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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
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泰合健康(000790)公告正文

华神集团:2008年年度报告

公告日期 2009-03-18
股票简称:泰合健康 股票代码:000790
成都华神集团股份有限公司
    二OO 八年年度报告
    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
    大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证
    或存在异议。
    公司独立董事杨向荣先生因参加培训,无法与会,特授权委托独立董事谢文杰女士代
    为参加本次会议,并行使相关的表决; 公司董事任明非先生因病无法与会,特授权委托董事
    赵卫青先生代为参加本次会议,并行使相关的表决。
    四川君和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留的审计报告。
    本公司董事长赵卫青、财务总监伯建平、财务部经理赵定卿申明:保证年度报告中财
    务报告的真实、完整。2
    目 录
    第一节 公司基本情况简介-------------------------------03
    第二节 会计数据和业务数据摘要 ------------------------04
    第三节 股本变动及股东情况-----------------------------06
    第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况-------------10
    第五节 公司治理结构------------------------------ ----14
    第六节 股东大会情况简介-------------------------------16
    第七节 董事会报告-------------------------------------17
    第八节 监事会报告-------------------------------------33
    第九节 重要事项---------------------------------------35
    第十节 财务报告---------------------------------------40
    第十一节 备查文件目录-----------------------------------1133
    第一节 公司基本情况简介
    一、公司的法定中文名称:成都华神集团股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写:华神集团
    公司的法定英文名称:CHENGDU HUASUN GROUP INC.,LTD.
    英文名称缩写:HUASUN INC.
    二、公司法定代表人:赵卫青先生
    二、公司董事会秘书:魏依国先生
    联系地址:四川省成都市十二桥路37 号新1 号华神集团大厦A 座6 楼
    邮政编码:610075
    联系电话:(028)66616686
    传真电话:(028)87778104
    公司电子信箱:hoist@vip.sina.com.
    四、公司注册地址:成都市高新技术开发区天府大道高新孵化园华拓大厦B 座3 楼
    公司现办公地址:四川省成都市十二桥路37 号新1 号华神集团大厦A 座6 楼
    邮政编码:610075
    公司国际互联网网址:www.huasungrp.com
    公司电子信箱:hoist@vip.sina.com.
    五、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、《中国证券报》
    中国证监会指定的登载公司年度报告的国际互联网网址:www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:华神集团大厦A 座6 楼公司证券部
    六、公司股票上市交易所:中国深圳证券交易所
    股票简称:华神集团
    股票代码:000790
    七、其他有关资料:
    变更注册登记日期:2008/6/4
    变更注册登记地点:成都市高新区天府大道高新孵化园华拓大厦B 座3 楼
    企业法人营业执照注册号:510109000025140
    税务登记证号:川税字510198201958223
    公司聘请的会计师事务所名称: 四川君和会计师事务所有限责任公司4
    公司聘请的会计师事务所办公地点: 成都市青羊区八宝街88 号国信广场22、23 层
    第二节 会计数据和业务数据摘要
    (本报告中除特别说明外,涉及所有金额均以”人民币”为计量单位)
    一、 本报告期主要会计数据 单位:元
    项 目 金额
    营业利润 9,085,551.83
    利润总额 9,072,361.76
    归属于上市公司股东的净利润 5,109,260.76
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,145,981.99
    经营活动产生的现金流量净额 12,003,347.38
    注:扣除的非经营性损益项目及金额:
    非流动资产处置损益 -1,664,296.72
    计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关,按照国家统一
    标准定额或定量享受的政府补助除外
    1,855,000.00
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -2,154,322.83
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
    整对当期损益的影响
    160,624.68
    除上述各项之外的其他营业外收支净额 -203,893.35
    小 计 -2,006,888.22
    所得税影响金额 27,368.21
    扣除少数股东所占的份额 2,464.80
    合 计 -2,036,721.23
    二、 近三年主要会计数据和财务指标
    单位:元
    2006年
    项 目 2008年 2007年
    本年比上年
    增减% 调整前 调整后
    营业收入
    363,187,884.31
    275,663,873.23 31.75% 225,243,387.01 225,243,387.015
    利润总额
    9,072,361.76
    1,225,456.04 640.33% 7,448,094.86 7,448,094.86
    归属于上市公司股东的净
    利润
    5,109,260.76
    1,845,699.34 176.82% 5,253,875.89 5,590,168.94
    归属于上市公司股东的扣
    除非经常性损益后的净利
    润
    7,145,981.99 1,464,185.89 388.05% 1,959,264.96 2,295,558.01
    基本每股收益 0.0256 0.0092 178.26% 0.0263 0.0280
    稀释后每股收益 0.0256 0.0092 178.26% 0.0263 0.0280
    扣除非经常性损益后的基
    本每股收益
    0.0358 0.0073 390.41% 0.0098 0.0115
    全面摊薄净资产收益率
    (%)
    1.30% 0.47% 0.83% 1.32% 1.39%
    加权平均净资产收益率
    (%)
    1.31% 0.47% 0.84% 1.33% 1.40%
    扣除非经常性损益后全面
    摊薄净资产收益率(%)
    1.81% 0.38% 1.43% 0.49% 0.57%
    扣除非经常性损益后加权
    平均净资产收益率(%)
    1.83% 0.37% 1.46% 0.50% 0.57%
    经营活动产生的现金流量
    净额
    12,003,347.38 2,107,339.48 469.60% 18,645,014.78 18,645,014.78
    每股经营活动产生的净金
    流量净额
    0.0601 0.0137 338.69% 0.1214 0.1214
    2006年
    项 目 2008年 2007年
    本年末比上
    年末增减% 调整前 调整后
    总资产
    783,902,914.01
    704,753,952.63
    11.23% 699,246,565.16 703,082,774.68
    所有者权益(股东权益) 393,817,865.02
    388,708,604.26
    1.31% 399,042,124.03 402,220,504.92
    股本 199,648,800.00 153,576,000.00 30.00% 153,576,000.00 153,576,000.00
    归属于上市公司股东的每
    股净资产
    1.9726 2.5311 -22.07% 2.5983 2.6190
    注:报告期内,公司实施2007 年度资本公积金转增股本方案,向全体股东每10 股股份转增3股,公司总
    股份比2007 年末增长30%。公司2006 年、2007 年每股收益相应调整。
    三、 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号-非经常性损益
    (2008)》的要求计算本年度利润的净资产收益率和每股收益
    2008年度 2007年度
    净资产收益率
    (%)
    每股收益(元)
    净资产收益率
    (%)
    每股收益(报告期利润 元)
    全面摊
    薄
    加权平
    均
    基本每股
    收益
    稀释每
    股收益
    全面摊
    薄
    加权平
    均
    基本每
    股收益
    稀释每
    股收益6
    归属于上市公司股东的净利润 1.30% 1.31% 0.0256 0.0256 0.47% 0.47% 0.0092 0.0092
    扣除非经常性损益后的归属于
    上市公司股东的净利润
    1.81% 1.83% 0.0358 0.0358 0.38% 0.37% 0.0073 0.0073
    第三节 股本变动及股东情况
    一、 股本变动情况
    1、 股份变动情况表(截止2008 年12 月31 日) 单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量 比例 发行新股 送股
    公积金转
    股
    其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件
    股份
    75,244,87
    1
    49.00% 22,573,46
    1
    -
    21,586,42
    8
    987,033 76,231,90
    4
    38.18%
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股
    75,206,88
    0
    48.97% 22,562,06
    4
    -
    21,579,20
    2
    982,862 76,189,74
    2
    38.16%
    其中:境内非国
    有法人持股
    75,206,88
    0
    48.97% 22,562,06
    4
    -
    21,579,20
    2
    982,862 76,189,74
    2
    38.16%
    境内自然人持
    股
    4、外资持股
    其中:境外法人
    持股
    境外自然人持
    股
    5、高管股份 37,991 0.02% 11,397 -7,226 4,171 42,162 0.02%
    二、无限售条件
    股份
    78,331,12
    9
    51.00% 23,499,33
    9
    21,586,42
    8
    45,085,76
    7
    123,416,8
    96
    61.82%
    1、人民币普通股
    78,331,12
    9
    51.00%
    23,499,33
    9
    21,586,42
    8
    45,085,76
    7
    123,416,8
    96
    61.82%
    2、境内上市的外
    资股
    3、境外上市的外
    资股
    4、其他
    三、股份总数
    153,576,0
    00 100.00%
    46,072,80
    0
    46,072,80
    0
    199,648,8
    00 100.00%
    【注】股份变动情况说明:
    2008 年3 月28 日公司实施了公积金转增股本方案,公司以总股本153,576,000 股为基数,向全体股东实施
    资本公积金转增股本每10 股转增3 股后,致公司总股本发生变化,公司总股本由原来153,576,000 股增至
    199,648,800 股。
    限售股份情况变动表7
    股东名称 年初限售股数
    本年解除限售
    股数
    本年增加限售
    股数
    年末限售股数 限售原因 解除限售日期
    四川华神集团
    股份有限公司
    57,665,547 9,565,547 0 48,100,000 股改 2008-05-07
    重庆国际信托
    有限公司
    38,072,182 9,982,440 0 28,089,742 股改 2008-05-07
    上海华敏置业
    (集团)有限
    公司
    2,031,215 2,031,215 0 0 股改 2008-05-07
    合计 97,768,944 21,579,202 0 76,189,742 - -
    2、股票发行与上市情况
    ① 前三年历次股票发行情况:
    至报告期末为止的三年内公司未发行股票。
    ② 报告期内公司股份总数及结构变动情况:
    2008 年3 月28 日公司实施了公积金转增股本方案,公司以总股本153,576,000 股为基
    数,向全体股东实施资本公积金转增股本每10 股转增3 股后,致公司总股本发生变化,公
    司总股本由原来153,576,000 股增至199,648,800 股。
    ③ 公司现存内部职工股情况:
    公司无现存内部职工股。
    三、 股东情况
    1、 股东数量和持股情况
    股东总数 14,631
    前10 名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
    持有有限售条件股
    份数量
    质押或冻结的股份
    数量
    四川华神集团股份有限公
    司
    境内非国有法
    人
    27.88% 55,666,538 48,100,000 48,100,000
    重庆国际信托有限公司 国有法人 14.09% 28,129,522 28,089,742 0
    中国建设银行-华夏优势
    增长股票型证券投资基金
    境内非国有法
    人
    2.73% 5,444,375 0 0
    中国银行-华夏大盘精选
    证券投资基金
    境内非国有法
    人
    1.98% 3,962,712 0 0
    中国建设银行-华夏红利
    混合型开放式证券投资基
    金
    境内非国有法
    人
    1.55% 3,086,766 0 0
    中国银行-华夏策略精选
    灵活配置混合型证券投资
    基金
    境内非国有法
    人
    1.00% 2,000,046 0 08
    中国农业银行-华夏复兴
    股票型证券投资基金
    境内非国有法
    人
    0.84% 1,672,273 0 0
    李倩倩 境内自然人 0.37% 729,458 0 0
    丁玉英 境内自然人 0.35% 704,984 0 0
    严琳 境内自然人 0.35% 700,767 0 0
    前10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    四川华神集团股份有限公司 7,566,538 人民币普通股
    中国建设银行-华夏优势增长股票型证
    券投资基金
    5,444,375 人民币普通股
    中国银行-华夏大盘精选证券投资基金 3,962,712 人民币普通股
    中国建设银行-华夏红利混合型开放式
    证券投资基金
    3,086,766 人民币普通股
    中国银行-华夏策略精选灵活配置混合
    型证券投资基金
    2,000,046 人民币普通股
    中国农业银行-华夏复兴股票型证券投
    资基金
    1,672,273 人民币普通股
    李倩倩 729,458 人民币普通股
    丁玉英 704,984 人民币普通股
    严琳 700,767 人民币普通股
    赵行衍 695,374 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致
    行动的说明
    公司前10 名流通股股东之间,公司未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披
    露管理办法》中规定的一致行动人,公司控股股东与其它股东之间无关联关系。
    2、 公司第一大股东情况
    四川华神集团股份有限公司
    持有本公司55,666,538 股,占公司总股本的27.88%。其中有限售条件股份是
    48,100,000,占公司总股本的24.09%。
    法定代表人:周蕴瑾
    注册资本:柒仟壹佰伍拾万元
    成立日期:1994 年4 月22 日
    经营范围为:药品及高新技术产品的研究、开发;项目投资;物业管理。
    持有该公司5%以上的股东如下:
    第一大股东:成都中医药大学医药研究院,持有该公司25%的股权。
    法人代表:范昕建
    注册资本:壹佰万元
    经营范围为:主营中医临床、中药、中成药、保健品的技术服务和咨询。
    第二大股东:周蕴瑾,身份证号码:510103197405151621 持有该公司24%的股权9
    持有该公司25%的股权
    第三大股东:本报告期该公司第三大股东 “上海长煜实业有限公司”将持有该公司的
    股权通过协议转给“上海长扬投资有限公司”。报告期末该公司第三大股东为上海长扬投资
    有限公司,持有该公司24%的股权
    法定代表人姓名:曾云莎
    经营范围:实业投资,企业投资管理,企业管理咨询。(涉及行政许可的,凭许可证经
    营)
    注册资本:人民币伍佰万元
    第四大股东:上海佑昌实业有限公司 持有该公司21.69%的股权
    法定代表人姓名:纪蕊
    经营范围:销售日用百货、办公用品、机电设备、工艺品、计算机软硬件及网络设备、纺织
    品、印刷材料、包装材料、厨房设备、建筑装潢材料、卫生洁具、通讯设备、五金交电、金
    属材料(除专控)、设计、制作、代理各类广告、商务信息咨询、投资咨询、计算机软硬件
    开发、室内装潢、绿化工程、会务服务。(涉及行政许可的,凭许可证经营)
    注册资本:壹仟万
    上述四大股东之间无关联关系。
    报告期内本公司第一大股东未发生变动。
    公司与实际控制人之间的产权和控制关系图(截止2008 年12 月31 日)
    3、 其他持有本公司股权在10%以上(含10%)的法人股东
    重庆国际信托有限公司持有本公司28,129,522 股, 占本公司总股本的14.09%。其中有限
    售条件股份是28,089,742,占公司总股本的14.07%。
    公司法定代表人:何玉柏
    注册资本:壹拾亿叁仟叁佰柒拾叁万元整
    持有该公司24%持有该公司24%的股权 的股权
    周蕴瑾 上海长杨投资有限公司 上海佑昌实业有限公司
    持有本公司27.88%的股权
    成都中医药大学医药研究院
    四川华神集团股份有限公司
    成都华神集团股份有限公司
    持有该公司21.69%的股
    权10
    成立时间 1984 年10 月
    经营范围:受托经营资金信托业务,受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务;受
    托经营国家有关法规允许从事的投资基金业务,作为基金管理公司发起人从事投资基金业
    务;受托经营公益信托;经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中
    介业务;受托经营国务院有关部门批准的国债、企业债券承销业务;代理财产的管理、运用
    与处分、代保管业务;信用见证、资信调查及经济咨询业务;以银行存放、同业拆借、融资
    租赁或投资方式运用自有资金;以自有资产为他人提供担保;办理金融同业拆借;中国人民
    银行批准的其它业务。上述经营范围包括本外币业务(按许可证核定事项从事经营)。
    重庆国信是中国人民银行批准重新登记的信托投资机构。重庆市财政局(国有资产管理
    部门)为其第一大股东。
    第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    (一)、董事、监事和高级管理人员的情况 (截止2008 年12 月31 日)
    姓名 职务 性别 年龄
    任期起始日
    期
    任期终止日
    期
    年初持股
    数
    年末持股
    数
    变动原因
    报告期内
    从公司领
    取的报酬
    总额(万
    元)(税
    前)
    是否在
    股东单
    位或其
    他关联
    单位领
    取薪酬
    赵卫青 董事长 男 37
    2008 年03
    月21 日
    2011 年03
    月21 日
    0 0 - 26.07 否
    周蕴瑾
    副董事
    长、总裁
    女 34
    2008 年03
    月21 日
    2011 年03
    月21 日
    0 0 - 18.12 否
    王天祥
    董事、常
    务副总裁
    男 44
    2008 年03
    月21 日
    2011 年03
    月21 日
    7,414 9,638
    公积金转增
    股
    21.95 否
    易剑鸣
    董事、副
    总裁
    男 36
    2008 年03
    月21 日
    2011 年03
    月21 日
    0 0 - 20.75 否
    任明非 董事 男 51
    2008 年03
    月21 日
    2011 年03
    月21 日
    11,119 14,455
    公积金转增
    股
    3.00 是
    陈君 董事 女 32
    2008 年03
    月21 日
    2011 年03
    月21 日
    0 0 - 2.25 是
    蓝发钦 独立董事 男 40
    2008 年03
    月21 日
    2011 年03
    月21 日
    0 0 - 3.60 否
    杨向荣 独立董事 男 50
    2008 年03
    月21 日
    2011 年03
    月21 日
    0 0 - 3.60 否
    谢文杰 独立董事 女 31
    2008 年03
    月21 日
    2011 年03
    月21 日
    0 0 - 3.60 否
    彭旭东
    监事会主
    席
    男 43
    2008 年03
    月21 日
    2011 年03
    月21 日
    0 0 - 3.00 是
    汤吉英 监事 女 48
    2008 年03
    月21 日
    2011 年03
    月21 日
    0 0 - 11.27 否
    柴进光 监事 男 55
    2008 年03
    月21 日
    2011 年03
    月21 日
    0 0 - 2.25 否
    李建华 副总裁 男 45
    2008 年03
    月21 日
    2011 年03
    月21 日
    0 0 - 15.83 否11
    万 方 副总裁 男 40
    2008 年03
    月21 日
    2011 年03
    月21 日
    0 0 - 16.46 否
    伯建平 财务总监 男 43
    2008 年09
    月24 日
    2011 年03
    月21 日
    0 0 - 7.74 否
    魏依国
    董事会秘
    书
    男 45
    2008 年03
    月21 日
    2011 年03
    月21 日
    0 0 - 13.94 否
    合计 - - - - - 18,533 24,093 - 173.43 -
    (二)在股东单位任职的董事监事情况
    姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职时间
    周蕴瑾 四川华神集团股份有限公司 董事长 2006/5/25
    彭旭东 四川华神集团股份有限公司 副董事长 2006/5/25
    赵卫青 四川华神集团股份有限公司 董事 2006/5/25
    王天祥 四川华神集团股份有限公司 董事 2006/5/25
    易剑鸣 四川华神集团股份有限公司 董事 2008/5/09
    陈君 四川华神集团股份有限公司 董事 2006/5/25
    任明非 四川华神集团股份有限公司 董事 2006/5/25
    (三)、董事、监事和高级管理人员的简历:
    1、董事会成员:
    赵卫青 男,37 岁, 研究生、曾服务于上海物资贸易中心股份有限公司、上海中智富
    投资产管理股份有限公司、上海科维思投资有限公司。历任部门经理、副总经理、执行副总
    经理,现任四川华神集团股份有限公司董事、成都华神集团股份有限公司董事长。
    周蕴瑾 女,34 岁,大学,曾任上海华敏置业(集团)有限公司董事、副总经理、四
    川华神集团股份有限公司总经理。2004 年12 月至今任四川华神集团股份有限公司董事长。
    现任本公司副董事长、总裁。
    王天祥 男,43 岁,大学,高级会计师,曾任四川省商业建设总公司财务处长,历任
    本公司总会计师、副总裁,第四届、第五届、第六届、第七届董事会董事。现任本公司董
    事、常务副总裁,四川华神集团股份有限公司董事,四川省人大代表、成都市武侯区政协委
    员。
    易剑鸣 男,35 岁,硕士,曾服务于四川华神集团股份有限公司、湖南省物资产业集
    团(上海)投资部、友源资产管理有限公司,历任部门经理、财务经理。现任本公司董事、
    副总裁,四川华神集团股份有限公司董事,四川省丝绸进出口公司董事。12
    陈君 女,32 岁,大学,曾任申银万国证券股份有限公司投资银行总部项目负责人,
    四川华神集团股份有限公司总裁助理。现任本公司董事,四川华神集团股份有限公司董事,
    四川省丝绸进出口集团有限公司副总经理、财务总监。
    任明非 男,51 岁,大学,副教授,曾任成都中医药大学科技协作处处长,西南华神
    药业股份有限公司副总裁,成都华神集团总裁,本公司第六届、第七届董事会董事,第六届
    董事会副董事长。现任本公司董事,四川华神集团股份有限公司董事。
    蓝发钦 男,40 岁,博士研究生,教授、博士生导师,曾任职于华东师范大学经济
    系、华东师范大学商学院,历任教师、副院长。现任本公司独立董事,华东师范大学金融与
    统计学院副院长。
    谢文杰 女,31 岁,本科、注册会计师(CPA),历任上海沪中会计师事务所有限公司
    审计助理、审计主审、项目经理,现为该会计师事务所合伙人。现任本公司独立董事。
    杨向荣 男,50 岁,大学,曾就职于上海市律师协会、上海司法局律师管理处、上海
    市第一律师事务所、上海市建纬律师事务所,从事行政管理、律师职业;现任本公司独立董
    事,上海市光明律师事务所律师。
    2、监事会成员
    彭旭东 男,大学,副研究员,曾任四川大学团委书记、生物系党总支副书记,成都中
    医药大学华神制药厂厂长,西南华神药业股份有限公司副总裁,本公司第四届董事会董事,
    第五届、第六届董事会董事长。现任本公司董事、四川华神集团股份有限公司副董事长、四
    川省青年联合会常委。
    柴进光,四川华强会计师事务所有限公司法定代表人,董事长,大专学历,中国注册会
    计师、会计师、历任宜宾市会计师事务所所长,四川华强会计师事务所有限公司董事长,四
    川华慧工程造价咨询有限公司并任董事长,2006 年4 月创办四川华强投资管理咨询有限公
    司。2005 年四川省国资委聘为专家组成员,四川省国有企业监事会主席聘为技术顾问。现
    任本公司监事。
    汤吉英,女,会计师,大专。生于1960 年7 月17 日,汉族,本公司第六届、第七届监
    事会监事。曾经服务于成都新型建筑材料试验厂、成都市新型建筑材料建筑工程公司、成都
    市综合建材工业公司、中外合资成都泰邦行房屋开发有限公司财务部工作,历任财务主管、
    副经理。现任本公司监事、审计部经理。
    3、非董事监事高管人员:13
    李建华 男,大学,高级工程师,毕业于成都理工大学工程地质专业,曾任四川省电力
    设计院基建科长、行政处长、副院长,四川华神钢构公司历任总经济师、副总、总经理,现
    任本公司副总裁。
    万 方 男,工商管理硕士(在读) 高级工程师,毕业于四川大学生物系生物化学专
    业 、四川大学四川工商管理学院MBA 学习。曾在卫生部成都生物制品研究所工作,曾任中
    外合资成都博美保健食品有限公司生产部经理、成都中医药大学华神药业有限公司总经理,
    现任本公司副总裁。
    魏依国 男,讲师,川北医学院临床医学专业毕业,中央党校经济管理专业本科毕
    业 , 曾任川北医学院团委书记、学生处副处长,成都中医药大学华神药业公司副总经理,
    现任华神集团董事会秘书。
    伯建平,男,生于1965 年12 月,会计学和工商管理专业双本学历,工商管理硕士
    (EMBA),注册会计师,人事部财务总监任职资格、《剑桥大学职业领导人(财务管理)国
    际职业资格证书》(高级专业级)。曾在四川省燃料总公司和四川省燃料流通协会、四川逢
    春制药有限公司、成都福长营养保健品有限公司从事财务管理工作,历任财务总监、总会计
    师。现任成都中医药大学华神药业有限责任公司副总经理、总会计师职务、成都华神集团财
    务总监。
    (四)、董事、监事和高级管理人员2008 年度报酬情况
    公司高管人员均按公司董事会通过的薪酬制度领取报酬;董事、监事按照董事会、监事
    会、股东大会通过的董事津贴标准和监事津贴标准领取董事、监事津贴。
    (五)、在报告期内董事、监事离任情况及高级管理人员聘任情况。
    2008 年2 月26 日,公司召开七届十六次董事会,会议审议通过了《关于第八届董事会
    成员提名入选的预案》,提名赵卫青、周蕴瑾、王天祥、易剑鸣、陈君、任明非、蓝发钦、
    谢文杰、杨向荣为公司第八届董事会成员候选人,其中蓝发钦、谢文杰、杨向荣为独立董事
    候选人。
    2008 年2 月26 日,公司召开第七届监事会第八次会议,会议审议通过了《关于提名公
    司第八届监事会候选人的预案》,提名彭旭东、柴进光、为公司第八届监事会监事候选人,
    另经公司职工会推荐汤吉英女士为公司第八届职工代表监事。
    2008 年3 月20 日,公司召开2007 年度股东大会,会议审议通过了《关于选举第八届
    董事会成员的议案》、《关于公司第八届监事会监事候选人的议案》,选举产生了第八届董
    事会和监事会。14
    2008 年3 月20 日,公司召开第八届董事会第一次会议,董事会经过审议,选举赵卫青
    先生为公司董事长,周蕴瑾女士为公司副董事长;聘任周蕴瑾女士为公司总裁;聘任王天祥
    先生为公司常务副总裁;聘任易剑鸣先生为公司副总裁兼财务总监;聘任李建华先生、万方
    先生为公司副总裁;聘任魏依国先生为公司董事会秘书。
    2008 年3 月20 日,公司召开第八届监事会第一次会,监事会经过审议,选举彭旭东先
    生为监事会主席。
    2008 年9 月23 日公司第八届董事会第十二次会议审议通过了《关于同意易剑鸣先生辞
    去财务总监职务聘任伯建平先生担任公司财务总监的议案》。
    (六)、员工情况
    截止本报告期末,成都华神在职员工总数为:1019 人。专业构成:生产人员478 人、
    销售人员235 人、技术人员61 人、财务人员40 人、行政人员205 人,其中大专以下:511
    人、专科 218 人、本科218 人、硕士 19 人、博士 4 人。公司无需承担离退休职工费用。
    第五节 公司治理结构
    一、公司治理情况
    本公司法人治理结构健全,股东会、董事会、监事会运作健康规范。在董事会下设了各
    专门委员会,并制定了各专门委员会的工作规程。董事会审计委员会、董事会提名委员会、
    董事会战略发展委员会、董事会薪酬与考核委员会在公司的年报编制、审计工作;在公司董
    事会换届选举提名;在公司的战略构架上;在公司的股权激励方案制定过程中;在高管人员
    的激励与考核工作中充分行使职能权限,发挥了积极作用。
    2008 年度根据中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号《关于公司治理专项活动公告
    的通知》有关深入推进上市公司治理专项活动的相关要求,结合四川证监局的专项会议精
    神,公司对2007 年开展上市公司治理专项活动以来的整改措施的落实情况及整改效果重新
    进行了审慎评估,进一步落实整改措施,提高整改成效。2008 年6 月16 日至6 月20 日,
    四川证监局对公司进行了现场检查。截至本报告期末,公司无限期整改问题,进入持续整改
    及管理优化阶段。2008 年12 月4 日第八届董事会第十五次会议审议通过了本公司《关于加
    强上市公司治理专项活动的持续整改报告》,于2008 年12 月5 日发布了公告。公司将持续
    推进公司治理的专项活动,进一步巩固整改成效,不断规范和完善相关工作。
    按照深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的规范和要求,2007年7月12日经公司
    七届董事会第十二次会议讨论审核,制定了公司的《内部控制制度》,对公司控股子公司的15
    管理控制、关联交易、对外担保的内部控制、重大投资、信息披露的内部控制等进行了规范
    与约束。2008年公司成立了集团公司内控建设领导小组,并在全公司范围内组织开展了为期
    三个月的“关于开展学习内部控制制度的专项活动”。专项活动分为四个阶段:内控制度学
    习和讨论;公司内部控制自查报告的编制;公司内部控制制度规范指引的编制;公司内部控
    制建设工作规划。力争通过内部控制建设的专项活动全面系统地建立公司内部控制体系,目
    前此项工作正有序地推进和落实。
    二、独立董事履行职责情况
    报告期内,公司三名独立董事恪尽职守、廉洁自律、忠实勤勉、依法严格履行了职责,
    出席了公司召开的历次董事会会议并独立、客观的发表意见。定期了解和听取公司经营情况
    的汇报,对公司的重大决策提供了专业性意见,对公司重大生产经营活动进行了有效监督,
    促进了公司决策的科学性。对聘请会计师事务所等重大事项进行审核并发表了独立意见。为
    完善公司监督机制,维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。报告期内,独立董
    事对公司经营管理、投资决策等事项提出了许多专业性的建设意见。
    独立董事出席董事会的情况
    董事姓名 具体职务 应出席次数
    现场出席次
    数
    以通讯方式
    参加会议次
    数
    委托出席次
    数
    缺席次数
    蓝发钦 独立董事 15 9 6 0 0
    杨向荣 独立董事 15 9 6 0 0
    谢文杰 独立董事 15 9 6 0 0
    报告期内独立董事未对公司有关审议事项提出否决意见。
    三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
    1、业务方面:公司拥有独立、完整的生产经营计划、财务核算、劳动人事、原材料供
    应和产品销售等业务体系,并具有自主经营能力。
    2、人员方面:公司全体员工的调配、劳动合同签订及调整均做到独立运作;高管人员
    均由董事会聘任或解聘,且不在股东单位任职。
    3、资产方面:公司拥有独立的采购、生产和销售系统,资产完整,权属清晰。公司根
    据合同约定无偿使用控股股东的商标等无形资产。
    4、机构方面:公司组织机构体系健全,内部机构独立,与控股股东完全分开,无从属
    关系。16
    5、财务方面:公司设有独立的财会部门,会计核算体系和财务管理制度完善配套,能
    够独立做出财务决策。
    四、对高级管理人员的考评及激励机制
    公司高级管理人员对董事会负责,报告期内,董事会为加强对高级管理人员的管理和激
    励,公司建立了《成都华神集团股份有限公司高级管理人员薪酬管理办法》和《高级管理人
    员绩效考核办法》,实行公司高级管理人员薪金与绩效考核相挂钩,根据目标完成情况进行
    相应的奖惩。公司将积极研究对高级管理人员长效激励的机制。
    第六节 股东大会情况简介
    股东大会的通知、召集、召开情况:
    报告期内公司召开了三次股东大会即2007 年度股东大会、2008 年第一次临时股东大会
    和2008 年第二次临时股东大会。
    2007 年度股东大会于2008 年3 月20 日召开,会议召开通知,刊登于2008 年2 月28
    日的《证券时报》和《中国证券报》。出席会议的股东及代表11 人,代表股份76,648,636
    股,占公司总股本的49.91%。本次会议审议通过了如下议案:
    (1)审议《董事会2007 年度工作报告》;
    (2)审议《监事会2007 年度工作报告》;
    (3)审议《公司2007 年度财务报告》;
    (4)审议《2007 年度分配方案》;
    (5)审议《关于修改公司<章程>的提案》;
    (6)选举公司第八届董事会成员(采用累计投票方式选举);
    (7)审议《关于提请股东大会授权董事会设立专门委员会的议案》;
    (8)选举公司第八届监事会成员;
    (9)审议《关于续聘会计师事务所的议案》。
    会议《决议公告》刊登在2008 年3 月21 日的《证券时报》和《中国证券报》。
    2008 年第一次临时股东大会于2008 年6 月2 日召开,会议召开通知刊登于2008 年5
    月16 日的《证券时报》和《中国证券报》上。出席会议的股东及代表6 人,代表股份
    56,859,397 股,占公司总股本的28.48%。本次会议审议通过了如下议案:
    (1)审议《关于调整公司经营范围并修改公司<章程>有关条款的特别决议》;
    会议《决议公告》刊登在2008 年6 月3 日的《证券时报》和《中国证券报》。
    2008 年第二次临时股东大会于2008 年9 月8 日召开,会议召开通知刊登于2008 年817
    月22 日的《证券时报》和《中国证券报》上。出席会议的股东及代表4 人,代表股份
    56,573,937 股,占公司总股本的28.34%。本次会议审议通过了如下议案:
    (2)审议《关于向股东大会申请集团向控股子公司提供担保的议案》;
    会议《决议公告》刊登在2008 年9 月9 日的《证券时报》和《中国证券报》。
    本年度未出现股东大会否决议案的情况。
    第七节 董事会报告
    一、 报告期内公司经营情况回顾
    (一)报告期内总体情况
