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泰合健康(000790)公告正文

华神集团:2009年年度报告

公告日期 2010-02-10
股票简称:泰合健康 股票代码:000790
    证券代码:000790 证券简称:华神集团 公告编号:2009-006

    成都华神集团股份有限公司二00 九年年度报告
    二零一零年二月

    重 要 提 示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    出席董事会的董事应到九人,实到董事九人。其中,董事屠忠芳
    女士委托董事周蕴瑾女士参会并行使表决权。
    没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确
    性、完整性无法保证或存异议。
    公司董事长赵卫青先生、财务总监伯建平先生、会计机构负责人
    赵定卿先生声明:保证2009年度报告中财务报告的真实、完整。
    信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司2009 年度财务报
    告出具了标准无保留意见的审计报告。3
    目 录
    第一章 公司基本情况 第04 页
    第二章 公司会计数据和业务数据摘要 第05 页
    第三章 股本变动及股东情况 第07 页
    第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第11 页
    第五章 公司治理结构 第17 页
    第六章 股东大会情况简介 第21 页
    第七章 董事会报告 第22 页
    第八章 监事会报告 第47 页
    第九章 重要事项 第49 页
    第十章 财务报告 第55 页
    第十一章 备查文件目录 第151 页4
    第一章 公司基本情况
    一、公司简介
    (一)中文名称:成都华神集团股份有限公司
    中文简称:华神集团
    英文名称:Chengdu huasun group Inc., LTD.
    英文缩写:Huasun Group
    (二)公司法定代表人:赵卫青
    (三)公司董事会秘书:魏依国
    联系地址:四川省成都市十二桥路37 号新1 号华神大厦A 座6 楼
    联系电话:(028)66616656 (028)66616686
    传 真:(028)66616656
    电子信箱:hoist@vip.sina.com
    (四)公司注册地址:成都市高新技术开发区天府大道高新孵化园华拓大厦B
    座3 楼
    公司办公地址:四川省成都市十二桥路37 号新1 号华神大厦A 座6 楼
    邮政编码:610075
    公司国际互联网网址:http://www.huasungrp.com
    公司电子信箱:hoist@vip.sina.com
    (五)公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、《中国证券报》
    中国证监会指定的登载公司年度报告的国际互联网网址:
    http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
    (六)公司股票上市交易所:中国深圳证券交易所
    股票简称:华神集团
    股票代码:000790
    (七)其他有关资料5
    变更注册登记日期:2008/6/4
    变更注册登记地点:成都市高新区天府大道高新孵化园华拓大厦B 座3
    楼
    企业法人营业执照注册号:510109000025140
    税务登记证号:川税字510198201958223
    组织机构代码:20195822-3
    公司聘请的会计师事务所名称: 信永中和会计师事务所有限责任公司
    公司聘请的会计师事务所办公地址:北京市东城区朝阳门北大街8 号富华
    华大厦A 座9 层
    第二章 公司会计数据和业务数据摘要
    一、 本报告期主要会计数据
    单位:人民币元
    项 目 金 额
    营业利润 11,896,720.48
    利润总额 8,246,870.58
    归属于上市公司股东的净利润 7,204,707.11
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,936,062.09
    经营活动产生的现金流量净额 29,603,131.25
    注:扣除的非经营性损益项目及金额
    单位:人民币元
    非流动资产处置损益 -2,959,279.68
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家
    政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    957,725.35
    除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,496,176.17
    小 计 -3,497,730.50
    所得税影响额 142,633.50
    少数股东权益影响额(税后) -1,909,009.026
    非经常性损益净额 -1,731,354.98
    二、 近三年主要会计数据
    单位:人民币元
    2009 年 2008 年
    本年比上年增减
    (%)
    2007 年
    营业总收入 380,877,510.31 363,187,884.31 4.87% 275,663,873.23
    利润总额 8,246,870.58 9,072,361.76 -9.10% 1,225,456.04
    归属于上市公司股东的净利润 7,204,707.11 5,109,260.76 41.01% 1,845,699.34
    归属于上市公司股东的扣除非经常
    性损益的净利润
    8,936,062.09 7,145,981.99 25.05% 1,464,185.89
    经营活动产生的现金流量净额 29,603,131.25 12,003,347.38 146.62% 2,107,339.48
    2009 年末 2008 年末
    本年末比上年末
    增减(%)
    2007 年末
    总资产 711,580,642.49 783,902,914.01 -9.23% 704,753,952.63
    归属于上市公司股东的所有者权益 401,020,648.11 393,817,865.02 1.83% 388,708,604.26
    股本 199,648,800.00 199,648,800.00 0.00% 153,576,000.00
    三、近三年主要财务指标
    单位:人民币元
    2009 年 2008 年
    本年比上年增
    减(%)
    2007 年
    基本每股收益(元/股) 0.0361 0.0256 41.02% 0.0092
    稀释每股收益(元/股) 0.0361 0.0256 41.02% 0.0092
    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.0448 0.0358 25.14% 0.0073
    加权平均净资产收益率(%) 1.81% 1.31% 0.50% 0.47%
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
    (%)
    2.25% 1.83% 0.42% 0.37%
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.1483 0.0601 146.76% 0.0137
    2009 年末 2008 年末
    本年末比上年
    末增减(%)
    2007 年末
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 2.0086 1.9726 1.83% 2.53117
    第三章 股本变动及股东情况
    一、本报告期公司股本变动情况
    1、股份变动情况表(截至2009年12月31日) 数量单位:股
    本报告期变动前 本报告期变动增减(+,-) 本报告期变动后
    数量 比例
    发行
    新股
    送股
    公积金
    转股
    其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件股
    份
    76,231,904 38.18% -21,078,148 -21,078,148 55,153,756 27.63%
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股 76,189,742 38.16% -21,067,307 -21,067,307 55,122,435 27.61%
    其中:境内非国
    有法人持股
    76,189,742 38.16% -21,067,307 -21,067,307 55,122,435 27.61%
    境内自然人
    持股
    4、外资持股
    其中:境外法人
    持股
    境外自然人
    持股
    5、高管股份 42,162 0.02% -10,841 -10,841 31,321 0.02%
    二、无限售条件股
    份
    123,416,896 61.82% 21,078,148 21,078,148 144,495,044 72.37%
    1、人民币普通股 123,416,896 61.82% 21,078,148 21,078,148 144,495,044 72.37%
    2、境内上市的外
    资股
    3、境外上市的外
    资股
    4、其他
    三、股份总数 199,648,800 100.00% 199,648,800 100.00%
    注:
    1、报告期内,公司限售股份解除限售21,067,307股,截止2009年12月31日限售
    条件股份为55,153,756股;
    2、原公司董事任明非先生离职已满半年,根据相关法律法规的规定,其持股不
    再予以锁定,故报告期内高管限售股份减少10,841股。8
    2、限售股份变动情况表
    股东名称 年初限售股数
    本年解除限售
    股数
    本年增加限售
    股数
    年末限售股数
    限售
    原因
    解除限售日期
    四川华神集团
    股份有限公司
    48,100,000 0 0 48,100,000 股改
    注:拟解除限售的时间:
    2010 年2 月21 日;拟解
    除限售的股份数量:
    48,100,000
    重庆国际信托
    有限公司
    28,089,742 21,067,307 0 7,022,435 股改
    2009 年5 月27 日
    注:2010 年1 月19 日,
    重庆国际信托有限公司
    持有的7,022,435 股限售
    股份已解除限售,具体
    请详见公司于2010 年1
    月18 日刊登在《中国证
    券报》、《证券时报》
    及巨潮资讯网上的《成
    都华神集团股份有限公
    司限售股份解除限售提
    示性公告》
    合计 76,189,742 21,067,307 0 55,122,435 - -
    3、证券发行与上市情况
    (1)截止到本报告期末的前三年,公司未发行股票、可转换公司债券、分离交
    易的可转换公司债券、公司债券及其他衍生证券。
    (2)公司目前无内部职工股。9
    二、股东情况
    1、股东数量和持股情况
    股东总数 24,000
    前10 名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例持股总数
    持有有限售条件股
    份数量
    质押或冻结的股份
    数量
    四川华神集团股份有限公司 境内非国有法人26.37% 52,654,660 48,100,000 48,100,000
    重庆国际信托有限公司 国有法人 7.34% 14,647,082 7,022,435 0
    杭州高翔运输有限公司 境内非国有法人0.74% 1,477,791 0 0
    郁映利 境内自然人 0.49% 968,304 0 0
    甘肃省信托有限责任公司金
    石理财(一期)集合资金信托
    计划
    国有法人 0.45% 900,000 0 0
    姚琼华 境内自然人 0.45% 897,000 0 0
    时建初 境内自然人 0.41% 820,600 0 0
    王秀娥 境内自然人 0.40% 800,000 0 0
    吴健 境内自然人 0.39% 785,700 0 0
    丁玉英 境内自然人 0.35% 704,984 0 0
    前10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    重庆国际信托有限公司 7,624,647 人民币普通股
    四川华神集团股份有限公司 4,554,660 人民币普通股
    杭州高翔运输有限公司 1,477,791 人民币普通股
    郁映利 968,304 人民币普通股
    甘肃省信托有限责任公司金石理财(一期)集
    合资金信托计划
    900,000 人民币普通股
    姚琼华 897,000 人民币普通股
    时建初 820,600 人民币普通股
    王秀娥 800,000 人民币普通股
    吴健 785,700 人民币普通股
    丁玉英 704,984 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行
    动的说明
    上述股东之间,公司未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
    中规定的一致行动人,公司控股股东与其它股东之间无关联关系。
    2、公司控股股东情况
    四川华神集团股份有限公司:持有本公司股份52,654,660 股,占公司总股
    本的26.37%,其中含有限售条件股份48,100,000 股,占公司总股本的24.09%。
    法定代表人 周蕴瑾
    注册资本 柒仟壹佰伍拾万元人民币10
    成立日期 1994 年4 月22 日
    经营范围 药品及高新技术产品的研究、开发;项目投资;物业管理
    截止2009 年12 月31 日,持有四川华神集团股份有限公司5%以上股份的股东
    情况如下:
    1、成都中医药大学医药研究院:持股比例为25.00%
    法定代表人:范昕建;注册资本:人民币壹佰万元;
    成立日期:1993 年6 月29 日
    经营范围:中医临床、中药、中成药、保健产品方面的技术服务和咨询。
    2、周蕴瑾(身份证号码:510103197405151621):持股比例为24.00%
    3、上海长扬投资有限公司,持股比例为24.00%
    法定代表人:曾云莎;注册资本:人民币伍佰万元;
    成立日期:2007 年6 月29 日
    经营范围:实业投资,企业投资管理,企业投资咨询(涉及行政许可的,凭许可
    证经营)
    3、上海佑昌实业有限公司,持股比例为21.69%
    法定代表人:周亚俐;注册资本:人民币壹仟万元;
    成立日期:2005 年9 月21 日
    经营范围:销售建筑装潢材料、卫生洁具、通讯设备、五金交电、金属材料(除
    专控)、日用百货、办公用品、机电设备、工艺品、计算机软硬件及网络设备、
    纺织品、印刷材料、包装材料、厨房设备,设计、制作、代理各类广告,商务信
    息咨询,计算机软硬件开发。室内装潢,绿化工程,会务服务(涉及行政许可的,11
    持有该公司25%的股权
    凭许可证经营)
    注:股东之间无关联关系,报告期内第一大股东未发生变动。
    公司与实际控制人之间的产权和控制关系图(截止2009 年12 月31 日)
    4、除四川华神集团股份有限公司外,报告期内本公司无其他持股 10%(含10%)
    以上的股东。
    持有该公司24%的股权 持有该公司24%的股权
    周蕴瑾 上海长扬投资有限公司上海佑昌实业有限公司
    持有本公司26.37%的股权
    成都中医药大学医药研究院
    四川华神集团股份有限公司
    成都华神集团股份有限公司
    持有该公司21.69%的股
    权12
    第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、报告期内公司董事、监事和高级管理人员的基本情况
    姓名 职务
    性
    别
    年龄
    任期起始日
    期
    任期终止日
    期
    年初持股
    数
    年末持股
    数
    变动原因
    报告期内
    从公司领
    取的税前
    报酬总额
    (万元)
    是否在
    股东单
    位或其
    他关联
    单位领
    取薪酬
    赵卫青 董事长 男 38
    2008 年
    03 月21 日
    2011 年
    03 月21 日
    0 0无变动 32.40 否
    周蕴瑾
    副董事长
    总裁
    女 35
    2008 年
    03 月21 日
    2011 年
    03 月21 日
    0 0无变动 32.40 否
    王天祥
    董事
    常务副总裁
    男 45
    2008 年
    03 月21 日
    2011 年
    03 月21 日
    9,638 9,638 无变动 26.40 否
    易剑鸣
    董事
    副总裁
    男 37
    2008 年
    03 月21 日
    2011 年
    03 月21 日
    0 0无变动 21.50 否
    陈 君 董事 女 33
    2008 年
    03 月21 日
    2011 年
    03 月21 日
    0 0无变动 3.00 否
    屠忠芳 董事 女 41
    2009 年
    09 月04 日
    2011 年
    03 月21 日
    0 0无变动 0.73 否
    蓝发钦 独立董事 男 41
    2008 年
    03 月21 日
    2011 年
    03 月21 日
    0 0无变动 4.80 否
    杨向荣 独立董事 男 51
    2008 年
    03 月21 日
    2011 年
    03 月21 日
    0 0无变动 4.80 否
    谢文杰 独立董事 女 32
    2008 年
    03 月21 日
    2011 年
    03 月21 日
    0 0无变动 4.80 否
    彭旭东 监事会主席 男 44
    2008 年
    03 月21 日
    2011 年
    03 月21 日
    0 0无变动 3.00 是
    柴进光 监事 男 55
    2008 年
    03 月21 日
    2011 年
    03 月21 日
    0 0无变动 3.00 否
    张志昭 监事 女 28
    2009 年
    03 月17 日
    2011 年
    03 月21 日
    0 0无变动 5.97 否
    李建华 副总裁 男 46
    2008 年
    03 月21 日
    2011 年
    03 月21 日
    0 0无变动 13.29 否
    万 方 副总裁 男 41
    2008 年
    03 月21 日
    2011 年
    03 月21 日
    0 0无变动 20.30 否
    伯建平 财务总监 男 44
    2008 年
    09 月24 日
    2011 年
    03 月21 日
    0 0无变动 11.40 否
    汤吉英 审计总监 女 49
    2009 年
    04 月08 日
    2011 年
    03 月21 日
    0 0无变动 8.16
    否13
    蒋 莉
    人事行政
    总监
    女 36
    2009 年
    04 月08 日
    2011 年
    03 月21 日
    0 0无变动 7.11 否
    魏依国 董事会秘书 男 46
    2008 年
    03 月21 日
    2011 年
    03 月21 日
    0 0无变动 14.03 否
    二、董事出席董事会会议情况
    董事姓名 具体职务 应出席次数
    现场出席次
    数
    以通讯方式
    参加会议次
    数
    委托出席次
    数
    缺席次数
    是否连续两
    次未亲自出
    席会议
    赵卫青 董事长 15 15 0 0 0 否
    周蕴瑾
    副董事长
    总裁
    15 15 0 0 0 否
    王天祥
    董事
    常务副总裁
    15 15 0 0 0 否
    易剑鸣
    董事
    副总裁
    15 14 1 0 0 否
    陈 君 董事 15 15 0 0 0 否
    屠忠芳 董事 6 3 3 0 0 否
    蓝发钦 独立董事 15 6 9 0 0 否
    杨向荣 独立董事 15 5 9 1 0 否
    谢文杰 独立董事 15 6 9 0 0 否
    年内召开董事会会议次数 15
    其中:现场会议次数 6
    通讯方式召开会议次数 0
    现场结合通讯方式召开会议次数 9
    三、董事、监事在股东单位的任职情况
    姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职时间
    周蕴瑾 四川华神集团股份有限公司 董事长 2006/05/25
    彭旭东 四川华神集团股份有限公司 副董事长 2006/05/25
    赵卫青 四川华神集团股份有限公司 董事 2006/05/25
    易剑鸣 四川华神集团股份有限公司 监事长 2009/06/26
    陈君 四川华神集团股份有限公司 董事 2006/05/2514
    四、现任董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其
    他单位的任职或兼职情况
    1、董事:
    赵卫青:生于1971 年10 月,研究生,曾服务于上海物资贸易中心股份有限
    公司、上海中智富投资产管理股份有限公司、上海科维思投资有限公司,历任部
    门经理、副总经理、执行副总经理。现任本公司董事长、四川华神集团股份有限
    公司董事。
    周蕴瑾:生于1974 年5 月,大学,曾任上海华敏置业(集团)有限公司董
    事、副总裁,四川华神集团股份有限公司董事长、总裁,现任本公司副董事长、
    总裁,四川华神集团股份有限公司董事长。
    王天祥:生于1964 年12 月,大学,高级会计师,曾任四川省商业建设总公
    司财务处长,历任本公司总会计师、副总裁,第四届、第五届、第六届、第七届
    董事会董事。现任本公司董事、常务副总裁,四川省人大代表、成都市武侯区政
    协委员。
    易剑鸣:生于1972 年10 月,硕士,曾服务于四川华神集团股份有限公司、
    湖南省物资产业集团(上海)投资部、友源资产管理有限公司,历任部门经理、
    财务经理。现任本公司董事、副总裁,四川华神集团股份有限公司监事长,四川
    省丝绸进出口集团有限公司董事、四川华神农大动物保健药品有限公司和四川华
    神兽用生物制品有限公司总经理。
    陈 君:生于1976 年10 月,大学,曾任申银万国证券股份有限公司投资银
    行总部项目负责人,四川华神集团股份有限公司总裁助理。现任本公司董事,四
    川华神集团股份有限公司董事,四川省丝绸进出口集团有限公司总经理。
    屠忠芳:生于1968 年6 月,大学,曾任香港中旅—沿海交通投资有限公司
    总经理助理、投资管理部总经理,香港地球村科技有限公司投资部总经理,上海
    恒和置业集团有限公司总经理助理兼杭州盛世异彩休闲发展有限公司副总经理,
    上海华敏置业(集团)有限公司副总经理。现任本公司董事、上海新颜生物科技
    有限公司董事长。15
    蓝发钦:生于1968 年12 月,博士研究生,教授、博士生导师,曾任职于华
    东师范大学经济系、华东师范大学商学院,历任教师、副院长。现任本公司独立
    董事,华东师范大学金融与统计学院副院长。
    谢文杰:生于1977 年11 月,本科、注册会计师(CPA),历任上海沪中会
    计师事务所有限公司审计助理、审计主审、项目经理。现任本公司独立董事、上
    海沪中会计师事务所合伙人。
    杨向荣:生于1958 年4 月,大学,曾就职于上海市律师协会、上海司法局
    律师管理处、上海市第一律师事务所、上海市建纬律师事务所,从事行政管理、
    律师职业。现任本公司独立董事,上海市光明律师事务所律师。
    2、监事:
    彭旭东:生于1965 年10 月,大学,副研究员,曾任四川大学团委书记、生
    物系党总支副书记,成都中医药大学华神制药厂厂长,西南华神药业股份有限公
    司副总裁,本公司第四届董事会董事,第五届、第六届董事会董事长。现任本公
    司监事、四川华神集团股份有限公司副董事长、四川省青年联合会常委。
    柴进光:生于1954 年1 月,大专,中国注册会计师、会计师、历任宜宾市
    会计师事务所所长,四川华强会计师事务所有限公司董事长,四川华慧工程造价
    咨询有限公司并任董事长,2006 年4 月创办四川华强投资管理咨询有限公司。
    2005 年四川省国资委聘为专家组成员,四川省国有企业监事会主席聘为技术顾
    问。现任本公司监事。
    张志昭:生于1981 年12 月,法学学士,2007 年通过国家司法考试获得法
    律职业资格。现任本公司监事、人事主管。
    3、其他高级管理人员:
    李建华:男,生于1963 年9 月,大学,高级工程师,毕业于成都理工大学
    工程地质专业,曾任四川省电力设计院基建科长、行政处长、副院长,历任四川
    华神钢构有限责任公司总经济师、副总、总经理。现任本公司副总裁、四川华神
    钢构有限责任公司总经理。
    万 方:男,生于1968 年4 月,工商管理硕士,高级工程师,毕业于四川
    大学生物系生物化学专业。曾在卫生部成都生物制品研究所工作,曾任中外合资16
    成都博美保健食品有限公司生产部经理、成都中医药大学华神药业有限公司总经
    理。现任本公司副总裁、四川华神生物技术有限公司总经理。
    魏依国:男,生于1963 年4 月,讲师,川北医学院临床医学专业毕业,中
    央党校经济管理专业本科毕业,曾任川北医学院团委书记、学生处副处长,成都
    中医药大学华神药业有限公司副总经理。现任本公司董事会秘书。
    伯建平:男,生于1965 年12 月,西南财经大学会计学专业和四川大学工商
    管理学专业双本学历,电子科技大学工商管理硕士(EMBA),高级会计师、注册
    会计师(CPA)、国际会计师(AMIA)、国际高级财务管理师(SIFM)、国际注册高
    级会计师(ICPA)、国际企业战略规划师(高级)、高级财务总监、《剑桥大学职
    业领导人(财务管理)国际职业资格证书》(高级专业级)。曾在四川省燃料总
    公司和四川省燃料流通协会、四川逢春制药有限公司和成都福长营养保健品有限
    公司从事财务管理工作,历任财务总监、总会计师。现任成都中医药大学华神药
    业有限责任公司董事副总经理、总会计师,成都华神集团股份有限公司财务总监
    职务。
    蒋 莉:女,生于1973 年10 月。西南交通大学工商管理硕士在读,曾任成
    都忠信物业管理有限公司行政部经理、四川盛唐实业有限责任公司行政人力高级
    经理。现任本公司人事行政总监。
    汤吉英:女,生于1960 年7 月,会计师,大专。成都华神集团股份有限公
    司审计部经理,第六届、第七届监事会监事。曾经服务于成都新型建筑材料试验
    厂、成都市综合建材工业公司、中外合资成都泰邦行房屋开发有限公司,历任财
    务主管、副经理。现任本公司审计总监。
    五、公司董事、监事和高级管理人员2009 年度报酬情况
    公司高级管理人员均按公司董事会通过的薪酬制度领取报酬;董事、监事按
    照董事会、监事会、股东大会通过的董事津贴标准和监事津贴标准领取董事、监
    事津贴。
    六、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    1、公司第八届监事会第七次会议于2009 年3 月17 日召开,会议审议通过
    了公司监事会主席彭旭东先生所作的《关于汤吉英辞去职工代表监事提名张志昭
    为职工代表监事的议案》。公司第八届监事会职工代表监事汤吉英女士因个人原17
    因向公司监事会及职工代表大会提出了请辞申请。经公司职工代表大会审议,同
    意汤吉英辞去职工代表监事并通过职工代表的推荐和选举,提名张志昭为增补的
    职工代表监事。
    2、公司第八届董事会第十七次会议于2009 年3 月20 日召开,会议审议通
    过了公司董事长赵卫青先生所作的《关于同意任明非先生辞去公司第八届董事会
    董事的议案》。董事会于2009 年3 月20 日收到任明非先生提交的书面辞职报告,
    任明非先生因个人原因,请求辞去公司董事职务。公司尊重任明非先生的个人意
    见,接受其辞职申请。
    3、公司第八届董事会第十九次会议于2009 年4 月8 日召开,会议审议通过
    了公司副董事长、总裁周蕴瑾女士所作的《关于聘任蒋莉女士、汤吉英女士分别
    担任公司人事行政总监、审计总监的议案》。同意聘任蒋莉女士、汤吉英女士分
    别出任公司人事行政总监、审计总监,任期自董事会审议通过之日起至本届董事
    会任期届满。对此,本公司三位独立董事都出具了同意的独立意见。
    4、公司第八届董事会第二十四次会议于2009 年9 月4 日召开,会议审议通
    过了集团总裁周蕴瑾女士所作的《关于提名屠忠芳女士为公司董事候选人的预
    案》。2009 年3 月20 日,任明非先生辞去公司董事职务,公司董事人数减少至
    8 人。根据公司章程“公司董事会由9 名董事组成”的规定,经公司提名委员会
    审议通过,特提名屠忠芳女士为公司董事候选人。公司于同日(2009 年9 月4
    日)召开了二00 九年第一次临时股东大会,审议通过了《关于选举屠忠芳女士
    为公司董事的议案》,本次新增董事任期从股东大会审议通过起至本届董事会任
    期届满。
    七、公司员工情况
    截至2009 年12 月31 日,公司在职员工总数为1052 人。
    专业构成 生产人员:554 人,销售人员:204 人,技术人员:99 人,财务
    人员:46 人,行政人员:149 人
    学历构成 博士:4 人,硕士:23 人,本科:223 人,专科:278 人,大专
    以下:524 人
    公司无需承担离退休职工费用。18
    第五章 公司治理结构
    一、公司治理情况
    报告期内,公司严格依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有
    关法律法规的要求,不断完善公司治理结构、规范公司运作、加强内部控制、建
    立健全激励与约束机制。
    1、公司组织机构及运行情况:
    (1)股东及股东大会:报告期内公司股东大会的召集召开程序、提案审议程
    序、决策程序均符合相关法律法规的规定;公司历次股东大会均有完整的会议记
    录。
    (2)董事及董事会:报告期内公司董事会的召集召开程序、提案审议程序、
    决策程序均符合相关法律法规的规定。公司董事会设立了战略委员会、审计委员
    会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会,并制订了各委员会的工作
    规则,各委员会职责明确,整体运作情况良好。公司按照有关规定建立了独立董
    事制度,并聘请了3 位独立董事。公司独立董事对公司重大生产经营决策、高管
    人员的提名及其薪酬与考核、内部审计等方面起到了监督咨询作用,保证了董事
    会决策的科学性和专业性。
    (3)监事及监事会:公司3 名监事通过召开监事会会议、列席董事会会议、
    定期检查公司财务等方式履行职责,对公司财务情况、董事及高级管理人员的行
    为进行了有效监督。
    2、相关制度建立健全情况
    2009 年3 月17 日,公司第八届董事会第十六次会议审议通过了多项基本管
    理制度,包括旨在进一步完善公司治理结构,明确公司总裁经营管理权限,规范
    公司总裁经营管理行为的《总裁工作细则》;旨在进一步规范公司内部审计工作,
    提高内部审计工作质量,保护投资者合法权益的《内部审计制度》;旨在促进集
    团公司各部门、各二级公司及员工间的交流,通过沟通提高工作效率、减少误解
    和矛盾,建立融洽、和谐的工作关系,确立良好、健康的问题反映及解决渠道的
    《信息管理制度》;旨在加强公司重大信息内部报告的管理,明确各职能部门和
    各二级公司的信息收集、报告和管理事宜,确保公司及时、真实、准确、完整地19
    披露对公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的信息的《重大信息内
    部报告制度》。
    2009 年4 月8 日,公司二00 八年年度股东大会审议通过了《关于修改<公
    司章程>的议案》。根据拟增设人事行政总监、审计总监为高级管理人员以利于强
    化管理和执行力的实际需要,公司对原《公司章程》中关于高级人员范围的表述
    进行了相应调整;同时还根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定
    的决定》的要求,对《公司章程》中的利润分配政策进行了调整,明确了公司现
    金分红政策。
    2009 年8 月17 日,公司第八届董事会第二十四次会议审议通过了《公司股
    权激励考核实施细则》、《高级管理人员薪酬管理办法》(修订稿)、《高级管理人
    员绩效考核办法》(修订稿)。
    修改《公司章程》及一系列制度的建立健全将助于完善现代企业制度,提升
    公司治理水平。
    3、信息披露及透明度:公司积极遵循有关法律法规及深交所《股票上市规
    则》关于公司信息披露的规定履行信息披露义务,保证信息披露的真实、准确、
    完整、及时和公平性;严格按照公司《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》
    以及《接待和推广工作制度》等制度的要求开展公司信息披露和投资者关系管理
    活动。
    二、独立董事履行职责情况
    报告期内,公司三名独立董事恪尽职守、廉洁自律、忠实勤勉、依法严格履
    行了其职责。公司独立董事出席了公司召开的历次董事会会议,列席了公司召开
    的股东大会;定期了解、听取了管理层对公司生产经营情况的汇报,积极为公司
    经营管理、投资等重大决策提供专业性意见,促进了公司决策的科学性,提升了
    决策质量和水平;对公司推行股权激励计划、聘任高级管理人员、聘请会计师事
    务所等重大事项进行了审核并发表了独立意见,发挥了独立董事的监督作用,积
    极维护了公司和全体股东的合法权益,促进了公司的规范运作。
    报告期内公司独立董事出席董事会的情况如下表所示:
    独立董事姓名 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数20
    蓝发钦 15 15 0 0
    杨向荣 15 14 1 0
    谢文杰 15 15 0 0
    报告期内独立董事未对公司有关审议事项提出否决意见。
    三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
    公司与控股股东四川华神集团股份有限公司在业务、人员、资产、机构、财
    务上完全分开,并具有独立完整的业务及自主经营能力。
    1、业务方面:公司拥有独立、完整的生产经营计划、财务核算、劳动人事、
    原材料供应和产品销售等业务体系,并具有自主经营能力;
    2、人员方面:公司全体员工的调配、劳动合同签订及调整均做到独立运作;
    高管人员均由董事会聘任或解聘,且不在股东单位任职;
    3、资产方面:公司拥有独立的采购、生产和销售系统,资产完整,权属清
    晰。公司根据合同约定无偿使用控股股东的商标等无形资产;
    4、机构方面:公司组织机构体系健全,内部机构独立,与控股股东完全分
    开,无从属关系;
    5、财务方面:公司设有独立的财务部门,有完善的会计核算体系和财务管
    理制度,能够独立做出财务决策。
    四、对高级管理人员的考评及激励机制
    1、修订《高级管理人员薪酬管理办法》:该办法旨在增强公司高级管理人员
    勤勉尽责、忠实诚信的工作意识,提升公司法人治理水平,进一步完善高管人员
    年薪绩效评价和激励、约束机制,充分调动高管人员的积极性、创造性;修订《高
    级管理人员绩效考核办法》以充分调动公司高级管理人员的积极性和创造性。
    2、推行股权激励计划:推行该计划旨在进一步建立健全公司激励和约束机
    制,调动公司中高层管理人员及核心员工的积极性,将其利益与公司利益更加紧
    密地结合以团结一致发展公司。激励对象的范围为公司董事(不包括独立董事)、
    高级管理人员,以及公司认定的核心技术(业务)人员共计48 人,拟向激励对
    象定向发行800 万股A 股股票,其中包括公司董事(不包括独立董事)、高级管
    理人员共12 人,拟向其定向发行A 股股票491 万股,占拟授予限制性股票总数21
    的61.38%。本次股权激励计划的具体实施情况请详见本年度报告重大事项部分
    中关于股权激励计划具体实施情况的说明。
    五、公司内部控制自我评价报告
    公司董事会认为,公司按照《公司法》、《深圳证券交易所上市公司内部控
    制指引》以及《企业内部控制基本规范》等有关规定建立了完善的治理结构并规
    范运作,内部控制体系进一步健全,符合有关法律法规和证券监管部门的要求;
    公司内部控制制度得到一贯、有效的执行,对控制和防范经营管理风险、保护投
    资者的合法权益、促使公司规范运作和健康发展起到了积极的促进作用。公司内
    部控制是有效的。
    随着外部环境的变化及公司发展的需要,公司将持续完善内部控制制度建
    设、优化内部控制流程,加强内部控制执行力度,加强内部监督机制,促进公司
    健康、稳定、快速地发展。
    注:本部分内容详见与公司本年度报告同日公告的《成都华神集团股份有限
    公司内部控制自我评价报告》。
    六、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见
    公司监事会对公司 2009 年内部控制自我评价发表意见如下:
    1.公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定,遵循内部控制的基
    本原则,按照自身的实际情况,建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度,保
    证了公司业务活动的正常进行,保护了公司资产的安全和完整。
    2.公司内部控制组织机构完整,内部审计部门及人员配备齐全到位,保证
    了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。
    3.2009 年,公司未有违反深圳证券交易所《内部控制指引》及公司内部控
    制制度的情形发生。
    综上所述,监事会认为,公司内部控制自我评价全面、真实、准确,反映了
    公司内部控制的实际情况。
    七、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见
    公司独立董事对公司 2009 年内部控制自我评价发表意见如下:
    公司建立了较为完善的内部控制体系,相关内控制度符合国家有关法律、法
    规的规定和要求,具有合法性、合理性和有效性。公司的法人治理、生产经营、22
    信息披露和重大事项等活动能够严格按照公司各项内控制度的规定进行,公司生
    产经营活动及其他重大事项的相关环节中可能存在的内外部风险得到了合理控
    制,公司的内部控制是有效的。公司所作的 2009 年度内部控制自我评价,真实、
    客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行基本情况,对公司为加强和完善内
    部控制所进行的重要活动、所做的工作以及取得的成效等方面情况进行了介绍,
    对公司组织机构、制度建设、内部控制部门的设立、人员配备、工作情况及公司
    2009 年为建立和完善内部控制所做的工作及成效以及对控股子公司的内部控
    制、关联交易、对外担保、信息披露、重大投资等内部的重点控制活动进行了说
    明,并对存在的问题提出了改进整改措施和计划。
    第六章 股东大会情况简介
    报告期内公司共召开了三次股东大会,即2008 年度股东大会、2009 年第一
    次临时股东大会和2009 年第二次临时股东大会。本年度未出现股东大会否决议
    案的情况。
    一、2008年度股东大会
    于2009 年4 月8 日在成都蜀兰大酒店召开,会议召开通知刊登在2009 年3
    月18 日的《证券时报》和《中国证券报》。出席会议的股东及代表4 人,代表股
    份58,016,938 股,占公司总股本的29.06%,会议审议并通过了《公司2008 年
    度经营工作报告》、《董事会2008 年度工作报告》、《2008 年度监事会报告》、《公
    司2008 年度财务报告》、《公司2008 年度分配预案》、《公司2008 年度报告及其
    摘要》、《关于修改<公司章程>的预案》、《关于续聘会计师事务所的预案》、《关于
    前次募集资金使用情况报告的议案》。
    会议决议公告刊登在2009 年4 月9 日的《证券时报》和《中国证券报》和
    巨潮资讯网上(http://www.cninfo.com.cn)。
    二、2009 年第一次临时股东大会
    于2009 年9 月4 日召开,会议召开通知刊登于2009 年8 月18 日的《证券
    时报》和《中国证券报》上。出席会议的股东及代表2 人,代表股份53,624,860
    股,占公司总股本的26.86%。会议审议并通过了《关于提名屠忠芳女士为公司23
    董事的议案》、《关于变更公司2009 年度财务报告审计机构的议案》。
    会议决议公告刊登在2009 年9 月5 日的《证券时报》和《中国证券报》和
    巨潮资讯网上(http://www.cninfo.com.cn)。
    三、2009 年第二次临时股东大会
    于2009 年12 月11 日召开,会议召开通知刊登于2009 年11 月25 日、12
    月8 日的《证券时报》和《中国证券报》上。出席会议的股东及代表318 人,代
    表股份82,746,188 股,占公司总股本的41.45%。本次会议审议并通过了《成都
    华神集团股份有限公司股权激励计划》(修订案)、《关于提请公司股东大会授权
    董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》。
    会议决议公告刊登在2009 年12 月12 日的《证券时报》和《中国证券报》
    和巨潮资讯网上(http://www.cninfo.com.cn)。
    第七章 董事会报告
    一、报告期内公司经营情况回顾
    (一)报告期内总体经营情况
    2009 年受金融危机、市场环境以及行业政策调整等影响,公司各产业经营
    发展都不同程度地遇到了困难和挑战。在第八届董事会和经营班子领导下,在公
    司股东和监事的支持下,公司各级经营班子精诚团结,积极应对复杂变化的外部
    环境,努力克服企业经营中的各种困难,围绕“促进企业发展、增强企业竞争能
    力、提高企业盈利水平”为指导思想,深入贯彻“精简高效、厉行节约”的工作
    要求,通过加强管理、强化执行力、调整和变革经营管理模式、优化工作流程等
    措施,使公司在制度建设、管理体系建设、盈利模式建设等方面取得了较大的进
    步,企业规范化管理进一步巩固,企业经营能力进一步提高。
    成都中医药大学华神药业有限责任公司(以下简称药业公司)深入贯彻“厉
    行节约、精简高效”的管理方针和一系列工作部署,严格遵循“提高效率、提升
    效益”的基本工作要求,紧紧围绕“改革、管理、效益”的总体战略思路,扎扎
    实实开展各项工作,运营管理能力与盈利水平得到进一步巩固和提升。四川华神
    钢构有限责任公司(以下简称钢构公司)在逐步丰富产品结构的同时,尝试了经24
    营结构和业务结构的调整,同时加强了应收帐款管理,为进一步巩固和拓展市场
    打下了良好的基础。四川华神生物技术有限公司(以下简称生物公司)以“内抓
    管理,外拼市场,内外兼修”的原则积极开展各项工作,在对主营产品市场定位
    重新审视的基础上,确立了以“四期临床研究”、“重大专项研究”为抓手的,
    结合学术研究、学术推广和利卡汀中心建设创新营销机制的经营管理模式,积极
    促进产品的销售与上量。四川华神农大动物保健药品有限公司和四川华神兽用生
    物制品有限公司(以下简称动保公司、兽用生物公司)以狠抓流程规范和过程控
    制为工作重点,逐步树立了“规范治理、精细化管理、加强内部控制”的经营理
    念,进一步降低了企业经营风险。
    报告期内公司全年实现营业收入38,088 万元,同比上升4.87%;实现归属
    于上市公司股东的净利润720 万元,同比上升41.01%;实现归属于上市公司股
    东的扣除非经常性损益后的净利润894 万元,为2008 年度的125.05%;实现归
    属于上市公司股东的加权平均净资产收益率1.81%,为2008 年度的138.17%;实
    现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率2.25%,
    为2008 年度的122.95%。
    报告期内公司营业收入、营业利润、归属于上市公司股东的净利润同比增减
    变动情况:
    单位:人民币元
    项 目 2009 年度 2008 年度 增减额 增减比例(%)
    营业收入 380,877,510.31 363,187,884.31 17,689,626.00 4.87%
    营业利润 11,896,720.48 9,085,551.83 2,811,168.65 30.94%
    归属于上市公司股东的净利润 7,204,707.11 5,109,260.76 2,095,446.35 41.01%
    重大变化及原因:
    营业利润本报告期较去年同期增加281 万元,增长30.94%,归属于上市公
    司股东的净利润本报告期较去年同期增加210 万元,增长41.01%,主要系本报
    告期公司整体毛利率较去年同期上升了4.37%:①药业行业(包括中西成药、生
    物制药、兽药及兽用生物疫苗)本年度总体毛利率较去年同期上升了8.18%;②25
    钢结构制作的毛利率较去年同期上升了9.64%,且钢结构制作收入占华神钢构公
    司总收入的比重由去年的0.13%提高到了本年度的27.21%。
    (二)公司主营业务及其经营情况
    1、主营业务范围
    公司主营业务为中西成药的生产和销售,高新技术产品的开发和经营,生物
