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广发证券(000776)公告正文

延边公路建设股份有限公司2006年年度报告

公告日期 2007-03-16
股票简称:广发证券 股票代码:000776

    重要提示
    
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    2、公司2006年度财务报告已经北京中证国华会计师事务有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。
    3、公司全体董事出席董事会议。没有董事、监事、高级管理人员对本年度报告内容的真实性、准确性、完整性存在异议。
    4、本公司董事长兼总经理郭仁堂先生、总会计师冯波女士声明:保证本年度报告中财务报告真实、完整。
    
    目       录
    
    第一节  公司基本情况------------------------------------------------------------------4  
    第二节  会计数据和业务数据摘要---------------------------------------------------5
    第三节  股本变动和股东情况---------------------------------------------------------7
    第四节  董事、监事、高级管理人员和员工情况--------------------------------11
    第五节  公司治理结构----------------------------------------------------------------15
    第六节  股东大会情况简介----------------------------------------------------------17
    第七节  董事会报告-------------------------------------------------------------------19
    第八节  监事会报告-------------------------------------------------------------------28
    第九节  重要事项----------------------------------------------------------------------30
    第十节  财务报告----------------------------------------------------------------------34
    第十一节  备查文件目录-------------------------------------------------------------35
    
    
    第一节  公司基本情况
    
    1、公司法定中文名称:延边公路建设股份有限公司
    公司法定英文名称:YAN BIAN HIGHWAY CONSTRUCTION CO.,LTD
      英文名称缩写:YANBIAN HIGHWAY
    2、公司法定代表人: 郭仁堂
    3、公司董事会秘书:张洪军
      联系电话:0433-2810612
      传    真:0433-2810612
      电子信箱: ybgl000776@vip.163.com
    联系地址:吉林省延吉市河南街1号
    4、公司注册地址:吉林省延吉市河南街1号
    公司办公地址:吉林省延吉市河南街1号
       邮政编码:133001
    5、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》
    年度报告指定登载网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:本公司董事会办公室
    6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
      公司股票简称:延边公路       
    公司股票代码:000776
    7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1993年12月24日
    公司注册地址:吉林省延吉市河南街1号
    企业法人营业执照注册号:2200001000593
    税务登记号码:2224011236335439
    公司聘任的会计师事务所:北京中证国华会计师事务有限公司
    办公地址:北京市西城区金融街23号平安大厦1215-1218号
    
    第二节  会计数据和业务数据摘要
    
    (一)本年度主要利润指标完成情况                (单位:人民币元)


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  项目                                                     金额                                                        
  利润总额                                                 14,288,925.09                                               
  净利润                                                   11,195,324.43                                               
  扣除非经常性损益后的净利润﹡                             11,317,223.67                                               
  主营业务利润                                             39,371,909.42                                               
  其他业务利润                                                                                                         
  营业利润                                                 24,102,755.04                                               
  投资收益                                                                                                             
  补贴收入                                                                                                             
  营业外收支净额                                           -9,813,829.95                                               
  经营活动产生的现金流量净额                               44,427,464.88                                               
  现金及现金等价物净增加额                                 28,430,923.77                                               
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
﹡扣除的非经常性损益项目及涉及金额
                   单位:(人民币元)


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  项目                                                             2006年1-12月份                                     
  非经常性收入:                                                   64,604.08                                           
  处理固定资产净收益                                               10,000.00                                           
  其他                                                             54,604.08                                           
  减:非经常性支出:                                               208,014.95                                          
  处理固定资产净损失                                               173,745.25                                          
  罚款支出                                                         34,269.70                                           
  小计                                                             -143,410.87                                         
  以上项目所得税影响                                               21,511.63                                           
  非经常性损益合计                                                 -121,899.24                                         
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    (二)截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标:


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  项  目                单位        2006年度                2005年度               本年比上   2004年度               
                                                                                     年增减%                           
  主营业务收入            元          85,698,182.72           85,899,100.51          -0.23      117,055,096.33         
  利润总额                元          14,288,925.09           19,858,308.84          -28.05     39,411,050.29          
  净利润                  元          11,195,324.43           15,600,008.73          -28.24     27,592,060.55          
  扣除非经常性损益后的净  y元         11,317,223.67           15,687,509.15          -27.86     16,152,382.75          
  利润﹡                                                                                                               
  经营活动产生的现金流量  Y元         44,427,464.88           49,534,901.27          -10.31     58,636,323.66          
  净额                                                                                                                 
  总资产                  元          401,049,060.46          397,312,196.65         0.94       399,413,067.54         
  股东权益(不含少数股东  元          233,943,094.55          222,272,802.82         5.25       206,672,794.09         
  权益)                                                                                                               
  每股收益                元/股       0.06                    0.08                   -25.00     0.15                   
  加权平均每股收益        元/股       0.06                    0.08                   -25.00     0.15                   
  扣除非经常性损益的每股  元/股       0.06                    0.09                   -33.33     0.09                   
  收益                                                                                                                 
  每股净资产              元/股       1.27                    1.21                   4.96       1.12                   
  调整后的每股净资产      元/股       1.27                    1.21                   4.96       1.12                   
  每股经营活动产生的现金  元/股       0.24                    0.27                   -11.11     0.32                   
  流量净额                                                                                                             
  净资产收益率            %           4.79                    7.02                   -2.23      13.35                  
  加权平均净资产收益率    %           4.91                    7.27                   -2.36      15.39                  
  扣除非经常性损益的加权  %           4.84                    7.31                   -2.47      7.82                   
  平均净资产收益率                                                                                                     
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    (三)全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益


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  报告期利润                              净资产收益率(%)                      每股收益(元/股)                         
                                          全面摊薄        加权平均             全面摊薄           加权平均             
  主营业务利润                            16.83           17.28                0.21               0.21                 
  营业利润                                10.30           10.58                0.13               0.13                 
  净利润                                  4.79            4.91                 0.06               0.06                 
  扣除非经营性损益后的净利润              4.84            4.97                 0.06               0.06                 
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    (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因            (单位:人民币元)


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  项目        股本                 资本公积              盈余公积           未分配利润             股东权益合计        
  年初数      184,109,987.00       170,950,298.97        49,326,511.24      -182,113,994.39        222,272,802.82      
  本年增加                        474,967.30                              11,195,324.43          11,670,291.73       
  本年减少                                                                                                         
  期末数      184,109,987.00       171,425,266.27        49,326,511.24      -170,918,669.96        233,943,094.55      
  其中拟分配                                                                                                           
  利润                                                                                                                 
  变动原因                                                                                         因净利润增加        
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    第三节  股本变动及股东情况
    股本变动情况
    1、公司股份变动情况表
                                                       数量单位:股


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  股份类别      本次变动前            本次变动增减(+,-)         本次变动后                                        
                                      发   送送股                公积金转增股          其他  小计                      
                数量         比例%   行                                                            数量        比例   
                                      新                                                                               
                                      股                                                                               
  一、未上市流                                                                                                         
  通股份                                                                                                               
  1.发起人股份  90,388,428   49.09                                   90,388,428  49.09                                 
  其中:                                                                                                                
  国家持有股份  2,687,997    1.46                                    2,687,997   1.46                                  
  境内法人持有  87,700,431   47.63                                   87,700,431  47.63                                 
  股份                                                                                                                 
  境外法人持有                                                                                                         
  股份                                                                                                                 
  其他                                                                                                                 
  2.募集法人股  537,599      0.29                                    537,599     0.29                                  
  份                                                                                                                   
  3.内部职工股                                                                                                         
  4.优先股或其                                                                                                         
  他                                                                                                                   
  其中:转配股                                                                                                          
  未上市流通股  90,926,027   49.39                                   90,926,027  49.39                                 
  份合计                                                                                                               
  二、已上市流                                                                                                         
  通股份                                                                                                               
  1.人民币普通  93,183,960   50.61                                   93,183,960  50.61                                 
  股                                                                                                                   
  2.境内上市的                                                                                                         
  外资股                                                                                                               
  3.境外上市的                                                                                                         
  外资股                                                                                                               
  4.其他                                                                                                               
  已上市流通股  93,183,960   50.61                                   93,183,960  50.61                                 
  份合计                                                                                                               
  三、股份总数  184,109,987  100                                     184,109,98  100                                   
                                                                     7                                                 
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.股票发行与上市情况
    到报告期末为止的前三年公司未发行新股。
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变动。
    (二)股东情况介绍
    1、截止2006年12月31日,公司前十名股东持股情况表。
    数量单位:股


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  报告期末股东总数                                                                                                     
  前十名股东持股情况                                                                                                   
  股东名称(全称)                   报告期末持股数  报告期内增减      持股比例   股份类别(已流通   质押或冻   股东性  
                                     量                                (%)      或未流通)         结股份数   质      
                                                                                                    量                 
  吉林敖东药业集团股份有限公司       86,088,849      35,786,195        46.76      未流通(流通股1,1  无         其他    
                                                                                  11,016)                              
  吉林省公路机械厂                   3,080,997                         1.67       未流通            不详       其他    
  中国工商银行-南方稳健成长贰号证券  2,457,200                         1.33       已流通            不详       其他    
  投资基金                                                                                                             
  吉林省公路勘测设计院               2,329,597                         1.27       未流通            不详       其他    
  深圳市守言投资策划有限公司         1,366,280                         0.74       已流通            不详       其他    
  臧宏峰                             1,307,188                         0.71       已流通            不详       其他    
  通联创业投资股份有限公司           1,100,000                         0.59       已流通            不详       其他    
  王素芳                             1,071,900                         0.58       已流通            不详       其他    
  苏军福                             690,000                           0.37       已流通            不详       其他    
  深圳市旗扬投资有限公司             688,000                           0.37       已流通            不详       其他    
  前10名流通股股东情况                                                                                                 
  序号        股东名称                                      报告期末持有流通股数量                  所持股份种类       
  1           中国工商银行-南方稳健成长贰号证券投资基金     2,457,200                               人民币普通股       
  2           深圳市守言投资策划有限公司                    1,366,280                               人民币普通股       
  3           臧宏峰                                        1,307,188                               人民币普通股       
  4           吉林敖东药业集团股份有限公司                  1,111,016                               人民币普通股       
  5           通联创业投资股份有限公司                      1,100,000                               人民币普通股       
  6           王素芳                                        1,071,900                               人民币普通股       
  7           苏军福                                        690,000                                 人民币普通股       
  8           深圳市旗扬投资有限公司                        688,000                                 人民币普通股       
  9           刘为敢                                        668,100                                 人民币普通股       
  10          李凤祥                                        503,800                                 人民币普通股       
  上述股东关联关系或一致行动的说明                          截止2006年12月31日,前十名股东中,法人股东之间不存在关联关  
                                                            系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一 
                                                            致行动人;未知流通股股东之间是否存在关联关系,是否属于《上 
                                                            市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。       
  战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明        股东名称                                           约定持  
                                                                                                               股期限  
                                                            --                                                 --      
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注:2006年10月10日深圳国际信托投资有限责任公司将其持有的本公司股份3467.52万股(占总股本的18.83%),转让给本公司第一大股东吉林敖东药业集团股份有限公司,转让后深圳国际信托投资有限责任公司不再持有本公司股份,吉林敖东药业集团股份有限公司合计持有本公司8497.78万股非流通股,占本公司总股本的46.15%;本年度吉林敖东药业集团股份有限公司通过证券二级市场增持本公司流通股111.10万股,合计持有本公司8608.88万股,占公司总股本的46.76%。
    2.前十大股东持股情况说明:
    持有本公司股份超过5%以上的股东有1家,为吉林敖东药业集团股份有限公司。
    3. 公司控股股东或实际控制人变更情况
    报告期内,公司控股股东或实际控制人未发生变化。
    4.公司控股股东情况介绍
    控股股东名称:吉林敖东药业集团股份有限公司
    法定代表人:李秀林
    成立日期:1993年3月20日
    注册资本:28,667.90万元
    主要业务及产品经营范围:种植养殖、商业(国家专项控制、专营除外);机械修理、仓储;本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件(国家实行核定公司经营的12种进口商品除外)进口;医药工业、医药商业、医药科研与开发(凭相关批准文件开展经营活动)***
    本公司控股股东吉林敖东药业集团股份有限公司的实际控制人为:敦化市金诚实业有限责任公司,该公司成立于2000年5月18日,注册资本:9800万元,经营范围:梅花鹿饲养 梅花鹿系列产品加工 药材种植 销售 建筑材料 金属材料 煤炭及制品 化工产品批发 包装材料 包装品制造 装潢 纸制贫分装销售 油墨销售 铝塑制品制造 玻璃制品制造 食用糖 食用乙醇及农副产品批发***敦化市金诚实业有限责任公司实际控制人为修刚。修刚先生国籍为中国,没有其他国家居住权,最近五年分别任敦化市江通创业投资公司董事长、敦化市金诚实业有限责任公司副总经理、敦化市金诚实业有限责任公司董事长。
    5.报告期内公司与实际控制人之间的产权和控制关系图:


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  修刚                                                                                                                 
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                                            3,382万股占34.50%


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  敦化市金诚实业有限责任公司                                                                                           
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                                            7,331万股占25.57%


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  吉林敖东药业集团股份有限公司                                                                                         
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                      8,609万股占46.76%


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  延边公路建设股份有限公司                                                                                             
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    第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    董事、监事、高级管理人员基本情况
    一、董事、监事和高级管理人员持股情况
    报告期内,公司董事、监事和高级管理人员未持有公司股票。
    董事、监事、高级管理人员持股变动情况表


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  姓名       性别    职务            任期起止日期        期初持股   期末持股  变动原   报告期从公司领  是否在股东单位  
                                                         数(股)     数(股)    因       取的报酬总额(  或其他关联单位  
                                                                                       万元)(含税)  领取报酬        
  郭仁堂     男      董事长兼总经理  2006.6~2009.6                                     18.7            否              
  李利平     男      董事            2006.6~2009.6                                     0               是              
  汤殿贵     男      董事兼副总经理  2006.6~2009.6                                     3.8             否              
  冯波       女      董事兼总会计师  2006.6~2009.6                                     3.8             否              
  冯淑华     女      独立董事        2006.6~2009.6                                     3.0             否              
  李明       男      独立董事        2006.6~2009.6                                     3.0             否              
  高真茹     女      独立董事        2006.6~2009.6                                     3.0             否              
  张洪军     男      董事会秘书      2006.6~2009.6                                     3.8             否              
  张淑荣     女      监事长          2006.6~2009.6                                     3.8             否              
  刘永林     男      监事            2006.6~2009.6       2000       2000               2.7             否              
  李佳宁     男      监事            2006.6~2009.6                                     1.5             否              
  李忠国     男      副总经理        2006.6~2009.6                                     3.8             否              
  合计:                                                 2000       2000               50.9                            
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二、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况 
    1.在2006年6月29日本公司2006年第一次临时股东大会上,选举冯波女士、汤殿贵先生、李利平先生、郭仁堂先生(按姓氏笔画为序)为公司第五届董事会董事;冯淑华女士、李明先生、高真茹女士为公司第五届董事会独立董事。
    2. 在2006年6月29日本公司2006年第一次临时股东大会上,选举张淑荣女士、刘永林先生为公司第五届监事会监事。李佳宁先生在公司职工代表大会上当选为职工监事。
    3.在2006年6月29日召开的第五届董事会第一次会议上选举郭仁堂先生为本公司董事长并聘任郭仁堂先生为本公司总经理;经总经理郭仁堂先生提名,聘任汤殿贵先生、李忠国先生为公司副总经理,冯波女士为总会计师;经董事长郭仁堂先生提名,聘任张洪军先生为本公司董事会秘书。
    4.在2006年6月29日召开的第五届监事会第一次会议上选举张淑荣女士为本公司监事会监事长
    三、董事、监事在股东单位任职情况:


