凤凰网首页 手机凤凰网

凤凰卫视
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
免费注册
泰合健康(000790)公告正文

华神集团:2012年年度报告

公告日期 2013-03-19
股票简称:泰合健康 股票代码:000790
                      成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文成都华神集团股份有限公司
      2012 年度报告
         2013-006
      2013 年 03 月
                                                           成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
                          第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司负责人周蕴瑾、主管会计工作负责人伯建平及会计机构负责人(会计主管人员)赵定卿声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
    未亲自出席董事姓名      未亲自出席董事职务      未亲自出席会议原因             被委托人姓名
    陈岱松                  独立董事                因公                     张海强
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2012 年 12 月 31 日的公司总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.3 元(含税),送红股 0股(含税),以资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股。
    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
                                                                           成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                        目录第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2第二节 公司简介 ......................................................................................................... 6第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 8第四节 董事会报告 ................................................................................................... 10第五节 重要事项 ....................................................................................................... 25第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 34第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 39第八节 公司治理 ....................................................................................................... 44第九节 内部控制 ....................................................................................................... 48第十节 财务报告 ....................................................................................................... 50第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 152
                                                    成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
                                    释义
                   释义项   指                              释义内容
    公司                        指   成都华神集团股份有限公司
    华神药业、药业公司          指   成都中医药大学华神药业有限责任公司
    华神生物、生物公司          指   成都华神生物技术有限责任公司
    华神钢构、钢构公司          指   四川华神钢构有限责任公司
    华神动保、动保公司          指   四川华神农大动物保健药品有限公司
    华神兽用生物公司            指   四川华神兽用生物制品有限公司
    集团制药厂                  指   成都华神集团股份有限公司制药厂
    国家药监局、SFDA            指   国家食品药品监督管理局
                                           成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
                            重大风险提示
    《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为本公司选定的信息披露媒体,本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准,敬请投资者注意投资风险。
                                                                        成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
                                          第二节 公司简介一、公司信息
    股票简称                 华神集团                                股票代码               000790
    股票上市证券交易所       深圳证券交易所
    公司的中文名称           成都华神集团股份有限公司
    公司的中文简称           华神集团
    公司的外文名称(如有)   Chengdu huasun group Inc., LTD.公司的外文名称缩写(如有)Huasun Group
    公司的法定代表人         周蕴瑾
    注册地址                 成都市高新区天府大道高新孵化园华拓大厦 B 座 3 楼
    注册地址的邮政编码       610041
    办公地址                 成都市十二桥路 37 号新 1 号华神大厦 A 座 6 楼
    办公地址的邮政编码       610075
    公司网址                 http://www.huasungrp.com
    电子信箱                 hsjt@huasungrp.com二、联系人和联系方式
                                                    董事会秘书                          证券事务代表
    姓名                                曾云莎                                   刘渝灿
                                    成都市十二桥路 37 号新 1 号华神大厦 A 成都市十二桥路 37 号新 1 号华神大厦 A联系地址
                                    座6楼                                    座6楼
    电话                                028-66616680                             028-66616656
    传真                                028-66616656                             028-66616656
    电子信箱                            zengys@huasungrp.com                     liuyc@huasungrp.com三、信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸的名称               《证券时报》、《中国证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址     http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点                       董事会办公室
                                                                          成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文四、注册变更情况
                                                            企业法人营业执照                             组织机构代
                    注册登记日期          注册登记地点                               税务登记号码
                                                                 注册号                                      码
                                                                                川地税字
                                                                                510102521400025
    首次注册         1988 年 01 月 27 日 成都市工商行政管理局   20195971                                     20195822-3
                                                                                川国税字
                                                                                510109201958223
    报告期末注册     2011 年 12 月 29 日 成都市工商行政管理局   510109000025140     川税字 510198201958223   20195822-3
                                     公司上市时主营业务为:新技术产品开发生产、经营,中西成药生产、药业技术服务
                                     和咨询、商品销售(不含国家限制产品和禁止流通产品),物业管理、咨询及其他服务,
                                     医疗器械及配件,农产品自研产品销售。2006 年 12 月 19 日主营业务变更为:高新技
                                     术产品开发生产、经营,中西成药生产、药业技术服务和咨询、商品销售(不含国家
                                     限制产品和禁止流通产品)、物业管理(凭资质证经营)、咨询及其他服务、医疗器械公司上市以来主营业务的变化情况
                                     及配件(凭许可证在有效期内经营),农产品自研产品销售,房地产开发(凭资质证经(如有)
                                     营)。2008 年 6 月 4 日主营业务变更为:高新技术产品开发生产、经营;中西制剂、
                                     原料药的生产(具体经营项目以药品生产许可证核定范围为准,并仅限于分支机构平
                                     药品生产许可证在有效期限内从事经营);药业技术服务和咨询;商品销售(不含国家
                                     限制产品和禁止流通产品);物业管理(凭资质证经营)、咨询及其他服务;农产品自
                                     研产品销售;房地产开发(凭资质证经营)。历次控股股东的变更情况(如有) 无五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所
    会计师事务所名称                   信永中和会计师事务所有限责任公司
    会计师事务所办公地址               北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层
    签字会计师姓名                     罗建平、陈芳芳公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用
                                                                       成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
                            第三节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
                                        2012 年          2011 年            本年比上年增减(%)        2010 年
    营业收入(元)                        580,530,915.88     551,511,666.59                    5.26%     489,033,441.25
    归属于上市公司股东的净利润(元)       33,671,318.83      20,841,543.85                   61.56%      12,479,653.20归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                       26,508,086.43      17,331,875.03                   52.94%      12,430,153.43损益的净利润(元)
    经营活动产生的现金流量净额(元)      -46,435,992.17      59,965,333.25                  -177.44%    116,005,687.37
    基本每股收益(元/股)                        0.0962                0.0595                 61.68%               0.0358
    稀释每股收益(元/股)                        0.0962                0.0595                 61.68%               0.0358
    净资产收益率(%)                             6.61%                4.48%                   2.13%               2.91%
                                                                            本年末比上年末增减
                                       2012 年末        2011 年末                                   2010 年末
                                                                                   (%)
    总资产(元)                          911,839,845.50     862,323,408.45                    5.74%     769,461,513.60归属于上市公司股东的净资产(归属
                                      545,879,389.56     492,269,613.64                   10.89%     459,849,568.29于上市公司股东的所有者权益)(元)二、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
                                                                                                           单位:元
                                   归属于上市公司股东的净利润                    归属于上市公司股东的净资产
                                 本期数                上期数                    期末数              期初数
    按中国会计准则                     33,671,318.83         20,841,543.85           545,879,389.56      492,269,613.64按国际会计准则调整的项目及金额
    按国际会计准则                     33,671,318.83         20,841,543.85           545,879,389.56      492,269,613.642、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
                                                                                                           单位:元
                                   归属于上市公司股东的净利润                    归属于上市公司股东的净资产
                                                                           成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
                                 本期数                    上期数                   期末数                  期初数
    按中国会计准则                    33,671,318.83              20,841,543.85          545,879,389.56          492,269,613.64按境外会计准则调整的项目及金额
    按境外会计准则                    33,671,318.83              20,841,543.85          545,879,389.56          492,269,613.643、境内外会计准则下会计数据差异原因说明三、非经常性损益项目及金额
                                                                                                                  单位:元
                    项目                  2012 年金额       2011 年金额         2010 年金额                说明
                                                                                                其中 4,999,234.68 元为出售非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                            4,165,425.54        -149,602.66     -1,061,779.05 华神兽用生物公司股权产生值准备的冲销部分)
                                                                                                的投资净收益。
                                                                                                本报告期华神动保公司和华
                                                                                                神兽用生物公司发生拆迁支计入当期损益的政府补助(与企业业务密
                                                                                                出 18,140,338.26 元,按《企