    2008 年是换届选举后第八届董事会和经营班子上任的第一年,董事会、经营班子以保
    持公司持续健康发展为目标,以为股东创造最大价值为己任,结合宏观政策环境和公司的实
    际情况,提出了“规范治理、强化执行、调整模式、稳健经营、着力效益、提升质量”的年
    度工作方针。在公司股东和各位董事、监事的支持下,公司董事会、经营班子精诚团结,克
    服了大地震及金融风暴对公司带来的冲击,保障了公司的健康持续发展,取得了良好的业
    绩。
    2008年华神集团销售规模首次突破4亿元(含税收入),同比增长30%以上。华神药业公
    司加大了新产品三七通舒胶囊的市场拓展力度,优化了产品结构,提升了赢利能力,实现了
    良好的经营业绩;钢构公司完成了新生产基地建设,逐步开展经营策略、盈利模式的调整与
    改革,经营收入、回款首次突破2亿元;生物技术公司坚持以产品的先进技术为依托,以四
    期临床和扩大学术研究领域为载体,推动研究、应用相结合的创新营销模式,通过“利卡汀
    中心平台”,着力推进碘[131I]美妥昔单抗注射液(利卡汀)临床销售上量工作;华神动
    保及兽用生物公司在不断调整经营思路、营销策略,优化产品结构,提高产品质量,狠抓过
    程控制,强化GMP管理和规范经营过程中,使动保及兽用生物公司在外部条件不利的情况
    下,保持了公司平稳发展。
    报告期内公司完成了年度的经营目标,全年实现营业收入36,318.79 万元,同比上升
    31.75%,实现归属于母公司的净利润510.93 万元,同比上升176.82 %。
    报告期内公司营业收入、营业利润、归属于母公司的净利润的同比增减变动情况:
    项目
    2008 年度
    (元)
    2007 年度
    (元)
    增减额
    (元)
    增减比例
    (%)
    营业收入 363,187,884.31 275,663,873.23 87,524,011.08 31.75%18
    营业利润 9,085,551.83 -2,336,039.70 11,421,591.53 --
    归属于母公司的
    净利润
    5,109,260.76 1,845,699.34 3,263,561.42 176.82%
    变动原因:
    1、本报告期营业收入较去年同期增加8,752 万元,上升31.75%,主要系①本公司控股
    子公司四川华神钢构有限责任公司适时调整发展战略和经营策略,积极拓展新的工程领域、
    扩大经营规模,主营业务收入较去年同期增加了3,757 万元,增长23.63%;②本公司控股子
    公司成都中医药大学华神药业有限责任公司与本公司制药厂扩大生产经营规模,加大新产品
    的推广力度,抵减内部交易收入后的主营业务收入较去年同期增加了2,864 万元,增长
    38.59%;③本公司控股子公司四川华神兽用生物制品有限公司以政府招标采购为纲,着力
    抓好疫苗的招投标工作,主营业务收入较去年同期增加了1,001 万元,增长133.89%;
    2、本报告期营业利润较去年同期增加1,142 万元,归属于母公司的净利润较去年同期
    增加326 万元,上升176.82%,主要系本报告期营业收入增加,营业利润及净利润同时增加
    所致。
    (二) 公司主营业务及其经营状况
    公司主营业务为:中西成药的生产和销售,高新技术产品的开发和经营,生物工程制品
    的生产和销售等,现已形成中西成药、生物制药、兽药及兽用生物疫苗、现代钢构四大产业
    格局。
    1、公司报告期内主营业务收入、主营业务利润分行业构成情况。
    单位:元
    行业 营业收入 营业成本 毛利率
    (%)
    营业收入比
    上年增减
    营业成本
    比上年增
    减
    毛利率比
    上年增减
    (%)
    药业(包括中西成
    药、生物制药、兽
    药及兽用生物疫苗)
    163,079,438.16 82,595,189.89 49.35% 44.19% 30.72% 5.22%
    钢结构建筑工程 195,208,390.77 173,013,323.24 11.37% 24.40% 25.11% -0.50%
    钢结构设计 1,391,850.00 887,029.60 36.27% -34.15% -39.16% 5.25%19
    房屋租赁及物业管
    理等
    3,508,205.38 1,972,167.42 43.78% -0.73% 26.34% -12.05%
    合计 363,187,884.31 258,467,710.15 28.83% 31.75% 26.40% 3.01%
    2008 年药业公司坚持“科技创造市场、管理创造效益,营销创造发展空间”的经营理
    念,以“改革、管理、效益”为工作方针,打破多年来医商统一管理和考核的营销模式,推
    行医商分离的营销管理政策,采取医院销售和商业销售分开管理、分开考核的营销策略,实
    现了营销管理的重大战略调整,有效地提高了公司的盈利能力。随着三七通舒胶囊销量的不
    断扩大,其所占药业公司销售份额由2007 年的32.79%提高到了2008 年的39.58%,优化
    了产品结构,实现了规模效益的同步增长。全年实现销售收入10,286.16 万元,利润总额
    1,178.33 万元,销售回款(含银行承兑汇票)10,839.45 万元,经营活动净现金流量
    2,297.24 万元。在药品营销、生产技改、科研开发、企业管理等方面均取得了长足的进
    步。
    2008 年钢构公司加快完成了新厂区的建设,完善了生产技术、丰富了产品结构、提高
    了生产能力;在市场拓展上适时调整经营策略,强化区域深度拓展和行业延伸拓展相结合的
    市场拓展模式,在区域市场得到巩固的同时,行业市场得到了深度拓展。抓住产业调整和灾
    后重建的机会,提高项目立项评审标准,加强项目投标策划、合同评审,力争优质项目的落
    实,成功实施湖南省援建项目和东汽灾后重建项目,特别是承建神华集团项目和东汽集团项
    目,使公司在行业内的影响力得到了较大提升。全年新签合同产值30,158.56 万元,实现营
    业收入19,660 万元,实现回款(含银行承兑汇票)20,831.66 万元,实现净利润706.91 万元。
    2008 年华神生物技术公司全力推进以治疗原发性肝癌的碘[131I]美妥昔单抗注射液
    (利卡汀)为龙头产品的生物制药产业化进程,力争实现市场的有序拓展和良性销售。坚持
    “以产品的先进技术为先导,以四期临床推进学术研究,以优良的治疗效果形成医患共识,
    着力推进产品的进院和应用”的营销战略思路。同时创造并实践利卡汀一类新药的营销模
    式:研究、学术推广和利卡汀中心连锁结合的模式,该模式在上海东方肝胆外科医院的利卡
    汀(上海)研究发展中心取得了初步成绩,并取得了良好的示范作用。在全国重点的肝胆、
    介入专家领域获得了普遍认可。同时取得了三项有关利卡汀的“十一五重大专项”研究。在
    2008 年,公司尽力减低了汶川地震以及奥运安保引发的航空及安全管制给公司带来的销售
    及配送方面的影响,努力稳定业已初步打开的全国销售增长的局面。全年实现销售收入
    1,017 万元,同比增长260%,实现回款1,084 万元,经营成果比2007 年大幅减亏,全年亏20
    损181 万元。同时利卡汀生产工艺得到进一步优化,产收率大大提高、生产周期也有较大
    缩短,较大幅度的降低了直接生产成本,能有效地保障市场的供给,为2009 年的推广工作
    奠定了良好的基础。
    碘[131I]美妥昔单抗注射液(利卡汀)作为国家一类放射性生物药物在国内首次规
    范化推广,涉及国家环保安全的严格要求、众多大型医院的软硬件条件以及多个相关科室繁
    复的流程和配送环节。同时产品的应用技术、有效临床定位和应用范围也需要在四期临床中
    进一步论证。生物公司组建不久的营销团队在产品推广上已有相当进展并不断克服市场各种
    困难,力争达到股东、集团对生物公司的殷切期望。
    2008 年动保公司以“调整经营模式,以销售为龙头,推行全员营销理念,加快产品升
    级,实行低成本创新,加强内控制度建设,降低经营风险”为经营指导思想,着力提高企业
    的盈利能力。加强营销管理,充分利用企业的核心竞争力,大力推广长线产品,培养重点产
    品,全年长线产品销量占总销量的92.66%,其中重点产品占总销量的61.59%。继续推行
    “技术服务培训会” 的营销理念,有意识的引导性消费,改变了一直以来跟着市场行情追
    的开发和营销模式。全年实现总产值2,973 万元,销售收入3,261 万元,回款3,686 万元,
    利润总额71 万元。
    兽用生物公司以猪瘟脾淋苗、猪伪狂犬病活疫苗(SA215 株)为核心产品,全力做好政
    府招标采购工作和市场营销工作,全年参加四川及南北区域生药招投标共20 次,成功中标
    12 次,中标率60%,有效保障了目标任务的完成。全年实现总产值1,533 万元,销售收入
    1,749 万元,回款1,715 万元,利润总额70 万元。
    2、公司报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品情况。(包括未
    来对公司有重大影响的产品)
    单位:元21
    3、公司报告期内主营业务收入、主营业务利润分地区构成情况
    地区 主营业务收入(元) 主营业务收入比上年增减(%)
    四川省内 108,992,368.06 -6.94%
    四川省外 254,195,516.25 60.33%
    4、主要供应商和重大客户情况
    公司全年向前五名供应商的采购金额为9,424.68 万元,占全年采购总额的 27.90%;向
    前五名客户的销售金额为18,433.49 万元,占全年销售总额45.23%。
    (三)公司资产及主要财务指标数据:
    1、资产构成变动情况
    2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日
    项 目
    金 额
    占总资产
    比例
    (%)
    金 额
    占总资产
    比例
    (%)
    本报告期末
    比期初增减
    (%)
    货币资金 89,314,876.73 11.39% 94,370,523.69 13.39% -5.36%
    应收账款 157,270,584.93 20.06% 129,422,018.64 18.36% 21.52%
    产品名称 营业收入 营务成本
    毛利率
    (%)
    营业收
    入比上
    年增减
    营业成
    本比上
    年增减
    毛利率比
    上年增减
    (%)
    鼻渊舒口服液 35,776,631.84 11,707,884.32 67.28% 6.37% -2.68% 3.05%
    三七通舒胶囊 40,707,499.59 13,329,119.56 67.26% 67.29% 33.83% 8.19%
    利卡汀 10,174,340.64 3,841,154.86 62.25% 260.38% 218.87% 4.92%
    钢结构工程
    187,728,675.34 165,552,956.13 11.81%
    28.
    30%
    29.65% -0.92%
    其中:关联交
    易
    33,342,358.07 28,441,017.04 14.70% 246.07% 242.81% 0.81%22
    预付账款 26,075,631.58 3.33% 43,507,682.49 6.17% -40.07%
    其他应收款 10,822,518.51 1.38% 14,257,184.30 2.02% -24.09%
    存货 119,094,418.94 15.19% 87,891,524.17 12.47% 35.50%
    长期股权投资 23,472,596.25 2.99% 20,479,192.50 2.91% 14.62%
    固定资产净额 241,242,670.43 30.77% 187,059,180.84 26.54% 28.97%
    在建工程 33,317,737.76 4.25% 44,433,923.57 6.30% -25.02%
    无形资产 72,492,557.19 9.25% 70,976,538.26 10.07% 2.14%
    短期借款 156,000,000.00 19.90% 50,000,000.00 7.09% 212.00%
    长期借款(含一年内
    到期的长期负债) 50,000,000.00 7.09%
    -100.00%
    变动原因:
    (1)、应收账款本报告期期末较期初增加了2,785 万元,增长了21.52%,主要系①本
    报告期扩大生产经营规模增加营业收入;②公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司系资
    金密集型产业,由于其四季度承揽了神华包头煤气化工程和东汽汉旺灾后重建项目等大型项
    目,工程进度和决算办理时间跨度较大,致使其年末应收账款余额较大。
    (2)、预付账款本报告期期末较期初减少了1,743 万元,下降了40.07%,主要系①本
    公司控股子公司成都华神生物技术有限责任公司预付第二军医大学东方肝胆外科医院合作设
    备款480 万元,因收到设备转入固定资产减少预付款项;②本报告期不再合并北京医科药植
    天然药物科技开发有限公司会计报表,减少预付成都南方生物有限公司的技术转让费1,350
    万元,同时减少该项预付款项计提的减值准备525 万元;③本报告期将预付成都希臣药业有
    限责任公司技术转让款953 万元转入无形资产,做为2008 年度及以后年度的三七通舒产品
    特许经营费。
    (3)、其他应收款本报告期末较期初减少了343万元,下降了24.09%,主要系本公司控
    股子公司四川华神钢构有限责任公司收回部份工程履约保证金及民工保证金。
    (4)、存货本报告期期末较期初增加了3,120万元,增长了35.50%,主要系本公司控股
    子公司四川华神钢构有限责任公司,四季度承揽了神华包头煤气化工程和东汽汉旺灾后重建
    项目等大型项目,工程进度和决算办理时间跨度较大,工程施工增加,导致存货增加。
    (5)、固定资产净额本报告期期末较期初增加了5,418万元,增长了28.97%,主要系①
    本公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司扩能技改工程完工,厂房和设备暂估转固,由
    “在建工程”转入7,955万元;②本公司控股子公司成都华神生物技术有限责任公司购入利卡
    汀中心设备480万元转入固定资产。23
    (6)、短期借款本报告期期末较期初增加10,600万元,增长了212%,长期借款本报告期
    末较期初减少5,000万元,主要系①本公司因扩大经营需要,本期增加银行借款5,600万元;
    ②本公司上年度的5,000万元银行长期流动资金贷款,本期内因到期归还并续贷为短期流动
    资金贷款所致。
    2、期间费用、所得税等财务数据变动情况
    单位:元
    项目 2008 年度 2007 年度 增减比例(%)
    销售费用 50,107,393.47 29,775,813.86 68.28%
    管理费用 30,772,920.66 29,317,487.43 4.96%
    财务费用 6,892,274.22 4,683,479.59 47.16%
    资产减值损失 5,223,117.50 8,320,724.12 -37.23%
    所得税费用 4,106,796.25 2,122,226.99 93.51%
    变动原因:
    (1)、本报告期销售费用较去年同期增加了2,033 万元,上升了68.28%,主要系本公司
    扩大生产经营规模,加大营销投入,主营业务收入增加,营销费用同时增加。
    (2)、本报告期财务费用较去年同期增加了220.88 万元,增长了47.16%,主要系本报
    告期银行借款增加所致。
    (3)、本报告期资产减值损失较去年同期减少了310 万元,下降了37.23%,主要系去
    年同期合并报表范围内的子公司北京医科药植天然药物科技开发有限公司计提了预付账款减
    值准备525 万元,本报告期无此项减值准备。
    (4)、本报告期所得税较去年同期增加了198 万元,增长了93.51%,主要系本报告期
    利润总额较去年同期增加785 万元所致。
    3、报告期内公司现金流量构成及变化情况
    单位:元
    项目 2008 年度 2007 年度
    增减比例
    (%)
    一、 经营活动产生的现金流量净额: 12,003,347.38 2,107,339.48 469.60%
    现金流入 343,916,506.82 251,096,919.66 36.97%
    现金流出 331,913,159.44 248,989,580.18 33.30%
    二、投资活动产生的现金流量净额 -63,846,063.61 -40,061,076.56 -59.37%
    现金流入 1,274,428.57 8,606,036.44 -85.19%24
    现金流出 65,120,492.18 48,667,113.00 33.81%
    三、筹资活动产生的现金流量净额 46,787,069.27 -53,079,557.77 --
    现金流入 156,000,000.00 70,000,000.00 122.86%
    现金流出 109,212,930.73 123,079,557.77 -11.27%
    变动原因:
    (1)、本报告期经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加了990 万元,上升了
    469.60%,本公司本报告期销售商品、接受劳务收到的现金增加所致。
    (2)、本报告期投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少2,378 万元,下降了
    59.37%,主要系本报告期钢构钢构有限责任公司扩能技改及集团办公总部搬迁项目基本建设
    投入大量资金所致。
    (3)、本报告期筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加9,987 万元,,主要系①
    本报告期增加银行借款5,600 万元;②去年同期支付06 年度现金股利1,535.76 万元,本报
    告期无需支付现金股利。
    (四)、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:万元
    主要控股公司
    及参股企业名
    称
    注册资
    本
    投资额
    占权
    益比
    率
    控股
    方式
    资产规
    模
    净利
    润
    主营业
    务收入
    利润总
    额
    主要经营范围
    成都中医药大学
    华神药业有限责
    任公司
    2000 2000 100%
    直接
    间接
    7762 955 8428 1126
    批发、零售中药材、中成药、西药
    制剂,医疗器械;医药技术产品研
    究、开发、中间试验、科技服务、
    咨询、交流
    四川华神钢构房
    屋有限责任公司
    2000 2000 100%
    直接
    间接
    32679 688 19521 827
    轻钢结构房屋建筑设计、施工;生
    产、销售彩钢压型板及夹芯板
    四川华神农业新
    技术有限责任公
    司
    2000 1020 51% 直接 765 -51 63 37
    农业开发、生产;农业技术产品开
    发、经营
    四川华神农大动
    物保健药品有限
    公司
    1000 756.1 75% 直接 3461 52 3261 71
    兽药、鱼药、散剂、饲料添加剂、
    医疗器械、养殖开发
    北京医科药植天
    然药物科技开发
    有限公司
    2000 1020 51% 直接 1059 -4 0 -4
    中草药的技术开发、技术转让、技
    术咨询、技术服务。(未取得专项
    许可的项目除外)
    成都新兴创业投
    资有限责任公司
    10,000 1000 10% 参股 17181 1031 0 1031
    项目投资、股权投资、投资管理及
    咨询业务(不含证券投资咨询)。
    上海中南医院投5000 3300 66% 直接 4763 -8 0 -8 医院投资、医院管理,医疗软件开25
    资有限公司 发、生产、销售,系统集成,企业
    管理咨询,一般国内贸易(涉及许
    可经营的凭许可证经营。
    成都华神生物技
    术有限责任公司 5000 500 100%
    直接
    间接
    4564 -181 1017 -214
    研发、生产、销售生物制品、生物
    技术药品(凭许可证,许可项目经
    营),医药技术转让及科技服务。
    四川华神兽用生
    物制品有限公司
    1000 1000 100%
    直接
    间接
    1753 60 1749 70
    活疫苗,销售:化学药品或中兽药
    等
    四川华神建筑设
    计有限责任公司
    50 20 40% 间接 50 19 139 19
    工程设计
    2008 年公司加大了对外投资的清理工作,对投资效益差、不能良性运转的上海中南医
    院投资有限公司、四川华神农业新技术有限公司、北京医科药植天然药物科技开发有限责任
    公司的现状进行了专题讨论,提出了下一步解决的思路并做好前期的准备工作。其中,北京
    医科药植天然药物科技开发有限责任公司因工商证照被调销,公司董事会作出了进行协议清
    算的决议,公司已于2008 年11 月5 日公告了相关决议,并与中国医学科学院药用植物研究
    所就北京医科药植天然药物科技开发有限公司后续处理事宜召开了股东会,达成协议清算解
    散北京医科药植天然药物科技开发有限公司的一致意见。目前清算小组正积极稳妥地进行清
    算的各项工作。
    二、公司未来发展的展望
    (一)、拥有的优势:
    1、完善的技术创新管理体系,以技术创新塑造企业核心竞争力。
    技术创新是我们生存与发展的核心竞争力。为此公司建立了完善的技术创新管理体
    系,目前拥有一支以生物医药技术为主的科研队伍,高中级技术人员数占50%以上;拥有国
    家人事部批准的“博士后科研工作站”和国家认定“企业技术中心”。先后申报承担了国家
    “863”计划项目、技术中心创新能力建设项目、国家重点技术创新项目、国家高新技术产
    业化示范项目、国家火炬计划项目和国家级新产品试制计划项目等国家、省市科技项目40
    多项,为公司的发展提供了充足的技术、项目储备。
    本公司及控股子公司华神药业、华神钢构、华神生物技术、华神动保公司、华神兽用生
    物公司在2008 年度国家高新技术企业认证中,均已通过四川省高新技术企业认定管理小组
    的评审,并完成了在国家科技部火炬中心网站公示专区的公示。26
    2、成都华神生物技术有限责任公司已拥有三项国家863 高技术发展计划科研成果,两
    项国家科技进步二等奖,两个具有自主知识产权的国家一类新药,一个国家新体外诊断试
    剂,承担了两项生物技术领域国家高技术产业化示范工程,初步建立了单克隆抗体药物、基
    因工程药物以及诊断试剂三大研发中试技术平台,产业发展已成厚积薄发之势。生物公司坚
    持以产品的先进技术为依托,以四期临床和扩大学术研究领域为载体,推动研究、应用相结
    合的创新营销模式,通过“利卡汀中心平台”,正在不断探索可实现规模效益的经营道路。
    同时利卡汀产业化示范工程项目获国家发改委高技术产业化十年成就奖,这标志着公司在生
    物制药领域已经有了突破性的进展。
    3、华神集团控股子公司成都华神药业有限责任公司及集团公司制药厂通过不懈的探索
    和研究,掌握并优化了作为现代中药的三大纯化关键技术之一的大孔吸附树脂纯化技术,该
    工艺技术成功用于三七通舒胶囊生产中。近年来公司就三七通舒进行不断深入研究,获“十
    一五”国家科技支撑计划、国家火炬计划、国家发改委技术中心创新能力建设项目等国家认
    可和支持,在短短的两年时间取得三个国家级项目支持,也为中药进入国际市场创造了条
    件。目前三七通舒胶囊的国际化项目研究已进行了“符合欧盟药品标准的三七通舒肠溶微丸
    胶囊工艺及质量控制研究” ,开展了指纹图谱的检测条件与方法研究、药学研究部分资料
    的整理和翻译工作,并取得初步成果。同时作为支柱品种的鼻渊舒口服液中药保护即将到
    期,意味着独家经营的优势不再,其盈利能力将大为削弱。经过科研人员的努力,重新申请
    其专利保护,2008 年鼻渊舒品种的相关专利申请得到授权。该专利的取得为药业又争取到
    了约16 年的独家享有权,对维护产品的市场优势具有重大的意义。
    4、华神集团控股子公司四川华神兽用生物制品有限公司已具备了生产组织苗、细胞苗
    的能力。其中与四川农业大学共同研制开发的产品——猪伪狂犬病活疫苗(SA215 株)在
    2003 年获得了农业部颁发的新兽药二类证书,成为我国第一株从技术上达到国际疫苗应用
    标准、完全自主知识产权的动物病毒基因工程疫苗,并于2006 年荣获国家科技进步二等
    奖。随着产品的不断开发和完善,公司在动物预防医药领域将得到更加长足的发展。
    5、华神集团控股子公司四川华神农大动物保健药品有限公司拥有兽药领域国内先进的
    生产设备和完善的设施。具备粉针剂、水针剂、溶液剂、散剂、粉剂等剂型的生产能力。公
    司以自主研发为主,高校技术为支撑,将畜禽疾病防治技术与市场相结合,以“高效、绿
    色、环保”为研发方向,所生产的“好益特”系列畜禽药品深受广大用户的好评。动保公司
    在不断调整经营思路、营销策略,优化产品结构,提高产品质量,加强制度建设、队伍建27
    设,狠抓过程控制,强化GMP 管理和规范经营过程中,公司的经营呈现出平稳、健康的发展
    态势。
    6、华神集团控股子公司四川华神钢构有限责任公司专业从事钢结构工程的设计、制
    作、安装和服务,具有钢结构专项设计甲级资质、钢结构专项制造壹级资质和钢结构专项施
    工壹级资质,在国内同行中率先通过ISO9001 国际质量体系认证, 拥有西南地区最大规模的
    新型现代化生产基地,其中轻钢、重钢、箱形式柱梁、管桁架及围护结构等8 条配套齐全的
    生产线和钢结构制造设备,产能可达到6—8 万吨/年。钢构公司的产品和服务已辐射到华
    东、华北、西北等市场,为国内外200 多家客户提供了优质服务。2008 年钢构公司完成了
    新生产基地建设,逐步开展经营策略、盈利模式的调整与改革,为今后可持续健康发展创造
    了坚实的条件。特别是承建神华集团项目和东汽集团项目,使公司在行业内的影响力得到了
    较大提升。
    (二)、发展中遭遇的问题与困难
    1、公司所涉及的生物技术行业均为技术、资本、人才密集型的产业,目前已投放市场
    的品种有碘[131I]美妥昔单抗注射液(利卡汀)、猪伪狂犬病活疫苗(SA215 株)和猪瘟
    脾淋苗。从战略性投入到产品上市,面临新产品的市场拓展,需要通过市场培育逐渐形成新
    的利润增长点,需要大量的资金投入和较长的时间周期。前期的投入在没有产生规模效益前
    都会对公司的当期利润产生负面影响。如何尽快实现新产品的市场占有和规模销售,提升新
    产品的经营业绩是我们面临的主要问题。
    2、建立健全符合公司发展战略需要,促进股东、管理层、核心骨干利益一致、目标一
    致的中长期激励机制是我们需要着力解决的问题。目前股权激励计划因市场变化及政策规定
    暂时终止。我们仍将按照《股权分置改革――股权激励备忘录3》的有关规定,在终止原方
    案六个月后按照相关政策规定结合市场情况积极稳妥地推进此项工作。
    3、干部队伍管理意识、管理能力、管理水平需进一步加强;加大员工队伍的技术技能
    培训,提高专业素质。对经营模式实施改革和调整,改变粗放管理方式,强化执行力,提高
    管理效益。
    (三)公司未来的发展规划及2009 年的工作思路
    公司的中长期发展战略纲要已经确立了公司的发展目标――把华神打造成国内知名的以
    生物工程技术为特色的健康医药产业集团,着力打造以技术创新为先导的生物制药、现代中
    药、动保制药和以高层钢构建筑设计、施工、安装为发展方向的现代钢结构建筑等四大支柱
    产业。28
    2009 年的各项工作将以“促进企业发展、增强企业竞争能力、提高企业盈利水平”为
    指导思想,深入贯彻“精简高效、厉行节约”的工作要求。更加重视加强管理、更加重视强
    化执行力、更加重视调整与变革经营管理模式,以务实积极的态度,推进企业制度建设、管
    理体系建设、盈利模式建设、企业文化建设等各项工作,加快提高企业经营质量,提升企业
    经济效益。因此我们必须要把握好以下原则:坚持稳健经营,客观衡量自身实力和资源条
    件,练好内功,打好基础;坚持调整和变革企业经营模式,切实推进和落实经营管理改革的
    方针和措施;坚持以人为本的管理理念,加快队伍建设;结合当前经济形势发展的不确定
    性,审时度势,从客观实际出发,及时灵活地采取相应对策,把握好企业发展的节奏和重
    点,避免出现系统性风险和重大控制风险,保证企业平稳健康发展。
    (四)资金需求及使用计划
    为扩大治疗原发性肝癌的国家一类新药利卡汀――碘[131I]美妥昔单抗注射液和兽用
    生物制剂的产业规模,加大市场营销力度;为保持新药三七通舒胶囊强劲的增长势头,2009
    年将继续加大上述产品的市场推广力度。2009 年公司经营和建设活动资金需求较大,公司
    将本着优化产业资源,控制应收帐款,加大应收帐款的催收力度等措施,提高公司的净现金
    流入,通过自有资金和银行贷款等多种融资渠道解决上述资金需求。
    5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的潜在风险及相应的风险控制
    措施。
    公司推出的全球第一个运用单克隆抗体进行核素标记实施靶向治疗肝癌的基因药品----
    碘[131I]美妥昔单抗注射液(利卡汀),为国家一类新药,该药作为治疗肝癌的基因药品
    在世界范围内处于技术前沿地位,正是由于其技术的领先性,导致其在市场推广中的应用技
    术需要完善,临床定位需要重新确立。同时放射性药物严格的环保标准和要求以及产品有效
    期较短的特性,也是制约产品提升临床销量的重要因素。
    控制措施:公司将以四期临床研究为切入点,以开发具有全国或区域学术影响力的医院
    为突破口,抓好学术品牌建设。在2008 年的基础上,深耕细作,着重于树立VIP 专家脉
    络,扩大客户网络,以利卡汀中心建设为契机,让利卡汀在全国范围内进入更多的医院,实
    现规模销售。
    三、投资情况
    (一)报告期内的投资情况分析
    经七届十三次董事会审议,报2007 年第一次股东大会批准,公司斥资在高新西区征地
    232.46 亩(净用地面积),用做钢构公司扩能技改和集团办公总部搬迁的建设用地。新建29
    华神新技术产业园区一期投资估算为12,500 万元。公司新建集团办公总部(办公楼)投资
    估算约需3,000 万元、钢构公司的基本建设及装备投资估算为6,500 万元。所需资金投入由
    集团公司和钢构公司自筹及银行融资解决。 详细情况见二OO 七年八月二十四日刊登在《中
    国证券报》、《证券时报》上的相关公告(公告编号:2007-029)
    截至报告期在建项目有: 现代钢结构厂房(按单层计算建筑面积为49,086 平方米)已
    完成竣工验收、;科研综合楼(建筑面积为12,586 平方米)主体验收完成;食堂及倒班宿
    舍(建筑面积为6,229.4 平方米)竣工验收。项目投资达到11,226 万元。
    (二)募集资金使用情况:
    公司经中国证券监督管理委员会(证监公司字[2001]61 号文件)核准,于2001 年8 月
    在深圳证券交易所采用上网定价发行方式向社会公开发行普通股612 万股,每股发行价为
    25.00 元,共募集资金15,300 万元,扣除发行相关费用757 万元,实际募集资金14,543 万
    元。报告期内公司无新增募集资金。延续至报告期的募集资金截止2008 年12 月31 日,募
    集的14,543 万元资金已全部使用完毕。具体情况见《成都华神集团股份有限公司前次募集
    资金使用情况报告》及《前次募集资金使用情况鉴证报告》。
    (三)本报告期无新增投资项目
    四、董事会对公司的财务状况及经营成果分析
    指标项目 2008年12月31日 2007年12月31日 增减变动
    总资产
    783,902,914.01
    704,753,952.63
    11.23%
    归属于母公司的所有者权益 393,817,865.02
    388,708,604.26
    1.31%
    2008年度 2007年度
    营业利润 9,085,551.83 -2,336,039.70 --
    归属于母公司的净利润 5,109,260.76 1,845,699.34 176.82%
    现金及现金等价物净增加额 -5,055,646.96 -91,033,294.85 94.45%
    重大变化及原因:
    1、本报告期营业利润较去年同期增加1,142 万元,归属于母公司的净利润较去年同期
    增加326 万元,上升176.82%,主要系本报告期营业务收入增加,营业利润及净利润同时增
    加所致。
    2、本报告期现金及现金等价物净增加额较去年同期增加了8,598 万元,上升了30
    94.45%,主要系①本公司本年度加大了销售回款力度,使本报告期经营活动产生的现金流量
    净额较去年同期增加了990 万元;②本报告期钢构公司扩能技改及集团办公总部搬迁项目基
    本建设投入大量资金使投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少2,378 万元;③本报告
    期增加银行借款及无需支付现金股利使筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加9,987
    万元。
    五、董事会日常工作情况
    (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容:
    报告期内公司共召开了16 次董事会,审议议案共40 个,通过决议共40 个。
    1、 本公司七届十六次董事会于2008 年2 月26 日在成都十二桥路37 号新1 号华
    神大厦A 座6 楼会议室召开。
    本次董事会决议公告刊登在2008 年 2 月28 日的《中国证券报》和《证券时
    报》。
    2、 本公司八届一次董事会于2008 年3 月30 日在成都十二桥路37 号新1 号华神
    大厦A 座6 楼会议室召开。
    本次董事会决议公告刊登在2008 年3 月 21 日的《中国证券报》和《证券时报》。
    3、 本公司八届二次董事会于2008 年 4 月8 日在成都十二桥路37 号新1 号华神
    大厦A 座6 楼会议室召开。
    本次董事会决议公告刊登在2008 年 4 月11 日的《中国证券报》和《证券时报》。
    4、 本公司八届三次董事会于2008 年 4 月29 日在成都十二桥路37 号新1 号华神
    大厦A 座6 楼会议室召开。
    本次董事会决议公告刊登在2008 年 4 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》。
    5、 本公司八届四次董事会于2008 年 5 月15 日在成都十二桥路37 号新1 号华
    神大厦A 座6 楼会议室召开。
    本次董事会决议公告刊登在2008 年 5 月 16 日的《中国证券报》和《证券时报》。
    6、 本公司八届五次董事会于2008 年 6 月 2 日在成都十二桥路37 号新1 号华神
    大厦A 座6 楼会议室召开。
    本次董事会决议公告刊登在2008 年 6 月 3 日的《中国证券报》和《证券时报》。
    7、 本公司八届六次董事会于2008 年 6 月 26 日在成都十二桥路37 号新1 号华
    神大厦A 座6 楼会议室召开。
    本次董事会决议公告刊登在2008 年 6 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》。31
    8、 本公司八届七次董事会于2008 年 7 月 18 日在成都十二桥路37 号新1 号华
    神大厦A 座6 楼会议室召开。
    本次董事会决议公告刊登在2008 年 7 月 19 日的《中国证券报》和《证券时报》
    9、 本公司八届八次董事会于2008 年 8 月 11 日在成都十二桥路37 号新1 号华
    神大厦A 座6 楼会议室召开。
    本次董事会决议公告刊登在2008 年 8 月 12 日的《中国证券报》和《证券时报》
    10、 本公司八届九次董事会于2008 年 8 月 20 日在成都十二桥路37 号新1 号华
    神大厦A 座6 楼会议室召开。
    本次董事会决议公告刊登在2008 年 8 月 22 日的《中国证券报》和《证券时报》
    11、 本公司八届十次董事会于2008 年 9 月 8 日在成都十二桥路37 号新1 号华神
    大厦A 座6 楼会议室召开。
    本次董事会决议公告刊登在2008 年 9 月 9 日的《中国证券报》和《证券时报》
    12、 本公司八届十一次董事会于2008 年 9 月 17 日在成都十二桥路37 号新1 号
    华神大厦A 座6 楼会议室召开。
    本次董事会决议公告刊登在2008 年 9 月 18 日的《中国证券报》和《证券时报》
    13、 本公司八届十二次董事会于2008 年 9 月 23 日在成都十二桥路37 号新1 号
    华神大厦A 座6 楼会议室召开。
    本次董事会决议公告刊登在2008 年 9 月 24 日的《中国证券报》和《证券时报》
    14、 本公司八届十三次董事会于2008 年 10 月 30 日在成都十二桥路37 号新1 号
    华神大厦A 座6 楼会议室召开。
    本次董事会决议公告刊登在2008 年 10 月 31 日的《中国证券报》和《证券时报》
    15、 本公司八届十四次董事会于2008 年 11 月 14 日在成都十二桥路37 号新1 号
    华神大厦A 座6 楼会议室召开。
    本次董事会决议公告刊登在2008 年 11 月 15 日的《中国证券报》和《证券时报》
    16、 本公司八届十五次董事会于2008 年 12 月 4 日在成都十二桥路37 号新1 号
    华神大厦A 座6 楼会议室召开。
    本次董事会决议公告刊登在2008 年 12 月 5 日的《中国证券报》和《证券时报》
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况32
    报告期内董事会严格按照国家有关法律法规及《公司章程》的要求,认真执行股东大会
    审议通过的各项决议。
    2008 年3 月22 日公司董事会组织实施了2007 年度股东大会审议通过的2007 年度分红
    派息方案:以公司总股本153,576,000 股为基数,向2008 年3 月27 日收市后登记在册的公
    司全体股东实施公积金转增股本每10 股转增3 股,公积金转增股本后总股本为199,648,800
    股,未分配的利润结转以后年度分配。
    (三)董事会下设的审计委员会的履职情况
    1、报告期内,董事会下设的审计委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司
    章程》《审计委员会工作细则》及其他有关规定,积极履行职责,共召开了三次会议,全体
    委员均出席了相关会议。
    2、公司董事会下设的审计委员会与审计机构协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时
    间安排,督促其在约定时限内提交审计报告。在注册会计师出具初步审计意见后,审计委员
    会审阅了公司财务会计报表,认为公司财务报表在所有重大方面公允地反映了公司的08 年
    的财务状况、经营成果和现金流量,报表真实准确完整。
    3、董事会下设的审计委员会按照《审计委员会年报工作规程》对会计师事务所审计工作进
