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泰合健康(000790)公告正文

成都华神集团股份有限公司2002年半年度报告

公告日期 2002-08-14
股票简称:泰合健康 股票代码:000790
                 成都华神集团股份有限公司2002年半年度报告

    重要声明
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。李明富董事未出席本次董事会。毛跃一、钟康成授权委托蒋志勇董事,马红、罗世钦董事分别授权委托江咏、任明非董事出席会议。
    成都华神集团股份有限公司
    董事会
    目录
    第一章公司基本情况
    第二章股本变动和主要股东持股情况
    第三章董事监事高级管理人员情况
    第四章管理层讨论与分析
    第五章重要事项
    第六章财务报告
    第七章备查文件
    一公司基本情况
    (一)公司简介
    1、 公司的法定中文名称:成都华神集团股份有限公司
    公司的法定英文名称:CHENGDU HOIST INC., LTD.
    英文名称缩写:HOIST INC.
    公司股票上市交易:所中国深圳证券交易所股票简称华神集团
    股票代码:000790
    公司注册地址:四川省成都市十二桥路37 号新1 号华神科技大厦A 座6 楼
    公司办公地址:四川省成都市十二桥路37 号新1 号华神科技大厦A 座6 楼
    邮政编码:610075
    公司国际互联网网址:http://www.china-hoist.com
    公司电子信箱:hoistin @ public.cd.sc.cn
    2、 公司法定代表人:彭旭东先生
    公司董事会秘书:魏依国先生
    股权事务授权代表:周祥先生
    联系地址:四川省成都市十二桥路37 号新1 号华神科技大厦A 座6 楼
    联系电话:(028) 87739541 87751070
    传真:(028) 87778104
    电子信箱:hoistin @ public.cd.sc.cn
    3、 公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、《中国证券报》
    中国证监会指定的登载公司年度报告的国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司半年度报告备置地点:华神科技大厦A 座6 楼公司证券部
    (二)主要财务数据和指标
                                                   单位:元
                                 2002年1-6月              2001年1-6月
净利润                          10,831,573.69           13,709,052.98
扣除非经常性损益后的净利润      10,807,146.52           13,957,159.33
净资产收益率(%)                          2.69                    5.44
每股收益                                 0.08                    0.17
每股经营活动产生的现金流量净额          -0.04                    0.06
                                 2002年6月30日        2001年12月31日
股东权益(不包含少数股东权益)       403,404,937.47     392,564,805.12
每股净资产                                   3.15               3.07
调整后的每股净资产                           3.13               3.06
    注:扣除非经常性损益系营业外收支净损益。
    二股本变动和主要股东持股情况
    (根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司存管部提供资料)
    (一)报告期内本公司股份总数无变动,定向法人股:88,200,000 股,流通股:39,780,000 股,总股本:127,980,000 股
    (二)报告期期末股东总数:8,908
    (三)公司前十位股东情况:
股东全称          所持股份期  所持股份期    增减幅   质押、冻结   股东
                   初数        末数          (%)     或托管情     性质
                                                        况
1四川华神集团股份 43,200,000    43,200,000           质押4320      法人股
有限公司                                                万股
2成都新兴创业投资          0    23,058,000             无          法人股
股份有限公司
3成都君众实业有限  9,000,000     9,000,000             无          法人股
责任公司
4深圳好亦特贸易发  8,100,000     8,100,000             无          法人股
展有限公司
5成都长华置业有限  4,842,000     4,842,000             无          法人股
责任公司
6二十一世纪科技投  3,121,524     2,001,097    35.89%   不详        流通股
资有限责任公司
7成都和瑞经济开发  1,140,000     1,029,929     9.66%   不详        流通股
有限责任公司
8深圳市南方财务顾    466,500       669,727    43.56%   不详        流通股
问有限公司
9陈世亮               93,400       612,456   555.73%   不详        流通股
10李梅秀              不详         487,838      不详   不详        流通股
    注:
    1、 本公司前十名股东所持股份中流通股为:4,801,047 股,非流通股为:88,200,000 股。
    2、 本公司原第二大股东四川奇峰集团投资有限公司将其持有的本公司18.02%的法人股转让给成都新兴创业投资股份有限公司,转让后,四川奇峰集团投资有限公司已不再持有本公司的股份成都新兴创业投资股份有限公司成为本公司第二大股东。详细内容见4 月6 日的《中国证券报》《证券时报》的相关公告。
    3、 关联关系:
    (1) 本公司第二大股东成都新兴创业投资股份有限公司持有本公司18.02%的股份,同时本公司又持有该公司10%的股份;
    (2) 成都君众实业有限责任公司持有本公司第一大股东四川华神集团股份有限公司14%的股份,同时该公司又持有本公司7.03%的股份。
    (3) 本公司第一大股东四川华神集团股份有限公司报告期内已将其所持有的深圳好亦特贸易发展有限公司95%的股份转让,并办理了工商变更登记,自此上述两公司已不再存在关联关系;
    (4) 本公司报告期内无因配售新股而成为前十大股东的战略投资者或法人股东。
    (四)报告期内公司实际控制人没有变化。
     三董事 、监事高级管理人员情况
    (一)报 告期内公司董事监事高级管理人员所持本公司的股票无变动。
    (二)董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
    1、 董事
    二OO 二年五月二十九日经本公司2001 年度股东大会选举,产生了公司第六届董事会及成员;
    第六届董事会由11 人构成,他们是:彭旭东、任明非、蒋志勇、王天祥、江咏、马红、罗世钦、李明富、杨继瑞、钟康成、毛跃一。其中杨继瑞、钟康成、毛跃一三人为独立董事、彭旭东为董事长、任明非为副董事长。
    2、 监事
    二OO 二年五月二十九日经本公司2001 年度股东大会选举,产生了公司新一届监事会成员;
    第六届监事会由3 人构成。其中李玢、王建平2 人为股东代表监事;汤吉英为职工代表监事,李玢为监事会主席。
    3、 高级管理人员
    二OO 二年五月二十九日,经公司第六届董事会第一次会议审议通过,产生了公司新一届的经营班子。
    决定聘任任明非先生为公司总裁;聘任蒋志勇、王天祥、李建华、万方担任公司副总裁;聘任王青元担任公司总会计师;聘任蒋志勇兼任公司总经济师;聘任魏依国先生为公司董事会秘书。
    四管理层讨论与分析
    (一)经营成果及财务状况分析
    1、 主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额与
    上年同比增减变化和原因;
                                     单位:元
                           2002年1-6月        2001年1-6月    增减变化(%)
                              金                额
主营业务收入             104,236,473.96      110,917,515.31        -6.02
主营业务利润              32,834,538.51       38,202,309.22       -14.05
净利润                   10, 831,573.69       13,709,052.98       -20.99
现金及现金等价物净增加      -298,483.11       12,089,979.56      -102.47