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  姓名           任职的股东单位名称                    在股东单位担任   任职期间             是否领取报酬或津贴        
                                                       的职务                                                          
  李利平         吉林敖东药业集团股份有限公司          执行董事         1993年3月至今        是                        
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四、现任董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况


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  姓名        职务             主要工作经历                                                       在股东单位外的任职或 
                                                                                                  兼职情况             
  郭仁堂      董事长兼总经理   历任吉林敖东药业集团股份有限公司纪委书记、党委副书记、监事会监事   无                   
                               长。现任本公司董事长、党委书记、总经理。                                                
  李利平      董事             历任延边敖东集团公司副总经理、吉林敖东药业集团股份有限公司董事、   无                   
                               副总经理,现任吉林敖东药业集团股份有限公司执行董事、本公司董事。                        
  冯波        董事兼总会计师   历任吉林敖东药业集团股份有限公司财务部副部长、审计处处长、监事会   在本公司子公司延边悦 
                               秘书,现任本公司总会计师。                                         达公路工程有限责任公 
                                                                                                  司任董事             
  汤殿贵      董事兼副总经理   历任吉林敖东药业集团股份有限公司人力资源管理部部长,现任本公司董   在本公司子公司延边悦 
                               事、副总经理。                                                     达公路工程有限责任公 
                                                                                                  司任董事             
  冯淑华      独立董事         历任中国证监会长春特派办法规稽查处处长、工会副主席(已离休)。现   任吉林制药股份有限公 
                               任本公司独立董事。                                                 司独立董事           
  李明        独立董事         历任吉林省长春市资产评估中心、吉林纪元资产评估有限责任公司评估师   在中商资产评估有限责 
                               ,中商资产评估有限责任公司监事,现任本公司独立董事。               任公司任职           
  高真茹      独立董事         历任大连刘宝有律师事务所律师、辽宁青松律师事务所律师,现任辽宁鲲   在辽宁鲲城律师事务所 
                               城律师事务所律师,本公司独立董事。                                 任职                 
  张洪军      董事会秘书       历任本公司办公室副主任,董事会办公室主任,现任本公司董事会秘书。   无                   
  张淑荣      监事             历任本公司办公室副主任、党群工作部部长、工会副主席,现任本公司监   无                   
                               事长、工会主席。                                                                        
  刘永林      监事             历任本公司收费稽查部副部长、部长,现任本公司监事。                 无                   
  李佳宁      监事             历任本公司党委工作部干事,现任本公司监事。                         无                   
  李忠国      副总经理         历任吉林敖东药业集团股份有限公司监事会秘书、纪委监察处处长,党群   无                   
                               工作部部长、监事会监事、营销公司华南区经理等职。现任本公司副总经                        
                               理。                                                                                    
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五、董事、监事和高级管理人员年度报酬执行情况:


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  年度报酬确定依据                  在1999年召开的1998年度股东大会上审议通过的《关于公司董事、监事工资报酬的议案》。   
  独立董事其他待遇                  执行公司业务的差旅费由公司报销。                                                   
  不在公司领取报酬、津贴的董事、监  现任董事李利平                                                                     
  事姓名                                                                                                               
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(二)公司员工情况
    1、员工数量情况
    本公司现有在职员工229人。
    2、专业构成情况


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  专业构成                              人数                                    比例%                                  
  行政管理人员                          41                                      17.90                                  
  工程技术人员                          9                                       3.93                                   
  财务人员                              18                                      7.86                                   
  生产人员                              161                                     70.31                                  
  合计                                  229                                     100.00                                 
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3、受教育程度情况


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  学历结构                               人数                                   比例%                                  
  大学及以上学历                         10                                     4.37                                   
  大专                                   80                                     34.93                                  
  中专及以下学历                         139                                    60.70                                  
  合计                                   229                                    100.00                                 
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4、公司承担退休费用的员工情况
    本公司现有18名内退员工,目前对其支付内退工资。 
    
    第五节 公司治理结构
    
    (一)公司治理结构现状
    本公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,努力建立现代企业制度,逐步规范公司的运作行为。
    经对照《上市公司治理准则》,公司董事会对公司法人治理的实际情况说明如下:
    1、关于公司股东与股东大会:公司的治理结构能够确保所有股东特别是中小股东的平等地位,确保股东充分行使合法权利;公司制订了《股东大会议事规则》,报告期内公司股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格和表决程序均符合《公司法》、《公司章程》、《上市公司股东大会规范意见》的规定。
    2、关于控股股东与上市公司的关系:本公司控股股东依法行使股东权利,承担股东义务,公司与控股股东在业务、资产、机构、人员和财务等方面做到“五分开”,独立核算,独立承担责任和风险。
    3、关于董事和董事会:公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事,公司董事能够忠实、诚信、勤勉的履行职责。公司董事会制定了《董事会议事规则》,董事会会议能够按照规定的程序进行;公司已按照中国证监会的要求建立和完善独立董事制度。
    4、关于监事与监事会:公司股东监事和职工监事的选举符合有关法律、法规的规定,公司监事会的人员和结构能够确保监事会独立有效地行使对董事、监事和高级管理人员以及财务人员的监督和检查,公司监事会制定了《监事会议事规则》,监事会会议能够按照规定的程序召开。
    5、关于信息披露与透明度:公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来信来访和咨询工作,公司基本能够按照有关规定,真实、准确、完整、及时的披露有关信息,使投资者平等获得公司信息。
    6、报告期内,公司未发生证监发(2003)56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》涉及的违规担保事项,也无任何违规与关联方资金往来的行为。
    独立董事履行职责情况
    根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求,本公司现有3名独立董事,超过了公司董事会现有董事总人数7人的三分之一。三名独立董事出席了本年度内本公司召开的董事会,并对公司的重大事项发表了独立意见。
    1、独立董事出席董事会的情况


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  独立董事姓名         本年应参加董事会次数        亲自出席(次)      委托出席(次)     缺席(次)     备注          
  冯淑华               7                           7                                                                   
  李明                 7                           7                                                                   
  高真茹               7                           7                                                                   
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    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况


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  独立董事姓名            提出异议的事项                    提出异议的具体内容                     备注                
  冯淑华                  无                                                                                           
  李明                    无                                                                                           
  高真茹                  无                                                                                           
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(三)公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上的分开情况
    1、业务方面:公司主营业务明确,具有独立完整的业务及自主经营能力,报告期内没有关联交易。
    2、人员方面:公司在劳动、人事及工资等方面实行独立管理,拥有独立的劳动人事部门,总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬,未在控股股东单位领取报酬和担任职务。
    3、资产方面:固定资产、无形资产等生产系统、辅助生产系统和配套设施均由本公司独立拥有。
    4、机构方面:公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位,与控股股东及其职能部门完全分开,各自独立运作。
    5、财务方面:公司拥有独立的财务部门和财务人员,并按有关法律、法规的要求建立了财务、会计管理制度,独立核算,独立开立银行账户。
    (四)关于绩效评价与激励约束机制情况
    公司正逐步建立高级管理人员的绩效评价体系,建立薪酬与公司绩效、个人业绩相关联的激励机制。由公司薪酬与考核委员会对高管进行考核和评价,对高管人员的业绩及履行职责情况进行年度评价,并据此实施奖惩。
    
    第六节 股东大会简介
    (一) 2005年度股东大会
    1、股东大会的通知、召集、召开情况
    本公司董事会于2006年2月23日在《中国证券报》上发布关于召开2005年度股东大会的通知。
    2005年度股东大会于2006年3月27日在吉林省延吉市本公司六楼会议室召开。出席会议的股东及授权代表共4人,代表股份51,297,270.00股,占公司总股本184,109,987.00股的27.86%,符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。会议由公司董事长郭仁堂先生主持。北京市京都律师事务所大连分所律师出席大会见证并出具了法律意见书。
    2、股东大会通过的决议、选举、更换公司董事、监事及决议公告的披露情况
    该次股东大会以记名投票方式对会议议案逐项审议表决,通过如下议案:
    A.《2005年度董事会工作报告》;
    B.《2005年度监事会工作报告》;
    C.《2005年度财务决算报告》;
    D.《关于2005年度利润分配方案的议案》;
    E.《关于调整公司董事长年薪的议案》。
    该次股东大会决议公告刊登于2006年3月28日的《中国证券报》上。
    (二)2006 年第一次临时股东大会
    1、股东大会的通知、召集、召开情况
    本公司董事会于2006年5月26日在《中国证券报》上发布关于2006年第一次临时召开股东大会的通知。
    2006 年第一次临时股东大会于2006年6月29日在吉林省延吉市本公司六楼会议室召开。出席会议的股东及授权代表共3人,代表股份50,313,654股,占公司总股本的27.33%,符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。北京市京都律师事务所大连分所律师出席大会见证并出具了法律意见书。
    2、股东大会通过的决议、选举、更换公司董事、监事及决议公告的披露情况
    该次股东大会以记名投票方式对会议议案逐项审议,通过如下议案:
    A. 《关于董事会换届暨选举第五届董事会董事的议案》;
    本届(第四届)董事会任期自2003年6月29日至2006年6月29日,任期届满。根据《公司法》、《公司章程》等有关规定,经本次临时股东大会选举,冯波女士、汤殿贵先生、李利平先生、郭仁堂先生(按姓氏笔画为序)当选为下届(第五届)董事会董事;冯淑华女士、李明先生、高真茹女士当选为下届(第五届)董事会独立董事。
    B.《关于监事会换届暨选举第五届监事会监事的议案》。
    本届(第四届)监事会任期自2003年6月29日至2006年6月29日,任期届满。根据《公司法》、《公司章程》等有关规定,经本次临时股东大会选举,张淑荣女士、刘永林先生当选为下届(第五届)监事会监事。李佳宁先生在公司职工代表大会上当选为职工监事。
    该次股东大会决议公告刊登于2006年6月30日的《中国证券报》上。
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      
    第七节  董事会报告
    
    (一)公司经营情况的讨论和分析
    1、公司主营业务的范围及其经营状况
    根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》,本公司属于交通运输辅助业,主营业务为公路、桥梁、隧道的投资开发建设与经营期内的收费管理。
    报告期内,公司不断强化管理,确保应收尽收,实现车辆通行费收入77,211,370.00元,比去年同期增收3.90%;实现公路工程收入8,486,812.72元,比去年同期下降26.67%;实现主营业务利润39,371,909.42元,比去年同期增长12.62%;实现净利润11,195,324.43元,比去年同期下降28.24%。
    报告期内,公司主营业务收入较前一报告期有小幅增长,主要原因在于,社会车辆保有量增加。公路工程收入下降26.67%,系子公司延边悦达公路工程有限责任公司2006年度承揽工程量减少所致。
    主营业务利润增长12.62%是由于主营业务收入增加所致。净利润下降28.24%,主要是由于公司所拥有的开发区土地使用权经评估大幅贬值,计提资产减值准备950万元所致。
    2、本公司控股子公司的经营情况及业绩
    本公司2004年4月1日出资人民币293.05万元设立延边悦达公路工程有限责任公司,持有该公司53.37%的股权。该公司注册资本为549.05万元,法定代表人:王世君,主营业务:道路、桥梁施工、公路养护、筑路材料、水泥制品、监理咨询。2006年公司实现主营业务收入8,486,812.72元,实现净利润345,679.75元。
    3、客户情况
    本公司是提供交通基础设施服务的公司,主要为通行本公司收费站点的各类车辆提供服务,经过这些收费站点的车主即为本公司客户。
    (二)公司主营业务业绩及构成情况
    1、主营业务分行业或产品情况表
    单位:元


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  分行业或分   主营业务收入         主营业务成本          主营业务利润   主营业务收入比  主营业务成本   主营业务利润率 
  产品                                                    率(%)       上年同期增减(  比上年同期增   比上年同期增减 
                                                                         %)            减(%)       (%)         
  车辆通行费   77,211,370.00        36,657,870.52         47.32          3.90            -5.88          10.90          
  收入                                                                                                                 
  公路工程收   8,486,812.72         5,209,411.56          38.62          -26.67          -31.91         37.83          
  入                                                                                                                   
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2、主营业务分地区情况                               单位:元


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  地区                             主营业务收入                         主营业务收入比上年同期增减%                    
  省内                             85,698,182.72                        -0.23                                          
  省外                                                                                                                 
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3、主营业务盈利能力(毛利率)与上年同期相比未发生重大变化。
    4、报告期内利润构成、主营业务或其结构未发生重大变化情况:
    5、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    6、报告期内无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%(含10%)以上的情况。
    (三)报告期内公司资产构成同比变化情况及产生变动的主要原因          单位:元


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  项目                  2006年12月31日           占总资产比重(%)      2005年12月31日               同比增减(%)    
  应收账款              20,105,427.10            5.01                    21,408,739.93                -6.08            
  存货                  16,492,838.48            4.11                    16,381,988.44                0.68             
  长期股权投资                                                                                                         
  固定资产              232,826,260.07           58.05                   237,262,274.09               -1.87            
  在建工程                                                               5,019,668.59                                  
  短期借款              10,000,000.00            2.49                    15,000,000.00                -33.33           
  长期借款              40,000,000.00            9.97                    40,000,000.00                0.00             
  总资产                401,049,060.46           100.00                  397,312,196.64               0.94             
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     变动原因说明:
         1、应收账款减少6.08%,系子公司延边悦达公路工程有限责任公司部分应收工程款项清回所致。
         2、短期借款减少33.33%,系偿还部分到期短期借款所致。
    (四)报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税同比变化情况及产生的主要原因。
                                                              单位:元