    行沟通和督促、向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告,并就下年
    度续聘或改聘会计师事务所的形成决议。决议如下:四川君和会计师事务所有限责任公司提
    供审计服务过程中,恪守职责,遵循独立,客观、公正的执业准则,较好地完成了公司委托
    的各项工作,因此决议公司2009 年继续聘任四川君和会计师事务所有限责任公司为公司的
    审计机构,并提交董事会审议。
    (四)董事会下设的薪酬委员会的履职情况
    1、报告期内,董事会下设的薪酬与考核委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、
    《公司章程》《董事会薪酬与考核委员会实施细则》及其他有关规定,积极履行职责,共召
    开了三次会议,全体委员均出席了相关的会议。
    2、2009 年1 月21 日董事会下设的薪酬委员会召开了八届董事会薪酬与考核委员会2009 年
    第一次会议,会议审议通过了《2008 年度关于公司高级管理人员绩效考核情况的报告》和
    《成都华神集团股份有限公司关于高级管理人员绩效年薪总额确认的报告》。公司披露
    2008 年度董事、监事和高级管理人员的薪酬严格按照公司制定的《成都华神集团股份有限
    公司高级管理人员薪酬管理办法》及《成都华神集团股份有限公司高级管理人员绩效考核办
    法》等有关规定执行,程序符合有关法律、法规及公司章程、规章制度等的规定。33
    六、利润分配
    1、2008 年度利润分配预案
    经四川君和会计师事务所有限责任公司审计,本公司2008 年度实现归属于母公司的净
    利润5,109,260.76 元,按母公司净利润提取的法定盈余公积金 3,472,873.83 元,加期初
    未分配利润53,447,417.67 元,本期末可供股东分配利润为55,083,804.60 元。
    截止2008 年12 月31 日,公司资本公积金总额为 77,388,448.37 元。
    2009 年公司面临多个新产品的市场拓展,部分在建工程将建成投产,随着公司经营规模
    的逐步扩大,需要补充大量的流动资金,鉴于公司2009 年度业务发展资金需求较大,为实
    现公司稳健和可持续发展的需要,经公司董事会研究,建议2008 年度不进行现金分配,也不
    实施公积金转增股本和分红送股,未分配利润结转以后年度。未分配利润用于生产流动资金
    和市场建设的投入。以上预案本公司独立董事都出具了同意的独立意见。
    上述方案尚需提交2008 年度股东大会审议批准。
    2、公司前三年现金分红情况
    现金分红金额(含税)
    合并报表中归属于母公司所
    有者的净利润
    占合并报表中归属于母公司所有
    者的净利润的比率
    2007 年 0.00 1,845,699.34 0.00%
    2006 年 15,357,600.00 5,590,168.94 274.73%
    2005 年 0.00 2,628,618.33 0.00%
    第八节 监事会报告
    一、监事会的工作情况
    报告期内共列席董事会16 次,参加股东大会3 次,共召开了7 次监事会,审议议案共
    9,并通过决议9 个。各次会议情况如下:
    1、 本公司七届八次监事会于2008 年2 月26 日在成都十二桥路37 号新1 号华神大厦A
    座6 楼会议室召开。
    本次监事会决议公告刊登在2008 年 2 月28 日的《中国证券报》和《证券时报》。
    2、 本公司八届一次监事会于2008 年3 月20 日在成都十二桥路37 号新1 号华神大厦A
    座6 楼会议室召开。
    本次监事会决议公告刊登在2008 年3 月21 日的《中国证券报》和《证券时报》。
    3、 本公司八届二次监事会于2008 年4 月8 日在成都十二桥路37 号新1 号华神大厦A
    座6 楼会议室召开。
    本次监事会决议公告刊登在2008 年4 月11 日的《中国证券报》和《证券时报》。34
    4、 本公司八届三次监事会于2008 年4 月29 日在成都十二桥路37 号新1 号华神大厦A
    座6 楼会议室召开。
    本次监事会决议公告刊登在2008 年8 月20 日的《中国证券报》和《证券时报》。
    5、 本公司八届四次监事会于2008 年8 月22 日在成都十二桥路37 号新1 号华神大厦A
    座6 楼会议室召开。
    本次监事会决议公告刊登在2008 年4 月11 日的《中国证券报》和《证券时报》。
    6、 本公司八届五次监事会于2008 年9 月17 日在成都十二桥路37 号新1 号华神大厦A
    座6 楼会议室召开。
    本次监事会决议公告刊登在2008 年9 月18 日的《中国证券报》和《证券时报》。
    7、 本公司八届六次监事会于2008 年10 月30 日在成都十二桥路37 号新1 号华神大厦
    A 座6 楼会议室召开。
    本次监事会决议公告刊登在2008 年10 月31 日的《中国证券报》和《证券时报》。
    二、监事会独立意见
    监事会依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》对公司财务和董事、经理及高级
    管理人员进行了有效的监督。并对下列事项发表独立意见:
    1、公司依法运作情况。监事会认为,公司董事会和经理班子认真履行了《公司法》和
    《公司章程》赋予的责任和义务。经营决策符合程序,未发现公司董事、经理及高级管理人
    员履行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。截止报告期末公司
    已经建立了较为完善的内部控制制度。
    2、检查公司财务情况。监事会对公司财务状况进行了认真的检查,认为公司财务报告
    真实反映了公司2008 年的财务状况和经营成果。 四川君和会计师事务所对公司2008 年度
    财务状况出具的标准无保留意见的审计意见客观、公正。
    3、公司的部分募集资金使用情况发生了变更。公司募集资金投向变更的批准的程序合
    法,已获得成都华神集团股份有限公司二00 二年度第二次临时股东大会和二OO 六年第一次
    临时股东大会审议批准(详细见二OO 六年十一月十七日中国证券报和证券时报上刊登的相
    关公告)。
    4、2008 年4 月8 日,公司第八届董事会第二次会审议通过了公司《股权激励计划》
    (草案)。后来由于证券市场情况发生重大变化,同时无法实现激励之目的, 2008 年9 月
    17 日公司召开了八届十一次董事会审议终止了《股权激励计划》(草案)。经审议该《股
    权激励计划》(草案)的通过和终止程序合法、合规。35
    5、报告期内公司无重大资产出售行为发生。
    6、存续至报告期内四川华神钢构有限责任公司与华敏置业之间的关联交易批准程序合
    法。该关联交易的预案已于2006 年10 月26 日经公司七届八次董事会审议并提交二OO 六年
    第一次临时股东大会审议批准(详细见二OO 六年十一月十七日中国证券报和证券时报上刊
    登的相关公告),截止报告期末该关联交易实际进行中价格公平、公正、公允,无损害本公
    司和非关联股东利益的行为。
    第九节 重要事项
    一、重大诉讼、仲裁事项
    1、本公司诉讼天乐药业公司拖欠工程价款2,796,739.59 元一案(本公司2007年度
    报告中已做详细披露)。2008 年5 月26 日,双方在法院主持下达成执行和解协议,天乐药
    业公司支付所欠全部工程款,此案已终结。
    2、2007 年9 月29 日,四川华神钢构有限责任公司与成都太子奶生物科技发展有限公
    司(简称太子奶公司)签订《建设工程施工合同》,合同约定由华神钢构公司承建位于成都
    市温江区海峡科技园的太子奶公司二号厂房钢结构工程。合同签订后,华神钢构公司依照合
    同约定积极组织并开展工程施工,于2008 年5 月29 日完成了主体工程的施工并通过验收,
    截至2008 年6 月4 日太子奶公司仅支付工程进度款400,000 元,尚欠工程进度款9,016,000
    元。
    由于太子奶的多次承诺付款均未实现,华神钢构公司于2008 年10 月14 日向成都市中
    级人民法院申请诉前财产保全,人民法院下达(2008)成保字第14-1 号裁定书,裁定查封
    太子奶公司二号厂房,华神钢构公司于2008 年10 月26 日向成都市中级人民法院提起诉
    讼,人民法院于2008 年11 月7 日受理【案号:(2008)成民初字第990 号】,2009 年2 月
    17 日一审开庭审理完毕,法庭将择日作出判决。
    二、出售资产事项
    本年度无资产出售情况
    三、股权激励计划实施情况
    2008 年4 月8 日,公司第八届董事会第二次会审议通过了公司《股权激励计划》(草
    案)。后来由于证券市场情况发生重大变化,公司原方案已不具备可操作性,若继续执行原
    方案将有可能损害上市公司的利益,同时无法实现激励之目的, 2008 年9 月17 日公司召开
    了八届十一次董事会审议终止了《股权激励计划》(草案)。36
    四、 关联交易
    1、担保事项
    (1)关联方为本公司的银行借款担保情况
    贷款单位 金额 年利率% 起止时间
    中国农业银行成都市金牛支行* 10,000,000.00 9.41 2008-6-26~2009-6-25
    中国农业银行成都市金牛支行* 10,000,000.00 9.41 2008-8-15~2009-8-14
    交通银行股份有限公司成都分行** 8,000,000.00 8.22 2008-9-1~2009-8-21
    交通银行股份有限公司成都分行*** 20,000,000.00 7.92 2008-9-18~2009-9-17
    合计 48,000,000.00
    *该两项借款四川华神集团公司以持有本公司710 万股股权进行质押担保。
    **该项借款四川华神集团公司以持有本公司550 万股股权进行质押担保。
    ***该项借款由四川华神集团公司提供保证担保。
    (2)关联方为本公司的开具银行承兑汇票提供担保情况
    承办银行 年初账面余额 年末账面余额 期末担保方 期末担保限额
    交通银行股份有限公
    司成都分行
    7,480,000.00 18,506,940.00
    四川华神集团担保,以
    四川华神集团持有本公
    司920 万股股权进行质
    押
    20,000,000.00
    2、关联债权债务往来
    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
    关联方
    发生额 余额 发生额 余额
    成都华敏置业有限公司 832,920.80 1,175,740.99 -- --
    昆山华敏置地有限公司 35,200,886.77 26,861,305.51 -- --
    重庆三峰华神钢结构工程
    有限公司
    16,174,310.04 656,072.98
    北京医科药植天然药物科
    技开发有限公司
    -- -- -40,642.70 2,010,397.77
    合计 36,033,807.57 28,037,046.50 16,133,667.34 2,666,470.75
    注:2009 年3 月2 日昆山华敏置地有限公司已向四川华神钢构有限责任公司支付工程款
    1,830 万元,截止2009 年3 月17 日余额为856 万元。
    3、与日常经营相关的关联交易37
    4.建造合同
    本公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司(以下简称“华神钢构”)与上海华敏置业
    (集团)有限公司(以下简称“上海华敏”)的下属企业昆山华敏置地有限公司(以下简称
    “昆山华敏”)和成都华敏置业有限责任公司(以下简称“成都华敏”)签订如下协议和施
    工承包合同:《昆山国际展览馆钢结构工程承包合同》、《华敏·翰尊国际钢构工程承包合
    同》和《华敏·翰尊国际钢构工程承包合同钢构工程补充协议》。合同累计总金额7800
    万,最终实际发生额以工程决算金额为准。
    由于合同签订时成都华神持有华神钢构公司95%的股权,上海华敏持有成都华神6.02%
    的股权,系成都华神的第三大股东,昆山华敏和成都华敏是上海华敏的控股子公司,上海华
    敏分别持有昆山华敏和成都华敏各75%的股权。鉴于此昆山华敏置业和成都华敏与本公司
    控股子公司华神钢构形成关联关系,其间的合约协议所约定的钢构施工工程的交易行为属于
    关联交易。尽管股权分置改革完成后,上海华敏所持公司股份已逐步解除限售并在二级市场
    上减持,到本报告期末,其所持公司股份已全部出售,但考虑到关联交易的连续性,仍按关
    联交易进行披露。
    该关联交易已经七届八次董事会审议并提交2006 年第一次股东大会批准。该项业务的
    开展符合钢构公司的发展战略,有利于其战略规划的实现、产业规模的壮大,有利于钢构公
    司进军长三角区域市场。该关联交易价格公平、公正、公允,无损害本公司和非关联股东利
    益的行为。
    但由于业主方变更工程设计及施工方案调整,影响了工程进度,使工程延期。但原施工
    合同有效并需继续在2008 年度执行延续的工程合同。
    向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
    关联方
    交易金额
    占同类交易金额
    的比例
    交易金额
    占同类交易金额
    的比例
    昆山华敏置地有限公司 35,200,886.77 16.28% 0
    成都华敏置业有限公司 832,920.80 0.39% 0
    重庆三峰华神钢结构工程
    有限公司
    16,174,310.04 5.96%
    合计 36,033,807.57 16.67% 16,174,310.04 5.96%38
    五、担保事项
    单位:(人民币)万元
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
    担保对象
    名称
    发生日期(协议签
    署日)
    担保金额 担保类型 担保期
    是否履行完
    毕
    是否为关联方
    担保(是或
    否)
    0 否
    报告期内担保发生额合计
    0
    报告期末担保余额合计 0
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对控股子公司担保发生额合
    计
    14,530.86
    报告期末对控股子公司担保余额合计 14,530.86
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额 14,530.86
    担保总额占公司净资产的比例 36.90%
    公司违规担保情况
    为控股股东及公司持股50%以下的其
    他关联方提供担保的金额
    0
    直接或间接为资产负债率超过70%的
    被担保对象提供的债务但保金额
    0
    担保总额是否超过净资产的50%(是或
    否)
    0
    违规担保总额 0
    六、报告期内无重大合同发生,也无持续到报告期内的重大合同需要履行。
    七、公司或持股5%以上股东关于股权分置改革的有关承诺。
    本公司第一大股东四川华神集团股份有限公司股权分置改革承诺:39
    1、所持有的非流通股股份自改革方案实施之日起,在二十四个月内不上市交易;
    2、在上述承诺期满后,通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司
    股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百分之十。
    3、四川华神集团股份有限公司承诺:若本次股权分置改革方案经相关股东会议审议通
    过,四川华神集团股份有限公司将承担本次股改的财务顾问和保荐费用、专项法律顾问费用
    以及媒体宣传费用。
    前两项承诺正在履行中,第三项承诺截止本报告披露日已经全部履行。
    重庆国际信托投资有限公司和上海华敏置业(集团)有限公司承诺:
    所持有的非流通股股份自改革方案实施之日起,在十二个月内不上市交易; 在上述承
    诺期满后,通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在
    十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百分之十。
    三大法人股股东共同承诺将于股权分置改革完成后委托公司董事会制订并实施股权激励
    计划。股权激励计划的制定和实施程序将遵守相关法律法规的规定,用于股权激励的股份的
    流通条件将遵守深圳证券交易所的有关规定。
    八、重大期后事项:
    2009 年3 月2 日,昆山华敏置地有限公司向四川华神钢构有限责任公司支付了
    18,300,378.00 元工程款。截止3 月17 日该笔应收账款余额为8,560,927.51 元。
    九、公司聘任的会计师事务所情况:
    报告期内,公司续聘四川君和会计师事务所有限责任公司负责本公司2008 年度的财务
    审计工作,公司支付报酬为:30 万元/年。四川君和会计师事务所有限责任公司已为公司提
    供了1 年的审计服务。
    十、公司接待调研及采访情况
    报告期内,公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定,
    本着公开、公平、公正的原则接待了投资者的咨询。接待过程中,公司未发生私下、提前或
    选择性地向特定对象单独披露、透露公司未公开重大信息的情形,保证了公司信息披露的公
    平性。
    报告期内接待来访情况如下:
    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
    2008 年03 月
    10 日
    公司六楼会议室 实地调研 个人投资者陈希 公司产业状况以及发展方向40
    2008 年03 月
    13 日
    公司六楼会议室 实地调研 个人投资者刘涛 公司产业状况以及发展方向
    2008 年03 月
    14 日
    公司六楼会议室 实地调研
    平安证券、上海
    东方瑞景、广大
    保德信、富达基
    金、融通基金、
    招商基金等
    公司产业状况以及发展方向
    2008 年03 月
    26 日
    公司六楼会议室 实地调研 中海基金 公司产业状况以及发展方向
    2008 年05 月
    06 日
    公司六楼会议室 实地调研 平安证券 公司产业状况以及发展方向
    2008 年05 月
    07 日
    公司六楼会议室 实地调研 龙石中国 公司产业状况以及发展方向
    2008 年08 月
    07 日
    公司六楼会议室 实地调研
    个人投资者陈军
    等人
    公司产业状况以及发展方向
    2008 年09 月
    15 日
    公司六楼会议室 实地调研 泰信基金 公司产业状况以及发展方向
    2008 年11 月
    14 日
    公司六楼会议室 实地调研
    江苏瑞华投资
    (于宁)
    公司产业状况以及发展方向
    2008 年12 月
    12 日
    公司六楼会议室 实地调研 兴业证券 公司产业状况以及发展方向
    十一、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责及巡检整改情况
    报告期内,公司、公司董事、监事、高级管理人员、发起人股东、实际控制人 均未受到有
    权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽
    查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证
    券交易所公开谴责的情形。
    第十节 财务报告41
    君和审字(2009)第1075号
    审 计 报 告
    成都华神集团股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的成都华神集团股份有限公司(以下简称华神集团公司)财务报表,包
    括2008年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,2008年度的利润表和合并利润表、股东
    权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表,以及财务报表附注和合
    并的财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是华神集团公司管理层的责任。这种责任包括:
    (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或
    错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
    计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规
    范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
    程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
    估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程
    序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的
    恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,华神集团公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面
    公允反映了华神集团公司2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流
    量。
    四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:贺军
    中国、成都市 中国注册会计师:刘彬文
    二○○九年三月十七日42
    资 产 负 债 表
    会合01 表
    编制单位:成都华神集团股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位:人民币元
    期末余额 年初余额
    项目 注释
    合并 母公司 合并 母公司
    流动资产:
    货币资金 1 89,314,876.73 35,013,358.27 94,370,523.69 32,602,641.26
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 2 4,409,019.11 4,192,303.18 5,621,995.54 3,871,995.54
    应收账款 3 157,270,584.93 129,422,018.64 86,860.82
    预付款项 4 26,075,631.58 11,433,900.35 43,507,682.49 18,538,263.66
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息 379,100.00 379,100.00
    应收股利 5 600,000.00 600,000.00
    其他应收款 6 10,822,518.51 31,049,300.57 14,257,184.30 18,834,093.64
    买入返售金融资产
    存货 7 119,094,418.94 26,623,027.24 87,891,524.17 27,215,788.58
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 407,587,049.80 108,911,889.61 375,450,028.83 101,528,743.50
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 8 23,472,596.25 186,341,040.47 20,479,192.50 193,390,000.00
    投资性房地产
    固定资产 9 241,242,670.43 122,069,743.64 187,059,180.84 130,269,273.86
    在建工程 10 33,317,737.76 32,719,255.06 44,433,923.57 21,967,104.19
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 11 72,492,557.19 71,840,079.79 70,976,538.26 69,972,907.46
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 12 924,885.92 1,251,081.53
    递延所得税资产 13 4,865,416.66 770,200.92 5,104,007.10 928,580.38
    其他非流动资产
    非流动资产合计 376,315,864.21 413,740,319.88 329,303,923.80 416,527,865.89
    资产总计 783,902,914.01 522,652,209.49 704,753,952.63 518,056,609.39
    企业负责人:赵卫青 主管会计工作负责人:伯建平 会计机构负责人:赵定卿43
    资 产 负 债 表(续)
    会合01 表
    编制单位:成都华神集团股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位:人民币元
    期末余额 年初余额
    项目 注释
    合并 母公司 合并 母公司
    流动负债:
    短期借款 16 156,000,000.00 63,000,000.00 50,000,000.00 30,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 17 63,806,020.00 20,000.00 66,287,431.00 2,186,566.00
    应付账款 18 76,164,943.85 18,793,811.54 52,685,459.35 12,968,526.57
    预收款项 19 26,638,976.68 4,865,038.51 25,718,317.11 13,004,289.18
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 20 4,152,975.12 1,110,758.98 4,131,806.36 806,833.84
    应交税费 21 13,104,389.61 763,796.44 16,487,434.68 787,701.17
    应付利息 22 337,055.79 146,932.80 68,938.39 68,938.39
    应付股利 23 160,046.42 160,046.42 160,046.42 160,046.42
    其他应付款 24 26,096,284.68 83,095,373.24 23,961,218.68 95,130,994.51
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债 25 30,000,000.00 30,000,000.00
    其他流动负债 26 366,000.00
    流动负债合计 366,460,692.15 171,955,757.93 269,866,651.99 185,113,896.08
    非流动负债:
    长期借款 27 20,000,000.00 20,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款 28 3,025,000.00 3,025,000.00 330,000.00
    预计负债
    递延所得税负债 13 8,334.45
    其他非流动负债
    非流动负债合计 3,025,000.00 3,025,000.00 20,338,334.45 20,000,000.00
    负债合计 369,485,692.15 174,980,757.93 290,204,986.44 205,113,896.08
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 29 199,648,800.00 199,648,800.00 153,576,000.00 153,576,000.00
    资本公积 30 77,388,448.37 77,388,448.37 123,461,248.37 123,461,248.37
    减:库存股
    盈余公积 31 61,696,812.05 61,696,812.05 58,223,938.22 58,223,938.22
    一般风险准备
    未分配利润 32 55,083,804.60 8,937,391.14 53,447,417.67 -22,318,473.28
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计 393,817,865.02 347,671,451.56 388,708,604.26 312,942,713.31
    少数股东权益 20,599,356.84 25,840,361.93
    所有者权益合计 414,417,221.86 347,671,451.56 414,548,966.19 312,942,713.31
    负债和所有者权益总计 783,902,914.01 522,652,209.49 704,753,952.63 518,056,609.39
    企业负责人:赵卫青 主管会计工作负责人:伯建平 会计机构负责人:赵定卿44
    利 润 表
    会合02 表
    编制单位:成都华神集团股份有限公司 2008 年1-12 月 单位:人民币 元
    本期金额 上期金额
    项目 注释
    合并 母公司 合并 母公司
    一、营业总收入 363,187,884.31 58,450,674.28 275,663,873.23 44,302,130.63
    其中:营业收入 33 363,187,884.31 58,450,674.28 275,663,873.23 44,302,130.63
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 354,544,695.76 74,166,056.76 278,849,488.47 53,006,014.37
    其中:营业成本 33 258,467,710.15 46,316,164.73 204,491,869.08 33,427,045.67
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 34 3,081,279.76 502,238.58 2,260,114.39 339,189.54
    销售费用 35 50,107,393.47 726,015.53 29,775,813.86 511,510.33
    管理费用 36 30,772,920.66 14,456,022.49 29,317,487.43 13,838,521.44
    财务费用 37 6,892,274.22 5,146,081.26 4,683,479.59 4,861,702.03
    资产减值损失 38 5,223,117.50 7,019,534.17 8,320,724.12 28,045.36
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列) 39 442,363.28 50,575,000.00 849,575.54 10,100,000.00
    其中:对联营企业和合营企业
    的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填
    列)
    9,085,551.83 34,859,617.52 -2,336,039.70 1,396,116.26
    加:营业外收入 40 1,877,567.00 307,567.00 3,681,807.41 3,081,179.36
    减:营业外支出 41 1,890,757.07 280,066.81 120,311.67 94,753.84
    其中:非流动资产处置损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    9,072,361.76 34,887,117.71 1,225,456.04 4,382,541.78
    减:所得税费用 42 4,106,796.25 158,379.46 2,122,226.99 -97,742.26
    五、净利润(净亏损以“-”号填
    列)
    4,965,565.51 34,728,738.25 -896,770.95 4,480,284.04
    归属于母公司所有者的净利润 32 5,109,260.76 34,728,738.25 1,845,699.34 4,480,284.04
    少数股东损益 -143,695.25 -2,742,470.29
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.0256 0.1739 0.0092 0.0224
    (二)稀释每股收益 0.0256 0.1739 0.0092 0.0224
    企业负责人:赵卫青 主管会计工作负责人:伯建平 会计机构负责人:赵定卿45
    现金流量表
    会合03 表
    编制单位:成都华神集团股份有限公司 2008 年1-12 月 单位:人民币元
    本期金额 上期金额
    项目 注释
    合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 334,420,356.82 38,208,381.91 239,641,253.09 37,592,793.21
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 50 9,496,150.00 3,163,824.09 11,455,666.57 3,348,848.14
    经营活动现金流入小计 343,916,506.82 41,372,206.00 251,096,919.66 40,941,641.35
    购买商品、接受劳务支付的现金 221,345,431.47 21,208,715.00 157,481,985.07 20,169,512.44
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 30,867,268.10 7,420,026.10 20,737,253.11 5,592,560.82
    支付的各项税费 26,905,081.18 5,955,147.71 15,939,594.32 3,384,121.32
    支付其他与经营活动有关的现金 51 52,795,378.69 20,375,459.39 54,830,747.68 9,564,580.50
    经营活动现金流出小计 331,913,159.44 54,959,348.20 248,989,580.18 38,710,775.08
    经营活动产生的现金流量净额 12,003,347.38 -13,587,142.20 2,107,339.48 2,230,866.27
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金 49,975,000.00 600,000.00 10,100,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长
    期资产收回的现金净额
    29,000.00 29,000.00 5,911,540.00 5,177,714.12
    处置子公司及其他营业单位收到的
    现金净额
    -81,202.94
    收到其他与投资活动有关的现金 52 1,326,631.51 481,805.65 2,094,496.44 1,163,219.64
    投资活动现金流入小计 1,274,428.57 50,485,805.65 8,606,036.44 16,440,933.76
    购建固定资产、无形资产和其他长
    期资产支付的现金
    65,120,492.18 10,594,374.40 48,667,113.00 26,259,838.10
    投资支付的现金 38,500,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的
    现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金 53 18,166,699.44
    投资活动现金流出小计 65,120,492.18 10,594,374.40 48,667,113.00 82,926,537.54
    投资活动产生的现金流量净额 -63,846,063.61 39,891,431.25 -40,061,076.56 -66,485,603.78
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收46
    到的现金
    取得借款收到的现金 156,000,000.00 63,000,000.00 70,000,000.00 50,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金 54
    筹资活动现金流入小计 156,000,000.00 63,000,000.00 70,000,000.00 50,000,000.00
    偿还债务支付的现金 100,000,000.00 80,000,000.00 99,000,000.00 79,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的
    现金
    8,157,826.30 6,494,697.04 24,079,557.77 22,658,889.51
    其中:子公司支付给少数股东的股
    利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金 55 1,055,104.43 398,875.00
    筹资活动现金流出小计 109,212,930.73 86,893,572.04 123,079,557.77 101,658,889.51
    筹资活动产生的现金流量净额 46,787,069.27 -23,893,572.04 -53,079,557.77 -51,658,889.51
    四、汇率变动对现金及现金等价物的
    影响
    五、现金及现金等价物净增加额 -5,055,646.96 2,410,717.01 -91,033,294.85 -115,913,627.02
    加:期初现金及现金等价物余额 94,370,523.69 32,602,641.26 185,403,818.54 148,516,268.28
    六、期末现金及现金等价物余额 89,314,876.73 35,013,358.27 94,370,523.69 32,602,641.26
    企业负责人:赵卫青 主管会计工作负责人:伯建平 会计机构负责人:赵定卿47
    合并所有者权益变动表
    会合04 表
    编制单位:成都华神集团股份有限公司 2008 年度 单位:人民币元
    本年金额
    归属于母公司所有者权益
    项目 注释
    实收资本(或
    股本)
    资本公积 减:库存股 盈余公积
    一般风
    险准备
    未分配利润 其他
    少数股东权益
    所有者权益合
    计