    变化原因:
    ①主营业务收入同比下降6.02%主要系蚕茧丝收入和技术成果转让收入减少所致。报告期内,由于国际茧丝绸市场出现剧烈波动,价格跌幅高达8-10 万元/吨,为控制公司经营风险,公司采取了限制其经营规模的手段,以减少由此所带来的损失。另外,已通过国家药审中心技术审评的化药四类新药阿昔洛韦生物粘性缓释微球胶囊技术以及家蚕基因工程植酸酶项目,未能如期转让,本期未实现技术成果转让收入;由于这两项因素的影响,使报告期收入同比减少1564万。
    ②主营业务利润同比下降14.05%主要系报告期毛利率下降所致。上半年主营业务毛利率为33.52%, 比上年同期数36.69% 下降3.17% 。导致毛利率下降的主要原因为:上述两项技术成果未实现如期转让,从而使本报告期主营业务利润减少。
    ③净利润同比下降20.99%主要系报告期内技术成果转让,茧丝绸销售收入减少以及毛利率下降所致。
    ④现金及现金等价物同比下降102.47 主要原因有两点:首先,经营活动产生的现金流量净额比上年同期数减少976 万,上半年,受国际市场生丝价格的影响,本公司控股子公司四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司与四川省丝绸(进出口)公司的关联交易发生额大幅下降,关联交易总额仅有287 万,比上年同期数1701 万减少1414 万。相应的非关联交易增加,使货款回笼难度加大,截止报告期末,四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司应收帐款净额比期初数增加815 万,其本期经营活动所产生的现金流量净额为_1229 万,从而直接导致本公司经营活动现金流量净额出现负数;其次,报告期内银行借款比上年同期减少910 万,使筹资活动产生的现金流量净额比上年同期数减少739 万。
    2、 报告期期末总资产、股东权益与期初同比增减变化及原因:
                                                     单位:元
                      2002年6月30日        2001年12月31日    增减变化(%)
总资产                601,049,365.44     570,447,458.49             5.36
股东权益              403,404,937.47     392,564,805.12             2.76
    变化原因:
    ①总资产比期初数增长5.36% 主要系流动负债及所有者权益增加所致。
    ②股东权益比期初数增长2.76%主要系转入报告期利润。
    (二)报告期经营情况
    1、 公司主营业务的范围及经营状况
    (1) 主营业务的范围为;中西成药及动物保健药品生产与销售,生物制药、制造建筑业,农业新技术开发,蚕茧丝绸、物业管理等,集团公司现已初步形成以药业为核心,以新型建筑材料和农业新技术为发展重点的产业格局。
    (2) 主营业务经营状况;
    报告期内,中西成药及动物保健药品方面,通过加强企业内部管理,尤其是费用控制,同时加大市场开拓力度,经营工作取得了较好的业绩。其中中西成药的经营活动在报告期内因受相关政策调整的影响,市场开拓遭遇较大的阻力,公司在努力拓展产品市场的同时将工作重点放在企业内部挖潜的工作上,通过加强各个环节的管理,降低了销售费用和市场前期投入的风险,使产品毛利率比上年同期提高了6.8%, 在一定程度上提升了经营质量;动物保健药品销售的市场拓展成绩斐然,打开了省外市场的通道,使其省外市场的销售份额在动物保健药品销售总额中达到了49.7%。 报告期内药业整体实现收入4614 万,虽同比下降0.84%, 但实现净利润1169 万,同比增长46.98%;
    新型钢构建筑方面,面对日趋激烈的市场竞争,一方面加大自身综合实力的建设,在报告期内获得了钢结构专项承包一级资质、总承包二级资质。另一方面通过严格实施一系列的项目管理办法,提高了工程质量、加大了回款力度,提高了公司的综合竞争能力。报告期内轻钢结构工程实现收入4021 万,同比增长35.79%, 实现净利润365 万,同比增长6.10%;
    由于国际丝绸市场的持续疲软导致行业性的产品利润空间缩小,甚至出现进、销价格倒挂,面对严峻的市场状况,公司为减少损失、降低风险,在报告期内公司对该领域的经营规模进行了有效的控制,导致蚕茧丝收入下降,1-6 月份实现收入1556 万,同比下降31.45% ,实现净利润-194 万,同比下降361.9%。
    报告期内占主营业务收入10%以上的经营业务为药业、轻钢结构工程、蚕茧丝:
                                                    单位:万元
                       主营业务收入                     主营业务成本
行业          2002年1-6月   2001年1-6月    2002年1-6月       2001年1-6月
药业              4614         4653            2205            2542
轻钢结构工程      4021         2962            3256            2285
蚕茧丝            1556         2270            1406            2029
    2、 报告期内主营业务发生的变化
    报告期内主营业务未发生变化
    3、 对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务
    报告期内没有对净利润产生重大影响的其他经营业务。
    (三)报告期投资情况
    1、 募集资金投资项目的实际进度及收益情况
    报告期内未募集资金,延续至报告期的募集资金使用情况;
      单位:万元
投资项目                计划投资金额  累计投入金额   项目进度    收益情况
蚕丝高新技术产业化        6352.7           1800      实施初期   亏损194万
基因治疗肿瘤药物工程技    1959              559      实施初期      无
术研究中心
伪狂犬病基因缺失疫苗生    2950               10       准备阶段     无
产投资
颗粒剂车间技术改造        3000                        准备阶段     无
补充流动资金               281.3            281.3       100%       无
    延续至报告期的募集资金实际进度未达到计划进度的原因说明。
    (1) 蚕丝高新技术产业化项目计划进度55.31% 实际进度28.33%。 是因为在项目建设过程中,国际茧、丝、绸市场急剧变化,价格持续下滑,投资风险及不可控因素增加,本着对股东负责、有效控制风险的原则,公司主动地减缓了对该项目的投入。
    (2) 基因治疗肿瘤药物工程技术研究中心项目;计划进度81.67%, 实际进度28.53%。 公司为使该项目达到研发、中试、生产一体化,为整合资源;公司拟将此项目与相关产业的投入进行统筹安排,从而达到资源优化配置的目的,而相关产业的投资计划相对滞后,在保证相关项目的研发工作顺利开展的前提下,公司放慢了该项目的基础建设投资进度。
    (3) 伪狂犬病基因缺失疫苗项目:计划进度86.44%, 实际进度0.34%。 根据农业部新的要求,该项目需做进一步的安全性测试,为此,项目的新药申报工作相应延迟,从而影响了获得新药生产批文。公司根据项目进度有效控制资金投放的原则,对项目的投资进程进行了有序的管理和控制。
    (4) 颗粒车间技术改造项目:计划进度20% ,由于目前本公司的几大颗粒制剂受市场影响,现有的设备已能满足其生产能力,且新药五龙颗粒、和子宫内膜异位颗粒的新药证书尚在申办之中。故公司放缓了该项目的投资进程。
    2、 重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况:
    公司于2001 年5 月,受让了第四军医大学(西安细胞工程中心)承担的“863” 计划和国家攻关计划项目“碘[131I]肝癌单抗注射液”项目,合同总金额3650 万,截止报告期末已累计支付1423 万,目前该项目已进入期临床中期,预计2003 年2 月完成期临床工作,并同时进入期临床实验阶段。
    (四)下半年经营计划
    下半年,根据公司经营现状以及产业结构调整的可能性,预计下半年实现收入7500 万,为保障经营计划的顺利实施,我们将努力做好以下几方面工作;
    1、 中西成药方面:加大新产品的开发与市场拓展力度,培育新的拳头产品,寻求新的利润增长点。2002 年下半年,公司部分西药产品正在积极争取进入社保目录,我们将抓住机遇,拓展西药市场规模,发展西药产业,使其成为收入的增量基础。
    2、 动物保健药品方面:在巩固上半年良好的市场态势同时,继续加大市场开拓力度,并通过加强内部管理进一步提升经营质量。
    3、 新型钢结构建筑方面:以通过ISO9001 认证的换版工作为重点,提升管理水平和工程质量,降低经营成本;进一步完善市场营销体系,加大市场规模,强化公司综合竞争能力。
    总体上公司将在努力开拓市场的同时,加大管理力度,深挖内部潜力,强化对利润中心的费用控制与考核,达到降低成本费用开支,降低可比产品成本的目的。公司在经营规模和经营质量两方面有所突破。
    五重要事项
    (一)公司治理的实际状况;
    近年来,中国证监会、国家经贸委先后发布了《上市公司章程指引》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市公司治理准则》。我们以这些规章和措施为依据,形成了公司现代企业制度的基本规范,并以此为基础依法制订或修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《独立董事制度》、《董事会议事规则》等公司治理基础规章,为公司现代企业制度建设提供了治理制度和行为规范的保障。
    为完善公司治理体系,公司正按《建立独立董事制度的指导意见》和本公司《独立董事制度》的相关要求积极物色具有会计专业知识的独立董事人选,以保证在明年6 月30 日前董事会中的独立董事人数和构成,符合《独立董事制度》的要求,同时逐步构建适应现代企业制度要求的董事会下设的战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会,现《关于授权董事会设立专门委员会的预案》以及《关于制订<董事会战略委员会实施细则>的议案》、《关于制订<董事会薪酬与考核委员会实施细则>的议案》已于二OO 二年七月二十四日获得公司第六届董事会第三次会议审议通过,并将于近期提交股东大会审议。
    (二)报告期实施的利润分配方案的执行情况
    报告期内未有实施的利润分配方案。
    (三)报告期内的重大诉讼仲裁事项
    报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
    (四)报告期内重大资产收购、出售或处置情况
    报告期内无重大资产收购、出售或处置情况。
    (五)报告期内发生的重大关联交易情况
    报告期内无重大关联交易事项。
    (六)其他重大关联交易信息
    报告期内无其他重大关联交易。
    (七)其他重大事项
    1、 重大期后事项:
    调整集团公司产业发展的重点,拟退出茧丝绸产业。
    为了强化并充分发挥企业核心竞争能力,优化产业结构,突出公司的比较优势,形成以效益为根本、以核心产业为中心的经营战略。公司拟通过剥离、重组,对公司产业结构进行调整。2002 年8 月12 日经公司六届四次董事会审议通过了《关于变更募集资金投向、停止对蚕业高新技术产业化项目的继续投入、并转让绵阳绿神和川南绿神出资的预案》。拟转让公司对四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司和四川川南绿神生态农业产业有限责任公司的出资,退出蚕丝绸行业,将投资重点确定在医药生物技术及其相关领域。
    2、 报告期内本公司下属企业四川华神彩钢房屋有限责任公司名称变更为,四川华神钢构有限责任公司,并于七月八日完成工商注册变更登记。
    六财务报告
    (一)财务报表(未经审计)(附后)
    (二)财务报表附注
    1、 公司简介
    成都华神集团股份有限原名成都建业发展有限公司,是经成都市体改委员会成改(1988) 009 号文批准,由成都市青年经济建设联合公司、成都市锦华印刷厂,成都市西城区北大建筑工程队等三家集体所有制企业共同出资组建的,1993 年经国家体改委(1993) 167 号文确认为继续进行规范的股份制试点企业。1996 年9 月经成都市体制改革委员会成体改股(1996) 026 号文件批准,公司更名为“成都华神高科技股份有限公司”。1997 年11 月11 日经中国证券监督管理委员会批准,于1998 年3 月27 日公司的社会公众股1700 万股在深圳证券交易所上市。1998 年6 月27 日经1997 年度股东大会批准,更名为“成都华神集团股份有限公司”,证券代码“000790”。
    2、 公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法。
    (1) 会计制度
    执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
    (2) 会计年度
    公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。
    (3) 记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    (4) 记账基础和计价原则
    以权责发生制为记帐基础,实际成本为计价原则。
    (5) 外币业务核算方法
    会计年度内涉及的外币经营性业务,按年初中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外,作为汇兑损益记入当年度财务费用。
    (6) 现金等价物的确定标准
    本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (7) 坏账核算方法
    坏帐确认的标准:
    ①债务人依法宣告破产、撤销,剩余财产确实不足清偿的应收款项;
    ②债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪,其财产或遗产确实不足清偿的应收款项;
    ③债务人资不抵债;或现金流量严重不足,有确凿证据表明确实无法收回的应收款项;
    ④债务人逾期未履行偿债义务,经法院裁决,确实无法清偿的应收款项。
    坏帐损失的核算方法;
    采用备抵法核算。估计坏帐损失的方法为帐龄分析法即按应收帐款、其他应收款的年末余额与估计的坏帐损失率提取坏帐准备。估计的坏帐损失的比例如下:
应收款项帐龄                  估计损失比例
1年以内                             5%
1-2年                              10%
2-3年                              20%
3-4年                              40%
4-5 年                             80%
5年以上                           100%
    (8) 存货核算方法
    ①存货核算方法;
    存货主要包括:原材料、库存商品、在产品、产成品委托加工材料、低值易耗品、包装物等;
    原材料、库存商品、在产品、产成品按实际成本计价;公司存货计价采用永续盘存制、发出采用加权平均法;低值易耗品的摊销按金额在400 元以下的采用一;次摊销法,金额在400 元以上的采用五五摊销法。
    ②存货跌价准备核算方法;
    中期期末或年度终了提取存货跌价准备。期末,对存货进行全面清查,当存在下列情况之一时,按照单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取存货跌价准备,具体情况如下;
    市价持续下跌,并且在可预见的未来无回升的希望;
    企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格;
    企业因产品更新换代,原有库存原材料已不适应新产品的需要,而该原材料的市场价格又低于其帐面成本;
    因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,导致市场价格逐渐下跌;
    其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
    如存货存在以下一项或若干项情况时,将存货帐面价值全部转入当期损益;
    已霉烂变质的存货;
    已过期且无转让价值的存货;
    生产中已不再需要,并且已无使用价值和转让价值的存货;
    其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
    (9) 短期投资核算方法
    ①短期投资核算方法;
    短期投资按照取得时的成本入帐。出售或收回短期投资时,按短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额作为当期投资损益。
    ②短期投资跌价准备核算方法;
    中期期末或年度终了,将短期投资成本按照单项投资与其市价孰低计量,当市价低于成本时,按其差额计提短期投资跌价准备。
    (如某项投资超过整个短期投资的10%, 该项投资需单独计提跌价准备)
    (10) 长期投资核算方法
    ①长期股权投资核算方法;
    长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下或虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上但不具有重大影响的,采用成本法核算;对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算,对投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上的,或虽然占该单位资本总额不足50%, 但具有实质控制权的,按权益法核算并合并报表。
    采用成本法核算,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。
    采用权益法核算的,在中期期末或年度终了按分享的(分担的)被投资单位实现的净利润(或净亏损)的份额,调整投资的帐面价值,并作为当期投资收益。
    如果长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额的,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,其借差按不超过10 年的期限摊销,贷差按不低于10 年的期限摊销。
    ②长期债权投资核算方法;
    购入的长期债券,按实际支付的价款扣除支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本记帐。实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价,并在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
    每期结帐或出售、收回债券本息时确认投资收益。
    超过一年到期的委托贷款等其他债权投资,按实际支付的价款记帐。每期结帐时或其他债权到期收回本息时确认投资收益。
    ③长期投资减值准备;
    中期期末或年度终了,对长期投资逐项进行检查,如出现下列情况的,按长期股权投资的帐面价值高于可收回金额的差额计提长期投资减值准备,并直接计入当期损益。具体情况如下;
    对有市价的长期投资出现下列迹象的计提长期投资减值准备;
    A、 市价持续2 年低于帐面价值;
    B、 该项投资暂停交易1 年或1 年以上;
    C、 被投资单位当年发生严重亏损;
    D、 被投资单位持续2 年发生亏损;
    E、 被投资单位进行清理整顿清算或出现其他不能持续经营的迹象;
    对无市价的长期投资出现下列迹象的计提长期投资减值准备;
    A、 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化,如税收、贸易等法规的颁布或修订,可能导致被投资单位出现巨额亏损;
    B、 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化;
    C、 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化,被投资单位已失去竞争能力、从而导致财务状况发生严重恶化如进行清理整顿、清算等;
    D、 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
    11.固定资产计价及其折旧方法
    (1)固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、单位价值在2000 元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产。
    (2)固定资产的计价,固定资产按取得时的成本计价。
    (3)固定资产的分类及折旧,固定资产折旧采用直线法,应计折旧额在扣除5%的残值后按分类折旧率计提。固定资产类别、估计使用年限及年折旧率如下:
固定资产类别     估计使用年限           年折旧率
房屋建筑物         1—35年               9.5-2.71%
专用设备           6—10年             15.83-9.50%
通用设备           5—10年             19.00-9.50%
运输设备           8年                      11.875%
    ④固定资产减值准备核算方法;
    在中期期末或年度终了,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
    (12) 在建工程核算方法
    ①在建工程核算方法;
    在建工程按实际成本计价,在办理竣工决算和验收手续后,按决算价格结转固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,应当自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按关于计提固定资产折旧的规定,计提固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。
    ②在建工程减值准备核算方法;
    中期期末或年度终了,对在建工程进行全面检查,存在下列一项或若干项情况的,按其差额计提减值准备。具体情况如下:
    长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程;
    所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    (13) 无形资产计价和摊销方法
    ①无形资产按取得时的实际成本计量,自取得当月起在收益期或规定的受益期内平均摊销。
    ②无形资产减值准备;
    中期期末或年度终了,检查各项无形资产如存在下列一项或若干项情况时,按单项无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提减值准备。具体情况如下:
    某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    如存在下列一项或若干项情况时,应当将该项无形资产的帐面价值全部转入当期损益。
    某项无形资产已被其他新技术等所替代,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值;
    某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益;
    其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
    (14) 其他资产核算方法
    其他资产按实际发生额入账。
    a.开办费;在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益;
    b.长期待摊费,按实际发生额核算,在项目的受益期或规定的受益期内平均摊销。
    (15) 借款费用
    ①借款费用资本化的确认条件
    借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时,借款费用予以资本化;
    a.资产支出已经发生;
    b.借款费用已经发生;
    c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认费用。
    ②资本化金额的确定
    至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资本化率,资本化率按以下原则确定;
    a.为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率;
    b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。
    ③暂停资本化
    若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过3 个月,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    ④停止资本化
    当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
    (16) 预计负债的确认原则
    若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债;
    a.该义务是企业承担的现时义务;
    b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    c.该义务的金额能够可靠地计量。
    确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数按如下方法确定;
    a.或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;
    b.或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
    确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认确认。的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
    (17) 收入确认原则
    ①销售商品:
    企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    与交易相关的经济利益能够流入企业;
    相关的收入和成本能够可靠地计量。
    ②提供劳务;
    在同一会计年度内开始并完成的劳务,应当在完成劳务时确认收入。
    如果劳务的开始和完成分属不同会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,应当在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入企业、劳务的完成程序能够可靠地确定时,则交易的结果能够可靠地估计。
    在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,应当在资产负债表日对收入分别以下两种情况确认和计量;
    A、 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,应按已经发生的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本;
    B、 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿,应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入,并按已经发生的劳务成本作为当期费用。确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差额,作为损失;
    C、 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿,但应按已经发生的劳务成本作为当期费用,不确认收入。
    让渡资产使用权。让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。应当在同时满足以下条件时,确认收入;
    A、 与交易相关的经济利益能够流入企业;
    B、 收入金额能够可靠地计量。
    利息收入应按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入;使用费收入应按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。
    建造合同。如果建造合同的结果能够可靠地估计,企业应当根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计,应当区别情况处理;若合同成本能够收回的,合同收入,菽芄皇栈氐氖导氏同成本加以确认,合同成本在其发生的当期作为费用;若合同成本不可能收回的,应当在发生时立即作为费用,不确认收入。
    (18) 企业所得税的会计处理方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    (19) 合并会计报表的编制方法
    合并会计报表以母公司拥有子公司半数以上权益性资本,以及权益性资本虽未达到半数以上但拥有对其控制权的子公司的会计报表和其他相关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。公司间的重大交易,资金往来等;均在合并时抵消。
    3、 会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响
    (1) 报告期内会计政策未发生变更
    (2) 报告期内财务报表合并范围未发生变化
    4、 税项
税项                   计税基础                          税率
增值税             产品销售收入                        13%、17%
营业税             工程收入、物业管理收入                3%、5%
农林特产税应税     产品收购金额                              8%(减半按4%)
城市维护建设税     应纳增值税及营业税额                  5%、7%
教育费附加         应纳增值税及营业税额                      3%
交通费附加         应纳增值税及营业税额                      4%
房产税             出租收入、房产原值                 12%、1.2%
企业所得税         应纳税所得额                        33%、15%
    说明:公司于1996 年被成都市科学技术委员会认定为高新技术企业,根据成都市人民政府成府函(1997)57 号文批准,公司执行15%所得税的优惠政策。
    四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司及其控股子公司和四川川南绿神生态农业产业有限责任公司及其控股子公司按应纳税所得额的33%计算交纳所得税。
    北京医科药植天然药物科技开发有限公司按应纳税所得额的33%计算交纳所得税。
    5、 控股子公司及合营企业、联营企业有关情况
子公司及合营企业名称                 注册资本 投资额  占权益比例 投资方式
四川华神彩钢房屋有限责任公司           2000万  1900万     95%    直接
四川华神农业新技术有限责任公司         2000万  1020万     51%    直接
四川华神农大动物保健药品有限公司       1000万   756.1万   75%    直接
成都中医药大学华神药业有限责任公司     2000万  2000万    100%    直接间接
北京医科药植天然药物科技开发有限公司   2000万  1020万     51%    直接
成都新兴创业投资股份有限公司         10,000万  1000万     10%    直接
四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司   3000万  1920万     64%    直接间接
四川川南绿神生态农业产业有限责任公司   1000万   800万     80%    直接间接
四川华神建筑设计有限公司                20万     14万     70%    间接
四川省丝绸进出口公司盐亭县公司         300万  129.5万     90%    间接
四川省丝绸公司梓潼县有限公司            50万     49万     98%    间接
内江市市中区绿神丝绸有限公司           150万    149万     99.33% 间接
内江东兴绿神丝绸有限公司               300万    285万     95%    间接
川南绿神威远县蚕业丝绸有限公司         350万    330万     94.29% 间接