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  项目                  2006年1-12月                 2005年1-12月                         同比增减(%)              
  营业费用                                                                                                             
  管理费用              11,845,135.42                 10,338,797.05                         14.57                      
  财务费用              3,424,018.96                  4,628,350.59                          -26.02                    
  所得税                2,914,550.65                  3,940,938.92                          -26.04                    
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    变动原因说明:
        1、管理费用增加14.57%,系公司增加股改费用所致;
        2、财务费用下降26.02%,系短期借款额减少,银行存款增加所致。
    3、所得税减少26.04%,主要系公司利润总额比上年减少所致。
    (五)报告期内公司现金流量主要项目同比变化及原因
                                                         单位 元


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  项目                                               2006年度                2005年度                增减比例%        
  经营活动产生的现金流量净额                         44,427,464.88           49,534,901.27           -10.31           
  销售商品、提供劳务收到的现金                       87,234,427.52           78,296,853.29           11.41             
  收到的税费返还                                     -                       -                       -                 
  收到的其他与经营活动有关的现金                     18,253,299.84           27,190,146.51           -32.87           
  购买商品、接受劳务支付的现金                       20,743,964.08           22,235,737.23           6.71              
  支付给职工以及为职工支付的现金                     7,454,346.03            6,632,017.55            12.40             
  支付的各项税费                                     14,101,890.77           5,452,948.68            158.61            
  支付的其他与经营活动有关的现金                     18,760,061.60           21,631,395.07           -13.27            
  投资活动产生的现金流量净额                         -7,534,314.83           -17,104,455.77          55.95             
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金   10,000.00               160,000.00              -93.75            
  净额                                                                                                                 
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金   7,544,314.83            17,264,455.77           -56.30            
  筹资活动产生的现金流量净额                         -8,462,226.28           -34,624,232.78          75.56             
  偿还债务所支付的现金                               15,000,000.00           31,500,000.00           -52.38            
  分配股利、利润和偿付利息所支付的现金               3,462,226.28            4,638,387.06            -25.36            
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变动情况:
    1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降10.31%,系子公司延边悦达公路工程公司成本增加所致;
    2、销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加11.41%,主要系子公司延边悦达公路工程有限责任公司现金流量有所增加所致;
    3、收到的其他与经营活动有关的现金比上年同期下降32.87%,系子公司延边悦达公路工程公司分包工程往来款减少所致;
    4、购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增加6.71%,系公司公路费用增加所致;
    5、支付给职工以及为职工支付的现金比上年同期增加12.40%,系子公司人工费用增加所致;
    6、支付的各项税费比上年同期增加158.61%,主要系偿付过去所欠所得税款所致。
    7、支付的其他与经营活动有关的现金比上年同期下降13.27%,主要系子公司支付分包单位工程款减少所致;
    8、投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少56.30%,主要系2005年大额购建固定资产所致。
    9、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额比去年同期减少93.75%,主要系2005年度处置固定资产所致;
    10、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金比去年同期减少56.30%,主要系2005年购建固定资产所致;
    11、筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增加75.56%,主要系2005年大额偿还贷款所致;
    12、偿还债务所支付的现金比去年同期减少52.35%,主要系2005年偿还大额借款所致;
    13、分配股利、利润和偿付利息所支付的现金比去年同期减少25.36%,主要系借款本金减少所致。
    (六)公司未来发展战略与展望
    1.未来发展的战略与举措
    针对公司目前存在的主营业务遭受新建高速公路冲击的情况,本公司正积极寻找对策,在保证公路收费这一主业保持稳步增长的情况下,一是寻求新的投资项目,创造新的利润增长点,实现主营业务逐步转型;二是压缩收费及管理人员,降低收费成本,提高经济效益;三是改善收费软环境建设,逐步全部取消免费证;四是进一步加强管理,压缩各项费用支出。
    2.新年度经营计划
    (1)合理组织生产,强化基础管理工作,推动公司内控体系建设,确保公路收费的应收尽收;
    (2)公路通行费收入力争比2006年度有进一步的增长;
    (3)努力使成本费用进一步降低。
    3.实现经营计划的资金需要和资金来源:
    公司新年度生产资金主要以自有资金为主,如有需要会适当增加短期银行借款,暂无其他融资计划。
    (七)可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素:
    本公司经营的公路、桥梁、隧道的等级多为二级和一级,目前本公司经营区域内,长春至珲春高速公路将于2008年10月建成通车,区域内高速公路的建成将造成公司所属收费站收费收入出现较大幅度的下降。同时,由于经济的飞速发展,原本地处郊区的收费站渐近市区,可能存在迁、撤站的政策性风险。
    (八)报告期内的投资情况
    1.报告期内公司无募集资金使用情况。
    2.报告期内公司无重大投资情况。
    (九) 报告期内,公司生产经营环境以及宏观政策、法规方面无发生重大变化情况。
    (十)执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
    1. 所得税
    (1) 公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司计提了应收款项坏帐准备。根据新会计准则应将资产帐面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产,增加了2007年1月1日留存收益, 4,208,760.37元,其中归属于母公司的所有者权益增加3,982,499.84元,归属于少数股东的权益增加226,260.53元。
    (2)公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司计提了固定资产减值准备,根据新会计准则应将资产帐面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产,增加了2007年1月1日留存收益173,538.16元,其中归属于母公司的所有者权益增加173,538.16元。
    (3)公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司计提了无形资产减值准备,根据新会计准则应将资产帐面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产,增加了2007年1月1日留存收益8,485,528.44元,其中归属于母公司的所有者权益增加8,485,528.44元。
    以上递延所得税资产增加所有者权益12,867,826.97元。
    2、少数股东权益
    公司2006年12月31日按现行会计准则的合并报表中子公司少数股东享有的权益为3,236,953.95元,新会计准则下计入股东权益,此外,由于子公司计提坏帐准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益226,260.53元,新会计准则下少数股东权益为3,463,214.48元。
    (十一)董事会日常工作情况
    1、报告期内董事会会议情况及决议内容
    2006年度本公司董事会共召开7次会议。
    (1)2006年2月20日召开第四届董事会第二十次会议,审议并全票通过如下议案:
    A. 《2005年度董事会工作报告》;
    B.《2005年度财务决算报告》;
    C.《关于2005年度利润分配预案的议案》;
    D.《关于审议2005年度报告(正文及摘要)的议案》;
    E.《关于清理公司原控股股东延边国有资产经营总公司资金占有问题的议案》;
    F.《关于调整公司董事长年薪的议案》;
    G.《关于召开2005年度股东大会的议案》。
    会议决议公告刊登于2006年2月22日《中国证券报》上。
    (2)2006年4月11日以通讯方式召开第四届董事会第二十一次会议,审议并全票通过本公司2006年第一季报。
    《公司2006年第一季度报告》刊登于2006年4月12日《中国证券报》上。
    (3)2006年5月26日召开第四届董事会第二十二次会议,审议并全票通过如下议案:
    A.《关于董事会换届暨推举第五届董事会董事候选人的议案》;
    B. 《关于召开2006年第一次临时股东大会的议案》。
    会议决议公告刊登于2006年5月27日《中国证券报》上。
    (4)2006年6月29日在本公司6楼会议室召开第五届董事会第一次会议审议并全票通过如下决议:
    A、选举郭仁堂先生为本公司董事长并聘任郭仁堂先生为本公司总经理;
    B、经总经理郭仁堂先生提名,聘任汤殿贵先生、李忠国先生为公司副总经理,冯波女士为总会计师;
    C、经董事长郭仁堂先生提名,聘任张洪军先生为公司董事会秘书。
    会议决议公告刊登于2006年6月30日《中国证券报》上。
    (5)2006年8月2日召开公司第五届董事会第二次会议,审议并全票通过《2006年度中期报告正文及摘要》。
    公司《2006年度中期报告摘要》刊登于2006年8月3日《中国证券报》上。
    (6)2006年9 月23 日召开第五届董事会第三次会议,审议并通过以下各项议案:
    A、审议并通过了《关于延边公路建设股份有限公司定向回购并注销吉林
    敖东药业集团股份有限公司所持公司非流通股的议案》;
    B、审议并通过了《关于吉林省公路机械厂、吉林省公路勘测设计院、建
    行延边州中心支行城区办事处所持公司股份按照按10:7.1 的比例缩股的议案》;
    C、审议并通过了《关于延边公路建设股份有限公司以新增股份换股吸收合
    并广发证券股份有限公司的议案》;
    D、审议通过了《关于延边公路建设股份有限公司更名为广发证券股份有限
    公司的议案》;
    E、审议通过了《关于延边公路建设股份有限公司迁址的议案》;
    F、审议通过了《关于变更延边公路建设股份有限公司经营范围的议案》;
    G、审议通过了《关于修改延边公路建设股份有限公司章程的议案》;
    H、审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理回购并注销吉林敖东
    药业集团股份有限公司所持公司非流通股的议案》;
    I、审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理延边公路建设股份有
    限公司以新增股份换股吸收合并广发证券股份有限公司股份相关事宜的议案》
    提请股东大会授权公司董事会按照监管部门的要求,根据具体情况制定和实
    施与本次以新增股份换股吸收合并广发证券有关的一切事宜的具体方案,以上授
    权自股东大会审议通过后12 个月内有效;
    J、审议通过了《关于召开延边公路建设股份有限公司2006 年度第二次临
    时股东大会暨相关股东会议的议案》。
    会议决议公告刊登于2006年9月27日《中国证券报》上。
    (7)2006年10月17日第五届董事会第四次会议(通讯方式)审议通过本公司2006年第三季报。
    《公司2006年第三季度报告》刊登于2006年10月18日《中国证券报》上。
    2.董事会对股东大会决议的执行情况
    本届董事会本着对全体股东认真负责的态度,积极贯彻执行股东大会的有关决议,并及时向股东大会汇报工作。报告期内股东大会通过的决议董事会已全部执行完毕。
    (十一)本次利润分配预案
    经北京中证国华会计师事务有限公司按中国企业会计准则对本公司2006年度财务状况和利润状况的审核,2006年度本公司实现净利润为 11,195,324.43元,加上2005年度滚存的可供分配的利润-182,113,994.39元,累计可供分配的利润为-170,918,669.96元,根据公司章程等有关规定,本年度利润分配预案为:不分配不转增。
    本年度公司盈利11,195,324.43元,公司未提出现金分配预案,主要因为公司以前年度出现亏损,尚未弥补完毕。本年度未分配利润主要用于弥补以前年度亏损。
    本预案需提交股东大会审议通过后执行。
    公司独立董事冯淑华、李明、高真茹认为,公司本年度虽然盈利但不分配符合《公司法》、《公司章程》等相关规定,没有损害广大股东特别是中小股东的利益,符合公司发展的基本要求。
    (十二)其他事项
    报告期内,公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》,报告期内没有变更。
    
    第八节 监事会报告
    
    (一)报告期内监事会的工作情况及会议情况
    2006年度,公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》以及有关法规的规定,本着对全体股东负责的精神,认真履行监事会职责,行使监督职能,维护了公司及股东的合法权益。
    1、报告期内,为了监督公司董事会会议程序的合法性,监事会成员列席了2006年度的董事会会议。
    2、报告期内,监事会积极关注公司经营管理的重大活动,对公司的经营管理工作程序行使了监督职责。
    3、报告期内,监事会认真履行监督财务的职能,认为公司在财务内部控制制度上是得力的。
    4、报告期内监事会会议情况及决议内容
    报告期内,公司共召开3次监事会议。
    (1)2006年2月20日第四届监事会第十次会议,审议并全票通过如下议案:
    A.《2005年度监事会工作报告》;
    B.《2005年度财务决算报告》;
    C.《关于2005年度利润分配预案的议案》;
    D.《关于审议2005年度报告(正文及摘要)的议案》;
    E.《关于召开2005年度股东大会的议案》。
    会议决议公告刊登于2006年2月21日《中国证券报》上。
    (2)2006年5月26日召开第四届监事会第十一次会议会议审议并全票通过《关于监事会换届暨推举第五届监事会监事候选人的议案》。
    会议决议公告刊登于2006年5月27日《中国证券报》上。
    (3)2006年6月29日召开第五届监事会第一次会议,会议审议并全票通过《关于选举张淑荣女士任本公司监事会监事长的议案》。
    会议决议公告刊登于2006年6月30日《中国证券报》上。
    (二)监事会对公司2006年度有关事项的独立意见
    根据公司章程等有关规定,监事会对公司2006年度有关事项发表独立意见如下:
    1、公司依法运作情况: 2006年,公司监事会能够按照法律、法规和《公司章程》的规定,对股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、董事和高级管理人员履行职责情况进行了监督和检查,认为公司决策程序基本合法,股东大会决议能够得到较好落实,公司董事会、董事、经理人员执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    2、公司财务检查情况:2006年度公司财务报告由北京中证国华会计师事务有限公司出具的标准无保留意见的审计报告基本能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。
    3、报告期内公司无募集资金使用情况。
    4、报告期内公司不存在关联交易的情况。
    5、报告期内公司无收购出售资产、吸收合并事项。
    
    第九节 重要事项
    
    (一)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (三)关联交易事项
    1.本报告期内无重大关联交易事项。
    2.关联债权债务往来
                             单位:万元


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  关联方                                  向关联方提供资金                  关联方向上市公司提供资金                   
                                          发生额             余额           发生额             余额                    
  吉林省交通投资开发公司                  55.00                                                4,077.88                
  延边交通贸易总公司                                         105.65                                                    
  延边兴亚食品批发商行                                       13.02          66.24                                      
  延边国有资产经营总公司                                                    500.00                                     
  合计                                    55.00              118.67         566.24             4,077.88                
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    其中:报告期内本公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元,余额0万元。
    注:(1)吉林省交通投资开发公司为公司原股东。
    (2)延边交通贸易公司为公司实质控制的子公司。
    (3)延边兴亚食品批发商行为公司实质控制的子公司。        (4)延边国有资产经营总公司为公司原控股股东。
        3、大股东及其附属企业非经营性占有本公司资金及清理情况:
     1.2005年末被占用资金的清欠进展情况
    单位:(人民币)万元


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  大股东及其附属企业非经营性占用上市  报告期清欠总额        清欠方式                                                     
  公司资金余额                                                                                                           
  2006年1月1日     2006年12月31日                                                                                        
                                                                                                                         