    一、上年年末余额 153,576,000.00 123,461,248.37 58,223,938.22 53,447,417.67 25,840,361.93 414,548,966.19
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 153,576,000.00 123,461,248.37 58,223,938.22 53,447,417.67 25,840,361.93 414,548,966.19
    三、本年增减变动金额(减少以
    “-”号填列)
    46,072,800.00 -46,072,800.00 3,472,873.83 1,636,386.93 -5,241,005.09 -131,744.33
    (一)净利润 5,109,260.76 -143,695.25 4,965,565.51
    (二)直接计入所有者权益的利
    得和损失
    1.可供出售金融资产公允价值
    变动净额
    2.权益法下被投资单位其他所
    有者权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目相关
    的所得税影响
    4.其他
    上述(一)和(二)小计 5,109,260.76 -143,695.25 4,965,565.51
    (三)所有者投入和减少资本 -5,097,309.84 -5,097,309.84
    1.所有者投入资本 -5,097,309.84 -5,097,309.84
    2.股份支付计入所有者权益的
    金额
    3.其他
    (四)利润分配 3,472,873.83 -3,472,873.83
    1.提取盈余公积 3,472,873.83 -3,472,873.8348
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转 46,072,800.00 -46,072,800.00
    1.资本公积转增资本(或股
    本)
    46,072,800.00 -46,072,800.00
    2.盈余公积转增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 199,648,800.00 77,388,448.37 61,696,812.05 55,083,804.60 20,599,356.84 414,417,221.86
    企业负责人:赵卫青 主管会计工作负责人:伯建平 会计机构负责人:赵定卿
    合并所有者权益变动表(续)
    会合04 表
    编制单位:成都华神集团股份有限公司 2008 年度 单位:人民币元
    上年金额
    归属于母公司所有者权益
    项目 注释
    实收资本(或
    股本)
    资本公积 减:库存股 盈余公积
    一般风
    险准备
    未分配利润 其他
    少数股东权益
    所有者权益合
    计
    一、上年年末余额 153,576,000.00 123,461,248.37 58,223,938.22 66,959,318.33 28,582,832.22 430,803,337.14
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 153,576,000.00 123,461,248.37 58,223,938.22 66,959,318.33 28,582,832.22 430,803,337.14
    三、本年增减变动金额(减少以
    “-”号填列)
    -13,511,900.66 -2,742,470.29 -16,254,370.95
    (一)净利润 1,845,699.34 -2,742,470.29 -896,770.95
    (二)直接计入所有者权益的利
    得和损失
    1.可供出售金融资产公允价值49
    变动净额
    2.权益法下被投资单位其他所
    有者权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目相关
    的所得税影响
    4.其他
    上述(一)和(二)小计 1,845,699.34 -2,742,470.29 -896,770.95
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的
    金额
    3.其他
    (四)利润分配 -15,357,600.00 -15,357,600.00
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配 -15,357,600.00 -15,357,600.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 153,576,000.00 123,461,248.37 58,223,938.22 53,447,417.67 25,840,361.93 414,548,966.19
    企业负责人:赵卫青 主管会计工作负责人:伯建平 会计机构负责人:赵定卿50
    母公司所有者权益变动表
    编制单位:成都华神集团股份有限公司 2008年度 单位:人民币元
    本年金额 上年金额
    项目
    注
    释 股本 资本公积
    减:库
    存股
    盈余公积 未分配利润
    所有者权益合
    计
    股本 资本公积
    减:
    库存
    股
    盈余公积 未分配利润
    所有者权益合
    计
    一、上年年末余额
    153,576,000.00
    123,461,248.37 -
    58,223,938.22
    -
    22,318,473.28
    312,942,713.31
    153,576,000.00
    123,461,248.37
    -
    58,223,938.22 -11,441,157.32
    323,820,029.27
    加:会计政策变更 - -
    前期差错更正 - -
    二、本年年初余额
    153,576,000.00
    123,461,248.37
    -
    58,223,938.22
    -
    22,318,473.28
    312,942,713.31
    153,576,000.00
    123,461,248.37
    -
    58,223,938.22
    -11,441,157.32
    323,820,029.27
    三、本年增减变动
    金额(减少以“-”号
    填列)
    46,072,800.00 -46,072,800.00 -
    3,472,873.83
    31,255,864.42
    34,728,738.25 - -
    - - -10,877,315.96 -10,877,315.96
    (一)净利润
    34,728,738.25
    34,728,738.25 4,480,284.04 4,480,284.04
    (二)直接计入所
    有者权益的利得和
    损失
    - -
    1、可供出售金融资
    产公允价值变动净
    额
    - -
    2、权益法下被投资
    单位其他所有者权
    益变动的影响
    - -
    3、与计入所有者权
    益项目相关的所得
    税影响
    - -
    4、其他 - -
    上述(一)和
    (二)小计
    34,728,738.25
    34,728,738.25 4,480,284.04 4,480,284.04
    (三)所有者投入
    和减少资本
    - -
    1、所有者投入资本 - -
    2、股份支付计入所
    有者权益的金额
    - -
    3、其他 - -
    (四)利润分配
    3,472,873.83
    -
    3,472,873.83
    - -15,357,600.00 -15,357,600.0051
    1、提取盈余公积
    3,472,873.83
    -
    3,472,873.83 - -
    2、对所有者(或股
    东)的分配
    - - -15,357,600.00 -15,357,600.00
    3、其他 - -
    (五)所有者权益
    内部结转
    46,072,800.00
    -46,072,800.00 - - -
    1、资本公积转增资
    本(或股本)
    46,072,800.00 -46,072,800.00 - -
    2、盈余公积转增资
    本(或股本)
    - -
    3、盈余公积弥补亏
    损
    - -
    4、其他 - -
    四、本年年末余额
    199,648,800.00 77,388,448.37 -
    61,696,812.05
    8,937,391.14
    347,671,451.56
    153,576,000.00
    123,461,248.37
    -
    58,223,938.22 -22,318,473.28
    312,942,713.31
    企业负责人:赵卫青 主管会计工作负责人:伯建平 会计机构负责人:赵定卿52
    成都华神股集团份有限公司会计报表附注
    2008年1月1日至2008年12月31日
    一、企业的基本情况
    1、企业概况
    成都华神集团股份有限公司(以下简称本公司、公司)原名成都建业发展股份有限公司,是经原成都市
    体改委[成体改(1988)009 号]批准由成都市青年经济建设联合公司、成都市锦华印刷厂、成都市西城区北大
    建筑工程队等三家集体所有制企业共同出资组建,成立时总股本16.32 万股,每股面值100 元。经原成都市
    体改委[成体改(1989)096 号]、中国人民银行成都市分行[成人行金管(1989)字第307 号]批准于1990 年1
    月由公司自办向社会公开发行股票17 万股,每股面值100 元,以面值价格发行,共募集资金1700 万元。本
    次新增注册资本实收情况经原成都市蜀都会计师事务所[成蜀业(90)字第311 号]验证。1992 年9 月,经原
    成都市体改委[成体改(1992)136 号]批准,本公司将股票面值拆细为每股1 元,总股本变为3,332 万股。
    1992 年9 月,经原成都市体改委[成体改(1992)137 号]批准,公司以每股1.8 元的价格增扩法人股3,268 万
    股。本次发行共募集资金5,882.40 万元,本次新增注册资本实收情况经成都市蜀都会计师事务所[成蜀业
    (92)字第088 号]验证。1993 年10 月,原国家体改委[体改生(1993)167 号]批准本公司继续进行股份制试
    点。至此,公司总股本达到6,600 万股,其中法人股4900 万股,社会公众股1700 万股。
    1994 年8 月,经原成都市体改委[成体改(1994)096 号]批准部分法人股协议转让。转让后,四川华神
    集团股份有限公司(原名四川西南华神药业股份有限公司,以下简称四川华神集团公司)持有本公司36.36%
    的股份,成为本公司第一大股东。1996 年9 月,经股东大会审议通过并经原成都市体改委[成体改股(1996)
    026 号]批准,公司名称更名为成都华神高科技股份有限公司。1997 年11 月11 日,经中国证券监督管理委员
    会(以下简称中国证监会)批准,公司的社会公众股1700 万股于1998 年3 月27 日在深圳证券交易所上市流
    通。1998 年6 月27 日,经1997 年度股东大会批准,公司名称更名为成都华神集团股份有限公司,证券代码
    “000790”。
    1999 年,公司实施1998 年度分配方案,利用资本公积金转增股本,每10 股转增2 股,方案实施后,总
    股从6600 万股增加到7920 万股,其中法人股从4900 万股增加到5880 万股,社会公众股从1700 万股增加到
    2040 万股。2001 年经中国证监会[证监公司字(2001)61 号]核准,公司以2000 年末总股本7,920 万股为基
    数,按10 配3 向全体股东实施增资配股,配股实施后总股本从7,920 万股增加到8,532 万股。2001 年9 月,
    本公司以8,532 万股为基数,用资本公积金按每10 股转增3 股,转增股本25,596,000 股,用未分配利润按每
    10 股送红股2 股,新增股本17,064,000 股。实施转增、送(配)股后,公司总股本增至127,980,000 股,其
    中法人股88,200,000 股、社会流通股39,780,000 股。
    2006年,公司进行股权分置改革,原非流通股东向流通股股东支付对价:每10股送3.2股份,从而获得流
    通权,导致股份结构和性质发生变化,同时2006年公司实施2005年度分配方案:以总股本127,980,000股为基53
    数,向2006年6月7日收市后登记在册的全体股东每10股转增2股。截止2006年6月8日除权及转增股本上市交
    易日,总股本由127,980,000股增加到153,576,000股。
    2008年3月20日,经公司2007年度股东大会决议通过,公司以资本公积转增股本:每10股转增3股,转增
    后股本为199,648,800股,转增的股本经四川君和会计师事务所[君和验字(2008)第1006号]审验。2008年6月
    4日,经成都市工商行政管理局核准,公司换取了注册号为510109000025140的企业法人营业执照。根据变更
    后的企业法人营业执照,公司住所为成都高新区天府大道高新孵化园华拓大厦B座3楼;法定代表人姓名赵卫
    青;注册资本为(人民币)壹亿玖仟玖佰陆拾肆万捌仟捌佰元;实收资本为(人民币)壹亿玖仟玖佰陆拾肆
    万捌仟捌佰元;公司类型为其他股份有限公司(上市);经营范围:高新技术产品开发生产、经营;中西制
    剂、原料药的生产(具体经营项目以药品生产许可证核定范围为准,并仅限于分支机构经营)(凭药品生产
    经营许可证从事经营,有效期至2010年12月31日);药业技术服务和咨询,商品销售(不含国家限制产品和
    禁止流通产品),物业管理(凭资质经营)、咨询及其它服务;农产品自研产品销售;房地产开发(凭资质
    证经营)。
    截止2008年12月31日,持有公司有限售条件股份的法人股东名称及所持股份情况如下:
    序号 股东名称 持股总数 持股比例
    有限售条件的股
    份
    1 四川华神集团股份有限公司 55,666,538 27.88% 48,100,000
    2 重庆国际信托投资有限公司 28,129,522 14.09% 28,089,742
    2、企业注册地、组织形式和总部地址:
    企业注册地 组织形式 总部地址
    四川省成都市高新技术开发区天府大
    道高新孵化华拓大厦B 座3 楼
    股份有限
    四川省成都市十二桥路37 号新1 号
    华神集团大厦A 座6 楼
    3、企业的业务性质和主要经营活动:
    业务性质 主要经营活动
    中西成药、生物制药、动物用药、轻
    钢结构房屋建筑设计、施工等
    中西成药、生物制药、动物用药的生产与销售、轻
    钢结构房屋建筑设计与施工等
    2008 年度,公司主要从事中西成药生产与销售、轻钢结构房屋建筑设计与施工等,公司制药厂生产中成
    药、西药制剂,医疗器械等;主要子公司的经营方式包括:四川华神钢构有限责任公司经营轻钢结构房屋建
    筑设计、施工等;成都中医药大学华神药业有限责任公司批发、零售中药材、中成药、西药制剂等;成都华
    神生物技术有限责任公司研发、生产、销售生物制品、生物技术药品等;四川华神兽用生物制品有限公司生
    产活疫苗、销售:化学药品或中兽药等;四川华神农大动物保健药品有限公司生产、销售;小容量注射剂、
    粉针剂、口服溶液剂、散剂、粉剂等。
    4、母公司以及集团最终母公司的名称
    公司控股股东为四川华神集团公司,成都中医药大学医药研究院持有四川华神集团公司25%的股份,为54
    公司的第一大股东。
    5、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日:
    财务报告的批准报出者 财务报告批准报出日
    本公司董事会 2008 年3 月17 日
    二、财务报表的编制基础
    公司目前经营状况良好,没有决定或被迫在当期或者下一个会计期间进行清算或停止营业,财务报表以
    持续经营为基础列报。按照财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》的有关规定,基于以下所述主
    要会计政策、会计估计进行编制。
    三、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现
    金流量等有关信息。
    四、主要会计政策、会计估计
    根据财政部[财会(2006)3 号]《关于印发〈企业会计准则第1 号—存货〉等38 项具体准则的通知》
    (以下简称XX 号准则)和财政部[财会(2006)18 号]《关于印发〈企业会计准则-应用指南〉的通知》的
    规定。本公司根据新会计准则的要求对原有主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法进行变更、
    修订,经本公司第七届董事会第十次会议通过,自2007 年1 月1 日起作为本公司及子公司会计核算的基础和
    依据。
    1、会计年度
    公司会计年度自1 月1 日起至12 月31 日止。
    2、记账本位币
    以人民币作为记账本位币和报告货币。
    3、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
    根据《企业会计准则—基本准则》第四十三条和相关具体准则的规定,除以公允价值计量且变动计入当
    期损益的金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并取得的资产及负债、债务重组、具有商业
    实质的非货币资产交换中换入和换出的资产等按公允价值计量外,对其他资产、负债均按历史成本计量。
    4、编制现金流量表时现金等价物的确认标准
    公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资等视为现金等价
    物。包括但不限于满足前项条件的从购买日起三个月内到期的债券投资、可以以通知方式提前支取的银行定
    期存款、可转让存单等。
    5、外币业务核算方法
    对发生的外币业务,以业务发生日即期汇率将外币金额折算为人民币记账。资产负债表日,外币货币性55
    项目,以资产负债表日即期汇率折算,与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差
    额,计入当期损益;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用资产负债表日(公允价值确定日)的即期汇
    率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计
    入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,以交易发生日的即期汇率折算,不改变原记账本位币金
    额,不产生汇兑差额。
    合并以外币表示的子公司财务报表,所有资产和负债项目,均按照合并报表日的即期汇率折算,所有者
    权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采
    用交易发生日的即期汇率折算为人民币;产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资
    产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。现金流量表中有关反映发生额的项
    目采用现金流量发生日的即期汇率折算为人民币,“现金及现金等价物净增加额”项目中外币现金净增加额
    是按资产负债表日的即期汇率折算;这两者的差额即为汇率变动对现金的影响,在现金流量表中单独列示。
    6、金融资产和金融负债
    6.1、金融工具的确认依据
    金融资产和金融负债的确认依据为:本公司已经成为金融工具合同的一方。
    6.2、金融资产和金融负债的分类方法、确认与计量
    公司的金融资产目前主要为应收款项。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的
    非衍生金融资产:含应收票据、应收账款、其他应收款和预付账款,初始确认时以公允价值计量,相关交易
    费用计入初始确认金额;后续计量采用实际利率法,按摊余成本计量;在终止确认、发生减值或摊销时产生
    的利得或损失,计入当期损益。
    公司投资的没有形成控制、共同控制和重大影响的、并拟长期持有的股权投资,在活跃市场有报价、公
    允价值能够可靠取得的,作为可供出售金融资产按22 号准则、23 号准则和37 号准则核算和列报;在活跃市
    场没有报价、其公允价值不能可靠取得的,按2 号准则核算和列报。
    公司的金融负债包括银行借款、应付款项、应付工程款和其他应付款项。金融负债初始确认以公允价值
    计量,相关交易费用计入初始确认金额,后续计量采用实际利率法,按摊余成本计量。金融负债全部或部分
    终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间
    的差额,计入当期损益。
    6.3、金融资产减值测试方法和减值准备计提方法
    需要考虑和计提减值准备的金融资产全部为应收款项,减值准备计提方法如下:
    6.3.1 对于预付账款以及单项金额重大的商业承兑汇票、应收账款、其他应收款,单独进行减值测试。有
    客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账
    准备。
    6.3.2 对于单项金额非重大或经单独测试后未减值的商业承兑汇票、应收账款、其他应收款,按账龄特征
    评估其信用风险,再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准56
    备。坏账准备计提比例为:对账龄为一年以内的提取比例为5%,一年至两年的为10%,二至三年的为
    20%,三年至四年的为40%,四年至五年的为80%,五年以上的为100%。如债务单位现金流量严重不足,
    资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收款项,全额计提坏账准备;特殊情况的采用个别认定法计提。该
    计提比例每年年末均需根据当年的债务人的总体信用状况评估其合理性。
    6.4 公司目前尚无持有到期的投资,不存在需要重分类的情况,也不需要考虑持有意图和持续能力。
    7、坏账的确认标准
    7.1 坏账确认标准:①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项;②因债
    务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
    7.2 坏账核算方法:坏账损失采用备抵法核算。对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位
    已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,根据本公司管理权限,经股东大会或董事会批准作为坏账
    损失,冲销提取的坏账准备。
    8、存货核算方法
    8.1 存货分为原材料、库存商品、在产品、工程施工、产成品、委托代销商品、委托加工材料、低值易耗
    品、包装物等九大类。
    8.2 存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账,发出按加权平均法计价,低值易
    耗品按五五摊销法摊销。
    8.3公司对实际施工工期(包括正常中断)在一年以上且合同金额在4000万元以上工程施工项目的借款费
    用进行资本化,资本化金额按附注四、“17、借款费用资本化的核算方法”的规定计算计入工程施工。
    8.4 存货采用永续盘存制度,在报告期末、固定时间或日常生产经营当中,对存货进行定期或不定期地盘
    点或抽盘,对盘盈盘亏的存货按照具体情况根据公司管理权限进行处理。在报告期末对存货按账面成本与可
    变现净值孰低计价,按类别比较存货的账面成本与可变现净值,以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌
    价准备,确认为当期损益。可变现净值按1 号准则应用指南三.(三)规定的方法确定。
    9、长期股权投资核算方法
    9.1 长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业的投资、对联营企业的投资,以及公司对被投资单位不
    具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
    9.2、初始计量
    长期股权投资按2 号准则第三条、第四条和2 号准则应用指南第二项的规定进行初始计量。
    9.3、后续计量及收益确认方法
    9.3.1 公司对以下长期股权投资按2 号准则第七条的规定采用成本法核算:
    A、对子公司的投资。
    B、对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的长
    期股权投资。
    9.3.2 公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,按2 号准则第8 条和2 号准则第三项57
    的规定采用权益法核算。
    9.4、具有共同控制、重大影响的确定标准
    公司按照2 号准则第五条第2 款规定的共同控制和重大影响确定标准确定。
    9.5 长期股权投资的减值
    报告期末对长期股权投资按8 号准则第5 条的规定进行减值迹象判断,存在减值迹象的,按8 号准则第
    三章的规定测算其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,按可收回金额与账面价值的差额计提长期股
    权投资减值准备。
    10、投资性房地产的核算方法
    10.1 投资性房地产的初始计量
    外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资
    性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;以其他方式取得的投资性
    房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。
    10.2 投资性房地产的后续计量
    公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的建筑物的后续计
    量,适用4 号准则。采用成本模式计量的土地使用权的后续计量,适用6 号准则。有确切证据表明房地产用
    途发生改变,应当将投资性房地产转换为其他资产或将其他资产转换为投资性房地产,并将转换前的账面价
    值作为转换后的入账价值。
    10.3 投资性房地产的减值准备
    资产负债表日,公司对投资性房地产进行逐项检查,对可收回金额低于账面价值投资性房地产按8 号准
    则的规定计提减值准备。
    11、固定资产计价及其折旧方法
    11.1 固定资产确认条件:固定资产以实际成本计价。固定资产是指使用期限超过1 年,单位价值在2,000
    元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产
    经营主要设备的物品,但单位价值在2,000 元以上,且使用期限超过两年的,也作为固定资产。
    固定资产同时满足下列条件的,予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产
    成本能够可靠计量。
    11.2 固定资产分类:固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、运输工具、专用设备、仪器设备、办公设
    备、质检设备、机器设备共八类。
    11.3 固定资产的折旧方法:固定资产折旧按平均年限法计算,并按固定资产类别的原价,估计使用年限
    和5%的残值率确定各类固定资产折旧率如下:
    资产类别 使用年限 年折旧率% 预计残值
    房屋建筑物 10~35 年 9.50~2.71% 5%
    通用设备 5~10 年 19.00~9.50% 5%58
    运输工具 8 年 11.875% 5%
    专用设备 5~10 年 19.00~9.50% 5%
    仪器设备 5~10 年 19.00~9.50% 5%
    办公设备 5~10 年 19.00~9.50% 5%
    质检设备 5~10 年 19.00~9.50% 5%
    机器设备 5~10 年 19.00~9.50% 5%
    11.4 固定资产的后续支出:与固定资产有关的后续支出,符合前述固定资产确认标准的,计入固定资产
    账面价值,同时终止确认被替换部分的账面价值;不符合固定资产确认条件的,在发生时计入当期损益。
    11.5 每年末本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,需要变动的,作为会计估
    计变更按未来适用法处理。
    11.6 公司没有重大的闲置固定资产和融资租入固定资产。
    11.7 固定资产减值准备按附注四、“16、资产减值计提依据及方法”规定处理。
    11.8 公司期末对固定资产逐项进行检查,由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致
    其可收回金额低于账面价值的,计提固定资产减值准备。计提时,按单项固定资产可收回金额低于账面价值
    的差额确认固定资产减值准备。固定资产减值准备一经确认,在以后会计期间不得转回。
    12、在建工程核算方法
    在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发
    生的各项支出,按实际成本核算,包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、
    大修理工程等。所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态
    之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料,按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决
    算办理完毕后,按决算数调整暂估的固定资产原值,无需调整累计折旧。
    在建工程中的借款费用资本化金额按附注四、“17、借款费用资本化的核算方法”的规定计算计入工程成
    本。
    在建工程减值准备按附注四、“16、资产减值计提依据及方法”规定处理。
    13、无形资产的计量、摊销和减值准备
    13.1 无形资产的确认:本公司按6 号准则第二章的规定确认无形资产。
    13.2 初始计量:无形资产目前主要为专利技术及专利权、软件、技术转让费(购入非专利技术)、土地
    使用权,初始计量是按本公司取得该项资产或评估机构的评估价值并经投资各方确认的价值确定的。以后取
    得的其他的无形资产按6 号准则第三章的规定进行计量。
    13.3 本公司在取得无形资产时将分析判断其使用寿命。土地使用权等能确定使用寿命的,自无形资产可
    供使用时起,至不再作为无形资产确认时为止的使用寿命期间内采用直线法摊销,其他无形资产按合同或法
    律规定的使用年限作为摊销年限。专利技术及专利权、技术转让费(购入非专利技术)包含的经济利益通过
    所生产的产品实现,摊销金额计入产品成本。使用寿命不确定的无形资产不摊销。具体摊销年限如下:59
    类别 摊销年限
    土地使用权 48 年-70 年
    专利技术及专利权 5 年-12 年
    技术软件 5 年
    技术转让费 4-5 年
    每年年度终了,将对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复核。无形资产
    的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的,将改变其摊销期限和摊销方法。作出改
    变的作为会计估计变更按未来适用法处理。
    13.4 商誉:商誉按20 号准则第十三条的规定核算形成的,被购买方可辨认资产、负债及或有负债的公允
    价值按20 号准则第十四条规定和20 号准则应用指南四(四)项规定的方法确定。商誉每年终了按8 号准则
    第六章和8 号准则应用指南第五项的规定测试和计提。
    13.5 无形资产减值准备按附注四、“16、资产减值计提依据及方法”规定处理。
    14、长期待摊费用核算方法
    长期待摊费用自受益日起按受益期平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将
    尚未摊销的该项目的摊余价值全部计入当期损益。开办费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营
    当月的损益。
    15、资产减值计提依据和方法及资产组的认定
    15.1 公司于会计年末对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他适用《企业会计准则第8
    号—资产减值》的资产是否存在下列各种可能发生减值的迹象进行判断,如果发现资产存在下述减值迹象
    的,则进行减值测试:
    A、资产市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
    B、企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化,从
    而对企业产生不利影响。
    C、市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值
    的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。
    D、有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
    E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    F、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或
    者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。
    G、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    15.2 资产减值损失的确认
    资产减值损失是根据年末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认,预计可收回金额按如下
    方法估计:60
    A、可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
    高者确定。
    B、资产的公允价值减去处置费用后的净额,根据公平交易中有法律约束力的销售协议价格减去直接归
    属于该资产处置费用的金额确定,处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税金、搬运费以及为使资
    产达到可销售状态所发生的直接费用等。
    C、资产未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,
    选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。在综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现
    率等因素后,预计资产未来现金流量的现值。
    15.3 有迹象表明一项资产可能发生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额。如果难以对单项资产
    的可收回金额进行估计的,则按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    15.4 资产组的认定
    按照《企业会计准则第8 号—资产减值》第二条、第十八条第二至四款和该准则应用指南第四项的规
    定,本公司以每条生产线及附属设施作为资产组,各子公司分别作为单独的资产组。现有资产业务变化、管
    理方式变化、对这些资产的持续使用和处置决策方式以及市场发生重大变化,导致现行资产组划分不再适合
    实际情况的,在履行相应的程序重新确定资产组,并按《企业会计准则第8 号—资产减值》第二十七条的规
    定进行信息披露。新增资产需要单独认定资产组的,不作为资产组的变化处理。
    16、借款费用资本化的核算方法
    16.1借款费用资本化的确认原则:借款费用包括因借款而发生的利息支出、折价或溢价的摊销和辅助费
    用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。可直接归属于符合资本化条件的资产(指需要经过相当长时间的购
    建或生产活动才能达到预定可使用或销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产)的购建或者生产的
    借款费用,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期
    损益。
    16.2资本化期间:是指从借款费用开始资本化的时点到停止资本化的时点的期间,借款费用暂停资本化
    的期间不包括在内。购建或生产的符合资本化条件的各部分分别完工,且每部分在其他部分继续建造过程中
    可供使用或者可对外销售、且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质
    上已经完成的,停止与该部分资产相关的借款费用的资本化。
    16.3暂停资本化期间:符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
    续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资
    产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者
    可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。
    16.4借款费用资本化金额的计算步骤和方法:
    16.4.1专门借款利息费用的资本化金额61
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去
    将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借
    款利息费用的资本化金额,并在资本化期间内,将其计入符合资本化条件的资产成本。
    16.4.2一般借款利息费用的资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资
    产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
    一般借款应予资本化的利息金额按照下列公式计算:
    一般借款利息费用资本化金额=累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借
    款的资本化率。
    所占用一般借款的资本化率=所占用一般借款加权平均利率
    =所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数
    所占用一般借款本金加权平均数=Σ(所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/当期
    天数)
