511.24           49,326,511.24
其中:法定公益金                    13,664,612.37           13,664,612.37
未分配利润                        -225,306,063.67         -225,306,063.67
现金股利
所有者权益合计                     165,515,747.74          165,515,747.74
负债和所有者权益总计               366,791,622.88          397,884,922.03
    单位负责人:吕仲秋                  财务负责人:杨  凯                     编制人:朴正一
    利润表
    编制单位:延边公路建设股份有限公司                          单位:元
项                 目                            行次            2002年度
                                                                  母公司
一、主营业务收入                                   1        88,680,290.00
减:主营业务成本                                   4        44,003,341.23
主营业务税金及附加                                 5         4,648,528.24
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)             10        40,028,420.53
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)             11
减:营业费用                                      14
管理费用                                          15        44,088,309.35
财务费用                                          16         9,142,938.49
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                 18       -13,202,827.31
加:投资收益(损失以“-”号填列)                 19      -125,026,038.14
补贴收入                                          22
营业外收入                                        23            67,854.61
减:营业外支出                                    25        74,181,603.73
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                 27      -212,342,614.57
减:所得税                                        28         2,678,246.06
减:少数股东损益                                  29
减:未确认的投资损益                              30
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                 31      -215,020,860.63
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他

项                 目                                            2002年度
                                                                   合  并
一、主营业务收入                                           119,764,672.67
减:主营业务成本                                            61,246,758.87
主营业务税金及附加                                           6,280,458.33
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                       52,237,455.47
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
减:营业费用
管理费用                                                    45,324,029.75
财务费用                                                    12,461,411.10
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           -5,547,985.38
加:投资收益(损失以“-”号填列)                          -57,899,367.93
补贴收入                                                     1,210,000.00
营业外收入                                                      67,854.61
减:营业外支出                                             164,747,798.30
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                         -226,917,297.00
减:所得税                                                   3,301,770.00
减:少数股东损益                                            -3,537,852.75
减:未确认的投资损益                                       -11,660,353.62
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                         -215,020,860.63
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他

项                 目                                         2003年度
                                                                母公司
一、主营业务收入                                           61,166,215.00
减:主营业务成本                                           32,032,816.18
主营业务税金及附加                                          3,202,698.58
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                      25,930,700.24
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
减:营业费用
管理费用                                                   51,893,734.90
财务费用                                                    7,100,261.45
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                         -33,063,296.11
加:投资收益(损失以“-”号填列)                                -916.78
补贴收入
营业外收入                                                    333,590.12
减:营业外支出                                                573,968.70
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                         -33,304,591.47
减:所得税                                                  1,202,379.41
减:少数股东损益
减:未确认的投资损益
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                         -34,506,970.88
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他

项                 目                                            2003年度
                                                                   合  并
一、主营业务收入                                            72,885,903.03
减:主营业务成本                                            39,501,142.76
主营业务税金及附加                                           3,843,250.51
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                       29,541,509.76
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                          120,200.00
减:营业费用
管理费用                                                    53,004,407.65
财务费用                                                     9,857,447.20
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          -33,200,145.09
加:投资收益(损失以“-”号填列)                               -7,078.18
补贴收入
营业外收入                                                     333,590.12
减:营业外支出                                                 573,968.70
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                          -33,447,601.85
减:所得税                                                   1,202,379.41
减:少数股东损益
减:未确认的投资损益                                          -143,010.38
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                          -34,506,970.88
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
    单位负责人:吕仲秋                   财务负责人:杨凯                   编制人:朴正一
    利润分配表
    编制单位:延边公路建设股份有限公司                          单位:元
项                 目       行次                    2002年度
                                           母公司             合   并
一、净利润                    1       -215,020,860.63     -215,020,860.63
加:年初未分配利润            2         24,221,767.84       24,221,767.84
其他转入                      4
二、可供分配的利润            8       -190,799,092.79     -190,799,092.79
减:提取法定盈余公积          9
提取法定公益金                10
提取职工奖励及福利基金        11
提取储备基金                  12
提取企业发展基金              13
利润归还投资                  14
三、可供投资者分配的利润      16      -190,799,092.79     -190,799,092.79
减:应付优先股股利            17
提取任意盈余公积              18
应付普通股股利                19
转作股本的普通股股利          20
四、未分配利润                25      -190,799,092.79     -190,799,092.79