子公司及合营企业名称                 主营经营范围                是否并表
                                     轻钢结构房屋建筑设计、施
四川华神彩钢房屋有限责任公司         工、生产、销售彩钢压型板       是
                                     及夹芯板
四川华神农业新技术有限责任公司       农业开发、生产;农业技术       是
                                     产品开发、经营
四川华神农大动物保健药品有限公司     动物保健药品、鱼药、散剂、     是
                                     饲料添加剂、医疗器械、养
                                     殖开发
成都中医药大学华神药业有限责任公司   批发、零售中药材、中成药,     是
                                     西药制剂,医疗器械;医药
                                     技术产品研究,开发,中间
                                     试验科技服务,咨询,交流
北京医科药植天然药物科技开发有限公司 中草药的技术开发、技术转       是
                                     让、技术咨询、技术服务。(未
                                     取得专项许可的项目除外)        否
成都新兴创业投资股份有限公司         项目投资,股权投资,投资
                                     管理及咨询业务(不含证券
                                     资咨询)。
四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司 栽桑、养蚕、制种、鲜茧收       是
                                     购、蚕茧、生丝、绸缎及其副
                                     产品的加工和销售,栽桑,养
                                     蚕所需物资,钢材、农药、农
                                     膜、化工产品、农副产品的销
                                     售
四川川南绿神生态农业产业有限责任公司 蚕茧、生丝、绸缎及副产品,     是
                                     果树,食用菌种植,畜禽饲养,
                                     种植桑树、养蚕用品、器具及
                                     收烘设备
四川华神建筑设计有限公司             建筑工程设计
四川省丝绸进出口公司盐亭县公司       蚕茧收购、缫丝织绸及其副
                                     产品和蚕种生产、经营
四川省丝绸公司梓潼县有限公司         缫丝,丝绢纺织、产销桑、
                                     蚕种子,销售蚕药,蚕具,收购
                                     蚕茧
内江市市中区绿神丝绸有限公司         生产、收购、加工、销售、
                                     蚕茧、生丝、绸缎及副产品、种
                                     植桑树,零售,养蚕用品、器具
                                     及收烘设备
内江东兴绿神丝绸有限公司             生产、收购、加工、销售、       是
                                     蚕茧、生丝、绸缎、及副产
                                     品、果树、食用菌种植、种
                                     植桑树、养蚕用品、器具及
                                     收烘设备
川南绿神威远县蚕业丝绸有限公司       生产、收购、加工、销售、       是
                                     蚕茧、生丝、绸缎、及副产
                                     品、果树、食用菌种植,种
                                     植桑树、养蚕用品、器具及
                                     收烘设备
    说明:合并报表范围的变化;
    报告期内合并报表未发生变化
      6、 合并会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
    (1) 货币资金
                                  2002-6-30
项目              币种              原币              折合人民币
现金              RMB          6,554,548.19          6,554,548.19
小计                                                 6,554,548.19
银行存款          RMB        176,906,993.33        176,906,993.33
小计                                               176,906,993.33
其他货币资金      RMB             10,000.00             10,000.00
小计                                                    10,000.00
合计                                               183,471,541.52