                                                                                                                         
  550.00           0.00               550.00                现金清偿                 550.00           2006年5月        
  大股东及其附属企业非经营性占用上市  本公司原控股股东延边国有资产经营总公司于2002年4月、2002年6月、2002年12月分三笔共 
  公司资金及清欠情况的具体说明        向本公司借款550万元,该项借款系非经营性借款。延边国有资产经营总公司已于2006年5月 
                                      15日将上述款项以现金形式全额偿还本公司,前大股东占款事项清理完毕。               
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2. 2006年公司不存在大股东及其附属企业非经营性占用公司资金情况。
    (四)会计师关于公司股东及关联方资金占用问题及违规担保问题的专项说明
    根据中国证监会发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》,及证监会、银监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发〔2005〕120号)等有关规定的要求我们对延边公路建设股份有限公司2006年度会计报表审计中所关注到的公司控股股东及关联方占用和担保情况说明如下:
    一、占用资金发生额及余额明细表


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  会计科目       占用单位                  年初余额       本期增加       本期减少         年末余额          占用性质   
  应收账款                                                                                                       
  其他应收款     延边国有资产经营公司      5,500,000.00                 5,500,000.00                      暂借款     
  其他应收款     延边交通贸易总公司        1,056,468.71                  146.00           1,056,322.71      往来占款   
  其他应收款     延边兴亚食品批发商行      792,584.30                    662,368.76       130,215.54        往来占款   
  预付账款                                                                                                             
                 合计                     7,349,053.01                  6,162,514.76    1,186,538.25              
                                                                                                                      
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    二、占用资金内容及本年变动情况:
    1、延边公路原控股东延边国有资产经营公司于2002年向延边公路借款550万元,该项借款已于2006年5月15日以现金形式全部归还。
    2、延边交通贸易总公司为公司实质控制的子公司,由于历史原因以前公司未作为长期投资核算,2004年已将其置换出去。延边交通贸易总公司年初往来占款余额为1,056,468.71元, 2006年偿还146元,年末余额1,056,322.71元。
    3、延边兴亚食品批发商行于1994年9月成立,为公司实质控制的子公司,由于历史原因以前公司未作为长期投资核算,延边公路2004年将其置换出去。2005年末往来占款余额为792,584.30元,2006年偿还借款662,368.76元,年末余额130,215.54元。
    三、为股东及其它关联方提供担保:
    截止2006年12月31日,未发现延边公路为股东及其他关联方提供担保情况。
    (五)重大合同及履行情况
    1、报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产事项,无其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
    2、报告期内无其他重大合同事项。
    3、报告期内重大担保事项:


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  公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)                                                                         
  担保对象名称        发生日期(协议签署日)  担保金额  担保类型      担保期      是否履行完毕     是否为关联方担保(  
                                                                                                   是或否)            
  ――                                                                                                                 
  报告期内担保发生额合计                                0                                                              
  报告期末担保余额合计                                  0                                                              
  公司对控股子公司的担保情况                                                                                           
  报告期内对控股子公司担保发生额合计                    0                                                              
  报告期末对控股子公司担保余额合计                      0                                                              
  公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)                                                                           
  担保总额                                              0                                                              
  担保总额占公司净资产的比例                            0                                                              
                                                                                                                       
  为其中股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额        0                                                              
  直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务  0                                                              
  担保金额                                                                                                             
  担保总额超过净资产50%部分的金额                      0                                                              
  上述三项担保金额合计                                  0                                                              
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4、独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见:
    公司独立董事冯淑华、李明、高真茹经审核认为,报告期内,公司没有为控股股东以及持股50%以下的其他关联方、其他非法人单位、个人担保情况。报告期内,公司没有任何担保事项。
    5、报告期内无委托理财事项。
    (六)报告期内公司或持股5%以上股东无承诺事项。
    (七)聘任会计师事务所情况
    报告期内公司续聘北京中证国华会计师事务有限公司为本公司的审计机构,对2006年度会计报告进行审计,审计费用为15万元,另还承担会计师事务所的差旅费。该公司自2004年2月起被聘为本公司的财务审计机构。
    (八)报告期内,公司及公司董事会及董事会成员没有发生受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责等情形。
    (九)股权分置改革承诺事项
    本公司股权分置改革尚未完成。
    (十)公司接待调研及采访情况    
    报告期内,公司按照《上市公司公平信息指引》要求,在接待中小投资者及基金经理调研、采访、咨询时,公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则,未有实行差别对待,未有有选择地或私下提前向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情形。
    (十一)公司内部控制制度建设情况
    为保证公司经营业务的正常进行,结合公司的实际情况制定了较为完善的企业内部控制制度,经实践证明,公司内部控制制度符合相关法律法规和上级部门的要求,对公司的控制是得力的,有效的。
    (十二)其他重大事项
    本公司股权分置改革进行情况:
    本公司股权分置改革将与公司定向回购非流通股、以新增股份换股吸收合并广发证券相结合,通过注入优质资产,以提高公司盈利能力作为对价安排。同时,公司定向回购并注销吉林敖东持有的本公司50,302,654股以及吉林敖东受让的深圳国际信托投资有限责任公司持有的本公司34,675,179股,合计回购本公司84,977,833股非流通股(占本公司总股本的46.15%)。除此之外的其他非流通股股东按10:7.1 的比例缩股。在本公司用资产(含负债)定向回购84,977,833股非流通股的同时,拟通过用新增股份的方式换股吸收合并广发证券。其要点如下:
      (1)本次换股吸收合并的基准日为2006年6月30日,换股比例的确定以双方市场化估值为基础。本公司的换股价格,以停牌前20个交易日均价为基准;广发证券的换股价格,参考国内证券上市公司的估值水平确定。换股比例为1:0.83(即:0.83股广发证券股份可换1股延边公路股份)。
    (2)广发证券在本次换股吸收合并基准日后至合并完成前,形成的期间损益除支付给吉林敖东4,000万补偿款外,其余的损益由合并完成后本公司全体新老股东共享。本公司在本次换股吸收合并基准日后至合并完成前,形成的期间损益由合并完成后本公司全体新老股东共享。
        (3)本次换股吸收合并完成后,本公司将向有关部门申请更名为“广发证券股份有限公司”,并申请将注册地迁往现广发证券注册地。
    (4)本次换股吸收合并完成后,广发证券原股东通过换股所持本公司股份将变更为有限售条件的流通股,流通的时间安排将根据中国证监会的有关规定执行。
    根据《公司法》规定,本公司定向回购非流通股、其他非流通股缩股、以新增股份换股吸收合并广发证券已经公司股东大会以特别决议的形式批准。
    尽管本次股权分置改革方案已经本公司临时股东大会暨相关股东会议审议通过,但须待下列条件同时满足后方可实施:(1)中国证监会批准本公司以2006 年6 月30 日经审计的全部资产及负债为对价回购并注销吉林敖东持有的本公司全部非流通股(2)中国证监会批准本公司以新增股份换股吸收合并广发证券。本公司已将相关材料上报中国证监会。
    
    第十节  财务报告
    
    (一)审计报告
    审 计 报 告
    京中证北审二审字[2007]1040号
    延边公路建设股份有限公司全体股东: 
    我们审计了后附的延边公路建设股份有限公司(以下简称延边公路)财务报表,包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任   按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是延边公路公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。   二、注册会计师的责任   我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。   审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。   我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。   三、审计意见   我们认为,延边公路财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了延边公路2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
    


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  北京中证国华会计师事务有限公司                                 中国注册会计师:王小云                                
                                                                 中国注册会计师:陈岩                                  
  中国·北京                                                     二OO七年三月十四日                                    
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    (二)会计报表附注
    一、公司基本情况 
    延边公路建设股份有限公司(以下简称公司), 是于1993年经吉林省经济体制改革委员会以吉改股批(1993) 52号文件批准设立的定向募集股份有限公司。公司于1997年4月29日经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)189号文批准向社会公开发行人民币3000万股,公司注册资本为人民币184,109,987.00元。公司注册地:吉林省延吉市开发区长白山东路1388号。
    1998年12月16日,公司1998年度配股方案获中国证监会批准实施,实施每10股配3股,除放弃外,共获配22,740,000股,公司普通股总数增至102,740,000股;1999年5月4日,公司实施公积金转增股本方案,每10股转增1.946661股,共计转增19,999,992股,公司总股本增至122,739,992股;2000年6月7日,公司实施1999年度利润分配方案,每10股送5股,共计送出61,369,995股,公司总股本相应增至184,109,987股。
    2003年2月12日本公司原第一大股东延边国有资产经营总公司将其所持股份48,921,576股转让给吉林敖东药业集团股份有限公司,2003年1月28日吉林省交通投资开发公司、吉林省交通水泥厂、吉林省公路机械厂分别将所持本公司股份31,539,182股、1,164,798股、1,971,199股国有法人股一并转让给深圳国际信托投资有限责任公司。转让后吉林敖东药业集团股份有限公司持有本公司48,921,576股,占总股本的26.57%,深圳国际信托投资有限责任公司持有34,675,179股,占总股本的18.83%,吉林省公路机械厂持有2,687,997股,占总股本的1.46%。
    2004年12月28日,延边公路工程处将其持有的本公司股份1,381,078股转让给吉林敖东药业集团股份有限公司,本次转让后吉林敖东药业集团股份有限公司持有本公司27.32%的股权。
    2006年10月10日,深圳国际信托投资有限责任公司将其持有的本公司股份34,675,179股(占总股本的18.83%),转让给本公司第一大股东吉林敖东药业集团股份有限公司,转让后深圳国际信托投资有限责任公司不再持有本公司股份,吉林敖东药业集团股份有限公司合计持有本公司84,977,833股非流通股,占本公司总股本的46.15%。
    吉林敖东药业集团股份有限公司本年通过证券二级市场增持本公司流通股1,111,016股,增持后吉林敖东药业集团股份有限公司持有本公司股份86,088,849股,占本公司总股本的46.76%。
    经营范围:公路建设;金属材料、纺织品、建筑材料、机械设备、林产品、土特产品批发零售。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、公司执行的会计制度
    公司执行财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关规定。
    2、会计期间
    本公司会计年度为公历每年1月1日起至12月31日止。
    3、记账本位币
    本公司记账本位币为人民币。
    4、计账原则和计价基础:本公司以权责发生制为记账原则,以实际成本为计价基础。
    5、外币业务的折算
    本公司涉及外币业务的经济业务,按业务发生日中国人民银行公布的基准汇价折算为记账本位币。
    期末将非本位币货币性资产及负债的余额按期末中国人民银行公布的基准汇价进行调整,调整后外币账户人民币余额与原账面余额的差异,筹建期间计入开办费,资本性支出计入资产价值,生产经营期间计入当期财务费用。
    6、现金等价物确认标准
    本公司对同时具备持有时间短(一般以三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。
    7、短期投资跌价准备的核算方法
    本公司购入能随时变现并且持有时间不超过一年的投资确认为短期投资,按实际支付的全部价款,扣除利息或已宣告发放但尚未领取的现金股利后入账。
    期末短期投资采用总成本与市价孰低计价,按成本低于市价的差额计提短期投资跌价准备,并计入当期损益。   
    8、坏账准备的核算方法
    坏账的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能足额收回;或债务人逾期未能履行偿债义务,且有明显特征表明无法收回的应收款项。对确实无法收回的应收款项,经董事会或股东大会审议批准后,可确认坏账。
    坏账损失的核算方法:本公司采用备抵法下的账龄分析法,按应收款项(包括应收账款和其他应收款,下同)账龄计提坏账准备,并计入当年损益。
    本公司董事会决议:根据逾期账龄,按其余额的比例分析计提坏账准备。具体计提比例如下:


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  账龄                                                                    坏账准备比例                                 
  未逾期                                                                  0%                                           
  逾期1年(含1年)以内                                                      5%                                           
  逾期1-2年(含2年)                                                        10%                                          
  逾期2-3年(含3年)                                                        30%                                          
  逾期3-4年(含4年)                                                        50%                                          
  逾期4-5年(含5年)                                                        80%                                          
  逾期5年以上                                                             100%                                         
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9、存货的核算方法
    存货按实际成本计价,领用或销售的存货,采用加权平均法计算确定其实际成本。低值易耗品采用一次摊销的办法。
    期末存货按成本与可变现净值孰低计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    10、长期股权、长期债权投资及其减值准备的核算方法
    (1)长期股权投资:
    公司对外股权投资按实际投资时实际支付的价款记账,公司对其他单位的投资占该单位的投资有表决权资本总额20%或20%以上,或虽然投资不足20%但有重大影响,则采用权益法核算,其中投资比例超过50%的子公司编制合并报表;其投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或虽然投资超过20%或20%以上,但不具有重大影响,则采用成本法核算。初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,直接计入资本公积,初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额处理,合同规定了投资期限的,按投资期限平均摊销,计入损益。合同没有规定投资期限的,按10年平均摊销。
    (2)长期债券投资:
    以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及发行日的应计利息后的余额入账。在债权持有期间,按期计提利息收入并确认为当期的投资收益,到期收回或未到期而提前处置的债权投资,实际取得的价款与其账面价值的差额,确认为当期的收益或损失。相关的溢价或折价在债券存续期内,按直线法予以摊销。
    (3)长期投资减值准备:
    期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致本公司对可回收价值低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备,并计入当期损益。
    11、固定资产计价和折旧政策
    (1)固定资产标准:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。单位价值在2000元以上、并且使用期限超过两年的非生产、经营主要设备的物品。
    (2)固定资产计价:按取得时的成本作为入账价值。
    A.购入的不需要经过建造过程即可使用的固定资产,按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等,作为入账价值;
     B.自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为入账价值;
    C.投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值入账;
    D.融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值;
    E.在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原固定资产的价值加上由于改建、扩建而发生的支出,减改建、扩建过程中发生的变价收入,作为入账价值;
    F.盘盈的固定资产,按同类固定资产的市场价格,减去按该项资产新旧程度估计的价值损耗后的余额,作为入账价值;
    G.以非货币性交易换入的固定资产,按换出资产的账面价值加上相关税费,作为入账价值。
    (3)资产折旧:采用直线法和规定的使用年限分类计提,净残值率为0-5%。
    各类固定资产的分类折旧率如下:


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  类别                                                    年限                        年折旧率                         
  房屋及建筑物                                            10-30                       3.2-9.6%                         
  机械设备                                                5                           20%                              
  电子设备                                                5                           20%                              
  办公设备                                                5                           20%                              
  公路隧道                                                10-30                       3.2-9.6%                         
  运输设备                                                5-10                        9.70-19.40%                      
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(4)固定资产减值准备:期末对固定资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。  
    12、在建工程的核算方法
    在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。
    利息资本化方法:为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。
    在建工程自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产。
    期末对有证据表明在建工程已经发生了减值,计提在建工程减值准备。
    13、无形资产计价及摊销政策
    (1)无形资产的计价
    购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本入账;投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值入账;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账;开发过程中发生的费用,计入当期损益。
    (2)无形资产摊销方法
    自取得的当月起在预定使用年限内分期平均摊销。土地使用权、公路经营收费权按受益期限平均摊销。
    (3)减值准备
    期末对无形资产预计可回收金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    14、长期待摊费用摊销政策
    长期待摊费用是已经支出,摊销期在1年以上的各项费用。在费用受益期限内分期平均摊销。
    15、其他长期资产摊销办法
    本公司其他长期资产主要为本公司拥有的林木资产,其摊销政策为按实际采伐量进行摊销。
    16、营业收入实现的确认
    (1)路桥通行费收入:在车辆通过路桥并取得路桥费时确认收入。
    (2)商品销售收入:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    (3)提供劳务收入:在同一会计年度内开始并完成的劳务,应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,当在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    当以下条件均能满足时,劳务交易的结果能够可靠地估计:    
    ①劳务总收入和总成本能够可靠地计量; 
    ②与交易相关的经济利益能够流入企业; 
    ③劳务的完成程度能够可靠地确定。 
    本公司劳务的完成程度按下列方法确定:   
    ①已完工作的测量;   
    ②已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例;   
    ③已经发生的成本占估计总成本的比例。    
    在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,在资产负债表日对收入分别以下情况予以确认和计量:
    ①如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,应按已经发生的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本;    
    ②如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿,应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入,并按已经发生的劳务成本,作为当期费用,确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额,作为当期损失;      
    ③如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿,应按已经发生的劳务成本作为当期费用,不确认收入。
    17、所得税的会计处理方法
    采用应付税款法。
    18、合并报表的编制方法
    根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》及有关补充规定编制合并会计报表。在编制合并会计报表时,将持有50%以上权益性资本或不足50%但拥有实质控制权的子公司纳入合并报表范围。但若该公司的总资产、销售收入和净利润较小,符合财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围的复函》的规定,则不予合并。合并时,母公司与子公司间的债权、债务、投资、交易及未实现内部利润均予以抵消。
    控股子公司执行的会计政策:报告期内执行与母公司一致的会计政策。
    
    三、税项
    1、增值税:按税法规定,贸易收入缴纳增值税,按17%税率计征。
    2、营业税:根据吉林省地方税务局吉地税流字[1996]169号文及吉林省人民政府吉政文[1997]4号文,按车辆通行费收入的5%计征。
    3、城建税和教育费附加:根据各收费站所属地区,分别按照应交增值税、营业税税额的1%-7%和3%计征。
    4、所得税:根据财政部财税[2001]128号《财政部关于上市公司企业所得税先征后返政策执行时间的复函》精神,公司终止执行吉政文[1997]4号文件《吉林省人民政府关于减征延边公路建设股份有限公司所得税的函》,公司所得税率进行了调整。根据财税[2001]202号《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》精神,从2002年起享受西部地区的税收优惠政策,所得税税率为15%。
    四、本年度合并会计报表范围、控股子公司及联营企业情况
    公司的控股子公司的基本情况如下:


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  控股子公司名称                      注册资本(万元  经营范围                                  公司投资额(  公司所占  
                                      )                                                        万元)        权益比例  
  延边悦达公路工程有限责任公司        549.05          道路、桥梁施工、公路养护、筑路材料、水泥  293.05       53.37%    
                                                      制品、监理咨询                                                   
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五、合并资产负债表主要项目注释(2006年12月31日  单位:人民币元) 
    1、 货币资金 


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  项目                                           年末数                             年初数                             
  现金                                           5,074.99                           12,933.49                          
  银行存款                                       31,558,356.85                      2,838,153.80                       
  其他货币资金                                                                      281,420.78                         
  合计                                           31,563,431.84                      3,132,508.07                       
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2、 应收账款


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  账龄                 年末数                                           年初数                                         
                       金额              比例(%)    坏账准备          金额             比例(%)     坏账准备        
  1年以内              16,189,739.00     49.89        809,486.95        20,900,356.18    62.49         1,045,017.85    
  1—2年               4,592,676.71      14.15        459,267.67        1,726,001.78     5.16          172,600.18      
  2—3年               845,380.01        2.61         253,614.00                                                       
  3—4年                                                                14,999.81        0.04          14,999.81       
  4—5年               14,999.81         0.05         14,999.81                                                        
  5年以上              10,805,792.44     33.30        10,805,792.44     10,805,792.44    32.31         10,805,792.44   
  合计                 32,448,587.97     100.00       12,343,160.87     33,447,150.21    100.00        12,038,410.28   
  净值                 20,105,427.10                                    21,408,739.93                                  
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期末无持有本公司5%以上股份的股东的欠款。
    前五位债务人欠款金额占应收账款总额的76.05%。
    应收账款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人情况:


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  客户名称                                    金额                            欠款时间           欠款原因              
  安图县交通局                                6,193,085.97                    2006年             工程款                
  和龙县交通局                                5,594,833.00                    2005-2006年        工程款                
  长春盛大经贸公司                            4,720,000.00                    1994年             货款                  
  延吉市交通局                                4,655,820.74                    2006年             货款                  
  龙井交通局                                  3,515,012.00                    2006年             货款                  
  合计                                        24,678,751.71                                                            
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    应收账款全额计提坏账准备明细:


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  客户名称                                   金额                        欠款时间              欠款原因                
  长春盛大经贸公司                           4,720,000.00                1994年                货款                    
  中国高科技北京驻长春办                     1,900,000.00                1994年                货款                    
  延吉市富士贸易公司                         1,560,000.00                1994年                货款                    
  朝鲜大盛商社                               1,409,916.25                1994年                货款                    
  北京永兴实业公司                           608,900.00                  1994年                货款                    
  图们储运公司                               446,976.00                  1994年                货款                    
  梁寿男                                     93,000.00                   1994年                货款                    
  杨国文                                     82,000.00                   1994年                货款                    
  合计                                       10,820,792.25                                                             
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以上单位欠款时间较长,公司已全额计提坏账准备。
    3、其他应收款


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  账龄             年末数                                           年初数                                             
                   金额                比例(%   坏账准备           金额                比例(%)   坏账准备           
                                       )                                                                              
  1年以内          10,354,614.17       37.83     517,730.71         8,672,248.13        30.02       433,612.40         
  1—2年           6,047,066.82        22.09     604,706.69         5,107,525.68        17.68       425,967.16         
  2—3年           2,022,182.82        7.39      606,654.84         173,691.13          0.60        52,107.34          
  3—4年           173,691.13          0.63      86,845.57          6,723,780.13        23.27       3,361,890.07       
  4—5年           1,223,780.13        4.47      979,024.10         4,701,614.14        16.27       4,492,188.14       
  5年以上          7,553,402.16        27.59     7,553,402.16       3,514,156.78        12.16       3,514,156.78       
  合计             27,374,737.23       100.00    10,348,364.07      28,893,015.99       100         12,279,921.89      
  净值             17,026,373.16                                    16,613,094.10                                      
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期末无持有本公司5%以上股份的股东的欠款。
    原公司控股股东延边国有资产经营公司于2002年向本公司借款550万元,已于2006年5月15日以现金归还。
    前五位债务人欠款金额占其他应收款总额的64.77%。
    期末余额中欠款金额最大的前五位债务人情  况如下:


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  客户名称                                    金额                         欠款时间              欠款原因              
  吉林敖东建筑安装公司                        9,932,908.91                 2005-2006年           工程款                
  崔海燕                                      3,535,949.55                 2001年                往来款                
  珲春人民政府                                2,002,182.82                 2001年                往来款                
  广州市荔湾中行                              1,203,520.00                 1996                  往来款                
  延边交通贸易总公司                          1,056,322.71                 2002年                代垫款                
  合计                                        17,730,883.99                                                            
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期末余额中全额计提坏账准备及特别认定计提坏账准备的债务人情况说明:


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  客户名称                         欠款金额               计提金额              账龄               计提原因            
  吉林省基地公司                   100,000.00             100,000.00            5年以上            5年以上             
  延边州外贸公司                   612,946.78             612,946.78            5年以上            5年以上             
  延边特产公司                     490,000.00             490,000.00            5年以上            5年以上             
  广州市荔湾中行                   1,203,520.00           1,203,520.00          5年以上            5年以上             
  杨秀伟                           118,534.60             118,534.60            5年以上            5年以上             
  崔海燕                           3,535,949.55           3,535,949.55          5年以上            5年以上             
  延边亚兴经贸公司                 394,440.00             394,440.00            5年以上            5年以上             
  延边民族委员会                   50,000.00              50,000.00             5年以上            5年以上             
  陕西省新胜化工厂                 633,250.00             633,250.00            5年以上            5年以上             
  北京亚丰工科技                   30,000.00              30,000.00             5年以上            5年以上             
  集资房                           254,545.69             254,545.69            5年以上            5年以上             
  兴亚批发商行                     130,215.54             130,215.54            5年以上            5年以上             
  合计                             7,553,402.16           7,553,402.16                                               
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4、预付账款


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  账龄                          年末数                                     年初数                                      
                                金额                    比例(%)          金额                        比例(%)       
  1年以内                       25,876.50               100                396,441.17                  100             
  1—2年                                                                                                               
  2—3年                                                                                                               
  3-4年                                                                                                               
  4-5年                                                                                                               
  5年以上                                                                                                              
  合计                          25,876.50               100                396,441.17                  100             
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本期预付账款全部是预付工程款。
    5、存货


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  类别                        年末数                                      年初数                                       
                              金额                   跌价准备             金额                    跌价准备             
  库存商品                    16,231,639.85                               16,231,639.85                                
  库存材料                    171,708.13                                  70,404.09                                    
  低值易耗品                  89,490.50                                   79,944.50                                    
  合计                        16,492,838.48                               16,381,988.44                                
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本期存货中的库存商品是2004年资产置换换入的林下参,该项资产已委托吉林敖东生态药业股份有限公司经营管理。
    6、固定资产及累计折旧


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  原值                     年初数                 本年增加               本年减少                年末数                
  房屋建筑物               35,709,380.95          10,738,903.44                                  46,448,284.39         
  机械设备                 21,450,700.83          2,547,764.18           8,388,562.96            15,609,902.05         
  电子设备                 608,100.00             6,500.00                                       614,600.00            
  运输设备                 10,068,773.05          1,245,292.00           3,095,616.00            8,218,449.05          
  办公设备                 204,650.00             19,800.00                                      224,450.00            
  公路隧道                 288,173,141.29         560,000.00                                     288,733,141.29        
  其他                     293,875.00                                    234,522.00              59,353.00             
  小计                     356,508,621.12         15,118,259.62          11,718,700.96           359,908,179.78        
  累计折旧                 年初数                 本年增加               本年减少                年末数                
  房屋建筑物               6,296,706.44           1,952,395.66                                   8,249,102.10          
  机械设备                 12,561,317.59          3,029,761.83           8,250,343.16            7,340,736.26          
  电子设备                 191,110.00             125,354.44                                     316,464.44            
  运输设备                 5,870,164.22           1,282,148.83           3,066,445.32            4,085,867.73          
  办公设备                 40,056.75              45,399.30                                      85,456.05             
  公路隧道                 93,076,694.12          12,743,401.04                                  105,820,095.16        
  其他                     53,376.85              10,503.36              36,603.30               27,276.91             
  小计                     118,089,425.97         19,188,964.46          11,353,391.78           125,924,998.65        
  净值                     238,419,195.15                                                        233,983,181.13        
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本期在建工程完工转入固定资产10,695,566.34元。
    本期减少的固定资产及累计折旧是处理已提足折旧、账存实无的机械设备和车辆。
    2006年7月24日以位于延吉市长白山东路1388号的建筑面积为6372.54平方米的办公楼及土地使用权为抵押物,向中国工商银行延边朝鲜族自治州分行借入期限一年的流动资金借款1000万元,该办公楼原值12,141,012.26元,2006年12月31日净值11,474,264.42元。
    
    固定资产减值准备情况:


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  类别               年初数             本年增加           本年减少              年末数                 计提原因       
  房屋建筑物         696,458.27                                                  696,458.27             贬值           
  机械设备           96,224.20                                                   96,224.20              贬值           
  电子设备                                                                                                             
  运输设备           364,238.59                                                  364,238.59             贬值           
  办公设备                                                                                                             
  公路隧道                                                                                                             
  其他                                                                                                                 
  小计               1,156,921.06                                                1,156,921.06                          
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7、 在建工程


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  项目名称              年初余额         本年增加         本年转入固定资产  其他减少         年末数            资金来  
                                                                                                               源      
  延边国际货运站        5,019,668.59     5,245,376.70     10,265,045.29                      0.00              自筹    
  龙井市朝阳川镇东风村                   430,521.05       430,521.05                         0.00              自筹    
  维修车间                                                                                                             
  合计                  5,019,668.59     5,675,897.75     10,695,566.34                      0.00                      
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本期在建工程完工转入固定资产10,695,566.34元。
    8、无形资产


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  种类              原始金额       年初余额      本年增加      本期   本年摊销额   累计摊销额     年末数         剩余  
                                                               减少                                              摊销  
                                                                                                                 期限  
  乌金屯松花江大桥  168,000,000.0  107,563,901.                       5,204,040.0  65,640,139.00  102,359,861.0  7年   
  经营权            0              00                                 0                           0                    
  安图林地使用权    12,640,000.00  12,317,551.0                       257,952.60   580,401.60     12,059,598.40  573个 
                                   0                                                                             月    
  开发区土地使用权  18,000,000.00  17,611,511.0                       282,540.00   671,029.00     17,328,971.00  532个 
                                   0                                                                             月    
  龙井市朝阳川镇东  430,521.05                   430,521.05           7,175.40     7,175.40       423,345.65     590个 
  风村土地使用权                                                                                                 月    
  乌金屯土地使用权  750,000.00                   750,000.00           17,442.00    17,442.00      732,558.00     84个  
                                                                                                                 月    
  合计              199,820521.05  137,492,963.  1,180,521.05         5,769,150.0  66,916,187.00  132,904,334.0        
                                   00                                 0                           5                    
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无形资产减值准备情况:


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  类别                               年初数            本年增加         本年减少       年末数            计提原因      
  乌金屯松花江大桥经营权             71,136,000.00                                     71,136,000.00     贬值          
  开发区土地使用权                                     9,500,000.00                    9,500,000.00      贬值          
  合计                               71,136,000.00                                     80,636,000.00                   
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北京中威华德诚资产评估有限公司中威华德诚评报字(2006)第1175号资产评估报告书对2006年6月30日本公司的净资产评估结果,其中开发区土地使用权在6月30日的账面价值为17,449,641.00元,评估值为7,912,737.00元,贬值9,536,904.00元,根据该评估结果本公司计提资产减值准备9,500,000.00元,并相应调减了2006年7-12月份的摊销额。
    无形资产净值:


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  类别                                           年初数             本年增加        本年减少          年末数           
  乌金屯松花江大桥经营权                         36,427,901.00                      5,204,040.00      31,223,861.00    
  安图林地使用权                                 12,317,551.00                      257,952.60        12,059,598.40    
  开发区土地使用权                               17,611,511.00                      9,782,540.00      7,828,971.00     
  龙井市朝阳川镇东风村土地使用权                                    430,521.05      7,175.40          423,345.65       
  乌金屯土地使用权                                                  750,000.00      17,442.00         732,558.00       
  合计                                           66,356,963.00      1,180,521.05    15,269,150.00     52,268,334.05    
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公司以乌金屯松花江大桥经营权作质押向延吉市工商银行海兰江支行贷款人民币40,000,000.00元。
    2006年7月24日公司以位于延吉市长白山东路1388号的面积为30317平方米的土地使用权及办公楼为抵押物,向中国工商银行延边朝鲜族自治州分行借入期限一年的流动资金借款1000万元,该土地使用权原值18,000,000.00元,2006年12月31日净值7,828,971.00元。
    9、其他长期资产


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  项目名称                          年末数                     年初数                      备注                        
  林木资产                          30,740,519.26              30,740,519.26               按实际采伐量摊销            
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其他长期资产为2004年资产置换换入的林木资产,该项资产已委托吉林敖东生态药业股份有限公司经营管理。
    10、短期借款


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  借款类别                                 年末数                                年初数                                
  抵押贷款                                 10,000,000.00                         15,000,000.00                         
  合计                                     10,000,000.00                         15,000,000.00                         
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公司以龙延公路收费权作质押向中国工商银行延边朝鲜族自治州分行贷款人民币15,000,000.00元,已于2006年6月还清。
    2006年7月24日公司以位于延吉市长白山东路1388号的面积为6372.54平方米的办公楼及面积为30317平方米的土地使用权为抵押,向中国工商银行延边朝鲜族自治州分行借入期限为一年的流动资金借款10,000,000.00元。
    11、 应付账款


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  账龄                          年末数                                     年初数                                      
                                金额                    比例(%)          金额                        比例(%)       
  1年以内                       4,265,494.88            52.00              9,011,932.82                91.93           
  1—2年                        3,213,495.36            39.00              72,996.81                   0.74            
  2—3年                                                                                                               
  3年以上                       711,475.29              9.00               718,075.29                  7.33            
  合计                          8,190,465.53            100.00             9,803,004.92                100.00          
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期末无持本公司5%以上股份的股东单位所欠款项。
    应付账款期末余额中前五名债权人情况如下:


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  客户名称                                   金额                       欠款时间              欠款原因                 
  延边云鸿公路工程有限责任公司               3,209,299.08               1-2年                 工程款                   
  常志敏施工队                               1,116,850.77               1年以内               工程款                   
  陈洪军施工队                               751,557.00                 1年以内               工程款                   
  龙延路                                     571,637.05                 3年以上               工程款                   
  西城水泥运费                               475,370.00                 1年以内               工程款                   
  合计                                       6,124,713.90                                                             
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12、应付股利


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  投资者                                   年末数                                年初数                                
  其他                                     5,186.40                              5,186.40                              
  合计                                     5,186.40                              5,186.40                              
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13、 应交税金


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  税种                                       年末数                                  年初数                            
  营业税                                     1,076,707.14                            1,820,026.19                      
  增值税                                     10,290.04                               10,290.04                         
  城建税                                     3,816.17                                57,236.83                         
  企业所得税                                 3,389,262.12                            7,712,604.01                      
  个人所得税                                 203,252.3                               14,658.28                         
  其他                                       31,507.95                               128,244.98                        
  合计                                       4,714,835.72                            9,743,060.33                      
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因本年将以前年度的应交税金及时缴纳,使本年末应交税金比上年末大幅降低,降低幅度达51.61%。
    14 、其他应付款


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  账龄                              年末数                                     年初数                                  
                                    金额                    比例(%)          金额                   比例(%)        
  1年以内                           4,485,986.04            6.00               7,904,880.35           10.19            
  1—2年                            6,716,174.93            8.00               727,920.63             0.94             
  2—3年                            623,587.20              1.00               3,470,107.61           4.47             
  3年以上                           68,546,619.59           85.00              65,474,279.48          84.40            
  合计                              80,372,367.76           100.00             77,577,188.07          100              
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期末无应欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。
    其他应付款期末余额中最大额债权人情况如下:


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  客户名称                             金额                      欠款时间              欠款原因                        
  吉林省交通投资开发公司               40,778,775.76             3年以上               购买乌金屯大桥经营权款          
  浙江金义公司                         17,763,523.91             3年以上               购买坤泰公司股权款              
  合计                                 58,542,299.67                                                                   
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15 、长期借款


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  借款类别                                 年末数                                年初数                                
  质押贷款                                 40,000,000.00                         40,000,000.00                         
  合计                                     40,000,000.00                         40,000,000.00                         
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质押借款为公司以乌金屯松花江大桥经营权作质押向延吉市工商银行海兰江支行贷款,于2009年8月到期。 
    16、长期应付款


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  单位                                     年末数                                年初数                                
  吉林省交通厅                             19,040,000.00                         19,040,000.00                         
  合计                                     19,040,000.00                         19,040,000.00                         
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期末欠款余额为公司1998年建设公路借款尚未偿还款项。
    17、 股本
    单位:股


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  项目                                   年初数              本次变动增减(+、-)                     年末数             
                                                             配股      送股      公积金   其他                         
                                                                                 转股                                  
  一、尚未流通股份                                                                                                     
  1、发起人股份                          90,388,428.00                                              90,388,428.00      
  其中:国家拥有股份                     2,687,997.00                                               2,687,997.00       
  境内法人持有股份                       87,700,431.00                                              87,700,431.00      
  外资法人持有股份                                                                                                     
  其他                                                                                                                 
  2、募集法人股                          537,599.00                                                 537,599.00         
  3、内部职工股                                                                                                        
  4、优先股或其他                                                                                                      
  尚未流通股份合计                       90,926,027.00                                              90,926,027.00      
  二、已流通股份                                                                                                       
  1、境内上市的人民币普通股              93,183,960.00                                              93,183,960.00      
  2、境内上市的外资股                                                                                                  
  3、境外上市的外资股                                                                                                  
  4、其他                                                                                                              
  已流通股份合计                         93,183,960.00                                              93,183,960.00      
  总计                                   184,109,987.00                                             184,109,987.00     
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18、资本公积 


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  项目                                 年初数              本年增加数          本年减少数           年末数             
  股本溢价                             157,385,313.17                                               157,385,313.17     
  接受捐赠非现金资产准备               12,753,236.80                                                12,753,236.80      
  接受现金捐赠                                                                                                         
  债务重组                             811,749.00                                                   811,749.00         
  拨款转入外币资本折算差额                                                                                             
  股权投资准备                                             474,967.30                               474,967.30         
  其他资本公积                                                                                                         
  合计                                 170,950,298.97      474,967.30                               171,425,266.27     
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本年资本公积增加是子公司延边悦达公司因减免企业所得税所致。
    19、盈余公积           


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  项目                               年初数               本年增加数           本年减少数          年末数              
  法定盈余公积                       23,972,952.22                                                 23,972,952.22       
  法定公益金                         13,664,612.37                             13,664,612.37                           
  任意盈余公积                       11,688,946.65        13,664,612.37                            25,353,559.02       
  合计                               49,326,511.24                                                 49,326,511.24       
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20、未分配利润 


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  项目                                              2005年12月31日                    2006年12月31日                   
  净利润                                            15,600,008.73                     11,195,324.43                    
  年初未分配利润                                    -197,714,003.12                   -182,113,994.39                  
  减:提取法定盈余公积金                                                                                               
  提取法定公益金                                                                                                       
  提取任意盈余公积                                                                                                     
  支付普通股股利                                                                                                       
  转作股本的普通股股利                                                                                                 
  未分配利润                                        -182,113,994.39                   -170,918,669.96                  
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六、合并利润及利润分配表和现金流量表主要项目注释(2006年度,单位:人民币元)
    1、主营业务收入


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  项目                                             2006年度                           2005年度                         
  公路通行费收入                                   77,211,370.00                      74,325,450.00                    
  工程收入                                         8,486,812.72                       11,573,650.51                    
  合计                                             85,698,182.72                      85,899,100.51                    
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2、主营业务成本


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  项目                                            2006年度                            2005年度                         
  公路通行费                                      31,470,868.91                       38,946,262.55                    
  工程施工                                        10,396,413.17                       7,651,174.55                     
  合计                                            41,867,282.08                       46,597,437.10                    
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3、主营业务税金及附加


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  项目                                           2006年度                   2005年度                  计缴标准         
  营业税                                         4,283,155.19               4,154,844.19              3-5%             
  城建税                                         47,341.34                  61,534.60                 1%-7%            
  教育费附加                                     128,494.69                 124,645.29                3%               
  合计                                           4,458,991.22               4,341,024.08                               
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4、 财务费用


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  项目                                            2006年度                            2005年度                         
  利息支出                                        3,457,445.00                        4,638,387.06                     
  减:利息收入                                    90,421.23                           18,173.97                        
  汇兑损失                                        4,781.28                                                             
  金融机构手续费                                  52,213.91                           8,137.50                         
  合计                                            3,424,018.96                        4,628,350.59                     
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本年财务费用比上年减少26.01%,主要是本年短期借款减少及银行存款增加导致利息支出减少及利息收入增加所致。
    5、营业外收入       


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  项目                                                2006年度                          2005年度                       
  出售无形资产收益                                                                                                     
  处理固定资产收益                                    10,000.00                         296,497.29                     
  转回固定资产减值准备                                                                                                 
  其他                                                54,604.08                         6,215.00                       
  合计                                                64,604.08                         302,712.29                     
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、营业外支出       


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  项目                                                2006年度                          2005年度                       
  捐赠及赞助支出                                                                                                       
  固定资产清理损失                                    173,745.25                        100,000.00                     
  罚款支出                                            34,269.70                         337,895.14                     
  无形资产减值准备                                    9,500,000.00                                                     
  其他                                                170,419.08                                                       
  合计                                                9,878,434.03                      437,895.14                     
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(1)本期固定资产清理损失是处理已提足折旧、账存实无的固定资产所致;
    (2)乌金屯收费站失窃165,301.28元,转入营业外支出-其他支出;
    (3)无形资产减值准备详见本附注五.8。
    7、所得税


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  项目                                                          2006年度                     2005年度                  
  所得税                                                        2,914,550.65                 3,940,938.92              
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8、收到的其他与经营活动有关的现金      


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  项目                                                                 2006年度                                        
  收到的分包工程款                                                     16,986,584.18                                   
  往来款                                                               1,266,715.66                                    
  合计                                                                 18,253,299.84                                   
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9、支付的其他与经营活动有关的现金      


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  项目                                                                 2006年度                                        
  支付的分包工程款                                                     15,243,349.84                                   
  往来款                                                               3,516,711.76                                    
  合计                                                                 18,760,061.60                                   
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七、母公司会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
    1、应收账款


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  账龄              年末数                                            年初数                                           
                    金额              比例(%)    坏账准备           金额              比例(%)    坏账准备          
  1年以内           79,550.00         0.73         3,977.50           465,010.06        4.12         23,250.50         
  1—2年                                                                                                               
  2—3年                                                                                                               
  3—4年                                                              14,999.81         0.13         14,999.81         
  4—5年            14,999.81         0.14         14,999.81                                                           
  5年以上           10,805,792.44     99.13        10,805,792.44      10,805,792.44     95.75        10,805,792.44     
  合计              10,900,342.25                  10,824,769.75      11,285,802.31     100.00       10,844,042.75     
  净值              75,572.50                                         441,759.56                                       
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期末无持有本公司5%以上股份的股东的欠款。
    2、其他应收款


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  账龄              年末数                                            年初数                                           
                    金额               比例(%)   坏账准备           金额               比例(%)  坏账准备           
  1年以内           12,302,458.96      29.77       615,122.95         9,081,283.41       20.68      454,064.17         
  1—2年            6,013,750.20       14.55       601,375.02         16,113,186.12      36.67      1,611,318.61       
  2—3年            14,058,431.98      34.02       4,217,529.59       3,801,156.57       8.65       1,140,346.97       
  3-4年             173,691.13         0.42        86,845.57          6,723,780.13       15.30      3,361,890.07       
  4-5年             1,223,780.13       2.96        979,024.10         4,701,614.14       10.70      4,492,188.14       
  5年以上           7,553,402.16       18.28       7,553,402.16       3,514,156.78       8.00       3,514,156.78       
  合计              41,325,514.56      100.00      14,053,299.39      43,935,177.15      100        14,573,964.74      
  净值              27,272,215.17                                     29,361,212.41                                    
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期末无持有本公司5%以上股份的股东的欠款。
    3、长期投资


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  项目                     年初数                  本年增加                本年减少               年末余额             
  长期股权投资             3,063,233.16            641,597.04                                     3,704,830.20         
  长期债权投资                                                                                                         
  合计                     3,063,233.16            641,597.04                                     3,704,830.20         
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长期股权投资明细:


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  被投资单位名  初始投资额      年初余额         本年权益增减   分得现   累计权益增减  年末余额         占被投资单位注 
  称                                             额             金红利   额                             册资本比例     
                                                                额                                                     
  延边悦达公路  2,930,500.00    3,063,233.16     641,597.04                            3,704,830.20     53.37%         
  工程公司                                                                                                             
  合计          2,930,500.00    3,063,233.16     641,597.04                            3,704,830.20     53.37%         
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4、主营业务收入、成本


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  项目                                2006年度                                 2005年度                                
                                      主营业务收入         主营业务成本        主营业务收入         主营业务成本       
  公路通行费                          77,211,370.00        36,657,870.52       74,325,450.00        38,946,262.55      
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5、投资收益 