项                 目                                 2003年度
                                             母公司             合  并
一、净利润                              -34,506,970.88     -34,506,970.88
加:年初未分配利润                     -190,799,092.79    -190,799,092.79
其他转入
二、可供分配的利润                     -225,306,063.67    -225,306,063.67
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润               -225,306,063.67    -225,306,063.67
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润                         -225,306,063.67    -225,306,063.67
    单位负责人:吕仲秋                财务负责人:杨   凯               编制人:朴正一
    现金流量表
    编制单位:延边公路建设股份有限公司                金额单位:人民币元
项        目                                                          行次
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                            1
收到的税费返还                                                          3
收到的其他与经营活动有关的现金                                          8
现金流入小计                                                            9
购买商品、接受劳务支付的现金                                           10
支付给职工以及为职工支付的现金                                         12
支付的各项税费                                                         13
支付的其他与经营活动有关的现金                                         18
现金流出小计                                                           20
经营活动产生的现金流量净额                                             21
二、投资活动产生的现金流量:
收到投资所收到的现金                                                   22
取得投资收益所收到的现金                                               23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                   25
收到的其他与投资活动有关的现金                                         28
现金流入小计                                                           29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                       30
投资所支付的现金                                                       31
支付的其他与投资活动有关的现金                                         35
现金流出小计                                                           36
投资活动产生的现金流量净额                                             37
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                   38
取得借款所收到的现金                                                   40
收到的其他与筹资活动有关的现金                                         43
现金流入小计                                                           44
偿还债务所支付的现金                                                   45
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金                                   46
支付的其他与筹资活动有关的现金                                         52
现金流出小计                                                           53
筹资活动产生的现金流量净额                                             54
四、汇率变动对现金的影响                                               55
五、现金及现金等价物净增加额                                           56

项        目                                                       母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                60,766,109.27
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              36,648,607.96
现金流入小计                                                97,414,717.23
购买商品、接受劳务支付的现金                                10,903,009.73
支付给职工以及为职工支付的现金                               6,816,224.93
支付的各项税费                                               5,669,755.49
支付的其他与经营活动有关的现金                              55,843,158.42
现金流出小计                                                79,232,148.57
经营活动产生的现金流量净额                                  18,182,568.66
二、投资活动产生的现金流量:
收到投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额         4,741,968.90
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 4,741,968.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            10,329,927.00
投资所支付的现金                                               102,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                10,431,927.00
投资活动产生的现金流量净额                                  -5,689,958.10
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金                              44,000,000.00
现金流入小计                                                44,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                        44,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金                         7,245,267.45
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                51,245,267.45
筹资活动产生的现金流量净额                                  -7,245,267.45
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                 5,247,343.11

项        目                                                  合   并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                72,908,027.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              49,429,042.96
现金流入小计                                               122,337,069.96
购买商品、接受劳务支付的现金                                16,075,554.99
支付给职工以及为职工支付的现金                               6,966,053.74
支付的各项税费                                               6,310,307.42
支付的其他与经营活动有关的现金                              65,070,120.88
现金流出小计                                                94,422,037.03
经营活动产生的现金流量净额                                  27,915,032.93
二、投资活动产生的现金流量:
收到投资所收到的现金                                           800,000.00
取得投资收益所收到的现金                                        -2,486.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额         4,741,968.90
收到的其他与投资活动有关的现金                                  11,625.00
现金流入小计                                                 5,551,107.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            10,329,927.00
投资所支付的现金                                               102,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                10,431,927.00
投资活动产生的现金流量净额                                  -4,880,819.50
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金                                       102,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               102,500,000.00
偿还债务所支付的现金                                       109,800,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金                        10,002,453.20
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               119,802,453.20
筹资活动产生的现金流量净额                                 -17,302,453.20
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                 5,731,760.23
    单位负责人:吕仲秋                   财务负责人:杨凯             编制人:朴正一
    现金流量表
    编制单位:延边公路建设股份有限公司                 金额单位:人民币元
补    充     资     料                                               行次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                                 57
加:计提的资产损失准备                                                 58
固定资产折旧                                                           59
无形资产摊销                                                           60
长期待摊费用摊销                                                       61
待摊费用减少(减:增加)                                               64
预提费用增加(减:减少)                                               65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)                 66
固定资产报废损失                                                       67
财务费用                                                               68
投资损失(减:收益)                                                   69
递延税款贷项(减:借项)                                               70
存货的减少(减:增加)                                                 71
经营性应收项目的减少(减:增加)                                       72
经营性应付项目的增加(减:减少)                                       73
其         他                                                          74
经营活动产生的现金流量净额                                             75
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                           76
一年内到期的可转换公司债券                                             77
融资租入固定资产                                                       78
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                                         79
减:现金的期初余额                                                     80
加:现金等价物的期末余额                                               81
减:现金等价物的期初余额                                               82
现金及现金等价物净增加额                                               83