    工程制品的生产和销售等,现已形成中西成药、生物制药、兽药及兽用生物疫苗、
    现代钢构四大产业格局。
    2、主营业务经营情况
    (1)公司报告期内主营业务收入、主营业务成本及毛利分行业构成情况
    单位:人民币元
    药业公司:通过深入推进营销管理体制改革,加大主要品种市场拓展力度;
    通过全面开展精细化管理,降低生产成本、提高劳动生产率;通过优化和改善工
    艺技术流程、强化生产质量控制与工艺技术革新;通过加强管理,优化管理流程、
    规范经营行为等措施,总体保持了平稳较快发展的势头。2009 年药业公司实现
    主营业务分行业情况
    分行业 营业收入 营业成本 毛利率
    营业收入比
    上年同期增
    减(%)
    营业成本比
    上年同期增
    减(%)
    毛利率比上
    年同期增减
    (%)
    药业(包括中西成药、
    生物制药、兽药及兽
    用生物疫苗)
    169,576,466.79 72,005,194.12 57.54% 3.93% -12.86% 8.18%
    钢结构工程 134,520,246.77 117,151,832.40 12.91% -30.97% -32.18% 1.55%
    钢结构制作 50,808,344.95 44,277,097.47 12.85% 20,078.11% 18,068.57% 9.64%
    钢结构设计 1,385,753.00 778,313.75 43.83% -0.44% -12.26% 7.56%
    房地产销售 21,343,970.90 18,348,352.91 14.03% -- -- --
    合 计 377,634,782.41 252,560,790.65 33.12% 4.99% -1.53% 4.43%
    其中:关联交易 19,383,641.92 17,616,151.79 9.12% -41.86% -38.06% -5.58%
    关联交易的定价原则
    参照市场价
    格,双方协定26
    销售收入12,656.57 万元,利润总额1,342.76 万元,经营活动净现金流量
    2,757.44 万元。
    钢构公司:以建成投产的新工业园为基础,在丰富产品结构的同时,尝试
    进行了业务结构和项目管理模式的调整,试行了结构厂“全面预算管理”和工程
    项目“专案经营技术经济责任制”。2009 年钢构公司实现销售收入18,671.43
    万元,利润总额915.10 万元,经营活动净现金流量1,769.16 万元。
    生物公司:进一步理清了内部管理的各项工作流程,加强了工作执行力和
    团队建设;在保证生产质量的同时优化生产工艺,缩短生产周期,加强成本控制,
    顺利完成了“利卡汀”国家级高新技术产业化示范工程项目验收;在对主营产品
    市场定位重新审视的基础上,确立了以“四期临床研究”、“重大专项研究”为
    抓手的,结合学术研究、学术推广和利卡汀中心建设创新营销机制的经营管理模
    式。上海东方肝胆医院“利卡汀临床研究治疗中心”取得了可喜的业绩,为进一
    步扩大“利卡汀”品牌知名度、带动销售上量起到了积极的促进作用。2009 年
    生物公司实现销售收入1,591.78 万元,经营活动性净现金流量307.15 万元。
    动保及兽用生物公司:通过加强团队建设、梳理工作流程、重视过程控制
    和规范化管理,提高产品质量、优化产品结构等手段,在经营管理过程中不断调
    整思路、变革经营模式、改善经营状况,逐步树立了“规范治理、精细化管理、
    加强内部控制”的经营管理理念,进一步降低了经营管理风险。2009 年动保公
    司实现销售收入2,155.44 万元,经营活动性净现金流量209.43 万元;2009 年
    兽用生物公司实现销售收入560.80 万元,经营活动性净现金流量-275.97 万元。
    (2)公司报告期内主营业务收入、主营业务成本分地区构成情况
    单位:人民币元
    地 区 营业收入 营业成本
    营业收入比上年同
    期增减(%)
    营业成本比上年同
    期增减(%)
    四川省内 110,790,119.44 77,074,744.28 5.03% 13.78%
    四川省外 266,844,662.97 175,486,046.37 4.98% -7.03%
    (3)公司报告期内占公司营业收入或营业利润10%以上的主要产品情况27
    单位:人民币元
    4、主要供应商和重大客户情况
    单位:人民币元
    项 目 金 额 占全年采购或销售金额的比例(%)
    前五名供应商 56,267,143.26 33.77%
    前五名销售商 160,551,380.40 35.10%
    (三)公司资产及主要财务指标数据
    1、报告期公司资产构成变动情况
    单位:人民币元
    2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    项 目
    金 额
    占总资产比
    例(%)
    金 额
    占总资产比
    例(%)
    本报告期末
    比期初增减
    (%)
    货币资金 57,433,583.58 8.07% 89,314,876.73 11.39% -35.70%
    应收账款 146,231,495.74 20.55% 157,270,584.93 20.06% -7.02%
    预付账款 12,772,467.21 1.79% 26,075,631.58 3.33% -51.02%
    主营业务分产品情况
    分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
    营业收入比上
    年同期增减
    (%)
    营业成本比上
    年同期增减
    (%)
    毛利率比上
    年同期增减
    (%)
    鼻渊舒口服液/胶囊
    系列
    41,416,588.61 12,181,747.06 70.59% 13.73% 2.79% 3.13%
    三七通舒胶囊 60,100,549.93 20,015,132.71 66.70% 47.70% 50.36% -0.59%
    钢结构工程 134,520,246.77 117,151,832.40 12.91% -30.97% -32.18% 1.55%
    钢结构制作 50,808,344.95 44,277,097.47 12.85% 20,078.11% 18,068.57% 9.64%
    其中:关联交易 19,383,641.92 17,616,151.79 9.12% -41.86% -38.06% -5.58%
    关联交易的定价原
    则
    参照市场价格,
    双方协定28
    存货 66,570,831.66 9.36% 119,094,418.94 15.19% -44.10%
    长期股权投资 52,750,700.70 7.41% 23,472,596.25 2.99% 124.73%
    投资性房地产 15,905,118.99 2.24% --
    固定资产净额 217,406,823.26 30.55% 241,242,670.43 30.77% -9.88%
    在建工程 23,915364.29 3.36% 33,317,737.76 4.25% -28.22%
    无形资产 98,117,814.99 13.79% 72,492,557.19 9.25% 35.35%
    短期借款 138,000,000.00 19.39% 156,000,000.00 19.90% -11.54%
    应付票据 14,041,066.00 1.97% 63,806,020.00 8.14% -77.99%
    应付账款 49,593,710.57 6.97% 76,164,943.85 9.72% -34.89%
    其他应付款 71,356,909.72 10.03% 26,096,284.68 3.33% 173.44%
    重大变化及原因:
    (1)货币资金本报告期期末较期初减少3,188 万元,下降35.70%,主要系
    本报告期支付到期银行借款及银行承兑汇票,期末银行借款较期初减少1,800
    万元,银行承兑汇票较期初减少4,976 万元。
    (2)预付账款本报告期期末较期初减少1,330万元,下降51.02%,主要系公
    司全资子公司华神钢构上年度预付的材料和设备款已于本报告期办理了结算和
    入库手续转销所致。
    (3)存货本报告期期末较期初减少5,252万元,下降44.10%,主要系公司全
    资子公司华神钢构本报告期工程完工结转收入减少工程施工所致。
    (4)长期股权投资本报告期期末较期初增加2,928万元,增长124.73%,其
    他应付款本报告期期末较期初增加4,526万元,增长173.44%,主要系本报告期宣
    告清算整顿的原子公司上海中南医院投资公司和华神农业公司未纳入合并财务
    资产负债表范围,公司所占其所有者权益的份额及与其往来款未能合并抵消列入
    长期股权投资和其他应付款。
    (5)投资性房地产本报告期增加1,591 万元,主要系公司的房屋建筑物科
    技综合楼,其中部分为本公司办公所用、部分对外经营出租,本年度按对外出租
    建筑面积比例将科技综合楼原值及累计折旧转入投资性房地产。29
    (6)在建工程本报告期期末较期初减少940 万元,下降28.22%,主要系本
    报告期将土地款1,773 万元转入无形资产。
    (7)无形资产本报告期期末较期初增加2,563 万元,增长35.35%,主要系
    公司新产业园土地款1,949 万元由在建工程转入无形资产及增加都江堰市青城
    山土地拆迁款1000 万元所致。
    (8)应付票据本报告期期末较期初减少4,976 万元,下降77.99%,主要系
    本报告期支付上年度开具的银行承兑汇票到期所致。
    (9)应付账款本报告期期末较期初减少2,657 万元,下降34.89%,主要系
    公司全资子公司华神钢构支付以前年度所欠货款及华神新工业园区钢结构厂房
    工程款所致。
    2、报告期公司期间费用、所得税等财务数据变动情况
    单位:人民币元
    项 目 2009 年度 2008 年度 增减比例(%)
    销售费用 56,342,032.23 50,107,393.47 12.44%
    管理费用 44,561,443.09 30,772,920.66 44.81%
    财务费用 7,692,141.70 6,892,274.22 11.61%
    资产减值损失 5,146,011.71 5,223,117.50 -1.48%
    投资收益 4,210,124.68 442,363.28 851.73%
    所得税费用 3,039,257.53 4,106,796.25 -25.99%
    重大变化及原因:
    (1)销售费用本报告期较上年同期增加623万元,增长12.44%,主要系公司
    全资子公司华神药业继续加大三七产品营销力度,增加销售费用。
    (2)管理费用本报告期较上年同期增加1,379万元,增长44.81%,主要系本
    报告期加大了科研开发力度,增加科研开发费。
    (3)财务费用本报告期较上年同期增加80万元,增长11.61%,主要系本报
    告期平均贷款额度较去年同期高。
    (4)投资收益本报告期较上年同期增加377万元,增长851.73%,主要系本
    报告期成都新兴创业投资有限责任公司分回现金股利所致。
    (5)所得税费用本报告期较上年同期减少107万元,下降25.99%,主要系本30
    报告期确认的递延所得税资产增加,减少递延所得税费用。
    3、报告期公司现金流量构成及变化情况
    单位:人民币元
    项 目 2009 年度 2008 年度 增减比例(%)
    一、 经营活动产生的现金流量净额: 29,603,131.25 12,003,347.38 146.62%
    现金流入 366,284,280.87 343,916,506.82 6.50%
    现金流出 336,681,149.62 331,913,159.44 1.44%
    二、投资活动产生的现金流量净额 -33,441,213.96 -63,846,063.61 47.62%
    现金流入 5,391,868.99 1,274,428.57 323.08%
    现金流出 38,833,082.95 65,120,492.18 -40.37%
    三、筹资活动产生的现金流量净额 -28,043,210.44 46,787,069.27 --
    现金流入 156,000,000.00 156,000,000.00 --
    现金流出 184,043,210.44 109,212,930.73 68.52%
    重大变化及原因:
    (1)经营活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期增加1,760万元,增
    长146.62%,主要系本报告期加大了应收账款清收力度,本报告期销售商品及提
    供劳务收到的现金同比增加2,631万元。
    (2)投资活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期增加3,040万元,增
    长47.62%,主要系华神钢构已于2008年度完成了搬迁工作,本报告期对新产业园
    建设的投入较去年同期减少所致。
    (3)筹资活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期减少7,483万元,主
    要系本报告期减少银行借款1,800万元,去年同期增加银行借款5,600万元。
    (四)报告期公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    单位:人民币万元
    主要控股公司及
    参股企业名称
    注册
    资本
    投资
    额
    占权益
    比率
    控股
    方式
    资产规
    模
    主营业
    务收入
    利润总
    额
    净利润主要经营范围
    成都中医药大学
    华神药业有限责
    任公司
    2000 2000 100%
    直接
    间接
    8248 10817 728 618
    批发生化药品、中药材、生物制品、
    中成药、化学药制剂、抗生素制剂;
    医药技术产品研究、开发、中间试
    验、科技服务、咨询、交流。31
    四川华神钢构有
    限责任公司
    5000 5000 100%
    直接
    间接
    24808 18559 911 731
    轻钢结构房屋建筑设计、施工,专
    用彩钢房屋设计、施工;净化空调
    系统设计、施工、安装,室内外装
    饰装修,钢结构边接件、密封材料、
    新型建材开发研究;生产、销售彩
    钢压型板及夹芯板。
    四川华神农大动
    物保健药品有限
    公司
    1000 756.1 75% 直接3232 2155 -114 -104
    生产、销售小容量注射剂、粉针剂、
    口服溶液剂、散剂、粉剂(以上项
    目凭许可证经营);销售饲料添加
    剂、医疗器械(Ⅰ类、部分Ⅱ类);
    农业科学研究与实验发展。
    成都华神生物技
    术有限责任公司
    5000 5000 100%
    直接
    间接
    6492 1592 -843 -760
    研发、生产、销售生物制品、生物
    技术药品(凭许可证,许可项目经
    营),医药技术转让及科技服务。
    四川华神兽用生
    物制品有限责任
    1000 1000 100%
    直接
    间接
    4154 561 45 15
    活疫苗,销售:化学药品或中兽药;
    动物用生物制品、饲料及添加剂;
    研究兽用生物制品及技术转让服
    务。
    四川华神农业新
    技术有限责任公
    司*
    2000 1020 51% 直接385 0 -357 -357
    农业开发、生产;农业技术产品开
    发、经营
    上海中南医院投
    资有限公司*
    5000 3300 66% 直接4759 0 4.5 4.5
    医院投资、医院管理,医疗软件开
    发、生产、销售,系统集成,企业
    管理咨询,一般国内贸易。
    四川华神建筑设
    计有限责任公司
    50 20 40% 间接79 113 4 4
    工程设计(乙级)
    成都新兴创业投
    资有限责任公司
    10000 1000 10% 参股26150 9825 6064 4602
    项目投资、股权投资、投资管理及
    咨询业务(不含证券投资咨询)。
    *四川华神农业新技术有限责任公司与上海中南医院投资有限公司已宣告
    被清理整顿,其资产负债表未再纳入本公司本期合并报表之合并范围、年初至
    处置日的利润表及现金流量表纳入本公司本期合并财务报表之合并范围。
    二、公司未来发展的展望
    (一)拥有的优势
    1、完善的技术创新管理体系,以技术创新塑造企业核心竞争力。
    技术创新是公司生存与发展的核心竞争力。公司建立了完善的技术创新管理
    体系,拥有一支以生物医药技术为主的科研队伍,高中级技术人员数占50%以上;
    拥有国家人事部批准的“博士后科研工作站”和国家认定的“企业技术中心”。
    先后申报承担了国家“863”计划项目、技术中心创新能力建设项目、国家重点
    技术创新项目、国家高新技术产业化示范项目、国家火炬计划项目和国家级新产32
    品试制计划项目等国家、省市科技项目40 多项,为公司的发展提供了充足的技
    术及项目储备。
    公司及控股子公司成都中医药大学华神药业有限责任公司、四川华神钢构有
    限责任公司、成都华神生物技术有限责任公司、四川华神兽用生物制品有限公司、
    四川华神农大动物保健药品有限公司均获得四川省科学技术厅、四川省财政厅、
    四川省国家税务局和四川省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》。
    2、药业公司:(1)优化生产工艺、开展设备技改,节能降耗取得显著成效:
    通过开展三七柱层析工艺的深入研究、大孔树脂再生工艺的优化和干燥工艺的对
    比研究取得满意效果,目前三七有效成份的转移率已达到92%以上,属同行业高
    水平;通过优化口服液醇药液回收工艺、改造三七渗漉设备、优化渗漉和柱层析
    工艺参数,大大降低了工艺中主要溶剂乙醇的损耗和设备能耗。(2)生产和经
    营质量管理水平显著提高:2009 年顺利通过GSP 复认证,全国第一家通过无烟
    灸条GMP 认证。(3)加强技术创新工作,提高了产品科技含量和质量控制水
    平,扩大了产品的知名度和影响力:开展了活力苏口服液、儿感退热宁口服液、
    三七三醇皂苷、鼻渊舒胶囊和无烟灸条5 个品种的质量标准提高研究,完成了上
    报药典委员会的相关资料,已顺利成为《中国药典》2010 版一部收载品种。其
    中,三七三醇皂苷已成为国内首批以先进的指纹图谱技术进行质量控制的药品。
    (4)自主创新能力得到显著提升,技术创新工作成果显著:三七通舒胶囊荣获
    四川省高新技术创新产品、四川省重点新产品等荣誉;鼻渊舒胶囊、三七、儿感
    退热宁、无烟灸条、一清颗粒等8 个品种进入地方名优产品目录;五龙颗粒、舒
    毕洗液和三七二醇皂苷3 个品种制备方法和用途获得国家知识产权局发明专利
    授权;三七通舒胶囊与三七三醇皂苷中药品种保护工作已启动。至此,从专利、
    中药品种保护和质量标准等方面形成了三七通舒胶囊的知识产权保护体系和技
    术壁垒。
    3、钢构公司:专业从事钢结构工程的设计、制作、安装和服务,具有钢结
    构专项设计甲级资质、钢结构专项制造壹级资质和钢结构专项施工壹级资质,在
    国内同行中率先通过ISO9001 国际质量体系认证, 拥有西南地区最大规模的新
    型现代化生产基地,其中轻钢、重钢、箱形式柱梁、管桁架及围护结构等8 条配
    套齐全的生产线和钢结构制造设备,产能可达到6—8 万吨/年。钢构公司的产品33
    和服务已辐射到华东、华北、西北等市场,为国内外200 多家客户提供了优质服
    务。2009 年钢构公司在逐步丰富产品结构的同时,基本实现了业务结构的调整,
    大力加强应收帐款管理,为进一步巩固和拓展市场打下了良好的基础。
    4、生物公司:(1)通过开展抗OxLDL 抗体制备工艺研究、EGF 发酵工艺
    及纯化工艺研究、生物制品蛋白含量检测方法研究、利卡汀皮试阳性与HAMA 反
    应相关性初步研究,不断加强生产工艺优化,结合产品临床应用情况组织相关研
    究,为产品的快速发展打下坚实基础。(2)进一步加强GMP 规范管理,增强了
    产品的质量安全。(3)顺利取得《辐射安全许可证》,满足了产品销售需要,
    保障了公司经营安全。(4)积极做好氧化低密度脂蛋白定量测定试剂盒质量管
    理体系考核准备工作:已初步建立了医疗器械质量管理体系,并按照产品相关法
    规要求对生产车间、质检实验室组织开展硬件改造,完成了三批样品的试生产。
    (5)积极做好冻干滴眼用重组人表皮生长因子生产文号申报准备工作:公司生
    产技术人员为顺利完成EGF 申报,根据新出台的《药品技术转让注册管理规定》
    整理生产文号申报资料,初步建立本产品GMP 文件体系,提取了工程菌DNA 并完
    成相关检测,根据送样要求进行配制、分装量系统通过反复试验摸索,确定产品
    生产工艺,完成连续5 批样品试生产,产品自检全部合格,并同时完成各项验证
    工作。
    5、动保公司及兽用生物公司:(1)2009 年根据年度计划和市场经营实际
    需求,共计完成了10%阿莫西林粉、猪用威孚隆注射液、禽用威孚隆注射液、金
    猪康散、10%氧氟沙星可溶性粉等25 个产品的研发工作,为品种及其结构的丰富
    和优化发挥了积极作用,为来年的生产经营工作打下了坚实的基础。(2)加强
    新产品申报工作,组织了注射用头孢噻呋钠(0.1g)、3.25%硫酸新霉素可溶性
    粉和5%芬苯哒唑粉等三项新产品的申报工作,可望在2010 年第一季度获取批准
    文号,并适时安排投产上市。(3)积极推进公司各项创新工作,全年共计立项
    60 个以上,为下一次高新技术企业认证做好基础准备工作。
    (二)发展中遇到的问题和困难
    药业公司:面临如何应对新医改形势下经营模式调整与变革带来的冲击;
    在原材料价格不断上涨的情况下,如何有效控制成本、提高盈利能力;在主营产
    品结构单一、非主营产品销量较低的情况下,如何储备战略品种、拓展销售渠道;34
    在不断探索医商分离销售模式的同时,如何调动员工积极性、努力开拓市场,扩
    大自营范围的市场占有率、提高代理产品的利润率,实现公司快速发展等问题。
    钢构公司:面临外部经济环境尚待复苏、重点行业存在垄断竞争、拟拓展行
    业受到宏观调控等情况影响,业务量不足,从而使新建成的制造基地,由于目前
    产能过剩需分摊庞大的固定费用开支的问题。
    生物公司:面临利卡汀在重新进行产品定位后如何开展学术推广和市场拓展
    的问题;销售对大客户依赖性强,边际贡献不足以弥补庞大的固定成本的问题;
    营销团队建设及新的营销模式探索如何适应公司发展要求的问题。
    动保及兽用生物公司:面临如何处理规范化管理要求与行业无序竞争之间矛
    盾的问题;面临如何调整产品结构,加强市场监控,构建“四大市场销售体系”
    创新营销模式,降低企业经营风险,提高生产效率、提升盈利能力等问题。
    各项工作中还存在的不足:在制度建设上还存在价值评估体系及激励约束机
    制有待进一步完善的问题;在推行矩阵式管理过程中还面临如何处理好服务指导
    与监督管理的关系,如何处理好经营效益与规范管理的关系,如何处理好职责划
    分与团队协作的关系;在合同管理和授权经营上还存在管理权限划分、授权经营
    范围界定等问题;在人才培养和团队建设上还存在人力资源缺乏、后备干部不足,
    现有管理队伍的管理意识、能力、水平需进一步加强,员工队伍技术、技能、专
    业、素质有待提高等问题。
    总的来说,极力打造的“健康医药产业集团”尚未真正确立;各方寄予厚望
    的生物医药产业规模效益尚未显现。
    (三)公司未来的发展规划及2010年的工作思路
    各项工作将继续以“促进企业发展、增强企业竞争能力、提高企业盈利水平”
    的思想为指导,继续贯彻“精简高效、厉行节约”的工作要求,重视加强管理、
    重视强化执行力、重视优化经营管理模式,以务实积极的工作态度,脚踏实地的
    工作作风,不断推进企业制度建设、管理体系建设、盈利模式建设、人力资源建
    设、技术创新建设、企业文化建设等,加快提高企业经营质量,提升企业经济效
    益。
    华神集团跨中西成药、生物制药、兽药及兽用生物疫苗、现代钢构四个行业
    类型,产业发展不均衡,各产业所处发展阶段也不相同,为进一步加快各二级公35
    司发展速度、合理配置资源,提高经营质量,提升资产使用效益,2010 年集团
    除注重各产业规模效益,重视调整产品业务结构、优化工艺技术流程、降低经营
    管理成本、提高劳动生产效率外,还将继续促进各二级公司全面提高企业经营质
    量、提升经营效益。
    1、优化企业经营模式,加快提高经营质量,提升经营效益,促进企业发展;
    支持药业公司以“改革、管理、效益”为中心,坚持中药现代化发展战略,
    继续探索、构建新的营销管理和市场运作模式,深入挖掘市场潜力,努力拓展市
    场范围;继续优化完善生产工艺流程,降低生产成本;积极开展质量技术革新,
    提升企业核心竞争力;进一步丰富和完善经营管理手段,提升经营管理能力,力
    争再次实现经营业绩的大幅提升。
    关注生物公司在对主营产品重新进行市场定位后,学术推广、“利卡汀中心
    建设”对销售上量的促进作用;关注生物公司以“四期临床研究”、“重大专项
    研究”为抓手的学术研究进展和阶段性成果。
    促进动保及兽用生物公司在“调整、变革、规范管理”的工作思想指导下,
    优化产品结构、加强团队建设;继续促进动保及兽用生物公司构建“四大市场销
    售体系”营销模式,加强市场监控,降低经营风险,提高经营效益。
    推动钢构公司统一思想、转变观念、积极进取,以建成投产的新工业基地为
    基础,加强钢结构设计、制作、安装专业能力,建立健全管理机制,优化组织机
    构,拓展业务渠道、提升营销能力、加强项目管理,增强内部协作和执行力,狠
    抓成本费用控制,全面提升经营质量和盈利能力,为产业的可持续健康发展奠定
    良好的基础。
    2、继续优化制度建设,强化执行力,推行矩阵式管理,进一步巩固和完善
    规范化管理体系;
    集团及各二级公司要继续开展与年度预算相配套的各项管理制度的优化和
    完善,逐步建立起一套既适应生产经营需要、又符合规范管理要求的系统完整、
    切实可行的预算配套制度体系;继续开展内控制度建设,培养和树立员工风险意
    识,提升公司风险管理水平,建立全面风险管理体系与内部控制评价体系;继续
    开展工作流程的优化和完善,建立起职责明确、沟通顺畅、协作有效的工作流程36
    制度体系;继续开展薪酬管理与绩效考核制度建设,建立起客观公正、公平竞争、
    激励士气、凝聚团队的价值评估与考核机制。
    继续强化执行力,推行矩阵式管理,处理好管理过程中“服务指导与监督管
    理”的关系,处理好“效率效益与规范管理”的关系,处理好“职责划分与团队
    协作”的关系;继续加强集团对各二级公司经营活动和管理过程的了解和参与,
    促进相互间的不断学习、理解支持、团结协作,进一步巩固和完善规范化管理体
    系,从而促进各级职能体系和各二级公司管理能力、管理水平共同提高。
    3、继续加强合同管理、采购管理,强化经营活动过程控制,继续开展授权
    经营,逐步明确授权范围;
    2009 年合同管理、采购管理工作初见成效,2010 年集团将继续加强合同管
    理、采购管理工作,在总结实践经验的基础上推进《合同管理办法》、《劳务分
    包、业务外包招标管理办法》、《其他经营业务招标管理办法》的优化和完善工
    作,并指导和协助各二级公司修订相关制度及实施细则;集团合同管理工作重点
    除按规定关注应由集团审核的各类、各级合同以外,还将重点关注钢构公司分包
    业务和大药业代理销售业务;集团采购管理工作重点除加强采购预算及成本控
    制,关注各项主要采购材料市场行情动态外,还将重点开展原材料及劳务分包、
    业务外包渠道及供应商的开发和储备,积极探索在新的管理形势下建立“集中采
    购”的可行性并努力尝试。
    集团是管理型企业,业务经营以各二级公司为主,集团将继续开展授权经营,
    在理顺法人治理结构的基础上,逐步明确授权经营范围,使集团管理有据可依、
    各二级公司经营有章可循,增强管理的及时性、有效性、针对性,促进经营的自
    主性、灵活性,使“经营、管理”共同创造效益。
    4、继续加强财务管理,着力推进资金管理、成本费用控制、预算管理,注
    重资产管理;
    为使企业财务资源均衡有效地流转与合理配置,以维持和提升公司长期的盈
    利能力和价值增值为目的,根据集团及各二级公司经营管理需要及拟开展的新工
    业园建设要求,集团将以资金筹划与使用方向为重点,有计划地进行资金筹集、
    运用和管理,保障公司经营发展需要,降低融资成本。37
    2010 年集团财务管理的工作重点是合理调度资金、平衡收支管理,实行资
    金集中、统一、计划管理,提高使用效率,确保集团资金总量相对稳定,保障集
    团及各产业经营、新工业园建设以及其他重大事项的资金需求;为此,应注意协
    调好与各银行的合作关系,合理调整贷款比率和规模,适度防范财务风险,统筹
    安排、妥善计划,完成好各项融资及资金管理工作;
    为有效控制成本费用,创造更大的利润空间,集团财务管理应进一步完善《成
    本管理办法及实施细则》,规范成本归集核算、加强制造费用管理,加强成本控
    制;以咨询费、协作费、业务活动费、销售提成、奖励、销售折扣折让、销售返
    利等为重点,继续加强费用管理;
    继续加强预算管理,及时督导各二级公司分解落实预算目标,加强预算执行
    情况的监控,指导各二级公司及时进行预算执行情况的汇总、检查、分析;不断
    完善《预算管理制度》和预算指标体系,指导各二级公司提高预算质量、提升预
    算管理水平。
    注重资产质量管理,继续降低和防范应收账款的呆、滞、坏账,防范资产特
    别是存货损失,控制投资风险,重视保持合理库存,降低存货的资金占用,提高
    资产的运行效率。
    5、重视提高法制意识,加强法务工作,降低法律风险,保障资产安全,提
    高经营质量;
    为降低各项经营管理和业务活动中重点环节的法律风险,保障经营资产安
    全、确保经营质量提高,2010 年集团要求各级经营班子管理干部要将“依法合
    规经营、加强法律风险控制”作为指导各项工作的重要依据,重视提高法制意识,
    重视加强法务工作。集团将深入进行管理干部和业务骨干的法律知识培训,完善
    相关制度和体系建设,在协助各二级公司处理各类法律事务过程中,逐步建立起
    一套风险提示、过程监控、处理及时的法律风险防控体系。
    6、鼓励技术创新,加强科技管理;
    2009 年集团和各二级公司均获高新技术企业认证,经过广大科技人员的不
    懈努力,集团科技成果不断涌现,为企业的生产、经营创造了良好的效益。为更
    好的体现集团科技成果的经济价值和社会效益,提升集团高新技术企业品牌形
    象,不断增强企业核心竞争力,集团将进一步调动广大科技工作者的积极性和创38
    造性,鼓励技术创新,加快科技进步,促进科技成果转化,为集团的持续健康发
    展储备能量、奠定基础。
    2010 年集团国家级重大科技项目“现代中药分离纯化集成技术中试研开发
    平台建设项目”、“三七通舒胶囊国际(欧盟)药品注册合作研究项目”以及“大
    孔吸附树脂分离纯化三七三醇皂苷的技术升级及工业化项目”均到了实施的最后
    一年。为了确保项目顺利完成,通过国家项目主管部门的结题验收,集团将进一
    步加强科技项目管理,做好项目开展过程的监督、协调和服务工作,引导和督促
    各二级公司、及时跟踪项目实施进度,定期检查项目技术档案资料归集整理情况,
    协助项目实施结题验收工作。
    7、深化机构改革,加强团队建设;
    人是生产力中最活跃和最具有决定性的因素,优化的组织机构是实现团队目
    标的根本保障。为充分发挥这些因素的决定作用,集团要求各级管理干部要加强
    学习、加强沟通、加强培训,各职能体系及各二级公司要进一步深化机构改革,
    加强团队建设。
    2010 年集团将着力促进管理干部统一思想、转变观念,找准定位、端正态
    度,认真总结、积极进取,逐步建立一支思想统一、认识一致、行动协调,具有
    较强经营管理和组织协调能力的管理团队;
    营销是企业经营的源头,也是贯穿企业经营全过程、保障企业目标实现的重
    要经营活动。因此,营销团队的建设在各职能体系建设中更显得尤为重要。2010
    年集团将更加重视各二级公司营销团队的建设,继续加大内部培养和外部引进力
    度、通过考察筛选、优胜劣汰等方式,进一步建立起一支业务过硬、忠诚可靠的
    营销队伍。
    8、借助资本平台,增强公司发展动力;
    全国有数以万计的企业,但是上市公司却仅有一千多家,作为其中的一份子,
    我们如何在“练好内功、打好基础”的情况下,运用好上市公司资本运作和资源
    配置的功能,借助强大的资本市场作为动力,加快企业发展速度,是2010 年集
    团要深入思考和认真研究的方向。
    (四)资金需求及使用计划及资金来源
    2010年公司所需资金公司将通过进一步提高自主经营能力,完善应收账款管39
    理机制,加强货款回收力度,增大日常经营活动带来的现金流量;同时继续保持
    并扩大与各大银行的合作关系,确保公司的良好信誉,获得更多授信额度,及时
    解决经营和建设资金需求。
    三、投资情况
    (一)报告期内的投资情况分析
    1、延续至报告期的公司新技术产业园区建设正有序推进,截止2009年12月
    31日,本公司已经全额支付土地款19,494,345.49元(含契税);华神钢构公司的搬
    迁已经完成,累计投资为79,073,321.20元(不含土地价款); 本公司办公总部
    主体工程已经完成,累计投资为22,670,139.02元(不含土地价款)。
    2、2008 年11 月5 日公告了对公司控股子公司北京医科药植天然药物科技
    开发有限责任公司进行协议清算的决议,截止2009 年12 月31 日,公司已完成
    了整个注销清算工作,并由四川众信会计师事务所有限责任公司出具清算审计报
    告(川众信审字[2010]第009 号)。北京医科药植天然药物科技开发有限公司截
    止2009 年12 月31 日最后清算结果为货币资金72,036.18 元,其他应收款
    3,205,144.17 元,固定资产净值35,979.52 元,所有者权益为3,313,159.87 元,其
    中实收资本20,000,000.00 元,未分配利润为-8,508,592.41 元,清算损益为
    -8,178,247.72 元。按照《公司法》和北京医科药植天然药物科技开发有限公司股
    东会决议规定,货币资金72,036.18 元,其他应收款10,000.00 元,固定资产净值
    35,979.52 元由股东成都华神集团股份有限公司收回冲减其投资损失。北京医科
    药植天然药物科技开发有限公司与成都华神集团股份有限公司的往来款由其自
    行冲抵投资损失。公司累计产生投资损益-6,896,840.13 元,以前年度已确认投资
    损益-7,048,959.53 元,本报告期补计投资损益152,119.40 元。
    3、2009 年7 月25 日,经上海中南医院投资有限公司股东会决议通过,同
    意上海中南医院投资有限公司解散,并成立清算小组。在“2009 年7 月29 日,
    星期三,《上海文汇报》的第1 版与第4 版的夹缝中”予以公告。截止目前,税
    务登记注销手续已办理完毕,清算小组正在积极推进财务清算及工商登记注销工
    作。
    4、2009 年12 月30 日,经四川华神农业新技术有限责任公司股东会决议
    通过,同意四川华神农业新技术有限责任公司解散,并成立清算小组。在“201040
    年1 月14 日,星期四,《四川法制报》的第B1 版与第B8 版的夹缝中”予以公
    告。截止目前,清算小组积极推进相关的清算事宜。
    (二)本报告期内公司无募集资金投资项目。
    (三)本报告期无新增投资项目
    四、董事会对公司财务状况和经营成果的分析
    指标项目 2009年12月31日 2008年12月31日 增减变动
    总资产 711,580,642.49 783,902,914.01 -9.23%
    归属于母公司的所有者权益 401,020,648.11 393,817,865.02 1.83%
    2009年度 2008年度
    增减变动
    营业利润 11,896,720.48 9,085,551.83 30.94%
    归属于上市公司股东的净利润 7,204,707.11 5,109,260.76 41.01%
    现金及现金等价物净增加额 -31,881,293.15 -5,055,646.96 -530.61%
    重大变化及原因:
    (1)总资产本报告期期末较期初减少7,232万元,下降9.23%,主要系本报
    告期支付到期银行借款及银行承兑汇票减少货币资金及华神钢构上年度预付的
    材料和设备款已于本报告期办理了结算和入库手续转销减少存货。
    (2)营业利润本报告期较去年同期增加281万元,增长30.94%,归属于上市
    公司股东的净利润本报告期较去年同期增加210万元,增长41.01%,主要系本报
    告期公司整体毛利率较去年同期上升了4.38%。
    (3)现金及现金等价物净增加额本报告期较去年同期减少2,683万元,主要
    系本报告期筹资活动产生的现金净流量减少。
    五、董事会日常工作情况
    (一)报告期内董事会会议情况及决议内容
    报告期内共召开了15次董事会,具体情况如下:
    序
    号
    会议届次 召开时间 召开
    形式
    审议议案 公告时间 公告方式
    1 第八届董事会
    第十六次会议
    2009.03.17 现场《2008 年度经营工
    作报告》、《董事
    2009.03.18 报纸:《中
    国证券41
    会2008 年度工作
    报告》、《2008 年
    度财务报告》、
    《2008 年度分配预
    案》、《2008 年度
    报告及其摘要》、
    《关于续聘会计师
    事务所的预案》、
    《关于审议公司基
    本管理制度的议
    案》、《关于前次
    募集资金使用情况
    报告的议案》、《关
    于修改<公司章程>
    的预案》、《关于
    召开二00 八年年
    度股东大会的议
    案》
    2 第八届董事会
    第十七次会议
    2009.03.20 现场
    结合
    通讯
    方式
    《2008年度内部控
    制自我评价报告的
    议案》、《关于同
    意任明非先生辞去
    第八届董事会董事
    的预案》
    2009.03.21
    3 第八届董事会
    第十八次会议
    2009.03.30 现场 《关于重新制定并
    实施股权激励计划
    的预案》
    2009.03.31
    4 第八届董事会
    第十九次会议
    2009.04.08 现场 《关于聘任蒋莉、
    汤吉英女士分别担
    任公司人事行政总
    监、审计总监的议
    案》
    2009.04.09
    5 第八届董事会
    第二十次会议
    2009.04.27 现场 《2009年第一季度
    报告》
    2009.04.28
    6 第八届董事会
    第二十一次会
    议
    2009.06.02 现场
    结合
    通讯
    方式
    《关于公司融资续
    贷及为公司控股子
    公司综合授信额度
    及续贷提供担保的
    议案》
    2009.06.03
    7 第八届董事会
    第二十二次会
    2009.07.23 现场
    结合
    《关于为控股子公
    司四川华神钢构有
    限责任公司向上海
    2009.07.24
    报》、《证
    券时报》
    网站:巨潮
    资讯网42
    议 通讯
    方式
    银行成都分行申请
    承兑汇票额度提供
    担保的议案》
    8 第八届董事会
    第二十三次会
    议
    2009.07.26 现场
    结合
    通讯
    方式
    《关于对公司控股
    子公司上海中南医
    院投资有限公司进
    行协议清算的议
    案》
    2009.07.27
    9 第八届董事会
    第二十四次会
    议
    2009.08.17 现场 《2009年半年报告
    及其摘要》、《关
    于提名屠忠芳女士
    为公司董事候选人
    的预案》、《关于
    变更公司2009年度
    财务报告审计机构
    的预案》、《关于
    召开2009年第一次
    临时股东大会的议
    案》、《关于通过<
    华神集团股权激励
    考核实施细则><华
    神集团高级管理人
    员薪酬管理办法
    (修订稿)><华神
    集团高级管理人员
    绩效考核办法(修
    订稿>的议案》
    2009.08.18
    10 第八届董事会
    第二十五次会
    议
    2009.09.04 现场
    结合
    通讯
    方式
    《关于为控股子公
    司四川华神钢构有
    限责任公司向兴业
    银行成都分行申请
    综合授信额度提供
    担保的议案》、《关
    于为控股子公司四
    川华神钢构有限责
    任公司向深圳发展
    银行成都分行申请
    授信额度提供担保
    的议案》、《关于
    公司向中国农业银
    行成都市金牛支行
    申请续贷的议案》
    2009.09.0543
    11 第八届董事会
    第二十六次会
    议
    2009.09.24 现场
    结合
    通讯
    方式
    《关于公司向交通
    银行四川省分行申
    请续贷的议案》
    2009.09.25
    12 第八届董事会
    第二十七次会
    议
    2009.10.23 现场
    结合
    通讯
    方式
    《2009年第三季度
    报告》
    2009.10.24
    13 第八届董事会
    第二十八次会
    议
    2009.11.09 现场
    结合
    通讯
    方式
    《关于为控股子公
    司四川华神钢构有
    限责任公司向交通
    银行四川省分行申
    请承兑汇票、保函
    授信额度提供担保
    的议案》
    2009.11.10
    14 第八届董事会
    第二十九次会
    议
    2009.11.24 现场 《关于审议<股权
    激励计划>(修订
    案)的议案》、
    《关于提请公司股
    东大会授权董事会
    办理股权激励计划
    相关事宜的议案》、
    《关于召开2009年
    第二次临时股东大
    会的议案》
    2009.11.25
    15 第八届董事会
    第三十次会议
    2009.12.25 现场
    结合
    通讯
    方式
    《关于对公司控股
    子公司四川华神农
    业新技术有限责任
    公司进行协议清算
    的议案》
    2009.12.26
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内董事会严格按照国家有关法律法规及《公司章程》的要求,认真执
    行股东大会审议通过的各项决议。
    (三)董事会各专门委员会履职情况
    1、董事会审计委员会履职情况44
    (1)报告期内公司董事会审计委员会依据《公司法》、《上市公司治理准则》、
    《公司章程》、《审计委员会实施细则》及《审计委员会年报工作规程》等法律
    法规规定及公司相关制度的要求,积极履行职责。
    报告期内共召开五次审计委员会会议,具体情况如下:
    审计委员会 召开日期 审议事项
    第一次会议 2009 年1 月21 日 《公司2008 年年度财务会计报表》
    第二次会议
    2009 年3 月16 日 《公司2008 年度报告》
    《会计师事务所从事2008 年度公司审计工作的总结报告》
    《关于续聘会计师事务所的预案》
    《公司内部审计制度》
    第三次会议 2009 年4 月27 日 《公司2009 年第一季度报告》
    第四次会议
    2009 年8 月16 日 《2009 年半年报告及其摘要》
    《关于变更公司2009 年度财务报告审计机构的预案》
    第五次会议 2009 年10 月23 日《2009 年第三季度报告》
    (2)董事会审计委员会履职情况的报告
    按照中国证监会、深圳交易所的有关要求,审计委员会积极开展工作,勤勉
    尽职,2009 年度履职情况如下:
    第一,日常监督管理工作
    在公司编制2009 年第一季度报告、 2009 年半年度报告、 2009 年第三季度
    报告等工作中,审计委员会多次召开会议对公司定期报告进行审议。
    第二,2009 年度年报工作
    1)确定财务报告审计工作安排
    2010 年12 月11 日,公司董事会审计委员会、财务部与公司 2009 年度财务
    审计机构信永中和会计师事务所有限责任公司有限责任公司经充分沟通协商确
    定了公司2009 年度财务报告的审计工作安排。
    2)认真审阅公司编制的财务会计报表并出具书面审计意见
    公司财务部于 2010 年 1 月15 日向本委员会提交了公司编制的财务报表,
    包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表、2009 年度的利润表、股东权益变动
    表和现金流量表以及部分财务报表附注资料。本委员会要求公司按照新《企业会
    计准则》等 38 项具体准则以及公司有关财务制度规定,对会计资料的真实性、45
    完整性,财务报表是否严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度规定编制予
    以了重点关注,同时要求为公司2009 年度提供财务报告审计的信永中和会计师
    事务所有限责任公司有限责任公司通过采取询问公司有关财务人员及管理人员、
    查阅股东会、监事会、董事会及相关委员会会议纪要、公司相关账册及凭证、以
    及对重大财务数据实施分析程序等多种形式,确保公司所有交易均已记录,交易
    事项真实,资料完整,会计政策选用恰当,会计估计合理。
    3)与会计师事务所就审计工作进行沟通,并督促其按照约定的时间提交审
    计报告
    2010 年 1 月 29 日,审计委员会听取了年审注册会计师执行审计计划的情
