凤凰网首页 手机凤凰网

凤凰卫视
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
免费注册
泰合健康(000790)公告正文

华神集团:2008年半年度报告

公告日期 2008-08-22
股票简称:泰合健康 股票代码:000790
成都华神集团股份有限公司2008年半年度报告
    
    

    
    重 要 声 明
    
    
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事长赵卫青先生、财务总监易剑鸣先生、会计机构负责人赵定卿先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实完整。
    公司半年度财务报告未经审计。
    
    
    
    
    
    目    录
    
    第一章  公司基本情况--------------------------------------------3
    第二章  股本变动和主要股东持股情况-----------------------5
    第三章  董事、监事、高级管理人员情况--------------------8
    第四章  管理层讨论与分析--------------------------------------8
    第五章  重要事项--------------------------------------------------15
    第六章  财务报告--------------------------------------------------18
    第七章  备查文件--------------------------------------------------81
    
    
    
    
    
    一 公司基本情况
    
    (一)公司简介
    1、公司的法定中文名称:成都华神集团股份有限公司
    公司的法定英文名称:CHENGDU HOIST INC., LTD.
    英文名称缩写:HOIST INC.
    2、公司股票上市交易所:中国深圳证券交易所  
    股票简称:华神集团   股票代码:000790
    3、公司注册地址:成都市高新技术开发区天府大道高新孵化园华拓大厦B座3楼
    公司办公地址:四川省成都市十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼
    邮政编码:610075
    公司国际互联网网址:http://www.hoist.com.cn/
    公司电子信箱:hoist@VIP.sina.com.
    4、公司法定代表人:赵卫青先生
    5、公司董事会秘书:魏依国先生
    股权事务授权代表:樊奕先生
    联系地址:四川省成都市十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼
    联系电话:(028)66616656      (028)66616686
    传    真:(028)87778104
    电子信箱:hoist@VIP.sina.com.
    6、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、《中国证券报》
    中国证监会指定的登载公司年度报告的国际互联网网址:
    http://www.cninfo.com.cn
    公司半年度报告备置地点:华神大厦A座6楼公司董事会办公室
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    (二)主要财务数据和指标
             单位:元
    项    目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比年初数增减%
    总资产 771,719,068.05 704,753,952.63 9.50%
    股东权益(或股东权益) 390,810,780.34 388,708,604.26 0.54%
    每股净资产 1.9575 2.5311 -22.66%
    项    目 本报告期(1-6月) 上年同期 本报告期比上年同期增减%
    营业利润 3,950,431.50 -4,267,812.52
    利润总额 3,870,118.54 -4,300,792.30
    净利润 2,102,176.08 -4,637,526.74
    扣除非经常性损益后的净利润 2,164,256.59 -4,609,493.93
    基本每股收益 0.0105 -0.0232
    稀释每股收益 0.0105 -0.0232
    净资产收益率 0.54% -1.21% 1.75%
    经营活动产生的现金流量净额 -27,384,847.21 -24,260,041.37 -12.88%
    每股经营活动产生的现金流量净额 -0.1372 -0.1215 -12.88%
    注:扣除的非经常性损益项目及金额                             
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置净损益 -5,487.94
    其它营业外收支净额 -74,825.02
    所得税影响金额 18,232.45
    合计 -62,080.51
    
    
    
    
    (三)利润表附表
    项目 2008年1-6月 2007年1-6月
     净资产收益率(%) 每股收益(元) 净资产收益率(%) 每股收益(元)
     全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 0.54 0.54 0.0105 0.0105 -1.21 -1.16 -0.0232 -0.0232
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.55 0.56 0.0108 0.0108 -1.20 -1.15 -0.0231 -0.0231
    
    二 股本变动和主要股东持股情况
    
    (一) 公司股份变动情况表(数量单位:股,截至2008 年6 月30 日)
    
     本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
     数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件股份 75,232,825 48.99% 22,569,847 -21,579,202 990,645 76,223,470 38.18%
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股 75,232,825 48.99% 22,569,847 -21,579,202 990,645 76,223,470 38.18%
    其中:境内非国有法人持股 75,206,880 48.97% 22,562,064 -21,579,202 982,862 76,189,742 38.16%
    境内自然人持股 25,945 0.02% 7,783 0 7,783 33,728 0.02%
    4、外资持股
    其中:境外法人持股
    境外自然人持股
    二、无限售条件股份 78,343,175 51.01% 23,502,953 21,579,202 45,082,155 123,425,330 61.82%
    1、人民币普通股 78,343,175 51.01% 23,502,953 21,579,202 45,082,155 123,425,330 61.82%
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数 153,576,000 100.00% 46,072,800 0 46,072,800 199,648,800 100.00%
    
    (二) 有限售条件股份预计可上市交易时间
        单位:股
    时  间 限售期满新增可上市交易股份数量 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说  明
    2009年2月20日 38,072,182 38,117,560 161,531,240
    2010年2月20日 38,117,560 0 199,648,800
    注:本表所含有限售条件股未将高管持股计算在减持范围内。
    
    
    (三) 前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股
    序号 有限售条件股东名称 持有的股份总数量 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
    1 四川华神集团股份有限公司 56,220,037 48,100,000 2009-02-20 9,982,440 自股改方案实施之日起,在二十四个月内不上市交易;之后的十二个月内可上市交易股份数量不超过总股本的百分之五,二十四个月内不超过总股本的百分之十。承担本次股改的财务顾问和保荐费用、专项法律顾问费用以及媒体宣传费用。(注)
     2010-02-20 38,117,560
    2 重庆国际信托投资有限公司 36,228,182 28,089,742 2009-02-20 28,089,742 法定限售条件。(注)
    注
    全体非流通股股东承诺:为增强流通股股东的持股信心,激励公司核心管理层、核心业务骨干的积极性,使公司管理层和公司股东的利益相统一,华神集团非流通股股东承诺将于股权分置改革完成后委托公司董事会制订并实施股权激励计划。股权激励计划的制定和实施程序将遵守相关法律法规的规定,用于股权激励的股份的流通条件将遵守深圳证券交易所的有关规定。
    (四) 前十名股东、前十名流通股股东持股表(截止2008 年6 月30 日)
    股东总数 12,745
    前10名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
    四川华神集团股份有限公司 境内非国有法人 28.16% 56,220,037 48,100,000 43,680,000
    重庆国际信托有限公司 国有法人 18.15% 36,228,182 28,089,742
    全国社保基金一一零组合 境内非国有法人 0.94% 1,867,705
    中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金 境内非国有法人 0.85% 1,700,650
    中诚信托有限责任公司 境内非国有法人 0.75% 1,504,349
    全国社保基金六零四组合 境内非国有法人 0.65% 1,299,970
    中国银行-华夏大盘精选证券投资基金 境内非国有法人 0.52% 1,039,960
    中国农业银行-华夏复兴股票型证券投资基金 境内非国有法人 0.50% 1,007,873
    吴巧飞 境内自然人 0.37% 741,001
    丁玉英 境内自然人 0.35% 704,984
    前10名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    重庆国际信托有限公司 8,138,440 人民币普通股
    四川华神集团股份有限公司 8,120,037 人民币普通股
    全国社保基金一一零组合 1,867,705 人民币普通股
    中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金 1,700,650 人民币普通股
    中诚信托有限责任公司 1,504,349 人民币普通股
    全国社保基金六零四组合 1,299,970 人民币普通股
    中国银行-华夏大盘精选证券投资基金 1,039,960 人民币普通股
    中国农业银行-华夏复兴股票型证券投资基金 1,007,873 人民币普通股
    吴巧飞 741,001 人民币普通股
    丁玉英 704,984 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东之间,公司未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人,公司控股股东与其它股东之间无关联关系。
    
    注:
    1、本公司前十名股东所持股份中无限售条件股份为:26,124,969股,有限售条件股份为:76,189,742股。
    2、本公司报告期内无因配售新股而成为前十大股东的战略投资者或法人股东。
    3、报告期内公司实际控制人没有变化。
    
    
    三 董事、监事、高级管理人员情况
    
    (一) 报告期内公司董事、监事、高级管理人员所持本公司的股票变动情况。
    姓名 期初持股数(股) 期末持股数(股) 股份增减变动量 变动原因
    任明非 11,119 14,454 3,335 公积金转增股本
    王天祥 7,414 9,638 2,224 公积金转增股本
    
    (二) 董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
    第七届董事会工作到2008年3月,三年任期已经届满,经公司2007年度股东大会选举产生了第八届董事会,公司第八届董事会由9人构成,他们是:赵卫青、周蕴瑾 、王天祥、陈君、任明非、易剑鸣、 杨向荣、 蓝发钦、谢文杰。其中杨向荣、 蓝发钦、谢文杰为独立董事。
    第八届一次董事会选举赵卫青先生为公司董事长、周蕴瑾女士为副董事长。聘请周蕴瑾女士为公司总裁、王天祥先生为公司常务副总裁、易剑鸣先生为公司副总裁兼任财务总监、李建华先生、万方先生为公司副总裁、魏依国先生为董事会秘书。
    公司2007年度股东大会选举产生了第八届监事会,公司职工代表会选举汤吉英女士为公司第八届监事会职工代表监事。
    第八届监事会由3人构成。他们是彭旭东、柴进光、汤吉英,其中汤吉英女士为职工代表监事。
    第八届一次监事会选举彭旭东先生为公司第八届监事会主席。
    
    四 管理层讨论与分析
    
    (一)经营成果及财务状况分析
    1、 营业收入、营业利润、净利润、现金及现金等价物净增加额与上年同比增减变化和原因:                                                                    单位:元
    项目 2008年1-6月  2007年1-6月 增减额 增减比例
    营业收入 163,706,002.27 111,519,661.61 52,186,340.66 46.80%
    营业成本 117,380,295.51 82,510,502.94 34,869,792.57 42.26%
    营业费用 23,177,994.32 16,389,292.24 6,788,702.08 41.42%
    管理费用 13,689,577.54 11,098,327.22 2,591,250.32 23.35%
    财务费用 3,264,318.96 3,208,307.83 56,011.13 1.75%
    营业利润 3,950,431.50 -4,267,812.52 8,218,244.02 -
    利润总额 3,870,118.54 -4,300,792.30 8,170,910.84 --
    归属于母公司所有者的净利润 2,102,176.08 -4,637,526.74 6,739,702.82 -
    现金及现金等价物的净增加额 -16,843,625.87 -75,916,637.89 59,073,012.02 77.81%
    变化原因:
    
    (1)营业收入同比增加5,219万元,增长46.80%,主要系①本公司控股子公司华神钢构公司本报告期营业收入同比增加了1,895万元;②本公司控股子公司华神药业公司在本年度加大了三七通舒胶囊市场的开拓力度,三七通舒胶囊销量大幅上升,鼻渊舒口服液销量稳中有升,本报告期营业收入同比增加了1,210万元;③本公司控股子公司华神动保公司在本年度加大了市场开拓力度,本报告期营业收入同比增加了877万元④本公司控股子公司华神兽用生物公司,本报告期实现营业收入同比增加了692万元;⑤本公司控股子公司华神生物公司本报告期营业收入同比增加了637万元。
    (2)营业成本同比增加了3,487万元,增长42.26%,主要系本报告期营业收入较上年同期增加而与之匹配的成本相应增加。
    (3)营业费用同比增加了679万元,增长41.42%,主要系①本公司控股子公司华神药业公司本年度加大三七通舒胶囊的市场拓展力度,增加了营销费用的投入,使本报告期营业费用同比增加了322万元;②本公司控股子公司华神生物公司逐步加大利卡汀的拓展力度,本报告期营销费用同比增加了110万元;③本公司控股子公司华神兽用生物公司本报告期营业费用同比增加了174万元。
    (4)管理费用同比增加了259万元,增长23.35%,主要系去年同期根据《新会计准则》将应付福利费期初余额288万元一次性冲减管理费用。
    (5)营业利润同比增加822万元,主要系本报告期营业收入增加,营业利润相应增加。
    (6)利润总额同比增长了817万元、净利润同比增长了674万元,主要系本报告期营业利润同比增加所致。
    (7)现金及现金等价物的净增加额同比增加5,907万元,增长77.81%,主要系本报告期筹资活动产生的净现金流量同比增加6,010万元所致。
    
    2、报告期财务状况分析 
         单位:元
    项目 2008年6月30日 2007年12月31日 增减额 增减比例
    总资产 771,719,068.05 704,753,952.63 66,965,115.42 9.50%
    股东权益 390,810,780.34 388,708,604.26 2,102,176.08 0.54%
    货币资金 77,526,897.82 94,370,523.69 -16,843,625.87 -17.85%
    应收帐款 156,387,997.18 129,422,018.64 26,965,978.54 20.84%
    预付帐款 51,294,967.19 43,507,682.49 7,787,284.70 17.90%
    存货 112,065,864.03 87,891,524.17 24,174,339.86 27.50%
    固定资产 180,878,304.46 187,059,180.84 -6,180,876.38 -3.30%
    在建工程 66,610,288.88 44,433,923.57 22,176,365.31 49.91%
    无形资产 79,915,587.01 70,976,538.26 8,939,048.75 12.59%
    短期借款 80,000,000.00 50,000,000.00 30,000,000.00 60.00%
    应付票据 75,383,685.78 66,287,431.00 9,096,254.78 13.72%
    应付帐款 63,719,686.57 52,685,459.35 11,034,227.22 20.94%
    预收帐款 36,904,269.05 25,718,317.11 11,185,951.94 43.49%
    实收资本 199,648,800.00 153,576,000.00 46,072,800.00 30.00%
    未分配利润 55,549,593.75 53,447,417.67 2,102,176.08 3.93%
    变化原因:
    (1)在建工程本报告期末较期初增加了2,218万元,增长49.91%,主要系本报告期继续投入华神新工业园区钢构厂房的建设。
    (2)短期借款本报告期末较期初增加了3,000万元,增长60.00%,主要系本报告期因生产经营规模的扩大,增加银行贷款所致。
    (3)预收帐款本报告期末较期初增加了1,119万元,增长43.49%,主要系本公司控股子公司华神钢构预收工程款增加所致。
    (4)实收资本本报告期末较期初增加了4,607万元,增长30.00%,主要系根据本公司2007年度股东大会审议通过公积金转增股本方案,以153,576,000 股为基数向全体股东每10股转增3股。转增后股本增加46,072,800.00元。
    
    3、报告期现金流量分析
    项目 2008年1-6月  2007年1-6月 增减额 增减比例
    经营活动产生的现金流量净额 -27,384,847.21 -24,260,041.37 -3,124,805.84 -12.88%
    投资活动产生的现金流量净额 -15,351,307.37 -17,449,630.53 2,098,323.16 12.03%
    筹资活动产生的现金流量净额 25,892,528.71 -34,206,965.99 60,099,494.70
    变化原因:
    本报告期筹资活动产生的净现金流量同比增加了6,010万元,主要系①本报告期新增贷款3,000万元,去年同期减少贷款2,500万元;②去年同期支付现金股利534万元。
    
    (二)报告期经营情况
    1、公司主营业务的范围及经营状况
    (1)公司主营业务为:中西成药、生物制药、兽药及兽用生物疫苗的生产和销售,现代钢构的设计、制作、安装和服务。
    (2)主营业务经营状况:
    今年年初至报告期末,公司克服了南方雨雪灾害和历史上罕见的"5.12汶川大地震"等自然灾害给公司生产经营所带来的不利影响,根据公司既定的年度计划和中长期发展战略规划,在巩固和发展传统产业的同时,加快生物制药的产业化进程,通过全体员工的共同努力,各产业在上半年都取得了较好的发展。本报告期公司实现销售收入16,371万元,同比增加了46.80 %,实现净利润210万元,比去年同期增加了674万元。
    在"5.12汶川大地震"之后,由于余震频繁5月13日公司暂停了生产。为将地震灾害的影响降至最低,公司领导在震后立即亲赴各产业一线视察了解灾情,部署对受灾房屋、设备进行抢修,公司于5月15日就组织恢复了生产,并及时公告公司的受灾损失情况,恢复公司股票的二级市场交易。
    A、中西成药
    2008年上半年华神药业公司及集团制药厂紧紧围绕"改革、管理、效益"三大主题,全面推行营销管理体制的变革,逐步构建起了全新的营销管理与市场运作模式,同时加强管理,有效控制生产成本,使经营质量得以提升,实现了经营规模与经济效益同步增长。上半年三七通舒胶囊销量大幅上升,鼻渊舒口服液销售稳中有升,新老品种均出现良好的销售态势,各项经济指标完成与时间进度达到预期的目标,实现销售收入
    4,866.38万元,同比增长33.10%,实现营业利润549.97万元,同比增长10.29%。
    B、生物制药
    今年是华神生物确定的利卡汀上市后的"深耕"年,公司与第二军医大学附属上海东方肝胆外科医院合作共建的"上海利卡汀临床研究发展中心"已于2008年4月正式运行,各项临床应用研究工作进展较为顺利,为公司探索在全国重点地区与重点医院合作共建"利卡汀中心"提供了参考模式,公司以此为龙头通过开展多层次的全国与区域性学术活动,积极推进利卡汀在重点城市的进院应用和在标志性医院的研究,建设涵盖介入科、肝胆外科、肿瘤科在内的各领域专家网络。同时加强了生产工艺的产业化标准建设和工艺研究,进一步降低了标记成本并较大幅度的提高了成品收率,减少了因细胞表达量减少对成品产出量的影响。由于利卡汀为核素标记药物,具有放射性,对生产、标记、运输配送和临床使用的软硬件条件要求较高,导致产品的盈利周期有所延长。本报告期实现销售收入637.13万元。
    C、现代钢构
    今年华神钢构根据市场内外环境的变化,适时调整了年度经营策略,克服了在建项目多,战线长以及材料价格上涨、宏观经济调控对上下游企业影响较大、新厂建设与老厂搬迁等困难,实现了较好的经营业绩,实现销售收入8,520.19 万元,同比增长28.61%,新签合同产值达15,319万元,创公司成立以来半年新签合同产值新高,同比增加8,680万元,增长130.74%。
    D、华神动保及兽用生物疫苗方面,公司调整了以往多品种、广覆盖的营销方针,改变为以培养支柱产品、长线产品为主导的技术与市场低成本创新战略,在重点市场实施突破。
    公司及时制定了产品结构优化调整方案、针对当前动物疫情的流行情况、市场热点等,推出了一系列适销对路的产品及产品组合,对原有优势品种进行了技术创新改进,经过半年的努力基本完成了公司既定的产品方案和推广计划,重点和长线骨干产品集群逐渐形成,本报告期动保化药和兽用生物制剂共实现销售收入2,165.81万元,同比增长210.92%,实现营业利润103.49万元,同比增加157.87万元,销售收入和利润都取得了较以往半年度更好的业绩。
    报告期内公司较好的完成了既定目标,实现了产业升级的阶段性目标,体现了公司的战略意图,为公司的后续发展奠定了较好的基础。
    报告期内占主营业务收入10%以上的经营业务按行业、品种划分情况:
    单位:万元
    主营业务分行业情况
    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同期增减(%) 营业成本比上年同期增减(%) 毛利率比上年同期增减(%)
    药业(包括中西成药、生物制药、兽药及兽用生物疫苗) 7,669.29 3,959.01 48.38% 75.95% 79.62% -1.06%
    钢结构建筑工程 8,437.93 7,617.44 9.72% 28.50% 28.76% -0.19%
    钢结构设计 82.26 75.38 8.36% 41.63% 41.13% 0.32%
    房屋租赁及物业管理 181.12 86.20 52.41% 7.64% 11.20% -1.52%
    合计 16,370.60 11,738.03 28.30% 46.80% 42.26% 2.29%
    其中:关联交易 3,018.81 2,658.66 11.93% 446.78% 457.51% -1.70%
    主营业务分产品情况
    鼻渊舒口服液 1,870.40 622.50 66.72% 4.06% -5.61% 3.41%
    三七通舒胶囊 1,822.95 654.62 64.09% 79.07% 63.84% 3.34%
    钢结构工程 7,996.56 7,188.16 10.11% 28.19% 28.47% -0.20%
    其中:关联交易 3,018.81 2,658.66 11.93% 446.78% 457.51% -1.70%
    关联交易的定价原则 参照市场价格,双方协定
    
    
    
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额0元。
    2、 公司主营业务分地区构成情况
    地区 营业收入(元) 营业收入比上期同期增减(%)
    四川省内 57,273,864.05 55.56%
    四川省外 106,432,138.22 43.59%
    3、 报告期内公司主营业务盈利能力(毛利率)较上年同期未发生重大变化。
    4、 报告期内无对净利润产生重大影响的其他经营业务。
    5、 经营中的问题与困难。
    (1)由于国家执行紧缩型的宏观政策,从紧的货币政策在上半年已对公司产生了一定的影响,预计这种影响在下半年仍将持续。第一、受此政策的影响,公司的供应商及客户亦开始采取从紧的经营策略,使公司的应收帐款、应付帐款的周转压力加大,增大了流动资金的压力。第二、随着银行贷款利率的提高,公司的财务费用随之出现增长。
    (2)今年上半年公司部分原材料价格出现了上涨,特别是能源、钢材、中药材、包装材料等价格的上涨对公司生产成本产生较大影响。公司将加大管理力度,提高劳动生产率,通过持续壮大规模,在发展中消化上述不利因素。
    (3)由于近期国家对核素产品的运输、使用出台了更为严格的规定,对利卡汀--I131美妥昔单抗注射液的储运使用做出了更为规范的要求,这将对该药三季度的销售产生较大的影响,公司将与协作方积极磋商,将由此而产生的负面影响降至最低。
    (三) 报告期投资情况
    1、 募集资金投资项目的实际进度及收益情况
    报告期内未募集资金,延续至报告期的募集资金截止2008年6月30日,募集的14,543万元资金已全部使用,募集资金项目累计投入14,891.33万元,超出募集资金部份由本公司自筹。
    延续至报告期的募集资金使用情况            单位:万元
    募集资金总额 14,543.00 本报告期已使用募集资金总额 0.00
     已累计使用募集资金总额 14,891.33
    承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益情况 项目进度
    蚕丝高新技术产业化 6,352.70 是 0.00 0.00 终止、变更
    基因治疗肿瘤药物工程技术研究中心 1,959.00 否 2,749.80 0.00 100%
    伪狂犬病基因缺失疫苗生产投资 2,950.00 否 3,028.45 88.04 100%
    颗粒剂车间技术改造 3,000.00 否 2,331.78 149.52 100%
    对生物公司投资 0.00 是 4,500.00 -873.17 100%
    对钢构公司投资 0.00 是 2,000.00 352.49 100%
    补充流动资金 281.30 否 281.30 0.00 100%
    合计 14,543.00 - 14,891.33 -
    