    切相关,按照国家统一标准定额或定量享       21,271,548.26      44,904,693.95         10,000.00
                                                                                                业会计准则第 16 号-政府补受的政府补助除外)
                                                                                                助》进行会计处理,等额转
                                                                                                入营业外收入。
    债务重组损益                                                                       -81,012.05
                                                                                                其中本报告期华神动保公司
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出      -18,139,803.81     -41,196,886.33      1,045,788.40 与华神兽用生物公司发生拆
                                                                                                迁支出 18,140,338.26 元。
    所得税影响额                                 144,759.26             53,370.48      -12,892.71
    少数股东权益影响额(税后)                    -10,821.67            -4,834.34     -123,609.76
    合计                                        7,163,232.40       3,509,668.82         49,499.77               --对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□ 适用 √ 不适用
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
                                       第四节 董事会报告一、概述
    2012年是公司进一步迈向规范、健康、快速发展轨道的关键一年。
    2012年,公司以“增强企业竞争能力,提高企业盈利水平、促进企业健康快速发展”为中心,调整管理架构,优化产业结构,确立发展战略,深入开展内控规范建设,努力开拓市场,变革营销模式,开展管理创新、科技创新,不断强化成本费用控制,持续推进人才梯队建设。经营班子带领全体员工团结协作、顽强拼搏,经过不懈努力,公司经营管理模式不断优化,内控规范建设持续完善,经营质量和效益不断提升,规范化运营能力显著提高。二、主营业务分析1、概述
    2012年是公司五年发展规划的初始年,公司围绕中心工作,调整管理架构,优化产业结构,深入开展内控规范建设,努力开拓市场,变革营销模式,着力开展管理创新、科技创新工作,经营规模稳步增长,企业盈利能力进一步增强。报告期内公司实现营业收入58,053.09万元,较上年同期增加2,901.92万元,增长5.26%;实现归属于上市公司股东的净利润3,367.13万元,为2011年度的161.56%;归属于上市公司股东的加权平均净资产收益率6.61%,为2011年度的147.54%,较好地完成了全年目标任务。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
    公司客观分析内外部发展环境并结合企业现状和发展实际,制定了《2012—2016年发展规划》,发展规划明确提出“积极发展医药产业,稳步发展钢构产业”的战略思路。确立了 “集中资源,培育和发展支柱产业,全面提升公司综合实力,使公司成为知名品牌上市公司”的战略定位;并详细制定了十项战略措施,以保障战略目标的顺利实现。
    2012年,公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率双增20%的年度总体目标,不仅兑现了股权激励计划的承诺目标,也按战略规划要求达成了阶段性目标。此外,公司努力解决经营管理的瓶颈问题,深入优化、变革经营管理模式,不断夯实运营基础;创新工作思路,采取多种措施,有效缓解成本压力;进一步明确战略发展方向,为公司持续、健康、快速发展提供战略保障;战略调整产业结构,整合资源,合理配置;坚持价值管理和财务创新理念,改进工作方法、强化过程控制,财务管理职能转型提升;坚持专业知识与公司实务相结合,不断拓展法务工作广度与深度,切实加强法律风险控制;广泛深入开展内部控制规范建设,持续健全内部控制机制,公司整体管理水平及风险防范能力得到全面提升;重视人才梯队建设,企业凝聚力不断增强;重视科技创新工作,科研项目不断推进,知识产权保护意识不断提高,企业可持续发展能力不断增强;企业文化建设持续推进,品牌传播应用不断规范,企业品牌形象逐步提升。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因□ 适用 √ 不适用2、收入说明
    报告期内,公司实现营业收入58,053.09万元,较上年同期增加2,901.92万元,增长5.26%。报告期华神动保公司与华神兽用生物公司因政府拆迁停业,其后对华神动保公司进行了注销清算,对华神兽用生物公司予以股权转让,本报告期兽药及兽用生物疫苗收入较2011年度同比减少3,280.61万元。
                                                                             成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文公司实物销售收入是否大于劳务收入√ 是 □ 否因公司产业行业跨度较大,产品结构复杂、品种众多,各产品计量单位各异,无法将其产销量折成统一数量进行比较。相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明□ 适用 √ 不适用公司重大的在手订单情况□ 适用 √ 不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况□ 适用 √ 不适用公司主要销售客户情况
    前五名客户合计销售金额(元)                                                                                326,340,750.98
    前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例(%)                                                                      56.21%公司前 5 大客户资料√ 适用 □ 不适用
    序号                   客户名称                           销售额(元)                   占年度销售总额比例(%)
    1      重庆长安建设工程有限公司                               256,999,714.74                                   44.27%
    2      华润普仁鸿(北京)医药有限公司                            24,541,462.73                                     4.23%
    3      上海医药分销控股有限公司                                19,631,460.69                                     3.38%
    4      河北天宏成医药有限公司                                  15,405,224.74                                     2.65%
    5      华东医药股份有限公司药品分公司                              9,762,888.08                                  1.68%
    合计                        ——                                326,340,750.98                                   56.21%3、成本行业分类
                                                                                                                  单位:元
                                               2012 年                                2011 年
    行业分类           项目                           占营业成本比重                       占营业成本比重   同比增减(%)
                                        金额                                 金额
                                                          (%)                                 (%)
    建筑钢结构                           241,504,605.41           66.77%     254,582,106.83            67.69%          -5.14%
    医药制造业                           117,387,441.76           32.46%      118,375,437.15           31.47%          -0.83%产品分类
                                                                                                                  单位:元
                                               2012 年                                2011 年
        产品分类         项目                         占营业成本比重                       占营业成本比重   同比增减(%)
                                        金额                                 金额
                                                          (%)                                 (%)
    钢结构设计制作安装                   241,504,605.41           66.77%     254,582,106.83            67.69%          -5.14%
                                                                             成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文服务
    中西成药                             109,465,451.81           30.27%       88,013,952.42           23.4%          24.37%
    生物制药                                  7,376,667.94         2.04%        7,067,903.93           1.88%             4.37%
    兽药及兽用生物疫苗                         545,322.01          0.15%       23,293,580.80           6.19%         -97.66%说明本报告期华神动保公司与华神兽用生物公司因政府拆迁停业,公司后期对其进行了注销清算及股权转让,本报告期兽药及兽用生物疫苗类产品营业成本同比减少97.66%。公司各成本项目占营业成本比例对比表:
       项 目             2012年占营业成本比例(%)           2011年占营业成本比例(%)               占比增减
           原材料                                   54.89%                            52.44%                    2.45%
       人工工资                                      4.16%                             3.86%                      0.3%
           折旧                                      2.52%                             2.91%                    -0.39%
           能源                                      1.65%                             1.44%                    0.21%公司主要供应商情况
    前五名供应商合计采购金额(元)                                                                             140,441,575.88
    前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例(%)                                                                   67.36%公司前 5 名供应商资料√ 适用 □ 不适用
    序号                    供应商名称                        采购额(元)                  占年度采购总额比例(%)
       1       惠州市丰源钢结构有限公司                             52,565,189.51                                 25.21%
       2       文山州金福三七销售有限公司                           51,062,549.13                                 24.49%
       3       成都利瑞物资贸易有限公司                             17,815,698.89                                    8.54%
       4       文山金旺药业有限责任公司                                9,887,140.60                                  4.74%
       5       四川物流物资贸易有限公司                                9,110,997.75                                  4.37%
    合计                       ——                                 140,441,575.88                                 67.36%4、费用
    本报告期公司发生期间费用18,402.40万元,同比增加2,855.95万元,增长18.37%。其中销售费用同比增加2,170.90万元,增长30.25%,主要系加大营销力度,营销环节相关费用增加所致;管理费用同比减少252.69万元,下降3.48%;财务费用同比减少85.76万元,下降11.51%;计提资产减值损失同比增加1,023.50万元,增长282.86%,主要系报告期末应收账款增加,根据公司会计政策按账龄计提坏账准备所致。
    报告期,公司所得税费用635.20万元,同比增加176.64万元,增长38.52%,主要系报告期营业利润同比增加所致。5、研发支出
    报告期,公司重点研发项目进展顺利。
    全球首个用于原发性肝细胞肝癌的单克隆抗体免疫靶向药物、国家一类新药——碘[131I]美妥昔单抗注射液(利卡汀)
                                                                     成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文的四期临床后续研究、“小放射剂量利卡汀降低肝癌复发”等利卡汀不同给药方式(介入给药、静脉给药)、不同应用领域(与化疗栓塞、射频消融、切除术和移植术的联合用药)的多项临床研究持续推进,初步研究结果表明利卡汀能控制肿瘤进展,降低术后的复发,延长患者生存期。2013年,公司将继续开展产品标记工艺研究,继续推进多中心、大样本的不同放射剂量利卡汀与目前肝癌主要治疗手段联合应用的临床研究,进一步获得利卡汀控制肿瘤进展、降低术后复发、延长生存期的循证医学证据,不断夯实利卡汀的学术基础,使利卡汀在肝癌治疗领域造福更多患者。
    国家一类新药冻干滴眼用重组人表皮生长因子生产工艺研究:2012年公司已完善了产品生产质量控制系统,拟定了有效的产品生产质量管理体系文件;对发酵、纯化工艺进行了研究、改进,确定了技术路线和技术参数,建立了规模化生产的冻干工艺。2013年公司将继续开展产品质量控制方法研究,进一步完善产品质量标准,通过规模化试生产,进一步优化工艺参数。同时,积极开展临床试验研究,力争早日完成冻干滴眼用重组人表皮生长因子的药品生产注册申报及GMP认证。
    现代复方中药五龙颗粒新药研究开发项目:公司自主研发用于治疗过敏性鼻炎现代中药—五龙颗粒,其中药组合物及其制备方法于2009年4月15日获得中国发明专利证书(专利号:ZL 2005 1 0073401.0);其科研项目“现代中药复方新药五龙颗粒产业化技术研究及开发”、“现代复方中药五龙颗粒的临床研究”先后申报了四川省经信委技术创新专项项目、双流县科技成果孵化资金项目,并获得专项资金支持。目前,顺利完成Ⅲ期临床研究,通过研制现场核查及10家临床研究中心临床现场核查,完成生产批件的申报,资料已被SFDA受理,等待SFDA进行技术审评。
    现代复方中药赤蒲颗粒新药研究开发项目:公司自主研发用于治疗子宫内膜疾病,如痛经、子宫内膜异位等现代中药—赤蒲颗粒,其中药组合物及其制备方法于2009年6月17日获得中国发明专利证书(专利号:ZL200510108013.1)。目前该品种Ⅱ期临床研究顺利开展,持续加强临床监察。
    上述研发项目的顺利推进,为公司提升核心竞争力,实现产品战略结构调整和公司经营业绩持续增长奠定了基础。
    2012年公司发生研发支出3,358.41万元,较去年同期增加16.50万元,增长0.49%;占公司报告期末净资产的6.15%,较上年同期下降0.64%;占报告期营业收入5.79%,较上年同期下降0.27%。6、现金流
                                                                                                       单位:元
               项目                      2012 年                  2011 年                 同比增减(%)
    经营活动现金流入小计                      440,801,825.81              539,454,035.68                   -18.29%
    经营活动现金流出小计                      487,237,817.98              479,488,702.43                      1.62%
    经营活动产生的现金流量净额                -46,435,992.17               59,965,333.25                  -177.44%
    投资活动现金流入小计                       17,378,872.02               78,436,587.07                   -77.84%
    投资活动现金流出小计                       61,990,939.57               18,094,871.82                   242.59%
    投资活动产生的现金流量净额                -44,612,067.55               60,341,715.25                  -173.93%
    筹资活动现金流入小计                      132,000,000.00              118,000,000.00                      11.86%
    筹资活动现金流出小计                      126,333,505.03              141,732,845.45                   -10.87%
    筹资活动产生的现金流量净额                   5,666,494.97             -23,732,845.45                   123.88%
    现金及现金等价物净增加额                  -85,381,564.75               96,574,203.05                  -188.41%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用
    本报告期经营活动产生的现金流量净额为-4,643.60万元,较上年同期减少10,640.13万元,下降177.44%,主要系本报告期销售商品接受劳务收到的现金同比减少所致:①子公司华神钢构承接的福特新工厂项目,因工程竣工结算审计工作于2013年1月基本结束,故该项目应收工程款5,640.38万元顺延至2013年方能陆续收回;②子公司华神钢构2012年11月新承接的“长安福特汽车有限公司C490乘用车生产线建设项目厂房结构工程施工招标二标段”工程项目无预收款,公司前期垫付材料及人