    况汇报,询问了对公司风险测评情况,及时督促会计师事务所按审计计划完成审
    计工作,在约定时间内出具审计报告,并就审计中的问题与年审注册会计师进行
    了充分的沟通和交流。
    4)再次审阅公司财务会计报表并形成书面审议意见
    本委员会审阅了公司财务部于2010 年1 月28 日提交的、经年审注册会计
    师出具初步审计意见后公司出具的财务报表,包括 2009 年 12 月 31 日的资产
    负债表,2009 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
    通过与年审注册会计师沟通初步审计意见后、以及对有关账册及凭证补充审阅
    后,同意审计注册会计师出具的审计意见:公司已严格按照新企业会计准则处理
    了资产负债日期后事项,公司财务报表已经按照新企业会计准则及公司有关财务
    制度的规定编制,在所有重大方面公允反映了公司 2009 年 12 月 31 日的财务
    状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。
    5)2010 年 2 月8 日,审计委员会召开会议,对年审注册会计师出具的审
    计报告定稿版进行了审阅,对信永中和会计师事务所有限责任公司有限责任公司
    从事公司2009 年度审计工作情况进行了总结并就续聘该会计师事务所为公司审
    计机构的提案进行了审议。
    6)年报审计工作总结和决议
    第一,审计委员会关于信永中和会计师事务所有限责任公司有限责任公司从
    事2009 年度审计工作的总结46
    2009 年度公司聘请信永中和会计师事务所有限责任公司有限责任公司对公
    司年度财务报告进行审计。信永中和计师事务所在与本委员会充分沟通后,确定
    了年报审计工作计划,按照审计计划会计师事务所于 2009 年 1 月5 日进行了
    正式审计。期间重点实施了存货、固定资产的实地抽盘,应收款项、应付款项、
    银行存款和银行借款的函证询查,以及对账面反映情况进行初步核实等基础性工
    作。本委员会一直随时保持与年审注册会计师反复充分沟通、交流,对于执行新
    企业会计准则对财务报表的影响、公司经营情况、内控制度执行情况、财务报表
    主要项目的变动等事项予以了特别关注,在所有重大事项上均取得了一致意见。
    经过实施恰当的审计程序,信永中和会计师事务所有限责任公司有限责任公司独
    立对本公司财务报告出具了标准无保留意见的审计报告,顺利完成了年度审计工
    作。
    我们认为,年审注册会计师能够遵照中国注册会计师审计准则的规定执行审
    计工作。审计后的财务报表能够公允反映公司2009 年12 月 31 日的财务状况以
    及2009 年度的经营成果和现金流量,出具的审计结论符合公司的实际情况。 公
    司董事会审计委员会在 2009 年开展工作的过程中,勤勉尽责,对董事会科学决
    策、规范运作起到了积极作用,维护了公司和中小股东的合法权益。
    第二,审计委员会关于2009 年度审计工作及聘请财务审计机构的决议
    成都华神集团股份有限公司董事会审计委员会于 2010 年 2 月8 日上午
    9:30
    在公司六楼会议室召开。会议应到5 人,实到5 人。会议由审计委员会主任委
    员谢文杰女士主持。经审议,审计委员会全体委员以记名表决方式一致通过了以
    下议案: 《成都华神集团股份有限公司 2009 年度财务会计报告》、 《审计委
    员会关于信永中和会计师事务所有限责任公司有限责任公司从事成都华神集团
    股份有限公2009 年度财务报告审计工作的总结报告》、《关于续聘信永中和会
    计师事务所有限责任公司有限责任公司的预案》。
    2、董事会薪酬与考核委员会履职情况
    报告期内公司董事会薪酬与考核委员会依据《公司法》、《上市公司治理准
    则》、《公司章程》、《薪酬与考核委员会实施细则》、及《薪酬与考核委员会
    议事规则》等法律法规规定及公司相关制度的要求,积极履行职责。47
    报告期内共召开四次薪酬与考核委员会会议,具体情况如下:
    提名委员会 召开日期 审议事项
    第一次会议 2009 年1 月21 日 《公司高级管理人员绩效考核工作报告》
    《公司关于高级管理人员绩效年薪总额确认的报告》
    第二次会议 2009 年3 月28 日 《股权激励计划》(草案)
    第三次会议
    2009 年8 月16 日 《关于通过<股权激励考核实施细则>、<高级管理人员薪酬管理
    办法>(修订稿)、<高级管理人员绩效考核办法>(修订稿)的
    议案》
    第四次会议 2009 年11 月23 日 《关于修订<股权激励计划>(草案)并报董事会审核的议案》
    3、董事会提名委员会履职情况
    报告期内公司董事会提名委员会依据《公司法》、《上市公司治理准则》、
    《公司章程》、《提名委员会实施细则》等法律法规规定及公司相关制度的要求,
    积极履行职责。
    报告期内共召开一次提名委员会会议,具体情况如下:
    提名委员会 召开日期 审议事项
    第一次会议 2009 年8 月16 日 《关于提名屠忠芳女士为公司增补董事候选人的提案》
    4、董事会战略委员会履职情况
    报告期内公司董事会战略委员会依据《公司法》、《上市公司治理准则》、
    《公司章程》、《战略委员会实施细则》等法律法规规定及公司相关制度的要求,
    积极履行职责。
    六、利润分配
    1、2009年度利润分配预案
    经信永中和会计师事务所有限责任公司审计,本公司2009 年度实现归属于
    上市公司股东的净利润7,204,707.11 元,期初未分配利润55,083,804.60 元,
    截止2009 年12 月31 日,可供股东分配利润余额为62,288,511.71 元,资本公
    积金余额为 77,386,524.35 元。
    2009 年度分配预案为:每10 股派送现金红利 0.30 元(含税),并以资本
    公积每10 股转增3 股。如公司《股权激励计划》之激励对象在公司实施经股东
    大会审议通过的《2009 年度利润分配方案》中确定的股权登记日前获授限制性
    股票,在规定时间内足额缴款,并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
    登记和进行公告,则以公司2009 年末总股份199,648,800 股加上激励对象实际48
    认购的限制性股票数量之和为基数,实施2009 年度分配方案。如激励对象在公
    司实施经股东大会审议通过的《2009 年度利润分配方案》中确定的股权登记日
    前未获授限制性股票,则以公司2009 年末总股份199,648,800 股为基数,实施
    2009 年度分配方案。
    2、公司前三年现金分红情况
    单位:人民币元
    分红年度 现金分红金额(含税)
    分红年度合并报表中
    归属于上市公司股东
    的净利润
    占合并报表中归属于
    上市公司股东的净利
    润的比率
    年度可分配利润
    2008 年 0.00 5,109,260.76 0.00% 55,083,804.60
    2007 年 0.00 1,845,699.34 0.00% 53,447,417.67
    2006 年 15,357,600.00 5,590,168.94 274.73% 66,959,318.33
    最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例(%) 367.26%
    七、公司独立董事对关联方资金往来和对外担保情况的专项说明和独立意见
    公司独立董事蓝发钦先生、杨向荣先生、谢文杰女士对关联方资金往来和对
    外担保情况发表如下专项说明和独立意见:
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
    若干问题的通知》(证监发[2003]56号)和《关于规范上市公司对外担保行为的
    通知》(证监发 [2005]120 号)的相关规定,以及《关于在上市公司建立独立
    董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求对公司控
    股股东及其他关联方占用公司资金以及公司对外担保情况进行了审核:截至本报
    告期末,公司不存在控股股东及其他关联方违规占用上市公司资金的情况;公司
    未发生违规担保事项。
    第八章 监事会报告
    一、监事会会议情况
    报告期内共召开监事会6 次,具体情况如下:
    序
    号
    会议届次 召开时间 审议议案 公告时间 公告方式49
    1 第八届监事会
    第七次会议
    2009.03.17 《2008 年度监事会
    报告》、《2008 年
    度报告》、《关于
    汤吉英辞去职工代
    表监事提名张志昭
    为职工代表监事的
    议案》
    2009.03.18
    2 第八届监事会
    第八次会议
    2009.03.30 《股权激励计划》
    (草案)
    2009.03.31
    3 第八届监事会
    第九次会议
    2009.04.27 《2009 年第一季度
    报告》
    2009.04.28
    4 第八届监事会
    第十次会议
    2009.08.17 《2009 年半年度报
    告及其摘要》
    2009.08.18
    5 第八届监事会
    第十一次会议
    2009.10.23 《2009年第三季度
    报告》
    2009.10.24
    6 第八届监事会
    第十二次会议
    2009.11.24 《关于审议<股权
    激励计划>(修订
    案)的议案》、《关
    于核查<股权激励
    计划>(修订案)激
    励对象名单的议
    案》
    2009.11.25
    报纸:《中
    国证券
    报》、《证
    券时报》
    网站:巨潮
    资讯网
    二、监事会独立意见
    公司监事会依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》对公司财务和董
    事、高级管理人员等进行了有效的监督,并对下列事项发表独立意见:
    1、公司依法运作情况。监事会认为公司董事会和经营班子认真履行了《公
    司法》和《公司章程》规定的义务;经营决策符合程序,未发现公司董事、高级
    管理人员履行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为;
    截止报告期末公司已经建立了较为完善的内部控制制度。
    2、公司财务情况。监事会对公司财务状况进行了认真的检查,认为公司财
    务报告真实反映了公司2009 年的财务状况和经营成果。四川信永中和会计师事
    务所有限责任公司有限责任公司对公司2009 年度财务状况出具的标准无保留意
    的审计意见客观、公正。
    3、报告期内公司无重大资产出售行为发生。50
    4、2009 年11 月24 日召开的第八届监事会第十二次会议审议通过了《股权
    激励计划》(修订案)并对该修订案发表了符合相关法律法规的专项意见,公司
    监事会还对《股权激励计划》(修订案)中激励对象名单进行了核查,发表了激
    励对象主体资格合法、有效的意见。
    5、公司不存在控股股东及其他关联方违规占用资金情况,公司对外担保事
    项审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的规定。
    第九章 重要事项
    一、报告期内重大诉讼、仲裁事项
    1、2007 年9 月29 日,控股子公司四川华神钢构有限责任公司(简称“华
    神钢构公司”)与成都太子奶生物科技发展有限公司(简称“太子奶公司”)签
    订《建设工程施工合同》,2008 年5 月29 日完成了主体工程的施工并通过验收,
    确认工程价款为9,416,000 元,截至2008 年6 月4 日“太子奶公司”仅支付工
    程进度款400,000 元,尚欠工程进度款9,016,000 元。
    “华神钢构公司”于2009 年10 月15 日向成都太子奶生物科技发展有限公
    司破产管理人(四川豪诚企业清算事务所有限公司,以下简称“破产管理人”)
    提交了《债权申报的处理申请》,主张:对二号厂房钢构件行使财产取回权、申
    请撤回构件材料;同时,对债权行使优先受偿权,并于2009 年10 月14 日提交
    了《太子奶项目应计贷款利息明细表》。2009 年11 月20 日,“破产管理人”
    召开第一次债权人会议,确认破产债权。
    2010 年1 月14 日,“破产管理人”向“华神钢构公司”出具了《关于申请
    债权处理的回复》,表示:申报债权的资料已收到;对公司享有钢构件的财产返
    还权及享有取回权的主张正在进行审核,将在法定期限内将审核结果书面告知。
    2、报告期内,公司无重大仲裁情况
    二、股权激励计划实施情况
    2008 年4 月8 日,公司第八届董事会第二次会议审议通过了公司《股权激
    励计划》(草案)。后来由于证券市场情况发生重大变化,公司原方案已不具备51
    可操作性,无法实现激励之目的。 2008 年9 月17 日公司召开了第八届董事会
    第十一次会议审议终止了《股权激励计划》(草案),并于2008 年9 月18 日发
    布了公告。为建立长效激励机制,提高公司可持续发展能力,按照中国证监会《股
    权激励有关事项备忘录3 号》终止原方案六个月后才能重新启动新的股权激励计
    划的相关规定,公司于2009 年3 月30 日召开第八届董事会第十八次会议重新制
    定并启动《股权激励计划》(草案),并于2009 年3 月31 日公告了本次新通过
    的《股权激励计划》(草案)。
    2009年4月15日,公司将股权激励方案全套材料提交至中国证监会备案。期
    间,公司就股权激励方案与中国证监会备案审核机构进行了多次意见反馈和沟
    通,根据中国证监会审核机构提出的修改意见,结合备案期间公司人员变动等实
    际情况,公司董事会薪酬与考核委员会对原方案相关事项进行了调整,调整事项
    主要涉及授予限制性股票的数量、激励对象及限制性股票的分配情况、公司及激
    励对象个人业绩考核条件、授予条件及解锁条件等。
    2009年11月16日,中国证监会上市公司股权激励计划备案审核机构对公司
    《股权激励计划》(修订案)做出了备案审核无异议的回复。
    2009年11月23日,2009年11月24日公司董事会薪酬与考核委员会、公司董
    事会先后审议通过了《股权激励计划》(修订案),2009年12月11日,公司组织
    召开2009年第二次临时股东大会逐项审议通过了《股权激励计划》(修订案)并
    听取了公司监事会对《股权激励计划》(修订案)激励对象的核查意见。
    三、报告期内,公司没有持有其他上市公司股权和参股商业银行等金融企业股
    权的情况
    报告期内公司不存在持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保
    险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权,以及参股拟上市公司等投资情况。
    四、报告期内公司无重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项
    五、重大关联交易事项情况
    1、担保事项
    (1)关联方为本公司的银行借款提供担保情况
    贷款单位 金额 年利率(%)
    起止时间52
    中国农业银行股份有限公司成都金牛支
    行*
    8,000,000.00 5.3631%
    2009-6-30~2010-6-29
    中国农业银行股份有限公司成都金牛支
    行*
    12,000,000.00 5.3631%
    2009-10-9~2010-10-8
    交通银行股份有限公司四川省分行** 8,000,000.00 5.8410%
    2009-9-28~2010-9-27
    交通银行股份有限公司四川省分行*** 20,000,000.00 5.8410%
    2009-9-28~2010-9-17
    合计 48,000,000.00
    *该两项借款四川华神集团公司以持有本公司710 万股股权进行质押担保。
    **该项借款四川华神集团公司以持有本公司550 万股股权进行质押担保。
    ***四川华神集团公司为该项借款提供保证担保。
    (2)关联方为本公司的开具银行承兑汇票提供担保情况
    承办银行 2008-12-31 2009-12-31 期末担保方 期末担保限额
    交通银行股份有限公
    司四川省分行
    18,506,940.00 4,963,400.00
    四川华神集团以持有
    本公司920 万股股权进
    行质押担保。
    20,000,000.00
    2、关联方资金往来事项
    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
    关联方
    发生额 余额 发生额 余额
    成都华敏置业有限公司* 230,000.00 175,155.39 _ _
    昆山华敏置地有限公司* 21,295,856.39 7,312,086.90 _ _
    重庆三峰华神钢结构工程有限公司* _ _ -200,000.00 456,072.98
    上海中南医院投资有限公司 _ _ -13,579.98 47,417,517.17
    四川华神农业新技术有限责任公司 _ _ 507,000.00 3,717,623.26
    合计 21,525,856.39 7,487,242.29 293,420.02 51,591,213.41
    *以上资金占用属于关联交易中发生的经营性资金占用。53
    3、与日常经营相关的关联交易
    六、重大合同及其履行情况
    本公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司(以下简称“华神钢构”)与上
    海华敏置业(集团)有限公司(以下简称“上海华敏”)的下属企业昆山华敏置
    地有限公司(以下简称“昆山华敏”)和成都华敏置业有限公司(以下简称“成
    都华敏”)签订如下协议和施工承包合同:《昆山国际展览馆钢结构工程承包合
    同》、《华敏·翰尊国际钢构工程承包合同》和《华敏·翰尊国际钢构工程承包
    合同钢构工程补充协议》,合同累计总金额7,800 万。由于业主方变更工程设计
    及施工方案调整,2008 年在原合同的基础上续签了两项工程合同:昆山国际展
    览馆网架及彩钢板屋面拆除、清理工程(合同金额949 万元)和昆山国际展览馆
    钢结构网架续建工程(合同金额3,660 万元),最终实际发生额以工程决算金额
    为准。截止2009 年12 月31 日,昆山国际展览馆钢结构工程(含续建工程)的
    完工进度为100%;昆山国际展览馆网架及彩钢板屋面拆除、清理工程及华敏□
    翰尊国际钢结构工程、世家花园门卫室钢结构工程已取得竣工结算报告。
    由于合同签订时成都华神集团持有华神钢构公司95%的股权,“上海华敏”
    持有华神集团6.02%的股权,系成都华神集团的第三大股东,“昆山华敏”和
    “成都华敏”是“上海华敏”的控股子公司,“上海华敏”分别持有“昆山华敏”
    和“成都华敏”各75%的股权。鉴于此“昆山华敏”和“成都华敏”与本公司
    控股子公司“华神钢构”形成关联关系,其间的合约协议所约定的钢构施工工程
    的交易行为属于关联交易。尽管股权分置改革完成后,“上海华敏”所持公司股
    向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
    关联方
    交易金额
    占同类交易金额的
    比例
    交易金额
    占同类交易金额的
    比例
    昆山华敏置地有限公司 19,153,641.92 10.32% _ _
    成都华敏置业有限公司 230,000.00 0.12% _ _
    合计 19,383,641.92 10.44% _ _54
    份已逐步解除限售并在二级市场上减持,到本报告期末,其所持公司股份已全部
    出售,但考虑到关联交易的连续性,仍按关联交易进行披露。
    该关联交易已经七届八次董事会审议并提交2006 年第一次股东大会批准。
    该项业务的开展符合“华神钢构”的发展战略,有利于其战略规划的实现、产业
    规模的壮大,区域市场的拓展。该关联交易价格公平、公正、公允,无损害本公
    司和非关联股东利益的行为。
    七、担保事项
    单位:万元
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
    担保对象
    名称
    发生日期
    (协议签署日)
    担保金额 担保类型担保期 是否履行完毕
    是否为关联方担
    保(是或否)
    — — — — — — 否
    报告期内担保发生额合计 0.00
    报告期末担保余额合计 0.00
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对控股子公司担保发生额合计 13,926.20
    报告期末对控股子公司担保余额合计 8,708.38
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额 8,708.38
    担保总额占公司净资产的比例 21.72%
    公司违规担保情况
    为控股股东及公司持股50%以下的其他关
    联方提供担保的金额
    0.00
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担
    保对象提供的债务但保金额
    0.00
    担保总额是否超过净资产的50%(是或否) 否55
    违规担保总额 0.00
    八、报告期内,公司或持有公司股份5% (含5%)的股东的承诺履行情况
    1、四川华神集团股份有限公司承诺:
    (1)所持有的非流通股股份自改革方案实施之日起,在二十四个月内不上市
    交易;在上述承诺期满后,通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数
    量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过
    百分之十;
    (2)若本次股权分置改革方案经相关股东会议审议通过,四川华神集团股份
    有限公司将承担本次股改的财务顾问和保荐费用、专项法律顾问费用以及媒体宣
    传费用;
    (3)于股权分置改革完成后委托公司董事会制订并实施股权激励计划。股权
    激励计划的制定和实施程序将遵守相关法律法规的规定,用于股权激励的股份的
    流通条件将遵守深圳证券交易所的有关规定。
    承诺履行情况:第(2)、(3)项承诺已经履行,其他承诺事项正在履行中。
    2、重庆国际信托有限公司承诺:
    (1)所持有的非流通股股份自改革方案实施之日起,在十二个月内不上市交
    易;在上述承诺期满后,通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量
    占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百
    分之十。
    (2)于股权分置改革完成后委托公司董事会制订并实施股权激励计划。股权
    激励计划的制定和实施程序将遵守相关法律法规的规定,用于股权激励的股份的
    流通条件将遵守深圳证券交易所的有关规定。
    承诺履行情况:第(2)项承诺已经履行,第(1)项承诺事项正在履行中。
    九、公司聘请会计师事务所情况及报告年度支付会计师事务所报酬情况
    报告期内,公司续聘信永中和会计师事务所有限责任公司有限责任公司有限
    责任公司(原四川君和会计师事务所有限责任公司)负责本公司2009 年度的财
    务审计工作,公司支付报酬为:30 万元/年。信永中和会计师事务所有限责任公
    司有限责任公司有限责任公司已为公司提供了3 年的审计服务(07 年、08 年为
    四川君和会计师事务所有限责任公司)。56
    十、报告期内本公司未发生公司及其董事、监事、高级管理人员、实际控
    制人、受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究
    刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、
    认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
    十一、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况
    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
    2009 年
    03 月23 日
    董事会办公室 实地调研
    上海凯石投资管理有
    限公司
    了解公司生产经营情况;未提供
    资料
    2009 年
    03 月23 日
    董事会办公室 实地调研
    国元证券股份有限公
    司
    了解公司生产经营情况;未提供
    资料
    2009 年
    06 月19 日
    董事会办公室 实地调研 华弘证券
    了解公司生产经营情况及行业
    发展状况;未提供资料
    2009 年
    07 月14 日
    董事会办公室 实地调研
    天相投资顾问有限公
    司
    了解公司基本情况;未提供资料
    2009 年
    07 月14 日
    董事会办公室 实地调研
    中国民族证券有限责
    任公司
    了解公司基本情况;未提供资料
    2009 年
    07 月14 日
    董事会办公室 实地调研
    中国人保资产管理股
    份有限公司
    了解公司基本情况;未提供资料
    2009 年
    07 月14 日
    董事会办公室 实地调研
    东兴证券股份有限公
    司
    了解公司基本情况;未提供资料
    2009 年
    07 月14 日
    董事会办公室 实地调研
    上投摩根基金管理有
    限公司
    了解公司基本情况;未提供资料
    2009 年
    11 月25 日
    董事会办公室 实地调研 江海证券有限公司 了解公司基本情况;未提供资料
    报告期内,公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的
    相关规定,本着公开、公平、公正的原则接待了投资者的咨询。接待过程中,公
    司未发生私下、提前或选择性地向特定对象单独披露、透露公司未公开重大信息
    的情形,保证了公司信息披露的公平性。
    第十章 财务报告57
    审计报告
    XYZH/2009CDA6021
    成都华神集团股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的成都华神集团股份有限公司(以下简称华神集团公司)合并及母
    公司财务报表,包括2009 年12 月31 日的资产负债表,2009 年度的利润表、现金流量
    表、股东权益变动表及财务报表附注。
    一、 管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是华神集团公司管理层的责任。这种责任包
    括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由
    于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的
    会计估计。
    二、 注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注
    册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业
    道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的
    审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风58
    险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当
    的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选
    用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、 审计意见
    我们认为,华神集团公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大
    方面公允反映了华神集团公司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果
    和现金流量。
    信永中和会计师事务所有限责任公司
    有限责任公司有限责任公司
    中国注册会计师:贺军
    中国注册会计师:陈芳芳
    中国 北京 二○一○年二月九日
    合并资产负债表
    2009 年12 月31 日
    编制单位:成都华神集团股份有限公司 单位:人民币元
    项 目 附注 年末金额年初金额
    流动资产:
    货币资金 八、1 57,433,583.58 89,314,876.73
    结算备付金 - -
    拆出资金 - -
    交易性金融资产 - -
    应收票据 八、2 8,533,481.33 4,409,019.11
    应收账款 八、3 146,231,495.74 157,270,584.93
    预付款项 八、4 12,772,467.21 26,075,631.58
    应收保费 - -
    应收分保账款 - -
    应收分保合同准备金 - -
    应收利息 - -
    应收股利 八、5 - 600,000.00
    其他应收款 八、6 4,504,196.66 10,822,518.51
    买入返售金融资产 - -
    存货 八、7 66,570,831.66 119,094,418.94
    一年内到期的非流动资产 - -
    其他流动资产 - -
    流动资产合计 296,046,056.18 407,587,049.8059
    非流动资产:
    发放贷款及垫款 - -
    可供出售金融资产 - -
    持有至到期投资 - -
    长期应收款 - -
    长期股权投资 八、8 52,750,700.70 23,472,596.25
    投资性房地产 八、9 15,905,118.99 -
    固定资产 八、10 217,406,823.26 241,242,670.43
    在建工程 八、11 23,915,364.29 33,317,737.76
    工程物资 - -
    固定资产清理 - -
    生产性生物资产 - -
    油气资产 - -
    无形资产 八、12 98,117,814.99 72,492,557.19
    开发支出 八、13 1,232,453.30 -
    商誉 - -
    长期待摊费用 八、14 616,590.56 924,885.92
    递延所得税资产 八、15 5,589,720.22 4,865,416.66
    其他非流动资产 - -
    非流动资产合计 415,534,586.31 376,315,864.21
    资产总计 711,580,642.49 783,902,914.01
    法定代表人:赵卫青 主管会计工作负责人:伯建平 会计机构负责人:赵定卿
    合并资产负债表 (续)
    2009 年12 月31 日
    编制单位:成都华神集团股份有限公司 单位:人民币元
    项 目 附注 年末金额 年初金额
    流动负债:
    短期借款 八、17 138,000,000.00 156,000,000.00
    向中央银行借款 - -
    吸收存款及同业存放 - -
    拆入资金 - -
    交易性金融负债 - -
    应付票据 八、18 14,041,066.00 63,806,020.00
    应付账款 八、19 49,593,710.57 76,164,943.85
    预收款项 八、20 9,063,028.72 26,638,976.68
    卖出回购金融资产款 - -
    应付手续费及佣金 - -
    应付职工薪酬 八、21 6,830,379.67 4,152,975.12
    应交税费 八、22 15,027,723.48 13,104,389.61
    应付利息 八、23 178,132.80 337,055.79
    应付股利 八、24 160,046.42 160,046.42
    其他应付款 八、25 71,356,909.72 26,096,284.68
    应付分保账款 - -
    保险合同准备金 - -
    代理买卖证券款 - -
    代理承销证券款 - -
    一年内到期的非流动负债 - -60
    其他流动负债 - -
    流动负债合计 304,250,997.38 366,460,692.15
    非流动负债:
    长期借款 - -
    应付债券 - -
    长期应付款 - -
    专项应付款 八、26 4,900,000.00 3,025,000.00
    预计负债 - -
    递延所得税负债 - -
    其他非流动负债 - -
    非流动负债合计 4,900,000.00 3,025,000.00
    负 债 合 计 309,150,997.38 369,485,692.15
    股东权益:
    股本 八、27 199,648,800.00 199,648,800.00
    资本公积 八、28 77,386,524.35 77,388,448.37
    减:库存股 - -
    专项储备
    盈余公积 八、29 61,696,812.05 61,696,812.05
    一般风险准备 - -
    未分配利润 八、30 62,288,511.71 55,083,804.60
    外币报表折算差额
    归属于母公司股东权益合计 401,020,648.11 393,817,865.02
    少数股东权益 八、31 1,408,997.00 20,599,356.84
    股东权益合计 402,429,645.11 414,417,221.86
    负债和股东权益总计 711,580,642.49 783,902,914.01
    法定代表人:赵卫青 主管会计工作负责人:伯建平 会计机构负责人:赵定卿
    母公司资产负债表
    2009 年12 月31 日
    编制单位:成都华神集团股份有限公司 单位:人民币元
    项 目 附注 年末金额 年初金额
    流动资产:
    货币资金 21,415,761.30 35,013,358.27
    交易性金融资产 - -
    应收票据 2,139,447.29 4,192,303.18
    应收账款 十五、1 410,361.14 -
    预付款项 10,487,624.10 11,433,900.35
    应收利息 - -
    应收股利 - 600,000.00
    其他应收款 十五、2 104,837,400.73 31,049,300.57
    存货 23,988,116.33 26,623,027.24
    一年内到期的非流动资产 - -
    其他流动资产 - -
    流动资产合计 163,278,710.89 108,911,889.6161
    非流动资产:
    可供出售金融资产 - -
    持有至到期投资 - -
    长期应收款 - -
    长期股权投资 十五、3 172,361,139.64 186,341,040.47
    投资性房地产 15,905,118.99 -
    固定资产 79,452,671.32 122,069,743.64
    在建工程 22,670,139.02 32,719,255.06
    工程物资 - -
    固定资产清理 - -
    生产性生物资产 - -
    油气资产 - -
    无形资产 72,678,788.96 71,840,079.79
    开发支出 1,232,453.30 -
    商誉 - -
    长期待摊费用 - -
    递延所得税资产 6,732.74 770,200.92
    其他非流动资产 - -
    非流动资产合计 364,307,043.97 413,740,319.88
    资 产 总 计 527,585,754.86 522,652,209.49
    法定代表人:赵卫青 主管会计工作负责人:伯建平 会计机构负责人:赵定卿
    母公司资产负债表 (续)
    2009 年12 月31 日
    编制单位:成都华神集团股份有限公司 单位:人民币元
    项 目
    附
    注
    年末金额 年初金额
    流动负债:
    短期借款 63,000,000.00 63,000,000.00
    交易性金融负债 - -
    应付票据 - 20,000.00
    应付账款 17,033,178.93 18,793,811.54
    预收款项 8,218,296.19 4,865,038.51
    应付职工薪酬 1,181,649.06 1,110,758.98
    应交税费 239,638.68 763,796.44
    应付利息 95,385.30 146,932.80
    应付股利 160,046.42 160,046.42
    其他应付款 93,227,143.69 83,095,373.24
    一年内到期的非流动负债 - -62
    其他流动负债 - -
    流动负债合计 183,155,338.27 171,955,757.93
    非流动负债:
    长期借款 - -
    应付债券 - -
    长期应付款 - -
    专项应付款 3,800,000.00 3,025,000.00
    预计负债 - -
    递延所得税负债 - -
    其他非流动负债 - -
    非流动负债合计 3,800,000.00 3,025,000.00
    负 债 合 计 186,955,338.27 174,980,757.93
    股东权益
    股本 199,648,800.00 199,648,800.00
    资本公积 77,388,448.37 77,388,448.37
    减:库存股 - -
    专项储备
    盈余公积 61,696,812.05 61,696,812.05
    一般风险准备 - -
    未分配利润 1,896,356.17 8,937,391.14
    股东权益合计 340,630,416.59 347,671,451.56
    负债和股东权益总计 527,585,754.86 522,652,209.49
    法定代表人:赵卫青 主管会计工作负责人:伯建平 会计机构负责人:赵定卿
    合并利润表
    2009 年度
    编制单位:成都华神集团股份有限公司 单位:人民币元
    项目 附注 本年金额 上年金额
    一、营业总收入 380,877,510.31 363,187,884.31
    其中:营业收入 八、32 380,877,510.31 363,187,884.31
    利息收入 - -
    已赚保费 - -
    手续费及佣金收入 - -
    二、营业总成本 373,190,914.51 354,544,695.76
    其中:营业成本 八、32 254,400,767.73 258,467,710.15
    利息支出 - -
    手续费及佣金支出 - -
    退保金 - -
    赔付支出净额 - -
    提取保险合同准备金净额 - -
    保单红利支出 - -
    分保费用 - -
    营业税金及附加 八、33 5,048,518.05 3,081,279.7663
    销售费用 八、34 56,342,032.23 50,107,393.47
    管理费用 八、35 44,561,443.09 30,772,920.66
    财务费用 八、36 7,692,141.70 6,892,274.22
    资产减值损失 八、37 5,146,011.71 5,223,117.50
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) - -
    投资收益(损失以“-”号填列) 八、38 4,210,124.68 442,363.28
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 58,005.28 -157,636.73
    汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 11,896,720.48 9,085,551.83
    加:营业外收入 八、39 958,994.43 1,877,567.00
    减:营业外支出 八、40 4,608,844.33 1,890,757.07
    其中:非流动资产处置损失 3,112,602.58 1,679,296.72
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 8,246,870.58 9,072,361.76
    减:所得税费用 八、41 3,039,257.53 4,106,796.25
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 5,207,613.05 4,965,565.51
    归属于母公司股东的净利润 7,204,707.11 5,109,260.76
    少数股东损益 -1,997,094.06 -143,695.25
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 八、42 0.0361 0.0256
    (二)稀释每股收益 八、42 0.0361 0.0256
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额 八、43 5,207,613.05 4,965,565.51
    归属于母公司股东的综合收益总额 7,204,707.11 5,109,260.76
    归属于少数股东的综合收益总额 -1,997,094.06 -143,695.25
    本年无发生同一控制下企业合并。
    法定代表人:赵卫青 主管会计工作负责人:伯建平 会计机构负责人:赵定卿
    母公司利润表
    2009 年度
    编制单位:成都华神集团股份有限公司 单位:人民币元
    项目 附注 本年金额 上年金额
    一、营业收入 十五、4 87,552,164.51 58,450,674.28
    减:营业成本 十五、4 68,481,555.72 46,316,164.73
    营业税金及附加 1,880,457.80 502,238.58
    销售费用 3,722,357.66 726,015.53
    管理费用 10,680,723.79 14,456,022.49
    财务费用 2,308,950.12 5,146,081.26
    资产减值损失 10,904,118.80 7,019,534.1764
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填
    列)
    - -
    投资收益(损失以“-”号填列) 十五、5 4,152,119.40 50,575,000.00
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 - -
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) -6,273,879.98 34,859,617.52
    加:营业外收入 1,203.50 307,567.00
    减:营业外支出 4,890.31 280,066.81
    其中:非流动资产处置损失 3,571.95 -
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -6,277,566.79 34,887,117.71
    减:所得税费用 763,468.18 158,379.46
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) -7,041,034.97 34,728,738.25
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益 -0.0353 0.1739
    (二)稀释每股收益 -0.0353 0.1739
    六、其他综合收益 - -
    七、综合收益总额 -7,041,034.97 34,728,738.25
    法定代表人:赵卫青 主管会计工作负责人:伯建平 会计机构负责人:赵定卿
    合并现金流量表
    2009 年度
    编制单位:成都华神集团股份有限公司 单位:人民币元
    项 目 附注 本年金额 上年金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 360,733,337.64 334,420,356.82
    客户存款和同业存放款项净增加额 -
    向中央银行借款净增加额 -
    向其他金融机构拆入资金净增加额 -
    收到原保险合同保费取得的现金 -
    收到再保险业务现金净额 -
    保户储金及投资款净增加额 -
    处置交易性金融资产净增加额 -
    收取利息、手续费及佣金的现金 -65
    拆入资金净增加额 -
    回购业务资金净增加额 -
    收到的税费返还 -
    收到其他与经营活动有关的现金 八、43(1)1 5,550,943.23 9,496,150.00
    经营活动现金流入小计 366,284,280.87 343,916,506.82
    购买商品、接受劳务支付的现金 188,432,012.24 221,345,431.47
    客户贷款及垫款净增加额 -
    存放中央银行和同业款项净增加额 -
    支付原保险合同赔付款项的现金 -
    支付利息、手续费及佣金的现金 -
    支付保单红利的现金 -
    支付给职工以及为职工支付的现金 39,985,184.67 30,867,268.10
    支付的各项税费 35,433,884.99 26,905,081.18
    支付其他与经营活动有关的现金 八、43(1)2 72,830,067.72 52,795,378.69
    经营活动现金流出小计 336,681,149.62 331,913,159.44
    经营活动产生的现金流量净额 29,603,131.25 12,003,347.38
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 -
    取得投资收益收到的现金 4,600,000.00 -