                                  2001-12-31
项目                   原币                  折合人民币
现金               5,139,572.82               5,139,572.82
小计                                          5,139,572.82
银行存款         178,620,451.81             178,620,451.81
小计                                        178,620,451.81
其他货币资金          10,000.00                  10,000.00
小计                                             10,000.00
合计                                        183,770,024.63
    (2) 应收票据
    截至2002 年6 月30 日止,应收票据金额为128,000.00 元,票据种类为银行承兑汇票。
    (3) 应收账款
                                  2002-6-30
账龄            金额          比例        坏账准备            净额
1年以内    75,965,723.59     83.33%     3,798,286.18      72,167,437.41
1-2年      12,655,444.72     13.88%     1,265,544.47      11,389,900.25
2-3年       1,328,156.58      1.46%       265,631.32       1,062,525.26
3-4年         817,412.31      0.90%       326,964.92         490,447.39
4-5年         212,520.33      0.23%       170,016.26          42,504.07
5年以上       183,314.88      0.20%       183,314.88
合计       91,162,572.41    100.00%     6,009,758.03      85,152,814.38
                                  2001-12-31
账龄             金额             比例        坏账准备            净额
1年以内       62,556,543.42       86.20%    3,127,827.17    59,428,716.25
1-2年          7,935,377.28       10.94%      793,537.73     7,141,839.55
2-3年          1,397,390.39        1.92%      279,478.07     1,117,912.32
3-4年            512,661.85        0.71%      205,064.75       307,597.10
4-5年            113,607.47        0.16%       90,885.98        22,721.49
5年以上           48,724.60        0.07%       48,724.60             -
合计          72,564,305.01      100.00%    4,545,518.30    68,018,786.71
    于2002 年6 月30 日前前五名欠款单位情况如下:
单位名称                         所欠金额      欠款时间     欠款内容
长安福特汽车公司               9,235,213.82     2001年       工程款
四川省东泰经贸发展有限公司     8,301,003.11     2002年       贷款
国栋股份有限公司               4,334,482.92     2001年       工程款
机械工业部成都工研所           2,447,500.00     2001年       工程款
上海医药公司                   1,324.330.25     2002年       贷款
    应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    (4)其他应收款
                                2002-6-30
账龄               金额        比例       坏账准备       净额
1年以内      5,171,029.23     78.63%    132,111.82    5,038,917.41
1-2年        1,319,015.78     20.06%    131,901.58    1,187,114.20
2-3年           59,804.78      0.91%     11,960.96       47,843.82
3-4年           22,905.00      0.35%      9,162.00       13,743.00
4-5年            3,600.00      0.05%      2,880.00          720.00
合计         6,576,354.79    100.00%    288,016.36    6,288,338.43
                                 2001-12-31
账龄                金额          比例        坏账准备       净额
1年以内        3,309,093.63      94.73%     160,936.72    3,148,156.91
1-2年            130,477.44       3.74%      13,047.47      117,429.97
2-3年             47,027.89       1.35%       9,405.58       37,622.31
3-4年              6,620.00       0.18%       2,648.00        3,972.00
合计           3,493,218.96     100.00%     186,037.77    3,307,181.19
    于2002 年6 月30 日,前五名欠款单位情况如下:
单位名称                    所欠金额        欠款时间            欠款原因
四川省丝绸进出口公司      2,501,369.06       2002年            往来款
盐亭县财政局              1,200,000.00       2002年            借款
盐亭县洗泽乡政府            549,146.00       2002年            蚕种款
盐亭县蚕种场                292,268.20       2002年            蚕桑扶持费
内江市东兴区蚕桑局          227,616.27       2002年            收茧备用金
    说明:其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股权的股东单位欠款。
    (5)预付账款
                        2002-6-30                         2000-12-31
账龄               金额             比例            金额            比例
1年以内        9,652,799.95        23.70%       36,482,733.99      95.81%
1-2年         29,569,495.50        72.61%          258,463.94       0.68%
2-3年            198,024.81         0.49%        1,316,056.81       3.46%
3-4年          1,304,811.00         3.20%           20,116.00       0.05%
合计          40,725,131.26       100.00%       38,077,370.74     100.00%
    于2002 年6 月30 日,前五名欠款单位情况如下;
单位名称                       所欠金额      欠款时间       欠款原因
南方生物工程公司              15,500,000.00   2001年   预付新药项目转让款
中国人民解放军第四军医大学    14,235,000.00   2001年   预付新药项目转让款
重庆钢铁公司四川分公司         4,281,095.77   2002年   预付材料款
长春市新型门窗公司             1,107,000.00   2002年   预付工程款
上海勤地贸易有限公司             740,054.69   2002年   预付材料款
    说明:
    ①预付账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    ②预付帐款中帐龄在一年以上的款项为31,072,331.31 元,主要系预付的新药转让款;其未收回的主要原因系接受转让的新药仍处于临床试验期,尚未移交给本公司所致。
    (6)存货及存货跌价准备
                                       2002-6-30
项目              金额               跌价准备             净额
原材料        22,508,650.08          110,387.50         22,398,262.58
库存商品      22,772,116.54            2,934.52         22,769,182.02
在产品         2,191,092.91                              2,191,092.91
产成品         3,764,891.86          136,677.90          3,628,213.96
低值易耗品     1,123,739.44                              1,123,739.44
燃料              81,002.71                                 81,002.71
包装物         1,170,005.96            3,628.86          1,166,377.10
委托加工物资   3,030,223.56                              3,030,223.56
合计          56,641,723.06          253,628.78         56,388,094.28

项目                                2001-12-31
原材料             金额              跌价准备              净额
库存商品       31,794,403.81         87,184.75         31,707,219.06
在产品         13,005,158.60          1,200.36         13,003,958.24
产成品          2,171,030.68                            2,171,030.68
低值易耗品      5,307,514.22        243,105.49          5,064,408.73
燃料            1,012,020.84                            1,012,020.84
包装物            294,010.88                              294,010.88
委托加工物资      535,775.29                              535,775.29
合计              928,056.13                              928,056.13
               55,047,970.45        331,490.60         54,716,479.85
    存货跌价准备:
项目           2001-12-31    本期增加       本期转回       2002-6-30
原材料         87,184.75     23,202.75           -        110,387.50
库存商品        1,200.36       1734.16           -          2,934.52
产成品        243,105.49     106427.59     136,677.90
包装物          3,628.86      3,628.86
合计          331,490.60     28,565.77     106,427.59     253,628.78
    (7)待摊费用
类别             2001-12-31      本期增加       本期摊销      2002-6-30
房屋维修装修                    134,441.60     15,061.21      119,380.39
净化水处理                        5,500.00      5,500.00
广告费                          674,400.00     81,616.67      592,783.33
软件费                           10,000.00      1,428.57        8,571.43
养路费            4,863.60        6,626.33      8,195.13        3,294.80
保险费           27,452.88       22,759.40     36,379.69       13,832.59
停车费            2,000.00                      1,200.00          800.00
房租             66,462.66       28,544.00     78,206.66       16,800.00
墙体广告费       31,666.70      142,600.00     31,666.70      142,600.00
合计            132,445.84    1,024,871.33    259,254.63      898,062.54
    (8)长期投资
项目                 2001-12-31      本期增加  本期减少         2006-6-30
长期股权投资      10,140,000.00                             10,140,000.00
减:减值准备               -              -                     -
长期股权投资净额  10,140,000.00                             10,140,000.00
合计              10,140,000.00                             10,140,000.00
    长期股权投资明细:
被投资单位              投资期      股权  初始投资额    2001-12-31 本期权
                        限          比例                           益调整
一.权益法核算单位
四川华神建筑设计有限                70%     140,000.00    140,000.00  -
公司
小计                                        140,000.00    140,000.00  -
二.成本法核算单位
成都新兴创业投资股份有 2000.12.21至 10%  10,000,000.00 10,000,000.00
限公司                 2050.12.20
小计                                     10,000,000.00 10,000,000.00  -
合计                                     10,140,000.00 10,140,000.00

被投资单位               累计权  本期增      2002-6-30
                         益调整  (减)
一.权益法核算单位
四川华神建筑设计有限              -          140,000.00
公司
小计                              -          140,000.00
二.成本法核算单位
成都新兴创业投资股份有                    10,000,000.00
限公司
小计                                      10,000,000.00
合计                                      10,140,000.00
    (9)固定资产及累计折旧
类别            2001-12-31      本期增加      本期减少    2002-6-30
固定资产原值
房屋建筑物    135,512,368.98  3,024,941.51    8,169.71  138,529,140.78
通用设备        6,861,922.67    300,534.84    9,991.40    7,152,466.11
专用设备       38,076,295.06  4,285,662.12    2,130.50   42,359,826.68
运输工具       11,729,443.68    884,359.33  133,035.00   12,480,768.01
合计          192,180,030.39  8,495,497.80  153,326.61  200,522,201.58
    累计折旧:
房屋建筑物   11,599,511.55    2,086,797.70         258.71  13,686,050.54
通用设备      4,753,970.17      469,214.02       2,848.40   5,220,335.79
专用设备      9,443,831.54    2,036,521.46                 11,480,353.00
运输工具      4,013,520.55      742,197.17      81,657.10   4,674,060.62
合计         29,810,833.81    5,334,730.35      84,764.21  35,060,799.95
净值        162,369,196.58                                165,461,401.63
    说明:本期固定资产增加数中,从在建工程转入1,208,255.08 元。
    (10)在建工程
                                             实际支付
工程项目名称       2001.12.31         本期增加       本期转入固定资
                                                      产
                (其中:利息资本      (其中:利息资本   (其中:利息资
                化金额)             化金额)          本化金额)
                                                            额)
新厂场地异地扩建 5,244,187.61       4,580,699.27
污水处理站         153,000.00              39.07
配电房                                 45,382.48
三烈蚕茧站          54,111.00         161,130.77
绸               1,147,164.58          93,922.02   1,208,255.08
合计             6,598,463.19       4,881,173.61   1,208,255.08