    延续至报告期的募集资金实际进度未达到计划进度的原因说明:
    (一)基因治疗肿瘤药物工程技术研究中心:公司为使该项目达到研发、中试、生产一体化,将此项目与相关项目的投入进行统筹安排,优化配置资源。目前项目建设已经全面完工,科研项目碘131已经获得新药证书,现该药已经生物公司生产上市。
    (二)以猪伪狂犬病基因缺失疫苗为拳头产品的兽用生物制剂项目,为使该项目投入的效益得以充分发挥,公司在项目规划之初就充分考虑了相关产品生产的兼容性和扩展性。现该疫苗已获得农业部颁发的二类新兽药证书,基础建设工程已经完工并已经获得生产批文和通过GMP认证。并已于2007年投入运行,已在报告期内产生了效益。 
    (三)颗粒剂车间技术改造:截止报告期末该项目已建设完成,通过GMP现场认证并已经投入运营并产生收益。
    变更募集资金用途的原因、程序、及新的用途、实际进度与收益情况:
    公司已经确立了以现代医药技术为核心,以生物制药、现代中药、兽用生物、新型钢结构制造建筑为发展重点的可持续发展战略。
    根据2002年第二次临时股东大会决议,变更蚕丝高新技术产业化6,352.7万元的募集资金投向,停止对蚕业高新技术产业化项目的继续投入,并转让原对其投资的1800万元。退出茧丝绸行业、整合产业优势、强化主业。
    根据公司2007年第一次临时股东大会会议之决议:
    变更4,352.7万元注入到公司控股子公司成都华神生物技术有限责任公司,作为华神生物的注册资本金,同时等额置换公司原自筹投入的注册资本金。
    变更2,000万元注入四川华神钢结构有限责任公司,增加华神钢构的注册资本金2,000万元,同时华神钢构通过利润分配增加注册资本金1,000万元,使华神钢构注册资本金达到5,000万元。有利于华神钢构提升产能、调整产品结构,适应市场竞争的需要,壮大华神钢构的产业规模,实现钢构产业的中长期战略规划。
    现上述两笔投资已经于2007年投资到位。
    该募集资金的变更程序合法,并已报深圳证券交易所、四川证监局备案。相关公告请查阅公司于二OO六年十一月十七日在《中国证券报》和《证券时报》刊登的《二00六年度第一次临时股东大会会议决议公告》(公告编号:2007-019)该募集资金的变更程序合法,并已报深圳证券交易所、四川证监局备案。相关公告请查阅公司于二OO六年十一月十七日在《中国证券报》和《证券时报》刊登的《二00六年度第一次临时股东大会会议决议公告》(公告编号:2007-019)
    
    五 重要事项
    
    (一) 公司治理状况的差异及整改情况:
    2007年为切实贯彻落实中国证监会上市公司专项治理工作会议精神,根据证监会相关文件的要求,公司全面启动了公司治理专项活动。成立了以董事长为组长的专项治理活动领导小组,先后组织完成了公司治理自查、公众评议和四川证监局现场检查、整改落实等工作。
    在本次上市公司治理专项活动中公司根据中国证监会、四川证监局的相关通知,严格对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规以及公司《章程》等内部规章制度的有关规定,本着尊重历史、正视问题、切实整改的态度,对公司的现实治理情况进行了认真、全面的梳理,根据自查情况完成了公司《治理专项活动的自查报告和整改方案》。 
    2007年9月四川证监局派专人到本公司进行公司治理专项活动开展情况的现场检查,检查小组检查了公司规范运作、公司独立性和公司透明度等方面的情况,对本公司治理专项活动开展情况给予了较好的评价。
    在本次活动中,公司治理体系在制度和机制上都取得长足进步,随着国家相关法律法规的调整,我们及时修订、增补、完善了一系列的制度。包括:《内控制度》、《信息披露制度》、《募集资金管理办法》等多项制度,在董事会运行机制上增设董事会提名委员会。现公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会,他们从各自的职能为公司董事会的决策提供专业的意见,让董事会的决策更为科学、严谨。通过这一系列的举措,进一步完善了公司的法人治理结构。为公司未来的发展,建立起了一套"从决策到到控制"都科学的运行体系。
    目前我们正根据《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《注册会计师审计准则》以及证监会有关文件的精神,依据《企业内部控制规范》、《企业财务通则》、《成都华神集团股份有限公司内部控制制度》的基本要求,结合公司实际运行情况,在全集团公司及各二级公司开展内控制度体系建设专项工作。要求各所属单位在疏理经营管理决策流程和业务管控流程的基础上,对其内控制度建立、健全以及执行情况进行自查,并按照公司内控制度的基本内容的要求,及时增补、修订、完善各项制度。目前此项工作正有序进行。
    对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件,公司治理实际情况符合规范性文件的基本要求,已经基本形成了权力机构、决策机构、监督机构与管理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理体系。
    (二) 报告期实施的利润分配方案的执行情况
    2008年3月28日公司向截止2008年3月27日下午深圳证券交易所收市后,在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东实施了公积金转增股本:以公司现有总股本153,576,000股为基数,每10股转增3股。公司总股本在本次实施公积金转增股本前为153,576,000股,公积金转增股本后为199,648,800股。
    (三)报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
    (四)报告期内无重大资产收购、出售或处置情况发生。
    (五)关联交易
    经七届八次董事会审议并提交2006年第一次股东大会批准,本公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司(以下简称"华神钢构")与上海华敏置业(集团)有限公司(以下简称"上海华敏")的下属企业昆山华敏置地有限责任公司(以下简称"昆山华敏")和成都华敏置业有限责任公司(以下简称"成都华敏")签订如下协议和施工承包合同:《昆山国际展览馆钢结构工程承包合同》、《华敏·翰尊国际钢构工程承包合同》和《华敏·翰尊国际钢构工程承包合同钢构工程补充协议》。合同累计总金额7,800万,最终实际发生额以工程决算金额为准。(详细情况请查阅2006年11月17日刊登在中国证券报和证券时报上的相关公告,公告编号:2006-019)
    
    关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
     交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
    昆山华敏置地有限公司 29,645,531.96 37.07%
    成都华敏置业有限公司 542,528.24 0.68%
    合  计 30,188,060.20 37.75%
    该项业务的开展符合钢构公司的发展战略,有利于其战略规划的实现--壮大产业规模,进军长三角区域市场,实现公司从门式钢架结构向高层钢结构方向的产业升级。该关联交易价格公平、公正、公允,无损害本公司和非关联股东利益的行为。
    《华敏·翰尊国际钢构工程承包合同》和《华敏·翰尊国际钢构工程承包合同钢构工程补充协议》所涉及的工程已经完工并已结算。昆山国际展览馆钢结构项目由于业主对该工程使用功能进行了设计调整,导致该项目工期延后,截至报告期末已经完成合同量84%,回款5,067.03万元,预计该项目有望在2008年底完工。
    (六)报告期内无其他重大关联交易发生。
    (七)关联方资金往来事项
    关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
     发生额 余额 发生额 余额
    应收帐款:
    昆山华敏置地有限公司 21,460,364.77 27,080,321.51
    成都华敏置业有限公司 -3,362,505.40 941,605.32 
    预付帐款:
    四川省丝绸进出口集团有限公司      -91,423.71   129,422.13
    合计 18,006,435.66 28,151,348.96
    以上资金占用属于关联交易中发生的经营性资金占用
    (八)担保事项
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
    担保对象名称 发生日期(协议签署日) 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保(是或否)
    -- -- -- -- -- -- --
    -- -- -- -- -- -- --
    报告期内担保发生额合计 0.00
    报告期内担保余额合计 0.00
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对控股子公司担保发生额合计 9,353万元
    报告期末对控股子公司担保余额合计 10,353万元
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额 10,353万元
    担保总额占公司净资产的比例 26.49%
    公司违规担保情况
    为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方提供担保的金额 0.00
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00
    担保总额超过净资产 50%部分的金额 0.00
    违规担保总额 0.00
    
    (九)、独立董事的专项说明
    作为公司的独立董事我们根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)文件的精神,对公司控股股东及其他关联方占用公司资金以及公司对外担保情况进行了审核:截至本报告期末,公司不存在控股股东及其他关联方违规占用上市公司资金的情况;公司未向控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保事项。
    (十)其他重大事项:
    自公司治理专项活动开展以来,本公司按中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所对治理专项活动的要求进行了认真自查。并根据深圳证券交易要求及其《上市公司内部控制指引》的规定,结合公司实际情况制定了《公司内控制度》详细情况请查阅二00七年七月十一日公司刊登在《中国证券报》和《证券时报》上的相关公告,公告编号:2008-026。报告期内公司根据《中国证券监督管理委员会公告》 [2008]27 号文精神,公司于二OO八年七月十九日,对截至6月30日《公司治理整改报告》中所列事项的整改情况进行了说明,并以董事会决议形式通过交易所网站进行了公开披露。
    (十一)公司接待调研及采访情况
    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
    2008年03月10日 董事会办公室 实地调研 陈希 了解公司相关产品情况;未提供资料。
    2008年03月13日 董事会办公室 实地调研 刘涛 就公司已经披露的07年经营情况进行沟通;未提供资料。
    2008年03月14日 董事会办公室 实地调研 四川富润投资公司、平安证券、上海东方瑞景、光大保德信基金、富达基金、招商基金 了解公司生产经营情况及行业发展状况;未提供资料。
    2008年03月26日 董事会办公室 实地调研 中海基金 了解公司相关产品情况;未提供资料。
    2008年03月27日 董事会办公室 实地调研 洪霞 了解公司相关产品情况;未提供资料。
    2008年05月06日 董事会办公室 实地调研 刘春胜(平安证券) 了解公司生产经营情况及行业发展状况;未提供资料。
    2008年05月06日 董事会办公室 实地调研 朱丹 了解公司生产经营情况及行业发展状况;未提供资料。
    2008年05月07日 董事会办公室 实地调研 杨波(龙石中国) 了解公司相关产品情况;未提供资料。
    报告期内,公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定,本着公开、公平、公正的原则接待了投资者的咨询。接待过程中,公司未发生私下、提前或选择性地向特定对象单独披露、透露公司未公开重大信息的情形,保证了公司信息披露的公平性。
    
    
    六 财务报告
    一、 财务报表(未经审计)
    资产负债表
    编制单位:成都华神集团股份有限公司     2008年06月30日              单位:(人民币)元
    项目 附注 期末数 期初数
     合并 母公司 合并 母公司
    流动资产:
    货币资金 注1    77,526,897.82     27,161,565.78     94,370,523.69      32,602,641.26 
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 注2     2,100,848.20      1,370,848.20      5,621,995.54       3,871,995.54 
    应收账款 注3   156,387,997.18         21,147.77    129,422,018.64         86,860.82 
    预付款项 注4   51,294,967.19      8,947,588.40     43,507,682.49      18,538,263.66 
    应收保费        
    应收分保账款        
    应收分保合同准备金        
    应收利息                           -                              -          379,100.00        379,100.00 
    其他应收款 注5    17,607,299.88     35,661,537.67     14,257,184.30      18,834,093.64 
    买入返售金融资产        
    存货 注6   112,065,864.03     27,428,184.16     87,891,524.17      27,215,788.58 
    一年内到期的非流动资产        
    其他流动资产        
    流动资产合计   416,983,874.30    100,590,871.98    375,450,028.83     101,528,743.50 
    非流动资产:        
    发放贷款及垫款        
    可供出售金融资产        
    持有至到期投资        
    长期应收款        
    长期股权投资 注7    20,617,065.50    193,390,000.00     20,479,192.50     193,390,000.00 
    投资性房地产                           -                              -       
    固定资产 注8   180,878,304.46    126,181,374.99    187,059,180.84     130,269,273.86 
    在建工程 注9    66,610,288.88     24,841,595.70     44,433,923.57      21,967,104.19 
    工程物资        
    固定资产清理        
    生产性生物资产        
    油气资产        
    无形资产 注10    79,915,587.01     79,141,644.41     70,976,538.26      69,972,907.46 
    开发支出 注11       619,005.50       
    商誉        
    长期待摊费用 注12     1,079,033.60        1,251,081.53   
    递延所得税资产 注13     5,015,908.80        749,312.69      5,104,007.10        928,580.38 
    其他非流动资产        
    非流动资产合计   354,735,193.75    424,303,927.79    329,303,923.80     416,527,865.89 
    资产总计 771,719,068.05      524,894,799.77       704,753,952.63       518,056,609.39 
    法定代表人:赵卫青  财务总监:易剑鸣 会计主管人员:赵定卿
    
    资产负债表(续)
    编制单位:成都华神集团股份有限公司     2008年06月30日              单位:(人民币)元
    项目 附注 期末数 期初数
     合并 母公司 合并 母公司
    流动负债:
    短期借款 注16    80,000,000.00  40,000,000.00      50,000,000.00    30,000,000.00 
    向中央银行借款        
    吸收存款及同业存放        
    拆入资金        
    交易性金融负债        
    应付票据 注17    75,383,685.78      2,537,965.78     66,287,431.00     2,186,566.00 
    应付账款 注18   63,719,686.57     22,188,947.88     52,685,459.35    12,968,526.57 
    预收款项 注19    36,904,269.05     5,532,469.31     25,718,317.11    13,004,289.18 
    卖出回购金融资产款      
    应付手续费及佣金        
    应付职工薪酬 注20    3,534,391.12        781,264.22      4,131,806.36       806,833.84 
    应交税费 注21    18,061,393.14         94,476.56    16,487,434.68      787,701.17 
    应付利息 注22                                  -           68,938.39        68,938.39 
    应付股利 注23       160,046.42          160,046.42        160,046.42       160,046.42 
    其他应付款 注24   26,211,105.15     94,827,391.73    23,961,218.68    95,130,994.51 
    应付分保账款        
    保险合同准备金        
    代理买卖证券款        
    代理承销证券款        
    一年内到期的非流动负债 注25    50,000,000.00     50,000,000.00     30,000,000.00    30,000,000.00 
    其他流动负债 注26 588,000.00            366,000.00                              -   
    流动负债合计  354,562,577.23    216,122,561.90   269,866,651.99    185,113,896.08 
    非流动负债:        
    长期借款 注27                            -                                -       20,000,000.00    20,000,000.00 
    应付债券        
    长期应付款                            -                                -     
    专项应付款 注28       330,000.00          330,000.00   
    预计负债        
    递延所得税负债                            -              8,334.45   
    其他非流动负债        
    非流动负债合计       330,000.00                              -       20,338,334.45    20,000,000.00 
    负债合计 354,892,577.23    216,122,561.90    290,204,986.44    205,113,896.08 
    所有者权益(或股东权益):        
    实收资本(或股本) 注29   199,648,800.00    199,648,800.00   153,576,000.00   153,576,000.00 
    资本公积 注30    77,388,448.37     77,388,448.37   123,461,248.37   123,461,248.37
    减:库存股        
    盈余公积 注31    58,223,938.22     58,223,938.22     58,223,938.22    58,223,938.22 
    一般风险准备        
    未分配利润 注32    55,549,593.75     -26,488,948.72     53,447,417.67    -22,318,473.28 
    其中:现金股利                               -                                -   
    外币报表折算差额   
    归属于母公司所有者权益合计 390,810,780.34   308,772,237.87    388,708,604.26   312,942,713.31 
    少数股东权益    26,015,710.48     25,840,361.93                              -   
    所有者权益合计   416,826,490.82    308,772,237.87    414,548,966.19   312,942,713.31 
    负债和所有者权益总计  771,719,068.05    524,894,799.77    704,753,952.63   518,056,609.39 
    法定代表人:赵卫青  财务总监:易剑鸣 会计主管人员:赵定卿
    利润表
    编制单位:成都华神集团股份有限公司     2008年1-6月                 单位:(人民币)元
    项目 附注 本期 上年同期
     合并 母公司 合并 母公司
    一、营业总收入   163,706,002.27      29,588,206.62     111,519,661.61    21,976,387.12 
    其中:营业收入 注33   163,706,002.27   29,588,206.62     111,519,661.61     21,976,387.12 
    利息收入        
    已赚保费        
    手续费及佣金收入        
    二、营业总成本   159,893,443.77      33,517,559.35      115,980,157.84     23,741,184.56 
    其中:营业成本 注33   117,380,295.51      23,860,119.78       82,510,502.94     16,485,194.47 
    利息支出        
    手续费及佣金支出        
    退保金        
    赔付支出净额        
    提取保险合同准备金净额        
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 注34     1,686,710.92         259,872.60        1,016,161.38         181,146.33 
    销售费用 注35    23,177,994.32        401,177.84       16,389,292.24         151,783.06 
    管理费用 注36   13,689,577.54      6,527,101.72       11,098,327.22      4,269,501.99 
    财务费用 注37     3,264,318.96      2,311,824.43        3,208,307.83      2,636,904.59 
    资产减值损失 注38      694,546.52         157,462.98        1,757,566.23          16,654.12 
    加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)        
    投资收益(损失以"-"号填列) 注39   137,873.00            192,683.71      9,500,000.00 
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以"-"号填列)
    三、营业利润(亏损以"-"号填列)           3,950,431.50       -3,929,352.73          -4,267,812.52         7,735,202.56 
    加:营业外收入 注40                353.00                             
    减:营业外支出 注41        80,312.96          61,855.02           33,332.78          11,070.20 
    其中:非流动资产处置损失        
    四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)           3,870,118.54       -3,991,207.75          -4,300,792.30         7,724,132.36 
    减:所得税费用 注42     1,592,593.91        179,267.69          298,452.49         752,867.62 
    五、净利润(净亏损以"-"号填列)     2,277,524.63     -4,170,475.44       -4,599,244.79      6,971,264.74 
    归属于母公司所有者的净利润     2,102,176.08         -4,637,526.74   
    少数股东损益       175,348.55             38,281.95   
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益          0.0105                 -0.0209            -0.0232                   0.0349 
    (二)稀释每股收益          0.0105                 -0.0209            -0.0232                   0.0349 
    法定代表人:赵卫青  财务总监:易剑鸣 会计主管人员:赵定卿
    现金流量表
    编制单位:成都华神集团股份有限公司     2008年1-6月                 单位:(人民币)元项目 附注 本期 上年同期
     合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金      134,767,432.70       16,884,823.88      105,649,245.23      14,061,459.58 
    客户存款和同业存放款项净增加额        
    向中央银行借款净增加额        
    向其他金融机构拆入资金净增加额        
    收到原保险合同保费取得的现金        
    收到再保险业务现金净额        
    保户储金及投资款净增加额        
    处置交易性金融资产净增加额        
    收取利息、手续费及佣金的现金        
    拆入资金净增加额        
    回购业务资金净增加额        
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 注50        3,762,168.41        1,570,000.00          400,410.28          73,410.06 
    经营活动现金流入小计   138,529,601.11      18,454,823.88      106,049,655.51      14,134,869.64 
    购买商品、接受劳务支付的现金      109,484,700.95        7,431,420.62      94,689,272.29       8,074,394.81 
    客户贷款及垫款净增加额        
    存放中央银行和同业款项净增加额        
    支付原保险合同赔付款项的现金        
    支付利息、手续费及佣金的现金        
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金        14,928,924.19        3,803,977.23        11,662,894.50       3,019,193.36 
    支付的各项税费        12,603,670.67        3,537,138.52       6,520,747.42       2,103,041.59 
    支付其他与经营活动有关的现金 注51       28,897,152.51        3,181,889.68      17,436,782.67       1,269,381.16 
    经营活动现金流出小计     165,914,448.32      17,954,426.05      130,309,696.88      14,466,010.92 
    经营活动产生的现金流量净额      -27,384,847.21          500,397.83       -24,260,041.37        -331,141.28 
    二、投资活动产生的现金流量:        
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金            9,500,000.00 
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额              200.00              6,200.00           2,400.00 
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额        
    收到其他与投资活动有关的现金 注52          678,437.26          391,876.79         718,518.65         596,663.26 
    投资活动现金流入小计          678,637.26          391,876.79          724,718.65      10,099,063.26 
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金        16,029,944.63        2,003,055.02      18,174,349.18      17,117,414.93 
    投资支付的现金                             -          38,500,000.00 
    质押贷款净增加额        
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金       11,120,000.00        12,688,972.36 
    投资活动现金流出小计        16,029,944.63       13,123,055.02      18,174,349.18      68,306,387.29 
    投资活动产生的现金流量净额      -15,351,307.37       -12,731,178.23       -17,449,630.53     -58,207,324.03 
    三、筹资活动产生的现金流量:        
    吸收投资收到的现金        
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金        40,000,000.00       10,000,000.00       30,000,000.00      20,000,000.00 
    发行债券收到的现金        
    收到其他与筹资活动有关的现金 注54          502,200.00                 -   
    筹资活动现金流入小计        40,502,200.00       10,000,000.00      30,000,000.00      20,000,000.00 
    偿还债务支付的现金        10,000,000.00                                 55,000,000.00      45,000,000.00 
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金         3,994,580.08        3,210,295.08       9,181,790.92       8,526,770.92 
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润        
    支付其他与筹资活动有关的现金 注55          615,091.21                                   25,175.07           4,000.00 
    筹资活动现金流出小计        14,609,671.29        3,210,295.08      64,206,965.99      53,530,770.92 
    筹资活动产生的现金流量净额        25,892,528.71        6,789,704.92       -34,206,965.99     -33,530,770.92 
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额      -16,843,625.87       -5,441,075.48       -75,916,637.89     -92,069,236.23 
    加:期初现金及现金等价物余额        94,370,523.69      32,602,641.26      185,403,818.54    148,516,268.28 
    六、期末现金及现金等价物余额        77,526,897.82       27,161,565.78      109,487,180.65      56,447,032.05 
    法定代表人:赵卫青  财务总监:易剑鸣                   会计主管人员:赵定卿
    