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
    回的现金净额
    30,600.00 29,000.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -81,202.94
    收到其他与投资活动有关的现金 八、43(1)3 761,268.99 1,326,631.51
    投资活动现金流入小计 5,391,868.99 1,274,428.57
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
    付的现金
    38,703,851.15 65,120,492.18
    投资支付的现金 - -
    质押贷款净增加额 -
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
    支付其他与投资活动有关的现金 八、43(1)4 129,231.80 -
    投资活动现金流出小计 38,833,082.95 65,120,492.18
    投资活动产生的现金流量净额 -33,441,213.96 -63,846,063.61
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 -
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 -
    取得借款所收到的现金 156,000,000.00 156,000,000.00
    发行债券收到的现金 -
    收到其他与筹资活动有关的现金 八、43(1)5 -
    筹资活动现金流入小计 156,000,000.00 156,000,000.00
    偿还债务所支付的现金 174,000,000.00 100,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,045,417.84 8,157,826.3066
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 -
    支付其他与筹资活动有关的现金 八、43(1)6 997,792.60 1,055,104.43
    筹资活动现金流出小计 184,043,210.44 109,212,930.73
    筹资活动产生的现金流量净额 -28,043,210.44 46,787,069.27
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 八、43(2) -31,881,293.15 -5,055,646.96
    加:期初现金及现金等价物余额 89,314,876.73 94,370,523.69
    六、期末现金及现金等价物余额 八、43(4) 57,433,583.58 89,314,876.73
    法定代表人:赵卫青 主管会计工作负责人:伯建平 会计机构负责人:赵定卿
    母公司现金流量表
    2009 年度
    编制单位:成都华神集团股份有限公司 单位:人民币元
    项 目 附注本年金额 上年金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 85,941,338.79 38,208,381.91
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 2,872,648.37 3,163,824.09
    经营活动现金流入小计 88,813,987.16 41,372,206.00
    购买商品、接受劳务支付的现金 37,688,575.49 21,208,715.00
    支付给职工以及为职工支付的现金 8,922,512.18 7,420,026.10
    支付的各项税费 9,209,835.42 5,955,147.71
    支付其他与经营活动有关的现金 11,002,223.53 20,375,459.39
    经营活动现金流出小计 66,823,146.62 54,959,348.20
    经营活动产生的现金流量净额 21,990,840.54 -13,587,142.20
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 -
    取得投资收益收到的现金 4,600,000.00 49,975,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所
    收回的现金净额
    9,000.00 29,000.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
    收到其他与投资活动有关的现金 9,973,824.76 481,805.65
    投资活动现金流入小计 14,582,824.76 50,485,805.65
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
    支付的现金
    23,584,388.12 10,594,374.40
    投资支付的现金 -67
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金 22,585,602.35
    投资活动现金流出小计 46,169,990.47 10,594,374.40
    投资活动产生的现金流量净额 -31,587,165.71 39,891,431.25
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 -
    取得借款收到的现金 63,000,000.00 63,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计 63,000,000.00 63,000,000.00
    偿还债务支付的现金 63,000,000.00 80,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,631,271.80 6,494,697.04
    支付其他与筹资活动有关的现金 370,000.00 398,875.00
    筹资活动现金流出小计 67,001,271.80 86,893,572.04
    筹资活动产生的现金流量净额 -4,001,271.80 -23,893,572.04
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 -13,597,596.97 2,410,717.01
    加:期初现金及现金等价物余额 35,013,358.27 32,602,641.26
    六、期末现金及现金等价物余额 21,415,761.30 35,013,358.27
    法定代表人:赵卫青 主管会计工作负责人:伯建平 会计机构负责人:赵定卿68
    合并股东权益变动表
    2009 年度
    编制单位:成都华神集团股份有限公司 单位:人民币元
    本年金额
    归属于母公司股东权益
    项 目
    股本 资本公积
    减:
    库存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润 其他
    少数股东权益
    股东
    权益合计
    一、上年年末余额
    199,648,800.00
    77,388,448.37
    -
    -
    61,696,812.05
    -
    55,083,804.60
    -
    20,599,356.84
    414,417,221.86
    加:会计政策变更
    -
    前期差错更正
    -
    其他
    -
    二、本年年初余额
    199,648,800.00
    77,388,448.37
    -
    -
    61,696,812.05
    -
    55,083,804.60
    -
    20,599,356.84
    414,417,221.86
    三、本年增减变动金额(减
    少以“-”号填列)
    -
    -1,924.02
    -
    -
    -
    -
    7,204,707.11
    -
    -19,190,359.84
    -11,987,576.75
    (一)净利润
    7,204,707.11
    -1,997,094.06
    5,207,613.05
    (二)其他综合收益
    -
    上述(一)和(二)小
    计
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    7,204,707.11
    -
    -1,997,094.06
    5,207,613.05
    (三)股东投入和减少资
    本
    -
    -1,924.02
    -
    -
    -
    -
    -
    -17,193,265.78
    -17,195,189.80
    1.股东投入资本 -18,929,137.31 -18,929,137.3169
    2.股份支付计入股东
    权益的金额
    -
    3.其他
    -1,924.02
    1,735,871.53
    1,733,947.51
    (四)利润分配
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    1.提取盈余公积
    -
    -
    -
    2.提取一般风险准备
    -
    3.对股东的分配
    -
    4.其他
    -
    (五)股东权益内部结转
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    1.资本公积转增股本
    -
    2.盈余公积转增股本
    -
    3.盈余公积弥补亏损
    -
    4.其他
    -
    (六)专项储备
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    1.本年提取
    -
    2.本年使用
    -
    四、本年年末余额
    199,648,800.00
    77,386,524.35
    -
    -
    61,696,812.05
    -
    62,288,511.71
    -
    1,408,997.00
    402,429,645.11
    法定代表人: 赵卫青 主管会计工作负责人: 伯建平 会计机构负责人:赵定卿70
    合并股东权益变动表(续)
    2009 年度
    编制单位:成都华神集团股份有限公司 单位:人民币元
    上年金额
    归属于母公司股东权益
    项 目
    股本 资本公积
    减:
    库存
    股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润
    其
    他
    少数股东权益
    股东
    权益合计
    一、上年年末余额
    153,576,000.00
    123,461,248.37
    -
    58,223,938.22
    53,447,417.67
    25,840,361.93
    414,548,966.19
    加:会计政策变更 -
    前期差错更正 -
    其他 -
    二、本年年初余额
    153,576,000.00
    123,461,248.37
    -
    -
    58,223,938.22
    -
    53,447,417.67
    -
    25,840,361.93
    414,548,966.19
    三、本年增减变动金额(减少
    以“-”号填列)
    46,072,800.00
    -46,072,800.00
    -
    -
    3,472,873.83
    -
    1,636,386.93
    -
    -5,241,005.09
    -131,744.33
    (一)净利润
    5,109,260.76
    -143,695.25
    4,965,565.51
    (二)其他综合收益 -
    上述(一)和(二)小计 - -
    -
    -
    - -
    5,109,260.76
    -
    -143,695.25
    4,965,565.51
    (三)股东投入和减少资本 - -
    -
    -
    - - -
    -
    -5,097,309.84
    -5,097,309.84
    1.股东投入资本71
    -5,097,309.84 -5,097,309.84
    2.股份支付计入股东权
    益的金额
    -
    3.其他 -
    (四)利润分配 - -
    -
    -
    3,472,873.83
    -
    -3,472,873.83
    -
    -
    -
    1.提取盈余公积
    3,472,873.83
    -3,472,873.83
    -
    2.提取一般风险准备 -
    3.对股东的分配 -
    4.其他 -
    (五)股东权益内部结转
    46,072,800.00
    -46,072,800.00
    -
    -
    - - -
    -
    -
    -
    1.资本公积转增股本
    46,072,800.00
    -46,072,800.00
    -
    2.盈余公积转增股本 -
    3.盈余公积弥补亏损 -
    4.其他 -
    (六)专项储备 - -
    -
    -
    - - -
    -
    -
    -
    1.本年提取 -
    2.本年使用 -
    四、本年年末余额
    199,648,800.00
    77,388,448.37
    -
    -
    61,696,812.05
    -
    55,083,804.60
    -
    20,599,356.84
    414,417,221.86
    法定代表人: 赵卫青 主管会计工作负责人: 伯建平 会计机构负责人:赵定卿72
    母公司股东权益变动表
    2009 年度
    编制单位:成都华神集团股份有限公司 单位:人民币元
    本年金额
    项 目
    股本 资本公积
    减:库
    存股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润 股东权益合计
    一、上年年末余额
    199,648,800.00
    77,388,448.37
    -
    -
    61,696,812.05
    -
    8,937,391.14
    347,671,451.56
    加:会计政策变更
    -
    前期差错更正
    -
    其他
    -
    二、本年年初余额
    199,648,800.00
    77,388,448.37
    -
    -
    61,696,812.05
    -
    8,937,391.14
    347,671,451.56
    三、本年增减变动金额(减少以
    “-”号填列)
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -7,041,034.97
    -7,041,034.97
    (一)净利润
    -7,041,034.97
    -7,041,034.97
    (二)其他综合收益
    -
    上述(一)和(二)小计
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -7,041,034.97
    -7,041,034.97
    (三)股东投入和减少资本
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    1.股东投入资本
    -
    2.股份支付计入股东权益的73
    金额 -
    3.其他
    -
    (四)利润分配
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    1.提取盈余公积
    -
    -
    2.提取一般风险准备
    -
    3.对股东的分配
    -
    4.其他
    -
    (五)股东权益内部结转
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    1.资本公积转增股本
    -
    -
    2.盈余公积转增股本
    -
    3.盈余公积弥补亏损
    -
    4.其他
    -
    (六)专项储备
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    1.本年提取
    -
    2.本年使用
    -
    四、本年年末余额
    199,648,800.00
    77,388,448.37
    -
    -
    61,696,812.05
    -
    1,896,356.17
    340,630,416.59
    法定代表人: 赵卫青 主管会计工作负责人: 伯建平 会计机构负责人:赵定卿74
    母公司股东权益变动表(续)
    2009 年度
    编制单位:成都华神集团股份有限公司 单位:人民币元
    上年金额
    项 目
    股本 资本公积
    减:
    库存
    股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润 股东权益合计
    一、上年年末余额
    153,576,000.00
    123,461,248.37
    58,223,938.22
    -22,318,473.28
    312,942,713.31
    加:会计政策变更
    -
    前期差错更正
    -
    其他
    -
    二、本年年初余额
    153,576,000.00
    123,461,248.37
    -
    -
    58,223,938.22
    -
    -22,318,473.28
    312,942,713.31
    三、本年增减变动金额(减少以
    “-”号填列)
    46,072,800.00
    -46,072,800.00
    -
    -
    3,472,873.83
    -
    31,255,864.43
    34,728,738.25
    (一)净利润
    34,728,738.25
    34,728,738.25
    (二)其他综合收益
    -
    上述(一)和(二)小计
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    34,728,738.25
    34,728,738.25
    (三)股东投入和减少资本
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    1.股东投入资本
    -
    2.股份支付计入股东权益
    的金额
    -75
    3.其他
    -
    (四)利润分配
    -
    -
    -
    -
    3,472,873.83
    -
    -3,472,873.83
    -
    1.提取盈余公积
    3,472,873.83
    -3,472,873.83
    -
    2.提取一般风险准备
    -
    3.对股东的分配
    -
    4.其他
    -
    (五)股东权益内部结转
    46,072,800.00
    -46,072,800.00
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    1.资本公积转增股本
    46,072,800.00
    -46,072,800.00
    -
    2.盈余公积转增股本
    -
    3.盈余公积弥补亏损
    -
    4.其他
    -
    (六)专项储备
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    1.本年提取
    -
    2.本年使用
    -
    四、本年年末余额
    199,648,800.00
    77,388,448.37
    -
    -
    61,696,812.05
    -
    8,937,391.14
    347,671,451.56
    法定代表人:赵卫青 主管会计工作负责人: 伯建平 会计机构负责人:赵定卿76
    一、 公司的基本情况
    1、公司概况
    成都华神集团股份有限公司(以下简称本公司、公司)原名成都建业发展股份有限
    公司,是经原成都市体改委[成体改(1988)009 号]批准由成都市青年经济建设联合公
    司、成都市锦华印刷厂、成都市西城区北大建筑工程队等三家集体所有制企业共同出资
    组建,成立时总股本16.32 万股,每股面值100 元。经原成都市体改委[成体改(1989)
    096 号]、中国人民银行成都市分行[成人行金管(1989)字第307 号]批准于1990 年1
    月由本公司自办向社会公开发行股票17 万股,每股面值100 元,以面值价格发行,共
    募集资金1,700 万元。本次新增注册资本实收情况经原成都市蜀都会计师事务所[成蜀业
    (90)字第311 号]验证。1992 年9 月,经原成都市体改委[成体改(1992)136 号]批准,
    本公司将股票面值拆细为每股1 元,总股本变为3,332 万股。1992 年9 月,经原成都市
    体改委[成体改(1992)137 号]批准,公司以每股1.8 元的价格增扩法人股3,268 万股。
    本次发行共募集资金5,882.40 万元,本次新增注册资本实收情况经成都市蜀都会计师事
    务所[成蜀业(92)字第088 号]验证。1993 年10 月,原国家体改委[体改生(1993)167
    号]批准本公司继续进行股份制试点。至此,公司总股本达到6,600 万股,其中法人股
    4,900 万股,社会公众股1,700 万股。
    1994 年8 月,经原成都市体改委[成体改(1994)096 号]批准部分法人股协议转让。
    转让后,四川华神集团股份有限公司(原名四川西南华神药业股份有限公司,以下简称
    四川华神集团公司)持有36.36%的股份,成为本公司第一大股东。1996 年9 月,经股
    东大会审议通过并经原成都市体改委[成体改股(1996)026 号]批准,公司名称更名为
    成都华神高科技股份有限公司。1997 年11 月11 日,经中国证券监督管理委员会(以下
    简称中国证监会)批准,本公司的社会公众股1,700 万股于1998 年3 月27 日在深圳证
    券交易所上市流通。1998 年6 月27 日,经1997 年度股东大会批准,公司名称更名为成
    都华神集团股份有限公司,证券代码“000790”。
    1999 年,本公司实施1998 年度分配方案,利用资本公积金转增股本,每10 股转增
    2 股,方案实施后,总股从6,600 万股增加到7,920 万股,其中法人股从4,900 万股增加
    到5,880 万股,社会公众股从1,700 万股增加到2,040 万股。2001 年经中国证监会[证监
    公司字(2001)61 号]核准,公司以2000 年末总股本7,920 万股为基数,按10 配3 向
    全体股东实施增资配股,配股实施后总股本从7,920 万股增加到8,532 万股。2001 年9
    月,本公司以8,532 万股为基数,用资本公积金按每10 股转增3 股,转增股本2,559.60
    万股,用未分配利润按每10 股送红股2 股,新增股本1,706.40 万。实施转增、送(配)
    股后,公司总股本增至12,798.00 万股,其中法人股8,820.00 万股、社会流通股3,978.00
    万股。77
    2006年,本公司进行股权分置改革,原非流通股东向流通股股东支付对价:每10股
    送3.2股份,从而获得流通权,导致股份结构和性质发生变化,同时2006年公司实施2005
    年度分配方案:以总股本12,798万股为基数,向2006年6月7日收市后登记在册的全体股
    东每10股转增2股。截止2006年6月8日除权及转增股本上市交易日,总股本由12,798万股
    增加到15,357.60万股。
    2008年3月20日,经本公司2007年度股东大会决议通过,公司以资本公积转增股本:
    每10股转增3股,转增后股本为19,964.88万股,转增的股本经四川君和会计师事务所[君
    和验字(2008)第1006号]审验。2008年6月4日,经成都市工商行政管理局核准,本公
    司换取了注册号为510109000025140的企业法人营业执照。
    目前,本公司住所为成都高新区天府大道高新孵化园华拓大厦B座3楼;法定代表人
    为赵卫青;注册资本及实收资本为(人民币)壹亿玖仟玖佰陆拾肆万捌仟捌佰元;公司
    类型为其他股份有限公司(上市);经营范围:高新技术产品开发生产、经营;中西制
    剂、原料药的生产(具体经营项目以药品生产许可证核定范围为准,并仅限于分支机构
    经营)(凭药品生产经营许可证从事经营,有效期至2010年12月31日);药业技术服务
    和咨询,商品销售(不含国家限制产品和禁止流通产品),物业管理(凭资质经营)、
    咨询及其它服务;农产品自研产品销售;房地产开发(凭资质证经营)。
    截止2009年12月31日,持有本公司有限售条件股份的法人股东名称及所持股份情况
    如下:
    序号 股东名称 持股总数 持股比例有限售条件的股份
    1 四川华神集团股份有限公司 52,654,660 26.37% 48,100,000
    2 重庆国际信托投资有限公司 14,647,082 7.34% 7,022,435
    2、企业注册地、组织形式和总部地址:
    企业注册地 组织形式 总部地址
    四川省成都市高新技术开发区天府大
    道高新孵化园华拓大厦B 座3 楼
    股份有限公司
    四川省成都市十二桥路37 号新1
    号华神集团大厦A 座6 楼
    3、企业的业务性质和主要经营活动:
    业务性质 主要经营活动
    中西成药、生物制药、动物用药、轻
    钢结构房屋建筑设计、施工等
    中西成药、生物制药、动物用药的生产与销售、轻钢
    结构房屋建筑设计与施工等
    2009 年度,本公司主营业务与上年相同,主要从事中西成药生产与销售、轻钢结构
    房屋建筑设计与施工等,其中:本公司下属分公司制药厂生产中成药、西药制剂,医疗
    器械等;主要子公司的经营方式包括:四川华神钢构有限责任公司经营轻钢结构房屋
    建筑设计、施工、钢结构制作等;成都中医药大学华神药业有限责任公司主营批发、78
    零售中药材、中成药、西药制剂等;成都华神生物技术有限责任公司主营研发、生产、
    销售生物制品、生物技术药品等;四川华神兽用生物制品有限公司主营生产活疫苗、
    销售:化学药品或中兽药等;四川华神农大动物保健药品有限公司主营生产及销售小
    容量注射剂、粉针剂、口服溶液剂、散剂、粉剂等。
    4、母公司以及集团最终母公司的名称
    本公司控股股东为四川华神集团公司,成都中医药大学医药研究院持有四川华神集
    团公司25%的股份,为第一大股东。
    5、本公司的基本组织架构
    股东大会是本公司的权力机构,依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等
    重大事项决议权。董事会对股东大会负责,依法行使公司的经营决策权;经理层负责组
    织实施股东大会、董事会决议事项,主持企业的生产经营管理工作,具体由董事长和总
    经理负责公司的日常经营管理工作,监事会是公司的内部监督机构。公司下设总裁办、
    董事会办公室、财务部、采购部、人事行政部、审计部、物业部、工程管理部、企业技
    术中心等九个部门。
    截止2009 年12 月31 日,本公司拥有下属分子公司:一家分公司(成都华神集团
    股份有限公司制药厂)、四家全资子公司(四川华神钢构有限责任公司、成都华神生物
    技术有限责任公司、成都中医药大学华神药业有限责任公司、四川华神兽用生物制品有
    限公司)及一家控股子公司(四川华神农大动物保健药品有限公司)。
    二、 财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政
    部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注四“重要会计政策、会计
    估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和估计编制。
    三、 遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本
    公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    四、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    1. 会计期间
    本公司的会计期间为公历1 月1 日至12 月31 日。
    2. 记账本位币79
    本公司以人民币为记账本位币。
    3. 记账基础和计价原则
    本公司会计核算以权责发生制为记账基础,除根据《企业会计准则—基本准则》第
    四十三条和相关具体准则的规定,以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、可
    供出售金融资产、非同一控制下的企业合并取得的资产及负债、债务重组、具有商业实
    质的非货币资产交换中换入和换出的资产等按公允价值计量外,对其他资产、负债均以
    历史成本为计价原则。
    4. 现金及现金等价物
    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之
    现金等价物指持有期限不超过3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动
    风险很小的投资。包括但不限于满足前项条件的从购买日起三个月内到期的债券投资、
    可以以通知方式提前支取的银行定期存款、可转让存单等。
    5. 外币业务和外币财务报表折算
    (1)外币交易
    本公司外币交易按交易发生日的即期汇率折算为人民币记账。资产负债表日,外币
    货币性项目,以资产负债表日即期汇率折算,与初始确认时或者前一资产负债表日即期
    汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;以公允价值计量的外币非货币性项目,采
    用资产负债表日(公允价值确定日)的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记
    账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益;以历史
    成本计量的外币非货币性项目,以交易发生日的即期汇率折算,不改变原记账本位币金
    额,不产生汇兑差额。
    (2)外币财务报表的折算
    合并以外币表示的子公司财务报表,所有资产和负债项目,均按照合并报表日的即
    期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇
    率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币;产生
    的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项
    目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。现金流量表中有关反映发生额的项目采
    用现金流量发生日的即期汇率折算为人民币,“现金及现金等价物净增加额”项目中外
    币现金净增加额是按资产负债表日的即期汇率折算;这两者的差额即为汇率变动对现金
    的影响,在现金流量表中单独列示。
    6. 金融资产和金融负债
    (1)金融工具的确认依据,即金融资产和金融负债的确认依据为:本公司已经成
    为金融工具合同的一方。80
    (2)金融资产和金融负债的分类方法、确认与计量
    公司的金融资产目前主要为应收款项。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收
    金额固定或可确定的非衍生金融资产:含应收票据、应收账款、其他应收款和预付账款,
    初始确认时以公允价值计量,相关交易费用计入初始确认金额;后续计量采用实际利率
    法,按摊余成本计量;在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损
    益。
    公司投资的没有形成控制、共同控制和重大影响的、并拟长期持有的股权投资,在
    活跃市场有报价、公允价值能够可靠取得的,作为可供出售金融资产按22 号准则、23
    号准则和37 号准则核算和列报;在活跃市场没有报价、其公允价值不能可靠取得的,
    按2 号准则核算和列报。
    公司的金融负债包括银行借款、应付款项、应付工程款和其他应付款项。金融负债
    初始确认以公允价值计量,相关交易费用计入初始确认金额,后续计量采用实际利率法,
    按摊余成本计量。金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付
    的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (3)金融资产减值测试方法和减值准备计提方法
    需要考虑和计提减值准备的金融资产全部为应收款项,减值准备计提方法如下:
    1)对于预付账款以及单项金额重大的商业承兑汇票、应收账款、其他应收款,单
    独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账
    面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    2)对于单项金额非重大或经单独测试后未减值的商业承兑汇票、应收账款、其他
    应收款,按账龄特征评估其信用风险,再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一
    定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。坏账准备计提比例为:对账龄为一年以内的
    提取比例为5%,一年至两年的为10%,二年至三年的为20%,三年至四年的为40%,
    四年至五年的为80%,五年以上的为100%。如债务单位现金流量严重不足,资不抵债
    等原因导致短期内无法收回的应收款项,全额计提坏账准备;特殊情况的采用个别认定
    法计提。该计提比例每年年末均需根据当年的债务人的总体信用状况评估其合理性。
    (4)公司目前尚无持有到期的投资,不存在需要重分类的情况,也不需要考虑持
    有意图和持续能力。
    7. 应收款项坏账准备
    本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准:①因债务人破产或死亡,以其
    破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项;②因债务人逾期未履行其清偿义务,且
    具有明显特征表明无法收回的应收款项。81
    对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,期末按账龄分析法与个别认定法相结合计
    提坏账准备,计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单
    位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,根据本公司管理权限,经股东大会
    或董事会批准作为坏账损失,冲销提取的坏账准备。
    本公司将单项金额超过100 万元的应收款项视为重大应收款项,当存在客观证据表
    明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,根据其未来现金流量现值低于
    其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备。
    对于单项金额非重大的应收款项,本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一
    起按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用
    风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本年度各项组合计提
    坏账准备的比例,据此计算本年度应计提的坏账准备。
    应收账款、其他应收款等应收款项按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下:
    账龄 计提比例(%)
    1 年以内 5%
    1-2 年 10%
    2-3 年 20%
    3-4 年 40%
    4-5 年 80%
    5 年以上 100%
    8. 存货
    1)本公司存货主要包括原材料、库存商品、在产品、工程施工、产成品、委托代
    销商品、委托加工材料、低值易耗品、包装物等九大类。存货在取得时按实际成本计价;
    领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品按五五摊销法进行摊销。
    2)公司对实际施工工期(包括正常中断)在一年以上且合同金额在4,000.00 万元
    以上工程施工项目的借款费用进行资本化,资本化金额按“附注四、13、借款费用资本
    化的核算方法”的规定计算计入工程施工。
    3)存货采用永续盘存制度,在报告期末、固定时间或日常生产经营当中,对存货
    进行定期或不定期的盘点或抽盘,对盘盈盘亏的存货按照具体情况根据公司管理权限进
    行处理。在报告期末对存货按账面成本与可变现净值孰低原则计价,按类别比较存货的
    账面成本与可变现净值,以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备,确认为当
    期损益。可变现净值按1 号准则应用指南三.(三)规定的方法确定。
    9. 长期股权投资82
    1)长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业的投资、对联营企业的投资,以
    及公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场没有报价、公允价值
    不能可靠计量的长期股权投资。
    2)初始计量:长期股权投资按2 号准则第三条、第四条和2 号准则应用指南第二
    项的规定进行初始计量。
    3)后续计量及收益确认方法
    公司对以下长期股权投资按2 号准则第七条的规定采用成本法核算:A、对子公司
    的投资;B、对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场没有报价、公
    允价值不能可靠计量的长期股权投资。
    公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,按2 号准则第8 条和
    2 号准则第三项的规定采用权益法核算。
    4)具有共同控制、重大影响的确定标准:公司按照2 号准则第五条第2 款规定的
    共同控制和重大影响确定标准确定。
    5)长期股权投资的减值:报告期末对长期股权投资按8 号准则第5 条的规定进行
    减值迹象判断,存在减值迹象的,按8 号准则第三章的规定测算其可收回金额,可收回
    金额低于其账面价值的,按可收回金额与账面价值的差额计提长期股权投资减值准备。
    长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大
    影响的权益性投资,以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃
    市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
    10. 投资性房地产
    本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用
    权和已出租的房屋建筑物。
    1)投资性房地产的初始计量
    本公司投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价
    款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建
    造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;以其他方式取得的投资性房
    地产的成本,按照相关汇集准则的规定确定。
    2)投资性房地产的后续计量83
    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率
    采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊
    销)率如下:
    类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
    房屋建筑物 10~35 年 5% 9.50~2.71%
    当投资性房地产的用途改变为自用时,则自改变之日起,将该投资性房地产转换为
    固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,则自改变之日
    起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作
    为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益
    时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣
    除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    3)投资性房地产的减值准备
    资产负债表日,公司对投资性房地产进行逐项检查,对可收回金额低于账面价值投
    资性房地产按8 号准则的规定计提减值准备。
    11. 固定资产
    1)固定资产确认条件:固定资产以实际成本计价。固定资产是指使用期限超过1
    年,单位价值在2,000 元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经
    营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,但单位价值在2,000
    元以上,且使用期限超过两年的,也作为固定资产。
    固定资产同时满足下列条件的,予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流
    入企业;该固定资产成本能够可靠计量。
    2)固定资产分类:固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、运输工具、专用设备、
    仪器设备、办公设备、质检设备、机器设备共八类。
    3)固定资产的折旧方法:固定资产折旧按平均年限法计算,并按固定资产类别的
    原价,估计使用年限和5%的残值率确定各类固定资产折旧率如下:
    资产类别 使用年限 年折旧率% 预计残值
    房屋建筑物 10~35 年 9.50~2.71% 5%
    通用设备 5~10 年 19.00~9.50% 5%84
    资产类别 使用年限 年折旧率% 预计残值
    运输工具 8 年 11.875% 5%
    专用设备 5~10 年 19.00~9.50% 5%
    仪器设备 5~10 年 19.00~9.50% 5%
    办公设备 5~10 年 19.00~9.50% 5%
    质检设备 5~10 年 19.00~9.50% 5%
    机器设备 5~10 年 19.00~9.50% 5%
    4)固定资产的后续支出:与固定资产有关的后续支出,符合前述固定资产确认标
    准的,计入固定资产账面价值,同时终止确认被替换部分的账面价值;不符合固定资产
    确认条件的,在发生时计入当期损益。
    5)每年末本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,需要
    变动的,作为会计估计变更按未来适用法处理。
    6)本公司没有重大的闲置固定资产和融资租入固定资产。
    7)固定资产减值准备按附注四、“16、资产减值计提依据及方法”规定处理。
    8)本公司期末对固定资产逐项进行检查,由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、
    长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,计提固定资产减值准备。计提时,
    按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。固定资产减值
    准备一经确认,在以后会计期间不得转回。
    12. 在建工程
    在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到
    预定可使用状态前而发生的各项支出,按实际成本核算,包括施工前期准备、正在施工
    中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。所建造的固定资产已达到预
    定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、
    造价或者工程实际成本等资料,按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办
    理完毕后,按决算数调整暂估的固定资产原值,无需调整累计折旧。
    在建工程中的借款费用资本化金额按附注四、“13、借款费用资本化的核算方法”的
    规定计算计入工程成本。
    在建工程减值准备按附注四、“16、资产减值计提依据及方法”规定处理。
    13. 借款费用
    1)借款费用资本化的确认原则:借款费用包括因借款而发生的利息支出、折价或85
    溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。可直接归属于符合资本化
    条件的资产(指需要经过相当长时间的购建或生产活动才能达到预定可使用或销售状态