                                                                  项目
工程项目名称              其他减少         2002.6.30      资金来  进度
                                                          源
                         (其中:利息     (其中:利息资本
                         资本化金        化金额)
新厂场地异地扩建                       9,824,886.88       自筹
污水处理站                    -          153,039.07
配电房                        -           45,382.48
三烈蚕茧站                    -          215,241.77       自筹
绸                     32,831.52               -            -
合计                   32,831.52      10,238,550.20
    说明:在建工程期末余额比期初余额增长了55%, 主要系根据在建项目工程的进度追加投入所致;
    本期无利息资本化。
(11)无形资产
类别             取得方式   原始金额       2001-12-31 本期增加   本期摊销
专利技术及专利权  购入     2,040,000.00   1,615,000.00         102,000.00
专利技术及专利权  购入     2,000,000.00   1,266,652.00         100,002.00
土地使用权        购入    10,210,377.00   9,784,944.61         106,358.10
土地使用权        购入     7,500,000.00   6,587,500.00          75,000.00
土地使用权        购入    20,999,373.06  19,574,415.08         149,995.50
专利技术及专利权  购入    18,000,000.00   1,272,727.30         141,414.12
土地使用权        购入       434,727.83     425,855.84           4,436.04
土地使用权        购入        24,809.88      24,450.32             179.76
专利技术及专利权  购入       800,000.00     733,333.34          66,666.66
土地使用权        购入       429,332.90     423,491.78           4,380.84
土地使用权        购入        13,953.84      13,819.04             101.10
软件              购入        12,870.00      12,655.50           1,287.00
软件              购入        12,870.00      12,655.50           1,287.00
软件              购入       193,088.80     164,125.45-         19,308.90
合计                                     41,911,625.76         772,417.02
类别                        2002-6-30   剩余摊销年限
专利技术及专利权          1,513,000.00    7年5个月
专利技术及专利权          1,166,650.00   5年10个月
土地使用权                9,678,586.51   45年6个月
土地使用权                6,512,500.00   43年5个月
土地使用权               19,424,419.58   64年9个月
专利技术及专利权          1,131,313.18         4年
土地使用权                  421,419.80   47年6个月
土地使用权                   24,270.56   67年6个月
专利技术及专利权            666,666.68    4年1个月
土地使用权                  419,110.94   48年6个月
土地使用权                   13,717.94   67年6个月
软件                         11,368.50    4年5个月
软件                         11,368.50    4年5个月
软件                        144,816.55   3年10个月
合计                     41,139,208.74
    说明:专利技术及专利权是购买的药品生产及相关权利。
    (12)长期待摊费用
项目                    2001-12-31  本期增加     本期摊销    2002-6-30
租入固定资产改良支出    282,419.92        -      54,661.92  227,758.00
农业基地道路建设        102,083.49        -      12,499.98   89,583.51
崇州隧道工程             90,000.00        -       7,500.00   82,500.00
广告灯箱                314,906.10               72,670.62  242,235.48
动物医院实验检验费      146,467.54        -      38,208.96  108,258.58
房屋装修费               31,912.50                7,508.82    24403.68
办公楼装修费             33,094.45                8,274.00   24,820.45
合计                  1,000,884.00              201,324.30  799,559.70
    (13)短期借款
                   2002-6-30                    2001-12-31
借款类别      原币          折合人民币     原币           折合人民币
银行借款  50,000,000.00  50,000,000.00  35,000,000.00  35,000,000.00
其中抵押  15,000,000.00  15,000,000.00
担保      35,000,000.00  35,000,000.00  35,000,000.00  35,000,000.00
合计                     50,000,000.00                 35,000,000.00
    说明:本期短期借款余额为人民币5000 万元,其中公司借款2000 万元,由四川华神集团股份有限公司提供担保,其中,1000 万元质押担保,另1000 万元为信誉担保,公司控股子公司绵阳绿神生态农业产业有限责任公司贷款余额为人民币3000 万,1500 万元贷款由四川华神集团股份有限公司提供担保,1500 万元为抵押贷款。
    (14)应付票据
    应付票据期末余额15,122,950.00 元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (15)应付账款
    应付账款期末余额22,958,649.51 元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (16)预收账款
    预收账款期末余额4,933,217.80 元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (17)应交税金
税种                       2002-6-30            2001-12-31
营业税                  1,850,099.95           2,535,345.71
增值税                  3,284,312.06           4,054,387.79
城市维护建设税            -20,775.41             218,520.15
印花税                     -5,400.00              -5,400.00
车船使用税                                           100.00
土地使用税               -100,000.00              34,240.19
房产税                    -46,860.92             722,448.50
个人所得税                 43,611.35           1,426,312.38
企业所得税              6,546,286.57           4,441,399.28
农林特产税                 54,601.99            -226,901.75
合计                   11,605,875.59          13,200,452.25
    (18)其他应付款
    其他应付款期末余额9,607,231.15 元中,无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (19)预提费用
项目                       2002-6-30         2001-12-31
水电费                     47,450.01          36,205.84
房租及场地租赁费          220,090.00          50,107.83
加工费                     29,852.70
失业养老金                 66,180.00               -
青苗费                     32,485.98
汽费                       10,705.90
应付管理费                 10,000.02
合计                      416,764.61          86,313.67
    (20) 长期借款
                                           2001-6-30
贷款单位                             金额          期限年            利率
中国农业银行成都市分行金牛支行 15,000,000.00  1999.6.30~2003.7.9    6.03%
中国农业银行成都市分行金牛支行 15,000,000.00  1999.6.28~2003.6.18   6.03%
中国农业银行成都市分行金牛支行 10,000,000.00 2001.11.29~2003.11.25 6.534%
中国农业银行成都市分行金牛支行 10,000,000.00 2001.11.29~2003.11.25 6.534%
合计                           50,000,000.00

                                      2001-12-31
贷款单位                          借款条件      金额           借款条件
中国农业银行成都市分行金牛支行    质押担保   1,500,000.00       质押担保
中国农业银行成都市分行金牛支行    质押担保  15,000,000.00       质押担保
中国农业银行成都市分行金牛支行    质押担保  10,000,000.00       信誉担保
中国农业银行成都市分行金牛支行    质押担保  10,000,000.00       信誉担保
合计                                        50,000,000.00
    说明:本公司5000 万元贷款由四川华神集团股份有限公司用持有本公司的股权提供质押担,保详见附注8-(2)-á
    (21) 专项应付款
项目            2001-12-31 本期增加          本期减少         2002-6-30
拨付压绪补贴   576,000.00                       -            576,000.00
    (22) 股本
                                  本期增(减)变动
                            2001-12-31       配股    送股 公积金转股 其他
一、期末未上市流通股份(股)
1.发起人股份                          -       -       -       -       -
其中:                                -       -       -       -       -
国家持有股份                          -       -       -       -       -
境内法人持有股份                      -       -       -       -       -
境外法人持有股份                      -       -       -       -       -
其他                                  -       -       -       -       -
2.非发起人股份
其中:                                -       -       -       -       -
国家持有股份                          -       -       -       -       -
国有法人持有股份                      -       -       -       -       -
境内法人持有股份             88,200,000
境外法人持有股份                      -       -       -       -       -
内部职工股                            -       -       -       -       -
转配股                                -       -       -       -       -
基金配售股份                          -       -       -       -       -
战略投资人配售股份                    -       -       -       -       -
一般法人配售股份                      -       -       -       -       -
未上市个人股份                        -       -       -       -       -
其他                                  -       -       -       -       -
3.优先股或其他
其中:转股配                          -       -       -       -       -
未上市流通股份合计           88,200,000
二、已上市流通股份(股)
1.人民币普通股               39,780,000
2.境内上市的外资股                    -       -       -       -       -
3.境外上市的外资股                    -       -       -       -       -
4.其他                                -       -       -       -       -
已上市流通股份合计           39,780,000
三、股份总数(股)             27,980,000


一、期末未上市流通股份(股)  小计           2002-6-30
1.发起人股份
其中:                        -                    -
国家持有股份                  -                    -
境内法人持有股份              -                    -
境外法人持有股份              -                    -
其他                          -                    -
2.非发起人股份                -                    -
其中:
国家持有股份                  -                    -
国有法人持有股份              -                    -
境内法人持有股份              -                    -
境外法人持有股份                          88,200,000
内部职工股                    -                    -
转配股                        -                    -
基金配售股份                  -                    -
战略投资人配售股份            -                    -
一般法人配售股份              -                    -
未上市个人股份                -                    -
其他                          -
3.优先股或其他                -                    -
其中:转股配
未上市流通股份合计            -                    -
二、已上市流通股份(股)                    88,200,000
1.人民币普通股
2.境内上市的外资股                        39,780,000
3.境外上市的外资股            -                    -
4.其他                        -                    -
已上市流通股份合计            -                    -
三、股份总数(股)                          39,780,000
                                         127,980,000
    (23) 资本公积
项目               2001-12-31     本期增加 本期减少
股本溢价                       139,853,928.54
接受捐赠非现金资产                  33,000.00
股权投资准备                                         8,558.66
其他资本公积                     7,224,361.17
合计                           147,111,289.71        8,558.66