    17、预计负债的确认条件及后续计量方法
    17.1预计负债的确认条件:与或有事项(指过去的交易或者事项形成的,其结果须由某些未来事项的发
    生或不发生才能决定的不确定事项)相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:该义务是承担的现
    时义务;履行该义务很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠计量。
    17.2预计负债的初始计量:在综合考虑与或有事项有关的风险,不确定性和货币时间价值等因素后,按
    照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金
    流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,
    最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:.或有事项涉及单个
    项目的,按照最可能发生金额确定;或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。清
    偿预计负债需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独
    确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。确定预计负债的金额时不应考虑预期处置相关资产形成
    的利得。
    17.3预计负债的后续计量:在每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账
    面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
    17.4其他确认预计负债的情况:
    17.4.1待执行合同变成亏损合同的,该亏损合同产生的义务满足预计负债确认条件的,确认为一项预计
    负债。待执行合同,是指合同各方尚未履行任何合同义务,或部分地履行同等义务的合同。亏损合同,是指
    履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。62
    17.4.2企业承担的重组义务满足预计负债确认条件的,确认为一项预计负债。同时存在下列情况时,表
    明企业承担了重组义务:有详细、正式的重组计划,包括重组涉及的业务、主要地点、需要补偿的员工人数
    及其岗位性质、预计重组支出、计划实施时间等;该重组计划已对外公告。
    17.4.3被投资单位发生的亏损在冲减长期股权投资账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长
    期权益(长期应收款或其他应收款)至零后,按照合同和协议约定仍承担额外义务的,将预计承担的部分确
    认为预计负债。
    18、职工薪酬核算方法
    职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出,包括:(1)职
    工工资、奖金、津贴和补贴;(2)职工福利费;(3)医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费
    和生育保险费等社会保险费;(4)住房公积金;(5)工会经费和职工教育经费;(6)非货币性福利;
    (7)因解除与职工的劳动关系给予的补偿;(8)其他与获得职工提供的服务相关的支出。
    在职工为本公司提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,除因解除与职工的劳动关系给予
    的补偿外,根据职工提供服务的受益对象,分别下列情况处理:由生产产品、提供劳务负担的,计入产品成
    本或劳务成本;由在建工程、无形资产负担的,计入建造固定资产或无形资产成本;其他的职工薪酬,确认
    为当期损益。
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
    议,同时满足公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施及公司不能单方面撤
    回解除劳动关系计划或裁减建议条件的,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债,同时计
    入当期损益。
    19、收入确认方法
    19.1 销售商品:在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权
    和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计
    量时,确认营业收入实现。
    19.2 租金收入:按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费,确认租金收入。
    19.3 提供劳务:在一个会计期间内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的凭证
    时,确认营业收入实现。跨越一个会计年度完工的,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下按完工百
    分比法确认营业收入;在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入。
    19.4 建造合同:如果建造合同的结果能够可靠地估计,在期末按完工百分比法确认合同收入和费用。如
    果建造合同的结果不能够可靠地估计,在期末如果合同成本能够收回,按能够收回的合同成本确认合同收
    入,合同成本确认为费用;在期末如果合同成本不能够收回,将合同成本确认为费用,不确认合同收入。对
    于合同预计总成本超过合同总收入的,本公司在期末将预计损失确认为当期费用。
    19.5让渡资产使用权收入
    19.5.1同时满足下列条件时确认收入:相关的经济利益很可能流入企业;收入的金额能够可靠计量。63
    19.5.2分别下列情况确定让渡资产使用权收入:按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确
    定利息收入金额;按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定使用费收入金额确认租金收入。
    20、递延所得税资产
    20.1按18号准则第二章的规定确定资产、负债的计税基础,按适用税率和应纳税暂时性差异确认递延所
    得税负债,对由于可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应
    纳税所得额为限和适用的税率予以确认。税率发生变化的,按新的适用税率对递延所得税负债和递延所得税
    资产重新调整,调整的差额记入当期所得税费用。
    20.2于报告期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所
    得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得
    额时,则将减记的金额转回。其暂时性差异在可预见的未来能否转回,根据本公司未来期间正常生产经营活
    动实现的应纳税所得额,以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得
    额来作出判断。
    21、政府补助
    211公司按16号准则对政府补助分为:与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    21.2与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但
    是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    21.3与收益相关的政府补助,按下列情况处理:
    A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当
    期损益。
    B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    21.4已确认的政府补助需要返还的,按下列情况处理:
    A、存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。
    B、不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    22、合并财务报表的编制方法
    22.1 合并范围确定
    公司根据33 号准则第六条和第七条的规定和33 号准则应用指南第一项的规定将直接或间接持有被投资
    单位半数以上的表决权并且在被投资单位的决策机构中享有半数以上的投票权或直接拥有决定权的被投资单
    位纳入合并财务报表的合并范围。虽未持有半数以上表决权但满足33 号准则第八条规定的四项条件之一的,
    也将被投资单位纳入合并财务报表范围,包括母公司控制的特殊目的的主体。但有证据表明不能控制被投资
    单位的除外。
    22.2 合并程序
    公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,对子公司的长期股权投
    资按照权益法调整后编制。编制时根据33 号准则的要求,将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、64
    往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一
    致,合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。
    五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
    1、会计政策变更:本报告期内未发生会计政策变更事项。
    2、会计估计变更:本报告期内未发生会计估计变更事项。
    3、差错更正:本报告期内未发生前期差错更正事项。
    六、税项
    1、企业所得税:
    本公司及下表所列子公司被四川省高新技术企业认定管理小组(拟)认定为高新技术企业,2008 年度减
    按15%计缴企业所得税,截止2009 年3 月17 日具体情况如下:
    企业名称 税率
    拟认定高新技术企业
    公示文号
    取得高新技术企业
    证书编号
    成都中医药大学华神药业有限责任公司 15% 川高企认〔2008〕1 号 GR200851000114
    四川华神钢构有限责任公司 15% 川高企认〔2008〕1 号 GR200851000140
    成都华神生物技术有限责任公司 15% 川高企认〔2008〕2 号 GR200851000264
    成都华神集团股份有限公司 15% 川高企认〔2008〕2 号 GR200851000265
    四川华神农大动物保健药品有限公司 15% 川高企认〔2008〕3 号 GR200851000330
    四川华神兽用生物制品有限公司 15% 川高企认〔2008〕4 号
    其余子公司适用的企业所得税率为25%。
    2、营业税:按照工程收入的3%、房租及物业管理收入的5%计征。
    3、增值税:成都华神集团股份有限公司制药厂、成都中医药大学华神药业有限责任公司、四川华神钢
    构有限责任公司、四川华神农大动物保健药品有限公司、四川华神农业新技术有限责任公司为一般纳税人,
    税率为17%,计征时抵扣进项税额;成都华神生物技术有限责任公司、四川华神兽用生物制品有限公司为一
    般纳税人,按照营业收入6%简易征收;其余公司为小规模纳税人,适用3%的小规模纳税人税率。
    4、其他税项:按国家规定缴纳。
    七、企业合并及合并财务报表
    (一)子公司概况
    1、直接对外投资取得的子公司
    投资额
    公司名称 注册地
    注册资
    本(元) 直接 间接 出资金额
    持股比
    例%
    主营业务
    四川华神钢构有限责任公
    司⑴
    成都市 5000 万直接 间接 5000 万 100.00 轻钢结构房屋建筑设计、施
    工等65
    四川华神农业新技术有限
    责任公司⑵
    成都市 2000 万直接 1020 万 51.00 种植业、养殖业、农产品
    等。
    四川华神农大动物保健药
    品有限公司⑶
    成都市 1000 万直接 756.1 万 75.00
    生产、销售;小容量注射
    剂、粉针剂、口服溶液剂、
    散剂等
    成都中医药大学华神药业
    有限责任公司⑷
    成都市 2000 万直接 间接 2000 万 100.00 批发生化药品、中药材、中
    药饮品、生物制品等。
    上海中南医院投资有限公
    司⑸
    上海市 5000 万直接 3300 万 66.00 医院投资、医院管理,医疗
    软件开发等。
    成都华神生物技术有限责
    任公司⑹ 成都市 5000 万直接 间接 5000 万 100.00 研发、生产、销售生物制
    品、生物技术药品等。
    四川华神兽用生物制品有
    限公司⑺
    成都市 1000 万直接 间接 1000 万 100.00 活疫苗,销售:化学药品或
    中兽药等
    四川华神建筑设计有限公
    司⑻
    成都市 50 万 间接 20 万 40.00 工程设计(乙级)
    北京医科药植天然药物科
    技开发有限公司⑼
    成都市 2000 万直接 1020 万 51.00 中草药的技术开发、技术转
    让等。
    (1)四川华神钢构有限责任公司(以下简称华神钢构公司)成立于1997 年3 月19 日,原名四川华神
    彩钢房屋有限责任公司,成立时注册资本为20,000,000.00 元,其中本公司投资货币资金13,000,000.00 元,
    占注册资本的65%;成都君众实业有限责任公司投资货币资金7,000,000.00 元,占注册资本的35%,股东的
    出资经原四川正信会计师事务所[川正会(1997)41 号]审验;1998 年12 月,成都君众实业有限责任公司以
    6,000,000.00 元的价格将其持有的6,000,000.00 元华神钢构公司的股份转让给本公司。2006 年3 月25 日,成
    都君众实业有限责任公司与成都中医药大学华神药业有限责任公司签订《出资转让协议书》,将所持有的华
    神钢构公司的全部1,000,000.00 元的出资以2,523,934.13 元的价格转让给成都中医药大学华神药业有限责任
    公司。
    2007 年5 月,华神钢构公司增加注册资本30,000,000.00 元,其中本公司以货币资金29,500,000.00 元出
    资,成都中医药大学华神药业有限责任公司以货币资金500,000.00 元出资,增资后华神钢构公司的注册资本
    和实收资本为50,000,000.00 元。增资后股东的出资情况为:本公司对华神钢构公司的出资为48,500,000.00
    元,占注册资本的比例为97%,成都中医药大学华神药业有限责任公司对华神钢构公司的出资为
    1,500,000.00 元,占3%。新增注册资本和实收资本经四川华通会计师事务所[川华通验字(2007)第02 号]
    审验。经成都市工商行政管理局核准,华神钢构公司于2007 年6 月19 日换取5101091001272 号企业法人营
    业执照。根据换取的营业执照:注册资本(人民币)伍仟万元,实收资本(人民币)伍仟万元,法定代表人
    姓名王天祥,地址成都市十二桥路37 号新1 号华神大厦,经营范围:轻钢结构房屋建筑设计、施工,专用彩
    钢房屋设计、施工;净化空调系统设计、施工、安装,室内外装饰专修(凭资质证书经营),钢结构边接
    件、密封材料、新型建材开发研究;生产、销售彩钢压型板及夹芯板。
    (2)四川华神农业新技术有限责任公司(以下简称华神农业公司)成立于1997 年3 月19 日,成立时
    注册资本为2000 万元,其中公司投资货币资金10,200,000.00 元,占注册资本的51%,四川华神集团公司投
    资货币资金9,550,000.00 元,占47.75%,成都拜奥生物技术研究所投资货币资金250,000.00 元,占1.25%,
    全部股东的出资经原四川正信会计师事务所[川正会(1997)40 号]审验。66
    根据华神农业公司2008 年7 月10 日经成都市工商行政管理局核准换取510100000060211 号企业法人营
    业执照记载:注册资本(人民币)贰仟万元,实收资本(人民币)贰仟万元,法定代表人姓名彭旭东,地址
    成都市十二桥路37 号新1 号华神大厦,经营范围种植业、养殖业、农产品、农副产品(不含粮油棉)加工,
    开发、生产、经营农业技术产品、高新生物技术产品及相关农业生物制品,技术服务、咨询、园艺、商品销
    售(不含国家专营专控和限制流通产品)。
    (3)四川华神农大动物保健药品有限公司(以下简称华神动保公司)成立于1999 年10 月20 日,成立
    时注册资本为10,000,000.00 元,其中华神农业公司出资5,100,000.00 元,占注册资本的51%,四川农业大
    学出资2,500,000.00 元,占25%,四川华神集团公司出资1,400,000.00 元,占14%,四川省华神校产科技有
    限责任公司出资1,000,000.00 元,占10%。2000 年8 月21 日,本公司与华神农业公司、四川华神集团公
    司、四川省华神校产科技有限责任公司签订《股份转让协议》及《股份转让补充协议》,华神农业公司、四
    川华神集团公司、四川省华神校产科技有限责任公司将持有华神动保公司75%的股份转让给公司,转让价
    格为7,561,459.82 元,转让后本公司对华神动保公司的出资为7,500,000.00 元,占注册资本的75%。
    根据华神动保公司2006 年8 月30 日经成都市锦江工商行政管理局核准换取5101041800455 号企业法人
    营业执照记载:注册资本(人民币)壹仟万元,实收资本(人民币)壹仟万元,法定代表人姓名赵卫青,地
    址琉璃乡麻柳湾村一组,经营范围生产、销售;小容量注射剂、粉针剂、口服溶液剂、散剂、粉剂(以上项
    目凭许可证经营);销售:饲料添加剂、医疗器械(Ⅰ类、部分Ⅱ类);农业科学研究与实验发展(以上项
    目国家法律法规限制和禁止项目除外)。
    (4)成都中医药大学华神药业有限责任公司(以下简称华神药业公司)成立于2001 年4 月2 日,成立
    时注册资本为20,000,000.00 元,其中本公司出资19,990,000.00 元,华神钢构公司出资10,000.00 元,全部股
    东的出资经原深圳华鹏会计师事务所[华鹏验字(2001)第38 号]审验。
    根据华神药业公司2008 年3 月28 日经成都市工商行政管理局核准换取的注册号为5101091000017617
    的企业法人营业执照记载:注册资本(人民币)贰仟万元,实收资本(人民币)贰仟万元,法定代表人姓名
    王天祥,住所成都市十二桥路37 号新1 号,公司类型其他有限责任公司,经营范围批发生化药品、中药
    材、中药饮片、生物制品(不含预防性生物制品)、中成药、化学药制剂、抗生素制剂(凭药品经营许可证
    经营,有效期至2010 年1 月10 日);医药技术产品研究、开发、中间试验、科技服务、咨询、交流。
    (5)上海中南医院投资有限公司(以下简称中南医院投资公司)成立于2004 年5 月31 日,成立时注
    册资本为50,000,000.00 元,其中公司出资33,000,000.00 元,占注册资本的66%,张中南出资17,000,000.00
    元,占34%,全部股东的出资经上海中惠会计师事务所[沪惠报验字(2004)0823 号]审验。根据上海市工商
    行政管理局浦东新区分局核准的注册号为3101151019223 的企业法人营业执照记载:注册资本人民币伍仟万
    元,法定代表人蒋志勇,住所上海市张江高科技园区郭守敬路351 号2 号楼668-13 室,经营范围医院投资、
    医院管理、医疗软件开发、生产、销售,系统集成,企业管理咨询.一般国内贸(涉及许可经营的凭许可证经
    营)。
    (6)成都华神生物技术有限责任公司(以下简称华神生物公司)成立于2005 年9 月28 日,成立时注册67
    资本为50,000,000.00 元,其中本公司出资45,000,000.00 元,占注册资本的90%,华神药业公司出资
    5,000,000.00 元,占10%。股东的出资分两次到位,第一次出资30,000,000.00 元,第二次出资20,000,000.00
    元,分别经四川崇信会计师事务所川崇信验字(2005)第164 号、湖南开元有限责任公司会计师事务所开元
    所内验字(2006)第018 号审验。根据成都市双流工商行政管理局核准的注册号为5101221802766 的企业法
    人营业执照记载:注册资本(人民币)伍仟万元,实收资本(人民币)伍仟万元,法定代表人姓名赵卫青,
    住所成都双流西航港开发区常乐村(锦华路2 段3 号),经营范围研发、生产、销售生物制品、生物技术药
    品(凭许可证许可项目经营);医药技术转让及科技服务。
    (7)四川华神兽用生物制品有限公司(以下简称华神兽用生物公司)成立于2007 年2 月7 日,成立时
    注册资本为10,000,000.00 元,其中:本公司出资9,000,000.00 元,占注册资本的90%,华神生物公司出资
    1,000,000.00 元,占注册资本的10%,全部股东的出资经四川君和会计师事务所[君和验(2007)字第3003
    号]审验。根据成都市工商行政管理局核准的注册号为5101041802351 的企业法人营业执照记载:注册资本
    (人民币)壹仟万元,实收资本(人民币)壹仟万元,法定代表人姓名赵卫青,住所:成都市锦江区柳江科创
    路,经营范围生产:活疫苗(禽胚毒/动物组织毒活疫苗、细胞毒活疫苗)(凭许可证经营,经营实效至
    2011 年4 月28 日止);销售:化学药品或中兽药(凭许可证经营,经营实效至2009 年10 月11 日止);动
    物用生物制品、饲料及添加剂;研究兽用生物制品及技术转让服务。
    (8)四川华神建筑设计有限公司(以下简称华神设计公司)成立于2000 年1 月13 日,成立时注册资
    本为200,000.00 元,其中华神钢构公司出资140,000.00 元,占注册资本的70%,四川省大地建筑设计事务
    所出资20,000.00 元,占10%,高碧茹出资40,000.00 元,占20%。全部股东的出资经原成都日月会计师事
    务所[日月会验(1999)014 号]审验。2002 年8 月,华神设计公司增加注册资本300,000.00 元,其中华神钢
    构公司增加出资60,000.00 元,四川省大地建筑设计事务所出资40,000.00 元,高碧茹出资50,000.00 元,蒋
    宁出资30,000.00 元,谢清出资120,000.00 元,全部股东的出资经四川华文会计师事务所[川华会验(2002)
    字第080 号]审验。增资后,华神钢构公司对华神设计公司出资200,000.00 元,占注册资本的40%。根据华
    神设计公司2006 年12 月19 日经四川省工商行政管理局核准换取的注册号为5100001811977 的企业法人营
    业执照记载:注册资本伍拾万元人民币,实收资本伍拾万元人民币,法定代表人姓名李建华,住所成都市十
    二桥路37 号新1 号华神大厦A 座4 楼,经营范围工程设计(乙级)(有效期限以许可证为准)。
    (9)北京医科药植天然药物科技开发有限公司(以下简称医科药植公司)成立于2000 年12 月21 日,
    成立时注册资本为20,000,000.00 元,其中:本公司出资10,200,000.00 元,占注册资本的51%,中国医学科
    学院药用植物研究所出资9,800,000.00 元,占注册资本的49%,全部股东的出资经北京伯仲行会计师事务所
    [京仲验字(2000)1219A 号]审验。
    上述(1)至(8)各公司的会计报表已纳入本报告期合并范围。医科药植公司已经成立清算组进入清算
    程序,本公司2008 年度未合并其会计报表。
    2、通过企业合并取得的子公司:无。
    3、上述8 家子公司2008 年12 月31 日(2008 年度)主要财务数据如下:68
    (1)各子公司2008 年12 月31 日的资产状况
    项目
    单位名称
    流动资产 非流动资产 资产总额
    四川华神钢构有限责任公司(合并) 231,875,991.21 95,296,273.88 327,172,265.09
    四川华神钢构有限责任公司(母公司) 231,528,071.63 95,261,075.32 326,789,146.95
    四川华神建筑设计有限责任公司 466,781.34 35,198.56 501,979.90
    成都中医药大学华神药业有限责任公司 68,158,764.67 9,465,621.10 77,624,385.77
    成都华神生物技术有限责任公司 18,508,057.33 27,128,406.95 45,636,464.28
    四川华神农大动物保健药品有限公司 26,122,964.61 8,483,690.34 34,606,654.95
    四川华神兽用生物制品有限公司 16,416,434.11 1,115,344.06 17,531,778.17
    四川华神农业新技术有限责任公司 4,411,399.62 3,234,691.15 7,646,090.77
    上海中南医院投资有限公司 47,552,515.78 75,450.98 47,627,966.76
    (2)各子公司2008 年12 月31 日的负债及权益状况
    项目
    单位名称
    流动负债
    非流动
    负债
    所有者权益
    合计
    负债及所有者
    权益合计
    四川华神钢构有限责任公司(合并) 232,928,857.32 -- 94,243,407.77 327,172,265.09
    四川华神钢构有限责任公司(母公司) 232,164,233.45 -- 94,624,913.50 326,789,146.95
    四川华神建筑设计有限责任公司 883,485.63 -- -381,505.73 501,979.90
    成都中医药大学华神药业有限责任公司 33,793,416.19 -- 43,830,969.58 77,624,385.77
    成都华神生物技术有限责任公司 5,839,336.60 -- 39,797,127.68 45,636,464.28
    四川华神农大动物保健药品有限公司 27,925,776.81 -- 6,680,878.14 34,606,654.95
    四川华神兽用生物制品有限公司 6,299,152.30 -- 11,232,625.87 17,531,778.17
    四川华神农业新技术有限责任公司 2,003,818.38 -- 5,642,272.39 7,646,090.77
    上海中南医院投资有限公司 85,543.76 -- 47,542,423.00 47,627,966.76
    (3)各子公司2008年度的经营成果
    项目
    单位名称
    营业收入 营业成本 期间费用 利润总额 净利润
    四川华神钢构有限责任
    公司(合并)
    196,600,240.77 173,900,352.84 14,231,878.26 8,468,009.67 7,069,094.96
    四川华神钢构有限责任
    公司(母公司)
    195,208,390.77 173,013,323.24 13,920,929.22 8,274,138.31 6,875,223.60
    四川华神建筑设计有限
    责任公司
    1,391,850.00 887,029.60 310,949.04 193,871.36 193,871.36
    成都中医药大学华神药
    业有限责任公司
    84,275,072.53 36,968,065.18 36,047,864.88 11,259,142.47 9,545,066.09
    成都华神生物技术有限
    责任公司*
    10,174,340.64 3,841,154.86 8,469,327.70 -2,136,141.92 -1,806,932.84
    四川华神农大动物保健
    药品有限公司
    32,606,797.31 23,341,053.99 8,559,334.92 706,408.40 523,038.2369
    四川华神兽用生物制品
    有限公司
    17,485,821.03 10,982,164.06 5,801,534.01 702,122.96 595,498.83
    四川华神农业新技术有
    限责任公司
    627,863.25 151,679.99 108,527.99 367,655.27 -506,929.56
    上海中南医院投资有限
    公司
    -- -- 76,589.50 -76,589.50 -76,645.15
    (4)各子公司2008年度的现金流量情况
    项目
    单位名称
    经营活动产生
    的净现金流量
    投资活动产生的
    净现金流量
    筹资活动产生的
    净现金流量
    净现金流量
    四川华神钢构有限责任公司(合并) 1,147,343.97 -52,083,604.48 45,874,891.31 -5,061,369.20
    四川华神钢构有限责任公司(母公
    司)
    1,416,666.85 -52,083,604.48 45,874,891.31 -4,792,046.32
    四川华神建筑设计有限责任公司 -269,322.88 -- -- -269,322.88
    成都中医药大学华神药业有限责任公
    司
    22,571,106.98 -25,238.27 -25,169,250.00 -2,623,381.29
    成都华神生物技术有限责任公司 787,957.55 -806,880.03 -- -18,922.48
    四川华神农大动物保健药品有限公司 881,592.87 -57,681.60 -- 823,911.27
    四川华神兽用生物制品有限公司 -116,783.17 -708,627.82 -- -825,410.99
    四川华神农业新技术有限责任公司 319,271.38 740.28 -- 320,011.66
    上海中南医院投资有限公司 -- -- -- --
    4、各子公司少数股东权益、少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额,以及从母公司所有者权益
    冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额如下:
    项目
    单位名称
    少数股东权益
    少数股东权益
    中用于冲减少
    数股东损益的
    金额
    从母公司所有者权益冲减
    子公司少数股东分担的本
    期亏损超过少数股东在该
    子公司年初所有者权益中
    所享有份额后的余额
    四川华神钢构有限责任公司(合并) -- -- --
    四川华神钢构有限责任公司(母公司) -- -- --
    四川华神建筑设计有限责任公司 -- 300,000.00 381,505.73
    成都中医药大学华神药业有限责任公司 -- -- --
    成都华神生物技术有限责任公司 -- -- --
    四川华神农大动物保健药品有限公司 1,670,219.54 829,780.46 --
    四川华神兽用生物制品有限公司 -- -- --
    四川华神农业新技术有限责任公司 2,764,713.48 7,035,286.52 --
    上海中南医院投资有限公司 16,164,423.82 835,576.18 --
    合计 20,599,356.84 9,000,643.16 381,505.73
    (二)报告期内合并范围的变化
    2008 年11 月4 日,本公司收悉子公司医科药植公司通报,由于医科药植公司未在规定期限内完成其工商70
    证照的企业年检,也未在规定的截止时间补办年检手续,北京市工商行政管理局海淀分局做出了“吊销当事人
    营业执照。当事人的债权债务由股东组成清算组负责清算,并到原登记机关办理注销登记。”的行政处罚。
    2008 年11 月20 日,经医科药植公司股东会决议通过,同意医科药植公司解散,成立清算组,截止目前医科药
    植公司的清算尚未办理完毕。据此,本公司2008 年度未将医科药植公司纳入合并会计报表范围。
    医科药植公司成立于2000 年12 月21 日,成立时注册资本为20,000,000.00 元,其中本公司出资
    10,200,000.00 元,占注册资本的51%,中国医学科学院药用植物研究所出资9,800,000.00 元,占注册资本的
    49%,全部股东的出资经北京伯仲行会计师事务所[京仲验字(2000)1219A 号]验资报告审验。截止2008 年
    11 月20 日,医科药植公司的主要财务数据如下:
    (1)资产负债表主要数据
    资产 期末账面余额 年初账面余额
    负债和所有者
    权益
    期末账面
    余额
    年初账面余
    额
    货币资金 71,202.94 81,202.94
    预付账款 8,350,000.00 8,350,000.00
    其他应收款 2,065,926.99 2,055,926.99
    存货 17,798.52 17,798.52
    固定资产 36,180.92 79,899.76 流动负债合计 185,068.67 185,068.67
    递延所得税资产 2,913.59 2,913.59 所有者权益合计 10,358,954.29 10,402,673.13
    资产合计 10,544,022.96 10,587,741.80
    负债和所有者
    权益合计 10,544,022.96 10,587,741.80
    (2)现金流量表、利润表主要数据
    项目 本期发生数 上年发生数 项目 本年发生数 上年发生数
    管理费用 43,718.84 47,967.97
    经营活动
    现金流入小计 -10,000.00 --
    资产减值损失 -- 5,259,773.04
    经营活动
    现金流出小计 -- --
    净利润 -43,718.84 -5,306,275.05
    现金及现金等价
    物净增加额 -10,000.00 --
    八、分公司及合营企业、联营企业有关情况
    1、分公司情况
    成都华神集团股份有限公司制药厂(以下简称华神制药厂)成立于2001 年9 月17 日,根据制药厂2008
    年6 月13 日经成都市双流工商行政管理局核准换取510122000021719 号营业执照记载:负责人万方,营业场
    所成都市西南航空经济开发区锦华路二段3 号,经营范围:颗粒剂、合剂、灸剂、硬胶囊剂、片剂、干混悬
    剂(头孢菌素类)、粉针剂(头孢菌素类),原料药(三七三醇皂苷、三七二醇皂苷、头孢西尼纳、硫酸头
    孢匹罗、安曲南、盐酸头孢吡腭、头孢油腭酯、头孢美啜钠、金龙胆草锓膏)的生产(以上项目许可证许可
    项目经营有限期至2010 年12 月31 日)。
    2、联营企业71
    投资额
    公司名称 注册地
    注册资本
    (元) 直接 间接 出资金额 持股比例%
    主营业务
    核算方
    法
    成都新兴创业投资股份有
    限公司(1)
    成都市 10000 万 直接 1000 万 10.00
    项目投资、股权
    投资、投资管理
    及咨询业务(不
    含证券投资咨
    询)。
    成本法
    重庆三峰华神钢结构设计
    有限公司(2)
    重庆市 75 万
    间接 30 万 40.00
    钢结构产品的设
    计及咨询。
    权益法
    重庆三峰华神钢结构工程
    有限公司(3)
    重庆市 2800 万 间接 900 万 32.14
    钢结构产品的设
    计、制造和技术
    咨询。
    权益法
    (1)成都新兴创业投资股份有限公司(以下简称创业投资公司)成立于2000 年11 月10 日,成立时注
    册资本为100,000,000.00 元,其中成都高新投资集团有限公司出资25,000,000.00 元,占注册资本的25%,
    上海联盟高新技术产业有限公司出资20,000,000.00 元,占20%,本公司出资10,000,000.00 元,占10%,山
    东东阿阿胶股份有限公司出资10,000,000.00 元,占10%,南通纵横国际股份有限公司出资10,000,000.00
    元,占10%,北京展廓房地产有限公司出资10,000,000.00 元,占10%,四川大陆集团有限公司出资
    10,000,000.00 元,占10%,成都倍特发展集团股份有限公司出资5,000,000.00 元,占5%。成立时的注册资
    本业经四川新科会计师事务所有限责任公司[川新验(2000)第027 号]审验。根据创业投资公司2006 年6
    月6 日经四川省工商行政管理局核准的注册号为5101091000964 的企业法人营业执照记载:注册资本壹亿
    元,法定代表人张学果,住所成都高新区高新大道创业路18 号高新大厦,经营范围项目投资、股权投资、
    投资管理及咨询业务(不含证券投资咨询)。
    (2)重庆三峰华神钢结构设计有限公司(以下简称三峰华神设计公司)成立于2004 年4 月29 日,成
    立时注册资本为750,000.00 元,其中华神钢构公司出资300,000.00 元,占注册资本的40%,重庆钢铁集团
    设计院150,000.00 元,占20%,重庆钢铁集团建设工程有限公司出资200,000.00 元,占26.67%,重庆钢铁
    集团三峰工业有限公司出资100,000.00 元,占13.33%,全部股东的出资经重庆金汇会计师事务所[渝金汇长
    验(2004)044 号]审验。根据重庆市工商行政管理局长寿区分局核准的于2006 年4 月26 日换发的注册号为
    5002211801027 的企业法人营业执照记载:注册资本柒拾伍万元整,实收资本柒拾伍万元整,法定代表人张
    明富,经营范围钢结构的设计及咨询(法律、法律禁止的不得经营,法律、法规规定需审批、许可的,未取
    得审批、许可前不得经营)
    (3)重庆三峰华神钢结构工程有限公司(以下简称三峰华神工程公司)成立于2004 年4 月,成立时注
    册资本28,000,000.00 元,其中华神钢构公司出资9,000,000.00 元,占注册资本的32.14%,重庆钢铁集团建设
    工程有限公司出资3,000,000.00 元,占10.72%,重庆钢铁集团三峰工业有限公司出资12,500,000.00 元,占
    44.64%,中国冶金设备总公司出资3,500,000.00 元,占12.50%,全部股东的出资经重庆金汇会计师事务所
    [渝金汇长验(2004)045 号]审验。根据重庆市工商行政管理局长寿区分局核准于2007 年4 月26 日换发的
    注册号为5002211801028 的企业法人营业执照记载:注册资本贰仟捌佰万元整,实收资本贰仟捌佰万元整,
    法定代表人常晓冬,经营范围钢结构产品的设计、制造和技术咨询(法律、法规禁止的不得制造、经营;法72
    律、法规规定需审批、许可的,未取得审批、许可前不得经营)。
    九、合并财务报表重要项目说明
    注1、货币资金
    项目 年末账面余额 年初账面余额
    现金 484,406.20 4,558,785.15
    银行存款* 88,820,470.53 89,801,738.54
    其他货币资金 10,000.00 10,000.00
    合计 89,314,876.73 94,370,523.69
    *银行存款余额中受限制的款项如下:
    存款性质 年末账面余额 年初账面余额
    一年期定期存款 -- 20,000,000.00
    承兑汇票及保函保证金 32,225,494.38 21,412,877.72
    注2、应收票据