    的固定资产、投资性房地产和存货等资产)的购建或者生产的借款费用,予以资本化,
    计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    2)资本化期间:是指从借款费用开始资本化的时点到停止资本化的时点的期间,
    借款费用暂停资本化的期间不包括在内。购建或生产的符合资本化条件的各部分分别完
    工,且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售、且为使该部分资产
    达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的,停止与该
    部分资产相关的借款费用的资本化。
    3)暂停资本化期间:符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常
    中断、且中断时间连续超过3 个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款
    费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是
    所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,
    借款费用的资本化继续进行。
    4)借款费用资本化金额的计算步骤和方法:
    专门借款利息费用的资本化金额:为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专
    门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行
    取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用
    的资本化金额,并在资本化期间内,将其计入符合资本化条件的资产成本。
    一般借款利息费用的资本化金额:为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了
    一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一
    般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
    一般借款应予资本化的利息金额按照下列公式计算:
    一般借款利息费用资本化金额=累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
    平均数×所占用一般借款的资本化率。
    所占用一般借款的资本化率=所占用一般借款加权平均利率
    =所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数
    所占用一般借款本金加权平均数=Σ(所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当
    期所占用的天数/当期天数)
    14. 无形资产
    1)无形资产的确认:本公司按6 号准则第二章的规定确认无形资产。
    2)无形资产初始计量:无形资产目前主要为专利技术及专利权、软件、技术转让86
    费(购入非专利技术)、土地使用权,初始计量是按本公司取得该项资产或评估机构的
    评估价值并经投资各方确认的价值确定的。以后取得的其他的无形资产按6 号准则第三
    章的规定进行计量。
    3)本公司在取得无形资产时将分析判断其使用寿命。土地使用权等能确定使用寿
    命的,自无形资产可供使用时起,至不再作为无形资产确认时为止的使用寿命期间内采
    用直线法摊销,其他无形资产按合同或法律规定的使用年限作为摊销年限。专利技术及
    专利权、技术转让费(购入非专利技术)包含的经济利益通过所生产的产品实现,摊销
    金额计入产品成本。使用寿命不确定的无形资产不摊销。具体摊销年限如下:
    类别 摊销年限
    土地使用权 48年-70 年
    专利技术及专利权 5年-12 年
    技术软件 5年
    技术转让费 4-5年
    每年年度终了,将对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式
    进行复核。无形资产的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同
    的,将改变其摊销期限和摊销方法。作出改变的作为会计估计变更按未来适用法处理。
    5)商誉:商誉按20 号准则第十三条的规定核算形成的,被购买方可辨认资产、负
    债及或有负债的公允价值按20 号准则第十四条规定和20 号准则应用指南四(四)项规
    定的方法确定。商誉每年终了按8 号准则第六章和8 号准则应用指南第五项的规定测试
    和计提。
    6)无形资产减值准备按附注四、“16、资产减值计提依据及方法”规定处理。
    15. 研究与开发
    本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大
    不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损
    益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
    1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能
    力使用或出售该无形资产;
    5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。87
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开
    发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为
    开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
    16. 非金融长期资产减值
    1)本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命
    有限的无形资产及其他适用《企业会计准则第8 号—资产减值》等项目进行检查,当存
    在下列迹象时,表明资产可能发生了减值,本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命
    不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。难以对单项资产
    的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
    出现减值的迹象如下:
    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而
    预计的下跌;
    (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者
    将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;
    (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产
    预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;
    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;
    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;
    (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产
    所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额
    等;
    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    2)资产减值损失的确认
    资产减值损失是根据年末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认,预
    计可收回金额按如下方法估计:
    (1)可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金
    流量的现值两者之间较高者确定。
    (2)资产的公允价值减去处置费用后的净额,根据公平交易中有法律约束力的销
    售协议价格减去直接归属于该资产处置费用的金额确定,处置费用包括与资产处置有关
    的法律费用、相关税金、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
    (3)资产未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生88
    的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。在综合考虑
    资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素后,预计资产未来现金流量的现值。
    3)有迹象表明一项资产可能发生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额。
    如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则按照该资产所属的资产组为基础确定
    资产组的可收回金额。
    4)资产组的认定
    按照《企业会计准则第8 号—资产减值》第二条、第十八条第二至四款和该准则应
    用指南第四项的规定,本公司以每条生产线及附属设施作为资产组,各子公司分别作为
    单独的资产组。现有资产业务变化、管理方式变化、对这些资产的持续使用和处置决策
    方式以及市场发生重大变化,导致现行资产组划分不再适合实际情况的,在履行相应的
    程序重新确定资产组,并按《企业会计准则第8 号—资产减值》第二十七条的规定进行
    信息披露。新增资产需要单独认定资产组的,不作为资产组的变化处理。
    17. 长期待摊费用
    本公司的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1
    年以上(不含1 年)的费用,该等费用自收益日起在受益期内平均摊销。如果长期待摊费
    用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
    益。开办费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
    18. 职工薪酬
    职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关
    支出,包括:(1)职工工资、奖金、津贴和补贴;(2)职工福利费;(3)医疗保险费、
    养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费;(4)住房公积金;
    (5)工会经费和职工教育经费;(6)非货币性福利;(7)因解除与职工的劳动关系给
    予的补偿;(8)其他与获得职工提供的服务相关的支出。
    在职工为本公司提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,除因解除与
    职工的劳动关系给予的补偿外,根据职工提供服务的受益对象,分别下列情况处理:由
    生产产品、提供劳务负担的,计入产品成本或劳务成本;由在建工程、无形资产负担的,
    计入建造固定资产或无形资产成本;其他的职工薪酬,确认为当期损益。
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而
    提出给予补偿的建议,同时满足公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减
    建议,并即将实施及公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议条件的,确认因
    解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债,同时计入当期损益。89
    19. 股份支付
    股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工
    具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份
    支付。
    用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的
    公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
    的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入
    相关成本或费用,相应增加资本公积。
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负
    债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成
    本或费用,相应增加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,
    在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负
    债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,
    其变动计入当期损益。
    20. 预计负债
    1)预计负债的确认条件:与或有事项(指过去的交易或者事项形成的,其结果须
    由某些未来事项的发生或不发生才能决定的不确定事项)相关的义务同时满足下列条件
    的,确认为预计负债:该义务是承担的现时义务;履行该义务很可能导致经济利益流出
    企业;该义务的金额能够可靠计量。
    2)预计负债的初始计量:在综合考虑与或有事项有关的风险,不确定性和货币时
    间价值等因素后,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。货币时
    间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存
    在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内
    的中间值确定。在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:.或有事项涉及单个项目
    的,按照最可能发生金额确定;或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概
    率计算确定。清偿预计负债需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基
    本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价
    值。确定预计负债的金额时不应考虑预期处置相关资产形成的利得。
    3)预计负债的后续计量:在每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
    有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该
    账面价值进行调整。90
    4)其他确认预计负债的情况:
    (1)待执行合同变成亏损合同的,该亏损合同产生的义务满足预计负债确认条件的,
    确认为一项预计负债。待执行合同,是指合同各方尚未履行任何合同义务,或部分地履
    行同等义务的合同。亏损合同,是指履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济
    利益的合同。
    (2)企业承担的重组义务满足预计负债确认条件的,确认为一项预计负债。同时
    存在下列情况时,表明企业承担了重组义务:有详细、正式的重组计划,包括重组涉及
    的业务、主要地点、需要补偿的员工人数及其岗位性质、预计重组支出、计划实施时间
    等;该重组计划已对外公告。
    (3)被投资单位发生的亏损在冲减长期股权投资账面价值和其他实质上构成对被
    投资单位净投资的长期权益(长期应收款或其他应收款)至零后,按照合同和协议约定
    仍承担额外义务的,将预计承担的部分确认为预计负债。
    21. 收入确认原则
    本公司的营业收入主要包括销售商品收入、租金收入、提供劳务收入、建造合同收
    入和让渡资产使用权收入。
    1)销售商品:在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该
    商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据,并
    且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。
    2)租金收入:按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费,确认租金收入。
    3)提供劳务:在一个会计期间内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取
    得收取款项的凭证时,确认营业收入实现。跨越一个会计年度完工的,在提供劳务交易
    的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入;在提供劳务交易的结果不
    能够可靠估计的情况下不确认营业收入。
    4)建造合同:如果建造合同的结果能够可靠地估计,在期末按完工百分比法确认
    合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计,在期末如果合同成本能够收
    回,按能够收回的合同成本确认合同收入,合同成本确认为费用;在期末如果合同成本
    不能够收回,将合同成本确认为费用,不确认合同收入。对于合同预计总成本超过合同
    总收入的,本公司在期末将预计损失确认为当期费用。
    5)让渡资产使用权收入
    (1)同时满足下列条件时确认收入:相关的经济利益很可能流入企业;收入的金91
    额能够可靠计量。
    (2)分别下列情况确定让渡资产使用权收入:按照他人使用本企业货币资金的时
    间和实际利率计算确定利息收入金额;按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算
    确定使用费收入金额确认租金收入。
    22. 建造合同
    本公司在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本公司、实
    际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成
    本能够可靠确定时,于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。采用完
    工百分比法时,合同完工进度根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确
    定。
    建造合同的结果不能可靠地估计时,如果合同成本能够收回的,合同收入根据能够
    收回的实际合同成本加以确认,合同成本在其发生的当期确认为费用;如果合同成本不
    可能收回的,应在发生时立即确认为费用,不确认收入。
    本公司于期末对建造合同进行检查,如果建造合同预计总成本将超过合同预计总收
    入时,提取损失准备,将预计损失确认为当期费用
    23. 政府补助
    本公司按16 号准则对政府补助分为:与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
    补助。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计
    入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与收益相关的政府补助,按下列情况处理:用于补偿企业以后期间的相关费用或损
    失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发
    生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还的,按下列情况处理:存在相关递延收益的,冲减相关
    递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损
    益。
    24. 递延所得税资产和递延所得税负债
    1)按18 号准则第二章的规定确定资产、负债的计税基础,按适用税率和应纳税暂
    时性差异确认递延所得税负债,对由于可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,以很92
    可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限和适用的税率予以确认。税率
    发生变化的,按新的适用税率对递延所得税负债和递延所得税资产重新调整,调整的差
    额记入当期所得税费用。
    2)于报告期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
    获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账
    面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,则将减记的金额转回。其暂时性差异在
    可预见的未来能否转回,根据本公司未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额,
    以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额
    来作出判断。
    25. 租赁
    本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作
    为承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现
    值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付
    款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。
    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的
    各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益,本公司作为出租方的租金在租赁期内
    的各个期间按直线法确认为收入。
    26. 所得税的会计核算
    所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得
    税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权
    益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余的当期所得税和递延
    所得税费用或收益计入当期损益。
    当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项,应纳给
    税务部门的金额,即应交所得税;递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递
    延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
    27. 分部信息
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分
    部为基础确定报告分部。经营分部,是指集团内同时满足下列条件的组成部分:该组成
    部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;公司管理层能够定期评价该组成部分的经93
    营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;公司能够取得该组成部分的财务状况、经
    营成果和现金流量等有关会计信息。
    28. 终止经营
    终止经营是指本公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能
    够单独区分的组成部分,该组成部分按照本公司计划将整体或部分进行处置。
    同时满足下列条件的本公司组成部分被划归为持有待售:本公司已经就处置该组成
    部分作出决议、本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年
    内完成。
    29. 企业合并
    企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
    本公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债,合并日或购买日为实际取
    得被合并方或被购买方控制权的日期。
    对于同一控制下的企业合并,作为合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合
    并日在被合并方的账面价值计量,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的
    差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    对于非同一控制下企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制
    权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大
    于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本
    小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核确认后,计入当期
    损益。
    30. 合并财务报表的编制方法
    (1) 合并范围的确定原则
    本公司根据33 号准则第六条和第七条的规定和33 号准则应用指南第一项的规定将
    直接或间接持有被投资单位半数以上的表决权并且在被投资单位的决策机构中享有半
    数以上的投票权或直接拥有决定权的被投资单位纳入合并财务报表的合并范围。虽未持
    有半数以上表决权但满足33 号准则第八条规定的四项条件之一的,也将被投资单位纳
    入合并财务报表范围,包括母公司控制的特殊目的的主体。但有证据表明不能控制被投
    资单位的除外。
    (2) 合并财务报表所采用的会计方法
    本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33 号-合并财务报表》及相关规定
    的要求编制,合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权94
    益中不属于母公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单
    独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按
    照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨
    认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的
    子公司,视同该企业于合并当期的年初已经存在,从合并当期的年初起将其资产、负债、
    经营成果和现金流量,按原账面价值纳入合并财务报表。
    五、 会计政策、会计估计变更和前期差错更正
    1. 会计政策变更及影响:无。
    2. 会计估计变更及影响:无。
    3. 前期差错更正和影响:无。
    六、 税项
    1. 主要税种及税率
    税种 计税依据 税率
    增值税 销售货物或者提供加工、修理修配劳务的增值额 6%、17%
    营业税 工程收入、房租或物业管理收入 3%、5%
    城市维护建设税 按实际缴纳的流转税额 5%,7%
    教育费附加 按实际缴纳的流转税额 3%
    地方教育费附加 按实际缴纳的流转税额 1%
    企业所得税 应纳税所得额 15%
    2. 税收优惠及批文
    1)企业所得税:本公司及下表所列子公司被四川省高新技术企业认定管理小组认定为
    高新技术企业,减按15%计缴企业所得税,具体情况如下:
    企业名称 税率
    拟认定高新技术企业
    公示文号
    取得高新技术企业
    证书编号
    成都华神集团股份有限公司 15% 川高企认〔2008〕2 号GR200851000265
    四川华神钢构有限责任公司 15% 川高企认〔2008〕1 号GR200851000140
    成都中医药大学华神药业有限责任公司15% 川高企认〔2008〕1 号GR200851000114
    成都华神生物技术有限责任公司 15% 川高企认〔2008〕2 号GR200851000264
    四川华神农大动物保健药品有限公司 15% 川高企认〔2008〕3 号GR20085100033095
    企业名称 税率
    拟认定高新技术企业
    公示文号
    取得高新技术企业
    证书编号
    成都华神集团股份有限公司 15% 川高企认〔2008〕2 号GR200851000265
    四川华神钢构有限责任公司 15% 川高企认〔2008〕1 号GR200851000140
    四川华神兽用生物制品有限公司 15% 川高企认〔2008〕4 号GR20085100057196
    七、 企业合并及合并财务报表
    (一) 子公司
    公司名称
    公司类
    型
    注册
    地
    业务
    性质
    注册
    资本
    经营
    范围
    年末投
    资金额
    实质上构
    成对子公
    司净投资
    的其他项
    目余额
    持股比
    例(%)
    表决权
    比例(%)
    是否合并
    报表
    少数股东
    权益
    少数股东权
    益中用于冲
    减少数股东
    损益的金额
    从母公司所有者权
    益冲减子公司少数
    股东分担的本期亏
    损超过少数股东在
    该子公司期初所有
    者权益中所享有份
    额后的余额
    四川华神钢构有
    限责任公司⑴ 有限 成都 设计、施
    工 5000 万
    轻钢结
    构房屋
    建筑设
    计、施工
    等
    5000 万-- 100.00 100.00 是 -- -- --
    四川华神农业新
    技术有限责任公
    司⑵
    有限 成都 生产、销
    售 2000 万
    种植业、
    养殖业、
    农产品
    等。
    2009 年
    宣告清
    算
    -- -- --
    合并年初至
    处置日的利
    润表及现金
    流量表
    -- -- --
    四川华神农大动
    物保健药品有限
    公司⑶
    有限 成都 生产、销
    售 1000 万
    生产、销
    售;小容
    量注射
    剂、粉针
    剂、口服
    溶液剂、
    散剂等
    756.1 万-- 75.00 75.00 是 1,408,997.00
    1,091,003.00 --
    成都中医药大学
    华神药业有限责
    任公司⑷
    有限 成都 销售 2000 万
    批发生化
    药品、中
    药材、中
    药饮品、
    生物制品
    等。
    2000 万-- 100.00 100.00 是 -- -- --97
    上海中南医院投
    资有限公司⑸ 有限 上海 医院管
    理 5000 万
    医院投
    资、医院
    管理,医
    疗软件开
    发等。
    2009 年
    宣告清
    算
    -- -- --
    合并年初至
    处置日的利
    润表及现金
    流量表
    -- -- --
    成都华神生物技
    术有限责任公司
    ⑹
    有限 成都 生产、销
    售 5000 万
    研发、生
    产、销售
    生物制
    品、生物
    技术药品
    等。
    5000 万-- 100.00 100.00 是 -- -- --
    四川华神兽用生
    物制品有限公司
    ⑺
    有限 成都 生产、销
    售 1000 万
    活疫苗,
    销售:化
    学药品或
    中兽药等
    1000 万-- 100.00 100.00 是 -- -- --
    四川华神建筑设
    计有限公司⑻* 有限 成都 设计 50万 工程设计
    (乙级) 20 万 -- 40.00 40.00 是 -- 300,000.00 202,332.1898
    *本公司之全资子公司四川华神钢构有限责任公司(简称华神钢构公司)持有四川华
    神建筑设计有限公司(简称华神设计公司)40%股权,由于华神设计公司之法定代表人
    与华神钢构公司为同一个自然人,其核心部门员工主要是华神钢构公司员工兼任,华神
    钢构公司对其财务和经营拥有实质上的控制权,故将其纳入合并范围。
    (1)四川华神钢构有限责任公司(以下简称华神钢构公司)成立于1997 年3 月
    19 日,原名四川华神彩钢房屋有限责任公司,成立时注册资本为20,000,000.00 元,其
    中本公司投资货币资金13,000,000.00 元,占注册资本的65%;成都君众实业有限责任
    公司投资货币资金7,000,000.00 元,占注册资本的35%,股东的出资经原四川正信会
    计师事务所[川正会(1997)41 号]审验;1998 年12 月,成都君众实业有限责任公司
    以6,000,000.00 元的价格将其持有的6,000,000.00 元华神钢构公司的股份转让给本公
    司。2006 年3 月25 日,成都君众实业有限责任公司与成都中医药大学华神药业有限
    责任公司签订《出资转让协议书》,将所持有的华神钢构公司的全部1,000,000.00 元的
    出资以2,523,934.13 元的价格转让给成都中医药大学华神药业有限责任公司。
    2007 年5 月,华神钢构公司增加注册资本30,000,000.00 元,其中本公司以货币
    资金29,500,000.00 元出资,成都中医药大学华神药业有限责任公司以货币资金
    500,000.00 元出资,增资后华神钢构公司的注册资本和实收资本为50,000,000.00 元。
    增资后股东的出资情况为:本公司对华神钢构公司的出资为48,500,000.00 元,占注册
    资本的比例为97%,成都中医药大学华神药业有限责任公司对华神钢构公司的出资为
    1,500,000.00 元,占3%。新增注册资本和实收资本经四川华通会计师事务所[川华通验
    字(2007)第02 号]审验。
    目前,根据华神钢构公司于2009 年8 月6 日经换取510109000075817 号企业法
    人营业执照。根据换取的营业执照:注册资本(人民币)伍仟万元,实收资本(人民币)
    伍仟万元,法定代表人姓名李建华,地址成都市十二桥路37 号新1 号华神大厦,经营
    范围:钢结构房屋建筑设计、施工;钢结构构件生产、销售;净化空调系统设计、施工、
    安装,室内外装饰专修;钢结构边接件、密封材料、新型建材开发研究;生产、销售彩
    钢压型板及夹芯板(以上经营项目不含前置许可和审批的项,涉及资质许可的凭资质许
    可证经营)。
    (2)四川华神农业新技术有限责任公司(以下简称华神农业公司)成立于1997 年
    3 月19 日,成立时注册资本为2000 万元,其中公司投资货币资金10,200,000.00 元,
    占注册资本的51%,四川华神集团公司投资货币资金9,550,000.00 元,占47.75%,成
    都拜奥生物技术研究所投资货币资金250,000.00 元,占1.25%,全部股东的出资经原
    四川正信会计师事务所[川正会(1997)40 号]审验。
    (3)四川华神农大动物保健药品有限公司(以下简称华神动保公司)成立于1999
    年10 月20 日,成立时注册资本为10,000,000.00 元,其中华神农业公司出资5,100,000.00
    元,占注册资本的51%,四川农业大学出资2,500,000.00 元,占25%,四川华神集团99
    公司出资1,400,000.00 元,占14%,四川省华神校产科技有限责任公司出资1,000,000.00
    元,占10%。2000 年8 月21 日,本公司与华神农业公司、四川华神集团公司、四川
    省华神校产科技有限责任公司签订《股份转让协议》及《股份转让补充协议》,华神农
    业公司、四川华神集团公司、四川省华神校产科技有限责任公司将持有华神动保公司
    75%的股份转让给公司,转让价格为7,561,459.82 元,转让后本公司对华神动保公司的
    出资为7,500,000.00 元,占注册资本的75%。目前,根据华神动保公司2009 年9 月15
    日经成都市锦江工商行政管理局核准换取的注册号为510104000066542 企业法人营业执
    照记载:注册资本及实收资本均为(人民币)壹仟万元;法定代表人为万方;住所为琉
    璃乡麻柳湾村一组;经营范围为生产、销售;小容量注射剂、粉针剂、口服溶液剂、散
    剂、粉剂(凭许可证并按许可证时效经营至2010 年3 月21 日);销售:饲料添加剂、
    医疗器械(Ⅰ类、部分Ⅱ类);农业科学研究与实验发展(以上项目国家法律法规限制
    和禁止项目除外)。
    (4)成都中医药大学华神药业有限责任公司(以下简称华神药业公司)成立于2001
    年4 月2 日,成立时注册资本为20,000,000.00 元,其中本公司出资19,990,000.00 元,
    华神钢构公司出资100,000.00 元,全部股东的出资经原深圳华鹏会计师事务所[华鹏验
    字(2001)第38 号]审验。目前,根据华神药业公司2009 年12 月17 日经成都市工商
    行政管理局核准换取的注册号为510109000017617 的企业法人营业执照记载:注册资本
    及实收资本均为(人民币)贰仟万元;法定代表人为万方;住所为成都市十二桥路37
    号新1 号;公司类型为其他有限责任公司;经营范围为医药技术产品研究、开发、中间
    实验、科技服务、咨询、交流。批发生化药品、中药材、生物制品(不含预防性生物制
    品)、中成药、化学药制剂、抗生素制剂(凭药品经营许可证经营)。
    (5)上海中南医院投资有限公司(以下简称中南医院投资公司)成立于2004 年5
    月31 日,成立时注册资本为50,000,000.00 元,其中公司出资33,000,000.00 元,占注册
    资本的66%,张中南出资17,000,000.00 元,占34%,全部股东的出资经上海中惠会计
    师事务所[沪惠报验字(2004)0823 号]审验。
    (6)成都华神生物技术有限责任公司(以下简称华神生物公司)成立于2005 年9
    月28 日,成立时注册资本为50,000,000.00 元,其中本公司出资45,000,000.00 元,占注
    册资本的90%,华神药业公司出资5,000,000.00 元,占10%。股东的出资分两次到位,
    第一次出资30,000,000.00 元,第二次出资20,000,000.00 元,分别经四川崇信会计师事
    务所川崇信验字(2005)第164 号、湖南开元有限责任公司会计师事务所开元所内验字
    (2006)第018 号审验。目前,根据华神生物公司2006 年9 月15 日经成都市双流工商
    行政管理局核准的注册号为5101221802766 的企业法人营业执照记载:注册资本及实收
    资本均为(人民币)伍仟万元;法定代表人姓名赵卫青;住所为成都双流西航港开发区
    常乐村(锦华路2 段3 号);经营范围为研发、生产、销售生物制品、生物技术药品(凭
    许可证许可项目经营);医药技术转让及科技服务。
    (7)四川华神兽用生物制品有限公司(以下简称华神兽用生物公司)成立于2007100
    年2 月7 日,成立时注册资本为10,000,000.00 元,其中:本公司出资9,000,000.00 元,
    占注册资本的90%,华神生物公司出资1,000,000.00 元,占注册资本的10%,全部股东
    的出资经四川君和会计师事务所[君和验(2007)字第3003 号]审验。目前,根据华神兽
    用生物公司2009 年6 月22 日经成都市锦江工商行政管理局核准的注册号为
    510104000060125 企业法人营业执照记载:注册资本及实收资本均为(人民币)壹仟万
    元;法定代表人姓名万方;住所为成都市锦江区柳江科创路;经营范围为生产:活疫苗
    (禽胚毒/动物组织毒活疫苗、细胞毒活疫苗)(凭许可证经营,经营实效至2011 年4
    月28 日止);销售:化学药品或中兽药(凭许可证经营,经营实效至2009 年10 月11
    日止);动物用生物制品、饲料及添加剂;研究兽用生物制品及技术转让服务。
    (8)四川华神建筑设计有限责任公司(以下简称华神设计公司)成立于2000 年1
    月13 日,成立时注册资本为200,000.00 元,其中华神钢构公司出资140,000.00 元,占
    注册资本的70%,四川省大地建筑设计事务所出资20,000.00 元,占10%,高碧茹出资
    40,000.00 元,占20%。全部股东的出资经原成都日月会计师事务所[日月会验(1999)
    014 号]审验。2002 年8 月,华神设计公司增加注册资本300,000.00 元,其中华神钢构
    公司增加出资60,000.00 元,四川省大地建筑设计事务所出资40,000.00 元,高碧茹出资
    50,000.00 元,蒋宁出资30,000.00 元,谢清出资120,000.00 元,全部股东的出资经四川
    华文会计师事务所[川华验(2002)字第080 号]审验。增资后,华神钢构公司对华神设
    计公司出资200,000.00 元,占注册资本的40%。目前,根据华神设计公司2005 年11 月
    17 日经四川省工商行政管理局核准换取的注册号为5100001811977 的企业法人营业执
    照记载:注册资本及实收资本均为伍拾万元人民币;法定代表人姓名李建华;住所成都
    市十二桥路37 号新1 号华神大厦A 座4 楼;经营范围为工程设计(乙级)(有效期限以
    许可证为准)。
    上述(2)及(5)项两家公司已分别于2009 年7 月、2009 年12 月宣告清算整顿,
    详见附注八、(三)2、本年度不再纳入合并范围的公司情况之说明。
    (二) 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体:无。
    (三) 本年合并财务报表合并范围的变动
    1. 本年度新纳入合并范围的公司情况:无。
    2. 本年度不再纳入合并范围的公司情况
    公司名称
    不再纳入合并
    范围的原因
    持股比例(%) 处置日净资产
    年初至处置日
    净利润
    上海中南医院投资有限公司⑴ 已宣告被清理整顿 66.00% 47,587,519.24 45,096.24
    四川华神农业新技术有限责任公
    司⑵ 已宣告被清理整顿 51.00% 2,068,386.16 -3,573,886.23
    根据本公司本届董事会夯实基础,突出主营业务,着力加大清理效率低下的对外101
    投资的工作思路,本公司对下属控股子公司进行了清理,其中:(1)2009 年7 月26
    日,本公司第八届董事会第二十二次会议审议通过《关于对公司控股子公司上海中南
    医院投资有限公司进行协议清算》之议案。由于上海中南公司设立后无实质性的业务
    推进工作,无对外投资及其他债权债务,仅产生了公司开办费、办公场地租赁费及人
    员工资等正常的前期工作费用。(2)2009 年12 月25 日,本公司第八届董事会第三十
    次会议审议通过《关于对控股子公司四川华神农业新技术有限责任公司进行协议清算》
    之议案。故对上述两家已宣告被清理整顿的原子公司,其资产负债表未再纳入本公司
    本期合并报表之合并范围、年初至处置日的利润表及现金流量表纳入本公司本期合并
    财务报表之合并范围。
    (四) 本年发生的企业合并:无。
    (五) 外币报表折算:无。
    八、 合并财务报表主要项目注释
    下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,“年初”系指2009 年1 月1 日,“年
    末”系指2009 年12 月31 日,“本年”系指2009 年1 月1 日至12 月31 日,“上年” 系指
    2008 年1 月1 日至12 月31 日,货币单位为人民币元。
    1. 货币资金
    年末金额 年初金额
    项目
    原币 折算汇
    率 折合人民币原币 折算汇
    率 折合人民币
    库存现金 156,625.56 -- 156,625.56 484,406.20 -- 484,406.20
    人民币 156,625.56 -- 156,625.56 484,406.20 -- 484,406.20
    美元 -- -- -- -- -- --
    银行存款 56,484,708.02 -- 56,484,708.02 88,820,470.53 -- 88,820,470.53
    人民币 56,484,708.02 -- 56,484,708.02 88,820,470.53 -- 88,820,470.53
    美元 -- -- -- -- -- --
    其他货币资金 792,250.00 -- 792,250.00 10,000.00 -- 10,000.00
    人民币 792,250.00 -- 792,250.00 10,000.00 -- 10,000.00
    美元 -- -- -- -- -- --
    合计 57,433,583.58 57,433,583.58 89,314,876.73 89,314,876.73
    货币资金本年账面余额较年初余额减少31,881,293.15 元,下降35.70%,主要是本年
    度支付上年到期的银行承兑汇票及支付工程款等所致。102