    所有者权益变动表
    编制单位:成都华神集团股份有限公司     2008年06月30日           单位:(人民币)元
    项目 本期金额
     归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
     实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
    一、上年年末余额      153,576,000.00    123,461,248.37                      -        58,223,938.22                          -          53,447,417.67    25,840,361.93       414,548,966.19 
    加:会计政策变更                                       -   
    前期差错更正                                       -   
    二、本年年初余额      153,576,000.00    123,461,248.37                      -        58,223,938.22                          -          53,447,417.67                   -    25,840,361.93       414,548,966.19 
    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)       46,072,800.00    -46,072,800.00                      -                         -                            -           2,102,176.08    175,348.55          2,277,524.63 
    (一)净利润                  2,102,176.08    175,348.55          2,277,524.63 
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失                                       -   
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额                                       -   
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响                                       -   
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响                                       -   
    4.其他                                       -   
    上述(一)和(二)小计                        -                        -                        -                         -                            -           2,102,176.08                   -    175,348.55          2,277,524.63 
    (三)所有者投入和减少资本                                         -   
    1.所有者投入资本                                         -   
    2.股份支付计入所有者权益的金额                                         -   
    3.其他                                         -   
    (四)利润分配                                 -                                -   
    1.提取盈余公积                                       -   
    2.提取一般风险准备                                         -   
    3.对所有者(或股东)的分配                                 -                                -   
    4.其他                                         -   
    (五)所有者权益内部结转       46,072,800.00    -46,072,800.00                      -                         -                            -                          -                     -                           -                            -   
    1.资本公积转增资本(或股本)       46,072,800.00    -46,072,800.00                                      -   
    2.盈余公积转增资本(或股本)                                         -   
    3.盈余公积弥补亏损                                         -   
    4.其他                                         -   
    四、本期期末余额      199,648,800.00     77,388,448.37                      -        58,223,938.22                          -          55,549,593.75                   -           26,015,710.48        416,826,490.82 
    法定代表人:赵卫青  财务总监:易剑鸣 会计主管人员:赵定卿
    所有者权益变动表(续)
    编制单位:成都华神集团股份有限公司     2008年06月30日                单位:(人民币)元
    项目 上年金额
     归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
     实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
    一、上年年末余额 153,576,000.00 123,461,248.37 58,223,938.22 66,959,318.33 28,582,832.22 430,803,337.14
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    二、本年年初余额 153,576,000.00 123,461,248.37 58,223,938.22 66,959,318.33 28,582,832.22 430,803,337.14
    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) -13,511,900.66 -2,742,470.29 -16,254,370.95
    (一)净利润 1,845,699.34 -2,742,470.29 -896,770.95
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
    4.其他
    上述(一)和(二)小计 1,845,699.34 -2,742,470.29 -896,770.95
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 -15,357,600.00 -15,357,600.00
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配 -15,357,600.00 -15,357,600.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 153,576,000.00 123,461,248.37 58,223,938.22 53,447,417.67 25,840,361.93 414,548,966.19
    法定代表人:赵卫青  财务总监:易剑鸣 会计主管人员:赵定卿
    