    应收票据本年末账面余额为4,409,019.11 元,年初账面余额为5,621,995.54 元。应收票据的年末明细项目
    如下:
    种类 出票人名称 出票日期 到期日期 票面金额
    银行承兑 四川科伦医药贸易有限公司 2008.7.24 2009.1.24 229,970.00
    银行承兑 武汉市第五医院 2008.7.25 2009.1.25 280,987.15
    银行承兑 四川科伦医药贸易有限公司 2008.8.22 2009.2.22 230,000.00
    银行承兑 河南时代商业管理有限公司 2008.8.21 2009.2.21 100,000.00
    银行承兑 河北医科大学第二医院 2008.9.22 2009.3.22 100,000.00
    银行承兑 四川科伦医药贸易有限公司 2008.9.25 2009.3.25 229,954.00
    银行承兑 邯郸市奔旭物资有限公司 2008.10.10 2009.4.8 200,000.00
    银行承兑 武汉国药(集团)股份有限公司第一批发部 2008.10.17 2009.3.17 200,000.00
    银行承兑 河北鑫达矿业集团有限公司 2008.8.8 2009.2.8 100,000.00
    银行承兑 四川科伦医药贸易有限公司 2008.10.22 2009.4.22 229,931.00
    银行承兑 深圳一致药业股份有限公司 2008.10.24 2009.1.24 73,223.64
    银行承兑 梅州恒祥医药有限公司 2008.10.24 2009.1.23 180,000.00
    银行承兑 九州通集团有限公司 2008.10.29 2009.1.29 100,000.00
    银行承兑 中国医科大学附属第一医院 2008.10.29 2009.4.27 141,722.80
    银行承兑 潍坊新大陆国际贸易有限公司 2008.10.24 2009.4.24 100,000.00
    银行承兑 山东滋博迪克服饰有限公司 2008.10.29 2009.4.29 50,000.00
    银行承兑 张家口市现代联创电子有限公司 2008.10.28 2009.4.28 186,624.1073
    银行承兑 新龙药业集团有限公司 2008.11.7 2009.5.7 130,000.00
    银行承兑 新龙药业集团有限公司 2008.11.7 2009.5.7 100,000.00
    银行承兑 新乡市一兴物资有限公司 2008.10.15 2009.4.15 100,000.00
    银行承兑 国药控股湖北有限公司 2008.11.14 2009.2.24 24,720.00
    银行承兑 深圳一致药业股份有限公司 2008.11.24 2009.2.24 137,791.70
    银行承兑 揭阳市同德药业有限公司 2008.11.25 2009.2.25 96,600.00
    银行承兑 广东韶关药业有限责任公司 2008.11.10 2009.2.10 63,776.31
    银行承兑 四川科伦医药贸易有限公司 2008.11.26 2009.2.26 229,885.00
    银行承兑 潍坊惠远药品包装经营有限公司 2008.7.7 2009.1.7 100,000.00
    银行承兑 山东海王银河医药有限公司 2008.7.3 2009.1.3 247,117.48
    银行承兑 河北医科大学第二医院 2008.9.26 2009.3.26 30,000.00
    银行承兑 潍坊市中医院 2008.10.23 2009.4.23 100,000.00
    银行承兑 济南宝世达实业发展有限公司 2008.9.27 2009.3.27 100,000.00
    银行承兑 河北国美电器有限公司 2008-12-4 2009-6-4 66,715.93
    银行承兑 三联商社股份有限公司潍坊家电分公司 2008-12-11 2009-6-11 150,000.00
    合计 4,409,019.11
    注3、应收账款
    (1)应收账款按账龄结构披露:
    年末账面余额 年初账面余额
    项目
    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
    1 年以内 133,784,873.38 75.75 6,689,243.67 110,534,400.68 75.93 5,526,720.05
    1-2 年 23,860,699.26 13.51 2,386,069.93 15,261,446.06 10.48 1,526,144.60
    2-3 年 3,599,826.25 2.04 719,965.25 10,268,277.97 7.05 2,053,655.59
    3-4 年 9,528,320.27 5.40 3,811,328.11 4,107,356.94 2.82 1,642,942.77
    4-5 年 517,363.64 0.29 413,890.91 -- -- --
    5 年以上 5,320,917.71 3.01 5,320,917.71 5,409,493.11 3.72 5,409,493.11
    合计 176,612,000.51 100.00 19,341,415.58 145,580,974.76 100.00 16,158,956.12
    账面价值 157,270,584.93 129,422,018.64
    (2)按照应收款项三类分类法披露
    年末账面余额 年初账面余额
    项目
    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
    第一类 122,773,457.13 69.51 10,766,979.53 99,399,552.80 68.28 7,780,294.65
    第二类 6,373,681.62 3.61 5,948,968.73 6,720,110.46 4.61 5,933,740.05
    第三类 47,464,861.76 26.88 2,625,467.32 39,461,311.50 27.11 2,444,921.4274
    合计 176,612,000.51 100.00 19,341,415.58 145,580,974.76 100.00 16,158,956.12
    账面价值 157,270,584.93 129,422,018.64
    第一类单项金额重大的应收款项,指期末余额在100 万元以上的应收款项。第二类单项金额不重大但按
    信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项,本公司将账龄在3 年以上的期末余额小于100 万元的应
    收款项列入本类。第三类其他不重大应收款项。
    (3)单项金额重大的应收款项
    金额
    单位名称
    1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年
    合计
    20 家应收账款单位合计 90,021,951.66 20,830,031.44 2,928,554.03 8,992,920.00 122,773,457.13
    计提坏账准备比例 5% 10% 20% 40% --
    计提坏帐准备金额 4,501,097.58 2,083,003.14 585,710.81 3,597,168.00 10,766,979.53
    应收账款净值 85,520,854.08 18,747,028.30 2,342,843.22 5,395,752.00 112,006,477.60
    (4)应收账款本年末账面余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (5)应收账款本年末账面余额中欠款前五名的单位合计欠款余额78,839,239.14 元,占应收账款年末账
    面余额的44.64%。
    (6)应收账款本年末账面余额较年初账面余额增加31,031,025.75 元,上升21.32%,主要是营业收入增
    加所致。
    (7)应收账款本年末账面余额和年初账面余额中应收关联方的金额如下:
    年末账面余额 年初账面余额
    项目
    金额 比例% 金额 比例%
    昆山华敏置地有限公司 26,861,305.51 15.21% 5,619,956.74 3.86%
    成都华敏置业有限公司 1,175,740.99 0.67% 4,304,110.72 2.96%
    注4、预付款项
    (1)预付款项按账龄结构列示如下:
    年末账面余额 年初账面余额
    账龄
    金额 比例% 金额 比例%
    1 年以内 14,956,171.64 57.36 14,316,221.52 29.36
    1-2 年 1,302,670.18 5.00 2,607,712.30 5.35
    2-3 年 1,226,313.95 4.70 75,654.87 0.16
    3 年以上 8,590,475.81 32.94 31,758,093.80 65.13
    合计 26,075,631.58 100.00 48,757,682.49 100.00
    减值准备 -- 5,250,000.00
    净值 26,075,631.58 43,507,682.4975
    (2)预付款项本年末账面余额中大额款项如下:
    单位名称 金额 账龄 占年末余
    额比例%
    款项性质
    中国人民解放军军事医学院科
    学院生物工程研究所* 10,000,000.00
    8,000,000.00 元为5 年以
    上,500,000.00 为2-3 年,其
    余为1 年以内
    38.35 技术转让费
    中钢结构(昆山)有限公司 2,106,837.17 1 年以内 8.08 外委加工款
    杭州恒达钢结构有限公司 1,476,215.26 1 年以内 5.66 外委加工款
    重庆扬升建筑劳务有限公司 1,339,707.38 1 年以内 5.14 分包款
    成都铝合金豪华装饰工程公司 1,272,504.06 1 年以内 4.88 分包款
    上海塑兆钢结构材料有限公司 1,210,202.95 1 年以内 4.64 材料款
    合计 17,405,466.82 66.75
    *中国人民解放军军事医学院科学院生物工程研究所(以下简称军事医科院生研所):2002 年11 月27
    日,本公司与其签订的《技术转让合同书》约定,军事医科院生研所向本公司转让“重组人表皮生长因子
    (rh-EGF)”新药证书及相关的技术,价格为15,000,000.00 元,合同约定本公司在签订合同一周后向军事医
    科院生研所预付7,500,000.00 元转让费,军事医科院生研所应自收到技术转让费三十日内,与本公司共同向
    国家药品监督管理局申报办理转让手续并提交甲方工程菌种及全部技术资料。此外,根据本公司与军事医科
    院生研所签订的《技术转让合同书的附属协议》,本公司向军事医科院生研所提供1,000,000.00 元的实验室
    建设经费,截止2008 年12 月31 日,本公司已支付10,000,000.00 元的技术转让费及实验室建设经费,对方
    已向本公司交付相关资料,本公司正在为产品生产许可达标做准备。
    (3)预付款项本年末账面余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上股权股东单位款项。
    (4)预付款项本年末账面余额较年初账面余额减少22,682,050.91 元,下降46.52%,,主要是:①华神生
    物公司预付第二军医大学东方肝胆外科医院合作设备款4,800,000.00 元,因收到设备转入固定资产减少预付
    款项;②不再合并医科药植公司会计报表,减少预付成都南方生物有限公司的技术转让费13,500,000.00 元,
    同时减少该项预付款项计提的减值准备5,250,000.00 元;③将预付成都希臣药业有限责任公司技术转让款转
    入无形资产,做为2008 年度及以后年度的三七通舒产品特许经营费。
    注5、应收股利
    应收股利本年末账面余额600,000.00 元,为应收成都新兴创业投资有限责任公司分配的股利。
    注6、其他应收款
    (1) 其他应收款按账龄结构披露:
    年末账面余额 年初账面余额
    项目
    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
    1 年以内 9,116,810.30 72.41 455,840.50 12,061,087.15 74.56 603,054.35
    1-2 年 1,790,594.42 14.22 179,059.44 2,851,978.80 17.63 285,197.88
    2-3 年 677,927.70 5.39 135,585.54 239,127.58 1.48 47,825.5276
    3-4 年 3,032.63 0.02 1,213.05 29,800.00 0.18 11,920.00
    4-5 年 29,260.00 0.23 23,408.00 115,942.60 0.72 92,754.08
    5 年以上 972,552.23 7.73 972,552.23 879,258.21 5.44 879,258.21
    合计 12,590,177.28 100.00 1,767,658.77 16,177,194.34 100.00 1,920,010.04
    账面价值 10,822,518.51 14,257,184.30
    (2)按照应收款项三类分类法披露
    年末账面余额 年初账面余额
    项目
    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
    第一类 -- -- -- 2,673,560.00 16.53 209,578.00
    第二类 1,004,844.86 7.98 997,173.28 1,025,000.81 6.34 983,932.29
    第三类 11,585,332.42 92.02 770,485.49 12,478,633.53 77.14 726,499.75
    合计 12,590,177.28 100.00 1,767,658.77 16,177,194.34 100.00 1,920,010.04
    账面价值 10,822,518.51 14,257,184.30
    第一类单项金额重大的应收款项,指期末余额在100 万元以上的应收款项。第二类单项金额不重大但按
    信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项,本公司将账龄在3 年以上的期末余额小于100 万元的应
    收款项列入本类。第三类其他不重大应收款项。
    (5)其他应收款本年末账面余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (6)其他应收款本年末账面余额中欠款前五名的单位合计欠款余额2,602,627.70 元,占其他应收款年末
    账面余额的20.67%,主要是:
    单位名称 年末账面余额 账龄
    占年末余
    额比例% 款项性质
    合肥美菱股份有限公司 777,800.00 2 年内滚存 6.18 保证金
    职工唐可 704,000.00 1 年以内 5.59 备用金
    南充市建筑业协会 377,927.70 2-3 年 3.00 保证金
    李源 372,900.00 1-2 年 2.96 往来款
    峨嵋半导体材料厂 370,000.00 2 年内滚存 2.94 履约保证金
    合计 2,602,627.70 20.67
    (7)其他应收款本年末账面余额较年初账面余额减少3,587,017.06 元,下降22.17%,主要是本报告期
    末施工保证金及履约保证金减少所致。
    (8)其他应收款本年末账面余额中无应收关联方款项。
    注7、存货
    (1)存货按种类列示如下:
    存货种类 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额77
    原材料 41,482,486.35 262,600,387.56 271,103,570.76 32,979,303.15
    库存商品 24,877,807.44 203,024,811.73 196,781,573.91 31,121,045.26
    发出商品 8,578,236.05 8,452,132.76 126,103.29
    在产品 7,057,407.35 44,157,485.58 44,195,861.46 7,019,031.47
    低值易耗品 1,561,842.48 897,718.69 837,162.57 1,622,398.60
    包装物 301,893.74 7,639,046.86 7,201,705.28 739,235.32
    委托加工物资 755,941.63 82,801,221.98 79,395,462.61 4,161,701.00
    委托代销商品 2,992,713.33 - 2,992,713.33 -
    开发成本 - 4,731,768.34 - 4,731,768.34
    工程施工 8,925,662.31 235,896,241.82 208,144,700.77 36,677,203.36
    合计 87,955,754.63 850,326,918.61 819,104,883.45 119,177,789.79
    存货本年末账面余额较年初账面余额增加31,222,035.16 元,增长35.50%,主要原因是工程施工的增
    加。
    (2)存货跌价准备:
    存货种类 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
    原材料 9.2 38,896.03 -- 38,905.23
    库存商品 44,168.49 297.13 -- 44,465.62
    委托代销商品 20,052.77 -- 20,052.77 --
    合计 64,230.46 39,193.16 20,052.77 83,370.85
    注8、长期股权投资
    (1)长期股权投资明细
    年初账面余额 年末账面余额
    项目
    金额 减值准备
    本年增加
    本年
    减少
    金额 减值准备
    对合营企业投资 -- -- -- -- -- --
    对联营企业投资 20,479,192.50 -- -157,636.72 20,321,555.78 --
    其他股权投资 -- -- 5,305,363.30 5,305,363.30 2,154,322.83
    合计 20,479,192.50 -- 5,147,726.58 25,626,919.08 2,154,322.83
    长期投资账面价值 20,479,192.50 23,472,596.25
    (2)合营企业:无。
    (3)联营企业概况:
    被投资单位名称
    注册
    地
    业务
    性质
    本企业持
    股比例
    本企业在被
    投资单位表
    决权比例
    年末净资产
    总额
    本年营业
    收入总额
    本年净利润
    重庆三峰华神钢结
    构设计有限公司
    重庆
    市
    有限
    责任
    32.14% 32.14% 31,813,533.46 132,650,266.73 -393,393.6778
    重庆三峰华神钢结
    构工程有限公司
    重庆
    市
    有限
    责任
    40.00% 40.00% 241,715.31 700,334.00 -868.80
    成都新兴创业投
    资股份有限公司
    成都
    市
    有限
    责任
    10.00% 10.00% 154,608,474.89 -- 10,312,001.77
    合计 186,663,723.66 133,350,600.73 9,917,739.30
    ①采用权益法核算的长期股权投资
    被投资单位名称 初始投资 年初账面余额 本年增加
    本年
    减少
    其中:分
    回现金股
    利
    年末账面余额
    减值
    准备
    重庆三峰华神钢结
    构设计有限公司
    300,000.00 254,043.59 -157,357.47 -- -- 96,686.12
    重庆三峰华神钢结
    构工程有限公司
    9,000,000.00 10,225,148.91 -279.26 -- -- 10,224,869.65
    合计 9,300,000.00 10,479,192.50 -157,636.72 -- -- 10,321,555.78
    ②采用成本法核算的长期股权投资
    被投资单位名称 初始投资 年初账面余额
    本年增
    加
    本年减
    少
    年末账面余额 减值准备
    成都新兴创业投资股
    份有限公司
    10,000,000.00 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 --
    (4)其他股权投资
    被投资单位名称 初始投资
    年初账
    面余额 本年增加*
    本年减
    少
    年末账面余额 减值准备*
    北京医科药植天然药
    物科技开发有限公司
    -- -- 5,305,363.30 -- 5,305,363.30 2,154,322.83
    *本年增加*是2008 年度不再合并医科药植公司会计报表,将本公司享有的2007 年末医科药植公司所有
    者权益份额作为2008 年度长期股权投资的增加。
    *减值准备是根据清算医科药植公司本公司预计可收回金额与长期股权投资账面价值的差额计提。
    注9、固定资产及累计折旧
    项目类别 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
    一、原价合计 260,395,409.75 84,850,056.81 23,014,908.36 322,230,558.20
    其中:房屋建筑物 166,896,091.82 59,658,023.72 21,471,570.11 205,082,545.43
    通用设备 8,154,299.79 463,870.00 160,510.82 8,457,658.97
    专用设备 51,757,255.87 24,546,660.38 85,229.10 76,218,687.15
    质检设备 5,799,875.71 107,484.71 -- 5,907,360.42
    运输设备 9,493,032.78 - 681,628.00 8,811,404.78
    办公设备 1,894,982.94 74,018.00 615,970.33 1,353,030.61
    机器设备 12,380.00 - - 12,380.00
    仪器设备 16,387,490.84 - - 16,387,490.84
    二、累计折旧合计 73,270,240.91 13,732,430.81 6,080,771.95 80,921,899.7779
    其中:房屋建筑物 33,655,041.78 5,066,330.28 4,697,595.85 34,023,776.21
    通用设备 5,463,754.41 782,901.03 135,353.93 6,111,301.51
    专用设备 21,521,889.96 4,780,403.25 74,720.72 26,227,572.49
    质检设备 4,822,423.46 368,988.58 - 5,191,412.04
    运输设备 5,699,111.11 682,775.32 587,929.64 5,793,956.79
    办公设备 1,375,307.07 113,575.97 585,171.81 903,711.23
    机器设备 10,808.34 952.66 - 11,761.00
    仪器设备 721,904.78 1,936,503.72 - 2,658,408.50
    三、固定资产减值准备累计金
    额合计
    65,988.00 - - 65,988.00
    其中:房屋建筑物
    通用设备
    专用设备 65,988.00 - - 65,988.00
    质检设备
    运输设备
    办公设备
    机器设备
    仪器设备
    四、固定资产账面价值合计 187,059,180.84 - - 241,242,670.43
    其中:房屋建筑物 133,241,050.04 - - 171,058,769.22
    通用设备 2,690,545.38 - - 2,346,357.46
    专用设备 30,169,377.91 - - 49,925,126.66
    质检设备 977,452.25 - - 715,948.38
    运输设备 3,793,921.67 - - 3,017,447.99
    办公设备 519,675.87 - - 449,319.38
    机器设备 1,571.66 - - 619.00
    仪器设备 15,665,586.06 - - 13,729,082.34
    (1)固定资产原值本年增加84,850,056.81 元,主要是由“在建工程”转入79,771,084.76 元,以及华神
    生物公司的利卡汀中心设备4,800.000.00 元的设备转入固定资产所致。
    (2)固定资产原值本年减少23,014,908.36 元,主要是由于华神钢构公司整体搬迁减少固定资产所致。
    (3)截止2008 年12 月31 日,固定资产用于银行借款抵押和担保情况如下:
    房产名称 原值 累计折旧 净值
    房屋建筑物 62,948,781.99 12,297,733.44 50,651,048.55
    (4)固定资产对外出租情况
    建筑物名称 原值 累计折旧 对外出租比例 出租资产净值80
    一、本公司
    科技综合楼 36,745,995.99 13,098,193.16 82.01% 19,393,563.10
    二、华神农业公司**
    通用设备 563,560.27 506,025.95 100.00% 57,534.32
    运输工具 77,062.70 66,346.20 100.00% 10,716.50
    专用设备 661,463.78 551,690.92 100.00% 109,772.86
    小计 1,302,086.75 1,124,063.07 178,023.68
    *科技综合楼部分为本公司办公所用,部分对外出租(按照面积测算出租比例为82.01%),本公司对该
    楼提供物业管理服务,由于所出租房屋不能单独计量,且出租是暂时性,本公司未将该部分房屋建筑物作为
    投资性房地产。
    **2006 年9 月25 日华神农业公司与成都市鑫昕丝绸有限公司签订的《租赁合同》,租赁期限共2 年,
    华神农业公司从2006 年10 月1 日起将无形资产(家蚕增丝剂)和固定资产(崇州蚕商基地的育蚕通用设
    备、专用设备和运输设备)总金额3,302,086.75元交付给成都市鑫昕丝绸有限公司使用,至2008 年9 月30
    日,租金每年600,000.00 元,按季度交付。
    (5)截止2008 年12 月31 日,本公司钢构厂房暂估转固,其中未办理房屋产权证的房屋原值为
    53,287,150.56 元,累计折旧为120,530.46 元。
    注10、在建工程
    工程名称
    预算
    数
    年初账面
    余额
    本年增加额
    本年转入固定
    资产额
    其他
    减少额
    年末账面
    余额
    资金
    来源
    华神高新技术
    产业园*
    22,242,505.22 10,470,974.84 -- -- 32,713,480.06 自筹
    华神新工业园
    区钢构厂房及
    生产设备*
    4 亿
    22,111,764.88 57,437,202.78 79,548,967.66 -- -- 自筹
    龙门吊车 79,653.47 -- -- 79,653.47 -- 自筹
    脾淋车间 -- 554,831.32 -- -- 554,831.32 自筹
    其他零星工程 -- 271,543.48 222,117.10 - 49,426.38 自筹
    合计 44,433,923.57 68,734,552.42 79,771,084.76 79,653.47 33,317,737.76
    其中:利息资
    本化金额** -- 640,241.52 1,900,726.90 820,208.78 -- 1,720,759.64
    *2007 年8 月20 日,本公司2007 年第一次临时股东大会通过《关于拟在高新技术开发区(西区)征用
    土地做好钢构公司扩能技改及集团办公总部搬迁的提案》,拟征土地面积为232.46 亩,一期建设投资估算为
    12,500 万元。
    本年转入固定资产额79,771,084.76 元,全部是完工转入固定资产,主要是华神钢构公司厂房和设备暂估
    转固。
    在建工程中的资本化率为7.265%。
    注11、无形资产81
    项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
    一、原价合计 106,035,398.19 9,588,050.00 14,867,550.00 100,755,898.19
    其中:土地使用权 43,340,765.06 -- -- 43,340,765.06
    专有技术 62,265,000.00 9,530,000.00 14,850,000.00 56,945,000.00
    电子文档(软件) 429,633.13 58,050.00 17,550.00 470,133.13
    二、累计摊销额合计 35,058,859.93 8,072,031.07 14,867,550.00 28,263,341.00
    其中:土地使用权 6,711,854.61 649,490.16 - 7,361,344.77
    专有技术 28,077,684.37 7,357,711.16 14,850,000.00 20,585,395.53
    电子文档(软件) 269,320.95 64,829.75 17,550.00 316,600.70
    三、无形资产减值准备累计金额合计 - - - -
    其中:土地使用权 - - - -
    专有技术 - - - -
    电子文档(软件) - - - -
    四、无形资产账面价值合计 70,976,538.26 - - 72,492,557.19
    其中:土地使用权 36,628,910.45 35,979,420.29
    专有技术 34,187,315.63 36,359,604.47
    电子文档(软件) 160,312.18 153,532.43
    *本年减少是本公司不再对2007 年末已经摊销完的无形资产的原值和累计摊销数进行核算所致,主要是
    三七通舒胶囊特许经营权1300 万元、罗红霉素颗粒专有技术80 万元和罗红霉素分散片专有技术55 万元。
    (1)土地使用权构成如下:
    项目 原值 年初余额 本年
    增加
    本年摊销 累计摊销额 年末余额
    剩余
    摊销
    月数
    取得
    方式
    成国用(2001)
    字第456 号*
    7,500,000.00 5,687,500.00 - 150,000.00 1,962,500.00 5,537,500.00 443 购入
    双国用(2004)
    字第01064 号
    **
    14,841,392.00 13,166,941.37 - 199,499.16 1,873,949.79 12,967,442.21 780 购入
    都江堰土地
    ***
    20,999,373.06 17,774,469.08 - 299,991.00 3,524,894.98 17,474,478.08 699 购入
    合计 43,340,765.06 36,628,910.45 - 649,490.16 7,361,344.77 35,979,420.29
    *该项土地面积为1,141.51 平方米,终止日期为2047 年5 月8 日。
    **该项土地使用权已用于抵押,详见附注九之注16。
    ***包括三宗土地:都国用(1977)字第0105 号,面积53,000.26 平方米;都国用(1977)字第0106
    号,面积52,000.26 平方米;都国用(1977)字第0107 号,面积52,200.26 平方米。地震后,本公司积极与都
    江堰市土地储备中心以及相关主管部门进行沟通协调,待都江堰市政府的总体规划出台后方可使用,本公司
    认为该土地不存在减值情况。82
    无形资产-土地使用权对外出租情况:
    土地名称 原值 累计摊销 对外出租比例 出租净值
    科技综合楼用地 7,500,000.00 1,962,500.00 82.01% 4,541,303.75
    (2)专有技术构成如下:
    项目 原值 年初余额 本年增加 本年摊销 累计摊销额 年末余额
    剩余
    摊销
    月数
    取得
    方式
    三七通舒胶囊
    特许经营权*
    9,530,000.00 -- 9,530,000.00 3,249,999.96 3,249,999.96 6,280,000.04 36 购入
    苯溴马隆胶囊
    技术转让费
    800,000.00 200,000.00 - 159,999.96 759,999.96 40,000.04 3 购入
    头孢尼西纳技
    术转让费
    1,000,000.00 891,666.71 - 99,999.96 208,333.25 791,666.75 95 购入
    盐酸洛美利嗪
    技术转让费
    1,000,000.00 891,666.71 - 99,999.96 208,333.25 791,666.75 95 购入
    五龙颗粒技术
    转让费
    250,000.00 222,916.69 - 24,999.96 52,083.27 197,916.73 95 购入
    碘131 美妥单
    抗注射液
    37,825,000.00 29,156,770.87 - 3,152,083.32 11,820,312.45 26,004,687.55 99 购入
    利卡汀四期临
    床
    500,000.00 450,000.00 - 100,000.00 150,000.00 350,000.00 42 购入
    伪狂犬疫苗 2,000,000.00 1,916,666.65 - 200,000.04 283,333.39 1,716,666.61 103 购入
    家蚕增丝剂 2,000,000.00 66,628.00 - 66,628.00 2,000,000.00 - - 购入
    动保专有技术 2,040,000.00 391,000.00 34,000.00 238,000.00 1,853,000.00 187,000.00 11 购入
    合计 56,945,000.00 34,187,315.63 9,564,000.00 7,391,711.16 20,585,395.53 36,359,604.47
    *三七通舒胶囊特许经营权:根据2002 年12 月本公司与成都希臣药业有限责任公司签订的《项目合作合
    同书》、《项目合作合同书之补充协议》,与成都希臣药业有限责任公司全面合作生产成都希臣药业有限责
    任公司拥有的两个新药制剂和原料,合作期限为8 年,本公司每年支付5,000,000.00 元特许经营费。截止
    2008 年12 月31 日,本公司仅获取三七通舒胶囊的生产许可证和销售许可证,已经支付成都希臣药业有限责
    任公司(含前期研发费用)22,530,000.00 元,其中13,000,000.00 元列为本公司的无形资产“三七通舒胶囊技
    术”转让费,在2007 年末已经全部摊销,本报告期内本公司将剩余预付账款9,530,000.00 元转入无形资产,
    作为2008 年度及以后年度的特许经营权。
    无形资产-专有技术对外出租情况:
    土地名称 原值 累计摊销 对外出租比例 出租净值
    家蚕增丝剂 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% --
    注12、长期待摊费用
    项目
    发生
    日期
    摊销起止日
    原始发生总
    额
    本年
    增加
    本年摊销额
    累计
    摊销额
    尚未摊销
    额
    剩余
    摊销
    期限
    将于1 年
    内摊销的
    数额
    利卡汀
    GMP 费
    2007
    年1
    2007 年1 月
    ~2011 年12 月
    1,586,159.66 -- 308,295.36 661,273.74 924,885.92 36 308,295.3683
    用 月
    试剂盒
    GMP 费
    用
    2007
    年
    17,900.25 -- 17,900.25 17,900.25 -- -- --
    合计 1,604,059.91 -- 326,195.61 679,173.99 924,885.92 308,295.36
    注13、递延所得税资产和递延所得税负债
    已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    项目 年末账面余额 年初账面余额
    一、递延所得税资产 4,865,416.66 5,104,007.10
    1、资产减值准备 2,539,608.89 3,070,307.79
    2、可抵扣亏损 2,325,807.77 2,033,699.31
    二、递延所得税负债 -- 8,334.45
    注14、资产减值准备
    本年减少额
    项目 年初
    账面余额 本年计提额
    转回 其他减少
    年末
    账面余额
    一、坏账准备 23,328,966.16 3,049,654.28 -- 5,269,546.09 21,109,074.35
    二、存货跌价准备 64,230.46 39,193.16 -- 20,052.77 83,370.85
    三、可供出售金融资产减值准
    备
    四、持有至到期投资减值准备 -- -- -- -- --
    五、长期股权投资减值准备 -- 2,154,322.83 -- -- 2,154,322.83
    六、投资性房地产减值准备 -- -- -- -- --
    七、固定资产减值准备 65,988.00 65,988.00
    八、工程物资减值准备 -- -- -- -- --
    九、在建工程减值准备 -- -- -- -- --
    十、生产性生物资产减值准备 -- -- -- -- --
    十一、油气资产减值准备 -- -- -- -- --
    十二、无形资产减值准备 -- -- -- -- --
    十三、商誉减值准备 -- -- -- -- --
    十四、其他 -- -- -- -- --
    合计 23,459,184.62 5,243,170.27 -- 5,289,598.86 23,412,756.03
    注15、所有权受到限制的资产
    详见附注九之注1、货币资金,注9、固定资产,注11、无形资产。
    注16、短期借款
    (1)短期借款按借款种类分项列示如下:84
    借款种类 币种 年末账面余额 年初账面余额
    信用借款 RMB 48,000,000.00 --
    抵押借款 RMB 60,000,000.00 20,000,000.00
    质押借款 RMB -- --
    担保借款 RMB 48,000,000.00 30,000,000.00
    合计 RMB 156,000,000.00 50,000,000.00