                                                                        成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文工款项,致使现金净流出增加。公司已于2013年2月5日收到该项目2012年12月份的工程进度款3,044.69万元;③华神集团制药厂及子公司华神药业本年度回款中银行承兑汇票占比达到38.83%(2011年为25.44%),而现款购买三七等原材料的压力有增无减,故增大了经营活动现金流缺口,公司期末银行承兑汇票余额较期初增加1,784.51万元;④截止2013年3月18日,公司期后回款总计10,163.79万元。
    本报告期投资活动产生的现金流量净额为-4,461.21万元,较上年同期减少10,495.38万元,下降173.93%,主要系①华神动保公司和华神兽用生物公司上年同期收到拆迁补偿款6,899.97万元,本报告期支付拆迁补偿金1,629.78万元,此项业务现金净流量同比减少8,529.75万元;②本报告期购建固定资产及华神高新技术产业园项目建设投入支付的现金同比增加2,933.74万元;③本报告期转让华神兽用生物公司股权,收到股权转让款增加现金流入1,000万元。
    本报告期筹资活动产生的现金流量净额为566.65万元,较上年同期增加2,929.93万元,增长123.88%,主要系①本报告期公司银行借款同比增加;②公司2011年未实施现金分红,致使报告期净现金流量同比增加。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明√ 适用 □ 不适用
    报告期内,公司经营活动的现金流量与净利润相差7,919.83万元,主要系报告期末应收账款及应收票据余额较期初增加12,555.04万元。三、主营业务构成情况
                                                                                                         单位:元
                                                                    营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本        毛利率(%)
                                                                    同期增减(%) 同期增减(%)     期增减(%)分行业
    建筑钢结构          295,121,817.13   241,504,605.41        18.17%           -0.06%         -5.14%          4.39%
    医药制造业          279,874,935.17   117,387,441.76        58.06%           11.24%         -0.83%          5.11%分产品钢结构设计制作
                    295,121,817.13   241,504,605.41        18.17%           -0.06%         -5.14%          4.39%安装服务
    中西成药            256,557,970.87   109,465,451.81        57.33%           29.98%         24.37%          1.92%
    生物制药             22,892,454.96     7,376,667.94        67.78%            8.58%          4.37%           1.3%兽药及兽用生物
                       424,509.34       545,322.01        -28.46%          -98.72%        -97.66%        -58.13%疫苗分地区
    四川省内             86,376,822.89    46,752,978.01        45.87%          -31.27%        -47.15%         16.26%
    四川省外            488,619,929.41   312,139,069.16        36.12%           16.01%          9.72%          3.66%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用
                                                                        成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文四、资产、负债状况分析1、资产项目重大变动情况
                                                                                                             单位:元
                     2012 年末                    2011 年末
                                                                        比重增减
                                 占总资产                  占总资产比                         重大变动说明
                  金额                        金额                       (%)
                                比例(%)                   例(%)
                                                                                   本报告期销售回款减少及投资支付
    货币资金       154,771,582.20      16.97% 240,153,146.95       27.85% -10.88%
                                                                                   增加所致
                                                                                   报告期末应收货款及工程款增加所
    应收账款       295,283,937.31      32.38% 187,578,692.94       21.75%    10.63%
                                                                                   致
    存货            50,987,132.28       5.59% 67,049,906.70         7.78%     -2.19%
    投资性房地产    15,580,284.73       1.71% 14,504,382.68         1.68%     0.03%
    长期股权投资    22,707,912.56       2.49% 20,433,317.34         2.37%     0.12%
    固定资产       160,808,360.67      17.64% 170,382,374.02       19.76%     -2.12%
                                                                                   本报告期华神高新技术产业园建设
    在建工程        63,891,132.31       7.01% 37,044,338.20          4.3%     2.71%
                                                                                   资金投入增加所致
    应收票据        25,757,770.47       2.82%   7,912,645.09        0.92%      1.9% 银行承兑汇票结算方式增加所致
                                                                                   工程履约保证金及投标保证金增加
    其他应收款       2,364,391.04       0.26%   1,651,753.43        0.19%     0.07%
                                                                                   所致
    无形资产        89,480,304.91       9.81% 90,357,233.38        10.48%     -0.67%2、负债项目重大变动情况
                                                                                                             单位:元
                       2012 年                       2011 年
                                                                        比重增减
                                 占总资产                  占总资产比                         重大变动说明
                  金额                        金额                       (%)
                                比例(%)                   例(%)
    短期借款       132,000,000.00      14.48% 118,000,000.00       13.68%      0.8%
    应付账款       112,052,483.16      12.29% 98,518,051.74        11.42%     0.87%
    应付票据        29,635,598.06       3.25% 53,862,842.70         6.25%       -3% 支付到期承兑汇票所致
                                                                                   计提应发的职工工资及业绩奖金等
    应付职工薪酬    15,767,263.38       1.73% 11,935,065.24         1.38%     0.35%
                                                                                   增加
                                                                                   应交增值税、所得税及代扣代缴个税
    应交税费        41,674,236.46       4.57% 28,855,664.08         3.35%     1.22%
                                                                                   增加所致
    专项应付款       9,376,592.00       1.03% 30,665,234.05         3.56%     -2.53% 支付及结转政府搬迁补偿款所致
                                                                            成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文3、以公允价值计量的资产和负债
                                                                                                             单位:元
                                              计入权益的累
                               本期公允价值                  本期计提的减
    项目              期初数                      计公允价值变                   本期购买金额 本期出售金额     期末数
                                 变动损益                         值
                                                   动金融资产
    上述合计                0.00                                                                                     0.00
    金融负债                0.00                                                                                     0.00报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□ 是 √ 否五、核心竞争力分析
    公司核心竞争力体现于:(1)产业产品技术含量较高,重点产品具有专有性,有较强的竞争力和广阔的发展前景;其中,生物制药领域拥有全球首个用于原发性肝细胞肝癌的单克隆抗体免疫靶向药物、国家一类新药——碘[131I]美妥昔单抗注射液,该产品得到了肝癌介入治疗领域专家的普遍认可,阶段性临床研究结果显示,该产品在肝癌治疗的多个领域有较好的疗效和安全性,市场前景广阔;公司自主研发的氧化低密度脂蛋白定量测定试剂盒(酶联免疫法),诊断效果较好,提供了一种新的、无创伤且简便、快捷、准确的冠心病辅助检查手段,填补了国内空白;用于眼角膜损伤修复的基因工程药物——冻干滴眼用重组人表皮生长因子于2002年获得“国家科技进步二等奖”,具有表达效率高,稳定性好等技术特点;中西成药领域拥有合剂、片剂、颗粒剂、灸剂、原料药等8个剂型,35个注册生产品种,九味羌活颗粒和复方丹参片入选首批国家基本药物目录;一清颗粒等11个产品入选国家社保目录;儿感口服液和痛经口服液等4个产品被列为国家中药保护品种;鼻渊舒口服液、鼻渊舒胶囊、活力舒口服液、儿感口服液、无烟灸条等20个品种被2010年版药典收录;三七通舒胶囊享有技术专利,公司拥有独家专利使用权,是入选国家社保目录的国家二类中药新药,是中国中药现代化和国际化的典范品种之一,目前已成为拳头产品,年销售已过亿元;鼻渊舒口服液(胶囊)享有技术专利,已成为鼻炎、鼻窦炎治疗的临床一线用药在同类产品中有较高知名度,是耳鼻喉科临床用药的经典产品;钢结构领域拥有“钢结构专项设计甲级资质”、“钢结构专项施工壹级资质”、“钢结构专项制造壹级资质”,拥有“质量环境职业健康安全管理体系认证”证书;拥有轻钢、重钢、箱型式柱梁、管桁架等8条工艺先进、配套齐全的生产线;公司注册资本金已增资为1.5亿,基本形成以钢结构工程为特色的总包实力。(2)拥有“产、学、研、用”一体化的特色科技创新体系;公司有效整合资源,依托国家级“企业技术中心”和“博士后科研工作站”与国内外20余所高等院校、科研院所及知名医院构建了“产、学、研、用”合作平台;建立了国家核素标记抗体药物技术研发平台和成都基因治疗肿瘤药物工程技术研究中心,拥有一支业务知识专博结合、业务能力综合全面的高素质研发、技术团队,公司在成都高新西区投资新建的生物制药生产及研发基地,是西南地区首个集原核细胞产品、真核细胞产品和体外诊断试剂三大类产品于一体的研发、生产平台,在生物医药领域的科技创新能力具有显著优势;(3)健全的法人治理结构及日趋完善的内部控制体系,为公司规范有效运行、持续健康发展、控制经营风险、提升经营质量、提高经营效益提供了切实保障。通过近几年广泛、深入的内部控制规范建设,公司建立了规范的公司治理结构和议事规则,形成了科学有效的权责分工和制衡机制,提升了公司价值、保障了股东权益,并为公司内部控制规范建设的顺利实施提供了良好的内部控制环境;建立了符合内部控制规范要求以及公司持续健康发展需要的内部控制机制,使公司整体管理水平及风险防范能力得到显著提高,规范及精细化管理效益彰显;建立了完善的内部控制制度体系,全面支撑公司经营管理的规范有效运行,为公司实现发展战略目标提供了保障;建立了内部控制自查、自纠、自我完善机制,公司全员风险意识不断增强,积极有效应对内、外部环境变化及突发事件,快速反应机制健全;建立了授权管理体系,形成各司其职、各负其责、相互制约、相互督促的工作机制,不断提高风险防范能力,有效提高营运效率;建立了反舞弊机制,营造诚信正直的企业文化,员工发展信心不断提振。
    公司的上述优势能够使公司在激烈的市场竞争中保持较强的竞争力,并推动公司持续健康发展。
                                                                                              成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文六、投资状况分析1、对外股权投资情况(1)对外投资情况
                                                                   对外投资情况
        2012 年投资额(元)                                  2011 年投资额(元)                                        变动幅度
                              22,707,912.56                                       20,433,317.34                                             11.13%
                                                                  被投资公司情况
             公司名称                                                主要业务                           上市公司占被投资公司权益比例(%)
                                                  项目投资、股权投资、投资管理及咨询
    成都新兴创业投资有限责任公司                                                                                                                      10%
                                                  业务(不含证券投资咨询)
                                                  生产、销售兽药:最终灭菌小容量注射
    四川华神农大动物保健药品有限公司                                                                                                                  75%
                                                  剂、粉针剂、口服液剂、散剂、粉剂
    重庆三峰华神钢结构工程有限公司                    钢结构建筑制作安装                                                                        32.14%(2)持有金融企业股权情况
                        最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
    公司名称 公司类别                                                                                                                         股份来源
                       成本(元)数量(股)比例(%)数量(股)比例(%) 值(元) 益(元)                                         科目
    合计                           0.00                0        --                0         --                0.00         0.00        --        --(3)证券投资情况
                                  最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
    证券品种 证券代码 证券简称                                                                                                                股份来源
                                 成本(元)数量(股)比例(%)数量(股)比例(%)值(元) 益(元)                                 科目
    合计                                       0.00             0       --              0         --                0.00    0.00        --        --持有其他上市公司股权情况的说明2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况(1)委托理财情况