    其他货币资金为792,250.00 元,其中:782,250.00 为银行承兑汇票保证金,10,000.00
    元为信用卡保证金。
    2、应收票据
    (1) 应收票据种类
    票据种类 年末金额 年初金额
    银行承兑汇票 8,533,481.33 4,409,019.11
    商业承兑汇票 -- --
    合计 8,533,481.33 4,409,019.11
    应收票据本年末账面余额较年初余额增加4,124,462.22 元,上升93.55%,主要系本
    公司年末应收钢构工程款以银行承兑汇票方式结算增加所致。
    (2) 年末已用于质押的应收票据:无。
    (3) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据:无。
    (4) 年末已经背书给他方但尚未到期的票据为5,785,932.99 元,其中前五名明细
    如下:
    票据种类 出票单位 出票日期到期日 金额 备注
    银行承兑汇票 潍坊杰顺雨具有限公司 2009.09.24 2010.3.24 300,000.00
    银行承兑汇票 重庆市莱美医药有限公司 2009.10.19 2010.4.19 278,137.58
    银行承兑汇票 深圳一致药业股份有限公司 2009.11.24 2010.2.24 253,312.48
    银行承兑汇票 成都西部医药经营有限公司 2009.10.26 2010.4.26 240,000.00
    银行承兑汇票 四川科伦医药贸易有限公司 2009.07.23 2010.1.23 229,965.00
    合计 1,301,415.06
    3、应收账款
    (1)应收账款账龄分类
    年末金额 年初金额
    项目
    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
    1 年以内 127,684,404.07 76.50 6,384,220.20 133,784,873.38 75.75 6,689,243.67
    1-2 年 19,330,566.81 11.58 3,165,866.17 23,860,699.26 13.51 2,386,069.93
    2-3 年 8,211,682.41 4.92 1,927,531.74 3,599,826.25 2.04 719,965.25
    3-4 年 1,031,752.82 0.62 412,699.14 9,528,320.27 5.40 3,811,328.11
    4-5 年 9,317,034.38 5.58 7,453,627.50 517,363.64 0.29 413,890.91
    5 年以上 1,329,488.07 0.80 1,329,488.07 5,320,917.71 3.01 5,320,917.71103
    合计 166,904,928.56 100.00 20,673,432.82 176,612,000.51 100.00 19,341,415.58
    净值 146,231,495.74 157,270,584.93
    (2)应收账款风险分类
    年末金额 年初金额
    项目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    第一类 121,326,357.47 72.69 16,031,297.96 77.55 122,773,457.13 69.51 10,766,979.53 55.67
    第二类 2,647,355.27 1.59 1,971,080.70 9.53 6,373,681.62 3.61 5,948,968.73 30.76
    第三类 42,931,215.82 25.72 2,671,054.16 12.92 47,464,861.76 26.88 2,625,467.32 13.57
    合计 166,904,928.56 100.00 20,673,432.82 100.00 176,612,000.51 100.00 19,341,415.58 100.00
    第一类单项金额重大的应收款项,指期末余额在100 万元以上的应收款项。
    第二类单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项,本
    公司将账龄在3 年以上的期末余额小于100 万元的应收款项列入本类。
    第三类其他不重大应收款项。
    1)年末单项金额重大,或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款
    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 计提原因
    重庆长安建设工程有限公司(重庆) 42,432,142.39 2,121,607.12 5.00 按账龄计提
    峨嵋半导体材料厂 11,603,801.96 583,956.45 5.00,10.00 按账龄计提
    长安福特汽车有限公司 9,887,638.42 494,381.92 5.00 按账龄计提
    成都太子奶生物科技发展有限公司 9,016,000.00 2,704,800.00 30.00 特殊计提*
    红原牦牛乳业改扩建 8,992,920.00 7,194,336.00 80.00 按账龄计提
    昆山华敏置地有限公司 7,312,086.90 365,604.35 5.00 按账龄计提
    合肥美菱股份有限责任公司 3,440,159.75 316,153.52 5.00,10.00 按账龄计提
    神华包头煤化工有限公司 2,808,895.44 140,444.77 5.00 按账龄计提
    成都普天电缆股份有限责任公司 2,594,920.66 343,056.94
    5.00,10.00
    及20.00
    按账龄计提
    四川川闰动力设备有限公司 2,349,940.00 117,497.00 5.00 按账龄计提
    中国化学工程第三建设公司内蒙古
    分公司
    2,290,007.00 114,500.35 5.00
    按账龄计提
    云南华能澜沧江水电有限公司 1,797,218.00 89,860.90 5.00 按账龄计提
    中冶天工建设有限公司 1,706,413.00 85,320.65 5.00 按账龄计提
    东风南充汽车有限公司 1,281,012.05 380,453.09 5.00,40.00 按账龄计提
    中建钢构江苏有限公司武汉分厂 1,206,696.47 60,334.82 5.00 按账龄计提104
    新津腾中机械设备制造有限公司 1,157,838.26 196,506.18 10.00,20.00 按账龄计提
    重庆第四建筑工程公司 1,000,336.86 200,067.37 20.00 按账龄计提
    上海市医药股份有限公司 2,726,014.00 136,300.70 5.00 按账龄计提
    北京普仁鸿医药销售有限公司 2,053,697.15 102,684.86 5.00 按账龄计提
    沈阳王永富 1,870,800.92 93,540.05 5.00 按账龄计提
    上海雷允上药业有限公司药品销售
    分公司
    1,482,335.60 74,116.78 5.00
    按账龄计提
    中国医药工业有限公司北京销售分
    公司
    1,240,562.64 62,028.13 5.00
    按账龄计提
    黑龙江卫生监督所 1,074,920.00 53,746.00 5.00 按账龄计提
    合计 121,326,357.47 16,031,297.95 --
    *详见附注十、或有事项之说明。
    2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
    年末金额 年初金额
    项目
    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
    3-4 年 1,031,752.82 38.97 412,701.13 535,400.27 8.40 214,160.11
    4-5 年 286,114.38 10.81 228,891.50 517,363.64 8.12 413,890.91
    5 年以上 1,329,488.07 50.22 1,329,488.07 5,320,917.71 83.48 5,320,917.71
    合计 2,647,355.27 100.00 1,971,080.70 6,373,681.62 100.00 5,948,968.73
    (3)坏账准备转回金额明细:无。
    (4)本年度实际核销的应收账款
    单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
    是否因关联
    交易产生
    四川天乐药业科技
    发展股份有限公司 货款 196,739.59 账龄3 年以上,经法院
    判决或调解无法收回 否
    四川省安岳县天府
    机械制造有限公司 货款 140,000.00 账龄3 年以上,经法院
    判决或调解无法收回 否
    合计 336,739.59
    (5)年末应收账款中不含持本公司(或本公司)5%(含5%)以上表决权股份的
    股东单位欠款。
    (6)应收账款金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司
    关系 金额 账龄 占应收账款总额
    的比例(%)
    重庆长安建设工程有限公司
    (重庆)
    钢构客户 42,432,142.39 1 年以内 25.42105
    单位名称 与本公司
    关系 金额 账龄 占应收账款总额
    的比例(%)
    峨嵋半导体材料厂 钢构客户 11,603,801.96 1 年以内及
    1-2 年
    6.95
    长安福特汽车有限公司 钢构客户 9,887,638.42 1 年以内 5.92
    成都太子奶生物科技发展有限
    公司
    钢构客户 9,016,000.00 1-2 年及2-3
    年
    5.40
    红原牦牛乳业改扩建 钢构客户 8,992,920.00 4-5 年 5.39
    合计 81,932,502.77 -- 49.08
    (7)应收关联方账款情况
    单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比
    例(%)
    昆山华敏置地有限公司* 上海华敏置业(集团)有
    限公司之子公司* 7,312,086.90 4.38
    成都华敏置业有限公司* 上海华敏置业(集团)有
    限公司之子公司* 175,155.39 0.10
    合计 7,487,242.29 4.48
    *上海华敏置业(集团)有限公司在2007 年初持有本公司股份为9,241,273 股,占
    本公司注册资本的比例为6.02%,本公司在2007 年度将上海华敏置业(集团)有限公司、
    成都华敏置业有限公司、昆山华敏置地有限公司认定为关联方,到本报告期末,其所持
    本公司股份已全部出售。由于2007 年度涉及的交易合同等尚未结束,本报告期本公司
    仍将其作为关联方。
    4、预付款项
    (1)预付款项账龄
    年末金额 年初金额
    项目
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1 年以内 2,549,434.48 19.96 14,956,171.64 57.36
    1-2 年 1,680,425.11 13.16 1,302,670.18 5.00
    2-3 年 16,000.00 0.13 1,226,313.95 4.70
    3 年以上 8,526,607.62 66.75 8,590,475.81 32.94
    账面余额合计 12,772,467.21 100.00 26,075,631.58 100.00
    预付款项本年末账面余额较年初账面余额减少13,303,164.37 元,下降51.02%,主
    要是本公司之子公司华神钢构公司上年预付的材料和设备款已于本期办理了结算和入
    库手续转销所致。
    (2)预付款项前五名单位106
    单位名称
    与本公司
    关系
    金额 账龄 未结算原因
    解放军62038 部队 技术转让方10,000,000.00 1-2 年,3 年以上 *技术转让费,
    苏州明远重工有限公司 供应商 648,900.00 1 年以内 预付工程款
    重庆安通医药有限公司 供应商 435,897.62 1 年以内 预付采购货款
    上海贤宽贸易有限公司 供应商 375,096.87 1 年以内 预付工程款
    重庆友聚科技发展有限公司 供应商 242,750.00 1 年以内 预付工程款
    合计 11,702,644.49
    *中国人民解放军军事医学院科学院生物工程研究所(以下简称军事医科院生研
    所):2002 年11 月27 日本公司与其签订《技术转让合同书》,约定:军事医科院生研所
    向本公司转让“重组人表皮生长因子(rh-EGF)”新药证书及相关的技术,价格为
    15,000,000.00 元,合同约定本公司在签订合同一周后向军事医科院生研所预付
    7,500,000.00 元转让费,军事医科院生研所应自收到技术转让费三十日内,与本公司共
    同向国家药品监督管理局申报办理转让手续并提交甲方工程菌种及全部技术资料。此
    外,根据本公司与军事医科院生研所签订的《技术转让合同书的附属协议》,本公司向
    军事医科院生研所提供1,000,000.00 元的实验室建设经费,截止2009 年12 月31 日,本
    公司已支付10,000,000.00 元的技术转让费及实验室建设经费,对方已向本公司交付相关
    资料,本公司于2008 年至2009 年期间组织进行了该产品生产批件申报准备工作,同时
    在准备该药品技术转让注册申请工作。根据2009 年8 月19 日国家食品药品监督管理局
    (SFDA)颁布的《药品技术转让注册管理规定》之第十八条规定“对于转让方和受让
    方位于不同省、自治区、直辖市的,转让方所在地省、自治区、直辖市药品监督管理部
    门应当提出审核意见”,故本公司在申请冻干滴眼用重组人表皮生长因子生产批件(同
    时申请新药技术转让)时,需提供军事医科院生研所上级药品监督管理部门关于该药品
    技术转让的审核意见。目前,军事医科院生研所已向其上级药品监督管理部门解放军总
    后勤部卫生部提出申请,本公司已完成冻干滴眼用重组人表皮生长因子生产批件申报全
    部工作,待取得总后卫生部关于该药品技术转让的审核意见后即可向SFDA 提交生产批
    件(包括新药技术转让)申报申请。
    (3)年末预付款项中不含持本公司(或本公司)5%(含5%)以上表决权股份的股
    东单位欠款。
    5、应收股利
    项目 年初金额 本年增加 本年减少
    年末
    金额
    未收回
    原因
    是否发
    生减值
    账龄1 年以内的应收股利 600,000.00 1,000,000.00 1,600,000.00 -- — —
    其中: — —
    成都新兴创业投资有
    限责任公司
    600,000.00 1,000,000.00 1,600,000.00 -- — —107
    项目 年初金额 本年增加 本年减少
    年末
    金额
    未收回
    原因
    是否发
    生减值
    合计 600,000.00 1,000,000.00 1,600,000.00 --
    6、其他应收款
    1)其他应收款账龄分类
    年末金额 年初金额
    项目
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
    1 年以内 2,857,159.24 48.10 139,256.15 9,116,810.30 72.41 455,840.50
    1-2 年 625,775.00 10.53 62,577.50 1,790,594.42 14.22 179,059.44
    2-3 年 1,288,851.92 21.70 257,770.38 677,927.70 5.39 135,585.54
    3-4 年 320,000.00 5.39 128,000.00 3,032.63 0.02 1,213.05
    4-5 年 72.63 -- 58.10 29,260.00 0.23 23,408.00
    5 年以上 848,522.49 14.28 848,522.49 972,552.23 7.73 972,552.23
    合计 5,940,381.28 100.00 1,436,184.62 12,590,177.28 100.00 1,767,658.77
    净值 4,504,196.66 10,822,518.51
    其他应收款本年末账面余额较年初账面余额减少6,649,796.00 元,下降52.82%,主
    要是减少借款和收回保证金所致。
    (2)其他应收款风险分类
    年末金额 年初金额
    项目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    第一类 -- -- -- -- -- -- -- --
    第二类 1,168,595.12 19.67 976,580.59 68.00 1,004,844.86 7.98 997,173.28 56.41
    第三类 4,771,786.16 80.33 459,604.03 32.00 11,585,332.42 92.02 770,485.49 43.59
    合计 5,940,381.28 100.00 1,436,184.62 100.00 12,590,177.28 100.00 1,767,658.77 100.00
    第一类单项金额重大的应收款项,指期末余额在100 万元以上的应收款项。
    第二类单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项,本
    公司将账龄在3 年以上的期末余额小于100 万元的应收款项列入本类。
    第三类其他不重大应收款项。
    1)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款108
    年末金额 年初金额
    项目
    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
    3-4 年 320,000.00 27.38 128,000.00 3,032.63 0.30 1,213.05
    4-5 年 72.63 0.01 58.10 29,260.00 2.91 23,408.00
    5 年以上 848,522.49 72.61 848,522.49 972,552.23 96.79 972,552.23
    合计 1,168,595.12 100.00 976,580.59 1,004,844.86 100.00 997,173.28
    (3)坏账准备转回金额明细:无。
    (4)本年度实际核销的其他应收款:无。
    (5)年末其他应收款中无持有本公司(或本公司)5%(含5%)以上表决权股份
    的股东单位款项。
    (6)其他应收款金额前五名单位情况
    单位名称
    与本公司
    关系
    金额 账龄
    占其他应收
    款总额的比
    例(%)
    性质或内容
    肖佳 员工 480,000.00 1 年以内 8.08
    投标保证金及
    备用金
    唐可 员工 369,000.00 1 年以内6.21
    投标保证金及
    备用金
    重庆长安建设工程有限
    公司 客户 360,000.00 2-3 年 6.06 民工保证金
    成都高新技术产业开发
    区规划建设局 客户 350,000.00 2-3 年 5.89 民工保证金
    中国人民解放军第四军
    医大学 合作方 320,000.00 3-4 年 5.39 工艺研究费
    合计 1,879,000.00 31.63
    (7)应收关联方款项:无。
    7、存货
    (1) 存货分类
    年末金额 年初金额
    项目
    账面余额 跌价准备账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 19,510,943.27 -- 19,510,943.27 32,979,303.15 22,309.73 32,956,993.42
    在产品 13,239,407.26 -- 13,239,407.26 7,019,031.47 -- 7,019,031.47
    库存商品 14,733,821.83 37,352.75 14,696,469.08 15,737,862.60 44,465.62 15,693,396.98
    自制半成品 9,159,575.04 -- 9,159,575.04 15,383,182.66 -- 15,383,182.66
    发出商品 23,396.38 23,396.38 -- 126,103.29 -- 126,103.29109
    年末金额 年初金额
    项目
    账面余额 跌价准备账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    低值易耗品 1,310,553.22 -- 1,310,553.22 1,622,398.60 -- 1,622,398.60
    包装物 971,742.83 -- 971,742.83 739,235.32 16,595.50 722,639.82
    委托加工物资 3,824,016.59 -- 3,824,016.59 4,161,701.00 -- 4,161,701.00
    开发成本 -- -- -- 4,731,768.34 -- 4,731,768.34
    工程施工 3,858,124.37 -- 3,858,124.37 36,677,203.36 -- 36,677,203.36
    合计 66,631,580.79 60,749.13 66,570,831.66 119,177,789.79 83,370.85 119,094,418.94
    (2) 存货跌价准备
    本年减少
    项目 年初金额 本年增加
    转回 其他转出
    年末金额
    原材料 22,309.73 -- 22,309.73 -- --
    在产品 -- -- -- -- --
    库存商品 44,465.62 -- 7,112.87 -- 37,352.75
    半成品 -- -- -- -- --
    发出商品 -- 23,396.38 -- -- 23,396.38
    低值易耗品 -- -- -- -- --
    包装物 16,595.50 -- 16,595.50 -- --
    委托加工物资 -- -- -- -- --
    委托代销商品 -- -- -- -- --
    开发成本 -- -- -- -- --
    工程施工 -- -- -- -- --
    合计 83,370.85 23,396.38 46,018.10 - 60,749.13
    (3) 存货跌价准备计提
    项目 计提依据 本年转回原因 本年转回金额占该项
    存货期末余额的比例
    原材料 *1 *1 0.11%
    库存商品 *1 *1 0.05%
    包装物 *1 *1 1.71%
    发出商品 *2 *2 --
    合计
    *1 按类别比较存货的账面成本与可变现净值,以可变现净值低于账面成本差额计提
    或转回存货跌价准备。110
    *2 系本公司之子公司华神生物公司发出商品(3 支利卡汀),由于该药品实行加碘
    标记后未能在72 小时内使用而报废,因利卡汀内含放射元素,需等待半衰期过后才能
    集中销毁,故暂按账面价值计提跌价准备。
    8、长期股权投资
    (1)长期股权投资分类
    项目 年末金额 年初金额
    按成本法核算的长期股权投资 10,000,000.00 10,000,000.00
    按权益法核算的长期股权投资 10,379,561.06 10,321,555.78
    其他股权投资 32,460,715.60 5,305.363.30
    长期股权投资合计 52,840,276.66 25,626,919.08
    减:长期股权投资减值准备 89,575.96 2,154,322.83
    长期股权投资价值 52,750,700.70 23,472,596.25
    (2)按成本法、权益法核算的长期股权投资
    被投资单位名
    称
    持股
    比例
    (%)
    表决
    权比
    例(%)
    初始
    金额
    年初
    金额
    本年
    增加
    本年
    减少
    年末
    金额
    本年
    现金
    红利
    成本法核算
    1、成都新兴创业投
    资股份有限公司 10% 10% 10,000,000.00 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 4,000,000.00
    小计 10% 10% 10,000,000.00 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 4,000,000.00
    权益法核算
    1、重庆三峰华神钢
    结构设计有限公司 40% 40% 300,000.00 96,686.12 14,839.78 64,310.34 47,215.56 --
    2、重庆三峰华神钢结
    构工程有限公司 32.14% 32.14% 9,000,000.00 10,224,869.66 107,475.84 -- 10,332,345.50 --
    小计 9,300,000.00 10,321,555.78 122,315.62 64,310.34 10,379,561.06 --
    其他股权投资
    1、北京医科药植天
    然药物科技开发有
    限公司
    10,200,000.00 5,305,363.30 -- 5,305,363.30 --
    2、上海中南医院投
    资有限公司
    66% 66% 33,000,000.00 -- 31,407,762.70 -- 31,407,762.70
    3、四川华神农业新
    技术有限责任公司
    51% 51% 10,200,000.00 -- 1,052,952.90 -- 1,052,952.90
    小计 53,400,000.00 5,305,363.30 32,460,715.60 5,305,363.30 32,460,715.60
    合计 72,700,000.00 25,626,919.08 32,583,031.22 5,369,673.64 52,840,276.66
    (3)对联营企业及按成本法核算的股权投资111
    被投资单位名称
    企业
    类型
    注册地
    法人
    代表
    业务
    性质
    注册
    资本
    持股比
    例(%)
    表决权
    比例
    (%)
    联营企业
    1、重庆三峰华神钢结
    构设计有限公司 有限责任 重庆市 张明富
    钢结构产品
    设计、咨询75万40.00 40.00
    2、重庆三峰华神钢结
    构工程有限公司
    有限责任 重庆市 常晓东
    钢结构产品
    设计、制造
    和技术咨询
    2,800万32.14 32.14
    成本法核算投资:
    1、成都新兴创业投资
    股份有限公司 有限责任 成都市 张学果投资 10,000万10.00 10.00
    (续表)
    被投资单位名称
    年末资
    产总额
    年末负
    债总额
    年末净资
    产总额
    本年营业
    收入总额
    本年
    净利润
    联营企业
    1、重庆三峰华神钢结构设
    计有限公司
    820,210.68 702,171.76 118,038.92 79,415.00 -123,676.39
    2、重庆三峰华神钢结构工程
    有限公司 101,315,531.32 69,167,598.85 32,147,932.47 102,286,829.88 181,399.01
    小计 102,135,742.00 69,869,770.61 32,265,971.39 102,366,244.88 57,722.62
    成本法核算投资:
    1、成都新兴创业投资股份
    有限公司 261,502,584.67 51,138,653.56 210,363,931.11 98,246,299.85 46,016,752.65
    合计 363,638,326.67 121,008,424.17 242,629,902.5 200,612,544.73 46,074,475.27
    (4)长期股权投资减值准备
    被投资单位名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 计提原因
    北京医科药植天然药
    物科技开发有限公司 2,154,322.83 -- 2,154,322.83 --
    上海中南医院投资有
    限公司 -- 66,000.00 -- 66,000.00 清算整顿
    四川华神农业新技术
    有限责任公司 -- 23,575.96 -- 23,575.96 清算整顿
    合计 2,154,322.83 89,575.96 2,154,322.83 89,575.96
    9、投资性房地产
    (1)按成本计量的投资性房地产
    项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
    原价 25,803,038.38 -- 25,803,038.38
    房屋、建筑物 25,803,038.38 -- 25,803,038.38
    土地使用权 -- -- --
    累计折旧和累计摊销 -- 9,897,919.39112
    项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
    9,897,919.39
    房屋、建筑物
    9,897,919.39
    -- 9,897,919.39
    土地使用权 -- -- --
    账面净值 15,905,118.99 15,905,118.99
    房屋、建筑物 15,905,118.99 15,905,118.99
    土地使用权 -- --
    减值准备 -- -- --
    房屋、建筑物 -- -- --
    土地使用权 -- -- --
    账面价值 15,905,118.99 15,905,118.99
    房屋、建筑物 15,905,118.99 15,905,118.99
    土地使用权 -- -- --
    本公司之房屋建筑物科技综合楼(华神大厦),其中部分为本公司办公所用、部分
    对外经营出租(按照出租建筑面积测算出租比例为70.22%),本公司对该科技综合楼
    提供物业管理服务,本年度按对外出租建筑面积比例将科技综合楼原值及累计折旧转入
    投资性房地产。
    (2)未办妥产权证书的投资性房地产:无。
    10、固定资产
    (1)固定资产明细表
    项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
    原价 322,230,558.20 12,059,219.73 32,892,353.31 301,397,424.62
    其中:房屋建筑物 205,082,545.43 368,150.97 30,088,477.98 175,362,218.42
    通用设备 8,457,658.97 686,050.92 712,595.11 8,431,114.78
    专用设备 92,606,177.99 7,950,798.03 1,478,388.52 99,078,587.50
    质检设备 5,907,360.42 4,401.71 - 5,911,762.13
    运输设备 8,811,404.78 3,006,628.10 522,992.70 11,295,040.18
    办公设备 1,353,030.61 43,190.00 89,899.00 1,306,321.61
    机器设备 12,380.00 -- - 12,380.00
    累计折旧 80,921,899.77 16,459,207.45 13,456,493.86 83,924,613.36
    其中:房屋建筑物 34,023,776.21 5,897,587.66 11,131,342.06 28,790,021.81
    通用设备 6,111,301.51 844,886.23 616,538.87 6,339,648.87113
    项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
    专用设备 28,885,980.99 8,658,213.32 1,171,714.11 36,372,480.20
    质检设备 5,191,412.04 116,314.01 - 5,307,726.05
    运输设备 5,793,956.79 905,286.98 457,837.68 6,241,406.09
    办公设备 903,711.23 36,919.25 79,061.14 861,569.34
    机器设备 11,761.00 -- -- 11,761.00
    账面净值 241,308,658.43 217,472,811.26
    其中:房屋建筑物 171,058,769.22 146,572,196.61
    通用设备 2,346,357.46 2,091,465.91
    专用设备 63,720,197.00 62,706,107.30
    质检设备 715,948.38 604,036.08
    运输设备 3,017,447.99 5,053,634.09
    办公设备 449,319.38 444,752.27
    机器设备 619.00 619.00
    减值准备 65,988.00 65,988.00
    其中:房屋建筑物 --
    通用设备 --
    专用设备 65,988.00 65,988.00
    质检设备 --
    运输设备 -- --
    办公设备 -- --
    机器设备 -- --
    账面价值 241,242,670.43 217,406,823.26
    其中:房屋建筑物 171,058,769.22 146,572,196.61
    通用设备 2,346,357.46 2,091,465.91
    专用设备 63,654,209.00 62,640,119.30
    质检设备 715,948.38 604,036.08
    运输设备 3,017,447.99 5,053,634.09
    办公设备 449,319.38 444,752.27
    机器设备 619.00 619.00
    本年增加的固定资产中,由在建工程完工转入2,773,118.06 元。本年增加的累计折
    旧中,本年计提16,409,257.45 元。
    本年减少的固定资产原值为32,892,353.31 元,其中:①转入投资性房地产
    25,803,038.38 元;②本期宣告清算整顿的原子公司上海中南医院投资有限公司和四川华114
    神农业新技术有限责任公司,因未再纳入合并范围相应减少年初固定资产原值
    5,972,326.35 元、累计折旧2,662,184.22 元;③其他主要是固定资产报废所致。
    截止2009 年12 月31 日,本公司固定资产用于银行借款抵押和担保情况如下:
    房产名称 原值 累计折旧 净值
    房屋建筑物 62,948,781.99 14,006,343.24 48,942,438.75
    (2)暂时闲置的固定资产:无。
    (3)未办妥产权证书的固定资产
    项目 年末账面价值 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
    钢结构厂房 58,706,730.80
    目前本公司整个工业园区建设未完,建
    设工程规化验收工作暂时未完成,现有
    钢结构厂房暂不能办理房屋产权证。
    待整个工业园区建设完
    工验收后办理
    11、在建工程
    (1)在建工程明细表
    年末金额 年初金额
    项目
    账面余额 减值准备账面价值 账面余额减值准备 账面价值
    华神高新技
    术产业园
    22,670,139.02 -- 22,670,139.02 32,713,480.06 -- 32,713,480.06
    其他待安装
    设备等
    1,245,225.27 -- 1,245,225.27 -- -- --
    脾淋车间 -- -- -- 554,831.32 -- 554,831.32
    其他零星工
    程
    -- -- -- 49,426.38 -- 49,426.38
    合计 23,915,364.29 -- 23,915,364.29 33,317,737.76 -- 33,317,737.76
    (2)重大在建工程项目变动情况
    本年减少
    工程名称 年初金额 本年增加
    转入固定资产其他减少
    年末金额
    华神高新技术产业园 32,713,480.06 7,682,875.21 -- 17,726,216.25 22,670,139.02
    合计 32,713,480.06 7,682,875.21 -- 17,726,216.25 22,670,139.02
    (续表)
    工程名称
    预算数
    (万元)
    工程投
    入占预
    算比例
    (%)
    工程
    进度
    利息资本化
    累计金额
    其中:本年利
    息资本化金
    额
    本年利息
    资本化率
    (%)
    资金
    来源
    华神高新技术产业园 4,500.00 93.79 85.63
    3,630,208.01 1,501,651.01 6.27 自筹
    合计 -- -- --
    3,630,208.01 1,501,651.01 -- --115
    (3)在建工程减值准备:无。
    12、无形资产
    (1)按无形资产项目列示如下:
    项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
    原价 100,755,898.19 33,884,745.49 2,000,000.00 132,640,643.68
    土地使用权 43,340,765.06 29,494,345.49 -- 72,835,110.55
    专有技术 56,945,000.00 3,470,000.00 2,000,000.00 58,415,000.00
    电子文档(软件) 470,133.13 920,400.00 -- 1,390,533.13
    累计摊销 28,263,341.00 8,259,487.69 2,000,000.00 34,522,828.69
    土地使用权 7,361,344.77 876,893.35 -- 8,238,238.12
    专有技术 20,585,395.53 7,154,083.35 2,000,000.00 25,739,478.88
    电子文档(软件) 316,600.70 228,510.99 -- 545,111.69
    账面净值 72,492,557.19 98,117,814.99
    土地使用权 35,979,420.29 64,596,872.43
    专有技术 36,359,604.47 32,675,521.12
    电子文档(软件) 153,532.43 845,421.44
    减值准备 -- --
    土地使用权 -- --
    专有技术 -- --
    电子文档(软件) -- --
    账面价值 72,492,557.19 98,117,814.99
    土地使用权 35,979,420.29 64,596,872.43
    专有技术 36,359,604.47 32,675,521.12
    电子文档(软件) 153,532.43 845,421.44
    本年累计摊销8,259,487.69 元。本年无形资产(专有技术)原价及累计摊销均减少
    2,000,000.00 元,系因合并范围的变更转出原子公司华神农业技术公司之专有技术家蚕增丝
    剂。
    (2)土地使用权构成如下:
    项目 原值 年初金额 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末余额
    剩余
    摊销
    月数
    取得
    方式
    成国用(2001)字第
    456 号
    7,500,000.00 5,537,500.00 -- 150,000.00 2,112,500.00 5,387,500.00 448 购入
    双国用(2004)字第
    01064 号*
    14,841,392.00 12,967,442.21 -- 199,499.16 2,073,448.95 12,767,943.05 768 购入
    都江堰土地 20,999,373.06 17,474,478.08 10,000,000.00 357,878.12 3,882,773.10 27,116,599.96 687 购入116
    项目 原值 年初金额 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末余额
    剩余
    摊销
    月数
    取得
    方式
    高新区西部园区西
    北片区土地
    -- -- 19,494,345.49 169,516.07 169,516.07 19,324,829.42 570 购入
    合计 43,340,765.06 35,979,420.29 29,494,345.49 876,893.35 8,238,238.12 64,596,872.43
    *该宗土地使用权已用于抵押,详见附注八之注17。
    (3)专有技术构成如下:
    项目 原值 年初金额 本年增加本年摊销累计摊销 年末余额
    剩余
    摊销
    月数
    取得
    方式
    三七通舒胶囊特许经
    营权* 13,000,000.00 6,280,000.04 3,470,000.00 3,249,999.97 6,499,999.93 6,500,000.07 24 购入
    苯溴马隆胶囊技术转
    让费 800,000.00 40,000.04 -- 40,000.04 800,000.00 -- 0 购入
    头孢尼西纳技术转让
    费 1,000,000.00 791,666.75 -- 99,999.96 308,333.21 691,666.79 83 购入
    盐酸洛美利嗪技术转
    让费 1,000,000.00 791,666.75 -- 99,999.96 308,333.21 691,666.79 83 购入
    五龙颗粒技术转让费 250,000.00 197,916.73 -- 24,999.96 77,083.23 172,916.77 83 购入
    碘131 美妥单抗注射
    液 37,825,000.00 26,004,687.55 -- 3,152,083.42 14,972,395.87 22,852,604.13 87 购入
    利卡汀四期临床 500,000.00 350,000.00 -- 100,000.00 250,000.00 250,000.00 30 购入
    伪狂犬疫苗 2,000,000.00 1,716,666.61 -- 200,000.04 483,333.43 1,516,666.57 91 购入
    动保专有技术 2,040,000.00 187,000.00 -- 187,000.00 2,040,000.00 -- 0 购入
    合计 58,415,000.00 36,359,604.47 3,470,000.00 7,154,083.35 25,739,478.88 32,675,521.12
    *三七通舒胶囊特许经营权:根据2002 年12 月本公司与成都希臣药业有限责任公
    司签订的《项目合作合同书》、《项目合作合同书之补充协议》,与成都希臣药业有限责
    任公司全面合作生产成都希臣药业有限责任公司拥有的两个新药制剂和原料,合作期限
    为8 年,本公司每年支付5,000,000.00 元特许经营费。截止2008 年12 月31 日,本公司
    仅获取三七通舒胶囊的生产许可证和销售许可证,已经支付成都希臣药业有限责任公司
    (含前期研发费用)22,530,000.00 元,其中13,000,000.00 元列为本公司的无形资产“三
    七通舒胶囊技术”转让费,在2007 年末已经全部摊销。另剩余款项13,000,000.00 元分别
    于2008 年、2009 年转入无形资产作为2008 年度及以后年度的特许经营费。
    13、开发支出
    本年减少
    项目 年初金额 本年增加
    计入当期损益 确认为无形资产
    年末金额
    赤蒲颗粒开发支
    出 -- 1,232,453.30 -- -- 1,232,453.30
    利卡汀相关技术
    研发支出 7,637,737.17 7,637,737.17 -- --117
    本年减少
    项目 年初金额 本年增加
    计入当期损益 确认为无形资产
    年末金额
    EGF 生产工艺研
    究约及试剂盒生
    产工艺研发支出
    431,009.10 431,009.10 -- --
    合计 -- 9,301,199.57 8,068,746.27 1,232,453.30
    本年开发支出占本年研究开发项目支出总额的比例为50.80%。本年无通过公司内部
    研发形成的无形资产。
    14、长期待摊费用
    项目
    年初金
    额
    本年增
    加
    本年摊销
    本年其
    他减少
    年末金额
    其他减少
    原因
    利卡汀GMP 费用 924,885.92 308,295.36 616,590.56
    合计 924,885.92 308,295.36 616,590.56
    15、递延所得税资产和递延所得税负债
    (1)已确认递延所得税资产和递延所得税负债
    项目 年末金额 年初金额
    递延所得税资产
    资产减值准备 3,222,289.77 2,539,608.89
    开办费 -- --
    可抵扣亏损
    2,367,430.45
    2,325,807.77
    合计 5,589,720.22 4,865,416.66