    (2)年末信用借款具体情况如下:
    贷款单位 金额 年利率(%) 起止时间
    兴业银行股份有限公司成都分行* 20,000,000.00 7.47 2008-6-16~2009-6-15
    华夏银行股份有限公司成都青羊支行** 10,000,000.00 7.8435 2008-6-30~2009-6-30
    深圳发展银行成都分行*** 18,000,000.00 7.84 2008-9-9~2009-9-9
    合计 48,000,000.00
    *借款主体为华神钢构公司,本公司提供信用担保,最高保证额为3500 万元。截止2008 年12 月31 日,
    华神钢构公司在兴业银行股份有限公司成都分行开具的应付票据金额为11,242,300.00 元。
    **借款主体为华神钢构公司,本公司提供信用担保,最高保证额为2800 万元(包含对银行承兑汇票的担
    保)。截止2008 年12 月31 日,华神钢构公司在华夏银行股份有限公司成都青羊支行开具的应付票据金额为
    24,378,100.00 元。
    ***借款主体为华神钢构公司,由本公司、生物技术公司、华神药业公司共同提供信用担保。
    (3)本年抵押借款具体情况如下:
    贷款单位 金额 年利率起止时间
    中国建设银行股份有限公司成都金河支行* 20,000,000.00 7.20 2008-9-26~2009-9-25
    中国建设银行股份有限公司成都金河支行** 25,000,000.00 6.66 2008-11-6~2009-11-5
    中国建设银行股份有限公司成都金河支行*** 15,000,000.00 6.66 2008-11-20~2009-11-19
    合计 60,000,000.00
    *借款单位为华神钢构公司、**借款单位为华神药业公司、***借款单位为本公司。
    上述借款本公司以双流县西航港锦华路二段3 号的房产作为抵押担保,合同约定被担保债权最高额为
    6000 万元,抵押物明细为:双房权证双权字第0205408 号,面积为5426 平方米;双房权证双权字第0205407
    号,面积为10800 平方米。
    (4)本年担保借款具体情况如下:
    贷款单位 金额 年利率(%) 起止时间
    中国农业银行成都市金牛支行* 10,000,000.00 9.41 2008-6-26~2009-6-25
    中国农业银行成都市金牛支行* 10,000,000.00 9.41 2008-8-15~2009-8-14
    交通银行股份有限公司成都分行** 8,000,000.00 8.22 2008-9-1~2009-8-2185
    贷款单位 金额 年利率(%) 起止时间
    交通银行股份有限公司成都分行*** 20,000,000.00 7.92% 2008-9-18~2009-9-17
    合计 48,000,000.00
    *该两项借款四川华神集团公司以持有本公司710 万股股权进行质押担保。
    **该项借款四川华神集团公司以持有本公司550 万股股权进行质押担保。
    ***四川华神集团公司为该项借款提供保证担保;同时根据2007 年9 月18 日本公司与交通银行股份有限
    公司成都分行签订的最高额抵押合同,本公司以双流房屋所有权和土地使用权抵押,为本公司在2007 年9 月
    18 日至2010 年9 月17 日期间签订的全部主合同提供最高额3,000.00 万元抵押担保。担保资产的明细为:双
    房权证双权字第0134885 号,面积为1,493.16 平方米;双房权证双权字第0134886 号,面积为1,564.86 平方
    米;双房权证双权字第0134887 号,面积为3,366.08 平方米;双国用(2004)字第01064 号,房屋占用范围
    内国有土地使用权面积15,292.24 平方米。
    (5)本年末无逾期借款。
    注17、应付票据
    票据类型 年末账面余额 年初账面余额
    银行承兑汇票 63,786,020.00 64,100,865.00
    商业承兑汇票 20,000.00 2,186,566.00
    合计 63,806,020.00 66,287,431.00
    (1)银行承兑汇票
    承办银行 年初账面余额 年末账面余额 期末担保方 期末担保限额
    华夏银行股份有限公司
    成都青羊支行
    17,622,680.00 24,378,100.00 本公司
    与短期借款一并
    由本公司信用担
    保,详见注16。
    中信银行股份有限公司
    成都分行
    10,855,600.00 9,658,680.00 本公司
    与保函一并提供
    1800 万元保证担
    保
    深圳发展银行成都分行 28,142,585.00 --
    交通银行股份有限公司
    成都分行
    7,480,000.00 18,506,940.00
    四川华神集团担保,以
    四川华神集团持有本公
    司920 万股股权进行质
    押。
    20,000,000.00
    兴业银行股份有限公司
    成都分行
    -- 11,242,300.00 本公司
    与短期借款一并
    由本公司信用担
    保,详见注16。
    中国建设银行股份有限
    公司成都金河支行
    -- 本公司 25,000,000.00
    合计 64,100,865.00 63,786,020.00
    (2)商业承兑汇票是由华神制药厂开出。
    注18、应付账款86
    项目 年末账面余额 年初账面余额
    1 年以内 65,742,152.90 43,972,599.61
    1-2 年 4,129,151.50 4,962,647.28
    2-3 年 2,592,156.98 3,333,660.06
    3 年以上 3,701,482.47 416,552.40
    合计 76,164,943.85 52,685,459.35
    (1)应付账款本年末账面余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上股权股东单位款项。
    (2)应付账款本年末账面余额前五位的应付账款金额合计为24,545,330.76 元,占应付账款年末余额的
    比例为32.23%。
    单位名称 金额 账龄 款项性质或内容
    四川君隆建筑工程有限责任公司 11,700,617.41 1 年以内 工程款
    成都利瑞物资贸易有限公司 3,845,579.72 1 年以内 材料款
    重庆莱美药业有限公司 3,721,320.71 1 年以内 材料款
    西安第四军医大学 2,900,000.00 3 年以上 技术转让费
    成都市金鹏达物资有限责任公司 2,377,812.92 1 年以内 材料款
    合计 24,545,330.76
    (2)应付账款本年末账面余额中账龄在一年以上,金额较大的款项如下:
    单位名称 金额 账龄 款项性质或内容
    未偿还或未结转原
    因
    西安第四军医大学 2,900,000.00 技术转让费 3 年以上 待结算
    江苏昆山阔福门业有限公司 674,610.44 工程款 2-3 年 待结算
    重庆安通医药有限公司 598,172.64 货款 1-2 年 待结算
    南充六合建筑工程有限公司 500,261.44 工程款 2-3 年 待结算
    成都博胜装饰工程公司 355,319.26 工程款 1-2 年 待结算
    合计 5,028,363.78
    注19、预收款项
    项目 年末账面余额 年初账面余额
    1 年以内 26,066,543.66 25,298,402.86
    1-2 年 271,380.24 135,044.67
    2-3 年 186,613.20 --
    3 年以上 114,439.58 284,869.58
    合计 26,638,976.68 25,718,317.11
    (1)预收款项年末账面余额中无预收持有本公司5%(含5%)以上股权股东单位款项。
    (2)本年末1 年以上预收款项主要原因是工程尾款。87
    注20、应付职工薪酬
    项目 年初账面余额 本年增加额 本年支付额 年末账面余额
    一、工资、奖金、津贴、和补贴 1,346,097.60 26,363,328.70 26,073,451.97 1,635,974.33
    二、职工福利费 823,130.28 1,465,149.43 1,816,096.13 472,183.58
    三、社会保险费 201,944.31 4,157,193.06 4,246,269.87 112,867.50
    其中:1、医疗保险费 48,463.95 898,971.64 926,818.37 20,617.22
    2、基本养老保险费 97,577.30 2,744,143.69 2,772,137.89 69,583.10
    3、年金缴费 -- -- -- --
    4、失业保险费 14,622.75 281,100.27 286,732.26 8,990.76
    5、工伤保险费 1,376.04 61,852.86 61,682.61 1,546.29
    6、生育保险费 39,012.95 118,260.88 145,143.70 12,130.13
    7、补充医疗险 -- -- -- --
    8、综合保险费 891.32 52,863.72 53,755.04 -
    四、住房公积金 31,352.00 1,013,695.08 1,009,820.38 35,226.70
    五、工会经费和职工教育经费 1,712,290.71 833,687.21 640,209.49 1,905,768.43
    六、非货币性福利 -- -- -- --
    七、解除劳动关系给予的补偿 -- -- -- --
    八、其他 16,991.46 655,463.36 681,500.24 -9,045.42
    合计 4,131,806.36 34,488,516.84 34,467,348.08 4,152,975.12
    本公司应付职工薪酬中无拖欠性质或工效挂钩的部分。本报告期末未合并医科药植公司会计报表,减少
    期初应付福利费130,863.48 元。
    注21、应交税费
    (1)主要税种及税率:详见附注六、税项。
    (2)应交税费具体情况如下:
    项目 年末账面余额 年初账面余额
    增值税 -2,097,236.79 2,808,211.15
    营业税 5,829,321.43 6,516,206.37
    企业所得税 8,031,087.71 5,811,538.42
    土地使用税 106,666.72 --
    房产税 34,672.77 26,582.79
    城市维护建设税 456,207.02 655,436.39
    教育费附加 290,977.19 374,553.15
    地方教育费附加 92,749.13 97,950.85
    印花税 8,846.75 15,786.77
    价格调节基金 133,588.69 37,965.8988
    个人教育费 15,832.90 17,649.52
    个人所得税 146,145.20 69,542.49
    燃油特别税 1,304.42 1,304.42
    交通附加 23,189.49 23,189.49
    农特税 31,516.98 31,516.98
    车船使用税 -480.00 --
    合计 13,104,389.61 16,487,434.68
    注22、应付利息
    项目 年末账面余额 年初账面余额
    应付利息 337,055.79 68,938.39
    注23、应付股利
    股东单位或类别 年末账面余额 年初账面余额*
    上海华敏置业(集团)有限公司 156,247.32 156,247.32
    其他自然人 3,799.10 3,799.10
    合计 160,046.42 160,046.42
    注24、其他应付款
    (1)其他应付款按账龄结构列示如下:
    项目 年末账面余额 年初账面余额
    1 年以内 11,997,145.30 15,870,867.06
    1-2 年 9,263,176.30 2,431,785.48
    2-3 年 870,417.13 2,453,421.94
    3 年以上 3,965,545.95 3,205,144.20
    合计 26,096,284.68 23,961,218.68
    (2)其他应付款本年末余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上股权股东单位款项。
    (3)其他应付款本年末余额中前五位合计金额为8,694,556.60 元,占年末其他应付款的比例为33.32%,
    明细如下:
    单位名称 金额 款项性质 账龄
    成都市高新技术开发区管委会 1,472,580.00 报建费 1-2 年
    医科药植公司 2,010,397.77 往来款 历年滚存
    施工保证金 2,974,397.96 施工保证金 1 年以内, 1-2
    履约保证金 730,000.00 履约保证金 1 年以内
    成都希臣药业有限责任公司 1,507,180.87 分成款 历年滚存
    合计 8,694,556.6089
    (3)其他应付款年末账面余额中账龄超过1 年的金额主要为历年滚存款项形成。
    注25、一年内到期的非流动负债
    (1)一年内到期的非流动负债是将于一年内到期的长期借款,按借款种类分项列示如下:
    借款种类 币种 年末账面余额 年初账面余额
    信用借款 RMB -- --
    抵押借款 RMB -- 30,000,000.00
    质押借款 RMB -- --
    保证借款 RMB -- --
    合计 RMB -- 30,000,000.00
    (2)本年末无逾期借款。
    注26、其他流动负债
    贷款单位 年末账面余额 年初账面余额
    其他流动负债* -- 366,000.00
    其他流动负债年初账面余额为华神生物公司计提的应付碘[131I]美妥昔单抗注射液(利卡汀)产品的
    碘标记费。
    注27、长期借款
    (1)长期借款按借款种类分项列示如下:
    借款种类 币种 年末账面余额 年初账面余额
    信用借款 RMB -- --
    抵押借款 RMB -- 20,000,000.00
    质押借款 RMB -- --
    保证借款 RMB -- --
    合计 RMB -- 20,000,000.00
    (2)本年末无逾期借款。
    注28、专项应付款
    项目 年末账面余额 年初账面余额 拨款批文
    产业扶持资金 -- 330,000.00
    三七三醇皂苷技术优化及工业化 650,000.00 -- 成财教[2008]68 号
    符合欧盟标准的三七通舒肠溶微丸
    胶囊工艺及质量控制研究 180,000.00 -- 双科技发[2008]81 号
    三七通舒胶囊及糖脉康颗粒的评价
    研究* 2,195,000.00 -- 成财教[2008]4 号
    合计 3,025,000.00 330,000.0090
    *该项目拨款为2,480,000.00 元,本年度已经使用285,000.00 元,本公司在确认相关费用的同时转入营业外收
    入-政府补助。
    注29、股本
    年初账面余额 本年变动增减(+,-) 年末账面余额
    项目
    数量 比例%
    发行
    新股
    送股
    公积金
    转股
    其他 小计 数量 比例%
    一、有限售条件股份 75,244,871 49.00 -- -- 22,573,461 -21,586,428 987,033 76,231,904 38.18
    1、国家持股 -- -- -- -- -- -- -- -- --
    2、国有法人持股 -- -- -- -- -- -- -- -- --
    3、其他内资持股 75,206,880 48.97 22,562,064 -21,579,202 982,862 76,189,742 38.16
    其中: -- -- -- -- -- -- -- -- --
    境内法人持股 75,206,880 48.97 22,562,064 -21,579,202 982,862 76,189,742 38.16
    境内自然人持股
    4、外资持股
    其中:
    境外法人持股
    境外自然人持股
    5、高管持股 37,991 0.02 11,397 -7,226 4,171 42,162 0.02
    二、无限售条件股份 78,331,129 51.00 23,499,339 21,586,428 45,085,767 123,416,896 61.82
    1、人民币普通股 78,331,129 51.00 23,499,339 21,586,428 45,085,767 123,416,896 61.82
    2、境内上市的外资
    股
    3、境外上市的外资
    股
    4、其他
    三、股份总数 153,576,000 100.00 46,072,800 -- 46,072,800 199,648,800 100.00
    2008 年3 月20 日,经本公司2007 年度股东大会决议通过,本公司以资本公积转增股本:每10 股转增3 股,
    转增后股本为199,648,800 股,转增的股本经四川君和会计师事务所所[君和验字(2008)第1006 号]审验,
    注30、资本公积
    项目 年末账面余额 年初账面余额
    年初账面余额 123,461,248.37 147,119,848.37
    本年增加 -- 1,937,400.00
    本年减少* 46,072,800.00 25,596,000.00
    年末账面余额 77,388,448.37 123,461,248.37
    本年减少是经本公司2007 年度股东大会决议通过,以资本公积转增股本所致,详见本附注九注29,资本公积
    年末账面余额全部为股本溢价形成的资本公积。91
    注31、盈余公积
    项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额
    法定盈余公积 38,240,115.21 3,472,873.83 -- 41,712,989.04
    任意盈余公积 19,983,823.01 -- -- 19,983,823.01
    合计 58,223,938.22 3,472,873.83 -- 61,696,812.05
    注32、未分配利润
    项目 本年发生数 上年发生数
    一、净利润 5,109,260.76 1,845,699.34
    加:年初未分配利润 53,447,417.67 66,959,318.33
    其他转入 --
    二、可供分配的利润 58,556,678.43 68,805,017.67
    减:提取的法定盈余公积 3,472,873.83 --
    提取的法定公益金 -- --
    提取职工奖励及福利基金 -- --
    提取储备基金 -- --
    提取企业发展基金 -- --
    利润归还投资 -- --
    三、可供投资者分配的利润 55,083,804.60 68,805,017.67
    减:应付优先股股利 -- --
    提取任意盈余公积 -- --
    应付普通股股利 -- 15,357,600.00
    转作股本的普通股股利 -- --
    四、未分配利润 55,083,804.60 53,447,417.67
    2009 年3 月17 日,经本公司第八届董事会第十六次会议通过,2008 年度的分配方案为:以2008 年度母
    公司实现的净利润34,728,738.25 元,提取10%盈余公积金3,472,873.83 元后,累计未分配利润不进行现金分
    配,也不实施公积金转增股本和分红送股。
    注33、营业收入和营业成本
    项目 本年发生数 上年发生数
    营业收入 363,187,884.31 275,663,873.23
    其中:主营业务收入 359,679,678.93 272,129,902.20
    其他业务收入 3,508,205.38 3,533,971.03
    营业成本 258,467,710.15 204,491,869.08
    其中:主营业务成本 256,495,542.73 202,930,821.27
    其他业务成本 1,972,167.42 1,561,047.8192
    营业收入和营业成本明细如下:
    业务类别 项目 本年发生数 上年发生数
    一、主营业务收入
    药业(含兽药) 收入 163,079,438.16 113,101,161.54
    成本 82,595,189.89 63,186,082.21
    毛利 80,484,248.27 49,915,079.33
    轻钢结构工程 收入 195,208,390.77 156,915,030.66
    成本 173,013,323.24 138,286,658.23
    毛利 22,195,067.53 18,628,372.43
    轻钢结构设计 收入 1,391,850.00 2,113,710.00
    成本 887,029.60 1,458,080.83
    毛利 504,820.40 655,629.17
    小计 收入 359,679,678.93 272,129,902.20
    成本 256,495,542.73 202,930,821.27
    毛利 103,184,136.20 69,199,080.93
    二、其他业务收入
    房屋租赁、物业管理等 收入 3,508,205.38 3,533,971.03
    成本 1,972,167.42 1,561,047.81
    毛利 1,536,037.96 1,972,923.22
    合计 收入 363,187,884.31 275,663,873.23
    成本 258,467,710.15 204,491,869.08
    毛利 104,720,174.16 71,172,004.15
    营业收入本年发生数较上年发生数增加87,524,011.08 元,上升31.75%,主要是本年度轻钢结构工程收
    入的增加,以及三七类医药产品销售收入增加所致。
    注34、营业税金及附加
    项目 本年发生数 上年发生数
    营业税 1,140,708.11 977,327.67
    城建税 1,082,303.36 786,138.91
    教育费附加 698,232.38 494,448.51
    副调基金 160,035.91 2131.71
    其他 -- 67.59
    合计 3,081,279.76 2,260,114.39
    注35、销售费用
    销售费用2008 年度账面发生数为50,107,393.47 元,2007 年度账面发生数为29,775,813.86 元,本年发生93
    数较上年发生数增加20,331,579.61 元,增长68.28%,主要是华神药业公司加大三七系列等产品营销力度,
    增加销售费用11,928,549.80 元;华神动保公司将2008 年度原有销售模式改为片区负责制,调高了产品售
    价,承担原由经销商承担的运输、促销、销售人员提成等费用,故增加销售费用4,945,926.75 元;华神兽用
    生物公司销售规模扩大,相应增加销售费用3,297,595.42 元。
    注36、管理费用
    管理费用2008 年度账面发生数为30,772,920.66 元,2007 年度账面发生数为29,317,487.43 元。
    注37、财务费用
    类别 本年发生数 上年发生数
    利息支出 6,633,458.55 5,920,841.99
    减:利息收入 949,239.89 1,447,392.54
    其他 1,208,055.56 210,030.14
    合计 6,892,274.22 4,683,479.59
    财务费用本年发生数较上年发生数增加2,208,794.63 元,上升47.16%,主要是本年度借款增加所致。
    注38、资产减值损失
    项目 本年发生数 上年发生数
    一、坏账损失 3,049,654.28 8,310,835.51
    二、存货跌价损失 19,140.39 9,888.61
    三、可供出售金融资产减值损失 --- --
    四、持有至到期投资减值损失 ---
    五、长期股权投资减值损失 2,154,322.83 --
    六、投资性房地产减值损失 --- --
    七、固定资产减值损失 --- --
    八、工程物资减值损失 --- --
    九、在建工程减值损失 --- --
    十、生产性生物资产减值损失 --- --
    十一、油气资产减值损失 --- --
    十二、无形资产减值损失 --- --
    十三、商誉减值损失 --- --
    十四、其他 --- --
    合计 5,223,117.50 8,320,724.12
    资产减值损失本年发生数较上年发生数减少3,097,606.62 元,下降37.23%,下降的主要原因是2007 年度
    医科药植公司计提5,250,000.00 元的预付账款减值准备所致。
    注39、投资收益
    产生投资收益的来源 本年发生数 上年发生数94
    权益法核算公司收益 -157,636.72 249,575.54
    股权投资差额摊销 -- --
    股权转让收益 -- --
    成本法核算公司分回股利* 600,000.00 600,000.00
    合计 442,363.28 849,575.54
    投资收益汇回不存在重大限制,根据各联营企业实现的净利润按投资比例计算确认的投资收益明细项目
    按照年度列示如下:
    2008 年:
    被投资方 实现净利润 投资比例 投资收益
    重庆三峰华神钢结构设计有限公司 -393,393.67 40.00% -157,357.47
    重庆三峰华神钢结构工程有限公司 -868.80 32.14% -279.26
    合计 -157,636.72
    2007 年:
    被投资方 实现净利润 投资比例 投资收益
    重庆三峰华神钢结构设计有限公司 79,647.50 40.00% 31,859.00
    重庆三峰华神钢结构工程有限公司 677,400.56 32.14% 217,716.54
    合计 249,575.54
    *成本法核算公司分回股利,系创业投资公司宣告分配现金股利,本公司按持股比例10%确认的投资收
    益。
    注40、营业外收入
    项目 本年发生数 上年发生数
    1、处置非流动资产利得小计 15,000.00 3,049,840.41
    其中:处置固定资产利得 15,000.00 3,049,840.41
    处置无形资产利得 -- --
    2、政府补助* 1,855,000.00 600,000.00
    3、其他 7,567.00 31,967.00
    合计 1,877,567.00 3,681,807.41
    *政府补助明细项目是:(1)根据成都市财政局、成都市经济委员会[成财建(2004)91 号]文件,本公
    司“头孢菌素抗生素原料、固体制剂及粉针剂;年产国家一类新药重组人表皮生长因子冻干滴眼剂100 万盒
    技改”项目取得政府贴息100 万元,2008 年度本公司因重组人表皮生长因子冻干滴眼剂GMP 达标使用该款
    项,将其转入营业外收入。(2)四川省财政厅2004 年度拨入100,000.00 元其他科技三项费用,本公司在本
    报告期使用完毕,将其转入营业外收入。(3)截止2008 年末,本公司“复杂钢结构施工安(吊)装全套技
    术改造”项目收到成都市高新技术产业开发区经贸发展局拨款33 万元,本公司“工业化标准钢结构住在构件95
    制造成套技术改造”项目收到成都市高新技术产业开发区经贸发展局拨款14 万元,因华神钢构公司技术改造
    及搬迁完成,本公司在发生搬迁费用使用了该部分资金,故确认2008 年度的营业外收入470,000.00 元。
    (4)根据成财教[2008]4 号文,本公司“三七通舒胶囊及糖脉康颗粒的评价研究”项目收到2,480,000.00 元
    的政府补助,本公司本报告期内使用285,000.00 元,在确认费用将相应金额转入营业外收入。
    注41、营业外支出
    项目 本年发生数 上年发生数
    1、处置非流动资产损失合计 1,679,296.72 120,311.67
    其中:处置固定资产损失* 1,679,296.72 120,311.67
    处置无形资产损失 -- --
    2、债务重组损失 -- --
    3、公益性捐赠支出 71,855.02 --
    4、其他 139,605.33 --
    合计 1,890,757.07 120,311.67
    *其中主要为华神钢构公司的搬迁损失1,559,681.65元。
    注42、所得税费用
    项目 本年发生数 上年发生数
    当期所得税 3,879,453.85 306,031.48
    递延所得税 227,342.40 1,816,195.51
    合计 4,106,796.25 2,122,226.99
    注43、非货币性资产交换
    本报告期内未发生非货币性资产交换。
    注44、股份支付
    本报告期内未发生股份支付。
    注45、债务重组
    本报告期内未发生债务重组。
    注46、外币折算
    本报告期内未发生外币折算。
    注47、租赁
    (1)本公司作为出租人参与经营租赁的各类租出资产的账面价值:
    固定资产的出租情况详见附注九之注9。
    无形资产的出租情况详见附注九之注11。
    (2)本报告期内未发生作为承租人参与的重大经营租赁。
    (3)本报告期内未发生融资租赁的事项。96
    注48、终止经营
    本报告期内未发生终止经营的事项。
    注49、借款费用:
    2008 年度在建工程利息资本化金额为:1,900,726.90 元。
    注50、收到的其他与经营活动有关的现金
    2008 年度收到的其他与经营活动有关的现金为9,496,150.00 元,2007 年度收到的其他与经营活动有关的
    现金为11,455,666.57 元,主要项目如下:
    项目 本年发生数 上年发生数
    成都市科技局财政拨款 3,130,000.00 --
    履约保证金 1,794,600.00 3,293,400.00
    收到包干品种定金 1,516,450.13 --
    双流县单位资金集中户财政拨付款 180,000.00 --
    成都市高新技术产业开发区经贸发展局拨款 140,000.00 --
    收到四川君隆建筑工程有限责任公司款项 -- 382,000.00
    收到成都高新拓新产业拓展有限公司款项 -- 330,000.00
    收到成都高新技术产业开发区土地储备中心款项 2,500,000.00 5,535,711.93
    华神兽用生物公司收取技术培训费 -- 298,221.53
    代收契税 -- 241,851.08
    代收基建资金 -- 500,000.00
    合计 9,261,050.13 10,581,184.54
    注51、支付的其他与经营活动有关的现金
    2008 年度支付的其他与经营活动有关的现金为52,795,378.69 元,2007 年度支付的其他与经营活动有关
    的现金为54,830,747.68 元,主要项目如下:
    项目 本年发生数 上年发生数
    差旅费 16,152,121.85 10,214,721.34
    会务费 9,662,197.68 7,011,814.24
    科研开发费 5,983,127.96 1,517,699.81
    办公费 4,968,628.28 5,386,113.91
    业务费 2,101,457.03 2,047,772.35
    运输交通费及车辆使用费 4,060,572.29 2,308,008.52
    售后服务费 1,288,937.78 --
    广告费 1,072,088.00 1,682,030.35
    咨询费 1,526,587.02 843,040.78
    投标费用及保证金 764,575.08 1,751,200.0097
    片区管理费 722,528.94 --
    聘请中介机构费 520,000.00 405,600.00
    邮资通讯费 479,010.91 735,811.31
    劳动保护费 364,300.37 159,233.98
    代收契税 242,191.22 --
    员工借款 223,470.91 10,014,660.41
    年度销售基金 186,833.42
    培训费 182,079.51 619,512.49
    宣传资料费 172,191.90 565,007.48
    手续费 143,627.05 210,030.14
    成都药有科技有限公司 100,480.00 --
    物管费 57,134.50 520,190.92
    临床研究费 38,772.00 62,100.00
    住房补贴 -- 439,600.00
    销售提成 -- 2,084,493.84
    市场开拓费 -- 145,128.23
    青苗费 -- 103,530.96
    免疫应急费 -- 183,126.92
    开办费 -- 3,680,714.92
    成都市建设委员会 -- 107,500.00
    合计 51,012,913.70 52,798,642.90
    注52、收到的其他与投资活动有关的现金
    2008 年度收到的其他与投资活动有关的现金为1,326,631.51 元,2007 年度收到的其他与投资活动有关的
    现金为2,094,496.44 元,系收到的银行存款利息。
    注53、支付其他与投资活动有关的现金:无。
    注54、收到的其他与筹资活动有关的现金:无。
    注55、支付的其他与筹资活动有关的现金:
    2008 年度支付的其他与筹资活动有关的现金为1,055,104.43 元,2007 年度无支付的其他与筹资活动有关
    的现金,主要项目如下:
    项目 本年发生数 上年发生数
    贷款公证及质押手续费 172,100.00 --
    财务顾问费 685,800.00 --
    办理银行承兑汇票等手续费 151,131.64
    利润分配手续费 46,072.7998
    合计 1,055,104.43 --
    注56、现金流量表补充资料
    补充资料 本年发生数 上年发生数
    1.将净利润调节为经营活动的现金流量
    净利润 4,965,565.51 -896,770.95
    加:资产减值准备 5,223,117.50 8,320,724.12
    固定资产折旧 11,108,734.11 10,750,437.34
    无形资产摊销 4,753,947.71 5,047,519.20
    长期待摊费用摊销 308,295.36 5,070,972.91
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 79,365.71 32,523.46
    固定资产报废损失 -- 87,160.16
    公允价值变动损益 -- --
    财务费用 5,565,642.71 4,683,479.59
    投资损失(减:收益) -442,363.28 -824,755.43
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 238,590.44 -1,267,797.58
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -8,334.45 8334.45
    存货的减少(减:增加) -31,222,035.16 -29598261.75
    经营性应收项目的减少(减:增加) -16,551,980.07 -25,879,893.33
    经营性应付项目的增加(减:减少) 27,984,801.29 26,573,667.29
    其他 -- --
    经营活动产生的现金流量净额 12,003,347.38 2,107,339.48
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本 -- --
    一年内到期的可转换公司债券 -- --
    融资租入固定资产 -- --
    3.现金及现金等价物净变动情况: --
    现金的期末账面余额 89,314,876.73 94,370,523.69
    减:现金的年初余额 94,370,523.69 185,403,818.54
    加:现金等价物的期末账面余额 -- --
    减:现金等价物的年初余额 -- --
    现金及现金等价物净增加额 -5,055,646.96 -91,033,294.85
    注57、现金和现金等价物如下:
    项目 年末账面余额 年初账面余额
    一、现金
    其中:库存现金 484,406.20 4,558,785.1599
    可随时用于支付的银行存款 88,820,470.53 89,801,738.54
    可随时用于支付的其他货币资金 10,000.00 10,000.00
    可用于支付的存放中央银行款项 -- --
    存放同业款项 -- --
    拆放同业款项 -- --
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资 -- --
    三、期末现金及现金等价物余额 89,314,876.73 94,370,523.69
    十、母公司财务报表主要项目注释
    注1、其他应收款
    (1)其他应收款按账龄结构披露:
    年末账面余额 年初账面余额
    项目
    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
    1 年以内 30,828,948.14 98.02 4,500.00 18,573,881.41 96.43 11,019.62
    1-2 年 243,347.14 0.78 24,334.71 72,633.10 0.38 7,263.31
    2-3 年 -- -- -- 235,427.58 1.22 47,085.52
    3-4 年 -- -- -- 29,200.00 0.15 11,680.00
    4-5 年 29,200.00 0.09 23,360.00 -- -- --
    5 年以上 350,000.00 1.11 350,000.00 350,000.00 1.82 350,000.00
    合计 31,451,495.28 100.00 402,194.71 19,261,142.09 100 427,048.45
    账面价值 31,049,300.57 18,834,093.64
    (2) 按照应收款项三类分类法披露
    年末账面余额 年初账面余额
    项目
    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
    第一类 30,738,948.14 97.73 -- 18,353,489.01 95.29 --
    第二类 333,347.14 1.06 28,834.71 528,453.08 2.74 65,368.45
    第三类 379,200.00 1.21 373,360.00 379,200.00 1.97 361,680.00
    合计 31,451,495.28 100.00 402,194.71 19,261,142.09 100.00 427,048.45
    账面价值 31,049,300.57 18,834,093.64
    第一类单项金额重大的应收款项,指期末余额在100 万元以上的应收款项。第二类单项金额不重大但按
    信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项,本公司将账龄在3 年以上金额小于100 万元的应收款项