                                                                                                                                          单位:万元受托人名 委托理财 委托理财 委托理财 报酬确定 实际收回 本期实际 实际获得 是否经过 计提减值 是否关联
                                                                                                                                          关联关系
    称      金额       起始日期 终止日期             方式         本金金额    收益            收益       法定程序 准备金额          交易
    合计              0      --           --               --                0          0               0      --                 0     --        --说明
                                                                                     成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文(2)衍生品投资情况报告期末衍生品投资的持仓情况□ 适用 √ 不适用说明(3)委托贷款情况
                                                                                                                                 单位:万元
                                                                                                                             展期、逾期或
                                                                     担保人或抵押 贷款对象资金 展期、逾期或
       贷款对象     是否关联方     贷款金额          贷款利率                                                                诉讼事项等风
                                                                          物                  用途        诉讼事项
                                                                                                                             险的应对措施
    合计                    --                     0          --              --                   --               --                --说明3、募集资金使用情况(1)募集资金总体使用情况
                                                                                                                                 单位:万元
    募集资金总额                                                                                                                                0
                                                   募集资金总体使用情况说明(2)募集资金承诺项目情况
                                                                                                                                 单位:万元
                       是否已变                                                    截至期末 项目达到                             项目可行
                                  募集资金 调整后投                  截至期末                            本报告期
    承诺投资项目和超募      更项目                            本报告期                 投资进度 预定可使                     是否达到 性是否发
                                  承诺投资 资总额                    累计投入                            实现的效
        资金投向       (含部分                            投入金额                 (%)(3)= 用状态日                     预计效益 生重大变
                                    总额       (1)                    金额(2)                              益
                        变更)                                                       (2)/(1)         期                                 化承诺投资项目超募资金投向
    合计                         --            0          0          0             0      --            --               0      --         --超募资金的金额、用途
                       不适用及使用进展情况募集资金投资项目实
                       不适用施地点变更情况募集资金投资项目实
                       不适用施方式调整情况募集资金投资项目先 不适用
                                                                                            成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文期投入及置换情况用闲置募集资金暂时
                           不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资
                           不适用金结余的金额及原因(3)募集资金变更项目情况
                                                                                                                                  单位:万元
                               变更后项目                                  截至期末投                                            变更后的项
                                                          截至期末实                      项目达到预
    变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                  资进度                     本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                          际累计投入                      定可使用状
       目      诺项目          资金总额 际投入金额                         (%)(3)=(2)/                   现的效益    计效益      否发生重大
                                                             金额(2)                        态日期
                                  (1)                                          (1)                                                  变化
    合计               --                    0            0                0       --             --                 0      --               --变更原因、决策程序及信息披露情况
                                             不适用说明(分具体项目)4、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司情况
            公司类 所处行 主要产品
    公司名称                                        注册资本       总资产(元)          净资产(元)       营业收入(元) 营业利润(元) 净利润(元)
              型          业        或服务四川华神
                        建筑钢 钢结构制
    钢构有限 子公司                                150,000,000     458,447,479.25 187,325,306.80 295,164,095.42 23,603,370.42 20,241,954.26
                        结构      作安装责任公司成都中医药大学华
                        医药制
    神药业有 子公司                   中西成药      20,000,000     129,356,796.39         39,214,199.11 196,549,405.34 12,196,330.01 10,849,248.07
                        造业限责任公司成都华神
    生物技术                医药制
            子公司                生物制药      50,000,000      63,843,227.35         39,187,840.59      22,892,454.96 1,875,682.98           3,171,585.59
    有限责任                造业公司四川华神农大动物
    保健药品                医药制
            子公司                兽药          10,000,000       3,150,694.78            3,149,549.90      415,735.75 -3,592,805.57 -3,636,092.25
    有限公司                造业(正处于清算阶段)
    四川华神 子公司 工程设 工程设计                    500,000         553,411.66            -259,230.44       510,100.00        83,513.29          73,188.81
                                                                       成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
    建筑设计           计有限公司成都新兴
                           项目投创业投资 参股公 投资咨
                           资、股权 100,000,000    593,416,745.04 177,369,252.79         0.00 47,472,661.46 35,694,496.10
    有限责任 司        询
                           投资公司主要子公司、参股公司情况说明
       (1)四川华神钢构有限责任公司(以下简称华神钢构公司)成立于1997年3月19日,原名四川华神彩钢房屋有限责任公司,成立时注册资本为2,000.00万元,其中本公司出资1,300.00万元,占注册资本的65%;成都君众实业有限责任公司出资700.00万元,占注册资本的35%,已经原四川正信会计师事务所【川正会(1997)41号】审验;1998年12月,成都君众实业有限责任公司以600.00万元的价格将其持有的600.00万元华神钢构公司的股份转让给本公司。2006年3月25日,成都君众实业有限责任公司与成都中医药大学华神药业有限责任公司(以下简称华神药业公司)签订《出资转让协议书》,将所持有的华神钢构公司剩余股权100.00万元以2,523,934.13元的价格转让给华神药业公司。2007年5月,华神钢构公司增资3,000.00万元,其中本公司增资2,950万元,华神药业增资50万元,增资后华神钢构公司注册资本变更为5,000.00万元,其中本公司出资4,850万元、占为97%;华神药业公司出资150.00万元,占比为3%。2012年,华神钢构公司增资10,000万元,由原股东(即本公司及华神药业公司)同比例增资,增资完成后华神钢构公司注册资本变更为15,000万元。本次新增资本情况经中汇会计师事务所有限公司成都分所【中汇蓉会验(2012)007号】审验。
       目前华神钢构公司的注册资本及实收资本均为(人民币)壹亿伍仟万元,法定代表人为李建华,住所为成都市高新区(西区)科晶路255号,经营范围为钢结构房屋建筑设计、施工;钢结构构件生产、销售;净化空调系统设计、施工、安装,室内外装饰装修;钢结构边接件、密封材料、新型建材开发研究;生产、销售彩钢压型板及夹芯板(以上经营项目不含前置许可和审批的项目,涉及资质许可的凭资质许可证经营)。
       (2)成都中医药大学华神药业有限责任公司(以下简称华神药业公司)成立于2001年4月2日,成立时注册资本为2,000.00万元,其中本公司出资1,999.00万元,占注册资本的99.95%;华神钢构公司出资1.00万元,占注册资本的0.05%,全部股东的出资经原深圳华鹏会计师事务所[华鹏验字(2001)第38号]审验。目前,华神药业公司的注册资本及实收资本均为(人民币)贰仟万元;法定代表人为万方;住所为成都市十二桥路37号新1号;公司类型为其他有限责任公司;经营范围为医药技术产品研究、开发、中间实验、科技服务、咨询、交流。货物进出口、技术进出口(法律法规禁止的除外,限制的取得许可后方可经营)。批发生化药品、中药材、生物制品(不含预防性生物制品)、中成药、化学药制剂、抗生素制剂(凭药品经营许可证经营,药品经营许可证有效期至2014年11月09日)。
       (3)成都华神生物技术有限责任公司(以下简称华神生物公司)成立于2005年9月28日,成立时注册资本为5,000.00万元,其中本公司出资4,500.00万元,占注册资本的90%,华神药业公司出资500.00万元,占10%。股东的出资分两次到位,第一次出资3,000.00万元,第二次出资2,000.00万元,分别经四川崇信会计师事务所【川崇信验字(2005)第164号】、湖南开元有限责任公司会计师事务所【开元所内验字(2006)第018号】审验。目前,华神生物公司的注册资本及实收资本均为(人民币)伍仟万元;法定代表人为万方;住所为成都双流西航港开发区常乐村(锦华路2段3号);经营范围为研发、生产、销售生物制品、生物技术药品(凭许可证许可项目经营);医药技术转让及科技服务。
       (4)四川华神农大动物保健药品有限公司(以下简称华神动保公司)成立于1999年10月20日,成立时注册资本为1,000.00万元,其中四川华神农业新技术有限责任公司(简称华神农业公司)出资510.00万元,占注册资本的51%;四川农业大学出资250.00万元,占25%;四川华神集团公司出资140.00万元,占14%;四川省华神校产科技有限责任公司出资100.00万元,占10%。2000年8月21日,本公司与华神农业公司、四川华神集团公司、四川省华神校产科技有限责任公司签订《股份转让协议》及《股份转让补充协议》,华神农业公司、四川华神集团公司、四川省华神校产科技有限责任公司将持有华神动保公司75%的股份转让给本公司,转让价格为7,561,459.82元,转让后本公司对华神动保公司的出资为750.00万元,占注册资本的
                                                                            成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文75%。截止报告期末,华神动保公司的注册资本及实收资本均为(人民币)壹仟万元。
       2012年10月19日,本公司第9届董事会第23次会议通过《关于对控股子公司四川华神农大动物保健药品有限公司进行协议清算的议案》;同年10月22日,华神动保公司股东会决议通过公司清算事宜并成立清算组,目前注销清算工作正有序推进。
       (5)四川华神建筑设计有限公司(以下简称华神设计公司)成立于2000年1月13日,成立时注册资本为20.00万元,其中华神钢构公司出资14.00万元,占注册资本的70%,四川省大地建筑设计事务所出资2.00万元,占10%,高碧茹出资4.00万元,占20%。全部股东的出资经原成都日月会计师事务所[日月会验(1999)014号]审验。2002年8月,华神设计公司增加注册资本30.00万元,其中华神钢构公司增加出资6.00万元,四川省大地建筑设计事务所出资4.00万元,高碧茹出资5.00万元,蒋宁出资3.00万元,谢清出资12.00万元,全部股东的出资经四川华文会计师事务所【川华验(2002)字第080号】审验。增资后,华神钢构公司对华神设计公司出资20.00万元,占注册资本的40%。2011年4月16日,四川省大地建筑设计事务所、高碧如、蒋宁、谢清将所持华神设计公司股份全部转让与华神钢构公司,转让完成后,华神设计公司为华神钢构公司的全资子公司。目前,华神设计公司的注册资本及实收资本均为伍拾万元人民币;法定代表人为李建华;住所为成都市金牛区十二桥路37号新1号华神大厦A座4楼;经营范围为工程设计(乙级)(有效期限以许可证为准)。
       (6)成都新兴创业投资股份有限公司(以下简称创业投资公司)成立于2000年11月10日,成立时注册资本为100,000,000.00元,其中成都高新投资集团有限公司出资25,000,000.00元,占注册资本的25%,上海联盟高新技术产业有限公司出资20,000,000.00元,占20%,本公司出资10,000,000.00元,占10%,山东东阿阿胶股份有限公司出资10,000,000.00元,占10%,南通纵横国际股份有限公司出资10,000,000.00元,占10%,北京展廓房地产有限公司出资10,000,000.00元,占10%,四川大陆集团有限公司出资10,000,000.00元,占10%,成都倍特发展集团股份有限公司出资5,000,000.00元,占5%。成立时的注册资本业经四川新科会计师事务所有限责任公司[川新验(2000)第027号]审验。根据创业投资公司2006年6月6日经四川省工商行政管理局核准的注册号为5101091000964的企业法人营业执照记载:注册资本壹亿元,法定代表人张学果,住所成都高新区高新大道创业路18号高新大厦,经营范围项目投资、股权投资、投资管理及咨询业务(不含证券投资咨询)。该公司现拟进行清算,目前相关工作正在履行决策程序,期末财务报表数字未经审计,清算结果以其清算报告为准。报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用
                              报告期内取得和处置子公司       报告期内取得和处置子公司
           公司名称                                                                           对整体生产和业绩的影响
                                         目的                            方式
    四川华神兽用生物制品有限     调整和优化公司产业结构,集
                                                             股权转让                     无
    公司                         中资源发展核心产业。5、非募集资金投资的重大项目情况
                                                                                                              单位:万元
                                                             截至期末累计实际
       项目名称         投资总额         本年度投入金额                              项目进度            项目收益情况
                                                                 投入金额华神高新技术产业
                              3,000.00              263.99              3,137.77                98% 无园1期华神高新技术产业
                             17,898.95           2,420.69               3,972.17                    无园2期
    合计                         20,898.95           2,684.68               7,109.94         --                   --