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  股权投资单位名称                                             2006年度                     2005年度                   
  期末调整的被投资公司所有者权益净增减额                       166,629.74                   363,291.78                 
  股权投资差额摊销                                                                                                     
  长期投资跌价准备                                                                                                     
  合计                                                         166,629.74                   363,291.78                 
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  八、重大事项
    1、公司原控股股东延边国有资产经营公司于2002年向本公司借款550万元,该项借款已于2006年5月15日以现金形式归还。
    2、2004年7月7日,吉林省人民政府下发《吉林省人民政府关于撤销珲春长岭子公路收费站的批复》(吉政函[2004]71号)文,文件同意撤销珲春长岭子公路收费站。2004年8月2日,本公司与珲春市人民政府签订《长岭子收费站(撤站)资产净值补偿协议》,珲春市人民政府同意补偿本公司损失人民币8,282,182.82元, 补偿金分4年偿还。截止至2004年12月31日本公司已将固定资产原值人民币15,512,950.10元,累计折旧人民币7,757,214.78元,净值人民币7,755,735.32元移交给珲春市人民政府,截止2006年末尚有2,002,182.82元未偿还。
    3、2006年10月30日延边公路召开了2006年第二次临时股东大会,审议通过了如下议案:
    (1)、审议通过了《关于延边公路建设股份有限公司定向回购并注销吉林敖东药业集团股份有限公司所持公司非流通股的议案》
    (2)、审议通过了《关于延边公路建设股份有限公司以新增股份换股吸收合并广发证券股份有限公司的议案》
    (3)、审议通过了《关于吉林省公路机械厂、吉林省公路勘测设计院、建行延边州中心支行城区办事处所持公司股份按照10:7.1的比例缩股的议案》
    (4)、审议通过了《关于延边公路建设股份有限公司股权分置改革方案的议案》
    (5)、审议通过了《关于延边公路建设股份有限公司更名为广发证券股份有限公司的议案》
    (6)、审议通过了《关于延边公路建设股份有限公司迁址的议案》
    (7)、审议通过了《关于变更延边公路建设股份有限公司经营范围的议案》
    (8)、审议通过了《关于修改延边公路建设股份有限公司章程的议案》
    (9)、审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理回购并注销吉林敖东药业集团股份有限公司所持公司非流通股的议案》
    (10)、审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理延边公路建设股份有限公司以新增股份换股吸收合并广发证券股份有限公司相关事宜的议案》
    上述事项尚需深交所及证监会批准。
    
    九、关联方关系
    (一)关联方有关情况
    1、存在控制关系的关联方


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  企业名称             注册地址               主营业务                             与本企业关   经济性质     法人代表  
                                                                                   系                                  
  吉林敖东药业集团股   吉林省敦化市敖东大街8  医药工业、种植养殖、商业等           控股母公司   股份公司     李秀林    
  份有限公司           8号                                                                                             
  延边悦达公路工程有   延吉长白路252号        道路、桥梁施工、公路养护、筑路材料   控股子公司   有限责任     王世君    
  限责任公司                                  、水泥制品、监理咨询                                                     
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2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:人民币万元)


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  企业名称                                     年初数             本年增加          本年减少          年末数           
  吉林敖东药业集团股份有限公司                 28,667.90                                              28,667.90        
  延边悦达公路工程有限责任公司                 549.05                                                 549.05           
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:人民币万元)


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  企业名称                       年初数                  本年增加               本年减少         年末数                
                                 金额          股权%     金额         %         金额       %     金额         股权%    
  吉林敖东药业集团股份有限公司   5,030.26      27.32     3578.62      19.44                      8608.88      46.76    
  延边悦达公路工程有限责任公司   293.05        53.37                                             293.05       53.37    
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2006年10月10日深圳国际信托投资有限责任公司将其持有的本公司股份3467.52万股(占总股本的18.83%),转让给本公司第一大股东吉林敖东药业集团股份有限公司,转让后深圳国际信托投资有限责任公司不再持有本公司股份,吉林敖东药业集团股份有限公司合计持有本公司84,977,833股非流通股,占本公司总股本的46.15%;本年度吉林敖东药业集团股份有限公司通过证券二级市场增持本公司流通股111.10万股,合计持有本公司8,608.88万股,占公司总股本的46.76%。
    4、不存在控制关系的关联方关系的性质


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  企业名称                                                         与本企业的关系                                      
  吉林省交通投资开发公司                                           原股东                                              
  延边交通贸易总公司                                               原控股子公司                                        
  延边兴亚批发商行                                                 原控股子公司                                        
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(二)关联方往来款余额


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  项目                                  单位名称                                     金额                              
  其他应收款                            延边交通贸易总公司                           1,056,322.71                      
  其他应收款                            延边兴亚批发商行                             130,215.54                        
  其他应付款                            吉林省交通投资开发公司                       40,778,775.76                     
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十、期后事项
    本公司股权分置改革正在进行中。
    本公司股权分置改革将与公司定向回购非流通股、以新增股份换股吸收合并广发证券相结合,通过注入优质资产,以提高公司盈利能力作为对价安排。同时,公司定向回购并注销吉林敖东持有的本公司50,302,654股以及吉林敖东受让的深圳国际信托投资有限责任公司持有的本公司34,675,179股,合计回购本公司4,977,833股非流通股(占本公司总股本的46.15%)。除此之外的其他非流通股股东按10:7.1 的比例缩股。在本公司用资产(含负债)定向回购84,977,833股非流通股的同时,拟通过用新增股份的方式换股吸收合并广发证券。其要点如下:
      (1)本次换股吸收合并的基准日为2006年6月30日,换股比例的确定以双方市场化估值为基础。本公司的换股价格,以停牌前20个交易日均价为基准;广发证券的换股价格,参考国内证券上市公司的估值水平确定。换股比例为1:0.83(即:0.83股广发证券股份可换1股延边公路股份)。
    (2)广发证券在本次换股吸收合并基准日后至合并完成前,形成的期间损益除支付给吉林敖东4,000万补偿款外,其余的损益由合并完成后本公司全体新老股东共享。本公司在本次换股吸收合并基准日后至合并完成前,形成的期间损益由合并完成后本公司全体新老股东共享。
        (3)本次换股吸收合并完成后,本公司将向有关部门申请更名为“广发证券股份有限公司”,并申请将注册地迁往现广发证券注册地。
    (4)本次换股吸收合并完成后,广发证券原股东通过换股所持本公司股份将变更为有限售条件的流通股,流通的时间安排将根据中国证监会的有关规定执行。
    根据《公司法》规定,本公司定向回购非流通股、其他非流通股缩股、以新增股份换股吸收合并广发证券已经公司股东大会以特别决议的形式批准。
    尽管本次股权分置改革方案已经本公司临时股东大会暨相关股东会议审议通过,但须待下列条件同时满足后方可实施:(1)中国证监会批准本公司以2006 年6 月30 日经审计的全部资产及负债为对价回购并注销吉林敖东持有的本公司全部非流通股(2)中国证监会批准本公司以新增股份换股吸收合并广发证券。本公司已将相关材料上报中国证监会。
    (三)财务会计补充资料
    


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  编号       项目                                                                              金额                    
            2006年12月31日股东权益(现行会计准则)                                            233,943,094.55          
  1          长期股权投资差额                                                                                         
            其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额                                                           
            其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额                                                                 
  2          拟以公允价值模式计量的投资性房地产                                                                       
  3          因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等                                                                 
  4          符合预计负债确认条件的辞退补偿                                                                           
  5          股份支付                                                                                                 
  6          符合预计负债确认条件的重组义务                                                                           
  7          企业合并                                                                                                 
            其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值                                                                   
            根据新准则计提的商誉减值准备                                                                             
  8          以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产                                         
  9          以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债                                                             
  10         金融工具分拆增加的收益                                                                                   
  11         衍生金融工具                                                                                             
  12         所得税                                                                            12,867,826.97           
  13         少数股东权益                                                                      3,463,214.48            
            2007年1月1日股东权益(新会计准则)                                                250,274,136.00          
  法定代表人:郭仁堂主管会计工作负责人:冯波会计机构负责人:朴正一                                                     
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一、新旧会计准则股东权益差异调节表
    编制单位:延边公路建设股份有限公司                          单位:人民币元
      
      二、会计师关于延边公路建设股份有限公司新旧会计准则股东权
    益差异调节表的审阅报告
    京中证北审二审字[2007]1042 号
    延边公路建设股份有限公司全体股东: 
    我们审阅了后附的延边公路建设股份有限公司(以下简称延边公路)新旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称“差异调节表”)。按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号,以下简称“通知”)的有关规定编制差异调节表是延边公路公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
    根据“通知”的有关规定,我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号-财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序,审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发审计意见。
    根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
    此外,我们提醒差异调节表的使用者关注,如后附差异调节表中重要提示所述:差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中所列报的相应数据之间可能存在差异。


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  北京中证国华会计师事务有限公司                                 中国注册会计师:王小云                                
                                                                 中国注册会计师:陈岩                                  
  中国·北京                                                     二OO七年三月十四日                                    
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    延边公路建设股份有限公司
    2007年 3 月14日
    (四)会计报表(会计报表附后)
    
    第十一节  备查文件
    
    在本公司董事会办公室备有下列文件供股东查阅:
    1、载有公司董事长、财务总监、会计主管人员签章的会计报表原件。
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    3、报告期内在《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公司的原稿。
    
    
     延边公路建设股份有限公司董事会
    2007年3月14日
    附:1、资产负债表
    2、利润表及补充资料
    3、利润分配表
    4、现金流量表及补充资料
    5、资产减值准备明细表
    6、股东权益变动情况表
    7、业务分地区报表
    
    
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  资产                            行次   年末数                                  年初数                                
                                         合并                母公司              合并               母公司             
  流动资产:                                                                                                      
  货币资金                        1      31,563,431.84       30,643,675.02       3,132,508.07       1,219,768.53       
  短期投资                        2                                                                                
  应收票据                        3                                                                                
  应收股利                        4                                                                                
  应收利息                        5                                                                                
  应收账款                        6      20,105,427.10       75,572.50           21,408,739.93      441,759.56         
  其他应收款                      7      17,026,373.16       27,272,215.17       16,613,094.10      29,361,212.41      
  预付账款                        8      25,876.50                              396,441.17                           
  应收补贴款                      9                                                                                
  存货                            10     16,492,838.48       16,231,639.85       16,381,988.44      16,231,639.85      
  待摊费用                        11                                                                               
  一年内到期的长期债权投资        12                                                                               
  其他流动资产                    13                                                                               
  流动资产合计                    14     85,213,947.08       74,223,102.54       57,932,771.71      47,254,380.35      
  长期投资:                                                                                                      
  长期股权投资                    15                        3,704,830.20        -                  3,063,233.16       
  长期债权投资                    16                                                                               
  长期投资合计                    17     -                   3,704,830.20                          3,063,233.16       
  固定资产:                                                                                                      
  固定资产原价                    18     359,908,179.78      347,048,239.73      356,508,621.12     344,509,951.24     
  减:累计折旧                    19     125,924,998.65      119,577,386.60      118,089,425.97     114,302,834.61     
  固定资产净值                    20     233,983,181.13      227,470,853.13      238,419,195.15     230,207,116.63     
  减:固定资产减值准备            21     1,156,921.06        1,156,921.06        1,156,921.06       1,156,921.06       
  固定资产净额                    22     232,826,260.07      226,313,932.07      237,262,274.09     229,050,195.57     
  工程物资                        23                                                                               
  在建工程                        24                                           5,019,668.59       5,019,668.59       
  固定资产清理                    25                                                                               
  固定资产合计                    26     232,826,260.07      226,313,932.07      242,281,942.68     234,069,864.16     
  无形资产及其他资产:                                                                                            
  无形资产                        27     52,268,334.05       51,844,988.40       66,356,963.00      66,356,963.00      
  长期待摊费用                    28                                                                               
  其他长期资产                    29     30,740,519.26       30,740,519.26       30,740,519.26      30,740,519.26      
  无形资产及其他资产合计          30     83,008,853.31       82,585,507.66       97,097,482.26      97,097,482.26      
  递延税项:                                                                                                      
  递延税款借项                    31                                                                               
  资产总计                        32     401,049,060.46      386,827,372.47      397,312,196.65     381,484,959.93     
  单位负责人:郭仁堂财务负责人:冯波制表人:朴正一                                                                     
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资产负债表(表一)
    编制单位:延边公路建设股份有限公司                2006年1-12月份            单位:人民币元
    资产负债表(表二)
    编制单位:延边公路建设股份有限公司        2006年1-12月份             单位:人民币元


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  负债和所有者权益            行次   年末数                                     年初数                                 
                                   合并                   母公司              合并                母公司             
  流动负债:                                                                                                      
  短期借款                    33     10,000,000.00          10,000,000.00       15,000,000.00       15,000,000.00      
  应付票据                    34                                                                                   
  应付账款                    35     8,190,465.53           816,975.29          9,803,004.92        750,301.54         
  预收账款                    36                                                                                   
  应付工资                    37                                                                                   
  应付福利费                  38     918,704.27             493,376.66          551,166.31          194,676.29         
  应付股利                    39     5,186.40               5,186.40            5,186.40            5,186.40           
  应交税金                    40     4,714,835.72           3,535,904.53        9,743,060.33        7,655,373.97       
  其他应交款                  41     627,452.28             604,121.06          643,868.41          609,083.72         
  其他应付款                  42     80,372,367.76          80,535,797.32       77,577,188.07       77,462,174.99      
  预提费用                    43                                                                                   
  预计负债                    44                                                                                   
  一年内到期的长期负债        45                                                                                   
  其他流动负债                46                                                                                   
  流动负债合计                47     104,829,011.96         95,991,361.26       113,323,474.44      101,676,796.91     
  长期负债:                                                                                                      
  长期借款                    48     40,000,000.00          40,000,000.00       40,000,000.00       40,000,000.00      
  应付债券                    49                                                                                   
  长期应付款                  50     19,040,000.00          19,040,000.00       19,040,000.00       19,040,000.00      
  专项应付款                  51                                                                                   
  其他长期负债                52                                                                                   
  长期负债合计                53     59,040,000.00          59,040,000.00       59,040,000.00       59,040,000.00      
  递延税项:                                                                                                      
  递延税款贷项                54                                                                                   
  负债合计                    55     163,869,011.96         155,031,361.26      172,363,474.44      160,716,796.91     
  少数股东权益                56     3,236,953.95                              2,675,919.39                          
  未确认投资损失              57                                                                                   
  所有者权益:                                                                                                    
  股本                        58     184,109,987.00         184,109,987.00      184,109,987.00      184,109,987.00     
  减:已归还投资              59                                              -                                     
  股本净额                    60     184,109,987.00         184,109,987.00      184,109,987.00      184,109,987.00     
  资本公积                    61     171,425,266.27         171,425,266.27      170,950,298.97      170,950,298.97     
  盈余公积                    62     49,326,511.24          49,326,511.24       49,326,511.24       49,326,511.24      
  其中:法定公益金            63                                              13,664,612.37       13,664,612.37      
  未分配利润                  64     -170,918,669.96        -173,065,753.30     -182,113,994.39     -183,618,634.19    
  所有者权益合计              65     233,943,094.55         231,796,011.21      222,272,802.82      220,768,163.02     
  负债和所有者权益总计        66     401,049,060.46         386,827,372.47      397,312,196.65      381,484,959.93     
  单位负责人:郭仁堂财务负责人:冯波制表人:朴正一                                                                     
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利   润   表
    编制单位:延边公路建设股份有限公司                2006年1-12月份          单位:人民币元