    
    资产负债表附表
    资产减值准备表
    编制单位:成都华神集团股份有限公司 2008年6月30日 单位:人民币元
    项  目 2007-12-31 本期增加数 本期核销数 2008-6-30
    一、坏账准备 23,328,966.16 654,554.76 23,983,520.92
    其中:应收账款 16,158,956.12 500,395.79 16,659,351.91
    其他应收款 1,920,010.04 154,158.97 2,074,169.01
    预付帐款 5,250,000.00 5,250,000.00
    二、短期投资跌价准备合计
    其中:股票投资
    债券投资
    三、存货跌价准备 64,230.46 39,991.76 104,222.22
    其中:原材料 9.20 13,025.86 13,035.06
    库存商品 44,168.49 15,616.21 59,784.70
    委托代销商品 20,052.77 11,349.69 31,402.46
    四、长期投资跌价准备合计
    其中:长期股权投资
    长期债权投资
    五、固定资产减值准备 65,988.00 65,988.00
    其中:机器设备 65,988.00 65,988.00
    六、无形资产减值准备
    其中:专利权
    商标权
    七、在建工程减值准备
    八、委托贷款减值准备
    合 计 23,459,184.62 694,546.52 24,153,731.14
    法定代表人:赵卫青  财务总监:易剑鸣 会计主管人员:赵定卿
    二、会计报表附注
    (一)公司简介
    成都华神集团股份有限公司(以下简称本公司)原名成都建业发展股份有限公司,是经成都市体改委[成体改(1988)009号]文批准,由成都市青年经济建设联合公司、成都市锦华印刷厂、成都市西城区北大建筑工程队等三家集体所有制企业共同出资组建的,成立时总股本16.32万股,每股面值100元。经原成都市体改委成体改(1989)096号、中国人民银行成都市分行成人行金管(1989)字第307号批准,1990年1月,由本公司自办向社会公开发行股票17万股,每股面值100元,以面值价格发行, 共募集资金1700 万元。本次新增注册资本实收情况经原成都市蜀都会计师事务所[成蜀业(90)字第311号]验证。1992 年 9 月,经原成都市体改委[成体改(1992)136 号]批准,本公司将股票面值拆细为每股 1 元,总股本变为3,332万股。1992年9月,经成都原市体改委[成体改(1992)137号]批准,本公司以每股1.8元的价格增扩法人股3,268万股。 本次发行共募集资金5,882.40万元, 本次新增注册资本实收情况经成都市蜀都会计师事务所[成蜀业(92)字第088号]验证。1993年 10月,原国家体改委[体改生(1993)167号]批准本公司继续进行股份制试点。至此,本公司总股本达到6,600万股,其中法人股4900万股,社会公众股1700万股。
    1994年8月 ,经原成都市体改委[成体改(1994)096号]批准,部分法人股协议转让。转让完成后四川华神集团股份有限公司(原名四川西南华神药业股份有限公司,以下简称四川华神集团公司)持有本公司36.36%的股份,成为本公司第一大股东。1996年9月,经股东大会审议通过并经原成都市体改委[成体改股(1996)026号]批准, 本公司名称更名为"成都华神高科技股份有限公司"。1997年11月11日,经中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)批准,本公司的社会公众股1700万股于1998年3月27日在深圳证券交易所上市。1998年6月27日,经1997年度股东大会批准,本公司名称更名为"成都华神集团股份有限公司",证券代码"000790"。
    1999年,本公司实施1998年度分配方案,利用资本公积金转增股本,每10股转增2股,方案实施后,总股从6600万股增加到7920万股,其中法人股从4900万股增加到5880 万股,社会公众股从1700万股增加到2040万股。2001年经中国证监会[证监公司字(2001)61 号]核准,本公司以2000 年末期总股本7,920万股为基数,按10配3 向全体股东实施了增资配股,配股实施后总股本从7,920万股增加到8,532万股。2001年9月,本公司以8,532万股为基数,用资本公积金按每10股转增3股, 转增股本25,596,000股,用未分配利润按每10股送红股2股,新增股本17,064,000股, 实施转增、送(配)股后总股本增至127,980,000股,其中法人股88,200,000股、社会流通股39,780,000股。
    2006年,本公司进行股权分置改革,原非流通股东向流通股股东支付对价:每10 股送3.2 股份,从而获得流通权,导致股份结构和性质发生变化。同时2006 年本公司实施了2005 年度分配方案:以总股本127,980,000 股为基数,向2006年6 月7 日收市后登记在册的全体股东每10 股转增2 股。截止2006 年6 月8 日除权及转增股本上市交易日,总股本由127,980,000 股增加到153,576,000 股。
    2008年,本公司实施2007年度分配方案,利用资本公积金转增股本,每10股转增3股,方案实施后,总股从153,576,000股增加到199,648,800股。
    截止2008年6月30日,本公司完成股权分置改革后的总股本仍为199,648,800 股,其中持有有限售条件股份的法人股东名称及所持股份情况如下:
    序号 股东名称 持股总数 持股比例 有限售条件的股份
    1 四川华神集团股份有限公司 56,220,037 28.16% 48,100,000
    2 重庆国际信托投资有限公司 36,228,182 18.15% 28,089,742
    2008年6月4日,本公司经成都市工商行政管理局核准换取510109000025140号企业法人营业执照。公司类型为上市股份有限公司,注册资本为(人民币)壹亿玖仟玖佰陆拾肆万捌仟捌佰元,实收资本为(人民币)壹亿玖仟玖佰陆拾肆万捌仟捌佰元。法定代表人姓名:赵卫青。经营范围:高新技术产品开发生产、经营;中西制剂、原料药的生产(具体经营项目以药品生产许可证核定范围为准,并仅限于分支机构经营)(凭药品生产许可证从事经营,有效期至2010年12月31日);药业技术服务和咨询,商品销售(不含国家限制产品和禁止流通产品);物业管理(凭资质证经营)、咨询及其它服务;农产品自研产品销售;房地产开发(凭资质证经营)。
    1、企业注册地、组织形式和总部地址:
    企业注册地 组织形式 总部地址
    四川省成都市高新技术开发区天府大道高新孵化园华拓大厦B座3楼 股份有限 四川省成都市十二桥路37号新1号华神科技大厦A座6楼
    2、企业的业务性质和主要经营活动:
    业务性质 主要经营活动
    中西成药、生物制药、兽药及兽用生物疫苗、现代钢构等 中西成药、生物制药、兽药及兽用生物疫苗的生产和销售,现代钢构的设计、制作、安装和服务
    3、母公司以及集团最终母公司的名称
    本公司母公司为四川华神集团股份有限公司,成都中医药大学医药研究院持有四川华神集团股份有限公司25%的股份,为第一大股东。
    (二)、财务报表的编制基础
    本公司目前经营状况良好,没有决定或被迫在当期或者下一个会计期间进行清算或停止营业,本公司财务报表以持续经营为基础列报。按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》和中国证监会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定,基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制。
    (三)、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    (四)、主要会计政策、会计估计和会计差错
    根据财政部[财会(2006)3号]《关于印发〈企业会计准则第1号-存货〉等38项具体准则的通知》(以下简称XX号准则)和财政部[财会(2006)18号]《关于印发〈企业会计准则-应用指南〉的通知》的规定。本公司根据新会计准则的要求对原有主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法进行变更、修订,经本公司第七届董事会第十次会议通过,自2007年1月1日起作为本公司及子公司会计核算的基础和依据。
    1、会计年度
    本公司会计年度自1月1日起至12月31日止。
    2、记账本位币
    以人民币作为记账本位币和报告货币。
    3、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
    根据《企业会计准则-基本准则》第四十三条和相关具体准则的规定,对以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并取得的资产及负债、债务重组、具有商业实质的非货币资产交换中换入和换出的资产等按公允价值计量外,对其他资产、负债均按历史成本计量。
    4、编制现金流量表时现金等价物的确认标准
    本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。包括但不限于满足前项条件的从购买日起三个月内到期的债券投资、可以以通知方式提前支取的银行定期存款、可转让存单等。
    5、外币业务核算方法
    对发生的外币业务,以业务发生日即期汇率将外币金额折算为人民币记账。资产负债表日,外币货币性项目,以资产负债表日即期汇率折算,与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用资产负债表日(公允价值确定日)的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,以交易发生日的即期汇率折算,不改变原记账本位币金额,不产生汇兑差额。
    合并以外币表示的子公司财务报表,所有资产和负债项目,均按照合并报表日的即期汇率折算,所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币;产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为"外币报表折算差额"项目列示。现金流量表中有关反映发生额的项目采用现金流量发生日的即期汇率折算为人民币,"现金及现金等价物净增加额"项目中外币现金净增加额是按资产负债表日的即期汇率折算;这两者的差额即为汇率变动对现金的影响,在现金流量表中单独列示。
    6、金融资产和金融负债
    6.1金融工具的确认依据
    金融资产和金融负债的确认依据为:本公司已经成为金融工具合同的一方。
    6.2金融资产和金融负债的分类方法、确认与计量
    本公司的金融资产目前主要为应收款项。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产:含应收票据、应收账款、其他应收款和预付账款,初始确认时以公允价值计量,相关交易费用计入初始确认金额;后续计量采用实际利率法,按摊余成本计量;在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    本公司投资的没有形成控制、共同控制和重大影响的、并拟长期持有的股权投资,在活跃市场有报价、公允价值能够可靠取得的,作为可供出售金融资产按22号准则、23号准则和37号准则核算和列报;在活跃市场没有报价、其公允价值不能可靠取得的,按2号准则核算和列报。
    本公司的金融负债包括银行借款、应付款项、应付工程款和其他应付款项。
    金融负债初始确认以公允价值计量,相关交易费用计入初始确认金额,后续计量采用实际利率法,按摊余成本计量。金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    6.3金融资产减值测试方法和减值准备计提方法
    需要考虑和计提减值准备的金融资产全部为应收款项,减值准备计提方法如下:
    6.3.1对于预付账款以及单项金额重大的商业承兑汇票、应收账款、其他应收款,单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    6.3.2对于单项金额非重大或经单独测试后未减值的商业承兑汇票、应收账款、其他应收款,按账龄特征评估其信用风险,再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。坏账准备计提比例为:对账龄为一年以内的提取比例为5%,一至两年的为10%,二至三年的为20%,三年至四年的为40%,四年至五年的为80%,五年以上的为100%。在报表截止日已获知某笔应收款项能够保证收回,并且在报表日至报告日已收回,且金额较大则该笔应收款项在报表日未计提坏帐准备。对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备。
    6.4本公司目前尚无持有到期的投资,不存在需要重分类之类的情况,也不需要考虑持有意图和持续能力。
    7、坏账的确认标准
    7.1坏账确认标准:①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项;②因债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
    7.2坏账核算方法:坏账损失采用备抵法核算。对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,根据本公司管理权限,经股东大会或董事会批准作为坏账损失,冲销提取的坏账准备。
    8、存货核算方法
    8.1存货分为原材料、库存商品、在产品、工程施工、产成品、委托代销商品、委托加工材料、低值易耗品、包装物等九大类。
    8.2存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账,发出按加权平均法计价,低值易耗品按五五摊销法摊销。
    8.3存货采用永续盘存制度,在报告期末、固定时间或日常生产经营当中,对存货进行定期或不定期地盘点或抽盘,对盘盈盘亏的存货按照具体情况根据公司管理权限进行处理。在报告期末对存货按账面成本与可变现净值孰低计价,按类别比较存货的账面成本与可变现净值,以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备,确认为当期损益。可变现净值按1号准则应用指南三.(三)规定的方法确定。
    9、长期股权投资核算方法
    9.1长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业的投资、对联营企业的投资,以及本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
    9.2初始计量
    长期股权投资按2号准则第三条、第四条和2号准则应用指南第二项的规定进行初始计量。
    9.3后续计量及收益确认方法
    9.3.1本公司对以下长期股权投资按2号准则第七条的规定采用成本法核算:
    A、对子公司的投资。
    B、对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
    9.3.2本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,按2号准则第8条和2号准则第三项的规定采用权益法核算。
    9.4具有共同控制、重大影响的确定标准
    本公司按照2号准则第五条第2款规定的共同控制和重大影响确定标准确定。
    9.5长期股权投资的减值
    报告期末对长期股权投资按8号准则第5条的规定进行减值迹象判断,存在减值迹象的,按8号准则第三章的规定测算其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,按可收回金额与账面价值的差额计提长期股权投资减值准备。
    10、投资性房地产的核算方法
    10.1投资性房地产的初始计量
    外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;
    自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。
    10.2投资性房地产的后续计量
    本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的建筑物的后续计量,适用4号准则。采用成本模式计量的土地使用权的后续计量,适用6号准则。
    有确切证据表明房地产用途发生改变,应当将投资性房地产转换为其他资产或将其他资产转换为投资性房地产,并将转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    10.3资性房地产的减值准备
    资产负债表日,本公司对投资性房地产进行逐项检查,对可收回金额低于账面价值投资性房地产按8号准则的规定计提减值准备。
    11、固定资产计价及其折旧方法
    11.1固定资产确认条件:固定资产以实际成本计价。固定资产是指使用期限超过1年,单位价值在2,000元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,但单位价值在2,000元以上,且使用期限超过两年的,也作为固定资产。
    固定资产同时满足下列条件的,予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产成本能够可靠计量。 
    11.2固定资产分类:固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、运输工具、专用设备、仪器设备、办公设备、质检设备、机器设备共八类。
    11.3固定资产的折旧方法:固定资产折旧按平均年限法计算,并按固定资产类别的原价,估计使用年限和5%的残值率确定各类固定资产折旧率如下::
    资产类别 使用年限 年折旧率% 预计残值
    房屋建筑物 10~35年 9.50~2.71% 5%
    通用设备 5~10年 15.83~9.50% 5%
    运输工具 8年 11.875% 5%
    机器设备 5~10年 19.00~9.50% 5%
    专用设备  5~10年 19.00~9.50% 5%
    仪器设备  5~10年 19.00~9.50% 5%
    办公设备  5~10年 19.00~9.50% 5%
    质检设备  5~10年 19.00~9.50% 5%
    11.4固定资产的后续支出:与固定资产有关的后续支出,符合前述固定资产确认标准的,计入固定资产账面价值,同时终止确认被替换部分的账面价值;不符合固定资产确认条件的,在发生时计入当期损益。
    11.5每年末本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,需要变动的,作为会计估计变更按未来适用法处理。
    11.6本公司没有重大的闲置固定资产和融资租入固定资产。
    11.7固定资产减值准备按附注四、"16、资产减值计提依据及方法"规定处理。
    11.8本公司期末对固定资产逐项进行检查,由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,计提固定资产减值准备。计提时,按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。固定资产减值准备一经确认,在以后会计期间不得转回。
    12、在建工程核算方法
    在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出,按实际成本核算,包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料,按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后,按决算数调整暂估的固定资产原值,无需调整累计折旧。
    在建工程中的借款费用资本化金额按附注四、"17、借款费用资本化的核算方法"的规定计算计入工程成本。
    在建工程减值准备按附注四、"16、资产减值计提依据及方法"规定处理。
    13、无形资产的计量、摊销和减值准备
    13.1无形资产的确认:本公司按6号准则第二章的规定确认无形资产。
    13.2初始计量:无形资产目前主要为专利技术及专利权、软件、技术转让费(购入非专利技术)、土地使用权,初始计量是按本公司取得该项资产或评估机构的评估价值并经投资各方确认的价值确定的。以后取得的其他的无形资产按6号准则第三章的规定进行计量。
    13.3本公司在取得无形资产时将分析判断其使用寿命。土地使用权等能确定使用寿命的,自无形资产可供使用时起,至不再作为无形资产确认时为止的使用寿命期间内采用直线法摊销,其他无形资产按合同或法律规定的使用年限作为摊销年限。专利技术及专利权、技术转让费(购入非专利技术)产包含的经济利益通过所生产的产品实现,摊销金额计入产品成本。使用寿命不确定的无形资产不摊销。具体摊销年限如下:
    类别 摊销年限
    土地使用权 48年-70年
    专利技术及专利权 5年-12年
    技术软件 5年
    技术转让费 4-5年
    每年年度终了,将对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复核。无形资产的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的,将改变其摊销期限和摊销方法。作出改变的作为会计估计变更按未来适用法处理。
    13.4商誉:商誉按20号准则第十三条的规定核算形成的,被购买方可辨认资产、负债及或有负债的公允价值按20号准则第十四条规定和20号准则应用指南四(四)项规定的方法确定。商誉每年终了按8号准则第六章和8号准则应用指南第五项的规定测试和计提。
    13.5无形资产减值准备按附注四、"16、资产减值计提依据及方法"规定处理。
    14、长期待摊费用核算方法
    长期待摊费用自受益日起按受益期平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部计入当期损益。
    开办费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
    15、资产减值计提依据和方法及资产组的认定
    15.1本公司于会计年末对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他适用《企业会计准则第8号-资产减值》的资产是否存在下列各种可能发生减值的迹象进行判断,如果发现资产存在下述减值迹象的,则进行减值测试:
    A、资产市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 
    B、企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响。 
    C、市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。 
    D、有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 
    E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 
    F、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。 
    G、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    15. 2资产减值损失的确认
    资产减值损失是根据年末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认,预计可收回金额按如下方法估计:
    A、可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 
    B、资产的公允价值减去处置费用后的净额,根据公平交易中有法律约束力的销售协议价格减去直接归属于该资产处置费用的金额确定,处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税金、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。 
    C、资产未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。在综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素后,预计资产未来现金流量的现值。
    15.3有迹象表明一项资产可能发生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额。如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    15.4资产组的认定
    有迹象表明一项资产可能发生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额。如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    按照《企业会计准则第8号-资产减值》第二条、第十八条第二至四款和该准则应用指南第四项的规定,本公司以每条生产线及附属设施作为资产组,各子公司分别作为单独的资产组。现有资产业务变化、管理方式变化、对这些资产的持续使用和处置决策方式以及市场发生重大变化,导致现行资产组划分不再适合实际情况的,在履行相应的程序重新确定资产组,并按《企业会计准则第8号-资产减值》第二十七条的规定进行信息披露。新增资产需要单独认定资产组的,不作为资产组的变化处理。
    16、借款费用资本化的核算方法
    16.1借款费用资本化的确认原则:借款费用包括因借款而发生的利息支出、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。可直接归属于符合资本化条件的资产(指需要经过相当长时间的购建或生产活动才能达到预定可使用或销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产)的购建或者生产的借款费用,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    16.2资本化期间:是指从借款费用开始资本化的时点到停止资本化的时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。购建或生产的符合资本化条件的各部分分别完工,且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售、且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的,停止与该部分资产相关的借款费用的资本化。
    16.3暂停资本化期间:符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。 
    16.4借款费用资本化金额的计算步骤和方法:
    16.4.1专门借款利息费用的资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额,并在资本化期间内,将其计入符合资本化条件的资产成本。
    16.4.2一般借款利息费用的资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
    一般借款应予资本化的利息金额按照下列公式计算:
    一般借款利息费用资本化金额=累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款的资本化率。
    所占用一般借款的资本化率=所占用一般借款加权平均利率
    =所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数
    所占用一般借款本金加权平均数=Σ(所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数)
    17、预计负债的确认条件及后续计量方法
    17.1预计负债的确认条件:与或有事项(指过去的交易或者事项形成的,其结果须由某些未来事项的发生或不发生才能决定的不确定事项)相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:该义务是承担的现时义务;履行该义务很可参导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠计量。
    17.2预计负债的初始计量:在综合考虑与或有事项有关的风险,不确定性和货币时间价值等因素后,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:.或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定;或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。确定预计负债的金额时不应考虑预期处置相关资产形成的利得。
    17.3预计负债的后续计量:在每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
    17.4其他确认预计负债的情况:
    17.4.1待执行合同变成亏损合同的,该亏损合同产生的义务满足预计负债确认条件的,确认为一项预计负债。待执行合同,是指合同各方尚未履行任何合同义务,或部分地履行同等义务的合同。亏损合同,是指履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。
    17.4.2企业承担的重组义务满足预计负债确认条件的,确认为一项预计负债。同时存在下列情况时,表明企业承担了重组义务:有详细、正式的重组计划,包括重组涉及的业务、主要地点、需要补偿的员工人数及其岗位性质、预计重组支出、计划实施时间等;该重组计划已对外公告。
    17.4.3被投资单位发生的亏损在冲减长期股权投资账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益(长期应收款或其他应收款)至零后,按照合同和协议约定仍承担额外义务的,将预计承担的部分确认为预计负债。
    18、职工薪酬核算方法
    职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出,包括:(1)职工工资、奖金、津贴和补贴;(2)职工福利费;(3)医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费;(4)住房公积金;(5)工会经费和职工教育经费;(6)非货币性福利;(7)因解除与职工的劳动关系给予的补偿;(8)其他与获得职工提供的服务相关的支出。
    在职工为本公司提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外,根据职工提供服务的受益对象,分别下列情况处理:由生产产品、提供劳务负担的,计入产品成本或劳务成本;由在建工程、无形资产负担的,计入建造固定资产或无形资产成本;其他的职工薪酬,确认为当期损益。
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,同时满足公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施及公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议条件的,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债,同时计入当期损益。