                                         非募集资金投资的重大项目情况说明
                                                                      成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
      华神高新技术产业园 2 期工程主要包括生物制剂车间工程项目及集团制药厂工程项目,其中:(1)现生物制剂车间土建已完成,安装工程已进入收尾调试阶段,计划 2013 年完成试生产、GMP 认证等工作;(2)华神集团制药厂项目土建基础工程已完成 50%以上。七、公司控制的特殊目的主体情况无八、公司未来发展的展望
    对医药、钢结构两大行业未来发展情况进行分析,我们认为:医药产业未来三年将有大量受到专利壁垒保护的进口高价药品专利到期,为国内仿制药发展提供了极为有利的历史机遇,这不但利于公司的医药产业进一步扩充产品种类、调整产品结构,更为公司寻求国际发展打开了突破口;同时,“十二五”期间,国家号召“大力发展生物医药,改造提升传统医药,增强产业核心竞争力和可持续发展能力……”,并将“重点开发治疗恶性肿瘤、自身免疫性疾病、神经系统疾病等难治疾病以及用于紧急预防和治疗感染性疾病的抗体药物,积极扶持已经完成临床研究的抗体药物的产业化”列为重点领域,这为公司的生物制药、现代中药等医药产业的发展提供了良好的政策支持环境;钢结构产业,“十二五”期间,我国将不断加强工业化和城镇化建设,基础建设的加大投入为建筑业发展创造了空间;公司地处西部经济重镇,钢结构产业可充分利用西部大开发、成渝城乡统筹(如:成都天府新区、重庆两江新区建设)等市场机遇,拓展业务领域。但同时,行业整合力度加大,竞争激烈;原材料及人力成本不断攀升;钢结构领域低价竞争盛行;也给公司产业发展带来威胁,形成制肘。
    2013年,公司将以“规模质量效益并重,体现成长性”为原则,以“提高企业盈利能力、增强企业核心竞争力、促进企业健康快速发展”的思想为指导,提倡“艰苦奋斗,顽强拼搏”的工作精神,继续贯彻“精简高效、厉行节约”的工作要求,调整变革营销模式,夯实经营管理基础,深入科研创新,加强团队建设,保证公司规范、健康、快速发展;2013年集团总体预期目标是:在2012年的基础上,加快提升销售规模,确保净利润不低于2012年度的120%、净资产收益率不低于2012年度的120%并持续改善经营性净现金流。九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明不适用十、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明无十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明无十二、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
    根据公司第九届董事会第二十二次会议《关于同意转让四川华神兽用生物制品有限公司股权的议案》的决议,华神集团及其子公司华神生物已于2012年9月25日分别与四川省畜科饲料有限公司签署了《股权转让协议》,华神集团将持有华神兽用生物90%的股权作价900万元转让给四川省畜科饲料有限公司,华神生物将持有华神兽用生物10%的股权作价100万元转让给四川省畜科饲料有限公司。华神集团及华神生物已于2012年10月9日收到四川省畜科饲料有限公司股权转让款,并于2012年12月26日办理完毕华神兽用生物股权转让的工商变更登记手续。
                                                                      成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
    根据公司第九届董事会第二十三次会议《关于对控股子公司四川华神农大动物保健药品有限公司进行协议清算的议案》的决议及华神动保股东会决议,华神动保已于2012年10月22日成立清算小组开展注销清算工作。目前该项工作正在推进中。
    根据会计准则及相关规定,已股权转让的华神兽用生物公司和宣告注销清算的华神动保公司,其资产负债表不再纳入本报告期公司合并财报之范围;年初至处置日的利润表及现金流量表纳入本报告期公司合并财报之范围。十三、公司利润分配及分红派息情况报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
    报告期内,根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所和中国证券监督管理委员会四川监管局的有关规定,结合公司实际情况,公司对《章程》中有关利润分配政策的条款作了相应的修改,进一步强化了利润分配政策的持续性和稳定性,并对利润分配的方式、现金分红占比及决策程序、监督机制等进行了明确规定。2012年8月3日公司2012年第一次临时股东大会审议通过了涉及上述内容的《章程》修改议案;同次股东大会还审议通过了公司《利润分配管理制度》,该制度进一步明确了公司利润分配的来源、分配比例、具体条件、决策程序、监督约束机制等;准确完整表述了分配条件,尤其是现金利润的分配条件;明确提出充分听取独立董事和中小股东意见的有效措施,进一步强化了回报股东的意识,充分维护了公司股东特别是中小股东依法享有资产收益的权利,从而有效保障了投资者与企业共享发展成果。
    公司利润分配政策明确、清晰,相关的决策程序和机制完备,独立董事的职责明确,能够发挥应有的作用,中小股东有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益得到了维护。公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。公司近 3 年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
    2010年度利润分配方案以截止2010年12月31日公司总股本269,280,440股为基数,向全体股东每10股送红股2股、派现金红利0.3元(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增1股。
    2011年度未进行利润分配。
    2012年度利润分配方案以截止2012年12月31日公司总股本349,855,012股为基数,向全体股东每10股派现金红利0.3元(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增1股。公司近三年现金分红情况表
                                                                                                          单位:元
                                                           分红年度合并报表中归属于     占合并报表中归属于上市公
          分红年度            现金分红金额(含税)
                                                             上市公司股东的净利润       司股东的净利润的比率(%)
    2012 年                                    10,495,650.36                33,671,318.83                      31.17%
    2011 年                                             0.00                20,841,543.85                         0%
    2010 年                                     8,078,413.20                12,479,653.20                      64.73%公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用十四、社会责任情况
    2012年,公司积极履行社会责任,在经营管理过程中不断追求企业与员工、社会、自然环境的良性发展,以实际行动回馈社会,切实履行企业承担的社会责任。
    1、加强公司治理,保障投资者的合法权益
    持续完善公司治理结构,规范内部控制体系;加强投资者关系维护,确保投资者平等知情权;积极履行信息披露义务,不断提高信息披露水平;切实保障投资人的合法权益。
                                                                        成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
    2、坚持以人为本,切实履行企业对员工的责任
    公司坚持“以人为本”的理念,重视员工成长和发展,不断改善员工工作环境,提升员工职业技能,提高员工工作待遇,积极促进员工与企业共同进步:坚持合法用工,规范劳动关系管理,保障员工合法权益;重视安全生产管理,加强职业病防控,确保员工职业健康;积极开展党建、工会活动,坚持民主管理,打造和谐、奋发向上的企业文化。
    3、重视产品质量,切实践行“提升生命质量”的企业使命
    公司始终把“提升生命质量”作为企业使命。以体察生命需求,维护生命尊严,担负生命责任来要求和鞭策自己。我们深知作为为公众提供健康医药产品的企业的社会责任,公司一贯重视产品质量,持续加强产品质量管理与监督。2012年公司所有胶囊制品全部符合国家药品监督规范,经受住了“毒胶囊”事件的检验。
    4、开展节能减排,推动自然环境和生态系统良性发展
    公司建立并持续完善环境保护相关制度及环境污染事故应急预案,建立企业环境保护管理体系;加强生产设施、设备优化升级,落实节能减排;高度重视污染物治理,确保废气、废水、废渣、噪音等排放、处置等达国家标准;加强员工环境保护知识培训及应急预案演练,强化员工环保意识、提高事故处理能力。报告期中,公司未发生重大环境污染事件,未导致环境纠纷,未受到环境保护行政处罚。十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
                                                                                           谈论的主要内容及提供的
    接待时间           接待地点        接待方式          接待对象类型       接待对象
                                                                                                      资料
                                                                                           公司基本情况,未提供书
    2012 年 05 月 11 日 公司会议室     实地调研         机构                宏源证券
                                                                                           面资料。
                                                                                           公司基本情况,未提供书
    2012 年 06 月 01 日 公司办公室     实地调研         机构                广发证券
                                                                                           面资料。
                                                                                           公司基本情况,未提供书
    2012 年 12 月 05 日 公司会议室     实地调研         机构                广东电台投资快报
                                                                                           面资料。
                                                                                           公司基本情况,未提供书
    2012 年 12 月 10 日 公司办公室     实地调研         机构                国海证券
                                                                                           面资料。
                                                                                      成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                   第五节 重要事项一、重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。媒体质疑情况□ 适用 √ 不适用本年度公司无媒体质疑事项。二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
                                                       报告期新增 报告期偿还
    股东或关联                               期初数(万                                期末数(万 预计偿还方 预计偿还金 预计偿还时
              占用时间       发生原因                   占用金额 总金额(万
    人名称                                    元)                                       元)           式      额(万元) 间(月份)
                                                        (万元)       元)
    合计                                               0            0              0               0      --               0      --
    期末合计值占期末净资产的比例(%)                                                                                                    0%三、破产重整相关事项不适用四、资产交易事项1、收购资产情况
                                                            自本期初至    该资产
                                          自购买日起至
                                                            报告期末为    为上市
                                          报告期末为上                                             与交易对
    交易对                                                     上市公司贡    公司贡
           被收购    交易价               市公司贡献的                                 是否为 方的关联
    方或最                         进展情                      献的净利润    献的净
           或置入    格(万               净利润(万元)                               关联交 关系(适用 披露日期          披露索引
    终控制                           况                       (万元)(适 利润占
             资产     元)                (适用于非同                                    易       关联交易
    方                                                       用于同一控    利润总
                                          一控制下的企                                               情形
                                                            制下的企业    额的比
                                            业合并)
                                                              合并)          率(%)收购资产情况概述2、出售资产情况
    交易对 被出售                 交易价 本期初 出售产 资产出 资产出 是否为 与交易 所涉及 所涉及 披露日 披露索
                    出售日
    方       资产               格(万 起至出 生的损 售为上 售定价 关联交 对方的 的资产 的债权                          期       引
                                                                                   成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
                            元)    售日该 益(万 市公司         原则         易      关联关 产权是 债务是
                                    资产为      元)   贡献的                         系(适 否已全 否已全
                                    上市公             净利润                         用关联 部过户 部转移
                                    司贡献             占利润                         交易情
                                    的净利             总额的                          形)
                                    润(万              比例
                                     元)               (%)
                                                                                                                     公告编
                                                                                                                     号:
                                                                                                                     2012-03
                                                                                                                     7、公告
                                                                                                                     名称:
                                                                以第三
                                                                                                                     关于转
                                                                方中介
                                                                                                                     让四川
         四川华                                                 机构的
                                                                                                                     华神兽
    四川省 神兽用                                                   评估报
                  2012 年                                                                                    2012 年 用生物
    畜科饲 生物制                                                   告为基
                  10 月 9   1,000           0   499.92 14.85%            否                    是    是      09 月 28 制品有
    料有限 品有限                                                   础,交
                  日                                                                                         日      限公司