    列入本类。第三类其他不重大应收款项
    (3)单项金额重大的应收款项100
    单位名称 欠款金额 坏账准备 账龄 欠款原因
    华神钢构公司 15,859,264.89 -- 1 年以内 内部往来款
    华神动保公司 10,694,001.01 -- 1 年以内 内部往来款
    华神生物公司 4,185,682.24 -- 1 年以内 内部往来款
    合计 30,738,948.14 --
    (4)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项:
    单位名称 欠款金额 坏账准备 欠款原因
    成都双流县建委 3,700.00 2,960.00 颗粒剂报建费用
    民工保证金 25,500.00 20,400.00 车间修建保证金
    北京兴利科贸咨询公司 200,000.00 200,000.00 技术转让费
    上海医科大学 150,000.00 150,000.00 技术转让费
    合计 379,200.00 373,360.00
    (5)其他应收款本年末账面余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    注2、预付款项
    (1)预付款项按账龄结构列示如下:
    年末账面余额 年初账面余额
    账龄
    金额 比例% 金额 比例%
    1 年以内 2,770,951.63 24.23 241,243.04 1.30
    1-2 年 45,000.00 0.39 657,790.91 3.55
    2-3 年 617,948.72 5.41 75,163.12 0.41
    3 年以上 8,000,000.00 69.97 17,564,066.59 94.74
    合计 11,433,900.35 100.00 18,538,263.66 100.00
    (2)预付款项本年末账面余额中大额款项如下:
    单位名称 金额 账龄
    占年末余
    额比例%
    款项性质
    中国人民解放军军事医学院科学
    院生物工程研究所 10,000,000.00
    8,000,000.00 元为5 年
    以上,500,000.00 元为
    2-3 年,其余1 年以内
    87.46 预付技术转让款
    (3)预付款项本年末账面余额较年初账面余额减少7,104,363.31 元,下降38.32%,主要原因是将预付
    成都希臣药业有限责任公司的9,530,000.00 元的技术转让款转入无形资产所致。
    注3、长期股权投资
    (1)长期股权投资明细
    年初账面余额 年末账面余额
    项目
    金额
    减值
    准备
    本年增加 本年减少
    金额 减值准备
    对子公司投资 183,390,000.00 -- -- 10,200,000.00 173,190,000.00 --101
    对合营企业投资 -- -- -- -- -- --
    对联营企业投资 -- -- -- -- -- --
    其他股权投资* 10,000,000.00 -- 10,200,000.00 -- 20,200,000.00 7,048,959.53
    合计 193,390,000.00 -- -- -- 193,390,000.00 7,048,959.53
    长期投资账面价值 193,390,000.00 -- -- 186,341,040.47
    *指对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
    量的权益性投资。
    本年减少是因医科药植公司2008 年11 月20 日开始清算,本公司将对其投资转入其他股权投资。
    本年增加是转入本公司对医科药植公司的长期股权投资10,200,000.00 元。2008 年末减值准备
    7,048,959.53 元是母公司账面长期股权投资成本与清算预计可以收回金额的差异,其中4,894,636.70 元在编制
    以前年度合并会计报表时已确认为当期损益。
    (2)子公司概况:详见附注七(一)1、2(4)。
    (3)合营企业概况:无。
    (4)其他股权投资概况:详见附注九之注8、(3)。
    (5)采用权益法核算的长期股权投资:无。
    (6)采用成本法核算的长期股权投资
    被投资单位名称 初始投资 年初账面余额 本年增加
    本年
    减少 年末账面余额 减值准备
    四川华神钢构
    有限责任公司 48,500,000.00 48,500,000.00 -- -- 48,500,000.00 --
    四川华神农业
    新技术有限责
    任公司
    10,200,000.00 10,200,000.00
    -- --
    10,200,000.00 --
    四川华神农大
    动物保健药品
    有限公司
    7,500,000.00 7,500,000.00 -- -- 7,500,000.00 --
    成都中医药大
    学华神药业有
    限责任公司
    19,990,000.00 19,990,000.00 -- -- 19,990,000.00 --
    北京医科药植
    天然药物科技
    开发有限公司
    10,200,000.00 10,200,000.00 -7,048,959.53 -- 10,200,000.00 7,048,959.53
    上海中南医院
    投资有限公司 33,000,000.00 33,000,000.00 -- -- 33,000,000.00 --
    成都华神生物
    技术有限责任
    公司
    45,000,000.00 45,000,000.00
    -- --
    45,000,000.00 --
    四川华神兽用
    生物制品有限
    公司
    9,000,000.00 9,000,000.00
    9,000,000.00 --
    成都新兴创业
    投资股份有限
    公司
    10,000,000.00 10,000,000.00
    -- --
    10,000,000.00 --
    合计 193,390,000.00 193,390,000.00 -7,048,959.53 -- 193,390,000.00 7,048,959.53102
    注4、营业收入和营业成本
    项目 本年发生数 上年发生数
    营业收入 58,450,674.28 44,302,130.63
    其中:主营业务收入 55,619,431.71 40,768,159.60
    其他业务收入 2,831,242.57 3,533,971.03
    营业成本 46,316,164.73 33,427,045.67
    其中:主营业务成本 44,509,171.07 31,865,997.86
    其他业务成本 1,806,993.66 1,561,047.81
    营业收入和营业成本明细:
    业务类别 项目 本年发生数 上年发生数
    主营业务:
    药品销售 收入 55,619,431.71 40,768,159.60
    成本 44,509,171.07 31,865,997.86
    毛利 11,110,260.64 8,902,161.74
    其他业务:
    租赁房屋及物业管理 收入 2,831,242.57 3,533,971.03
    成本 1,806,993.66 1,561,047.81
    毛利 1,024,248.91 1,972,923.22
    合计 收入 58,450,674.28 44,302,130.63
    成本 46,316,164.73 33,427,045.67
    毛利 12,134,509.55 10,875,084.96
    注5、投资收益
    产生投资收益的来源 本年发生数 上年发生数
    权益法核算公司收益 -- --
    股权投资差额摊销 --
    股权转让收益 -- --
    长期投资减值准备 -- --
    成本法核算公司现金股利 50,575,000.00 10,100,000.00
    合计 50,575,000.00 10,100,000.00
    (1)投资收益明细项目如下:
    投资收益明细项目 本年发生数 上年发生数
    四川华神钢构有限责任公司投资分红款 -- 9,500,000.00
    成都中医药大学华神药业有限责任公司投资分红款 49,975,000.00 --
    成都新兴创业投资股份有限公司投资分红款 600,000.00 600,000.00103
    合计 50,575,000.00 10,100,000.00
    (2)投资收益汇回不存在重大限制。
    注6、现金流量表补充资料
    补充资料 本年发生数 上年发生数
    1.将净利润调节为经营活动的现金流量
    净利润 34,728,738.25 4,480,284.04
    加:资产减值准备 7,019,534.17 28,045.36
    固定资产折旧 6,028,232.76 5,558,741.44
    无形资产摊销 4,315,694.31 4,485,133.76
    长期待摊费用摊销 -- --
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
    益) 74,776.47 -5,126,017.24
    固定资产报废损失 -- 85,456.96
    公允价值变动损益 -- --
    财务费用 5,076,375.66 4,861,702.03
    投资损失(减:收益) -50,575,000.00
    -
    10,100,000.00
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 158,379.46 -97,742.26
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -- --
    存货的减少(减:增加) 4,858,205.56 -15,541,130.06
    经营性应收项目的减少(减:增加) -13,289,888.42 4,326,159.21
    经营性应付项目的增加(减:减少) -11,982,190.42 9,270,233.03
    其他 - --
    经营活动产生的现金流量净额 -13,587,142.20 2,230,866.27
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本 -- --
    一年内到期的可转换公司债券 -- --
    融资租入固定资产 -- --
    3.现金及现金等价物净变动情况: -- --
    现金的期末账面余额 35,013,358.27 32,602,641.26
    减:现金的年初余额 32,602,641.26 148,516,268.28
    加:现金等价物的期末账面余额 -- --
    减:现金等价物的年初余额 -- --
    现金及现金等价物净增加额 2,410,717.01 -115,913,627.02
    十一、或有事项104
    1、2002 年12 月,本公司与成都希臣药业有限责任公司签订《项目合作合同书》、《项目合作合同书之
    补充协议》,与其全面合作生产成都希臣药业有限责任公司拥有的两个新药制剂和原料,合作期限为8 年,
    每年支付5,000,000.00 元特许经营费。合作期间,本公司向成都希臣药业有限责任公司支付两个两类新药销
    售收入的分成,前三个合作年度的分成比例为3%,后五个年度的分成比例为4%,合作期满以后双方五五分
    成,此外,本公司承担前期研发费用2,000,000.00 元。本公司已经支付成都希臣药业有限责任公司(含前期
    研发费用)22,530,000.00 元。截止2008 年12 月31 日,本公司尚未取得另一项新药的新药证书,为维护本公
    司的权益,本公司未再按照协议支付应在本年度支付的特许经营费以及三七通舒产品应承担的分成款。
    2、因本公司与成都太子奶生物科技发展有限公司建筑施工合同纠纷,本公司采取诉前保全的申请并已
    提供担保,2008 年10 月15 日,四川省成都市中级人民法院(2008)成保字第14-1 号民事裁定书裁定:依法
    将成都太子奶生物科技发展有限公司位于温江区成都太子奶基地的二号厂房予以查封;上述财产限额人民币
    950 万元内查封,查封期限从2008 年10 月15 日起至2010 年10 月14 日止。查封期间不得抵押、变现、转让
    等。截止2008 年12 月31 日,成都太子奶生物科技发展有限公司前本公司工程款9,016,000.00 元,本公司计
    提坏账准备为593,397.63 元,该案件2009 年2 月19 日已开庭,截止2009 年3 月17 日判决结果尚未送达本
    公司,本公司聘请的律师认为本案不出意外,可能全部胜诉,并可保证判决的执行。本公司认为判决结果不
    会给本公司带来重大损失,不必追加计提该项应收款项的减值准备。
    十二、承诺事项
    无。
    十三、资产负债表日后事项
    (一)资产负债表日后事项中的调整事项
    2009 年3 月17 日,经本公司第八届董事会第十六次会议通过:以2008 年度母公司实现的净利润
    34,728,738.25 元,提取10%盈余公积金3,472,873.83 元。
    (二)资产负债表日后事项中的非调整事项
    1、2009 年3 月17 日,经本公司第八届董事会第十六次会议通过了2008 年度财务报告和利润分配预
    案,2008 年度的分配方案为:以2008 年度母公司实现的净利润34,728,738.25 元,提取10%盈余公积金
    3,472,873.83 元后,累计未分配利润不进行现金分配,也不实施公积金转增股本和分红送股。
    2、2009 年3 月2 日,昆山华敏置地有限公司向华神钢构公司支付了18,300,378.00 元工程款。
    十四、关联方关系及关联交易
    (一)本公司的母公司有关信息
    1、母公司概况
    本公司母公司为四川华神集团公司,母公司对外提供财务报表,母公司第一大股东为成都中医药大学医
    药研究院,持有四川华神集团公司25%的股份。(单位:万元)105
    母公司名称 注册地 注册资本 经济性质 主营业务
    持有本公司
    股份比例
    法定代表
    人姓名
    四川华神集团
    股份有限公司
    成都市 7,150.00 股份有限
    药品及高新技术研制
    开发及生产销售;项
    目投资;物业管理。
    27.88% 周蕴瑾
    2、母公司的注册资本及其变化(单位:万元)
    企业名称 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
    四川华神集团股份有限公司 7,150.00 -- -- 7,150.00
    3、母公司对本公司的持股比例和表决权比例及其变化:(持股数量:万股)
    年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
    母公司名称
    持股 表决权 持股 表决权 持股 表决权 持股 表决权
    四川华神集团
    股份有限公司 44,358,113 28.88% 13,307,434 -- 1,999,009 1.00% 55,666,538 27.88%
    (二)本公司子公司有关信息
    1、子公司概况:详见附注七、(一)。
    2、子公司的注册资本及其变化(单位:万元)
    企业名称 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
    四川华神钢构有限责任公司 5,000.00 -- -- 5,000.00
    成都中医药大学华神药业有限责任公司 2,000.00 -- -- 2,000.00
    成都华神生物技术有限责任公司 5,000.00 -- -- 5,00.000
    四川华神农大动物保健药品有限公司 1,000.00 -- -- 1,000.00
    四川华神兽用生物制品有限公司 1,000.00 -- -- 1,000.00
    四川华神农业新技术有限责任公司 2,000.00 -- -- 2,000.00
    上海中南医院投资有限公司 5,000.00 -- -- 5,000.00
    四川华神建筑设计有限责任公司 50.00 -- -- 50.00
    3、本公司在子公司所持股份和表决权比例及其变化:(持股数量:万股)
    年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
    公司名称
    持股 表决权 持股 表决权 持股 表决权 持股 表决权
    四川华神钢构有限责
    任公司
    5,000.00 100.00% -- -- -- -- 5,000.00 100.00%
    成都中医药大学华神
    药业有限责任公司
    2,000.00 100.00% -- -- -- -- 2,000.00 100.00%
    成都华神生物技术有
    限责任公司
    5,000.00 100.00% -- -- -- -- 5,000.00 100.00%
    四川华神农大动物保
    健药品有限公司
    750.00 75.00% -- -- -- -- 750.00 75.00%
    四川华神兽用生物制
    品有限公司
    1,000.00 100.00% -- -- -- -- 1,000.00 100.00%
    四川华神农业新技术1,020.00 51.00% -- -- -- -- 1,020.00 51.00%106
    有限责任公司
    上海中南医院投资有
    限公司
    3,300.00 66.00% -- -- -- -- 3,300.00 66.00%
    四川华神建筑设计有
    限责任公司
    20.00 40.00% -- -- -- -- 20.00 40.00%
    (三)其他关联方关系的性质
    企业名称 与本公司的关系
    成都华敏置业有限公司 上海华敏置业(集团)有限公司的子公司*
    昆山华敏置地有限公司 上海华敏置业(集团)有限公司的子公司*
    四川省丝绸进出口集团有限公司 本公司第一大股东的子公司
    北京医科药植天然药物科技开发有
    限公司 处于清算阶段,本公司出资1020 万元,持有51%股份
    重庆三峰华神钢结构工程有限公司 华神钢构公司持有32.14%的股份
    *上海华敏置业(集团)有限公司在2007年初持有本公司股份为9,241,273股,占注册资本的比例为
    6.02%,本公司在2007年度将上海华敏置业(集团)有限公司、成都华敏置业有限公司、昆山华敏置地有限
    公司认定为关联方,由于2007年度涉及交易尚未结束,本报告期本公司仍将其作为关联方。
    (四)关联方交易事项
    1、关联交易原则及定价政策
    本公司与关联企业之间的业务往来一般按市场经营规则进行,与其他业务往来企业同等对待,与关联企
    业之间不可避免的关联交易,遵照公平、公正的市场原则进行,同关联方之间购销及提供其他劳务服务的价
    格,有国家定价的,适用国家定价,没有国家定价的,按市场价格确定,没有市场价格的,参照实际成本加
    合理费用原则由双方定价,对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务,由双方协商定
    价。
    2、关联方交易
    本公司本年度及上年度向关联方销售货物有关明细情况如下(含税):
    2008 年度 2007 年度
    接受服务单位
    金额 占年度销货比金额 占年度销货比
    昆山华敏置地有限公司* 35,200,886.77 8.64% 6,658,707.90 2.42%
    成都华敏置业有限公司** 832,920.80 0.20% 3,952,275.00 1.43%
    合计 36,033,807.57 8.84% 10,610,982.90 3.85%
    *2006 年,华神钢构公司与昆山华敏置地有限公司签订昆山国际展览馆钢结构工程合同,合同总价暂定
    为7000 万元,计划毛利率14%;由于该工程设计变更,2008 年在原7000 万合同的基础上续签了两项工程合
    同:昆山国际展览馆网架及彩钢板屋面拆除、清理工程(合同金额9,492,538.00 元)和昆山国际展览馆钢结
    构网架续建工程(合同金额36,600,756.00 元),本公司的计划毛利率为14%。截止2008 年12 月31 日,昆
    山国际展览馆钢结构工程的完工进度为64%(由续签合同执行剩余工程);昆山国际展览馆钢结构网架续建107
    工程的完工进度为70%,昆山国际展览馆网架及彩钢板屋面拆除、清理工程的完工进度为100%,本公司对
    前三项合同累计确认收入77,683,490.67 元。2008 年初昆山华敏置地有限公司欠华神钢构公司钢结构工程款
    5,619,956.74 元,2008 年度累计结算35,200,886.77 元,昆山华敏置地有限公司分别于3 月以银行存款归还
    4,467,000.00 元、4 月以银行存款归还4,746,269.00 元、5 月以银行存款归还1,253,731.00 元、8 月以银行存款
    归还3,492,538.00 元,2008 年末昆山华敏置地有限公司欠昆山华敏置地有限公司钢结构工程款26,861,305.51
    元。2009 年3 月2 日,昆山华敏置地有限公司华神钢构公司支付了18,300,378.00 元工程款。
    **2006 年,华神钢构公司与成都华敏置业有限公司签订华敏翰尊国际大厦钢结构建安工程合同,合同总
    价暂定为800 万元,计划毛利率12%;2007 年华神钢构公司与成都华敏置业有限公司签订世家花园门卫室钢
    结构工程合同,合同总价暂定为2,567,634.00 元,计划毛利率12%。截止2008 年12 月31 日,前述两项工程
    均已经全部完工,其中华敏翰尊国际大厦钢结构工程已取得竣工结算报告。本公司累计确认收入
    10,685,175.84 元。2008 年初成都华敏置业有限公司欠华神钢构公司钢结构工程款4,304,110.72 元,2008 年度
    累计结算832,920.80 元,2008 年成都华敏置业有限公司分别于1 月以银行存款归还2,893,729.63 元、5 月以
    银行存款归还144,200.00 元、其余为往来抵销及调整,截止2008 年末成都华敏置业有限公司欠四川华神钢构
    有限公司钢结构工程款1,175,740.99 元。
    2008 年度华神钢构公司钢结构业务非关联方平均毛利率为10.68%;2007 年度华神钢构公司钢结构业务
    非关联方工程平均毛利率为10.71%。
    3、关联方采购
    本年度及上年度向关联方采购货物有关明细情况如下(含税):
    2008 年度 2007 年度
    接受服务单位
    金额 占年度采购比金额 占年度采购比
    重庆三峰华神钢结构工程有
    限公司 16,174,310.04 4.79% 5,253,440.02 1.45%
    (五)关联方应收应付款项余额
    金额 占各项目款项余额比例
    项目
    年末账面余额 年初账面余额 年末账面余额 年初账面余额
    应收账款:
    昆山华敏置地有限公司 26,861,305.51 5,619,956.74 15.21% 3.86%
    成都华敏置业有限公司 1,175,740.99 4,304,110.72 0.67% 2.96%
    预付账款:
    四川省丝绸进出口集团有限公司 -- 220,845.84 0.50%
    重庆三峰华神钢结构工程有限公司 398,237.06 0.82%
    其他应付款:
    北京医科药植天然药物科技开发有
    限公司 2,010,397.77 -- 7.70% --
    应付账款:108
    重庆三峰华神钢结构工程有限公司 656,072.98 -- 0.86% --
    (六)其他关联事项
    1、担保事项
    (1)关联方为本公司的银行借款担保情况
    贷款单位 金额 年利率起止时间
    中国农业银行成都市金牛支行* 10,000,000.00 9.41 2008-6-26~2009-6-25
    中国农业银行成都市金牛支行* 10,000,000.00 9.41 2008-8-15~2009-8-14
    交通银行股份有限公司成都分行** 8,000,000.00 8.22 2008-9-1~2009-8-21
    交通银行股份有限公司成都分行*** 20,000,000.00 7.92% 2008-9-18~2009-9-17
    合计 48,000,000.00
    *该两项借款四川华神集团公司以持有本公司710 万股股权进行质押担保。
    **该项借款四川华神集团公司以持有本公司550 万股股权进行质押担保。
    ***该项借款由四川华神集团公司提供保证担保。
    (2)关联方为本公司的开具银行承兑汇票提供担保情况
    承办银行 年初账面余额 年末账面余额 期末担保方 期末担保限额
    交通银行股份有限公
    司成都分行
    7,480,000.00 18,506,940.00
    四川华神集团担保,以
    四川华神集团持有本公
    司920 万股股权进行质
    押
    20,000,000.00
    (3)本公司为华神钢构公司开具履约保函、投标保函提供担保情况
    贷款单位 额度
    已开具保函金
    额
    担保方式
    中国建设银行股份有限公司成都金河支行 25,000,000.00 10,652,600.00 保证担保
    中信银行股份有限公司成都分行 15,000,000.00 2,755,000.00 与银行承兑汇票一并提
    供1800 万元保证担保。
    (4)本公司及子公司为子公司短期借款和开具银行承兑汇票提供担保的情况
    担保人(上市公司/上市公司
    的子公司)
    担保金额(万
    元)
    担保开始日 担保结束日 担保方式 备注
    本公司 2,000.00 2008-6-16 2009-6-15 保证 短期借款
    本公司 1,000.00 2008-6-30 2009-6-30 保证 短期借款
    本公司 2,000.00 2008-9-26 2009-9-25 抵押 短期借款
    本公司* 2,500.00 2008-11-6 2009-11-5 抵押 短期借款
    本公司 3,890.10 保证 银行承兑
    本公司、成都华神生物技术有
    限责任公司、成都中医药大学
    华神药业有限责任公司共同
    1,800.00 2008-9-9 2009-9-9 保证 短期借款
    *是本公司为华神药业公司的担保,其余本公司及子公司为对华神钢构公司的担保。109
    十五、补充资料
    (一)按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求,按全面摊薄和加权平均
    计算的2008年度、2007年度净资产收益率及每股收益如下:
    1、2008年度
    净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
    报告期利润
    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 1.30% 1.31% 0.0256 0.0256
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股
    股东的净利润
    1.81% 1.83% 0.0358 0.0358
    2、2007年度
    净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
    报告期利润
    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 0.47% 0.47% 0.0092 0.0092
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股
    股东的净利润
    0.38% 0.37% 0.0073 0.0073
    3、净资产收益率的计算过程
    项目 序号 2008 年度 2007 年度
    归属于母公司股东的净利润 (1) 5,109,260.76 1,845,699.34
    归属于母公司的非常性损益 (2) -2,036,721.23 381,513.45
    归属于母公司股东、扣除非常性损益后的
    净利润 (3)=(1)-(2) 7,145,981.99 1,464,185.89
    归属于母公司股东的期末净资产 (4) 393,817,865.02 388,708,604.26
    全面摊薄净资产收益率(Ⅰ) (5)=(1)÷(4) 1.30% 0.47%
    全面摊薄净资产收益率(Ⅱ) (6)=(3)÷(4) 1.81% 0.38%
    归属于母公司股东的期初净资产 (7) 388,708,604.26 402,220,504.92
    发行新股或债转股等新增的、归属于母公
    司股东的净资产 (8) --
    归属于母公司股东的、新增净资产下一月
    份起至报告期期末的月份数 (9) --
    回购或现金分红等减少的、归属于母公司
    股东的净资产 (10) 15,357,600.00
    归属于母公司股东的、减少净资产下一月
    份起至报告期期末的月份数 (11) 5
    报告期月份数 (12) 12
    归属于母公司股东的净资产加权平均数
    (13)=(7)+(1)÷2+(8)×
    (9)÷(12)-
    (10)×(11)÷(12)
    391,263,234.64 396,744,354.59
    加权平均净资产收益率(Ⅰ) (14)=(1)÷(13) 1.31% 0.47%110
    加权平均净资产收益率(Ⅱ) (15)=(3)÷(13) 1.83% 0.37%
    4、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    项目 序号 2008 年度 2007 年度
    归属于母公司股东的净利润 (1) 5,109,260.76 1,845,699.34
    归属于母公司的非经常性损益 (2) -2,036,721.23 381,513.45
    归属于母公司股东、扣除非经常性损益后
    的净利润 (3)=(1)-(2) 7,145,981.99 1,464,185.89
    期初股份总数 (4) 153,576,000.00 153,576,000.00
    公积金转增股本或股票股利分配等增加股
    份数(Ⅰ) (5) 46,072,800.00 --
    发行新股或债转股等增加股份数(Ⅱ) (6) --
    增加股份(Ⅱ)下一月份起至报告期期末的
    月份数 (7) --
    报告期因回购或缩股等减少的股份数 (8) --
    减少股份下一月份起至报告期期末的月份
    数 (9) --
    报告期月份数 (10) 12 12
    以后期间公积金转增股本或股票股利分配
    等增加股份数的影响数 (11) 46,072,800.00
    发行在外的普通股加权平均数
    (12)=(4)+(5)+(6)×(7)
    ÷(10)-
    (8)×(9)÷(10)+(11)
    199,648,800.00 199,648,800.00
    基本每股收益(Ⅰ) (13)=(1)÷(12) 0.0256 0.0092
    基本每股收益(Ⅱ) (14)=(3)÷(12) 0.0358 0.0073
    已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 (15) --
    转换费用 (16) --
    所得税率 (17) --
    认股权证、期权行权增加股份数 (18) --
    稀释每股收益(Ⅰ)
    (19)={(1)+[(15)-
    (16)]×[(1)-
    (17)]}÷(12+18)
    0.0256 0.0092
    稀释每股收益(Ⅱ)
    (19)={(3)+[(15)-
    (16)]×[(1)-
    (17)]}÷(12+18)
    0.0358 0.0073
    (二)按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益(2008)》的
    规定,在计算扣除非经常性损益后的净利润全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益时,2008年度、
    2007年度所扣除的非经常性损益项目列示如下:
    非经常性损益项目(损失-,收益+) 2008 年度 2007 年度
    1、非流动资产处置损益 -1,664,296.72 -1,689,528.55
    2、越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 --
    3、计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国
    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    1,855,000.00 600,000.00
    4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 --111
    5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
    享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益;
    -- 238,961.15
    6、非货币性资产交换损益 --
    7、委托他人投资或管理资产的损益 --
    8、因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -2,154,322.83
    9、债务重组损益 --
    10、企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 --
    11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 --
    12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 --
    13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 --
    14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金
    融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金
    融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    --
    15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 --
    16、对外委托贷款取得的损益 --
    17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
    的损益
    --
    18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
    当期损益的影响
    160,624.68
    19、受托经营取得的托管费收入 --
    20、除上述各项之外的其他营业外收支净额 -203,893.35 -87,716.62
    21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 595,828.84
    小计 -2,006,888.22 -342,455.18
    所得税影响金额 27,368.21 -723,968.63
    扣除少数股东所占的份额 2,464.80 --
    扣除所得税影响后的非经常性损益 -2,036,721.23 381,513.45
    十六、其他重大事项
    1、变更配股募集资金用途情况
    经公司2000 年度股东大会审议通过并经中国证监会[证监公司字(2001)61 号]核准,本公司于2001 年
    度实施配股方案,共计实际募集资金14,543 万元。根据配股方案,本公司配股募集资金拟投资6,352.70 万
    元,用于蚕业高新技术产业化项目。后根据2002 年第二次临时股东大会决议,变更该项目6,352.70 万元的募
    集资金投向,停止对蚕业高新技术产业化项目的继续投入,并转让原对其投资1,800 万元。2006 年10 月26
    日根据公司2006 年第一次临时股东大会会议之决议:
    (1)变更4352.70 万元注入到子公司华神生物公司,作为华神生物公司的注册资本金,同时等额置换公
    司原自筹投入的注册资本金。截止2007 年12 月31 日,成都华神生物技术有限责任公司注册资本金5,000 万
    元,本公司出资4,500 万元,占90%的股权,子公司华神药业公司出资500 万元,占10%的股权。112
    (2)变更2,000 万元注入子公司华神钢构公司,增加华神钢构公司的注册资本金2,000 万元。截止2007
    年12 月31 日,本公司对其累计投入4850 万元,占其97%的股权,子公司华神药业公司出资150 万元,占
    3%的股权。
    2、根据本公司2008 年2 月12 日收到的四川华神集团公司的回复:(1)截止2008 年12 月31 日,四川
    华神集团公司将持有本公司股份中的48,100,000.00 股用于质押;(2)截止2008 年12 月31 日,四川华神集
    团公司的股东及所持股份情况如下:
    股东名称 持股数量(万股) 持股比例
    成都中医药大学医药研究院 1,787.50 25.00%
    周蕴瑾 1,716.00 24.00%
    上海长扬实业有限公司 1,716.00 24.00%
    上海佑昌实业有限公司 1,551.00 21.69%
    金田实业(集团)股份有限公司 165.00 2.31%
    成都高新发展股份有限公司 143.00 2.00%
    汕头宏业电脑有限公司 71.50 1.00%
    合计 7,150.00 100.00%
    根据本公司2008 年2 月12 日收到的重庆国际信托有限公司的回复:截止2008 年12 月31 日,重庆国际
    信托有限公司持有的本公司股份28,129,522 股,系受托持有本公司股份(该股份为信托财产),该股份的委
    托人为唐冬元。
    3、华神钢构公司扩能技改及集团办公总部搬迁情况
    2007年8月20日,本公司2007年第一次临时股东大会通过《关于拟在高新技术开发区(西区)征用土地做好
    钢构公司扩能技改及集团办公总部搬迁的提案》,本公司拟征土地面积为232.46亩,一期建设投资估算为
    12,500万元。截止2008年12月31日,本公司已经全额支付土地款17,719,991.25元,华神钢构公司的搬迁已经
    完成,累计投资为79,548,967.66元(不含土地价款); 本公司办公总部主体工程已经完成,累计投资为
    32,707,255.06 元。113
    第十一节 备查文件目录
    公司备查文件目录:
    (一)载有法定代表人、财务总监、财务部经理签名并盖章的会计报表。
    (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    (三)报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及
    公告的原稿。
    备查文件备置地址:
    公司在四川省成都市十二桥路37 号新1 号华神集团大厦A 座6 楼备有上述文件的原件。以
    供中国证监会、证券交易所要求提供时,或股东依据法规或公司章程要求时查阅。
    成都华神集团股份有限公司
    董事长: 赵卫青
    二00 八年三月一十八日
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