    19、收入确认方法
    19.1销售商品:在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。
    19.2租金收入:按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费,确认租金收入。
    19.3提供劳务:在一个会计期间内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的凭证时,确认营业收入实现。跨越一个会计年度完工的,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入;在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入。
    19.4建造合同:如果建造合同的结果能够可靠地估计,在期末按完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计,在期末如果合同成本能够收回,按能够收回的合同成本确认合同收入,合同成本确认为费用;在期末如果合同成本不能够收回,将合同成本确认为费用,不确认合同收入。对于合同预计总成本超过合同总收入的,本公司在期末将预计损失确认为当期费用。
    19.5让渡资产使用权收入
    19.5.1同时满足下列条件时确认收入:相关的经济利益很可能流入企业;收入的金额能够可靠计量。
    19.5.2分别下列情况确定让渡资产使用权收入:按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定利息收入金额;按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定使用费收入金额确认租金收入。
    20、递延所得税资产
    20.1按18号准则第二章的规定确定资产、负债的计税基础,按适用税率和应纳税暂时性差异确认递延所得税负债,对由于可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限和适用的税率予以确认。税率发生变化的,按新的适用税率对递延所得税负债和递延所得税资产重新调整,调整的差额记入当期所得税费用。
    20.2于报告期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,则将减记的金额转回。其暂时性差异在可预见的未来能否转回,根据本公司未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额,以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额来作出判断。
    21、政府补助
    21.1本公司按16号准则对政府补助分为:与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    21.2与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    21.3与收益相关的政府补助,按下列情况处理:
    A用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。
    B用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    21.4已确认的政府补助需要返还的,按下列情况处理:
    A存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。
    B不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    22、合并财务报表的编制方法
    22.1合并范围确定
    本公司根据33号准则第六条和第七条的规定和33号准则应用指南第一项的规定将直接或间接持有被投资单位半数以上的表决权并且在被投资单位的决策机构中享有半数以上的投票权或直接拥有决定权的被投资单位纳入合并财务报表的合并范围。虽未持有半数以上表决权但满足33号准则第八条规定的四项条件之一的,也将被投资单位纳入合并财务报表范围,包括母公司控制的特殊目的的主体。但有证据表明不能控制被投资单位的除外。
    22.2合并程序
    本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,对子公司的长期股权投资按照权益法调整后编制。编制时根据33号准则的要求,将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致,合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。
    (五)、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
    1、会计政策变更的性质、内容及原因
    本期无会计政策变更事项
    2、会计估计变更的内容和原因
     本期未发生重大会计估计变更事项。
    3、会计差错的性质
     本期未发生重大会计差错事项。
     (六)、税项
    1、企业所得税: 1996年本公司被成都市科学技术委员会认定为高新技术企业,经成都市人民政府[成府函(1997)57号]批准,本公司执行15%的所得税优惠政策。子公司成都中医药大学华神药业有限公司,根据成都市高新区地方税务局[2001]1号批复,执行15%的企业所得税率优惠政策。子公司四川华神钢构有限责任公司注册地为高新区,经成都市科学技术局认定为高新技术企业,执行15%的企业所得税优惠政策。子公司北京医科药植天然药物科技开发有限公司,根据[2003]海地税企免字第213号减税、免税批复通知,执行15%的企业所得税优惠政策。子公司上海中南医院投资有限公司注册地上海浦东新区,执行15%的企业所得税优惠政策。子公司成都华神生物技术有限责任公司、四川华神兽用生物制品有限公司正在办理高新技术企业认定,本公司基本确定能够取得税收优惠政策,本年度暂按15%的企业所得税率计算递延所得税资产和所得税费用。2007 年3 月16 日,全国人民代表大会通过了《中华人民共和国企业所得税法》,新企业所得税法将从2008 年1 月1 日起施行。因此,其他公司自2008 年1 月1 日执行25%的所得税税率。
    2、营业税:按照工程收入的3%、租金及物业管理收入5%计征。
    3、增值税:本公司为一般纳税人,税率为17%,计征时抵扣进项税额。
    4、其他税项:按国家规定缴纳。
    (七)、企业合并及合并财务报表
    1、控股子公司概况
    (1)、直接对外投资取得的控股子公司
    公司名称 注册地 注册资本(元) 投资额 主营业务
     直接 间接 出资金额 持股比例%
    四川华神钢构有限责任公司 成都市 5000万 直接 间接 5000万 100.00 轻钢结构房屋建筑设计、施工等
    四川华神农业新技术有限责任公司 成都市 2000万 直接 1020万 51.00 种植业、养殖业、农产品等。
    四川华神农大动物保健药品有限公司 成都市 1000万 直接 756.1万 75.00 生产、销售;小容量注射剂、粉针剂、口服溶液剂、散剂等
    成都中医药大学华神药业有限责任公司 成都市 2000万 直接 间接 2000万 100.00 批发、零售中药材、中成药、西药制剂,医疗器械等。
    北京医科药植天然药物科技开发有限公司 成都市 2000万 直接 1020万 51.00 中草药的技术开发、技术转让等。
    上海中南医院投资有限公司 上海市 5000万 直接 3300万 66.00 医院投资、医院管理,医疗软件开发等。
    成都华神生物技术有限责任公司 成都市 5000万 直接 间接 5000万 100.00 研发、生产、销售生物制品、生物技术药品等。
    四川华神兽用生物制品有限公司 成都市 1000万 直接 间接 1000万 100.00 活疫苗,销售:化学药品或中兽药等
    四川华神建筑设计有限公司 成都市 50万 间接 20万 40.00 工程设计(乙级)
    ①四川华神钢构有限责任公司(简称华神钢构公司)成立于1997年3月19日,原名四川华神彩钢房屋有限责任公司,成立时注册资本为20,000,000.00元,其中本公司投资货币资金13,000,000.00元,占注册资本的65%,成都君众实业有限责任公司投资货币资金7,000,000.00元,占注册资本的35%,股东的出资经四川正信会计师事务所[川正会(1997)41号]验资报告审验。1998年12月,成都君众实业有限责任公司以6,000,000.00元的价格将其持有的6,000,000.00元华神钢构公司的股份转让给本公司。2006年3月25日,成都君众实业有限责任公司与成都中医药大学华神药业有限责任公司签订《出资转让协议书》,成都君众实业有限责任公司将所持有的华神钢构公司的全部1,000,000.00元的出资以2,523,934.13元的价格转让给成都中医药大学华神药业有限责任公司。
    2007年5月,华神钢构公司增加注册资本30,000,000.00元,其中:本公司以货币资金29,500,000.00元出资,成都中医药大学华神药业有限责任公司以货币资金500,000.00元出资,增资后华神钢构公司的注册资本和实收资本为50,000,000.00元。增资后股东的出资情况为:本公司对华神钢构公司的出资为48,500,000.00元,占注册资本的比例为97%,成都中医药大学华神药业有限责任公司对华神钢构公司的出资为1,500,000.00元,占注册资本的比例为3%,新增注册资本和实收资本情况经四川华通会计师事务所[川华通验字(2007)第02号]审验。经成都市工商行政管理局核准,华神钢构公司于2007年5月6日换取5101091001272号企业法人营业执照,根据营业执照记载:注册资本(人民币)伍仟万元,实收资本(人民币)伍仟万元,法定代表人姓名王天祥,地址成都市十二桥路37号新1号华神大厦,经营范围:轻钢结构房屋建筑设计、施工,专用彩钢房屋设计、施工;净化空调系统设计、施工、安装,室内外装饰专修(凭资质证书经营),钢结构边接件、密封材料、新型建材开发研究;生产、销售彩钢压型板及夹芯板。
    ②四川华神农业新技术有限责任公司(简称华神农业公司)成立于1997年3月19日,成立时注册资本为2000万元,其中本公司投资货币资金10,200,000.00元,占注册资本的51%,四川华神集团股份有限公司(原四川西南华神药业股份有限公司)投资货币资金9,550,000.00元,占注册资本的47.75%,成都拜奥生物技术研究所投资货币资金250,000.00元,占注册资本的1.25%,全部股东的出资经四川正信会计师事务所[川正会(1997)40号]审验。
    根据华神农业公司2008年7月10日经成都市工商行政管理局核准换取510100000060211号企业法人营业执照记载:注册资本(人民币)贰仟万元,实收资本(人民币)贰仟万元,法定代表人姓名彭旭东,地址成都市十二桥路37号新1号华神大厦,经营范围种植业、农产品、农副产品(不含粮、棉、蚕茧、油)加工,开发、生产、经营农业技术产品、高新生物技术产品及相关农业生物制品,技术服务、咨询、园艺、商品销售(不含国家专营专控和限制流通产品)。
    ③四川华神农大动物保健药品有限公司(简称华神动保公司)成立于1999年10月20日,成立时注册资本为10,000,000.00元,其中:华神农业公司出资5,100,000.00元,占注册资本的51%,四川农业大学出资2,500,000.00元,占注册资本的25%,四川华神集团公司出资1,400,000.00元,占注册资本的14%,四川省华神校产科技有限责任公司出资1,000,000.00元,占注册资本的10%。2000年8月21日,本公司与华神农业公司、四川华神集团公司、四川省华神校产科技有限责任公司签订《股份转让协议》及《股份转让补充协议》,华神农业公司、四川华神集团公司、四川省华神校产科技有限责任公司三家公司将持有华神动保公司75%的股份装让给本公司,转让价格为7,561,459.82元,转让后本公司对华神动保公司的出资为7,500,000.00元,占注册资本的75%。
    根据华神动保公司2006年8月30日经成都市锦江工商行政管理局核准换取5101041800455号企业法人营业执照记载:注册资本(人民币)壹仟万元,实收资本(人民币)壹仟万元,法定代表人姓名赵卫青,地址琉璃乡麻柳湾村一组,经营范围生产、销售;小容量注射剂、粉针剂、口服溶液剂、散剂、粉剂(以上项目凭许可证经营);销售:饲料添加剂、医疗器械(Ⅰ类、部分Ⅱ类);农业科学研究与实验发展(以上项目国家法律法规限制和禁止项目除外)。
    ④成都中医药大学华神药业有限责任公司(简称华神药业公司)成立于2001年4月2日,成立时注册资本为20,000,000.00元,其中:本公司出资19,990,000.00元,占注册资本的99.95%,华神钢构公司出资10,000.00元,占注册资本的0.05%,全部股东的出资经深圳华鹏会计师事务所[华鹏验字(2001)第38号]审验。
    根据华神药业公司2006年12月19日经成都市双流工商行政管理局核准换取的注册号为5101091001040的企业法人营业执照记载:注册资本(人民币)贰仟万元,实收资本(人民币)贰仟万元,法定代表人姓名王天祥,住所成都市十二桥路37号新1号华神大厦,经营范围批发、零售中药材、中成药、西药制剂;医药技术产品研究、开发、中间试验;科技服务、咨询、交流。
    ⑤北京医科药植天然药物科技开发有限公司(简称医科药植公司)成立于2000年12月21日,成立时注册资本为20,000,000.00元,其中:本公司出资10,200,000.00元,占注册资本的51%,中国医学科学院药用植物研究所出资9,800,000.00元,占注册资本的49%,全部股东的出资经北京伯仲行会计师事务所[京仲验字(2000)1219A号]验资报告审验。
    根据北京市工商行政管理局核准的注册号为1101081188093的企业法人营业执照记载:注册资本2000万元,法定代表人任明非,住所北京市海淀区塔院朗秋园甲8号3楼3018室,经营范围中草药的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务。法律、法规禁止的,不得经营;应经审批的,未获前不得经营;法律、法规未规定审批得,企业自主选择经营项目,开展经营活动。
    ⑥上海中南医院投资有限公司(简称中南医院投资公司)成立于2004年5月31日,成立时注册资本为50,000,000.00元,其中:本公司出资33,000,000.00元,占注册资本的66%,张中南出资17,000,000.00元,占注册资本的34%,全部股东的出资经上海中惠会计师事务所有限公司[沪惠报验字(2004)0823号]验资报告审验。
    根据上海市工商行政管理局浦东新区分局核准的注册号为3101151019223的企业法人营业执照记载:注册资本人民币伍仟万元,法定代表人蒋志勇,住所上海市张江高科技园区郭守敬路351号2号楼668-13室,经营范围医院投资、医院管理、医疗软件开发、生产、销售,系统集成,企业管理咨询.一般国内贸(涉及许可经营的凭许可证经营)。
    ⑦成都华神生物技术有限责任公司(简称华神生物公司)成立于2005年9月28日,成立时注册资本为50,000,000.00元,其中:本公司出资45,000,000.00元,占注册资本的90%,华神药业公司出资5,000,000.00元,占注册资本的10%,全部股东的出资分两次到位,第一次出资30,000,000.00元,第二次出资20,000,000.00元,分别经四川崇信会计师事务所川崇信验字(2005)第164号、湖南开元有限责任公司会计师事务所开元所内验字(2006)第002号审验。
    根据成都市双流工商行政管理局核准的注册号为5101221802766的企业法人营业执照记载:注册资本(人民币)伍仟万元,实收资本(人民币)伍仟万元,法定代表人姓名赵卫青,住所成都双流西航港开发区常乐村(锦华路2段3号),经营范围研发、生产、销售生物制品、生物技术药品(凭许可证许可项目经营);医药技术转让及科技服务。
    ⑧四川华神兽用生物制品有限公司(简称华神兽用生物公司)成立于2007年2月7日,成立时注册资本为10,000,000.00元,其中:本公司出资9,000,000.00元,占注册资本的90%,华神生物公司出资1,000,000.00元,占注册资本的10%,全部股东的出资经四川君和会计师事务所[君和验(2007)字第3003号]验资报告审验。
    成都华神集团股份有限公司制药厂(简称华神制药厂)成立于2001年9月17日,根据制药厂2008年6月13日经成都市双流工商行政管理局核准换取510122000021719号营业执照记载:负责人万方,营业场所成都市西南航空经济开发区锦华路二段3号,经营范围颗粒剂、合剂、炙剂、硬胶囊剂、片剂、干混悬剂(头孢菌素类)、粉针剂(头孢菌素类)、原料药(三七三醇皂苷、三七二醇皂苷、头孢尼西纳、硫酸头孢匹罗、安曲南、盐酸头孢吡肟、头孢泊肟酯、头孢美唑钠、金龙胆草浸膏)的生产(以上项目凭许可证许可项目经营,有效期至2010年12月31日)。
    ⑨四川华神建筑设计有限公司(简称华神设计公司)成立于2000年1月13日,成立时注册资本为200,000.00元,其中:华神钢构公司出资140,000.00元,占注册资本的70%,四川省大地建筑设计事务所出资20,000.00元,占注册资本的10%,高碧茹出资40,000.00元,占注册资本的20%,全部股东的出资经成都日月会计师事务所[日月会验(1999)014号]审验。2002年8月,华神设计公司增加注册资本300,000.00元,其中:华神钢构公司增加出资60,000.00元,四川省大地建筑设计事务所出资40,000.00元,高碧茹出资50,000.00元,蒋宁出资30,000.00元,谢清出资120,000.00元,全部股东的出资经四川华文会计师事务所[川华验(2002)字第080号]审验。增资后,子公司华神钢构公司对华神设计公司出资200,000.00元,占注册资本的40%。
    根据华神设计公司2006年12月19日经四川省工商行政管理局核准换取的注册号为5100001811977的企业法人营业执照记载:注册资本伍拾万元人民币,实收资本伍拾万元人民币,法定代表人姓名李建华,住所成都市十二桥路37号新1号华神大厦A座4楼,经营范围工程设计(乙级)(有效期限以许可证为准)。
    上述①至⑨各公司的会计报表已纳入本报告期合并范围。
    (2)、通过企业合并取得的控股子公司:无。
    2、报告期内合并范围无变化
    (八)、分公司及合营企业、联营企业有关情况
    1、分公司情况
    成都华神集团股份有限公司制药厂(简称华神制药厂)成立于2001年9月17日,根据制药厂2006年6月2日经成都市双流工商行政管理局核准换取5101221902490号营业执照记载:负责人万方,营业场所成都市西南航空经济开发区锦华路二段3号,经营范围生产、销售口服液、片剂、硬胶囊、颗粒剂、灸剂、滴耳剂。
    2、联营企业
    公司名称 注册地 注册资本(元) 投资额 主营业务 核算方法
     直接 间接 出资金额 持股比例%
    成都新兴创业投资股份有限公司(1) 成都市 10000万 直接 1000万 10.00 项目投资、股权投资、投资管理及咨询业务(不含证券投资咨询)。 成本法
    重庆三峰华神钢结构设计有限公司(2) 重庆市 75万 间接 30万 40.00 钢结构产品的设计及咨询。 权益法
    重庆三峰华神钢结构工程有限公司(3) 重庆市 2800万 间接 900万 32.14 钢结构产品的设计、制造和技术咨询。 权益法
    (1)成都新兴创业投资股份有限公司(简称创业投资公司)成立于2000年11月10日,成立时注册资本为100,000,000.00元,其中:成都高新投资集团有限公司出资25,000,000.00元,占注册资本的25%,上海联盟高新技术产业有限公司出资20,000,000.00元,占注册资本的20%,本公司出资10,000,000.00元,占注册资本的10%,山东东阿阿胶股份有限公司出资10,000,000.00元,占注册资本的10%,南通纵横国际股份有限公司出资10,000,000.00元,占注册资本的10%,北京展廓房地产有限公司出资10,000,000.00元,占注册资本的10%,四川大陆集团有限公司出资10,000,000.00元,占注册资本的10%,成都倍特发展集团股份有限公司出资5,000,000.00元,占注册资本的5%。成立时的注册资本业经四川新科会计师事务所有限责任公司[川新验(2000)第027号]验资报告审验。
    根据创业投资公司2006年6月6日经四川省工商行政管理局核准的注册号为5101091000964的企业法人营业执照记载:注册资本壹亿元,法定代表人张学果,住所成都高新区高新大道创业路18号高新大厦,经营范围项目投资、股权投资、投资管理及咨询业务(不含证券投资咨询)。
    (2)重庆三峰华神钢结构设计有限公司(简称三峰华神设计公司)成立于2004年4月29日,成立时注册资本为750,000.00元,其中:华神钢构公司出资300,000.00元,占注册资本的40%,重庆钢铁集团设计院150,000.00元,占注册资本的20%,重庆钢铁集团建设工程有限公司出资200,000.00元,占注册资本的26.67%,重庆钢铁集团三峰工业有限公司出资100,000.00元,占注册资本的13.33%,全部股东的出资经重庆金汇会计师事务所[渝金汇长验(2004)044号]验资报告审验。
    根据重庆市工商行政管理局长寿区分局核准的于2006年4月26日换发的注册号为5002211801027的企业法人营业执照记载:注册资本柒拾伍万元整,实收资本柒拾伍万元整,法定代表人张明富,经营范围钢结构的设计及咨询(法律、法律禁止的不得经营,法律、法规规定需审批、许可的,未取得审批、许可前不得经营)
    (3)重庆三峰华神钢结构工程有限公司(简称三峰华神工程公司)成立于2004年4月,成立时注册资本28,000,000.00元,其中:华神钢构公司出资9,000,000.00元,占注册资本的32.14%,重庆钢铁集团建设工程有限公司出资3,000,000.00元,占注册资本的10.72%,重庆钢铁集团三峰工业有限公司出资12,500,000.00元,占注册资本的44.64%,中国冶金设备总公司出资3,500,000.00元,占注册资本的12.50%,全部股东的出资经重庆金汇会计师事务所[渝金汇长验(2004)045号]验资报告审验。
    根据重庆市工商行政管理局长寿区分局核准于2007年4月26日换发的注册号为5002211801028的企业法人营业执照记载:注册资本贰仟捌佰万元整,实收资本贰仟捌佰万元整,法定代表人常晓东,经营范围钢结构产品的设计、制造和技术咨询(法律、法律禁止的不得制造、经营;法律、法规规定需审批、许可的,未取得审批、许可前不得经营)。
    (九)、合并财务报表重要项目说明
    注1、货币资金
    项目 2008-6-30 2007-12-31
    现金 3,173,472.98  4,558,785.15 
    银行存款* 74,343,424.84  89,801,738.54 
    其他货币资金 10,000.00  10,000.00 
    合计 77,526,897.82  94,370,523.69 
    *银行存款期初账面余额、期末账面余额中受限制的款项如下:
    存款性质 2008-6-30 2007-12-31
    一年期定期存款 20,000,000.00
    承兑汇票保证金 22,785,468.00 21,412,877.72
    注2、应收票据
    应收票据期末账面余额为2,100,848.20元,期初账面余额为5,621,995.54元。应收票据的期末明细项目如下:
    种类 出票人名称 出票日期 到期日期 票面金额 备注
    银行承兑 四川川润动力设备有限公司 2008-6-5 2008-12-5 430,000.00  
    银行承兑 成都客车股份有限公司 2008-6-17 2008-12-17 300,000.00  
    银行承兑 山东海王银河医药有限公司 2008-4-30 2008-10-30 123,560.00  
    银行承兑 深圳一致药业股份有限公司 2008-4-11 2008-7-11 53,181.70  
    银行承兑 临沂医药集团有限公司 2008-5-29 2008-11-29 15,000.00  
    银行承兑 国药控股湖北有限公司 2008-5-29 2008-8-29 12,360.00  
    银行承兑 河北恒祥医药集团有限公司 2008-5-27 2008-11-27 10,000.00  
    银行承兑 潍坊广惠医药包装有限公司 2008-5-26 2008-11-26 100,000.00  
    银行承兑 潍坊东良铸造有限公司 2008-1-29 2008-7-29 40,000.00  
    银行承兑 齐齐哈尔市鑫康吉医药有限公司 2008-5-19 2008-11-19 35,104.80  
    银行承兑 四川科伦医药贸易有限公司 2008-6-19 2008-9-19 229,965.00  
    银行承兑 青岛海尔模具有限公司 2008-3-19 2008-9-18 100,000.00  
    银行承兑 成都市蓉锦医药贸易有限公司 2008-5-27 2008-11-27 41,883.30  
    银行承兑 深圳一致药业股份有限公司 2008-6-27 2008-8-27 22,400.00  
    银行承兑 湖南文良供热设备安装有限公司 2008-4-22 2008-10-22 80,000.00  
    银行承兑 广州九州通医药有限公司 2008-6-23 2008-9-23 114,402.00  
    银行承兑 荷泽市立医院 2008-3-24 2008-9-24 100,000.00  
    银行承兑 重庆医药和平医药新产品有限公司 2008-2-22 2008-8-22 50,000.00  
    银行承兑 国药控股湖北有限公司 2008-6-12 2008-8-12 84,249.00  
    银行承兑 重庆医药上海药品销售有限责任公司 2008-6-12 2008-9-12 43,742.40  
    银行承兑 天津罗蒙诺橡塑制品有限公司 2008-3-26 2008-9-8 100,000.00  
    银行承兑 临沂医药集团有限公司 2008-4-29 2008-10-29 15,000.00  
    合计 2,100,848.20  
    注3、应收账款
    (1)应收账款按账龄结构披露:
    项目 2008-6-30 2007-12-31
     金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
    1年以内      140,150,244.35  80.99    7,005,382.23  110,534,400.68  75.93  5,526,720.05
    1-2年       15,041,423.08  8.69    1,504,142.31  15,261,446.06  10.48   1,526,144.60 
    2-3年       11,001,917.57  6.36    2,200,383.51  10,268,277.97  7.05   2,053,655.59 
    3-4年        1,507,200.38  0.87      602,880.15  4,107,356.94 2.82  1,642,942.77
    4-5年                 -                  -    -- -- --
    5年以上        5,346,563.71  3.09    5,346,563.71  5,409,493.11  3.72   5,409,493.11 
    合计      173,047,349.09  100.00   16,659,351.91  145,580,974.76  100.00  16,158,956.12
    账面价值      156,387,997.18  129,422,018.64 
    (2)按照应收款项三类分类法披露
    项目 2008-6-30 2007-12-31
     金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
    第一类      113,005,616.39  65.30    7,604,666.52  99,399,552.80 68.28 7,780,294.65
    第二类        6,853,920.65  3.96    5,949,506.49  6,720,110.46 4.61 5,933,740.05
    第三类       53,187,812.05  30.74    3,105,178.90  39,461,311.50 27.11 2,444,921.42
    合计      173,047,349.09  100.00   16,659,351.91  145,580,974.76 100.00 16,158,956.12
    账面价值   156,387,997.18 129,422,018.64
    第一类单项金额重大的应收款项,指期末余额在100万元以上的应收款项。
    第二类单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项,本公司将账龄在3年以上的期末余额小于100万元的应收款项列入本类。
    第三类其他不重大应收款项。
    (3)单项金额重大的应收款项
    ①华神钢构公司
    单位名称 金额坏账准备 合计
     1年以内 1-2年 2-3年 3-4年
    19家应收账款单位合计 87,379,820.41 12,108,954.02 8,992,920.00 -- 108,481,694.43
    计提坏账准备比例 5% 10% 20% --  
    计提坏帐准备金额 4,368,991.02 1,210,895.40 1,798,584.00 -- 7,378,470.42
    应收账款净值 83,010,829.39 10,898,058.62 7,194,336.00 -- 101,103,224.01
    ②华神药业公司
    单位名称 金额坏账准备 合计
     1年以内 1-2年 2-3年
    2家应收账款单位合计 3,306,408.92   --  -- 3,306,408.92 
    计提坏账准备比例 5%  --  -- 5%
    计提坏帐准备金额 165,320.45   --  -- 165,320.45 
    应收账款净值 3,141,088.47   --  -- 3,141,088.47 
    ③华神兽用生物公司
    单位名称 金额坏账准备 合计
     1年以内 1-2年 2-3年
    1家应收账款单位合计 1,217,513.04   --  -- 1,217,513.04 
    计提坏账准备比例 5%  --  -- 5%
    计提坏帐准备金额 60,875.65  --  -- 60,875.65
    应收账款净值  1,156,637.39   --  --  1,156,637.39 
    (4)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项:
    ①华神钢构公司
    单位名称 金额坏账准备 合计
     3-4年 4-5年 5年以上
    16家应收账款单位合计 525,915.64   -- 2,064,301.86 2,590,217.50 
    计提坏账准备比例 40% -- 100%  --
    计提坏帐准备金额 210,366.26  -- 2,064,301.86  2,274,668.12
    应收账款净值 315,549.38   -- 0 -- 315,549.38 
    ②华神药业公司
    单位名称 金额坏账准备 合计
     3-4年 4-5年 5年以上