    公司     公司股                                                 易三方
                                                                                                                     股权的
         权                                                     经过友
                                                                                                                     公告、
                                                                好协
                                                                                                                     公告披
                                                                商。
                                                                                                                     露的网
                                                                                                                     站名
                                                                                                                     称:巨
                                                                                                                     潮资讯
                                                                                                                     网出售资产情况概述
    通过对兽用生物公司实际状况、行业发展客观条件以及华神集团整体发展战略的具体分析,经公司董事会认真讨论,认为此次股权出售有利于公司调整和优化产业结构,集中资源发展核心产业,符合公司战略发展方向。
    此次出售已按计划顺利进行,相关进展情况已在巨潮资讯网予以公告,公告编号:2012-037、2012-038、2013-001。3、企业合并情况无五、公司股权激励的实施情况及其影响
    2012年4月25日,公司董事会薪酬与考核委员会、董事会、监事会先后审议确认公司股权激励计划限制性股票第二次解锁的考核条件业已达成,同意对4,347,525股股权激励计划限制性股票办理第二次解锁。2012年7月2日,第二期解除限售的股权激励计划限制性股票4,347,525股上市流通。相关情况已在巨潮资讯网予以公告,公告编号:2012-015、2012-021。
                                                                                            成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文六、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易
                                                                          关联交易 占同类交
    关联交易               关联交易 关联交易 关联交易 关联交易                                         关联交易
           关联关系                                                       金额(万 易金额的                   市场价格 披露日期 披露索引
    方                    类型       内容     定价原则           价格                               结算方式
                                                                            元)         比例(%)
    合计                                                  --          --                 0       0%       --            --           --         --2、资产收购、出售发生的关联交易
                                                           转让资      转让资                                      转让资
                                           关联交                                市场公     转让价    关联交
           关联关     关联交     关联交                    产的账      产的评                                      产获得       披露日    披露索
    关联方                                    易定价                                允价值     格(万    易结算
              系      易类型     易内容                    面价值      估价值                                      的收益         期        引
                                            原则                                (万元) 元)          方式
                                                           (万元) (万元)                                       (万元)3、共同对外投资的重大关联交易
                                                                                                   被投资企业 被投资企业 被投资企业
                                共同投资定 被投资企业 被投资企业 被投资企业
    共同投资方         关联关系                                                                        的总资产(万 的净资产(万 的净利润(万
                                 价原则           的名称            的主营业务 的注册资本
                                                                                                      元)               元)            元)4、关联债权债务往来是否存在非经营性关联债权债务往来√ 是 □ 否
                                                                                是否存在非
                                          债权债务类                                           期初余额(万 本期发生额 期末余额(万
        关联方            关联关系                              形成原因        经营性资金
                                                 型                                                  元)           (万元)             元)
                                                                                     占用
                        华神钢构公
    重庆三峰华神钢结构                        应付关联方
                        司之联营企                            委托加工          否                         61.18          -61.18                  0
    工程有限公司                              债务
                        业
                                                              子公司华神
                                          应付关联方          生物技术公
    成都中医药大学          其他关联方                                              否                            0             0.03                0.03
                                          债务                司购买实验
                                                              材料关联债权债务对公司经营成果及财
                                          无。务状况的影响5、其他重大关联交易合作研究
                                                                      成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
       (1)2011年8月9日,公司与成都中医药大学签订《抗菌中药新药研发技术合作协议》。协议约定:为积极探索并开发中药领域人用药品及兽用药品“抗生素的替代品,公司与成都中医药大学进一步扩大战略合作,双方共同成立项目组,针对前期已筛选出的具有广谱抗菌作用且无耐药性的一味中药材有效部位,合作开展包括但不限于新药(含兽用新药和人用新药,上市后的新剂型、新适应症及其他新用途等),以及进一步纯化的有效部位或有效单体等产品的研发,系统开发中药领域人用药品及兽用药品抗菌中药新药。公司提供科研经费100万元与成都中医药大学共同开展治疗奶牛乳腺炎抗菌注射剂中兽药新药的开发,同时开展人用滴耳剂新药、人用鼻喷剂新药的动物药效学预试验,以及该中药材有效部位及其他相关新药(或新产品)的深入研发。公司已于2011年8月向成都中医药大学支付研发经费100万元;(2)2012年3月29日,公司与成都中医药大学签订《技术合作协议》作为《抗菌中药新药研发技术合作协议》的补充协议;协议约定:由公司出资40万元,成都中医药大学开展该药材有效部位治疗阴道炎的体外及动物体内药效学预试,形成研究报告以判断该新药开发的可能性;由公司出资80万元,成都中医药大学开展有效单体成分的体外及动物体内药效学预试,形成研究报告以判断该新药开发的可能性。合作前成都中医药大学已获得的相关专利权,公司免费独占使用;合作取得的知识产权归双方共同所有,生产、经营权均归公司独家所有。公司于2012年4月向成都中医药大学支付研发经费120万元。截至2012年末,公司已累计向成都中医药大学支付研发经费220万元。(3)治疗奶牛乳腺炎抗菌注射剂中兽药新药临床前的药材资源调查、制备工艺研究、质量控制研究、药理药效研究、安全性研究等均按计划推进;(4)项目组申请的一味中药材有效部位“在制备奶牛乳房炎的药物中的用途”的发明专利及一味中药材有效部位“在制备治疗细菌感染性疾病的药物中的用途”的发明专利,已分别于2012年7月4、9月19日获得国家知识产权局的授权;(5)项目组申请的一味中药材有效部位“在制备治疗阴道炎的药物中的用途”、一味中药材有效部位单体成分的“分离纯化方法”、一味中药材有效部位“在抗病毒中的用途”、一味中药材有效部位两种单体成分的新用途共五项发明专利,获得了国家知识产权局的受理通知书。
       以上研究尚处于候选药物研究阶段,不会对近年业绩产生重大影响。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
                临时公告名称                    临时公告披露日期                 临时公告披露网站名称
    公告                                     2011 年 08 月 11 日            巨潮资讯网
    公告                                     2012 年 03 月 29 日            巨潮资讯网七、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况托管情况说明无。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目□ 适用 √ 不适用(2)承包情况承包情况说明无。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目□ 适用 √ 不适用
                                                                               成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文(3)租赁情况租赁情况说明无。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目□ 适用 √ 不适用2、担保情况
                                                                                                                   单位:万元
                                   公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                                                                                                                   是否为关
                    担保额度                实际发生日期
                                                                                                       是否履行 联方担保
    担保对象名称      相关公告    担保额度     (协议签署         实际担保金额     担保类型     担保期
                                                                                                            完毕    (是或
                    披露日期                     日)
                                                                                                                        否)
    报告期内审批的对外担保额度                                      报告期内对外担保实际发生
                                                            0                                                                  0
    合计(A1)                                                      额合计(A2)
    报告期末已审批的对外担保额                                      报告期末实际对外担保余额
                                                            0                                                                  0
    度合计(A3)                                                    合计(A4)
                                               公司对子公司的担保情况
                                                                                                                   是否为关
                    担保额度                实际发生日期
                                                                                                       是否履行 联方担保
    担保对象名称     相关公告 担保额度        (协议签署         实际担保金额     担保类型     担保期
                                                                                                            完毕    (是或
                    披露日期                     日)
                                                                                                                        否)
    成都中医药大学华神 2012 年 08               2012 年 08 月
                                    3,500                              3,500 抵押           一年       否          是
    药业有限责任公司    月 28 日                27 日
    四川华神钢构有限责 2012 年 09               2012 年 09 月
                                    2,500                              2,500 一般保证       一年       否          是
    任公司              月 11 日                05 日
    四川华神钢构有限责 2012 年 09               2012 年 09 月
                                    2,000                             691.89 一般保证       一年       否          是
    任公司              月 11 日                18 日
    四川华神钢构有限责 2012 年 09               2012 年 11 月
                                    3,000                             969.29 一般保证       一年       否          是
    任公司              月 11 日                30 日
    四川华神钢构有限责 2012 年 09               2012 年 12 月
                                    2,450                                    0 一般保证     一年       否          是
    任公司              月 11 日                05 日
    报告期内审批对子公司担保额                                      报告期内对子公司担保实际
                                                    13,450                                                          9,367.57
    度合计(B1)                                                    发生额合计(B2)
    报告期末已审批的对子公司担                                      报告期末对子公司实际担保
                                                    13,450                                                          7,661.18
    保额度合计(B3)                                                余额合计(B4)公司担保总额(即前两大项的合计)