补    充     资     料                                          母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                     -34,506,970.88
加:计提的资产损失准备                                      37,545,192.51
固定资产折旧                                                18,584,845.50
无形资产摊销                                                 4,941,122.98
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)                                     4,690,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)         -53,264.20
固定资产报废损失
财务费用                                                     7,245,267.45
投资损失(减:收益)                                               916.78
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                        -216,480.00
经营性应收项目的减少(减:增加)                           -16,737,600.64
经营性应付项目的增加(减:减少)                            -3,310,460.84
其         他
经营活动产生的现金流量净额                                  18,182,568.66
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              18,323,352.28
减:现金的期初余额                                          13,076,009.17
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                     5,247,343.11

补    充     资     料                                           合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                     -34,506,970.88
加:计提的资产损失准备                                      37,545,192.51
固定资产折旧                                                20,001,402.75
无形资产摊销                                                 6,925,738.42
长期待摊费用摊销                                                69,345.34
待摊费用减少(减:增加)                                        12,440.00
预提费用增加(减:减少)                                     4,690,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)         -53,264.20
固定资产报废损失
财务费用                                                    10,002,453.20
投资损失(减:收益)                                             7,078.18
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                        -216,480.00
经营性应收项目的减少(减:增加)                           -14,746,709.79
经营性应付项目的增加(减:减少)                            -1,672,182.22
其         他                                                 -143,010.38
经营活动产生的现金流量净额                                  27,915,032.93
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              19,240,929.98
减:现金的期初余额                                          13,509,169.75
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                     5,731,760.23
    单位负责人:吕仲秋                财务负责人:杨凯                    编制人:朴正一
    资产减值准备明细表
    编制单位:延边公路建设股份有限公司                     单位:人民币元
                            行              年初余额           本年增加数
项目
                            次
一、坏账准备合计             1         48,764,206.04        35,040,190.11
其中:应收账款               2         10,820,792.25
其他应收款                   3         37,943,413.79        35,040,190.11
二、短期投资跌价准备合计     4            539,152.47                    -
其中:股票投资               5            539,152.47
债券投资                     6
三、存货跌价准备合计         7          3,025,002.60         2,505,002.40
其中:库存商品               8          3,025,002.60         2,505,002.40
原材料                       9
四、长期投资减值准备合计    10         53,773,803.95                    -
其中:长期股权投资          11         53,773,803.95
长期债权投资                12
五、固定资产减值准备        13          2,042,825.48                    -
其中:房屋、建筑物          14          2,042,825.48
通用设备                    15
六、无形资产减值准备        16        161,702,194.57                    -
其中:使用权                17        161,702,194.57
商标权                      18
七、在建工程减值准备        19
八、委托贷款减值准备        20
九、总计                    21        269,847,185.11        37,545,192.51

                                                 本年转回数
项目
                                 因资产价值       其他原因
                                                                     合计
                                 回升转回数         转出数
一、坏账准备合计                          -              -              -
其中:应收账款                                                          -
其他应收款                                                              -
二、短期投资跌价准备合计                  -              -              -
其中:股票投资                                                          -
债券投资                                                                -
三、存货跌价准备合计                      -              -              -
其中:库存商品                                                          -
原材料                                                                  -
四、长期投资减值准备合计                  -              -              -
其中:长期股权投资                                                      -
长期债权投资                                                            -
五、固定资产减值准备                      -              -              -
其中:房屋、建筑物                                                      -
通用设备                                                                -
六、无形资产减值准备                      -              -              -
其中:使用权                                                            -
商标权                                                                  -
七、在建工程减值准备                                                    -
八、委托贷款减值准备                                                    -
九、总计                                  -              -              -