    52家应收账款单位合计 981,441.30   --  -- 981,441.30 
    计提坏账准备比例 40%  --  --  --
    计提坏帐准备金额 392,576.52   --  -- 392,576.52 
    应收账款净值 588,864.78   --  -- 588,864.78 
    ③华神农业公司
    单位名称 金额 合计
     3-4年 4-5年 5年以上
    213家应收账款单位合计  --  -- 3,282,261.85  3,282,261.85 
    计提坏账准备比例  --  -- 100%  
    计提坏帐准备金额  --  -- 3,282,261.85  3,282,261.85 
    应收账款净值 -- -- -- --
    (5)应收账款期末账面余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (6)应收账款期末账面余额中欠款前五名的单位合计欠款余额61,682,932.55元,占应收账款期末账面余额的35.65%,主要是:
    单位名称 期末账面余额 账龄 占期末余额比例% 款项性质
    昆山华敏置地有限公司 27,080,321.51 1年以内 15.65 工程款
    重庆长安建设工程有限公司(南京) 9,180,399.99 1-2年 5.31 工程款
    红原牦牛乳业改扩建 8,992,920.00 2-3年 5.20 工程款
    成都太子奶生物科技发展有限公司 8,895,403.64 1年以内 5.14 工程款
    成都普天电缆股份有限责任公司 7,533,887.41 1年以内 4.35 工程款
    合计 61,682,932.55 35.65
    (7)应收账款期末账面余额和期初账面余额中应收关联方的金额如下:
    项目 2008-6-30 2007-12-31
     金额 比例% 金额 比例%
    昆山华敏置地有限公司 27,080,321.51 15.65% 5,619,956.74  3.86%
    成都华敏置业有限公司 941,605.32  0.54% 4,304,110.72  2.96%
    注4、预付款项
    (1)预付款项按账龄结构列示如下:
    账龄 2008-6-30 2007-12-31
     金额 比例% 金额 比例%
    1年以内  31,697,341.30  56.06 14,316,221.52  29.36 
    1-2年   2,153,490.81  3.81 2,607,712.30  5.35 
    2-3年     658,282.66  1.16 75,654.87  0.16 
    3年以上  22,035,852.42  38.97 31,758,093.80  65.13 
    合计 56,544,967.19  100.00 48,757,682.49  100.00 
    减值准备 5,250,000.00 5,250,000.00
    净值 51,294,967.19 43,507,682.49
    (2)预付款项期末账面余额中大额款项如下:
    单位名称 期末账面余额 账龄 占期末余额比例% 款项性质
    成都南方生物有限公司 13,500,000.00 5年以上 23.87 预付技术转让款
    成都南方生物有限公司计提减值准备的金额 5,250,000.00
    中国人民解放军军事医学院科学院生物工程研究所 8,500,000.00 8,000,000.00元为5年以上,其余为2-3年 15.03 预付技术转让款
    中国人民解放军第二军医大学第三附属医院 4,800,000.00 1年以内 8.49 利卡汀中心设备款
    宁波金凤焊割机械制造有限公司 4,134,000.00  1年以内 7.31 设备款
    南通辉煌彩色钢板有限公司 3,200,000.00  1年以内 5.66 材料款
    中钢结构(昆山)有限公司 2,437,559.60  1-2年 4.31 工程款
    无锡菁泉冷弯型钢有限公司 1,700,000.00  1年以内 3.01 软件款
    合计 43,521,559.60 76.97
    ①成都南方生物有限公司:该款项由子公司医科药植公司预付,支付依据是2000年12月23日双方签订的4份《技术转让合同书(试用)》约定,医科药植公司委托成都南方生物有限公司研发四项新药,合同总价为13,500,000.00元,医科药植公司已全额支付合同价款。截止2008年6月30日,本公司取得一项二类新药的"药物临床实验批件"(协议约定的价格为1,250,000.00元),另外三项新药处于临床前的质量及稳定性阶段。此外,从成都南方生物有限公司取得一项六类新药的"药物临床实验批件"。本公司将预计的该项新药技术配方的可收回金额与另外三项未取得技术配方的新药预付款项的差异5,250,000.00元计提了减值准备。
    ②中国人民解放军军事医学院科学院生物工程研究所(以下简称军事医科院生研所):根据2002年11月27日,本公司与其签订的《技术转让合同书》,合同约定军事医科院生研所向本公司转让"重组人表皮生长因子(rh-EGF)"新药证书及相关的技术,价格为15,000,000.00元,合同约定本公司在签订合同一周后向军事医科院生研所预付7,500,000.00元转让费,军事医科院生研所应自收到技术转让费三十日内,与本公司共同向国家药品监督管理局申报办理转让手续并提交甲方工程菌种及全部技术资料,此外,根据本公司与军事医科院生研所签订的《技术转让合同书的附属协议》,本公司向军事医科院生研所提供1,000,000.00元的实验室建设经费,截止2008年6月30日,本公司已支付8,500,000.00元的技术转让费,对方已向本公司交付相关资料,但本公司正在为产品生产许可达标做准备。
    ③中国人民解放军第二军医大学第三附属医院:根据2007年7月10日本公司与中国人民解放军第二军医大学第三附属医院签订的《合作共建"上海利卡汀临床研究发展中心"合同书》,双方合作建立"利卡汀临床研发中心",本公司出资购买DSA机一台,设备产权归本公司所有,截止2008年6月30日,预付设备款4,800,000.00元,尚未收到设备。
    (3)预付款项期末账面余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上股权股东单位款项。
    (4)预付款项期末账面余额中账龄1年以上的余额合计24,847,625.89元,占期末账面余额的43.94%。由于本公司尚未收到或取得新药证书未转入无形资产所致。
    注5、其他应收款
    (1)其他应收款按账龄结构披露:
    项目 2008-6-30 2007-12-31
     金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
    1年以内       15,833,821.75  80.45      791,691.09  12,061,087.15 74.56 603,054.35
    1-2年        2,599,520.10  13.21      259,952.01  2,851,978.80 17.63 285,197.88
    2-3年           72,705.73  0.37       14,541.15  239,127.58 1.48 47,825.52
    3-4年          239,127.58  1.21       95,651.03  29,800.00 0.18 11,920.00
    4-5年          119,800.00  0.61       95,840.00  115,942.60 0.72 92,754.08
    5年以上          816,493.73  4.15      816,493.73  879,258.21 5.43 879,258.21
    合计       19,681,468.89  100.00    2,074,169.01  16,177,194.34 100.00 1,920,010.04
    账面价值 17,607,299.88 14,257,184.30
    (2)按照应收款项三类分类法披露
    项目 2008-6-30 2007-12-31
     金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
    第一类        4,050,200.00  20.58      278,410.00  2,673,560.00 16.53 209,578.00
    第二类        1,175,421.31  5.97    1,007,984.76  1,028,700.81 6.36 984,672.29
    第三类       14,455,847.58  73.45      787,774.25  12,474,933.53 77.11 725,759.75
    合计       19,681,468.89  100.00    2,074,169.01  16,177,194.34 100.00 1,920,010.04
    账面价值 17,607,299.88 14,257,184.30
    第一类单项金额重大的应收款项,指期末余额在100万元以上的应收款项。
    第二类单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项,本公司将账龄在3年以上的期末余额小于100万元的应收款项列入本类。
    第三类其他不重大应收款项。
    (5)其他应收款期末账面余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (6)其他应收款期末账面余额中欠款前五名的单位合计欠款余额5,288,127.70元,占其他应收款期末账面余额的26.87%,主要是:
    单位名称 期末账面余额 账龄 占期末余额比例% 款项性质
    成都市全友家私有限公司    1,550,000.00  1-2年    7.88  履约保证金
    太原重汽项目投标保证金              1,300,000.00  1年以内    6.61  投标保证金
    合肥美菱股份有限公司               1,200,200.00  1年以内    6.10  履约保证金
    五粮液项目投标保证金                  860,000.00  1年以内    4.37  履约保证金
    南充市建筑业协会                  377,927.70  1-2年    1.92  民工保证金
    合计 5,288,127.70   26.87 
    (7)其他应收款期末账面余额中无应收关联方款项。
    注6、存货
    (1)存货按种类列示如下:
    存货种类 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-6-30
    原材料 41,482,486.35 97,504,717.54 106,111,136.42 32,876,067.47
    库存商品 24,877,807.44 53,415,557.80 56,745,426.63 21,547,938.61
    在产品 7,057,407.35 89,821,290.62 74,424,105.96 22,454,592.01
    低值易耗品 1,561,842.48 244,699.70 203,010.50 1,603,531.68
    包装物 301,893.74 3,445,438.75 3,085,346.59 661,985.90
    委托加工物资 755,941.63 11,098,369.09 9,210,090.22 2,644,220.50
    委托代销商品 2,992,713.33 2,992,713.33
    工程施工 8,925,662.31 92,709,346.26 74,245,971.82 27,389,036.75
    合计 87,955,754.63 348,239,419.76 324,025,088.14 112,170,086.25
    (2)存货跌价准备:
    存货种类 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-6-30
    原材料 9.20 13,025.86 -- 13,035.06
    库存商品 44,168.49 15,616.21 -- 59,784.70
    委托代销商品 20,052.77 11,349.69 -- 31,402.46
    合计 64,230.46 39,991.76 -- 104,222.22
    注7、长期股权投资
    (1)长期股权投资明细
    项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-6-30
     金额 减值准备 金额 减值准备
    对合营企业投资 -- -- -- -- -- --
    对联营企业投资 20,479,192.50  137,873.00 20,617,065.50 
    其他股权投资*
    合计 20,479,192.50  137,873.00 20,617,065.50 
    长期投资账面价值 20,479,192.50 20,617,065.50
    长期股权投资本期增加137,873.00元,均为按权益法核算的被投资企业损益调整增加,详见附注(九)之注39、投资收益。
    (2)合营企业:无。
    (3)联营企业概况:
    被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比例 本企业在被投资单位表决权比例 期末净资产总额 本报告期营业收入总额 本报告期净利润
    重庆三峰华神钢结构设计有限公司 重庆市 有限责任 40.00% 40.00% 573,286.88 259,000.00  28,425.82 
    重庆三峰华神钢结构工程有限公司 重庆市 有限责任 32.14% 32.14% 32,096,333.77  33,068,724.77  393,598.85 
    合计         32,669,620.65 33,327,724.77 422,024.67
    (4)采用权益法核算的长期股权投资
    被投资单位名称 初始投资 2007-12-31 本期增加 本期减少 其中:分回现金股利 2008-6-30 减值准备
    重庆三峰华神钢结构设计有限公司 300,000.00   254,043.59  11,370.33  265,413.92
    重庆三峰华神钢结构工程有限公司 9,000,000.00  10,225,148.91 126,502.67  10,351,651.58
    合计 9,300,000.00  10,479,192.50 137,873.00  10,617,065.50 
    (5)采用成本法核算的长期股权投资
    被投资单位名称 初始投资 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-6-30 减值准备
    成都新兴创业投资股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 --
    注8、固定资产及累计折旧
    项目类别 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-6-30
    一、原价合计  260,395,409.75 707,453.71 48,015.00 261,054,848.46
    其中:房屋、建筑物       166,888,989.22  - -      166,888,989.22 
    通用设备         8,132,924.79  219,140.00 48,015.00        8,304,049.79 
    运输工具         9,493,032.78  - -        9,493,032.78 
    专用设备        53,443,546.14  354,636.00 -       53,798,182.14 
    仪器设备        16,387,490.84  - -       16,387,490.84 
    办公设备         1,894,982.94  28,578.00 -        1,923,560.94 
    质检设备         4,120,688.04  105,099.71 -        4,225,787.75 
    机器设备            33,755.00  - -           33,755.00 
    二、累计折旧合计  73,270,240.91 6,882,642.15 42,327.06 80,110,556.00
    其中:房屋、建筑物        33,650,400.91  2,482,286.49 -       36,132,687.40 
    通用设备         5,447,429.61  808,524.64 42,327.06        6,213,627.19 
    运输工具         5,697,332.12  425,217.57 -        6,122,549.69 
    专用设备        22,903,035.89  1,925,644.21 -       24,828,680.10 
    仪器设备           721,904.78  968,251.86 -        1,690,156.64 
    办公设备         1,375,307.07  56,296.48 -        1,431,603.55 
    质检设备         3,441,277.53  216,420.90 -        3,657,698.43 
    机器设备            33,553.00  - -           33,553.00 
    三、固定资产减值准备合计 65,988.00  65,988.00 
    其中:房屋、建筑物   --   -- 
    通用设备   --   -- 
    运输工具   --   -- 
    专用设备  65,988.00  65,988.00 
    仪器设备   --   -- 
    办公设备   --   -- 
    质检设备   --   -- 
    机器设备   --   -- 
    四、固定资产账面价值合计  187,059,180.84       180,878,304.46 
    其中:房屋、建筑物       133,238,588.31       130,756,301.82 
    通用设备         2,685,495.18         2,090,422.60 
    运输工具         3,795,700.66         3,370,483.09 
    专用设备        30,474,522.25        28,903,514.04 
    仪器设备        15,665,586.06            14,697,334.20 
    办公设备           519,675.87               491,957.39 
    质检设备           679,410.51               568,089.32 
    机器设备               202.00                   202.00 
    (1)截止2008年6月30日,固定资产用于银行借款抵押和担保情况如下:
    房产名称 原值 累计折旧 净值
    房屋建筑物 59,415,871.91 13,806,559.85 45,609,312.06
    (2)固定资产对外出租情况
    建筑物名称 原值 累计折旧 对外出租比例 出租资产净值
    一、本公司
    科技综合楼* 36,745,995.99  12,599,497.52  82.01% 19,802,543.40
    二、华神农业公司**
    通用设备     563,560.27    496,068.47  100.00%   67,491.80 
    运输工具  77,062.70  66,411.47 100.00%  10,651.23 
    专用设备     661,463.78     540,078.23  100.00% 121,385.55 
    *科技综合楼部分为本公司办公所用,部分对外出租(按照面积测算出租比例为82.01%),本公司对该楼提供物业管理服务,由于所出租房屋不能单独计量,且出租是暂时性,本公司未将该部分房屋建筑物作为投资性房地产。
    **2006年9月25日华神农业公司与成都市鑫昕丝绸有限公司签订的《租赁合同》,租赁期限共2年,华神农业公司从2006年10月1日起将无形资产(家蚕增丝剂)和固定资产(崇州蚕商基地的育蚕通用设备、专用设备和运输设备)总金额3,090,343.78元交付给成都市鑫昕丝绸有限公司乙方使用,至2008年9月30日,租金每年600,000.00元,按季度交付。
    (3)截止2008年6月30日,未办妥产权证书的固定资产有关情况如下 :
    固定资产名称 固定资产原值 累计折旧 账面净值
    办公用房  156,188.83  19,077.12 137,111.71
    彩钢办公室 86,086.64  77,636.73 8,449.91
    办公用房  4,174,044.65  509,829.66 3,664,214.99
    房屋建筑(土地使用权)  2,854,583.46  348,749.82 2,505,833.64
    绵阳龙家碾A4-1030号 65,617.00  5,714.28 59,902.72
    办公用房  156,188.82  19,077.12 137,111.70
    彩钢厂房  6,402,481.99  1,650,925.20 4,751,556.79
    新厂房  5,477,219.17  669,003.30 4,808,215.87
    食堂淋室  1,071,304.48  130,852.26 940,452.22
    合计 20,443,715.04  3,430,865.49 17,012,849.55
    注9、在建工程
    工程名称 预算数 2007-12-31 本期增加额 本期转入固定资产额 其他减少额 2008-6-30 资金来源
    华神高新技术产业园* 12,500万  22,242,505.22 3,389,016.10 -- 25,631,521.32 自筹
    华神新工业园区钢构厂房* 22,111,764.88 18,787,349.21 -- 40,899,114.09 自筹
    龙门吊车  79,653.47 -- 79,653.47 自筹
    合计 44,433,923.57 22,176,365.31 -- 66,610,288.88
    其中:利息资本化金额** --  640,241.52 863,562.86 -- 1,503,804.38
    *2007年8月20日,本公司2007年第一次临时股东大会通过《关于拟在高新技术开发区(西区)征用土地做好钢构公司扩能技改及集团办公总部搬迁的提案》,根据提案,本公司拟征土地面积为232.46亩,一期建设投资估算为12,500万元,截止2008年6月30日,已经支付土地款17,719,991.25元,累计投资为66,530,635.41元,土地使用权证尚在办理中。
    期末在建工程项目未用于抵押和担保。
    **在建工程中的本期资本化率为7.83%。
    注10、无形资产
    项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-6-30
    一、原价合计 91,185,398.19 13,009,900.00 -- 104,195,298.19
    其中:土地使用权 43,340,765.06  --  43,340,765.06
    专有技术 47,415,000.00  13,000,000.00 -- 60,415,000.00
    电子文档(软件) 429,633.13  9,900.00 --  439,533.13
    二、累计摊销额合计 20,208,859.93  4,070,851.25 -- 24,279,711.18
    其中:土地使用权 6,711,854.61  324,745.08 --  7,036,599.69
    专有技术 13,227,684.37  3,712,169.58 -- 16,939,853.95
    电子文档(软件) 269,320.95  33,936.59 --  303,257.54
    三、无形资产减值准备累计金额合计 --  --  --  -- 
    其中:土地使用权 --  --  --  -- 
    专有技术 --  --  --  -- 
    电子文档(软件) --  --  --  -- 
    四、无形资产账面价值合计 70,976,538.26  --  -- 79,915,587.01
    其中:土地使用权 36,628,910.45  --  --  36,304,165.37
    专有技术 34,187,315.63  --  -- 43,475,146.05
    电子文档(软件) 160,312.18  --  --  136,275.59
    (1)土地使用权构成如下:
    项目 原值 2007-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销额 2008-6-30 剩余摊销月数 取得方式
    成国用(2001)字第456号* 7,500,000.00  5,687,500.00 --  75,000.00  1,887,500.00  5,612,500.00  449 购入
    双国用(2004)字第01064号** 14,841,392.00  13,166,941.37 --  99,749.58  1,774,200.21  13,067,191.79  786 购入
    都江堰土地*** 20,999,373.06  17,774,469.08 --  149,995.50  3,374,899.48  17,624,473.58  646 购入
    合计 43,340,765.06 36,628,910.45 0.00 324,745.08 7,036,599.69 36,304,165.37
    *该项土地面积为1,141.51平方米,终止日期为2047年5月8日。
    **该项土地使用权连同房屋建筑一起用于8,000.00万元借款的抵押担保。
    ***包括三宗土地:都国用(1977)字第0105号,面积53,000.26平方米;都国用(1977)字第0106号,面积52,000.26平方米;都国用(1977)字第0107号,面积52,200.26平方米。
    无形资产对外出租情况: 
    土地名称 原值 累计摊销 对外出租比例 出租净值
    科技综合楼用地  7,500,000.00  1,887,500.00  82.01% 4,602,811.25
    (2)专有技术构成如下:
    项目 原值 2007-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销额 2008-6-30 剩余摊销月数 取得方式
    三七通舒胶囊技术转让费* 13,000,000.00  13,000,000.00  1,624,999.98  1,624,999.98  11,375,000.02  42 购入
    苯溴马隆胶囊技术转让费 800,000.00  200,000.00  --  79,999.98  679,999.98 120,000.02  9 购入
    头孢尼西纳技术转让费 1,000,000.00  891,666.71  --  49,999.98  158,333.27  841,666.73  101 购入
    盐酸洛美利嗪技术转让费 1,000,000.00  891,666.71  --  49,999.98  158,333.27  841,666.73  101 购入
    五龙颗粒技术转让费 250,000.00  222,916.69  --  12,499.98 39,583.29  210,416.71  101 购入
    碘131美妥单抗注射液 37,825,000.00  29,156,770.87  --  1,576,041.66  10,244,270.79  27,580,729.21  105 购入
    利卡汀四期临床 500,000.00  450,000.00  50,000.00  100,000.00  400,000.00  48 购入
    伪狂犬疫苗 2,000,000.00  1,916,666.65 --  100,000.02  183,333.37  1,816,666.63  109 购入
    家蚕增丝剂** 2,000,000.00  66,628.00  --  66,628.00  2,000,000.00  0  0 购入
    动保专有技术 2,040,000.00  391,000.00  --  102,000.00  1,751,000.00  289,000.00  17 购入
    合计 60,415,000.00 34,187,315.63 13,000,000.00 3,712,169.58 16,939,853.95 43,475,146.05
    *根据2002年12月本公司与成都希臣药业有限责任公司签订的《项目合作合同书》、《项目合作合同书之补充协议》,与成都希臣药业有限责任公司全面合作生产成都希臣药业有限责任公司拥有的两个新药制剂和原料,合作期限为8年,本公司每年支付三七通舒胶囊及三七三醇皂苷年特许经营费(含生产及销售,下同)300万元,三七通痹及三七二醇皂苷年特许经营费200万元,合作期间本公司向成都希臣药业有限责任公司支付两个两类新药销售收入的分成,前三个合作年度的分成比例为3%,后五个年度的分成比例为4%,合作期满以后双方五五分成,此外,本公司承担前期研发费用2,000,000.00元。
    截止2008年6月30日,本公司仅获取三七通舒胶囊的生产许可证和销售许可证,已经支付成都希臣药业有限责任公司(含前期研发费用)22,530,000.00元,其中三七通舒胶囊前4个年度的特许经营费及前期研发费13,000,000.00元列为无形资产"三七通舒胶囊技术转让费",并于2007年12月31日已摊销完毕;2008年1月1日转入三七通舒胶囊后4个年度的特许经营费及前期研发费13,000,000.00元列为无形资产"三七通舒胶囊技术转让费",并于2008年1月1日起按4年平均摊销,本年度已摊销1,624,999.98元。
    截止2008年6月30日,本公司尚未取得另一项新药的新药证书,为维护本公司的权益,未再按照协议支付应在本年度支付的特许经营费以及三七通舒产品应承担的分成款。
    **已经对外出租,详见注(九)之注8、固定资产。
    项目 原值 累计摊销 对外出租比例 出租净值
    家蚕增丝剂 2,000,000.00 2,000,000.00  100.00% 0.00
    本公司无形资产中无研究开发项目支出。
    注11、开发支出
    项  目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-6-30
    试剂盒 98,153.50 98,153.50
    利卡汀 15,000.00 15,000.00
    EGF 505,852.00 505,852.00
    合计 619,005.50 619,005.50
    