                                                                               成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
    报告期内审批担保额度合计                                        报告期内担保实际发生额合
                                                       13,450                                                      9,367.57
    (A1+B1)                                                       计(A2+B2)
    报告期末已审批的担保额度合                                      报告期末实际担保余额合计
                                                       13,450                                                      7,661.18
    计(A3+B3)                                                     (A4+B4)
    实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例                                                                          14.03%其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                                             0直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                                            0务担保金额(D)
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                                                       0
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                                               0
                                                                本报告期末对子公司的担保余额为 7,661.18 万元,分别采用抵
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明                              押及信用担保的方式对其担保,如债务到期子公司不能偿还,
                                                                华神集团公司将承担连带责任。
    违反规定程序对外提供担保的说明                                  无采用复合方式担保的具体情况说明(1)违规对外担保情况
                                                                                                                 单位:万元
                                                                      截至年报
                       违规担保 占期末净                                           占期末净              预计解除 预计解除
    担保对象 与上市公                                                     前违规担                预计解除
                       金额(万 资产的比 担保类型          担保期                  资产的比              金额(万 时间(月
    名称      司的关系                                                  保余额(万                  方式
                         元)       例(%)                                           例(%)                 元)      份)
                                                                        元)
    合计                            0       0%       --             --             0         0%        --       --       --3、其他重大合同
                       合同涉及 合同涉及
    合同订立                                      评估机构                                                            截至报告
            合同订立 资产的账 资产的评                    评估基准                 交易价格 是否关联
    公司方名                                      名称(如                定价原则                           关联关系 期末的执
            对方名称 面价值(万 估价值(万               日(如有)                (万元)       交易
    称                                           有)                                                               行情况
                       元)如有)元)如有)成都华神集团股份
                                                                      以评估报                                   2012 年 12
    有限公司、四川省畜                           浙江天源
                                                         2012 年 07 告为基础,                                   月 26 日,
    成都华神 科饲料有         947.74     956.23 资产评估                                   1,000 否
                                                         月 31 日     三方友好                                   完成工商
    生物技术 限公司                              有限公司
                                                                      协商                                       变更登记。有限责任公司
                                                                       成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文八、承诺事项履行情况1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
               承诺事项                    承诺方        承诺内容       承诺时间       承诺期限     履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺
                                     四川华神集团    不减持所持有的 2011 年 12 月
    其他对公司中小股东所作承诺                                                          六个月        履行完毕
                                     股份有限公司    华神集团股份     23 日
    承诺是否及时履行                     是
    未完成履行的具体原因及下一步计划     不适用是否就导致的同业竞争和关联交易问题
                                     否作出承诺
    承诺的解决期限                       不适用
    解决方式                             不适用
    承诺的履行情况                       不适用2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
    盈利预测资产                               当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
               预测起始时间 预测终止时间
    或项目名称                                   (万元)     (万元)     因(如适用)         期         引九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所
    境内会计师事务所名称                           信永中和会计师事务所有限责任公司
    境内会计师事务所报酬(万元)                   45
    境内会计师事务所审计服务的连续年限             6年
    境内会计师事务所注册会计师姓名                 罗建平、陈芳芳当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□ 适用 √ 不适用
                                                                      成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文十、监事会、独立董事(如适用)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明不适用十一、处罚及整改情况
    名称/姓名        类型            原因        调查处罚类型    结论(如有)      披露日期        披露索引整改情况说明董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况□ 适用 √ 不适用十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况不适用十三、其他重大事项的说明无十四、公司子公司重要事项1、关于与成都太子奶生物科技发展有限公司之事项
    本公司之子公司华神钢构公司与成都太子奶生物科技发展有限公司(以下简称“太子奶公司”)之事项与上年无重大变化(巨潮资讯网公告编号2012-004)。
    2012年4月11日,华神钢构公司向温江区人民法院就破产债权中的公司为建设工程支付的劳务费、材料款等实际支出费用(共计851.20万元)提出“建筑工程价款优先受偿权”。温江区人民法院于2012年5月23日开庭审理,目前尚处于等待判决中,公司将持续关注判决情况。2、关于与四川阿坝牦牛产业联合有限责任公司之债权事宜
    该债权是2002年四川阿坝牦牛产业联合有限责任公司(以下简称阿坝牦牛公司)以“红原牦牛乳业改扩建工程指挥部”的名义将“红原牦牛乳业改扩建工程项目”发包给华神钢构公司产生的应收工程款。截止报告期末,经双方确认的债权金额为16,044,449.47元(其中债权本金14,589,344.70元,孳息债权1,455,104.77元)。公司账面已确认债权本金8,992,920.00元(截止2010年末该款账龄已为5年以上,对账面已确认的债权本金已按公司会计政策全额计提了坏账准备),基于谨慎原则,对其余5,596,424.70元债权本金和1,455,104.77元孳息债权暂未确认收入。公司已对该债权的预计损失做了充分估计。
    根据红原县人民法院2012年7月11日民事裁定书【(2012)红民破字第01号】裁定,阿坝牦牛公司进入破产重整。根据债权申报要求,华神钢构公司向阿坝牦牛公司破产重整管理人申报债权金额16,300,877.46元(其中债权本金14,589,344.70元,孳息债权1,711,532.76元)及提请确认建筑工程价款优先受偿权。2012年12月7日,阿坝牦牛公司破产重整管理人审核确认华神钢构公司债权金额为16,044,449.47元(其中债权本金14,589,344.70元,孳息债权1,455,104.77元),但对华神钢构提请确认建筑工程价款优先受偿权不予认定。就该债权审核确认意见,华神钢构公司对债权金额予以认可,但对建筑工程价款优先受偿权于2012年12月14日向破产重整管理人提交了《异议书》。
    根据阿坝牦牛公司破产重整管理人于2012年12月7日出具的[(2012)阿坝破管字第04号]《关于债务人财产状况的报告》,阿坝牦牛公司截至2012年7月11日净资产为-231,665,676.79元(其中资产总额为308,171,770.79元、负债总额为539,837,447.58元)。目前,破产重整工作尚在进行之中,破产财产分配方案尚未确定。3、2011年7月21日,,华神生物与中国核工业北京四O一医院签订合作协议,共建“北京利卡汀治疗中心”。截至2012年9月30日,该中心病房改造工程已顺利完工,12月环评管理部门完成了环评检查,目前尚处等待环评检查批复阶段。
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文4、华神生物于2012年5月10日与包头市肿瘤医院签订合作协议,共建“内蒙古利卡汀肝癌治疗中心”。截止2012年12月31日,该中心已开始收治病人。5、氧化低密度脂蛋白定量测定试剂盒(酶联免疫法)在部分地区实现销售,但因2012年5月,国家发改委、卫生部、中医药管理局联合下发《关于规范医疗服务价格管理及有关问题的通知》,对试剂盒销售工作的进一步拓展造成一定影响;在卫生部规范医疗服务项目的过程中,公司将做好准备,积极应对,稳抓机遇,力争开拓新市场。十五、公司发行公司债券的情况无
                                                                           成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
                                   第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况
                                本次变动前                   本次变动增减(+,-)                       本次变动后
                                                                    公积金转                                       比例
                            数量          比例(%) 发行新股   送股                其他       小计         数量
                                                                      股                                           (%)
    一、有限售条件股份          8,677,849      2.48%                               -2,510,894 -2,510,894     6,166,955 1.76%
    3、其他内资持股             8,073,975      2.31%                               -4,403,295 -4,403,295     3,670,680 1.05%
    境内自然人持股          8,073,975      2.31%                               -4,403,295 -4,403,295     3,670,680 1.05%
    5、高管股份                     603,874    0.17%                               1,892,401 1,892,401       2,496,275 0.71%
    二、无限售条件股份        341,232,933 97.52%                                   2,455,124 2,455,124 343,688,057 98.24%
    1、人民币普通股           341,232,933 97.52%                                   2,455,124 2,455,124 343,688,057 98.24%
    三、股份总数              349,910,782        100%                                -55,770     -55,770 349,855,012   100%股份变动的原因2012年7月2日,第二期解除限售的股权激励计划限制性股票4,347,525股上市流通。2012年11月30日,公司完成离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的55,770股股权激励股份的回购注销。股份变动的批准情况√ 适用 □ 不适用
    2012年4月25日,公司董事会薪酬与考核委员会、董事会、监事会先后审议确认公司股权激励计划限制性股票第二次解锁的考核条件业已达成,同意对4,347,525股股权激励计划限制性股票办理第二次解锁。
    2012年7月17日,公司第九届董事会第十七次会议审议通过《关于回购注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,决议对已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的55,770股股权激励股份回购注销。股份变动的过户情况股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√ 适用 □ 不适用
    2012年11月30日,公司对离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的55,770股股权激励股份进行了回购注销。公司已根据编报规则9号(2010修订版)之第七条规定,对最近一年和最近一期的相关财务指标进行了调整,但因本次变动的股份数占总股本的比例较小,对最近一年和最近一期的财务指标的最终计算结果无影响。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容二、证券发行与上市情况1、报告期末近三年历次证券发行情况
    股票及其衍生证                     发行价格(或利                                       获准上市交易数
                     发行日期                          发行数量        上市日期                           交易终止日期
    券名称                                率)                                                量
                                                                            成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文股票类可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类权证类前三年历次证券发行情况的说明
    2010年公司因实施股权激励方案向激励对象定向发行限制性股票7,950,000股。2011年6月28日,第一期解除限售的股权激励计划限制性股票4,430,335股上市流通。2012年7月2日,第二期解除限售的股权激励计划限制性股票4,347,525股上市流通。2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
    2012年11月30日,公司完成离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的55,770股股权激励股份的回购注销。公司股份总数由349,910,782减至349,855,012。3、现存的内部职工股情况
    内部职工股的发行日期                内部职工股的发行价格(元)                     内部职工股的发行数量(股)三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                单位:股
    报告期股东总数                               48,061 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数                         50,811
                                             持股 5%以上的股东持股情况
                                                                        持有有                     质押或冻结情况
                                                             报告期内            持有无限
                                   持股比例 报告期末持                  限售条
    股东名称         股东性质                                 增减变动            售条件的