项目                  2002-6-30
股本溢价                    139,853,928.54
接受捐赠非现金资产               33,000.00
股权投资准备                      8,558.66
其他资本公积                  7,224,361.17
合计                        147,119,848.37
    (24) 盈余公积
项目                            2002-6-30          2001-12-31
法定盈余公积                 22,816,761.14        21,733,603.77
法定公益金                   20,647,048.92        19,563,891.55
任意盈余公积                 19,983,823.01        19,983,823.01
合计                         63,447,633.07        61,281,318.33
    说明:盈余公积本期增加数系按本期净利润的10%提取的法定盈余公积及按净利润10%提取的法定公益金。
    (25) 未分配利润
项目              2001-12-31     本期增加      本期减少     2002-6-30
未分配利润      56,192,197.08   8,665,258.95              64,857,456.03
    (26)主营业务收入及成本
                       主营业务收入                  主营业务成本
行业               本期数       去年同期数        本期数      去年同期数
药业           46,136,313.51  46,534,986.17  22,050,760.11  25,424,188.53
新型建材           52,877.61     827,643.58      34,569.48     671,572.50
轻钢结构工程   40,214,070.15  29,616,549.37  32,560,420.45  22,850,229.78
蚕茧丝         15,557,132.41  22,695,125.45  14,060,134.53  20,291,644.81
其他            2,276,080.28  11,243,210.74     592,326.86     984,687.15
合计          104,236,473.96 110,917,515.31  69,298,211.43  70,222,322.77

                                  主营业务毛利
行业                       本期数                  去年同期数
药业                   24,085,553.40            21,110,797.64
新型建材                   18,308.13               156,071.08
轻钢结构工程            7,653,649.70             6,766,319.59
蚕茧丝                  1,496,997.88             2,403,480.64
其他                    1,683,753.42            10,258,523.59
合计                   34,938,262.53            40,695,192.54
    (27) 其他业务利润
类别                         本期数          去年同期数
其他业务收入               94,760.20          14,275.40
减其他业务支出             24,828.86          12,011.87
其他业务利润               69,931.34           2,263.53
    分业务种类明细披露:
                     2002 年6 月                   2001 年6 月
业务项目         收入           成本              利润      利润
房租收入       9,482.00       1,550.88         7,931.12   2,263.53
加工收入      11,010.44        2178.49         8,831.95
材料销售      74,267.76      21,099.49        53,168.27
合计          94,760.20      24,828.86        69,931.34   2,263.53
    (28) 财务费用
类别                          本年发生额           去年同期发生额
利息支出                    3,422,291.31           4,696,497.62
减:利息收入                  895,342.85             238,038.74
汇兑损失
减:汇兑收益
其他                           16,423.74              14,148.64
合计                        2,543,372.20           4,472,607.52
    (29) 投资收益
类别                                   本年发生额       去年同期发生额
长期投资损益:                              -                 -
成本法核算公司分配的利润              550,000.00              -
权益法核算公司所有者权益净增(减)            -
股权投资差额摊销额                          -
长期投资减值损失                            -
转让股权收益                                -
短期投资损益                                -
合计                                  550,000.00-
    (30) 营业外收入
项目                               本年发生额         去年同期发生额
赔偿收入
处理固定资产收益                   17,720.00
确实无法支付的款项
其他                               22,882.00
合计                               40,602.00
    (31) 营业外支出
项目                                     本年发生额     去年同期发生额
处理固定资产净损失                         192.30        113,500.66
罚款支出                                    31.85            266.13
赞助支出                                 8,000.00
捐赠支出                                 3,560.00        117,900.00
赔偿支出                                    80.00
非常损失                                                  16,439.56
合计                                    11,864.15        248,106.35
    母公司会计报表主要项目注释
    (1) 应收账款
                                    2001-12-31
账龄                金额         比例         坏账准备         净额
1 年以内               -                                         -
1-2 年         1,855,224.36    62.88%      185,522.44    1,669,701.92
2-3 年           701,818.03    23.79%      140,363.60      561,454.43
3-4 年           293,120.85     9.93%      117,248.34      175,872.51
4-5 年            51,505.87     1.75%       41,204.70       10,301.17
5 年以上          48,724.60     1.65%       48,724.60            -
合计           2,950,393.71   100.00%      533,063.68    2,417,330.03
    (2) 其他应收款
                                    2001-12-31
账龄               金额           比例        坏账准备          净额
1年以内      39,107,677.79       99.73%         107.95    39,107,569.84
1-2年            86,500.00        0.21%       8,650.00        77,850.00
2-3年            19,885.00        0.05%       3,977.00        15,908.00
3-4年             3,600.00        0.01%       1,440.00         2,160.00
合计         39,217,662.79      100.00%      14,174.95    39,203,487.84
                                     2002-6-30
账龄               金额          比例       坏账准备          净额
1 年以内     51,757,110.18      99.95%       3,234.88    51,753,875.30
3-4 年           19,885.00       0.04%       7,954.00        11,931.00
4-5 年            3,600.00       0.01%       2,880.00           720.00
合计         51,780,595.18     100.00%      14,068.88    51,766,526.30
    说明:其他应收款期余额比期初余额增长32.05%, 系公司内部往来增加所致。
    (3) 长期投资列示如下:
项目                2001-12-31      本期增加     本期减少     2002-6-30
长期股权投资      108,626,900.53  12,729,228.30            121,356,128.83
减:减值准备                   -                                        -
长期股权投资净额  108,626,900.53  12,729,228.30            12,1356,128.83
    长期股权投资
    a 其他股权投资
被投资单位                             股权比           初始投资
                                         例               额
 一.权益法核算单位:
北京医科药植天然药物科技开发有限公司    51%       10,200,000.00
四川华神彩钢房屋有限责任公司            95%       19,000,000.00
四川华神农业新技术有限责任公司          51%       10,200,000.00
四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司    60%       18,000,000.00
四川川南绿神生态农业产业有限责任公司    51%        5,100,000.00
成都中医药大学华神药业有限责任公司      99.95%    19,990,000.00
四川华神农大动物保健药品有限公司        75%        7,500,000.00
小计                                              89,990,000.00
二.成本法核算单位:
成都新兴创业投资有限公司                10%       10,000,000.00
小计                                              10,000,000.00
合计                                              99,990,000.00

被投资单位                              2001-12-31       本期权益调
                                                              整
 一.权益法核算单位:
北京医科药植天然药物科技开发有限公司  8,533,217.51     -162,728.52
四川华神彩钢房屋有限责任公司         32,182,206.94    3,467,025.63
四川华神农业新技术有限责任公司        5,170,273.54     -694,025.14
四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司 17,960,680.72     -600,531.62
四川川南绿神生态农业产业有限责任公司  4,933,993.24     -474,799.02
成都中医药大学华神药业有限责任公司   24,180,971.48   10,854,834.76
四川华神农大动物保健药品有限公司      5,665,557.10      339,452.21
小计                                 98,626,900.53   12,729,228.30
二.成本法核算单位:
成都新兴创业投资有限公司
小计
合计                                 98,626,900.53   12,729,228.30

被投资单位                                累计权益调    本期增(减)
                                               整
 一.权益法核算单位:
北京医科药植天然药物科技开发有限公司   -1,829,511.01
四川华神彩钢房屋有限责任公司           16,649,232.57
四川华神农业新技术有限责任公司         -5,723,751.60
四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司     -639,850.90
四川川南绿神生态农业产业有限责任公司     -640,805.78
成都中医药大学华神药业有限责任公司     15,045,806.24
四川华神农大动物保健药品有限公司       -1,494,990.69
小计                                   21,366,128.83
二.成本法核算单位:
成都新兴创业投资有限公司
小计
合计                                   21,366,128.83

被投资单位                                            2002-06-30

 一.权益法核算单位:
北京医科药植天然药物科技开发有限公司                 8,370,488.99
四川华神彩钢房屋有限责任公司                        35,649,232.57
四川华神农业新技术有限责任公司                       4,476,248.40
四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司                17,360,149.10
四川川南绿神生态农业产业有限责任公司                 4,459,194.22
成都中医药大学华神药业有限责任公司                  35,035,806.24
四川华神农大动物保健药品有限公司                     6,005,009.31
小计                                               111,356,128.83
二.成本法核算单位:
成都新兴创业投资有限公司                            10,000,000.00
小计                                                10,000,000.00
合计                                               121,356,128.83
    (4) 主营业务收入及成本
          主营业务收入
                                            主营业务成本
行业      本期数         去年同期数     本期数          去年同期数
药业  12,484,607.24   43,411,399.60   10,235,699.11   22,972,596.27
其他   2,276,080.28   11,243,210.74      592,326.86      984,687.15
合计  14,760,687.52   54,654,610.34   10,828,025.97   23,957,283.42

                                 主营业务毛利
行业              本期数                            去年同期数
药业          2,248,908.13                         20,438,803.33
其他          1,683,753.42                         10,258,523.59
合计          3,932,661.55                         30,697,326.92

    (5) 投资收益
类别                                     本期发生数      去年同期发生数
长期投资损益:
成本法核算公司分配的利润                  550,000.00
权益法核算公司所有者权益净增(减)       12,720,669.64       1,328,464.46
股权投资差额摊销额
长期投资减值损失
转让股权收益
短期投资损益
合计                                   13,270,669.64       1,328,464.46
    8、 关联方关系及交易
    (1) 关联方概况
    存在控制关系的关联方
企业名称                 注册地址         注册资本        拥有本公司
                                                          股份比例
四川华神集团股份        成都十二桥       7150 万元          33.76%
有限公司                37 号新1 号

企业名称                  主营业务                       与本公司
                                                           关系
四川华神集团股份     药品及高新技术研制开发及生产      第一大股东
有限公司             销售,项目投资;物业管理。

企业名称                   经济性质             法定代表人
四川华神集团股份        股份有限公司              郑士杰
有限公司
    存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                         2001-12-31  本期增加(减少)   2002-6-30
四川华神集团股份有限公司           7150 万元                  7150 万元
    存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称                     2001-12-31    比例        本期增加(减少)
四川华神集团股份有限公司      4320 万元   33.76%

企业名称                      2002-6-30            比例
四川华神集团股份有限公司      4320 万元           33.76%
    不存在控制关系但有交易往来的关联方
企业名称                                与本公司的关系
四川省丝绸(进出口)公司                与本公司同一董事长
    (2)关联方交易事项
    销售货物
    本公司本期及上年同期向关联方销售货物有关明细资料如下:
                                        本期数
关联方名称                     金额          占累计销货比例
四川省丝绸(进出口)公司      2,868,325.40        2.75%
绵阳市游仙茧丝绸有限公司