    注12、长期待摊费用
    项目   发生日期   摊销起止日   原始发生总额  本期增加   本期摊销额   累计摊销额  尚未摊销额  剩余摊销月数  将于1年内摊销的数额 
    利卡汀GMP费用  2007年1月 2007年1月~2011年12月 1,586,159.66  154,147.68 507,126.06 1,079,033.60  42 154,147.68
    试剂盒GMP费用   2007年    17,900.25  -17,900.25 - - 0 -
    合计      1,604,059.91 -17,900.25  154,147.68 507,126.06 1,079,033.60  154,147.68
    注13、递延所得税资产和递延所得税负债
    已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    项目 2008-6-30 2007-12-31
    一、递延所得税资产 5,015,908.80 5,104,007.10
    1、资产减值准备 3,535,861.94 3,070,307.79
    2、可抵扣亏损 1,480,046.86 2,033,699.31
    二、递延所得税负债 8,334.45
    本公司总部作为管理部门,因最近五年扣除子公司分红影响外连续亏损,对于截止2006年12月31日经四川合力税务师事务所[川合力涉税鉴字(2008)048号]核定的可在以后年度弥补的亏损额未确认相关的递延所得税资产:
    形成年度 2004年 2005年 2006年 合计
    金额 7,308,171.08 -415,571.95 6,134,136.94 13,026,736.07
    本公司总部已于2007年度弥补以前年度亏损7,045,764.19元。
    注14、资产减值准备
    项目 2007-12-31 本期计提额 本期减少额 2008-6-30
     转回 转销
    一、坏账准备 23,328,966.16 654,554.76 23,983,520.92
    二、存货跌价准备 64,230.46  39,991.76 104,222.22 
    三、可供出售金融资产减值准备
    四、持有至到期投资减值准备 -- -- -- -- --
    五、长期股权投资减值准备 -- -- -- -- --
    六、投资性房地产减值准备 -- -- -- -- --
    七、固定资产减值准备 65,988.00 -- 65,988.00 
    八、工程物资减值准备 -- -- -- -- --
    九、在建工程减值准备 -- -- -- -- --
    十、生产性生物资产减值准备 -- -- -- -- --
    十一、油气资产减值准备 -- -- -- -- --
    十二、无形资产减值准备 -- -- -- -- --
    十三、商誉减值准备 -- -- -- -- --
    十四、其他 -- -- -- -- --
    合计 23,459,184.62 694,546.52 24,153,731.14
    注15、所有权受到限制的资产
    详见附注(九)之注1、货币资金,注8、固定资产,注10、无形资产。
    注16、短期借款
    (1)短期借款按借款种类分项列示如下:
    借款种类 币种 2008-6-30 2007-12-31
    信用借款 RMB -- --
    抵押借款 RMB 30,000,000.00  20,000,000.00 
    质押借款 RMB --
    担保借款 RMB 50,000,000.00  30,000,000.00 
    合计 RMB 80,000,000.00  50,000,000.00 
    (2)期末抵押借款具体情况如下:
    贷款单位 金额 年利率(%) 起止时间
    交通银行股份有限公司成都分行* 20,000,000.00  8.2170 2007-9-18至2008-9-17
    中国建设银行股份有限公司成都金河支行**  10,000,000.00 7.29% 2007-9-28至2008-9-27
    *根据本公司2007年9月18日与交通银行股份有限公司成都分行签订的最高额抵押合同,本公司以双流房屋所有权和土地使用权抵押,作为最高额为3,000.00万元的借款担保。担保资产的明细为:双房权证双权字第0134885号,面积为1,493.16平方米;双房权证双权字第0134886号,面积为1,564.86平方米;双房权证双权字第0134887号,面积为3,366.08平方米;双国用(2004)字第01064号,面积为15,292.24平方米。据此,本公司以双房权证双权字第0134887号,面积为3,366.08平方米;双国用(2004)字第01064号,部分面积8,102.78平方米作为担保,在四川华神集团公司提供担保的情况下取得本项借款。
    **该款项是华神钢构公司银行借款,本公司提供抵押担保,担保依据《最高额抵押合同》详见附注(九)之注25、一年内到期的非流动负债。
    (3)期末担保借款具体情况如下
    贷款单位 金额 年利率(%) 起止时间
    华夏银行股份有限公司成都青羊支行* 10,000,000.00  7.8435% 2008-6-30至2009-6-30
    兴业银行股份有限公司成都公行** 20,000,000.00 7.47% 2008-6-16至2009-6-15
    中国农业农行成都市金牛支行*** 10,000,000.00  8.2917% 2007-9-29至2008-9-28
    中国农业农行成都市金牛支行**** 10,000,000.00 9.4122% 2008-6-27至2009-6-25
    *该款项是华神钢构公司银行借款,本公司提供信用担保,担保依据《华夏银行最高额保证合同》,合同约定担保期限为2008年6月30日至2009年6月30日,最高担保额为人民币2,800万元,包括华神钢构在此期间内连续签订的多个《借款合同》及《银行承兑协议》。
    **该款项是华神钢构公司银行借款,本公司提供信用担保,担保依据《兴业银行最高额保证合同》,合同约定担保期限为2008年6月11日至2009年6月10日,最高担保额为人民币3,500万元。
    ***该项借款为本公司借款,2007年10月25日,四川华神集团公司与中国农业银行成都市金牛支行签订《权利质押合同约定》,以其所持有本公司有限售条件流通股140万股提供质押担保。
    ****该项借款为本公司借款,2008年6月26日,四川华神集团公司与中国农业银行成都市金牛支行签订《权利质押合同约定》,以其所持有本公司有限售条件流通股710万股提供质押担保。
    (4)本期末无逾期借款。
    注17、应付票据
    票据类型 2008-6-30 2007-12-31
    银行承兑汇票 72,845,720.00 64,100,865.00
    商业承兑汇票 2,537,965.78  2,186,566.00 
    合计 75,383,685.78 66,287,431.00
    (1)银行承兑汇票
    承办银行  期初账面余额 期末账面余额  期末担保方 担保合同限额
    华夏银行股份有限公司成都青羊支行 17,622,680.00  13,386,300.00  本公司 28,000,000.00
    中信银行成都分行 10,855,600.00  13,335,600.00  本公司 18,000,000.00
    深圳发展银行成都分行 28,142,585.00  25,542,700.00  本公司 20,000,000.00
     华神生物公司 20,000,000.00
     华神药业公司 20,000,000.00
    交通银行成都分行  7,480,000.00  9,317,520.00  四川华神集团(担保) 20,000,000.00
     四川华神集团(质押)* 20,000,000.00
    兴业银行 11,263,600.00 本公司 35,000,000.00
     合计 64,100,865.00  72,845,720.00
    *以四川华神集团公司持有本公司的有限售条件流通股600万股质押担保。
    (2)商业承兑汇票是由华神制药厂开出。
    注18、应付账款
    项目 2008-6-30 2007-12-31
    1年以内       49,640,980.56  43,972,599.61
    1-2年        6,341,486.22  4,962,647.28
    2-3年          379,603.45  3,333,660.06
    3年以上        7,357,616.34  416,552.40
    合计       63,719,686.57  52,685,459.35
    (1)应付账款本期末账面余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上股权股东单位款项。
    (2)应付账款本期末账面余额前五位的应付账款金额合计为32,480,498.27元,占应付账款期末余额的比例为50.97%。
    单位名称 金额 账龄 款项性质或内容
    四川君隆建筑工程有限责任公司    14,313,865.04   1年以内 工程款
    重庆莱美药业有限公司 8,542,554.59 1年以内 材料款
    江苏天地钢结构工程集团有限公司  3,254,078.64  1年以内 材料款
    成都希臣药业有限责任公司 3,470,000.00 1年以内 技术转让费
    西安第四军医大学  2,900,000.00  2-3年 技术转让费
    合计 32,480,498.27     
    (2)应付账款本期末账面余额中账龄在一年以上,金额较大的款项如下:
    单位名称 金额 账龄 款项性质或内容 未偿还或未结转原因
    西安第四军医大学  2,900,000.00  2-3年 技术转让费 待结算
    江苏昆山阔福门业有限公司   672,153.44  1-2年 工程款 待结算
    南充六合建筑工程有限公司   506,261.44  1-2年 工程款 待结算
    北京泰宁科创科技有限公司深圳分公司   480,294.00  1-2年 工程款 待结算
    郫县国土局   400,000.00  3年以上 土地款 待结算
    合作镇人民政府   400,000.00  3年以上 土地款 待结算
    成都博胜装饰工程公司   355,319.26  1-2年 工程款 待结算
    成都正广成实业有限公司   266,800.30  1-2年 工程款 待结算
    合计  5,980,828.44    
    注19、预收款项
    项目 2008-6-30 2007-12-31
    1年以内   35,468,696.74  25,298,402.86
    1-2年    1,150,702.73  135,044.67
    2-3年             -    -- 
    3年以上      284,869.58  284,869.58
    合计   36,904,269.05 25,718,317.11
    (1)预收款项期末账面余额较期初余额增加11,185,951.94元,上涨43.49%,主要是华神钢构公司的预收账款增加所致。
    (2)预收款项欺末账面余额中无预收持有本公司5%(含5%)以上股权股东单位款项。
    (3)期末1年以上预收款项主要原因是工程尾款。
    注20、应付职工薪酬
    项目 2007-12-31 本期增加额 本期支付额 2008-6-30
    一、工资、奖金、津贴、和补贴  1,751,339.17   11,103,620.48  11,191,254.09  1,663,705.56 
    二、职工福利费  417,888.71      807,974.08  1,049,330.68     176,532.11 
    三、社会保险费  180,609.68    2,113,695.74   2,029,582.08     264,723.34 
    其中:1、医疗保险费 30,572.95     454,803.05     449,800.12       35,575.88 
    2、基本养老保险费 97,577.30   1,360,211.98   1,274,693.08     183,096.20 
    3、年金缴费                                         -                                            -                                         -   
    4、失业保险费 14,622.75    146,070.23    136,309.49      24,383.49 
    5、工伤保险费 1,376.04     30,878.66      29,296.54  2,958.16 
    6、生育保险费 686.86 37,665.92   29,273.50  9,079.28 
    7、补充医疗险  17,891.00     1,895.00       22,373.00       -2,587.00 
    8、综合保险费  17,882.78   82,170.90  87,836.35   12,217.33 
    四、住房公积金  31,352.00    459,503.67  453,499.00  37,356.67 
    五、工会经费和职工教育经费  1,701,317.68   397,241.78      808,346.69   1,290,212.77 
    六、非货币性福利                                          -                                            -                                         -   
    七、其解除劳动关系给予的补偿                                          -                                            -                                         -   
    八、其他  49,299.12 110,837.40  58,275.85   101,860.67 
    合计 4,131,806.36   14,992,873.15   15,590,288.39   3,534,391.12
    本公司应付职工薪酬中无拖欠性质或工效挂钩的部分。
    注21、应交税费
    (1)主要税种及税率:详见附注(六)、税项。
    (2)应交税费具体情况如下:
    项目 2008-6-30 2007-12-31
    增值税 3,816,017.29 2,808,211.15
    营业税  4,167,114.14 4,592,670.59
    企业所得税 6,947,879.63 5,811,538.42
    土地使用税 -- -- 
    房产税  -- 26,582.79
    城市维护建设税 373,155.67 536,767.76
    教育费附加 244,345.38 317,633.68
    地方教育费附加 87,343.55 89,001.14
    建安税 -- --
    应交印花税 4,747.23 15,786.77
    副食品调节基金 113,234.34 37,965.89
    个人教育费 16,568.74 17,649.52
    个人所得税 126,902.69 69,542.49
    代扣代缴税 1,599,298.67 1,599,298.67
    代扣其他 508,774.92 508,774.92
    燃油特别税 1,304.42 1,304.42
    交通附加 23,189.49 23,189.49
    农特税 31,516.98 31,516.98
    合计 18,061,393.14 16,487,434.68
    注22、应付利息
    项目 2008-6-30 2007-12-31
    长期借款应付利息* 68,938.39
    *本公司按权责发生制原则计提未付的长期借款利息。
    注23、应付股利
    股东单位或类别 2008-6-30 2007-12-31
    上海华敏置业(集团)有限公司 160,046.42 160,046.42
    *应付股利期初账面余额、期末账面余额为应付本公司股东上海华敏置业(集团)有限公司2006年度现金股利款。
    注24、其他应付款
    (1)其他应付款按账龄结构列示如下:
    项目 2008-6-30 2007-12-31
    1年以内   12,782,560.00  15,870,867.06 
    1-2年    7,354,460.29  2,431,785.48 
    2-3年    1,117,348.53  2,453,421.94 
    3年以上    4,956,736.33  3,205,144.20 
    合计   26,211,105.15  23,961,218.68 
    (2)其他应付款期末余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上股权股东单位款项。
    (3)其他应付款期末余额中前五位合计金额为12,752,152.75元,占期末其他应付款的比例为48.65%,明细如下:
    单位名称 金额 款项性质 账龄
    成都高新技术产业开发区土地储备中心 7,008,291.93  土地相关款项  1年以内
    代收代付基建资金 1,947,172.85  代收代付款 历年滚存
    施工保证金 1,900,000.00  施工保证金 1年以内,1-2年
    成都希臣药业有限责任公司* 1,166,687.97  分成款 历年滚存
    履约保证金 730,000.00  履约保证金 1-2年 
    合计 12,752,152.75
    (3)其他应付款期末账面余额中账龄超过1年的金额主要为历年滚存款项形成。
    *详见附注(九)之注4、预付帐款。
    注25、一年内到期的非流动负债
    (1)一年内到期的非流动负债是将于一年内到期的长期借款,按借款种类分项列示如下:
    借款种类 币种 2008-6-30 2007-12-31
    信用借款 RMB -- --
    抵押借款 RMB 50,000,000.00 30,000,000.00
    质押借款 RMB -- --
    保证借款 RMB -- --
    合计 RMB 50,000,000.00 30,000,000.00
    (2)期末抵押借款具体情况如下:
    贷款单位 金额 年利率(%) 起止时间
    中国建设银行股份有限公司成都市金河支行* 30,000,000.00 7.47% 2006-11-13至2008-11-12
    中国建设银行股份有限公司成都市金河支行* 20,000,000.00 7.56% 2007-2-12至2009-2-11
    *本公司以房产作为抵押担保,与中国建设银行股份有限公司成都市金河支行签订了《最高额抵押合同》,合同约定被担保债权最高额为6,000万元,担保期限2006年10月31日至2008年10月30日,抵押物明细为:双房权证双权字第0081559号,面积为2,743.28平方米;双房权证双权字第008160号,面积为6,513.26平方米。本公司在本担保项下短期借款1,000万元,长期借款为5,000万元,全部转为1年内到期的长期借款。
    (3)期末无逾期借款。
    注26、其他流动负债
    贷款单位 2008-6-30 2007-12-31
    其他流动负债* 588,000.00 366,000.00
    其他流动负债期末账面余额为华神生物公司计提的应付碘[131I]美妥昔单抗注射液(利卡汀)产品的碘标记费。
    注27、长期借款
    (1)长期借款按借款种类分项列示如下:
    借款种类 币种 2008-6-30 2007-12-31
    信用借款 RMB -- --
    抵押借款 RMB  --  20,000,000.00
    质押借款 RMB -- --
    保证借款 RMB -- --
    合计 RMB  --  20,000,000.00
    (2)期末未到期的长期借款转入一年内到期的流动负债。
    注28、专项应付款
    项目 2008-6-30 2007-12-31
    产业扶持资金* 330,000.00 330,000.00
    *是收到地方财政支付的复杂钢结构施工安(吊)装全套技术改造工程拨款。
    注29、股本
    项目 年初账面余额 本年变动增减(+,-) 年末账面余额
     数量 比例% 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例%
    一、有限售条件股份 75,232,825 48.99 -- -- 22,569,847 -21,579,202 990,645 76,223,470 38.18
    1、国家持股 -- -- -- -- -- -- -- -- --
    2、国有法人持股 -- -- -- -- -- -- -- -- --
    3、其他内资持股 75,232,825 48.99 -- -- 22,569,847 -21,579,202 990,645 76,223,470 38.18
    其中: -- -- -- -- -- -- -- -- --
    境内法人持股 75,206,880 48.97 22,562,064 -21,579,202 982,862 76,189,742 38.16
    境内自然人持股 25,945 0.02 7,783 -- 7,783 33,728 0.02
    4、外资持股
    其中:
    境外法人持股
    境外自然人持股
    二、无限售条件股份 78,343,175 51.01 23,502,953 21,579,202 45,082,155 123,425,330 61.82
    1、人民币普通股 78,343,175 51.01 23,502,953 21,579,202 45,082,155 123,425,330 61.82
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数 153,576,000 100.00 46,072,800 -- 46,072,800 199,648,800 100.00
    根据本公司2007年度股东大会审议通过公积金转增股本方案,以153,576,000 股为基数向全体股东每10股转增3股。转增后股本增加46,072,800.00元。转增后股本业经四川君和会计师事务所验证,并出具了君和验字(2008)第1006 号验资报告。
    注30、资本公积
    项目 2007-12-31 本期增加额 本期减少额* 2008-6-30
    股本溢价 114,257,928.54 -- 46,072,800.00 68,185,128.54
    接受捐赠资产准备 33,000.00 33,000.00
    其他资本公积转入 7,224,361.17 7,224,361.17
    其他 1,945,958.66 -- -- 1,945,958.66
    合计 123,461,248.37 -- 46,072,800.00 77,388,448.37
    注31、盈余公积
    (1)盈余公积账面余额
    项目 2007-12-31 本期增加额 本期减少额* 2008-6-30
    法定盈余公积 38,240,115.21 -- -- 38,240,115.21
    任意盈余公积 19,983,823.01 -- -- 19,983,823.01
    合计 58,223,938.22 -- -- 58,223,938.22
    注32、未分配利润
    项目 本年发生数 上年发生数
    一、净利润 2,102,176.08 1,845,699.34
    加:年初未分配利润 53,447,417.67  66,959,318.33 
    其他转入 --
    二、可供分配的利润 55,549,593.75 68,805,017.67
    减:提取的法定盈余公积 --
    提取的法定公益金 --
    提取职工奖励及福利基金 --
    提取储备基金 --
    提取企业发展基金 --
    利润归还投资 --
    三、可供投资者分配的利润 55,549,593.75   68,805,017.67
    减:应付优先股股利 --
    提取任意盈余公积 --
    应付普通股股利 15,357,600.00
    转作股本的普通股股利 --
    四、未分配利润 55,549,593.75 53,447,417.67 
    注33、营业收入和营业成本
    项目 本期发生数 上年同期发生数
    营业收入 163,706,002.27 111,519,661.61
    其中:主营业务收入 161,894,847.54  109,837,110.39 
    其他业务收入 1,811,154.73 1,682,551.22
    营业成本 117,380,295.51 82,510,502.94
    其中:主营业务成本 116,518,301.53  81,735,304.19 
    其他业务成本 861,993.98 775,198.75
    营业收入和营业成本明细如下:
    业务类别 项目 本期发生数 上年同期发生数
    一、主营业务收入
    药业(含兽药) 收入 76,692,923.71 43,589,045.35
     成本 39,590,070.83 22,041,391.55
     毛利 37,102,852.88 21,547,653.80
    轻钢结构工程 收入 84,379,343.83 65,667,255.04
     成本 76,174,448.20 59,159,819.21
     毛利 8,204,895.63 6,507,435.83
    轻钢结构设计 收入 822,580.00 580,810.00
     成本 753,782.50 534,093.43
     毛利 68,797.50 46,716.57
    小计 收入 161,894,847.54  109,837,110.39 
     成本 116,518,301.53  81,735,304.19 
     毛利 45,376,546.01  28,101,806.20 
    二、其他业务收入    
    资产租赁、物业管理 收入 1,811,154.73 1,682,551.22
     成本 861,993.98 775,198.75
     毛利 949,160.75 907,352.47
    合计 收入 163,706,002.27 111,519,661.61
     成本 117,380,295.51 82,510,502.94
     毛利 46,325,706.76 29,009,158.67
    注34、营业税金及附加
    项目 本期发生数 上年同期发生数
    营业税          814,116.03           507,287.02 
    城建税          490,799.64           307,936.98 
    教育费附加          243,584.30           149,953.92 
    地方教育费附加           81,194.79            49,846.22 
    副调基金           57,016.16             1,137.24 
    合计     1,686,710.92      1,016,161.38 
    注35、销售费用
    销售费用本期发生数为23,177,994.32元,上年同期发生数为16,389,292.24元。本期发生数较上年同期发生数增加6,788,702.08元,增长41.42%,主要是子公司华神药业本年度营业收入增加及加大三七通舒胶囊的市场拓展力度,增加了营业费用的投入;子公司华神生物公司与华神兽用生物公司本报告期为开拓新产品市场,加大了营销费用的投入。
    注36、管理费用
    管理费用本期发生数为13,689,577.54元,上年同期发生数为11,098,327.22元。本期发生数较上年同期发生数增加2,591,250.32元,增长23.35%,主要是去年同期根据《新会计准则》将应付福利费期初余额288万元一次性冲减当期管理费用,导致去年同期管理费用降低。
    注37、财务费用
    类别 本期发生数 上年同期发生数
    利息支出    3,035,161.01  3,871,847.10 
    减:利息收入      289,961.53  721,798.13
    其他      519,119.48  58,258.86 
    合计 3,264,318.96   3,208,307.83 
    注38、资产减值损失
    项目 本期发生数 上年同期发生数
    一、坏账损失 654,554.76 1,765,875.29
    二、存货跌价损失 39,991.76 -8,309.06
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失 -- 
    六、投资性房地产减值损失 -- 
    七、固定资产减值损失 -- 
    八、工程物资减值损失 --  --
    九、在建工程减值损失 --  --
    十、生产性生物资产减值损失 --  --
    十一、油气资产减值损失 --  --
    十二、无形资产减值损失 --  --
    十三、商誉减值损失 --  --
    十四、其他 --
    合计 694,546.52 1,757,566.23 
    资产减值损失本期发生数较上年同期发生数减少1,063,019.71元,下降了60.48%,主要原因是本报告期应收账款计提的坏账准备减少所致。
    注39、投资收益
    产生投资收益的来源 本期发生数 上年同期发生数
    权益法核算公司收益 137,873.00  192,683.71
    股权投资差额摊销 --  --
    股权转让收益 --  --
    成本法核算公司分回股利 --  --
    合计 137,873.00  192,683.71
    投资收益汇回不存在重大限制,根据各联营企业实现的净利润按投资比例计算确认的投资收益明细项目按照年度列示如下:
    2008年1-6月:
    被投资方 实现净利润 投资比例 投资收益
    重庆三峰华神钢结构设计有限公司 28,425.82  40.00% 11,370.33
    重庆三峰华神钢结构工程有限公司 393,598.85  32.14% 126,502.67
    合计 137,873.00
    2007年1-6月:
    被投资方 实现净利润 投资比例 投资收益
    重庆三峰华神钢结构设计有限公司 352,386.60 40% 140,954.64
    重庆三峰华神钢结构工程有限公司 160,949.19 32.14% 51,729.07
    合计 192,683.71
    注40、营业外收入
    项目 本期发生数 上年同期发生数
    处置非流动资产利得
    其中:处置固定资产利得 0.00 353.00
    处置无形资产利得 0.00 --
    合计 0.00 353.00
    注41、营业外支出
    项目 本期发生数 上年同期发生数
    1、处置非流动资产损失合计 5,487.94  33,332.78
    其中:处置固定资产损失 5,487.94  33,332.78
    处置无形资产损失 --  --
    2、债务重组损失 -- 
    3、公益性捐赠支出 74,825.02 
    4、其他 -- 
    合计 80,312.96 33,332.78
    注 42、所得稅费用
    项目 本期发生数 上年同期发生数
    当期所得税费用 1,512,830.07 613,018.28 
    递延所得税费用 79,763.84 -314,565.79
    合计 1,592,593.91 298,452.49
    注43、非货币性资产交换
    本报告期内未发生非货币性资产交换。
    注44、股份支付
    本报告期内未发生股份支付。
    注45、债务重组
    本报告期内未发生债务重组。
    注46、外币折算
    本报告期内未发生外币折算。
    注47、租赁
    (1)本公司作为出租人参与经营租赁的各类租出资产的账面价值:详见附注(九)之注8、固定资产,注10、无形资产。
    (2)本报告期内未发生作为承租人参与的重大经营租赁。
    (3)本报告期内未发生融资租赁的事项。
    注48、终止经营
    本报告期内未发生终止经营的事项。
    注49、借款费用:
    2008年1-6月在建工程利息资本化金额为:863,562.86元。
    注50、收到的其他与经营活动有关的现金
    2008年1-6月收到的其他与经营活动有关的现金为3,762,168.41元,2007年1-6月收到的其他与经营活动有关的现金为400,410.28元,主要明细为:
    项目 本期发生数 上年同期发生数
    投标保证金  2,308,000.00  400,400.00 
    收科技局拨付课题研究费 1,420,000.00
    合计 3,728,000.0000  400,400.00 
    注51、支付的其他与经营活动有关的现金
    2008年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金为28,897,152.51元,2007年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金为17,436,782.67元,主要明细项目为:
    项目 本期发生数 上年同期发生数
    支付的职工借款  1,704,535.12 870,285.15
    会务费  6,681,407.75 3,491,573.89
    办公费  1,741,265.39 2,448,841.00
    保证金  2,702,675.00 530,000.00
    广告费  780,044.94 777,154.22
    研究开发费  41,762.52 27,161.50
    运杂费  333,206.97 229,589.48
    业务费  1,043,742.12 945,073.99
    咨询服务费  718,354.00 61,266.66
    员工培训费  39,327.00 142,656.40
    通讯费  242,086.68 198,666.77
    宣传资料费  40,895.00 70634.00
    房租物管水电费  138,346.76 147,159.03
    聘请中介机构费  422,000.00 365,600.00
    车辆使用费  603,226.70 446,046.28
    差旅费  7,026,625.54 5,832,508.82
    财务费用--银行手续费  76,540.89 35,010.94
    免疫应急费  120,588.76
    邮资费  12,060.90 154,951.01
    科研开发费  2,790,490.74 344,875.04
    临床研究费  39,891.00
    公告费  190,470.02 57,244.92
    投标费  53,859.81 23,870.00
    合计 27,503,512.61 17,240,060.10
    注52、收到的其他与投资活动有关的现金
    2008年1-6月收到的其他与投资活动有关的现金为678,437.26元,2007年1-6月收到的其他与投资活动有关的现金为718,518.65元,主要系收到的存款利息。
    注53、支付其他与投资活动有关的现金:无。
    注54、收到的其他与筹资活动有关的现金:
    2008年1-6月收到的其他与筹资活动有关的现金502,200.00元,系收到的财政贴息,2007年1-6月收到的其他与筹资活动有关的现金:无。
    注55、支付的其他与筹资活动有关的现金
    2008年1-6月支付的其他与筹资活动有关的现金为615,091.21元,主要是支付财务顾问费328,800.00元,2007年1-6月支付的其他与筹资活动有关的现金为25,175.07元。
    注56、现金流量表补充资料
    补充资料 本期发生数 上年同期发生数
    1.将净利润调节为经营活动的现金流量
    净利润 2,277,524.63 -4,599,244.79
    加:资产减值准备 694,546.52 1,758,692.76
    固定资产折旧 6,229,304.87 3,939,481.21
    无形资产摊销 2,631,809.61 2,498,166.86
    长期待摊费用摊销 154,147.68 4,904,856.91
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 1,946.20 21,909.58
    固定资产报废损失 3,541.74 11,070.20
    公允价值变动损益 --
    财务费用 3,264,318.96 3,209,041.03