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  项目                                 行次   2006年1-12月份                       2005年1-12月份                      
                                            合并               母公司            合并               母公司           
  一、主营业务收入                     1      85,698,182.72      77,211,370.00     85,899,100.51      74,325,450.00    
  减:主营业务成本                     2      41,867,282.08      36,657,870.52     46,597,437.10      38,946,262.55    
  主营业务税金及附加                   3      4,458,991.22       4,014,991.40      4,341,024.08       3,661,423.15     
  二、主营业务利润(亏损以“-”号填列  4      39,371,909.42      36,538,508.08     34,960,639.33      31,717,764.30    
  )                                                                                                                   
  加:其他业务利润(亏损以“-”号填列  5                                                                           
  )                                                                                                                   
  减:营业费用                         6                                                                           
  管理费用                             7      11,845,135.42      10,375,124.22     10,338,797.05      9,348,879.57     
  财务费用                             8      3,424,018.96       3,439,963.97      4,628,350.59       4,630,932.78     
  三、营业利润(亏损以“-”号填列)    9      24,102,755.04      22,723,419.89     19,993,491.69      17,737,951.95    
  加:投资收益(损失以“-”号填列)    10                       166,629.74                          363,291.78       
  补贴收入                             11                                                                          
  营业外收入                           12     64,604.08          62,613.65         302,712.29         290,903.24       
  减:营业外支出                       13     9,878,434.03       9,844,164.33      437,895.14         182,895.14       
  四、利润总额(亏损以“-”号填列)    14     14,288,925.09      13,108,498.95     19,858,308.84      18,209,251.83    
  减:所得税                           15     2,914,550.65       2,555,618.06      3,940,938.92       3,282,393.09     
  减:少数股东损益                     16     179,050.01                          317,361.19                         
  减:未确认的投资损益                 17                                                                          
  五、净利润(净亏损以“-”号填列)    18     11,195,324.43      10,552,880.89     15,600,008.73      14,926,858.74    
  补充资料:                                                                                                           
  1、出售、处置部门或被投资单位所得收                                                                                  
  益                                                                                                                   
  2、自然灾害发生的损失                                                                                                
  3、会计政策变更增加(或减少)利润总                                                                                  
  额                                                                                                                   
  4、会计估计变更增加(或减少)利润总                                                                                  
  额                                                                                                                   
  5、债务重组损失                                                                                                      
  6、其他                                                                                                              
  单位负责人:郭仁堂财务负责人:冯波制表人:朴正一                                                                     
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利润分配表
    编制单位:延边公路建设股份有限公司                2006年1-12月份             单位:人民币元


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  项目                        行次   2006年1-12月份                           2005年1-12月份                           
                                   合并                 母公司              合并                 母公司              
  一、净利润                  1      11,195,324.43        10,552,880.89       15,600,008.73        14,926,858.74       
  加:年初未分配利润          2      -182,113,994.39      -183,618,634.19     -197,714,003.12      -198,545,492.93     
  其他转入                    3                                                                                    
  二、可供分配的利润          4      -170,918,669.96      -173,065,753.30     -182,113,994.39      -183,618,634.19     
  减:提取法定盈余公积        5                                                                                    
  提取法定公益金              6                                                                                    
  提取职工奖励及福利基金      7                                                                                    
  提取储备基金                8                                                                                    
  提取企业发展基金            9                                                                                    
  利润归还投资                10                                                                                   
  三、可供投资者分配的利润    11     -170,918,669.96      -173,065,753.30     -182,113,994.39      -183,618,634.19     
  减:应付优先股股利          12                                                                                   
  提取任意盈余公积            13                                                                                   
  应付普通股股利              14                                                                                   
  转作股本的普通股股利        15                                                                                   
  四、未分配利润              16     -170,918,669.96      -173,065,753.30     -182,113,994.39      -183,618,634.19     
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单位负责人:郭仁堂                   财务负责人:冯  波                 制表人:朴正一
    
     现金流量表
    编制单位:延边公路建设股份有限公司           2006年1-12月份                              单位:人民币元


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  项目                                                          行次      合并                    母公司               
  一、经营活动产生的现金流量:                                                                                      
  销售商品、提供劳务收到的现金                                  1         87,234,427.52           77,211,370.00        
  收到的税费返还                                                2                                                    
  收到的其他与经营活动有关的现金                                3         18,253,299.84           1,266,715.66         
  现金流入小计                                                  4         105,487,727.36          78,478,085.66        
  购买商品、接受劳务支付的现金                                  5         20,743,964.08           12,104,578.07        
  支付给职工以及为职工支付的现金                                6         7,454,346.03            6,791,887.15         
  支付的各项税费                                                7         14,101,890.77           11,936,252.30        
  支付的其他与经营活动有关的现金                                8         18,760,061.60           3,516,711.76         
  现金流出小计                                                  9         61,060,262.48           34,349,429.28        
  经营活动产生的现金流量净额                                    10        44,427,464.88           44,128,656.38        
  二、投资活动产生的现金流量:                                                                                      
  收到投资所收到的现金                                          11                                                   
  取得投资收益所收到的现金                                      12                                                   
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额          13        10,000.00               10,000.00            
  收到的其他与投资活动有关的现金                                14                                                   
  现金流入小计                                                  15        10,000.00               10,000.00            
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金              16        7,544,314.83            6,252,523.61         
  投资所支付的现金                                              17                                                   
  支付的其他与投资活动有关的现金                                18                                                   
  现金流出小计                                                  19        7,544,314.83            6,252,523.61         
  投资活动产生的现金流量净额                                    20        -7,534,314.83           -6,242,523.61        
  三、筹资活动产生的现金流量:                                                                                      
  吸收投资所收到的现金                                          21                                                   
  取得借款所收到的现金                                          22        10,000,000.00           10,000,000.00        
  收到的其他与筹资活动有关的现金                                23                                                   
  现金流入小计                                                  24        10,000,000.00           10,000,000.00        
  偿还债务所支付的现金                                          25        15,000,000.00           15,000,000.00        
  分配股利、利润和偿付利息所支付的现金                          26        3,462,226.28            3,462,226.28         
  支付的其他与筹资活动有关的现金                                27                                                   
  现金流出小计                                                  28        18,462,226.28           18,462,226.28        
  筹资活动产生的现金流量净额                                    29        -8,462,226.28           -8,462,226.28        
  四、汇率变动对现金的影响                                      30                                                   
  五、现金及现金等价物净增加额                                  31        28,430,923.77           29,423,906.49        
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单位负责人:郭仁堂                        财务负责人:冯  波                        制表人:朴正一
     现金流量表


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  编制单位:延边公路建设股份有限公司2006年1-12月份单位:人民币元                                                       
  补充资料                                                          行次      合并                母公司               
  1、将净利润调节为经营活动的现金流量:                                                                             
  净利润                                                            32        11,195,324.43       10,552,880.89        
  加:少数股东本期收益                                              33        179,050.01                              
  计提的资产损失准备                                                34        7,873,192.77        8,960,061.65         
  固定资产折旧                                                      35        19,024,936.39       16,463,915.70        
  无形资产摊销                                                      36        5,769,150.00        5,761,974.60         
  长期待摊费用摊销                                                  37                                               
  待摊费用减少(减:增加)                                          38                                               
  预提费用增加(减:减少)                                          39                                               
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)            40        -10,000.00          -10,000.00           
  固定资产报废损失                                                  41        173,745.25          173,745.25           
  财务费用                                                          42        3,462,226.28        3,462,226.28         
  投资损失(减:收益)                                              43        -                   -166,629.74          
  递延税款贷项(减:借项)                                          44                                               
  存货的减少(减:增加)                                            45        -110,850.04         -                    
  经营性应收项目的减少(减:增加)                                  46        21,196,162.77       2,857,503.87         
  经营性应付项目的增加(减:减少)                                  47        -24,325,472.98      -3,927,022.12        
  其他                                                              48                                               
  经营活动产生的现金流量净额                                        49        44,427,464.88       44,128,656.38        
  2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:                                                                               
  债务转为资本                                                      50                                               
  一年内到期的可转换公司债券                                        51                                               
  融资租入固定资产                                                  52                                               
  3、现金及现金等价物净增加情况:                                                                                   
  现金的期末余额                                                    53        31,563,431.84       30,643,675.02        
  减:现金的期初余额                                                54        3,132,508.07        1,219,768.53         
  加:现金等价物的期末余额                                          55                                               
  减:现金等价物的期初余额                                          56                                               
  现金及现金等价物净增加额                                          57        28,430,923.77       29,423,906.49        
  单位负责人:郭仁堂财务负责人:冯波制表人:朴正一                                                                     
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合并资产减值准备明细表


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  编制单位:延边公路建设股份有限公司2006年1-12月份单位:人民币元                                                       
  项目                 行   年初余额      本年增加数   本年转回数            合计         年未余额                     
                       次                              因资产价值   其他原                                             
                                                       回升转回数   因转出                                             
                                                                    数^                                                
  一、坏账准备合计     1    24,318,332.1  324,023.59   1,950,830.8           1,950,830.8  22,691,524.94                
                            7                          2                     2                                         
  其中:应收账款       2    12,038,410.2  324,023.59   19,273.00             19,273.00    12,343,160.87                
                            8                                                                                          
  其他应收款           3    12,279,921.8               1,931,557.8           1,931,557.8  10,348,364.07                
                            9                          2                     2                                         
  二、短期投资跌价准   4                  -            -                     -            -                            
  备合计                                                                                                               
  其中:股票投资       5                                                     -            -                            
  债券投资             6    -                                                -            -                            
  三、存货跌价准备合   7                  -            -                     -            -                            
  计                                                                                                                   
  其中:库存商品       8                                                     -            -                            
  原材料               9    -                                                -            -                            
  四、长期投资减值准   10                 -            -                     -            -                            
  备合计                                                                                                               
  其中:长期股权投资   11                                                    -            -                            
  长期债权投资         12   -                                                -            -                            
  五、固定资产减值准   13   1,156,921.06  -            -                     -            1,156,921.06                 
  备                                                                                                                   
  其中:房屋、建筑物   14   696,458.27                                       -            696,458.27                   
  机械设备             15   96,224.20                                        -            96,224.20                    
  运输设备                  364,238.59                                       -            364,238.59                   
  六、无形资产减值准   16   71,136,000.0  9,500,000.0  -                     -            80,636,000.00                
  备                        0             0                                                                            
  其中:使用权         17   71,136,000.0  9,500,000.0                        -            80,636,000.00                
                            0             0                                                                            
  商标权               18   -                                                -            -                            
  七、在建工程减值准   19   -                                                -            -                            
  备                                                                                                                   
  八、委托贷款减值准   20   -                                                -            -                            
  备                                                                                                                   
  九、总计             21   96,611,253.2  9,824,023.5  1,950,830.8           1,950,830.8  104,484,446.00               
                            3             9            2                     2                                         
  单位负责人:郭仁堂财务负责人:冯波制表人:朴正一                                                                     
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  业务分部报表                                                                                                         
  编制单位:延边公路建设股份有限公司         2006年1-12月份单位:人民币元                                              
  项目       公路收费               公路建设               抵销                 未分配项目     合计                    
             本期数      上期数     本期数       上期数    本期数     上期数    本期数  上期   合并数      上期数      
                                                                                        数                             
  一、营业   77,211,370  74,325,45  14,376,756.  12,488,2  5,889,944  914,639.                 85,698,182  85,899,100. 
  收入合计   .00         0.00       81           89.68     .09        17                       .72         51          
  其中:对   77,211,370  74,325,45  8,486,812.7  10,952,2  -          -         -       -      85,698,182  85,277,704. 
  外营业收   .00         0.00       2            54.30                                         .72         30          
  入                                                                                                                   
  分部间营                          5,889,944.0  1,536,03  5,889,944  914,639.                 -           621,396.21  
  业收入                            9            5.38      .09        17                                               
  二、销售   30,767,926  38,946,26  10,396,413.  7,651,17                                      41,164,339  46,597,437. 
  成本合计   .43         2.55       17           4.55                                          .60         10          
  其中:对   30,767,926  33,759,26  10,396,413.  7,029,77  -          -         -       -      41,164,339  40,789,039. 
  外销售成   .43         0.94       17           8.34                                          .60         28          
  本                                                                                                                   
  分部间销               5,187,001               621,396.                                      -           5,808,397.8 
  售成本                 .61                     21                                                        2           
  三、期间   13,815,088  13,979,81  2,799,452.2  2,575,12  1,345,386  1,587,78                 15,269,154  14,967,147. 
  费用合计   .19         2.35       1            4.45      .02        9.16                     .38         64          
  四、营业   22,723,419  17,737,95  736,891.61   1,582,38  -642,443.  -673,149                 24,102,755  19,993,491. 
  利润合计   .89         1.95                    9.75      54         .99                      .04         69          
  五、资产   386,827,37  381,484,9  30,891,488.  35,573,6  16,669,80  19,746,4                 401,049,06  397,312,196 
  总额       2.47        59.93      80           88.82     0.81       52.10                    0.46        .65         
  六、负债   155,031,36  160,716,7  23,949,704.  29,867,5  15,112,05  18,187,8                 163,869,01  172,396,474 
  总额       1.26        96.91      65           36.27     3.95       58.74                    1.96        .44         
  单位负责人:郭仁堂财务负责人:冯波制表人:朴正一                                                                     
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     股东权益变动情况表


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  编制单位:延边公路建设股份有限公司2006年1-12月份单位:人民币元                                                       
  项目   股本                   资本公积              盈余公积            未分配利润              股东权益合计         
         合并        母公司     合并       母公司     合并      母公司    合并        母公司      合并       母公司    
  年初   184,109,98  184,109,9  170,950,2  170,950,2  49,326,5  49,326,5  -182,113,9  -183,618,6  222,272,8  220,768,1 
  数     7.00        87.00      98.97      98.97      11.24     11.24     94.39       34.19       02.82      63.02     
  本年                        474,967.3  474,967.3                    11,195,324  10,552,880  11,670,29  11,027,84 
  增加                          0          0                              .43         .89         1.73       8.19      
  本年                                                                                    -          -         
  减少                                                                                                                 
  期末   184,109,98  184,109,9  171,425,2  171,425,2  49,326,5  49,326,5  -170,918,6  -173,065,7  233,943,0  231,796,0 
  数     7.00        87.00      66.27      66.27      11.24     11.24     69.96       53.30       94.55      11.21     
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单位负责人:郭仁堂                                                     财务负责人:冯   波                                   制表人:朴正一
    
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