项目                                                             年未余额
一、坏账准备合计                                            83,804,396.15
其中:应收账款                                              10,820,792.25
其他应收款                                                  72,983,603.90
二、短期投资跌价准备合计                                       539,152.47
其中:股票投资                                                 539,152.47
债券投资                                                                -
三、存货跌价准备合计                                         5,530,005.00
其中:库存商品                                               5,530,005.00
原材料                                                                  -
四、长期投资减值准备合计                                    53,773,803.95
其中:长期股权投资                                          53,773,803.95
长期债权投资                                                            -
五、固定资产减值准备                                         2,042,825.48
其中:房屋、建筑物                                           2,042,825.48
通用设备                                                                -
六、无形资产减值准备                                       161,702,194.57
其中:使用权                                               161,702,194.57
商标权                                                                  -
七、在建工程减值准备                                                    -
八、委托贷款减值准备                                                    -
九、总计                                                   307,392,377.62
    单位负责人:吕仲秋         财务负责人:杨凯            编制人:朴正一
    股东权益变动情况表
                                                                 单位:元
项目                        股本              资本公积           盈余公积
年初数            184,109,987.00        157,385,313.17      49,326,511.24
本年增加
本年减少
期末数            184,109,987.00        157,385,313.17      49,326,511.24

                       其中
项目                 公益金           未分配利润             股东权益合计
年初数           13,664,612.37     -190,799,092.79       200,022,718.62
本年增加                                                                -
本年减少                               34,506,970.88        34,506,970.88
期末数             13,664,612.37     -225,306,063.67       165,515,747.74
    单位负责人:吕仲秋       财务负责人:杨凯              编制人:朴正一
    业务分地区报表
    2003年度
    编制单位:延边公路建设股份有限公司                         单位:元
                                                 东北地区
项目
                                     本期数                    上期数
一、营业收入合计                 61,166,215.00              88,680,290.00
其中:对外营业收入               61,166,215.00              88,680,290.00
分地区间营业收入
二、销售成本合计                 32,032,816.18              44,003,341.23
其中:对外销售成本               32,032,816.18              44,003,341.23
分部间销售成本
三、期间费用合计                 62,196,694.93              57,879,776.08
四、营业利润合计                -33,063,296.11             -13,202,827.31
五、资产总额                    366,791,622.88             399,919,054.60
六、负债总额                    201,275,875.14             199,896,335.98

                                               华东地区
项目
                                 本期数                          上期数
一、营业收入合计            11,719,688.03                   31,084,382.67
其中:对外营业收入          11,719,688.03                   31,084,382.67
分地区间营业收入
二、销售成本合计             7,468,326.58                   17,243,417.64
其中:对外销售成本           7,468,326.58                   17,243,417.64
分部间销售成本
三、期间费用合计             4,388,210.43                    6,186,123.10
四、营业利润合计              -136,848.98                    7,654,841.93
五、资产总额                64,122,255.46                   56,104,690.45
六、负债总额                75,925,619.46                   67,765,044.07

                                       抵销                    未分配项目
项目
                               本期数           上期数   本期数    上期数
一、营业收入合计                    -                -        -         -
其中:对外营业收入
分地区间营业收入
二、销售成本合计                    -                -        -         -
其中:对外销售成本
分部间销售成本
三、期间费用合计
四、营业利润合计
五、资产总额            33,028,956.31    20,428,956.31
六、负债总额            33,028,956.31    20,428,956.31

                                                        合计
项目
                                         合并数                    上期数
一、营业收入合计                   72,885,903.03           119,764,672.67
其中:对外营业收入                 72,885,903.03           119,764,672.67
分地区间营业收入                            -                           -
二、销售成本合计                   39,501,142.76            61,246,758.87
其中:对外销售成本                 39,501,142.76            61,246,758.87
分部间销售成本                              -                           -
三、期间费用合计                   66,584,905.36            64,065,899.18
四、营业利润合计                  -33,200,145.09            -5,547,985.38
五、资产总额                      397,884,922.03           435,594,788.74
六、负债总额                      244,172,538.29           247,232,423.74
    单位负责人:吕仲秋            财务负责人:杨凯                编制人:朴正一
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