    递延所得税负债
    交易性金融工具、衍生金融工具的估值 -- --
    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动-- --
    合计 -- --
    (2)未确认递延所得税资产明细
    项目 年末金额 备注
    可抵扣暂时性差异 1,857,795.55
    可抵扣亏损 2,090,265.32
    合计 3,948,060.87
    (3)暂时性差异项目
    项目 暂时性差异金额118
    项目 暂时性差异金额
    应收款项账面价值低于计税基础产生的可抵扣暂时差异 3,211,827.40
    存货账面价值低于计税基础产生的可抵扣暂时差异 9,112.37
    固定资产账面价值低于计税基础产生的可抵扣暂时差异 1,350.00
    未来期间可弥补亏损 2,367,430.45
    合计 5,589,720.22
    16、资产减值准备明细表
    本年减少
    项目 年初金额 本年增加
    转回
    其他
    转出
    年末金额
    坏账准备 21,109,074.35 5,079,057.47 -- 4,078,514.38 22,109,617.44
    存货跌价准备 83,370.85 23,396.38 46,018.10 -- 60,749.13
    可供出售金融资产
    减值准备
    -- -- -- -- --
    持有至到期投资减
    值准备
    -- -- -- -- --
    长期股权投资减值
    准备
    2,154,322.83 89,575.96 -- 2,154,322.83 89,575.96
    投资性房地产减值
    准备
    -- -- -- -- --
    固定资产减值准备 65,988.00 -- -- -- 65,988.00
    工程物资减值准备 -- -- -- -- --
    在建工程减值准备 -- -- -- -- --
    生产性生物资产减
    值准备
    -- -- -- -- --
    其中:成熟生产性
    生物资产减值准备
    -- -- -- -- --
    油气资产减值准备 -- -- -- -- --
    无形资产减值准备 -- -- -- -- --
    商誉减值准备 -- -- -- -- --
    其他 -- -- -- -- --
    合计 23,412,756.03 5,192,029.81 46,018.10 6,232,837.21 22,325,930.53
    17、短期借款
    (1)短期借款分类
    借款类别 年末金额 年初金额
    质押借款 28,000,000.00 28,000,000.00
    抵押借款 60,000,000.00 60,000,000.00119
    借款类别 年末金额 年初金额
    保证借款 20,000,000.00 20,000,000.00
    信用借款 30,000,000.00 48,000,000.00
    合计 138,000,000.00 156,000,000.00
    (2)年末质押借款具体情况如下:
    贷款单位 金额 年利率(%) 起止时间
    中国农业银行股份有限公司成都金
    牛支行① 8,000,000.00 5.3631 2009.06.30-2010.06.29
    中国农业银行股份有限公司成都金
    牛支行① 12,000,000.00 5.3631 2009.10.09-2010.10.08
    交通银行股份有限公司四川省分行
    ② 8,000,000.00 5.8410 2009.09.28-2010.09.27
    合计 28,000,000.00
    其中:①借款由四川华神集团公司以持有本公司的710 万股股权进行质押担保;②
    借款由四川华神集团公司以持有本公司的550 万股股权进行质押担保。
    (3)年末抵押借款具体情况如下:
    贷款单位 金额 年利率(%) 起止时间
    中国建设银行股份有限公司金河支行 15,000,000.00 5.3100 2009.06.23-2010.06.22
    中国建设银行股份有限公司金河支行 20,000,000.00 5.3100 2009.06.02-2010.05.31
    中国建设银行股份有限公司金河支行 25,000,000.00 5.3100 2009.07.07-2010.07.06
    合计 60,000,000.00
    上述抵押借款本公司以位于双流县西航港锦华路二段3 号之房产作为抵押担保,合
    同约定被担保债权最高额为6000 万元,抵押物明细为:双房权证双权字第0205408 号,
    面积为5426 平方米;双房权证双权字第0205407 号,面积为10800 平方米。
    (4)年末保证借款具体情况如下:
    贷款单位 金额 年利率(%) 起止时间
    交通银行股份有限公司四川省分行
    *
    20,000,000.00 5.8410 2009.9.28-2010.9.17
    合计 20,000,000.00
    *由四川华神集团公司为该笔借款提供保证担保;同时本公司以位于双流之固定资
    产(房屋建筑物)及土地使用权作为抵押,为本公司在2007 年9 月18 日至2010 年9
    月17 日期间与交通银行股份有限公司成都分行签订的全部主合同提供最高额3,000.00
    万元抵押担保。担保资产的明细为:双房权证双权字第0134885 号,面积为1,493.16 平
    方米;双房权证双权字第0134886 号,面积为1,564.86 平方米;双房权证双权字第0134887120
    号,面积为3,366.08 平方米;双国用(2004)字第01064 号,房屋占用范围内国有土地
    使用权面积15,292.24 平方米。
    (5)年末信用借款具体情况如下:
    贷款单位 金额 年利率(%) 起止时间
    兴业银行成都分行* 20,000,000.00 5.3100 2009.6.4-2010.6.3
    华夏银行成都青羊支行* 10,000,000.00 5.8410 2009.6.29-2010.6.28
    合计 30,000,000.00
    *该两笔信用借款单位为本公司之子公司华神钢构公司,均由本公司提供信用担保,
    最高保证额分别为3,500 万元、2,500 万元。
    18、应付票据
    (1)应付票据按票据种类
    票据种类 年末金额 年初金额
    银行承兑汇票 13,926,346.00 63,786,020.00
    商业承兑汇票 114,720.00 20,000.00
    合计 14,041,066.00 63,806,020.00
    下一会计年度将到期的金额为14,041,066.00 元。
    (2)应付票据本年末余额较年初余额减少49,764,954.00 元,下降77.99%,主要是因
    为子公司华神钢构公司本年支付上年度到期银行承兑汇票所致。
    (3)银行承兑汇票分承办银行明细如下
    承办银行
    年初账面余
    额
    年末账面余
    额
    期末担保
    方
    期末担保限额
    交行草堂支行 18,506,940.00 4,963,400.00
    四川华神集
    团股份有限
    公司
    20,000,000.00
    上海银行成都分行 -- 8,180,696.00 本公司 20,000,000.00
    中信银行清江支行 9,658,680.00 -- 本公司 18,000,000.00
    中国农业银行成都桂溪支行 782,250.00 华神动保公
    司
    定期存单
    782,250.00 元作为
    质押
    华夏银行股份有限公司成都青羊支行 24,378,100.00 -- 本公司
    与短期借款一并由
    本公司提供信用担
    保,详见注17。
    兴业银行股份有限公司成都分行 11,242,300.00 -- 本公司
    与短期借款一并由
    本公司提供信用担
    保,详见注17。
    合计 63,786,020.00 13,926,346.00121
    19、应付账款
    (1)应付账款
    项目 年末金额 年初金额
    合计 49,593,710.57 76,164,943.85
    其中:1 年以上 9,206,972.06 10,422,790.95
    应付账款本年末余额较年初余额减少26,571,233.28 元,下降34.89%,主要是本公
    司之子公司华神钢构公司支付以前年度所欠货款及华神新工业园区钢结构厂房工程款
    所致。
    (2)年末应付账款中不含应付持本公司(或本公司)5%(含5%)以上表决权股
    份的股东单位款项。
    (3)应付关联方款项
    单位名称 与本公司关系 金额
    占应付账款总额
    的比例(%)
    重庆三峰华神钢结构工
    程有限公司
    本公司之联营企业 456,072.98 0.92
    合计 456,072.98 0.92
    (4)应付账款本年末余额中账龄在一年以上,金额较大款项如下:
    单位名称 金额 账龄 款项性质
    或内容
    未偿还或未结
    转原因
    四川君隆建筑工程有限责任公司
    *
    1,767,906.87 1 年以内1-2 年工程款 待结算
    江苏天地钢结构工程集团有限公司 711,311.96 1-2 年 工程款 待结算
    重庆三峰华神钢结构工程有限公司 456,072.98 1-2 年 材料款 待结算
    四川都江堰蜀龙防火材料有限公司 366,326.39 1-2 年 工程款 待结算
    成都金杏实业有限公司 353,103.35 1-3 年 货款 待结算
    合计 3,654,721.55
    *其中1 年以内款项为708,012.53 元、1-2 年款项为1,059,894.34 元。
    20、预收款项
    (1)预收款项
    项目 年末金额 年初金额
    合计 9,063,028.72 26,638,976.68
    其中:1 年以上 820,790.50 572,433.02122
    预收账款本年末余额较年初余额减少17,575,947.96 元,下降65.98%,主要是本公
    司之子公司华神钢构公司大量工程于本期完工结算收入预收款项转销所致。
    (2)年末预收款项中不含预收持本公司(或本公司)5%(含5%)以上表决权股
    份的股东单位或关联方款项。
    (3)预收款项年末余额中账龄超过1 年以上的预收款项主要原因是尚未结算的工
    程款、设计款等。
    21、应付职工薪酬
    (1)按项目列示
    项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
    工资、奖金、津贴和补贴 1,635,974.33 34,978,535.90 32,559,774.59 4,054,735.64
    职工福利费 472,183.58 1,155,229.49 1,222,171.50 405,241.57
    社会保险费 112,867.50 5,294,652.68 5,358,922.98 48,597.20
    其中:医疗保险费 20,617.22 1,037,265.64 1,046,339.57 11,543.29
    基本养老保险费 69,583.10 3,412,074.54 3,450,690.17 30,967.47
    失业保险费 8,990.76 292,071.57 300,341.98 720.35
    工伤保险费 1,546.29 50,948.62 52,254.92 239.99
    生育保险费 12,130.13 39,098.29 49,583.34 1,645.08
    综合保险 - 463,194.02 459,713.00 3,481.02
    住房公积金 35,226.70 1,125,781.00 1,140,855.00 20,152.70
    工会经费和职工教育经费 1,905,768.43 1,142,594.70 760,296.61 2,288,066.52
    非货币性福利
    辞退福利
    其他 -9,045.42 760,615.37 737,983.91 13,586.04
    其中:以现金结算的股份支付
    合计 4,152,975.12 44,457,409.14 41,780,004.59 6,830,379.67
    (2)应付职工薪酬年末余额主要为预提的2009 年12 月工资、奖金、津贴和补贴,
    预计发放时间为2010 年1 月。
    22、应交税费
    项目 年末金额 年初金额
    增值税 2,966,156.22 -2,097,236.79
    营业税 3,410,308.19 5,829,321.43
    企业所得税 7,344,883.52 8,031,087.71
    土地使用税 54,684.12 106,666.72123
    项目 年末金额 年初金额
    房产税 51,009.24 34,672.77
    城市维护建设税 385,051.91 456,207.02
    教育费附加 261,700.79 290,977.19
    地方教育费附加 101,231.70 92,749.13
    印花税 14,214.81
    8,846.75
    价格调节基金 176,798.16 133,588.69
    个人教育费 15,832.90 15,832.90
    个人所得税 244,547.50 146,145.20
    燃油特别税 1,304.42
    1,304.42
    交通附加 -- 23,189.49
    农特税 -- 31,516.98
    车船使用税 --
    -480.00
    合计 15,027,723.48 13,104,389.61
    23、应付利息
    项目 年末金额 年初金额
    分期付息到期还本的长期借款利息
    企业债券利息
    短期借款应付利息 178,132.80 337,055.79
    合计 178,132.80 337,055.79
    24、应付股利
    单位名称 年末金额 年初金额 超过1年未支付原因
    上海华敏置业(集团)有限公司 156,247.32 156,247.32 已通知、股东尚未来领取
    其他自然人 3,799.10 3,799.10 已通知、股东尚未来领取
    合计 160,046.42 160,046.42
    25、其他应付款
    (1)其他应付款
    项目 年末金额 年初金额
    合计 71,356,909.72 26,096,284.68124
    项目 年末金额 年初金额
    其中:1 年以上 55,269,121.03 14,099,139.38
    其他应付款本年末余额较年初余额增加45,260,625.04 元、上升173.44%,主要原因
    系本报告期宣告清算整顿的原子公司上海中南医院和华神农业公司未纳入合并财务报
    表范围,本公司与其往来款未能合并抵消列其他应付款。
    (2)年末其他应付款中不含应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份股东单
    位款项。
    (3)应付关联方款项
    单位名称 与本公司关系 金额
    占其他应付账款总
    额的比例(%)
    上海中南医院投资有限公司
    本期宣告清算整顿的
    原子公司
    47,417,517.17 66.45
    四川华神农业新技术有限公司
    本期宣告清算整顿的
    原子公司
    3,717,623.26 5.21
    合计 51,135,140.43 71.66
    (4)年末大额其他应付款,主要为应付本期宣告清算整顿的原子公司上海中南医
    院投资有限公司往来款47,417,517.17 元。
    26、专项应付款
    项目 年初金额 本年增加 本年减少年末金额 备注
    三七三醇皂苷技术优
    化及工业化 650,000.00 150,000.00 -- 800,000.00
    成财教[2008]68 号
    及[2009]113 号
    符合欧盟标准的三七
    通舒肠溶微丸胶囊工
    艺及质量控制研究 180,000.00 200,000.00 285,000.00 95,000.00
    双科技发[2008]81
    号及【2009]113 号
    三七通舒胶囊及糖脉
    康颗粒的评价研究 2,195,000.00 570,000.00 475,000.00 2,290,000.00 成财教[2008]4 号
    碘【131I】美妥昔单抗
    注射液 -- 700,000.00 -- 700,000.00
    财教【2008】420
    号
    碘【131I】美妥昔单克
    隆抗体注射液 -- 300,000.00 -- 300,000.00
    川财教【2009】157
    号
    氧化低密度脂蛋白定
    量测定试剂盒研制 -- 100,000.00 -- 100,000.00
    双流县2009 年第一
    批科技攻关项目
    四川省高新技术新产
    品(三七通舒胶囊) -- 500,000.00 -- 500,000.00
    --
    鼻渊舒专利支助 -- 100,000.00 -- 100,000.00 --
    舒毕洗液和三七二醇
    皂苷支助 -- 10,000.00 -- 10,000.00
    --
    五龙颗粒专利支助 -- 5,000.00 -- 5,000.00 --
    合计 3,025,000.00 2,635,000.00 760,000.00 4,900,000.00125
    27、股本
    年初金额 本年变动 年末金额
    股东名称/类别
    金额
    比例
    (%)
    发
    行
    新
    股
    送
    股
    公
    积
    金
    转
    股
    其他 小计 金额 比例(%)
    有限售条件股份
    国家持有股
    国有法人持股
    其他内资持股 76,189,742 38.16 -21,067,307 -21,067,307 55,122,435 27.61
    其中:境内法人
    持股 76,189,742 38.16 -21,067,307 -21,067,307 55,122,435 27.61
    境内自然人持股
    外资持股
    其中:境外法人
    持股
    境外自然人
    持股
    高管持股 42,162 0.02 -10,841 -10,841 31,321 0.02
    有限售条件股份
    合计 76,231,904 38.18 -21,078,148 -21,078,148 55,153,756 27.63
    无限售条件股份
    人民币普通股 123,416,896 61.82 21,078,148 21,063,693 144,495,044 72.37
    境内上市外资股
    境外上市外资股
    其他
    无限售条件股份
    合计 123,416,896 61.82 21,078,148 21,063,693 144,495,044 72.37
    股份总额 199,648,800 100.00 199,648,800 100.00
    28、资本公积
    项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
    股本溢价 68,185,128.54 -- -- 68,185,128.54
    其他资本公积 9,203,319.83 1,924.02 9,201,395.81
    合计 77,388,448.37 -- 1,924.02 77,386,524.35
    29、盈余公积
    项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
    法定盈余公积 41,712,989.04 -- -- 41,712,989.04126
    项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
    任意盈余公积 19,983,823.01 -- -- 19,983,823.01
    储备基金 -- -- -- --
    企业发展基金 -- -- -- --
    其他 -- -- -- --
    合计 61,696,812.05 -- -- 61,696,812.05
    30、未分配利润
    项目 金额 提取或分配比例(%)
    上年年末金额 55,083,804.60
    加:年初未分配利润调整数 --
    其中:会计政策变更 --
    重要前期差错更正 --
    同一控制合并范围变更 --
    其他调整因素 --
    本年年初金额 55,083,804.60
    加:本年归属于母公司股东的净利润 7,204,707.11
    减:提取法定盈余公积 --
    提取任意盈余公积 --
    提取一般风险准备 --
    应付普通股股利 --
    转作股本的普通股股利 --
    本年年末金额 62,288,511.71
    31、少数股东权益
    子公司名称 少数股权比例(%) 年末金额 年初金额
    四川华神农大动物保健药品有限公司 25.00 1,408,997.00 1,670,219.54
    四川华神农业新技术有限责任公司* 49.00 -- 2,764,713.48
    上海中南医院投资有限公司* 34.00 -- 16,164,423.82
    四川华神建筑设计有限责任公司* 60.00 -- --
    合计 1,408,997.00 20,599,356.84
    本公司之孙公司华神建筑设计公司之少数股东权益中用于冲减少数股东损失的金
    额为300,000.00 元,另母公司(本公司之子公司华神钢构公司)承担的超额亏损为127
    337,220.30 元(其中从母公司所有者权冲减华神建筑设计公司少数股东应分担的亏损额
    为202,332.18 元)。
    32、营业收入、营业成本
    (1)营业收入、营业成本
    项目 本年金额 上年金额
    主营业务收入 377,634,782.41 359,679,678.93
    其他业务收入 3,242,727.90 3,508,205.38
    合计 380,877,510.31 363,187,884.31
    主营业务成本 252,560,790.65 256,495,542.73
    其他业务成本 1,839,977.08 1,972,167.42
    合计 254,400,767.73 258,467,710.15
    (2)主营业务—按行业分类
    本年金额 上年金额
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    钢构制造业及设计 186,714,344.72 162,207,243.62 196,600,240.77 173,900,352.84
    医药业 169,576,466.79 72,005,194.12 163,079,438.16 82,595,189.89
    房地产销售 21,343,970.90 18,348,352.91 -- --
    合计 377,634,782.41 252,560,790.65 359,679,678.93 256,495,542.73
    (3)主营业务—按产品分类
    本年金额 上年金额
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    钢结构工程 134,520,246.77 117,151,832.40 194,879,628.61 172,733,956.87
    钢结构设计 1,385,753.00 778,313.75 1,391,850.00 887,029.60
    钢结构制作 50,808,344.95 44,277,097.47 251,799.35 243,701.66
    鼻渊舒口服液/胶囊系列 41,416,588.61 12,181,747.06 36,416,766.18 11,851,087.65
    活力苏口服液 9,375,385.67 2,987,706.68 8,043,922.09 3,002,369.50
    三七通舒胶囊 60,100,549.93 20,015,132.71 40,689,975.58 13,311,595.55
    其他中西成药 15,613,199.48 13,065,902.06 17,710,914.89 16,279,258.05
    生物制药(利卡汀) 15,908,374.92 5,355,750.30 10,174,340.64 3,841,154.86
    兽药及兽用生物疫苗 27,162,368.18 18,398,955.31 50,120,481.59 34,345,388.99
    房地产销售 21,343,970.90 18,348,352.91 -- --
    合计 377,634,782.41 252,560,790.65 359,679,678.93 256,495,542.73128
    (4)主营业务—按地区分类
    本年金额 上年金额
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    四川省内 110,790,119.44 77,074,744.28 105,484,162.68 67,742,415.11
    四川省外 266,844,662.97 175,486,046.37 254,195,516.25 188,753,127.62
    合计 377,634,782.41 252,560,790.65 359,679,678.93 256,495,542.73
    (5)合同项目收入(单项合同本年确认收入占营业收入10%以上的项目)
    合同项目 合同总金额
    累计已
    发生成本
    累计已
    确认毛利
    已办理结
    算的金额*
    神华包头(全厂外管A
    标段) 35,508,601.00 37,905,036.74 7,590,118.81 53,229,332.00
    固
    定
    造
    价
    合
    同
    小计 35,508,601.00 37,905,036.74 7,590,118.81 53,229,332.00
    *该工程项目已完工,按双方实际确认完成的工程量办理了结算,未再补充签订增
    补合同,该结算金额含税。
    (6)本年公司前五名客户销售收入
    客户名称 营业收入 占公司全部营业
    收入的比例(%)
    神华包头煤化工有限公司 45,495,155.56 11.94
    重庆长安建设工程有限公司 44,722,125.18 11.74
    中铁二十三局养马河工程有限公司 20,170,848.79 5.30
    昆山华敏置地有限公司 19,153,641.92 5.03
    长安福特马自达汽车有限公司 12,353,044.28 3.24
    合计 141,894,815.73 37.25
    (7)其他业务—按行业分类
    本年金额 上年金额
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    房屋租赁、物业管理等 3,233,293.94 1,833,056.05 3,431,242.57 1,936,502.71
    材料销售等 9,433.96 6,921.03 76,962.81 35,664.71
    合计 3,242,727.90 1,839,977.08 3,508,205.38 1,972,167.42
    33、营业税金及附加129
    项目 本年金额 上年金额 计缴标准
    营业税 2,087,722.25 1,140,708.11
    城建税 1,680,878.42 1,082,303.36
    教育费附加 815,639.67 698,232.38
    地方教育费附加 271,880.18 --
    按实际缴纳的流转
    税额的5%,7%计缴
    价格调控基金 192,397.53 160,035.91 收入总额*0.08%或
    0.1%
    合计
    5,048,518.05 3,081,279.76
    34、销售费用
    项目 本年金额 上年金额
    合计 56,342,032.23 50,107,393.47
    其中:大额明细如下
    交通运输费 1,641,226.36 2,619,843.72
    促销费 707,734.40 550,398.75
    差旅费 19,046,925.30 14,925,185.72
    办公费 4,085,262.81 4,037,467.23
    咨询服务费 1,739,109.64 403,859.71
    宣传资料费 2,476,720.39 346,580.69
    广告费 865,600.42 997,564.53
    职工薪酬支出等 7,319,071.65 5,968,499.57
    会务费 10,403,245.11 8,763,351.80
    三七药品分成款 1,068,030.10 726,015.53
    其他营销费用 2,979,902.37 4,117,417.41
    销售提成 2,278,579.93 3,286,826.73
    小计 54,611,408.48 46,743,011.39
    销售费用本年发生额较上年发生额增加6,234,638.76 元,上升长12.44%,主要是华
    神药业公司加大三七系列等产品营销力度,增加销售费用。
    35、管理费用130
    项目 本年金额 上年金额
    无形资产摊销 3,060,430.95 1,180,304.79
    职工薪酬支出等 10,101,619.18 8,170,199.43
    折旧费 2,133,416.60 1,477,624.98
    会务费(含会议费、董事会费等) 997,443.50 2,217,109.90
    车辆使用费 955,350.93 703,237.69
    办公费(含证券登记费) 1,882,073.66 1,283,021.19
    差旅费 2,074,803.95 1,232,183.63
    广告宣传费(含境外宣传费) 200,744.00 213,433.33
    研究开发费及临床研究费支出等 17,078,092.04 8,442,384.55
    税金支出 1,936,719.81 1,490,978.16
    业务费 416,541.97 843,869.28
    咨询费 548,716.68 1,482,067.02
    聘请中介机构费用 682,609.70 520,000.00
    通讯邮资费 215,573.65 261,303.33
    交通费 212,382.80 201,071.06
    其他零星管理费 2,064,923.67 1,054,132.32
    合计 44,561,443.09 30,772,920.66
    管理费用本年发生额较上年发生额增加13,788,522.43 元、上升44.81%,系无形资
    产摊销、职工薪酬支出、办公费、差旅费及研究开发费支出等较上年增加所致,其中研
    究开发费增加约863 万元,主要包括用于利卡汀相关技术研究支出约763 万元,EGF 生
    产工艺研究约及试剂盒生产工艺研究费用支出约43 万元。
    36、财务费用
    项目 本年金额 上年金额
    利息支出 7,483,665.83 6,633,458.55
    减:利息收入 733,433.79 949,239.89
    其他 941,909.66 1,208,055.56
    合计 7,692,141.70 6,892,274.22
    37、资产减值损失
    项目 本年金额 上年金额
    坏账损失 5,079,057.47 3,049,654.28
    存货跌价损失 -22,621.72 19,140.39
    可供出售金融资产减值损失 -- --
    持有至到期投资减值损失 -- --131
    项目 本年金额 上年金额
    长期股权投资减值损失 89,575.96 2,154,322.83
    投资性房地产减值损失 -- --
    固定资产减值损失 -- --
    工程物资减值损失 -- --
    在建工程减值损失 -- --
    生产性生物资产减值损失 -- --
    油气资产减值损失 -- --
    无形资产减值损失 -- --
    商誉减值损失 -- --
    合计 5,146,011.71 5,223,117.50
    38、投资收益
    (1)投资收益来源
    项目 本年金额 上年金额
    成本法核算的长期股权投资收益 4,000,000.00 600,000.00
    权益法核算的长期股权投资收益
    58,005.28
    -157,636.72
    处置长期股权投资产生的投资收益 152,119.40 --
    持有交易性金融资产期间取得的投资收益 -- --
    持有持有至到期投资期间取得的投资收益 -- --
    持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 -- --
    处置交易性金融资产取得的投资收益 -- --
    处置持有至到期投资取得的投资收益 -- --
    处置可供出售金融资产取得的投资收益 -- --
    合计 4,210,124.68 442,363.28
    本公司本年投资收益汇回不存在重大限制。
    (2)成本法核算的长期股权投资收益
    项目 本年金额 上年金额
    本年比上年增减变
    动的原因
    合计 4,000,000.00 600,000.00 分配股利
    其中:
    成都新兴创业投资有限责任公司 4,000,000.00 600,000.00 分配股利
    (3)权益法核算的长期股权投资收益132
    项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因
    合计 58,005.28 -157,636.72
    其中:
    重庆三峰华神钢结构
    设计有限公司 -49,470.56 -157,357.47
    根据联营企业实现的净利润按投资比
    例计算确认的投资收益
    重庆三峰华神钢结构
    工程有限公司 107,475.84 -279.25
    根据联营企业实现的净利润按投资比
    例计算确认的投资收益
    合计 58,005.28 -157,636.72
    39、营业外收入
    (1)营业外收入明细
    项目 本年金额 上年金额
    非流动资产处置利得 1,203.50 15,000.00
    其中:固定资产处置利得 1,203.50 15,000.00
    无形资产处置利得 -- --
    债务重组利得 -- --
    非货币性资产交换利得 -- --
    接受捐赠 -- --
    政府补助 957,725.35 1,855,000.00
    盘盈利得 -- --
    其他 65.58 7,567.00
    合计 958,994.43 1,877,567.00
    (2)政府补助明细
    项目 本年金额 上年金额 来源和依据
    灾后恢复生产新增流动资金贷款贴息
    资金 957,725.35 --
    成办发[2008]55 号《成都市工业
    企业灾后重建新增流动资金贴息
    管理办法》
    三七通舒胶囊及糖脉康颗粒的评价研
    究 -- 285,000.00 成财教[2008]4 号
    头孢菌素抗生素原料、固体制剂及粉针
    剂;年产国家一类新药重组人表皮生长
    因子冻干滴眼剂100 万盒技改”项目贴
    息资金
    -- 1,000,000.00
    成都市财政局、成都市经济委员
    会[成财建(2004)91 号]
    其他科技三项费用 -- 100,000.00 四川省财政厅
    “复杂钢结构施工安(吊)装全套技术
    改造”项目 -- 330,000.00
    成都市高新技术产业开发区经贸
    发展局
    “工业化标准钢结构住在构件制造成
    套技术改造”项目 -- 140,000.00
    成都市高新技术产业开发区经贸
    发展局
    合计 957,725.35 1,855,000.00
    40、营业外支出133
    项目 本年金额 上年金额
    非流动资产处置损失 3,112,602.58 1,679,296.72
    其中:固定资产处置损失 3,112,602.58 1,679,296.72
    无形资产处置损失 -- --
    债务重组损失 -- --
    非货币性资产交换损失 -- --
    对外捐赠 -- 71,855.02
    其他 1,496,241.75 139,605.33
    合计 4,608,844.33 1,890,757.07
    营业外支出本年发生额较上年增加2,718,087.26 元、上升143.76%,主要系处置固
    定资产损失增加及其他列支增加所致。
    41、所得税费用
    项目 本年金额 上年金额
    当年所得税 3,763,561.09 3,879,453.85
    递延所得税 -724,303.56 227,342.40
    合计 3,039,257.53 4,106,796.25
    42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    项目 序号 本年金额 上年金额
    归属于母公司股东的净利
    润
    1 7,204,707.11 5,109,260.76
    归属于母公司的非经常性
    损益
    2 -1,731,354.98 -2,036,721.23
    归属于母公司股东、扣除
    非经常性损益后的净利润
    3=1-2 8,936,062.09 7,145,981.99
    年初股份总数 4 199,648,800.00 153,576,000.00
    公积金转增股本或股票股
    利分配等增加股份数(Ⅰ) 5 -- 46,072,800.00
    发行新股或债转股等增加
    股份数(Ⅱ) 6 -- --
    增加股份(Ⅱ)下一月份
    起至年末的累计月数 7 -- --
    因回购等减少股份数 8 -- --
    减少股份下一月份起至年
    末的累计月数 9 -- --
    缩股减少股份数 10 -- --134
    项目 序号 本年金额 上年金额
    报告期月份数 11 12 12
    发行在外的普通股加权平
    均数
    12=4+5+6×7÷11
    -8×9÷11-10 199,648,800.00 199,648,800.00
    基本每股收益(Ⅰ) 13=1÷12 0.0361 0.0256
    基本每股收益(Ⅱ) 14=3÷12 0.0448 0.0358
    已确认为费用的稀释性潜
    在普通股利息 15 -- --
    转换费用 16 -- --
    所得税率 17 -- --
    认股权证、期权行权、可
    转换债券等增加的普通股
    加权平均数
    18 -- --
    稀释每股收益(Ⅰ) 19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.0361 0.0256
    稀释每股收益(Ⅱ) 19=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.0448 0.0358
    43、其他综合收益:无。
    44、现金流量表项目
    (1)收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
    1) 收到的其他与经营活动有关的现金
    本年收到的其他与经营活动有关的现金5,550,943.23 元,明细列示如下:
    项目 本年金额
    成都市科技局等下拨研发项目科研经费 1,553,000.00
    履约保证金 1,008,175.80
    收到成都市工业企业灾后恢复生产新增流动资金贷款贴息 957,725.35
    风险保证金 687,068.58
    代收契税 521,879.90
    三七三醇皂苷技术优化及工业化项目以及三七通舒肠溶微丸
    胶囊工艺及质控研究项目经费 350,000.00
    职工借款 122,604.48
    租金收入 84,000.00
    代收代付款净额 43,396.15
    其他零星收到款项等 223,092.97
    合计 5,550,943.23
    2) 支付的其他与经营活动有关的现金135
    本年支付的其他与经营活动有关的现金72,830,067.72 元,主要明细列示如下:
    项目 本年金额
    差旅费 19,348,545.83
    会务费 12,979,607.48
    科研开发支出 11,391,337.77
    办公费 5,381,021.34
    销售提成 2,493,532.23
    宣传资料费 2,423,089.03
    运输交通费及车辆使用费 2,366,485.57
    投标费用及保证金 2,175,562.34
    员工借款 1,883,375.56
    售后服务费 1,523,080.50
    广告费 1,285,864.11
    定金及保证金 1,269,868.72
    片区管理费 1,084,815.53
    业务费 883,300.97
    年度销售基金 795,257.51
    聘请中介机构费 676,650.00
    咨询费 694,916.38
    市场开拓费 657,760.03
    单位借支 592,942.96
    修理费 509,233.28
    物管费 374,096.56
    其他 320,389.87
    邮资通讯费 267,691.75
    上市公告登记及董事会费用 249,644.00
    其他零星支付等 1,201,998.40
    合计 72,830,067.72
    3) 收到的其他与投资活动有关的现金
    本年收到的其他与投资活动有关的现金761,268.99 元,明细列示如下:
    项目 本年金额
    利息收入 761,268.99
    合计 761,268.99
    4) 支付的其他与投资活动有关的现金136
    本年支付的其他与投资活动有关的现金129,231.80 元,明细列示如下:
    项目 本年金额
    因合并范围变更转出华神农业公司货币资金 11,202.19
    因合并范围变更转出上海中南医院投资公司货币资金 118,029.61
    合计 129,231.80
    5) 收到的其他与筹资活动有关的现金:无
    6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
    本年支付的其他与筹资活动有关的现金997,792.60 元,明细列示如下:
    项目 本年金额
    财务顾问费 955,510.60
    其他 42,282.00
    合计 997,792.60
    (2)合并现金流量表补充资料
    项目 本年金额 上年金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 5,207,613.05 4,965,565.51
    加:少数股东损益 -1,997,094.07 -143.695.25
    加:资产减值准备 5,146,011.71 5,223,117.50
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
    产折旧 16,245,686.30 11,108,734.11
    无形资产摊销 8,259,487.69 4,753,947.71
    长期待摊费用摊销 308,295.36 308,295.36
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”填列) 50,142.12 79,365.71
    固定资产报废损失(收益以“-”填列) 3,101,607.84 --
    公允价值变动损益(收益以“-”填列) -- --
    财务费用(收益以“-”填列) 6,750,232.04 5,565,642.71
    投资损失(收益以“-”填列) -4,210,124.67 -442,363.28
    递延所得税资产的减少(增加以“-”填列) -724,303.56 238,590.44
    递延所得税负债的增加(减少以“-”填列) -- -8,334.45
    存货的减少(增加以“-”填列) 52,541,709.00 -31,222,035.16
    经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) 24,862,090.92 -16,551,980.07
    经营性应付项目的增加(减少以“-”填列) -85,938,222.48 27,984,801.29
    其他 -- --137
    项目 本年金额 上年金额
    经营活动产生的现金流量净额 29,603,131.25 12,003,347.38
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 57,433,583.58 89,314,876.73
    减:现金的期初余额 89,314,876.73 94,370,523.69
    加:现金等价物的期末余额 -- --
    减:现金等价物的期初余额 -- --
    现金及现金等价物净增加额 -31,881,293.15 -5,055,646.96
    (3)现金和现金等价物
    项目 本年金额 上年金额
    现金 57,433,583.58 89,314,876.73
    其中:库存现金 156,625.56 484,406.20
    可随时用于支付的银行存款 56,484,708.02 88,820,470.53
    可随时用于支付的其他货币资金 792,250.00 10,000.00
    可用于支付的存放中央银行款项 -- --
    存放同业款项 -- --
    拆放同业款项 -- --
    现金等价物 -- --
    其中:三个月内到期的债券投资 -- --
    期末现金和现金等价物余额 57,433,583.58 89,314,876.73
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金
    等价物
    -- --
    九、 关联方及关联交易
    (一) 关联方关系
    1、母公司及最终控制方
    (1)母公司及最终控制方
    母公司及最终控制方名称 企业类型注册地业务性质 法人代表
    组织机
    构代码138
    四川华神集团股份有限公司
    股份有限公
    司 成都市
    药品及高新技术产
    品的研究 周蕴瑾 20185486-2