    投资损失(减:收益) -137,873.00 -192,683.71
    递延所得税资产减少(增加以"-"号填列) 172,047.93 -658,763.83
    递延所得税负债增加(减少以"-"号填列) -8,334.45
    存货的减少(减:增加) -24,174,339.86 -15,943,052.74
    经营性应收项目的减少(减:增加) -44,708,426.37 -16,005,115.54
    经营性应付项目的增加(减:减少) 26,214,938.33 -3,204,399.31
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 -27,384,847.21 -24,260,041.37
    2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本 --   
    一年内到期的可转换公司债券 --   
    融资租入固定资产 --   
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末账面余额    77,526,897.82  109,487,180.65
    减:现金的年初余额  94,370,523.69  185,403,818.54
    加:现金等价物的期末账面余额 --   
    减:现金等价物的年初余额 --   
    现金及现金等价物净增加额   -16,843,625.87  -75,916,637.89
    注57、现金和现金等价物如下:
    项目 期末账面余额 期初账面余额
    一、现金
    其中:库存现金 3,173,472.98 4,558,785.15 
    可随时用于支付的银行存款 74,343,424.84 89,801,738.54 
    可随时用于支付的其他货币资金 10,000.00  10,000.00 
    可用于支付的存放中央银行款项 --    --   
    存放同业款项 --    --   
    拆放同业款项 --    --   
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资 --    --   
    三、期末现金及现金等价物余额 77,526,897.82  94,370,523.69 
    (十)、母公司财务报表主要项目注释
    注1、其他应收款
    (1)其他应收款按账龄结构披露:
    项目 2008-6-30 2007-12-31
     金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
    1年以内       35,337,282.97  97.50       79,301.49  18,573,881.41 96.43 11,019.62
    1-2年          220,392.40  0.61       22,039.24  72,633.10 0.38 7,263.31
    2-3年           72,633.10  0.20       14,526.62  235,427.58 1.22 47,085.52
    3-4年          235,427.58  0.65       94,171.03  29,200.00 0.15 11,680.00
    4-5年           29,200.00  0.08       23,360.00  - - -
    5年以上          350,000.00  0.96      350,000.00  350,000.00 1.82 350,000.00
    合计       36,244,936.05  100.00      583,398.38  19,261,142.09 100 427,048.45
    账面价值 35,661,537.67 18,834,093.64
    (2)按照应收款项三类分类法披露
    项目 2008-6-30 2007-12-31
     金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
    第一类       32,776,785.50  90.43             -    18,353,489.01  95.29  --
    第二类          614,627.58  1.70      467,531.03  379,200.00 1.97  361,680.00 
    第三类        2,853,522.97  7.87      115,867.35  528,453.08  2.74  65,368.45 
    合计       36,244,936.05  100.00      583,398.38  19,261,142.09   100.00  427,048.45 
    账面价值 35,661,537.67 18,834,093.64
    第一类单项金额重大的应收款项,指期末余额在100万元以上的应收款项。
    第二类单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项,本公司将账龄在3年以上金额小于100万元的应收款项列入本类。
    第三类其他不重大应收款项
    (3)单项金额重大的应收款项
    单位名称 欠款金额 坏账准备 账龄 欠款原因
    华神钢构公司 8,669,378.68  -- 1年以内 内部往来款
    华神农业公司 5,882,479.32  -- 1年以内 内部往来款
    华神动保公司 13,462,675.52  -- 1年以内 内部往来款
    华神生物公司 4,762,251.98 -- 1年以内 内部往来款
    合计 32,776,785.50 --
    (4)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项:
    单位名称 欠款金额 坏账准备 欠款原因
    成都双流县建委 3,700.00  2,960.00 颗粒剂报建费用
    民工保证金 25,500.00  20,400.00 车间修建保证金
    北京兴利科贸咨询公司 200,000.00  200,000.00 技术转让费
    上海医科大学 150,000.00  150,000.00 技术转让费
    成都拜特生物技术有限公司 235,427.58 94,171.03 代垫款
    合计: 614,627.58 467,531.03
    (5)其他应收款期末账面余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (6)其他应收款期末账面余额中欠款前五名的单位合计欠款金额33,012,213.08元,占期末账面余额的91.08%,主要是:
    单位名称 金额 账龄 占年末余额比例% 款项性质
    华神动保公司 13,462,675.52 1年以内 37.14 内部往来款
    华神钢构公司 8,669,378.68 1年以内 23.92 内部往来款
    华神农业公司 5,882,479.32 1年以内 16.23 内部往来款
    华神生物公司 4,762,251.98 1年以内 13.14 内部往来款
    成都拜特生物技术有限公司 235,427.58 3-4年 0.65 代垫款项
    合计 33,012,213.08 91.08
    (7)其他应收款本年末账面余额较年初账面余额增加16,827,444.03元,上升89.35%,主要是内部往来的变动所致。
    注2、预付款项
    (1)预付款项按账龄结构列示如下:
    账龄 年末账面余额 年初账面余额
     金额 比例% 金额 比例%
    1年以内          13,950.00  0.16 241,243.04  1.30 
    1-2年         174,053.28  1.94 657,790.91  3.55 
    2-3年         657,790.91  7.35 75,163.12  0.41 
    3年以上       8,101,794.21  90.55 17,564,066.59  94.74 
    合计       8,947,588.40  100.00 18,538,263.66  100.00 
    (2)预付款项本期末账面余额中主要是预付中国人民解放军军事医学院科学院生物工程研究所技术转让费8,500,000.00元,详见附注(九)之注4、预付帐款。
    (3)预付款项本期末账面余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上股权股东单位款项。
    注3、长期股权投资
    (1)长期股权投资明细
    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
     金额 减值准备 金额 减值准备
    对子公司投资 183,390,000.00   -- 183,390,000.00 --
    对合营企业投资 -- -- -- -- -- --
    对联营企业投资 -- -- -- -- -- --
    其他股权投资* 10,000,000.00 -- -- -- 10,000,000.00 --
    合计 193,390,000.00 -- -- 193,390,000.00 --
    长期投资账面价值 193,390,000.00 -- -- 193,390,000.00
    *指对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
    (2)子公司概况:详见附注(七)之1。
    (3)合营企业概况:无。
    (4)其他股权投资概况:无。
    (5)采用权益法核算的长期股权投资:无。
    (6)采用成本法核算的长期股权投资
    被投资单位名称 初始投资 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 减值准备
    四川华神钢构有限责任公司 19,000,000.00  48,500,000.00 48,500,000.00 --
    四川华神农业新技术有限责任公司 10,200,000.00  10,200,000.00  -- -- 10,200,000.00  --
    四川华神农大动物保健药品有限公司  7,500,000.00   7,500,000.00  -- --  7,500,000.00  --
    成都中医药大学华神药业有限责任公司 19,990,000.00  19,990,000.00  -- -- 19,990,000.00  --
    北京医科药植天然药物科技开发有限公司 10,200,000.00  10,200,000.00  -- -- 10,200,000.00  --
    上海中南医院投资有限公司  33,000,000.00  33,000,000.00  -- -- 33,000,000.00  --
    成都华神生物技术有限责任公司 45,000,000.00  45,000,000.00  -- -- 45,000,000.00  --
    四川华神兽用生物制品有限公司 9,000,000.00  9,000,000.00    9,000,000.00  --
    成都新兴创业投资股份有限公司 10,000,000.00  10,000,000.00  -- -- 10,000,000.00  --
    合计 163,890,000.00  193,390,000.00 193,390,000.00 --
    (7)长期投资减值准备:无。
    注4、营业收入和营业成本
    项目 本期发生数 上年同期发生数
    营业收入 29,588,206.62 21,976,387.12 
    其中:主营业务收入 28,077,051.89 20,593,835.90
    其他业务收入 1,511,154.73 1,382,551.22
    营业成本 23,860,119.78 16,485,194.47
    其中:主营业务成本 23,103,210.38 15,850,371.48
    其他业务成本 756,909.40 634,822.99
    营业收入和营业成本明细:
    业务类别 项目 本期发生数 上年同期发生数
    药品销售  收入 28,077,051.89 20,593,835.90
      成本 23,103,210.38 15,850,371.48
      毛利 4,973,841.51 4,743,464.42
    租赁房屋及物业管理  收入 1,511,154.73 1,382,551.22
      成本 756,909.40 634,822.99
      毛利 754,245.33 747,728.23
    合计 收入 29,588,206.62  21,976,387.12
     成本 23,860,119.78  16,485,194.47
     毛利 5,728,086.84  5,491,192.65
    注5、投资收益
    产生投资收益的来源 本期发生数 上年同期发生数
    权益法核算公司收益 -- --
    股权投资差额摊销 --
    股权转让收益 -- --
    长期投资减值准备 -- --
    成本法核算公司现金股利 9,500,000.00
    合计 9,500,000.00
    (1)投资收益明细项目如下:
    投资收益明细项目 本期发生数 上年同期发生数
    四川华神钢构有限责任公司投资分红款 9,500,000.00
    合计 9,500,000.00
    (2)投资收益汇回不存在重大限制。
    注6、现金流量表补充资料
    补充资料 本期发生数 上年同期发生数
    1.将净利润调节为经营活动的现金流量
    净利润 -4,170,475.44 6,971,264.74
    加:资产减值准备 157,462.98 16,654.12
    固定资产折旧 3,504,346.45 2,392,206.28
    无形资产摊销 2,160,171.37 2,279,565.10
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
    固定资产报废损失 11,070.20
    公允价值变动损益
    财务费用 2,243,175.79 2,636,904.59
    投资损失(减:收益) -9,500,000.00
    递延所得税资产减少(增加以"-"号填列) 179,267.69 633,070.61
    递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)
    存货的减少(减:增加) -212,395.58 -4,129,311.42
    经营性应收项目的减少(减:增加) -2,363,187.94 -2,454,324.99
    经营性应付项目的增加(减:减少) -997,967.49 811,759.49
    其他 --
    经营活动产生的现金流量净额 500,397.83 -331,141.28
    2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本 --
    一年内到期的可转换公司债券 --
    融资租入固定资产 --
    3.现金及现金等价物净变动情况: --
    现金的期末账面余额 27,161,565.78 56,447,032.05
    减:现金的年初余额 32,602,641.26 148,516,268.28
    加:现金等价物的期末账面余额 --
    减:现金等价物的年初余额 --
    现金及现金等价物净增加额 -5,441,075.48 -92,069,236.23
    (十一)、或有事项
    1、子公司华神生物公司、华神兽用生物公司正在办理高新技术企业认定,本公司基本确定能够取得税收优惠政策,在本年度按照15%的企业所得税率计算递延所得税资产和所得税费用。华神生物公司本期按照15%的企业所得税率确认的所得税费用为-148,265.11元,递延所得税资产为1,386,642.59元。华神兽用生物公司按照15%的企业所得税率确认的所得税费用为49,039.14元,递延所得税资产为53,101.80元。 
    2、2002年12月本公司与成都希臣药业有限责任公司签订的《项目合作合同书》、《项目合作合同书之补充协议》,本公司与成都希臣药业有限责任公司全面合作生产成都希臣药业有限责任公司拥有的两个新药制剂和原料,合作期限为8年,本公司每年支付5,000,000.00元特许经营费,合作期间本公司向成都希臣药业有限公司支付两个两类新药销售收入的分成,前三个合作年度的分成比例为3%,后五个年度的分成比例为4%,合作期满以后双方五五分成,此外,本公司承担前期研发费用2,000,000.00元。本公司已经支付成都希臣药业有限责任公司(含前期研发费用)22,530,000.00元,截止2008年6月30日,本公司尚未取得另一项新药的新药证书,为维护本公司的权益,本公司未再按照协议支付应在本年度支付的特许经营费以及三七通舒产品应承担的分成款。
    3、本公司总部作为管理部门,因最近五年扣除子公司分红影响外连续亏损,对于截止2006年12月31日经四川合力税务师事务所[川合力涉税鉴字(2008)048号]核定的可在以后年度弥补的亏损额未确认相关的递延所得税资产:
    形成年度 2004年 2005年 2006年 合计
    金额 7,308,171.08 -415,571.95 6,134,136.94 13,026,736.07
    本公司总部已于2007年度弥补以前年度亏损7,045,764.19元。
    4、截止2008年6月30日,本公司和子公司为子公司华神钢构公司贷款及开具银行承兑汇票提供担保的情况如下:
    贷款或承办银行  期初账面余额   期末账面余额   期末担保方 担保合同限额
    华夏银行股份有限公司成都青羊支行 27,622,680.00  23,386,300.00  本公司 28,000,000.00
    中国建设银行股份有限公司成都金河支行 10,000,000.00 10,000,000.00 本公司 10,000,000.00
    中信银行成都分行 10,855,600.00  13,335,600.00  本公司 18,000,000.00
    深圳发展银行成都分行 28,142,585.00  25,542,700.00  本公司 20,000,000.00
     华神生物公司 20,000,000.00
     华神药业公司 20,000,000.00
    兴业银行 31,263,600.00 本公司 35,000,000.00
    合计 76,620,865.00 103,528,200.00
    (十二)、承诺事项:无。
    (十三)、资产负债表日后事项
    1、资产负债表日后事项中的调整事项:无。
    2、资产负债表日后事项中的非调整事项:无
    (十四)、关联方关系及关联交易
    1、本公司的母公司有关信息
    (1)母公司概况
    本公司母公司为四川华神集团公司,母公司对外提供财务报表,母公司的第一大股东为成都中医药大学医药研究院,持有四川华神集团公司28.88%的股份。          (单位:万元)
    母公司名称 注册地 注册资本 经济性质 主营业务 持有本公司股份比例 法定代表人姓名
    四川华神集团股份有限公司 成都市 7,150.00  股份有限 药品及高新技术研制开发及生产销售;项目投资;物业管理。 28.16% 周蕴瑾
    (2)母公司的注册资本及其变化(单位:万元)
    企业名称 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
    四川华神集团股份有限公司 7,150.00 -- -- 7,150.00
    (3)母公司对本公司的持股比例和表决权比例及其变化:(持股数量:万股)
    母公司名称 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
     持股 表决权 持股 表决权 持股 表决权 持股 表决权
    四川华神集团股份有限公司 4,435.81 28.88% 1,330.74 28.88% 144.55 0.72% 5,622.00 28.16%
    2、本公司子公司有关信息
    (1)子公司概况:详见附注(七)之1。
    (2)子公司的注册资本及其变化(单位:万元)
    企业名称 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
    四川华神钢构有限责任公司 5,000.00 -- -- 5,000.00
    成都中医药大学华神药业有限责任公司 2,000.00 -- -- 2,000.00
    成都华神生物技术有限责任公司 5,000.00 -- -- 5,00.000
    四川华神农大动物保健药品有限公司 1,000.00 -- -- 1,000.00
    四川华神兽用生物制品有限公司 1,000.00 -- -- 1,000.00
    四川华神农业新技术有限责任公司 2,000.00 -- -- 2,000.00
    北京医科药植天然药物科技开发有限公司 2,000.00 -- -- 2,000.00
    上海中南医院投资有限公司 5,000.00 -- -- 5,000.00
    四川华神建筑设计有限责任公司 50.00 -- -- 50.00
    (3)本公司在子公司所持股份和表决权比例及其变化:(持股数量:万股)
    公司名称 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
     持股 表决权 持股 表决权 持股 表决权 持股 表决权
    四川华神钢构有限责任公司 5,000.00 100.00% -- -- -- -- 5,000.00 100.00%
    成都中医药大学华神药业有限责任公司 2,000.00 100.00% -- -- -- -- 2,000.00 100.00%
    成都华神生物技术有限责任公司 5,000.00 100.00% -- -- -- -- 5,000.00 100.00%
    四川华神农大动物保健药品有限公司 750.00 75.00% -- -- -- -- 750.00 75.00%
    四川华神兽用生物制品有限公司 1,000.00 100.00% -- -- -- -- 1,000.00 100.00%
    四川华神农业新技术有限责任公司 1,020.00 51.00% -- -- -- -- 1,020.00 51.00%
    北京医科药植天然药物科技开发有限公司 1,020.00 51.00% -- -- -- -- 1,020.00 51.00%
    上海中南医院投资有限公司 3,300.00 66.00% -- -- -- -- 3,300.00 66.00%
    四川华神建筑设计有限责任公司 20.00 40.00% -- -- -- -- 20.00 40.00%
    3、其他关联方关系的性质
    企业名称 与本公司的关系
    成都华敏置业有限公司 上海华敏置业(集团)有限公司的子公司*
    昆山华敏置地有限公司 上海华敏置业(集团)有限公司的子公司*
    四川省丝绸进出口集团有限公司 本公司第一大股东的子公司
    *本公司控股子公司华神钢构在2006年度与成都华敏置业有限公司签订华敏翰尊国际大厦钢结构建安工程合同、与昆山华敏置地有限公司签订昆山国际展览馆钢结构工程合同时,上海华敏置业(集团)有限公司为本公司的第三大股东,经过两次减持后,截止2008年6月30日,该公司只持有本公司无限售股37.77万股,持股比例0.19%,该公司现已不属于持有本公司股权5%以上的股东,但考虑到当初签订合同时该公司为关联方,该交易也以关联交易做出了披露,为了披露的延续性,本公司在2008年度仍将该交易作为关联交易进行持续披露。本公司将上海华敏置业(集团)有限公司的子公司成都华敏置业有限公司、昆山华敏置地有限公司认定为关联方。
    4、关联方交易事项
    (1)关联交易原则及定价政策
    本公司与关联企业之间的业务往来一般按市场经营规则进行,与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易,遵照公平、公正的市场原则进行。
    本公司同关联方之间购销及提供其他劳务服务的价格,有国家定价的,适用国家定价,没有国家定价的,按市场价格确定,没有市场价格的,参照实际成本加合理费用原则由双方定价,对于某些无法按照"成本加费用"的原则确定价格的特殊服务,由双方协商定价。
    (2)关联方交易
    本公司本年度及上年度向关联方销售货物有关明细情况如下:
    接受服务单位 2008年1-6月 2007年1-6月
     金额 占同类交易金额的比例 金额 占同类交易金额的比例
    昆山华敏置地有限公司* 29,645,531.96 37.07% 4,491,452.99 6.84%
    成都华敏置业有限公司** 542,528.24 0.68% 1,029,675.21 1.57%
    合计 30,188,060.20 37.75% 5,521,128.20 8.41%
    *2006年,华神钢构公司与昆山华敏置地有限公司签订昆山国际展览馆钢结构工程合同,合同总价暂定为7000万元,计划毛利率14%。截止2008年6月30日,昆山国际展览馆钢结构工程的完工进度为84%,本公司累计确认收入69,774,244.35元。2008年初昆山华敏置地有限公司欠华神钢构公司钢结构工程款5,619,956.74元,2008年1-6月累计结算31,927,364.77元,昆山华敏置地有限公司分别于3月以银行存款归还4,467,000.00元、4月份以银行存款归还4,746,269.00元、5月份以银行存款归还1,253,731.00元。
    昆山华敏置地有限公司分别于7月以银行存款归还9,003,500.00元、10月份已银行存款归还3,266,800.00元、12月份以银行存款归还5,433,000.00元。本年度工程结转收入较上年大幅度减少主要是由于业主方变更工程设计及施工方案调整,影响了工程进度,使工程延期。
    **2006年,子公司华神钢构公司与成都华敏置业有限公司签订华敏翰尊国际大厦钢结构建安工程合同,合同总价暂定为800万元,计划毛利率12%;2007年华神钢构公司与成都华敏置业有限公司签订世家花园门卫室钢结构工程合同,合同总价暂定为2,567,634.00元,计划毛利率12%。截止2008年6月30日,华敏翰尊国际大厦钢结构制安工程完工进度为100%,成都华敏世家花园门卫室钢结构工程的完工进度为100%,本公司累计确认收入9,389,064.85元。2008年初成都华敏置业有限公司欠华神钢构公司钢结构工程款4,304,110.72元,2008年1-6月累计结算598,785.13元,2008年1月成都华敏置业有限公司以银行存款归还3,059,728.33元,2月成都华敏置业有限公司以银行存款归还757,362.20元,5月成都华敏置业有限公司以银行存款归还144,200.00元。
    2007年度华神钢构公司钢结构业务非关联方平均毛利率为10.71%;2008年度华神钢构公司钢结构业务非关联方工程平均毛利率为9.01%。
    5、关联方应收应付款项余额
    项目 金额 占各项目款项余额比例
     期末账面余额 期初账面余额 期末账面余额 期初账面余额
    应收账款:
    昆山华敏置地有限公司 27,080,321.51 5,619,956.74 15.65% 3.86%
    成都华敏置业有限公司 941,605.32 4,304,110.72 0.54% 2.96%
    预付账款:
    四川省丝绸进出口集团有限公司 129,422.13 220,845.84 0.19% 0.45%
    6、其他关联事项
    (1)担保事项
    ①关联方为本公司的银行借款担保情况
    关联方单位 借款金额 期间 未结清贷款担保方式 期末是否归还
    四川华神集团 20,000,000.00  2007-9-18~2008-9-17 信用担保 否
    四川华神集团 10,000,000.00  2007-9-29~2008-9-28 以持有本公司有限售条件流通股140万股提供质押担保 否
    四川华神集团 10,000,000.00  2008-6-27~2009-6-25 以持有本公司有限售条件流通股710万股提供质押担保 否
    合计 40,000,000.00
    ②关联方为本公司的开具银行承兑汇票提供担保情况
    承办银行  期初账面余额   期末账面余额   期末担保方 担保合同限额
    交通银行成都分行 7,480,000.00 9,317,520.00  四川华神集团公司(担保) 20,000,000.00
     四川华神集团公司(质押)* 20,000,000.00
    *以四川华神集团公司持有本公司的有限售条件流通股600万股质押担保。
    (十五)、补充资料
    1、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求,按全面摊薄和加权平均计算的2007年度、2006年度净资产收益率及每股收益如下:
    (1)2008年1-6月
    报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
     全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 0.54% 0.54% 0.0105  0.0105 
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.55% 0.56% 0.0108  0.0108 
    (2)2007年1-6月
    报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
     全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 -1.21% -1.16% -0.0232 -0.0232
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -1.20% -1.15% -0.0231 -0.0231
    2、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号-非经常性损益》的规定,在计算扣除非经常性损益后的净利润全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益时,2008年1-6月、2007年1-6月所扣除的非经常性损益项目列示如下:
    非经常性损益项目(损失-,收益+) 2008年1-6月 2007年1-6月
    1、非流动资产处置损益 -5,487.94 -32,979.78
    2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 --  -- 
    3、计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 -- --
    4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费,但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 --  -- 
    5、企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 -- --
    6、非货币性资产交换损益 --  -- 
    7、委托投资损益 --  -- 
    8、因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 --  -- 
    9、债务重组损益 --  -- 
    10、企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 --  -- 
    11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 --  -- 
    12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 --  -- 
    13、与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 --  -- 
    14、除上述各项之外的其他营业外收支净额 -74,825.02 --
    15、中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -- --
    小计 -80,312.96 -32,979.78
    所得税影响金额 -18,232.45 -4,946.97
    扣除少数股东所占的份额 --  -- 
    扣除所得税影响后的非经常性损益 -62,080.51 -28,032.81
    (十六)、其他重大事项
    1、变更配股募集资金用途情况
    经本公司2000 年度股东大会审议通过并经中国证监会[证监公司字(2001)61号]核准,本公司于2001 年度实施配股方案,共计实际募集资金14,543万元。根据配股方案,本公司配股募集资金拟投资6,352.70万元,用于蚕业高新技术产业化项目。后根据2002 年第二次临时股东大会决议,变更该项目6,352.70万元的募集资金投向,停止对蚕业高新技术产业化项目的继续投入,并转让原对其投资1,800万元。2006 年10 月26 日根据公司2006 年第一次临时股东大会会议之决议:
    (1)变更4,352.70万元注入到子公司华神生物公司,作为华神生物公司的注册资本金,同时等额置换公司原自筹投入的注册资本金。截止2007 年12月31日,成都华神生物技术有限责任公司注册资本金5,000万元,本公司出资4,500万元,占90%的股权,子公司华神药业公司出资500万元,占10%的股权。
    (2)变更2,000 万元注入子公司华神钢构公司,增加华神钢构公司的注册资本金2,000万元。截止2007年12月31日,本公司对其累计投入4,850万元,占其97%的股权,子公司华神药业公司出资150万元,占3%的股权。 
    2、根据本公司2008年8月7日收到的四川华神集团公司的回复:(1)截止2008年6月30日,四川华神集团公司将持有本公司股份中的46,380,000.00股用于质押;(2)截止2008年6月30日,四川华神集团公司的股东及所持股份情况如下:
    股东名称 持股数量(万股) 持股比例
    成都中医药大学医药研究院 1,787.50 25%
    周蕴瑾 1,716.00 24%
    上海长煜实业有限公司 1,716.00 24%
    上海佑昌实业有限公司 1,551.00 21.69%
    金田实业(集团)股份有限公司 165.00 2.31%
    成都高新发展股份有限公司(原成都倍特发展集团股份有限公司) 143.00 2%
    汕头宏业电脑有限公司 71.50 1%
    合计 7,150.00 100.00%
    3、华神钢构公司扩能技改及集团办公总部搬迁情况
    2007年8月20日,本公司2007年第一次临时股东大会通过《关于拟在高新技术开发区(西区)征用土地做好钢构公司扩能技改及集团办公总部搬迁的提案》,根据本公司的提案,本公司拟征土地面积为232.46亩,一期建设投资估算为12,500万元,截止2008年6月30日,本公司已经支付土地款17,719,991.25元,累计投资为66,530,635.41元,土地使用权证尚在办理之中。
    4、华神钢构公司生产厂房搬迁情况
    在华神钢构公司扩能技改完成后,在地方政府的协调下,华神钢构公司将搬迁至高新技术开发区(西区),原有的厂房占用土地(本公司预付部分土地款,但未办妥土地使用权证)将由政府收回,截止2008年6月30日,华神钢构公司已经收到成都市高新技术产业开发区土地储备中心的补偿款5,535,711.93元,华神钢构公司的固定资产明细如下:
    项目 原价 累计折旧 减值准备累计 净值
    房屋、建筑物 21,138,483.66 3,524,366.02 -- 17,614,117.64
    专用设备 8,635,706.26 5,413,945.72 65,988.00 3,155,772.54
    通用设备 1,306,318.90 877,063.15 -- 429,255.75
    原价合计 31,080,508.82 9,815,374.89 65,988.00 21,199,145.93
    本公司预计搬迁损失将能够得到政府补偿,不会存在重大损失。
    法定代表人:赵卫青       财务总监:易剑鸣       会计主管人员:赵定卿
    七 备查文件
    公司备查文件目录:
    (一)载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
    (二)报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    备查文件备置地址:
    公司在四川省成都市十二桥路37号新1号华神科技大厦A座6楼备有上述文件的原件。以供中国证监会、证券交易所要求提供时,或股东依据法规或公司章程要求时查阅。
    
    成都华神集团股份有限公司
          法人代表:赵卫青
         2008年八月二十二日
数据加载中...
prevnext
手机查看股票