                                       去年同期数
关联方名称                     金额           占累计销货比例
四川省丝绸(进出口)公司     14,115,592.84       12.73%
绵阳市游仙茧丝绸有限公司    2,891,453.27        2.61%
    担保事项:
    截至2002 年6 月30 日止,关联方为本公司银行借款提供担保事项如下:
关联方名称                          金额                      期限
四川华神集团股份有限公司          1500 万元     1999.6.30~2003.7.9
四川华神集团股份有限公司          1500 万元     1999.6.28~2003.6.18
四川华神集团股份有限公司          2000 万元    2001.11.29~2003.11.25
四川华神集团股份有限公司          1000 万元     2002.3.11~2003.3.10
四川华神集团股份有限公司          1000 万元     2001.9.10~2002.9.8
合计                              7000 万元
    (3)关联方应收应付款项余额
金额占各项目款项余额比例
关联方名称                 2002-6-30      2001-12-31 2002-6-30 2001-12-31
应收帐款:
四川省丝绸(进出口)公司            -
其他应收款:
四川农业大学                 53,172.39     53,172.39    0.85%      1.52%
四川华神集团股份有限公司                1,295,900.00              37.10%
四川省丝绸(进出口)公司    2,501,369.06                 39.78%
其他应付款:
成都中医药大学                            725,000.00               8.88%
预收帐款:
四川省丝绸(进出口)公司    3,268,425.93    268,425.93   66.25%      4.55%
    9、 或有事项
    本公司为控股子公司绵阳绿神生态农业产业有限责任公司向银行贷款(短期借款)人民币1500 万提供了债务担保。截止2002 年6 月30 日无任何影响生产经营的重大诉讼事项。
    10、 承诺事项
    截止2002 年6 月30 日本公司无重大承诺事项。
    11、 资产负债表日后非调整事项
    纳入合并范围的四川省丝绸公司梓潼县有限公司产品库(绸库), 于2002 年7 月7 日凌晨失窃,公司初步估计损失为12 万元,梓潼县公安局已立案侦察,现案件正在调查中。
    12、 其他重大事项
    (1)重大期后事项:
    调整集团公司产业发展的重点拟退出茧丝绸产业。
    为了强化并充分发挥企业核心竞争能力,优化产业结构,突出公司的比较优势,形成以效益为根本,以核心产业为中心的经营战略。公司拟通过剥离、重组,对公司产业结构进行调整。2002 年8 月12 日经公司六届四次董事会审议通过了《关于变更募集资金投向,停止对蚕业高新技术产业化项目的继续投入,并转让绵阳绿神和川南绿神出资的预案》。拟转让公司对四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司和四川川南绿神生态农业产业有限责任公司的出资,退出蚕丝绸行业,将投资重点确定在医药生物技术及其相关领域。
    (2)报告期内本公司下属企业四川华神彩钢房屋有限责任公司名称变更为四川华神钢构有限责任公司,并于七月八日完成工商注册变更登记。
    13、 资产减值准备明细表
项目                            2001-12-31     本期增加数    本期转回数
(1) 坏账准备                4,731,556.07    1,566,218.32
其中:应收账款                4,545,518.30    1,464,239.73
其他应收款                      186,037.77      101,978.59
(2) 短期投资跌价准备                -
其中:股票投资                        -
(3)存货跌价准备                 331,490.60       26,831.61    104,693.43
原材料                           87,184.75       23,202.75
包装物                                -           3,628.86
库存商品                        244,305.85                    104,693.43
(4)长期投资减值准备                   -
其中:长期股权投资                    -
长期债权投资                          -
(5)固定资产减值准备                   -
其中:房屋建筑物                      -
通用设备                              -
专用设备                              -
运输工具                              -
其他设备                              -
(6)无形资产减值准备                   -
(7)在建工程减值准备                   -
(8)委托贷款减值准备                   -
合计                          5,063,046.67    1,593,049.93    104,693.43

项目                             2006-06-30
(1) 坏账准备                 6,297,774.39
其中:应收账款                 6,009,758.03
其他应收款                       288,016.36
(2) 短期投资跌价准备
其中:股票投资
(3)存货跌价准备                  253,628.78
原材料                           110,387.50
包装物                             3,628.86
库存商品                         139,612.42
(4)长期投资减值准备
其中:长期股权投资
长期债权投资
(5)固定资产减值准备
其中:房屋建筑物
通用设备
专用设备
运输工具
其他设备
(6)无形资产减值准备
(7)在建工程减值准备
(8)委托贷款减值准备
合计                           6,551,403.17
    14、 2002 年中期公司净资产收益率和每股收益有关指标;
                              净资产收益率            每股收益
报告期利润
                         全面摊薄    加权平均    全面摊薄   加权平均
主营业务利润              8.14%       8.14%        0.26       0.26
营业利润                  2.90%       2.90%        0.09       0.09
净利润                    2.69%       2.69%        0.08       0.08
扣除非经营性损益后的利润  2.68%       2.68%        0.08       0.08
    公司2002 年度中期会计报表及有关会计附注,均按照《企业会计准则》和《企业会计》及有关补充规定编制
    七备查文件
    公司的备查文件应当包括:
    (一)载有董事长签名的半年度报告文本;
    (二)载有单位负责人主管会计工作的负责人、会计机构负责人、总会计师签名并盖章的财务报告文本;
    (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本;
    (四)公司章程文本;
    (五)其他有关资料。
    公司在四川省成都市十二桥路37 号新1 号华神科技大厦A 座6 楼备有上述文件的原件。以供中国证监会、证券交易所要求提供时,或股东依据法规或公司章程要求时查阅
    单位负责人——                             财务负责人——
    日期——                                   日期——
    合并资产负债表
    会股01 表
    编制单位:成都华神集团股份有限公司   2002 年6 月30 日     单位:人民币元
资产                          行次            期末数
                                      母公司          合并
流动资产:
货币资金                       1  124,915,006.59  183,471,541.52
短期投资                       2
应收票据                       3                      128,000.00
应收股利                       4
应收利息                       5
应收帐款                       6                   85,152,814.38
其他应收款                     7   51,766,526.30    6,288,338.43
预付帐款                       8   15,627,303.22   40,725,131.26
应收补贴款                     9
存货                          10    7,215,268.82   56,388,094.28
待摊费用                      11       90,922.60      898,062.54
一年内到期的长期债权投资      13
其他流动资产                  14
流动资产合计                  15  199,615,027.53  373,051,982.41
长期投资:                    16
长期股权投资                  17  121,356,128.83   10,140,000.00
长期债权投资                  18
合并价差
长期投资合计                  19  121,356,128.83   10,140,000.00
固定资产:                    20
固定资产原价                  21  153,351,303.15  200,522,201.58
减:累计折旧                  22   27,150,127.09   35,060,799.95
固定资产净值                  23  126,201,176.06  165,461,401.63
减固定资产减值准备            24
固定资产净值                  25  126,201,176.06  165,461,401.63
工程物资                      26
在建工程                      27      198,421.55   10,238,550.20
固定资产清理                  28                      218,662.76
固定资产合计                  29  126,399,597.61  175,918,614.59
无形资产及其他资产:          30
无形资产                      31   37,413,485.95   41,139,208.74
长期待摊费用                  33      227,758.00      799,559.70
其他长期资产                  34
无形资产及其他资产合计        35   37,641,243.95   41,938,768.44
递延税项:                    38
递延税款借项                  39
资产总计                      40  485,011,997.92  601,049,365.44

资产                                                  期初数
                                            母公司            合并
流动资产:
货币资金                                  138,878,545.59  183,770,024.63
短期投资
应收票据                                                      405,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款                                    2,417,330.03   68,018,786.71
其他应收款                                 39,203,487.84    3,307,181.19
预付帐款                                   15,029,583.72   38,077,370.74
应收补贴款
存货                                        6,374,166.54   54,716,479.85
待摊费用                                       10,107.38      132,445.84
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                              201,913,221.10  348,427,288.96
长期投资:
长期股权投资                              108,626,900.53   10,140,000.00
长期债权投资
合并价差
长期投资合计                              108,626,900.53   10,140,000.00
固定资产:
固定资产原价                              149,885,427.82  192,180,030.39
减:累计折旧                               23,422,982.98   29,810,833.81
固定资产净值                              126,462,444.84  162,369,196.58
减固定资产减值准备
固定资产净值                              126,462,444.84  162,369,196.58
工程物资
在建工程                                      153,000.00    6,598,463.19
固定资产清理
固定资产合计                              126,615,444.84  168,967,659.77
无形资产及其他资产:
无形资产                                   37,952,920.33   41,911,625.76
长期待摊费用                                  282,419.92    1,000,884.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                     38,235,340.25   42,912,509.76
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                  475,390,906.72  570,447,458.49
    法定代表人:                    总会计师:
    合并资产负债表(续)
    会股01表
    编制单位:成都华神集团股份有限公司       2002 年6 月30 日       单位:人民币元
负债和股东权益           行次                 期末数
                                     母公司         合并
流动负债:
短期借款                   1   20,000,000.00   50,000,000.00
应付票据                   2      579,000.00   15,122,950.00
应付账款                   3    7,332,762.03   22,958,649.51
预收账款                   4                    4,933,217.80
应付工资                   5      248,144.01      569,941.12
应付福利费                 6      870,810.18    2,589,046.97
应付股利                   7
应交税金                   8      241,358.62   11,605,875.59
其他应交款                 9       28,749.33      405,242.65
其他应付款                11    2,306,236.28    9,607,231.15
预提费用                  12                      416,764.61
预计负债                  13
一年内到期的长期负债      14
其他流动负债              15
流动负债合计              17   31,607,060.45  118,208,919.40
长期负债:                18
长期借款                  19   50,000,000.00   50,000,000.00
应付债券                  20
长期应付款                21
专项应付款                22                      576,000.00
其他长期负债              23
长期负债合计              24   50,000,000.00   50,576,000.00
递延税项:                25
递延税款贷项              26
负债合计                  27   81,607,060.45  168,784,919.40
少数股东权益              28                   28,859,508.57
股东权益                  29
股本                      30  127,980,000.00  127,980,000.00
减已归还投资              32
股本净额                  33  127,980,000.00  127,980,000.00
资本公积                  34  147,119,848.37  147,119,848.37
盈余公积                  35   63,447,633.07   63,447,633.07
其中法定公益金            36   20,647,048.92   20,647,048.92
未分配利润                37   64,857,456.03   64,857,456.03
外币报表折算差额
股东权益合计              38  403,404,937.47  403,404,937.47
负债和股东权益合计        39  485,011,997.92  601,049,365.44