    成都中医药大学医药研究院 全民所有制成都市
    中医临床、中药、
    中成药、保健品方
    面的技术服务和咨
    范昕建 20184207-9
    (2)母公司的注册资本及其变化(单位:万元)
    母公司 年初金额本年增加本年减少年末金额
    四川华神集团股份有限公司 7,150.00 -- -- 7,150.00
    (3)母公司的所持股份或权益及其变化(持股金额:股)
    持股金额持股比例(%)
    母公司
    年末金额 年初金额 年末比例 年初比例
    四川华神集团股份有限公司 52,654,660 55,666,538 26.37% 27.88%
    2、子公司
    (1) 子公司
    子(孙)公司名称
    企业
    类型
    注册
    地
    业务性质法人代表
    组织机
    构代码
    四川华神钢构有限责任公司 有限 成都 设计、施工 李建华 63313737-3
    成都中医药大学华神药业有限责任公司 有限 成都 销售 王天祥 71305440-4
    成都华神生物技术有限责任公司 有限 成都 生产、销售 赵卫青 78011711-0
    四川华神农大动物保健药品有限公司 有限 成都 生产、销售 赵卫青 71609402-2
    四川华神兽用生物制品有限公司 有限 成都 生产、销售 赵卫青 79782247-3
    四川华神建筑设计有限公司 有限 成都 设计 李建华 71189249-8
    四川华神农业新技术有限责任公司* 有限 成都 生产、销售 彭旭东 63313735-7
    上海中南医院投资有限公司* 有限 上海 医院管理 蒋志勇 76303876-0
    (2) 子公司的注册资本及其变化 金额:万元
    子(孙)公司名称 年初金额本年增加本年减少 年末金额
    四川华神钢构有限责任公司 5,000.00 -- -- 5,000.00
    成都中医药大学华神药业有限责任公司 2,000.00 -- -- 2,000.00
    成都华神生物技术有限责任公司 5,000.00 -- -- 5,000.00
    四川华神农大动物保健药品有限公司 1,000.00 -- -- 1,000.00
    四川华神兽用生物制品有限公司 1,000.00 -- -- 1,000.00
    四川华神建筑设计有限责任公司 50.00 -- -- 50.00
    四川华神农业新技术有限责任公司* 2,000.00 -- -- 2,000.00
    上海中南医院投资有限公司* 5,000.00 -- -- 5,000.00139
    (3) 对子公司的持股比例或权益及其变化
    持股金额持股比例(%)
    子公司名称
    年末金额 年初金额 年末比例 年初比例
    四川华神钢构有限责任公司 5,000.00 5,000.00 100.00 100.00
    成都中医药大学华神药业有
    限责任公司 2,000.00 2,000.00 100.00 100.00
    成都华神生物技术有限责任
    公司 5,000.00 5,000.00 100.00 100.00
    四川华神农大动物保健药品
    有限公司 750.00 750.00 75.00 75.00
    四川华神兽用生物制品有限
    公司 1,000.00 1,000.00 100.00 100.00
    四川华神建筑设计有限责任
    公司 20.00 20.00 40.00 40.00
    四川华神农业新技术有限责
    任公司* 1,020.00 1,020.00 51.00 51.00
    上海中南医院投资有限公司* 3,300.00 3,300.00 66.00 66.00
    *本报告期已宣告清算整顿之原子公司。
    3、合营企业及联营企业
    (1) 联营企业及按成本法核算投资
    被投资单位名称
    企业
    类型
    注册地
    业务
    性质
    法人
    代表
    注册资本
    (万元)
    持股
    比例
    (%)
    组织机
    构代码
    联营企业
    重庆三峰华神钢结构
    设计有限公司
    有限责
    任 重庆市 钢结构产品设
    计及咨询 张明富 75.00 40.00 75929686-
    3
    重庆三峰华神钢结构
    工程有限公司
    有限责
    任 重庆市
    钢结构产品设
    计、制造及技
    术咨询
    常晓东 2,800.00 32.14 75929687-
    1
    成本法核算投资
    成都新兴创业投资股
    份有限公司
    有限责
    任 成都市 投资 张学果 10,000.00 10.00 72538533-
    1
    (2) 财务信息
    年末金额(万元) 本年金额(万元)
    被投资单位名称
    资产 负债 净资产 营业收入 净利润
    联营企业
    重庆三峰华神钢结
    构设计有限公司(2) 82.02 70.22 11.80 7.94 -12.37
    重庆三峰华神钢结
    构工程有限公司(3) 10,131.55 6,916.76 3,214.79 10,228.68 18,14140
    年末金额(万元) 本年金额(万元)
    被投资单位名称
    资产 负债 净资产 营业收入 净利润
    成本法核算投资
    成都新兴创业投资
    股份有限公司(1) 26,150.25 5,113.86 21,036.39 9,824.62 4,601.67
    (1)成都新兴创业投资股份有限公司(以下简称成都创业投资公司)成立于2000
    年11 月10 日,成立时注册资本为100,000,000.00 元,其中成都高新投资集团有限公
    司出资25,000,000.00 元,占注册资本的25%,上海联盟高新技术产业有限公司出资
    20,000,000.00 元,占20%,本公司出资10,000,000.00 元,占10%,山东东阿阿胶股份
    有限公司出资10,000,000.00 元,占10%,南通纵横国际股份有限公司出资10,000,000.00
    元,占10%,北京展廓房地产有限公司出资10,000,000.00 元,占10%,四川大陆集团
    有限公司出资10,000,000.00 元,占10%,成都倍特发展集团股份有限公司出资
    5,000,000.00 元,占5%。成立时的注册资本业经四川新科会计师事务所有限责任公司
    [川新验(2000)第027 号]审验。根据成都创业投资公司2006 年6 月6 日经四川省工
    商行政管理局核准的注册号为5101091000964 的企业法人营业执照记载:注册资本壹
    亿元,法定代表人张学果,住所成都高新区高新大道创业路18 号高新大厦,经营范围
    项目投资、股权投资、投资管理及咨询业务(不含证券投资咨询)。
    (2)重庆三峰华神钢结构设计有限公司(以下简称三峰华神设计公司),由四个
    法人股东共同出资于2004 年4 月29 日正式成立,成立时注册资本为75.00 万元,其
    中:华神钢构公司出资30.00 万元,占注册资本的40%;重庆钢铁集团设计院15.00
    万元,占20%;重庆钢铁集团建设工程有限公司出资20.00 万元,占26.67%;重庆钢
    铁集团三峰工业有限公司出资10.00 万元,占13.33%,全部股东的出资经重庆金汇会
    计师事务所[渝金汇长验(2004)044 号]审验。目前,该公司企业法人营业执照注册号
    为5002211801027;住所为重庆晏家工业园区D 地块;注册资本及实资本均为75.00
    万元;法定代表人张明富;主要经营钢结构产品的设计及咨询。
    (3)重庆三峰华神钢结构工程有限公司(以下简称三峰华神工程公司),由四个
    法人股东共同出资于2004 年4 月29 日正式成立,成立时注册资本2,800.00 万元,其
    中:华神钢构公司出资900.00 万元,占注册资本的32.14%;重庆钢铁集团建设工程有
    限公司出资3,000,000.00 元,占10.72%;重庆钢铁集团三峰工业有限公司出资
    12,500,000.00 元,占44.64%;中国冶金设备总公司出资3,500,000.00 元,占12.50%,
    实收资本,全部股东的出资经重庆金汇会计师事务所[渝金汇长验(2004)045 号]审验。
    目前,该公司企业法人营业执照注册号为5002211801028;住所为重庆晏家工业园区D
    地块法定代表人常晓冬;注册资本及实收资本均为2,800.00 万元;经济性质:国有经
    济;经营范围:钢结构产品的设计、制造和技术咨询。141
    4、其他关联方
    关联关系类型 关联方名称
    主要交易
    内容
    组织机
    构代码
    其他关联关系方*
    其中: 成都华敏置业有限公司 钢结构工程 76536269-5
    昆山华敏置地有限公司 钢结构工程 73250202-2
    *上海华敏置业(集团)有限公司在2007年初持有本公司股份为9,241,273股,占注册
    资本的比例为6.02%,本公司在2007年度将上海华敏置业(集团)有限公司、成都华敏置
    业有限公司、昆山华敏置地有限公司认定为关联方,本报告期末上海华敏置业(集团)有
    限公司不再持有本公司股份。由于2007年度涉及交易尚未结束,本报告本公司仍将其作为
    关联方。
    (二) 关联交易
    1 、购买商品
    本年 上年
    关联方类型及关联方名称
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    联营企业
    其中:重庆三峰华神钢结构工程有
    限公司
    -- -- 16,174,310.04 4.79
    合计 -- -- 16,174,310.04 4.79
    2、销售商品
    本年 上年
    关联方类型及关联方名称
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    其他关联关系方
    其中:
    成都华敏置业有限公司 230,000.00 0.12 756,252.08 0.39
    昆山华敏置地有限公司 19,153,641.92 10.32 32,586,105.89 16.69
    合计 19,383,641.92 10.44 33,342,357.97 17.08
    2009 年度华神钢构公司钢结构业务非关联方平均毛利率为13.62%;2008 年度华神钢
    构公司钢结构业务非关联方工程平均毛利率为10.68%。
    3、关联托管情况:无。
    4、关联承包情况 :无。142
    5、关联租赁情况 :无。
    6、关联担保情况 (单位:万元)
    担保方名称 被担保方名称
    担保金
    额
    担保起始
    日
    担保到
    期日
    担保是否
    已经履行
    完毕
    四川华神集团股份有限公司 成都华神集团股份有
    限公司
    1,200.00 2009-10-09 2010-10-8 否
    四川华神集团股份有限公司 成都华神集团股份有
    限公司
    800.00 2009-6-30 2010-6-29 否
    四川华神集团股份有限公司 成都华神集团股份有
    限公司
    2,000.00 2009-9-28- 2010-9-17 否
    四川华神集团股份有限公司 成都华神集团股份有
    限公司
    800.00 2009-9-28- 2010-9-27 否
    四川华神集团股份有限公司
    *
    四川华神钢构有限责
    任公司 2,000.00 2008-11-17 2010-2-27 否
    成都华神集团股份有限公司 四川华神钢构有限责
    任公司 2,000.00 2009-6-4 2010-6-3 否
    成都华神集团股份有限公司 四川华神钢构有限责
    任公司 1,000.00 2009-6-29 2010-6-28 否
    成都华神集团股份有限公司 四川华神钢构有限责
    任公司 2,000.00
    2009-6-2-
    2010-5-31 否
    成都华神集团股份有限公司
    **
    四川华神钢构有限责
    任公司 2,000.00 2009-8-11 2010-8-11 否
    成都华神集团股份有限公司 成都中医药大学华神
    药业有限责任公司
    2,500.00 2009-7-7 2010-7-6 否
    合计 16,300.00
    *四川华神集团股份有限公司为本公司之子公司华神钢构公司与交通银行股份有限
    公司成都分行于2008 年11 月17 日签订的《银行承兑汇票额度合同》(编号为成交银
    2008 年额承字123001 号)提供最高额度保证,其提供担保的最高债权额为2,000.00 万
    元,该保证为连带责任保证。截止2009 年末,华神钢构公司在交通银行股份有限公司
    四川省分行开具的应付票据余额为4,963,400.00 元。
    **本公司为子公司华神钢构公司与上海银行股份有限公司成都分行于2009 年8 月
    11 日至2010 年8 月11 日期间形成的债权本金(包括借款本金、贴现款、垫款)提供最
    高额度保证,担保的最高债权额为2,000.00 万元,该保证为连带责任保证。截止2009
    年末,华神钢构公司在上海银行股份有限公司成都分行开具的应付票据余额为
    8,180,696.00 元。
    7、关联方资金拆借 :无。143
    8、关联方资产转让、债务重组情况:无。
    (三) 关联方往来余额(单位:元)
    1. 关联方应收账款
    关联方(项目) 年末金额年初金额
    其他关联关系方
    其中:
    昆山华敏置地有限公司 7,312,086.90 26,861,305.51
    成都华敏置业有限公司 175,155.39 1,175,740.99
    合计 7,487,242.29 28,037,046.50
    2. 关联方其他应收款:无。
    3. 关联方预付账款:无。
    4. 关联方应付账款
    关联方(项目) 年末金额年初金额
    联营企业
    其中:重庆三峰华神钢结构工程有限公司 456,072.98 656,072.98
    合计 456,072.98 656,072.98
    5. 关联方其他应付款
    关联方(项目) 年末金额年初金额
    2009年宣告清算整顿之原子公司
    其中:
    四川华神农业新技术有限责任公司 3,717,623.26 3,210,623.26
    上海中南医院投资有限公司 47,417,517.17 47,431,097.15
    合计 51,135,140.43 50,641,720.41
    6. 关联方预收账款:无。
    十、 股份支付:无。
    十一、 或有事项
    1. 未决诉讼或仲裁形成的或有负债
    关于与成都太子奶生物科技发展有限公司建筑施工合同纠纷事项
    2007 年9 月29 日,本公司之子公司华神钢构公司与成都太子奶生物科技发展有限
    公司(简称太子奶公司)签订《建设工程施工合同》,合同约定由华神钢构公司承建位
    于成都市温江区海峡科技园的太子奶公司二号厂房钢结构工程。合同签订后,华神钢构144
    公司依照合同约定积极组织并开展工程施工,于2008 年5 月29 日完成了主体工程的施
    工并通过验收,确认工程价款为9,416,000.00 元,截至2008 年6 月4 日太子奶公司仅支
    付工程进度款400,000.00 元,尚欠工程进度款9,016,000.00 元。
    由于太子奶公司多次承诺付款均未实现,华神钢构公司于2008 年10 月14 日向成
    都市中级人民法院申请诉前财产保全,人民法院下达(2008)成保字第14-1 号裁定书,
    裁定:依法将太子奶公司位于温江区成都太子奶基地的二号厂房予以查封;上述财产限
    额人民币950 万元内查封,查封期限从2008 年10 月15 日起至2010 年10 月14 日止。
    查封期间不得抵押、变现、转让等。2008 年10 月26 日,华神钢构公司向成都市中级人
    民法院提起诉讼,受理案号为(2008)成民初字第990 号。2009 年2 月17 日该案一审
    开庭审理后,于5 月移交至温江区人民法院审理,在成都市温江区法院一审尚未审结时,
    温江法院于2009 年7 月24 日宣告太子奶公司(被告方)破产清算,该案中止审理进入
    破产申报债权程序。
    目前,华神钢构公司已委托四川海峡律师事务所代理申报债权,其主张为:该已完
    工程部分属在建工程,整个工程材料、人工费用由承建方支付,工程尚未交付,其所有
    权未予转移,仍在华神钢构公司控制之下,故应依《破产法》之规定,行使取回权;同
    时从降低风险、最大限度保障公司合法利益出发,申报了债权,主张建筑工程款优先受
    偿权。该案已进入破产保护程序。取回权实现后,如有取回费用、利息等损失,仍受债
    权保护。主张取回权的主张已与法院及负责清算的管理人汇报,达成了一定程度上的共
    识,很有可能得到以行使取回权的处理方式的支持。
    综上所述,此破产案件正在审理中,尚未全部明确债权及分配。截止目前该案尚未
    判决,本公司聘请的律师认为本案不出意外,可能全部胜诉,但由于太子奶公司已进入
    破产清算,所涉及的法律关系和程序较为复杂,过程中有可能进行债务重组、资产重组、
    股权转让、债转股等方式进行整合,是一个时间相对较长的过程,为保证判决结果不会
    给本公司当期财产状况及经营成果造成重大影响,除已采取的对太子奶二号厂房予以限
    额人民币 950 万元内财产保全措施外,本公司另对太子奶项目应收账款按年末余额
    30%的比例计提了坏账准备。
    2. 对外提供担保形成的或有负债
    截止2009 年末,本公司对子公司提供的担保详见附注九、(二)、6、关联担保情
    况;除上述对子公司担保外,本公司无对外担保。
    3. 其他或有负债
    (1)2002 年12 月,本公司与成都希臣药业有限责任公司(简称希臣药业公司)签
    订《项目合作合同书》及《项目合作合同书之补充协议》,与其全面合作生产希臣药业
    公司拥有的两个新药制剂和原料,合作期限为8 年,每年支付5,000,000.00 元特许经营145
    费。合作期间,本公司向希臣药业公司支付两个两类新药销售收入的分成,前三个合作
    年度的分成比例为3%,后五个年度的分成比例为4%,合作期满以后双方五五分成,此
    外,本公司承担前期研发费用2,000,000.00 元。本公司已经支付希臣药业公司(含前期
    研发费用)22,530,000.00 元。截止2009 年12 月31 日,本公司尚未取得另一项新药的
    新药证书,为维护本公司的权益,本公司自2008 年起未再按照协议支付应在当期支付
    的特许经营费以及三七通舒产品应承担的分成款。
    4. 除存在上述或有事项外,截至2009 年12 月31 日,本公司无其他重大或有事项。
    十二、 承诺事项
    1. 重大承诺事项:无。
    2. 前期承诺履行情况:无。
    3. 除上述承诺事项外,截至2009 年12 月31 日,本公司无其他重大承诺事项。
    十三、 资产负债表日后事项
    1、利润分配方案中拟分配的以及经审议批准宣告发放的股利或利润
    本公司2010 年2 月9 日召开的第八届董事会第31 次会议决议通过的 2009 年度分
    配预案为:每10 股派送现金红利 0.3 元(含税),并以资本公积每10 股转增3 股。
    如公司《股权激励计划》之激励对象在公司实施经股东大会审议通过的《2009 年度利润
    分配方案》中确定的股权登记日前获授限制性股票,在规定时间内足额缴款,并在中国
    证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记并进行公告,则以公司2009 年末总股份
    199,648,800 股加上激励对象实际认购的限制性股票数量之和为基数,实施2009 年度分
    配方案。如激励对象在公司实施经股东大会审议通过的《2009 年度利润分配方案》中确
    定的股权登记日前未获授限制性股票,则以公司2009 年末总股份199,648,800 股为基数,
    实施2009 年度分配方案。
    2、除存在上述资产负债表日后事项外,本公司无其他重大资产负债表日后事项。
    十四、 其他重要事项
    1. 租赁
    (1) 经营租出资产
    经营租赁租出资产类别 年末金额 年初金额
    房屋建筑物 15,905,118.99 16,605,487.15
    合计 15,905,118.99 16,605,487.15146
    2. 股权激励计划之事宜
    2009 年12 月11 日,本公司2009 年第2 次临时股东大会决议:通过《公司股权
    激励计划》(修订案)的议案;提请公司股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事
    宜的议案。本公司股权激励计划,其中主要内容如下:
    (1)以定向发行新股的方式,向激励对象授予800 万股限制性股票,授予数量占
    华神集团股本总额的4.01%;当解锁条件成就时,激励对象可按本计划的规定分年度申
    请获授限制性股票的解锁;限制性股票解锁后可依法自由流通。
    (2)本计划有效期5 年,其中禁售期1 年,解锁期3 年。①激励对象获授限制性
    股票之日起1 年内为禁售期。在禁售期内,激励对象根据本计划获授的限制性股票予以
    锁定,不得转让;②禁售期后的3 年为解锁期。在解锁期内,若达到本计划规定的解锁
    条件,激励对象可分三次申请解锁:第一次解锁期为禁售期满后第一年,激励对象可申
    请解锁数量为获授限制性股票总数的35%;第二次解锁期为禁售期满后的第二年,激励
    对象可申请解锁数量为获授限制性股票总数的35%;第三次解锁期为禁售期满后的第三
    年,激励对象可申请解锁数量为获授限制性股票总数的30%。在解锁期内,若当期达到
    解锁条件,激励对象可在当期董事会确定的解锁窗口期内对相应比例的限制性股票申请
    解锁,当期未申请解锁的部分不再解锁并由公司回购注销;若解锁期内任何一期未达到
    解锁条件,则当期可申请解锁的相应比例的限制性股票不得解锁并由公司回购注销。
    (3)本计划的激励对象为公司董事(不包括独立董事)、高级管理人员,以及公
    司认定的核心技术(业务)人员;华神集团授予激励对象每一股限制性股票的价格为4.50
    元;华神集团承诺不为激励对象依本计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财
    务资助,包括为其贷款提供担保;华神集团因实施本计划发行人民币普通股所筹集的资
    金用于补充公司流动资金。
    (4)限制性股票的授予条件和程序中,其中涉及到的公司业绩考核条件:公司2009
    年净利润值不低于2008 年度的120%,且2009 年度加权平均净资产收益率不低于2008
    年度的120%。以上净利润与净资产收益率指标均以扣除非经常性损益后的净利润作为
    计算依据,2008 年与2009 年各年净利润与净资产均指归属于上市公司股东的净利润与
    归属于上市公司股东的净资产。如果公司当年实施公开发行或非公开发行行为,则新增
    加的净资产及其对应净利润额不计入当年净利润和净资产净增加额的计算。
    (5)限制性股票的解锁条件和程序中,其中涉及到的公司业绩考核条件:根据三
    次解锁期,公司业绩考核相应按会计年度分三期进行,激励对象当期申请解锁应分别达
    到相应各期公司业绩考核条件,具体如下:①第一次解锁期(禁售期满后的第一年)的
    业绩考核条件:公司2010 年度净利润值不低于2009 年度的120%,且2010 年度加权平
    均净资产收益率不低于2009 年度的120%;②第二次解锁期(禁售期满后的第二年)的147
    业绩考核条件:公司2011 年度净利润值不低于2010 年度的120%,且2011 年度加权平
    均净资产收益率不低于2010 年度的120%;③第三次解锁期(禁售期满后的第三年)的
    业绩考核条件:公司2012 年度净利润值不低于2011 年度的120%,且2012 年度加权平
    均净资产收益率不低于2011 年度的120%。
    以上净利润与净资产收益率指标均以扣除非经常性损益后的净利润作为计算依据,
    2009 年至2012 年各年净利润与净资产均指归属于上市公司股东的净利润与归属于上市
    公司股东的净资产,且2010 年至2012 年各年度归属于上市公司股东的净利润及归属于
    上市公司股东的净资产收益率均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不
    得为负。如果公司当年实施公开发行或非公开发行行为,则新增加的净资产及其对应净
    利润额不计入当年净利润和净资产净增加额的计算。
    十五、 母公司财务报表主要项目注释
    1. 应收账款
    (1)应收账款账龄分类
    年末金额 年初金额
    项目
    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
    1 年以内 431,959.10 100.00 21,597.36 -- -- --
    1-2 年 -- -- -- -- -- --
    2-3 年 -- -- -- -- -- --
    3-4 年 -- -- -- -- -- --
    4-5 年 -- -- -- -- -- --
    5 年以上 -- -- -- -- -- --
    合计 431,959.10 100.00 21,597.36 -- -- --
    净值 410,361.14 --
    (2)应收账款风险分类
    年末金额 年初金额
    项目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    第一类 -- -- -- -- -- -- -- --
    第二类 -- -- -- -- -- -- -- --
    第三类 431,959.10 100.00 21,597.96 100.00 -- -- -- --
    合计 431,959.10 100.00 21,597.96 100.00 -- -- -- --148
    (2)坏账准备转回金额明细:无.
    (3)本年度实际核销的应收账款:无。
    (4)年末应收账款中不含持本公司(或本公司)5%(含5%)以上表决权股份的
    股东单位或关联方欠款。
    (5)应收账款年末余额中,大额明细单位情况
    单位名称 与本公司关系金额 账龄 占应收账款总额
    的比例(%)
    四川百草医药有限公司 非关联方 431,959.10 1 年以内100
    合计 431,959.10 100
    2. 其他应收款
    (1)其他应收款账龄分类
    年末金额 年初金额
    项目
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
    1 年以内 104,611,214.80 99.35 23,286.97 30,828,948.14 98.02 4,500.00
    1-2 年 72,000.00 0.07 7,200.00 243,347.14 0.77 24,334.71
    2-3 年 230,841.12 0.22 46,168.22 0.00
    3-4 年 0.00 - 0.00
    4-5 年 0.00 - 29,200.00 0.09 23,360.00
    5 年以上 379,200.00 0.36 379,200.00 350,000.00 1.11 350,000.00
    合计 105,293,255.92 100.00 455,855.19 31,451,495.28 100.00 402,194.71
    净值 104,837,400.73 31,049,300.57
    (2)其他应收款风险分类
    年末金额 年初金额
    项账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    目
    金额 比例(%) 金额
    比例
    (%)
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    第
    一
    类
    104,073,439.18 98.84 -- -- 30,738,948.14 97.73 -- --
    第
    二
    类
    379,200.00 0.36 379,200.00 83.18 333,347.14 1.06 28,834.71 7.17
    第
    三
    类
    840,616.74 0.80 76,655.19 16.82 379,200.00 1.21 373,360.00 92.83
    合
    计 105,293,255.92 100.00 455,855.19 100.00 31,451,495.28 100.00 402,194.71 100.00149
    1)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
    年末金额 年初金额
    项目
    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
    3-4 年 -- -- -- -- -- --
    4-5 年 -- -- -- 29,200.00 7.70 23,360.00
    5 年以上 379,200.00 100.00 379,200.00 350,000.00 92.30 350,000.00
    合计 379,200.00 100.00 379,200.00 379,200.00 100.00 373,360.00
    (3)坏账准备转回金额明细:无。
    (4)本年度实际核销的其他应收款:无。
    (5)年末其他应收款中无持有本公司(或本公司)5%(含5%)以上表决权股份
    的股东单位款项。
    (6)其他应收款金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司
    关系 金额 账龄 占其他应收账款
    总额的比例(%)
    四川华神钢构有限公司 子公司 33,476,113.32 1 年以内 31.79
    成都华神生物技术有限责任公司 子公司 28,416,743.29 1 年以内 26.99
    四川华神兽用生物制品有限公司 子公司 26,585,117.56 1 年以内 25.25
    四川华神农大动物保健公司 子公司 15,595,465.01 1-2 年 14.81
    北京兴利科贸咨询公司 非关联方200,000.00 5 年以上 0.19
    合计 104,273,439.18 99.03
    (7)应收关联方账款情况
    单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额
    的比例(%)
    四川华神钢构有限公司 子公司 33,476,113.32 31.79
    成都华神生物技术有限责
    任公司
    子公司 28,416,743.29 26.99
    四川华神兽用生物制品有
    限公司
    子公司 26,585,117.56 25.25
    四川华神农大动物保健公
    司
    子公司 15,595,465.01 14.81
    合计 104,073,439.18 98.84
    3. 长期股权投资
    (1)长期股权投资分类150
    项目 年末金额 年初金额
    按成本法核算长期股权投资 183,190 ,000.00 193,390,000.00
    按权益法核算长期股权投资 -- --
    长期股权投资合计 183,190 ,000.00 193,390,000.00
    减:长期股权投资减值准备 10,828,860.36 7,048,959.53
    长期股权投资价值 172,361,139.64 186,341,040.47
    (2)按成本法、权益法核算的长期股权投资
    被投资单位名称
    持股
    比例
    (%)
    表决
    权比
    例(%)
    初始
    金额
    年初
    金额
    本年
    增加
    本年
    减少
    年末
    金额
    本年
    现金
    红利
    成本法核算
    四川华神钢构有限责任
    公司 100.00 100.00 48,500,000.00 48,500,000.00 -- -- 48,500,000.00 --
    成都中医药大学华神药
    业有限责任公司 100.00 100.00 19,990,000.00 19,990,000.00 -- -- 19,990,000.00 --
    成都华神生物技术有限
    责任公司 100.00 100.00 45,000,000.00 45,000,000.00 -- -- 45,000,000.00 --
    四川华神农大动物保健
    药品有限公司 75.00 75.00 7,500,000.00 7,500,000.00 -- -- 7,500,000.00 --
    四川华神兽用生物制品
    有限公司 100.00 100.00 9,000,000.00 9,000,000.00 -- -- 9,000,000.00 --
    北京医科药植天然药物
    科技开发有限公司 51.00 51.00 10,200,000.00 3,151,040.47 -- 3,151,040.47 0 --
    上海中南医院投资有限
    公司 66.00 66.00 33,000,000.00 33,000,000.00 -- 33,000,000.00 --
    四川华神农业新技术有
    限责任公司 51.00 51.00 10,200,000.00 10,200,000.00 -- 10,200,000.00 --
    成都新兴创业投资股份
    有限公司 10.00 10.00 10,000,000.00 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 4,000,000.00
    小计 -- -- 193,390,000.00 186,341,040.47 -- 14,111,900.83 183,190,000.00 4,000,000.00
    权益法核算
    小计
    合计 193,390,000.00 186,341,040.47 -- 14,111,900.83 183,190,000.00 4,000,000.00
    (3)长期股权投资减值准备
    被投资单位名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
    1、北京医科药植天然药物
    科技开发有限公司 7,048,959.53 -- 7,048,959.53 --
    2、上海中南医院投资有限
    公司 -- 1,658,237.30 -- 1,658,237.30
    3、四川华神农业新技术有
    限责任公司 -- 9,170,623.06 -- 9,170,623.06
    合计 7,048,959.53 10,828,860.36 7,048,959.53 10,828,860.36
    4. 营业收入、营业成本151
    项目 本年金额 上年金额
    主营业务收入 84,294,870.57 55,619,431.71
    其他业务收入 3,257,293.94 2,831,242.57
    合计 87,552,164.51 58,450,674.28
    主营业务成本 66,648,499.67 44,509,171.07
    其他业务成本 1,833,056.05 1,806,993.66
    合计 68,481,555.72 46,316,164.73
    (1)主营业务—按行业分类
    本年金额 上年金额
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    医药业 62,950,899.67 48,300,146.76 55,619,431.71 44,509,171.07
    房地产销售 21,343,970.90 18,348,352.91 -- --
    合计 84,294,870.57 66,648,499.67 55,619,431.71 44,509,171.07
    (2)主营业务—按产品分类
    本年金额 上年金额
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    鼻渊舒口服液/胶囊系列 17,286,993.42 12,210,833.68 16,398,706.04 11,902,366.40
    活力苏口服液 3,430,016.90 2,995,050.48 3,358,678.05 3,017,750.70
    三七通舒胶囊 26,700,752.58 20,019,143.08 18,150,387.36 13,329,119.56
    其他中西成药 15,533,136.77 13,075,119.52 17,711,660.26 16,259,934.41
    房地产(华神公寓楼二期) 21,343,970.90 18,348,352.91 -- --
    合计 84,294,870.57 66,648,499.67 55,619,431.71 44,509,171.07
    (3)主营业务—按地区分类
    本年金额 上年金额
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    四川省内 75,150,020.66 59,926,107.15 38,091,419.86 28,443,738.33
    四川省外 9,144,849.91 6,722,392.52 17,528,011.85 16,065,432.74
    合计 84,294,870.57 66,648,499.67 55,619,431.71 44,509,171.07
    (4)本年公司前五名客户销售收入总额60,467,024.34 元,占本年全部销售收入
    总额的69.07%。
    客户名称 营业收入 占公司全部营业
    收入的比例(%)
    成都中医药大学华神药业有限责任公司 44,617,903.49 50.96152
    成都市莱美药业有限公司 7,709,409.50 8.81
    重庆市莱美医药有限公司 4,117,104.52 4.70
    广东昊泽医药有限公司 2,867,905.98 3.28
    陕西医药保健品华润医药采供站 1,154,700.85 1.32
    合计 60,467,024.34 69.07
    (5)其他业务—按行业分类
    本年金额 上年金额
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    房屋租赁、物业管理等 3,257,293.94 1,833,056.05 2,831,242.57 1,806,993.66
    材料销售等 -- -- -- --
    合计 3,257,293.94 1,833,056.05 2,831,242.57 1,806,993.66
    5、投资收益
    (1)投资收益来源
    项目 本年金额 上年金额
    成本法核算的长期股权投资收益 4,000,000.00 50,575,000.00
    权益法核算的长期股权投资收益 -- --
    处置长期股权投资产生的投资收益 152,119.40 --
    持有交易性金融资产期间取得的投资收益 -- --
    持有持有至到期投资期间取得的投资收益 -- --
    持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 -- --
    处置交易性金融资产取得的投资收益 -- --
    处置持有至到期投资取得的投资收益 -- --
    处置可供出售金融资产取得的投资收益 -- --
    合计 4,152,119.40 50,575,000.00
    本公司本年度确认的投资收益汇回不存在重大限制。
    (2)成本法核算的长期股权投资收益
    项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因
    合计 4,000,000.00 50,575,000.00
    其中:
    成都中医药大学华神药业有限责任公司分红款 -- 49,975,000.00 分配股利
    成都新兴创业投资股份有限公司投资分红款 4,000,000.00 600,000.00 分配股利
    6、母公司现金流量表补充资料153
    项目 本年金额 上年金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润
    -7,041,034.97
    34,728,738.25
    加:资产减值准备 10,904,118.80 7,019,534.17
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,926,805.24 6,028,232.76
    无形资产摊销 4,404,282.16 4,315,694.31
    长期待摊费用摊销 -- --
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
    以“-”填列) 2,368.45 74,776.47
    固定资产报废损失(收益以“-”填列) -- --
    公允价值变动损益(收益以“-”填列) -- --
    财务费用(收益以“-”填列) 1,910,374.66 5,076,375.66
    投资损失(收益以“-”填列)
    -4,152,119.40 -50,575,000.00
    递延所得税资产的减少(增加以“-”填列) 763,468.18 158,379.46
    递延所得税负债的增加(减少以“-”填列) -- --
    存货的减少(增加以“-”填列) 2,634,910.91 4,858,205.56
    经营性应收项目的减少(增加以“-”填列)
    2,038,269.32
    -13,289,888.42
    经营性应付项目的增加(减少以“-”填列)
    4,599,397.19
    -11,982,190.42
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 21,990,840.54 -13,587,142.20
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 21,415,761.30 35,013,358.27
    减:现金的期初余额 35,013,358.27 32,602,641.26
    加:现金等价物的期末余额 -- --
    减:现金等价物的期初余额 -- --
    现金及现金等价物净增加额 -13,597,596.97 2,410,717.01
    十六、 补充资料
    1. 本年非经营性损益表154
    项目 本年金额 说明
    非流动资产处置损益 -2,959,279.68
    越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 --
    计入当期损益的政府补助 957,725.35
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 --
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
    时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
    --
    非货币性资产交换损益 --
    委托他人投资或管理资产的损益 --
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 --
    债务重组损益 --
    企业重组费用 --
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 --
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 --
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 --
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性
    金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置
    交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
    资收益
    --
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 --
    对外委托贷款取得的损益 --
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
    生的损益
    --
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
    对当期损益的影响
    --
    受托经营取得的托管费收入 --
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,496,176.17
    其他符合非经常性损益定义的损益项目 --
    小计 -3,497,730.50
    所得税影响额 142,633.50
    少数股东权益影响额(税后) -1,909,009.02
    合计 -1,731,354.98
    2. 境内外会计准则下会计数据差异:无。
    3. 净资产收益率及每股收益
    每股收益
    报告期利润
    加权平均净资产收益率
    (%) 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于母公司股东的净利润 1.81% 0.0361 0.0361155
    每股收益
    报告期利润
    加权平均净资产收益率
    (%) 基本每股收益 稀释每股收益
    扣除非经常性损益后归属于母
    公司股东的净利润
    2.25% 0.0448 0.0448
    十七、 财务报告批准
    本财务报告于2010 年2 月9 日由本公司董事会批准报出。
    第十一章 备查文件目录
    公司备查文件目录:
    (一)载有法定代表人、财务总监、财务部经理签名并盖章的会计报表。
    (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    (三)报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文
    件的正本及公告的原稿。
    成都华神集团股份有限公司
    董事长:赵卫青
    二0 一0 年二月九日
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