负债和股东权益                             期初数
                                    母公司            合并
流动负债:
短期借款                        20,000,000.00   35,000,000.00
应付票据                                 0.00   14,710,500.00
应付账款                         7,188,210.08   16,995,177.05
预收账款                            87,304.00    5,898,021.80
应付工资                           111,450.07      174,622.07
应付福利费                         893,272.78    2,476,796.80
应付股利
应交税金                         2,721,216.45   13,200,452.25
其他应交款                          74,737.77      548,686.79
其他应付款                       1,749,910.45    8,166,380.52
预提费用                                            86,313.67
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                    32,826,101.60   97,256,950.95
长期负债:
长期借款                        50,000,000.00   50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                                         576,000.00
其他长期负债
长期负债合计                    50,000,000.00   50,576,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                        82,826,101.60  147,832,950.95
少数股东权益                                    30,049,702.42
股东权益
股本                           127,980,000.00  127,980,000.00
减已归还投资
股本净额                       127,980,000.00  127,980,000.00
资本公积                       147,111,289.71  147,111,289.71
盈余公积                        61,281,318.33   61,281,318.33
其中法定公益金                  19,563,891.55   19,563,891.55
未分配利润                      56,192,197.08   56,192,197.08
外币报表折算差额
股东权益合计                   392,564,805.12  392,564,805.12
负债和股东权益合计             475,390,906.72  570,447,458.49
    法定代表人:                     总会计师:
    合并利润表
    会股02 表
    编制单位:成都华神集团股份有限公司         2002 年1-6 月      单位:人民币元
项目                                 行次        本期累计数
                                              母公司        合并
一.主营业务收入                         1  14,760,687.52  104,236,473.96
减:主营业务成本                        2  10,828,025.97   69,298,211.43
主营业务税金及附加                      3     261,272.98    2,103,724.02
二.主营业务利润(亏损以"-"号填列)        4   3,671,388.57   32,834,538.51
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)       5                      69,931.34
减存货跌价损失                          6
减营业费用                              7          34.50    7,122,135.33
管理费用                                8   4,087,936.81   11,559,483.22
财务费用                                9   2,014,320.91    2,543,372.20
三.营业利润(亏损以"-"号填列)           10  -2,430,903.65   11,679,479.10
加:投资收益(亏损以"-"号填列)          11  13,270,669.64      550,000.00
补贴收入                               12
营业外收入                             13                      40,602.00
减:营业外支出                         14       8,192.30       11,864.15
四:利润总额(亏损以"-"号填列)          15  10,831,573.69   12,258,216.95
减:所得税                             16           0.00    2,559,588.61
少数股东损益                           17                  -1,132,945.35
五:净利润(净亏损以"-"号填列)          18  10,831,573.69   10,831,573.69

项目                                      上年同期数
                                     母公司           合并
一.主营业务收入                      54,654,610.34  110,917,515.31
减:主营业务成本                     23,957,283.42   70,222,322.77
主营业务税金及附加                    1,269,474.26    2,492,883.32
二.主营业务利润(亏损以"-"号填列)     29,427,852.66   38,202,309.22
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)           -116.88       2,263.53
减存货跌价损失
减营业费用                            5,073,511.58    7,738,412.74
管理费用                              5,571,698.62   10,444,118.24
财务费用                              3,990,842.10    4,472,607.52
三.营业利润(亏损以"-"号填列)         14,791,683.48   15,549,434.25
加:投资收益(亏损以"-"号填列)         1,328,464.46
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出                          226,285.22      248,106.35
四:利润总额(亏损以"-"号填列)        15,893,862.72   15,301,327.90
减:所得税                            2,184,809.74    2,791,613.03
少数股东损益                                         -1,199,338.11
五:净利润(净亏损以"-"号填列)        13,709,052.98   13,709,052.98
    法定代表人:                       总会计师:
    合并利润分配表
    成都华神集团股份有限公司           2002 年1-6 月          单位:元
项目                                     本期累计数
                                   母公司         合并数
一:净利润(净亏损以"-"号填列)  10,831,573.69  10,831,573.69
加年初未分配利润               56,192,197.08  56,192,197.08
其他转入
二可供分配的利润               67,023,770.77  67,023,770.77
减提取法定盈余公积金            1,083,157.37   1,083,157.37
提取法定公益金                  1,083,157.37   1,083,157.37
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三可供股东分配的利润           64,857,456.03  64,857,456.03
减应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利                          0.00           0
转作股本的普通股股利                    0.00           0
四未分配利润                   64,857,456.03  64,857,456.03

项目                                  上年累计数
                                   母公司           合并
一:净利润(净亏损以"-"号填列)  13,709,052.98  13,709,052.98
加年初未分配利润               70,030,686.93  70,030,686.93
其他转入
二可供分配的利润               83,739,739.91  83,739,739.91
减提取法定盈余公积金            1,370,905.30   1,370,905.30
提取法定公益金                  1,370,905.30   1,370,905.30
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三可供股东分配的利润           80,997,929.31  80,997,929.31
减应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利                  3,960,000.00   3,960,000.00
转作股本的普通股股利
四未分配利润                   77,037,929.31  77,037,929.31
    法定代表人:                 总会计师:
    现金流量表
    编制单位:成都华神集团股份有限公司            2002 年6 月          单位:元
项目                                                 行次       母公司
一.经营活动产生的现金流量:
销售.提供劳务受到的现金                                 1   16,795,766.75
收到的税费返还                                          4
收到的其他与经营活动有关的现金                          7       86,500.00
现金流入小计                                            8   16,882,266.75
购买商品.接受劳务支付的现金                             9    6,365,988.59
支付给职工以及为职工支付的现金                         11    1,702,514.14
支付的各项税费                                         13    4,032,632.71
支付的其他与经营活动有关的现金                         17    2,269,822.42
现金流出小计                                           18   14,370,957.86
经营活动产生的现金流量净额                             19    2,511,308.89
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                   20
取得投资收益所收到的现金                               21      550,000.00
处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收到的现金净额    23        1,704.40
收到的其他与投资活动有关的现金                         26      178,533.07
现金流入小计                                           27      730,237.47
购建固定资产.无形资产和其他长期资产所支付的现金        28    3,624,691.73
投资所支付的现金                                       29
支付的其他与投资活动有关的现金                         33   11,389,238.55
现金流出小计                                           34   15,013,930.28
投资活动产生的现金流量净额                             35  -14,283,692.81
三.筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金                                   36
借款所收到的现金                                       38   10,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                         41
现金流入小计                                           42   10,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                   43   10,000,000.00
分配股利利润或偿付利息所支付的现金                     45    2,191,155.08
支付的其他与筹资活动有关的现金                         51
现金流出小计                                           52   12,191,155.08
筹资活动产生的现金流量净额                             53   -2,191,155.08
四.汇率变动对现金的影响额                              54
五.现金及现金等价物净增加额                            55  -13,963,539.00

项目                                                      合并数
一.经营活动产生的现金流量:
销售.提供劳务受到的现金                               91,196,090.95
收到的税费返还                                           106,604.62
收到的其他与经营活动有关的现金                         2,442,832.67
现金流入小计                                          93,745,528.24
购买商品.接受劳务支付的现金                           60,345,056.71
支付给职工以及为职工支付的现金                        11,310,771.04
支付的各项税费                                        11,915,889.84
支付的其他与经营活动有关的现金                        15,160,055.93
现金流出小计                                          98,731,773.52
经营活动产生的现金流量净额                            -4,986,245.28
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                           0.00
取得投资收益所收到的现金                                 550,000.00
处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收到的现金净额     -174,348.03
收到的其他与投资活动有关的现金                           306,397.59
现金流入小计                                             682,049.56
购建固定资产.无形资产和其他长期资产所支付的现金        8,139,118.93
投资所支付的现金                                               0.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                 0.00
现金流出小计                                           8,139,118.93
投资活动产生的现金流量净额                            -7,457,069.37
三.筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金                                           0.00
借款所收到的现金                                      25,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                             1,043.93
现金流入小计                                          25,001,043.93
偿还债务所支付的现金                                  10,000,000.00
分配股利利润或偿付利息所支付的现金                     2,833,006.13
支付的其他与筹资活动有关的现金                            23,206.26
现金流出小计                                          12,856,212.39
筹资活动产生的现金流量净额                            12,144,831.54
四.汇率变动对现金的影响额                                      0.00
五.现金及现金等价物净增加额                             -298,483.11
    法人代表:                                总会计师:
    附注
    编制单位:成都华神集团股份有限公司           2002 年6 月       单位:元
项目                                                      母公司
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                10,831,573.69
加:少数股东本期收益                                           -
计提的坏帐准备或转销的坏帐                              -108,507.75
固定资产折旧                                           3,727,377.91
无形资产摊销                                             539,434.38
长期待摊费用摊销(减:增加)                                54,661.92
待摊费用摊销(减:增加)                                   -80,815.22
预提费用的增加(减:减少)                                       -
处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)          192.30
财务费用                                               2,012,934.91
投资损失(减:收益)                                   -13,270,669.64
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                    -841,102.28
经营性应收项目的减少(减:增加)                           865,269.82
经营性应付项目的增加(减:减少)                        -1,219,041.15
其他
经营活动产生的现金流量净额                             2,511,308.89
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                                   124,915,006.59
减:货币资金的期初余额                               138,878,545.59
现金等价物的期末余额                                 -13,963,539.00
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                             -13,963,539.00

项目                                                       合并数
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                 10,831,573.69
加:少数股东本期收益                                   -1,132,945.35
计提的坏帐准备或转销的坏帐                                964,459.26
固定资产折旧                                            5,202,611.75
无形资产摊销                                              772,417.02
长期待摊费用摊销(减:增加)                                201,324.30
待摊费用摊销(减:增加)                                   -765,616.70
预提费用的增加(减:减少)                                  330,450.94
处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)       -17,527.70
财务费用                                                2,321,206.92
投资损失(减:收益)                                       -550,000.00
递延税款贷项(减:借项)                                          0.00
存货的减少(减:增加)                                   -1,700,510.10
经营性应收项目的减少(减:增加)                        -25,751,277.71
经营性应付项目的增加(减:减少)                          4,307,588.40
其他
经营活动产生的现金流量净额                             -4,986,245.28
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                                    183,471,541.52
减:货币资金的期初余额                                183,770,024.63
现金等价物的期末余额                                     -298,483.11
减:现金等价物的期初余额                                        0.00
现金及现金等价物净增加额                                 -298,483.11
    法人代表:             总会计师:
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