                                    (%)       股数量                  件的股               股份状态         数量
                                                               情况              股份数量
                                                                        份数量四川华神集团股
                 境内非国有法人     22.52%      78,799,309 -2,047,972            78,799,309 质押              42,535,000份有限公司
    聂富全           境内自然人          1.42%       4,967,448北京普旭天成资
                 境内非国有法人      1.39%       4,846,500产管理有限公司
    张利明           境内自然人          1.01%       3,541,896
    徐志文           境内自然人          0.43%       1,500,000中国银河证券股份有限公司客户
                 境内非国有法人       0.4%       1,403,429信用交易担保证券账户
                                                                        760,50
    周蕴瑾           境内自然人          0.29%       1,014,000                         253,500
                                                                             0
                                                                          成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
    李军             境内自然人              0.29%    1,000,000
    陈尚桢           境内自然人              0.28%        989,361
    杨向川           境内自然人              0.27%        940,000
    上述股东关联关系或一致行动的        周蕴瑾系四川华神集团股份有限公司董事。公司控股股东与其余股东之间无关联关系。
    说明                                上述其余股东之间,公司未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
                                             前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
             股东名称                      年末持有无限售条件股份数量(注 4)
                                                                                        股份种类           数量
    四川华神集团股份有限公司                                                  78,799,309 人民币普通股          78,799,309
    聂富全                                                                     4,967,448 人民币普通股           4,967,448
    北京普旭天成资产管理有限公司                                               4,846,500 人民币普通股           4,846,500
    张利明                                                                     3,541,896 人民币普通股           3,541,896
    徐志文                                                                     1,500,000 人民币普通股           1,500,000中国银河证券股份有限公司客户
                                                                           1,403,429 人民币普通股           1,403,429信用交易担保证券账户
    李军                                                                       1,000,000 人民币普通股           1,000,000
    陈尚桢                                                                        989,361 人民币普通股            989,361
    杨向川                                                                        940,000 人民币普通股            940,000国泰君安证券股份有限公司客户
                                                                              836,433 人民币普通股            836,433信用交易担保证券账户前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名无限售流通股股东之间,公司未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定前 10 名股东之间关联关系或一致 的一致行动人,公司控股股东与其它股东之间无关联关系。行动的说明参与融资融券业务股东情况说明
                                    无(如有)2、公司控股股东情况法人
                           法定代表人/
       控股股东名称                         成立日期       组织机构代码          注册资本            主要经营业务
                           单位负责人
                                                                                                从事药品及高新技术
    四川华神集团股份有限公                     1994 年 04
                           刘小筠                       20185486-2        71500000              产品的研究、开发;项
    司                                         月 22 日
                                                                                                目投资;物业管理。经营成果、财务状况、现金 2012 年度实现较好的经营收入,持续盈利,财务状况良好,现金流稳定,未来将持续加强对
    流和未来发展战略等         投资企业的支持力度,并获取投资收益。
                                                                     成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文控股股东报告期内控股和
    参股的其他境内外上市公    无司的股权情况报告期控股股东变更□ 适用 √ 不适用3、公司实际控制人情况自然人
           实际控制人姓名                       国籍                    是否取得其他国家或地区居留权
    李小敏                                 中国                    否
                                       2008 年 1 月—2010 年 8 月上海华敏置业(集团)有限公司法定代表人、董事长;
                                       2008 年 6 月—至今上海新颜生物科技有限公司法定代表人、执行董事;2008 年
                                       1 月—2010 年 8 月上海永欣投资发展有限公司法定代表人、董事长;2010 年 7最近 5 年内的职业及职务
                                       月—至今上海君翰建筑装潢有限公司执行董事;2010 年 7 月—至今上海祥煦企
                                       业发展有限公司执行董事;2010 年 4 月—至今上海华敏投资管理有限公司执行
                                       董事。
    过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无报告期实际控制人变更□ 适用 √ 不适用公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□ 适用 √ 不适用
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文4、其他持股在 10%以上的法人股东
                          法定代表人/                                                     主要经营业务或管理
      法人股东名称                      成立日期   组织机构代码             注册资本
                          单位负责人                                                             活动四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况股东名称/一致行 计划增持股份数 计划增持股份比 实际增持股份数 实际增持股份比 股份增持计划初 股份增持计划实
    动人姓名          量            例(%)          量            例(%)         次披露日期   施结束披露日期其他情况说明
                                                                          成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
                     第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                        本期增持 本期减持
                                                    任期起始 任期终止 期初持股                              期末持股
    姓名        职务    任职状态        性别   年龄                                       股份数量 股份数量
                                                      日期       日期       数(股)                        数(股)
                                                                                        (股)    (股)
         董事长、总                                 2011 年 04 2014 年 03
    周蕴瑾                现任       女                                         1,014,000                       1,014,000
         裁                                         月 01 日   月 31 日
                                                    2011 年 04 2014 年 03
    廖安中   董事         现任       男                                                 0                              0
                                                    月 01 日   月 31 日
         董事、常务                                 2011 年 04 2014 年 03
    王天祥                现任       男                                           861,288                         861,288
         副总裁                                     月 01 日   月 31 日
         董事、董事                                 2011 年 04 2014 年 03
    曾云莎                现任       女                                                 0                              0
         会秘书                                     月 01 日   月 31 日
                                                    2011 年 04 2014 年 03
    凌蔚     董事         现任       女                                                 0                              0
                                                    月 01 日   月 31 日
                                                    2011 年 04 2014 年 03
    左晓军   董事         现任       男                                                 0                              0
                                                    月 01 日   月 31 日
                                                    2011 年 04 2014 年 03
    杨向荣   独立董事 现任           男                                                 0                              0
                                                    月 01 日   月 31 日
                                                    2011 年 04 2014 年 03
    张海强   独立董事 现任           男                                                 0                              0
                                                    月 01 日   月 31 日
                                                    2011 年 04 2014 年 03
    陈岱松   独立董事 现任           男                                                 0                              0
                                                    月 01 日   月 31 日
         监事会主                                   2011 年 04 2014 年 03
    刘小筠                现任       女                                                 0                              0
         席                                         月 01 日   月 31 日
                                                    2011 年 04 2014 年 03
    柴进光   监事         现任       男                                                 0                              0
                                                    月 01 日   月 31 日
                                                    2011 年 04 2014 年 03
    张志昭   监事         现任       女                                                 0                              0
                                                    月 01 日   月 31 日
                                                    2011 年 04 2014 年 03
    万方     副总裁       现任       男                                           760,500                         760,500
                                                    月 01 日   月 31 日
                                                    2011 年 04 2014 年 03
    李建华   副总裁       现任       男                                           725,025                         725,025
                                                    月 01 日   月 31 日
         副总裁、财                                 2011 年 04 2014 年 03
    伯建平                现任       男                                           676,000                         676,000
         务总监                                     月 01 日   月 31 日
                                                                       成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                 2011 年 04 2014 年 03
    魏依国    副总裁     现任    男                                            601,650             150,413   451,237
                                                 月 01 日   月 31 日
          人事行政                               2011 年 04 2014 年 03
    蒋莉                 现任    女                                            422,500                       422,500
          总监                                   月 01 日   月 31 日
                                                 2011 年 04 2014 年 03
    汤吉英    审计总监 现任      女                                            416,875                       416,875
                                                 月 01 日   月 31 日
    合计          --        --        --       --        --         --       5,477,838        0    150,413 5,327,425二、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历董事:周蕴瑾:女,1974年5月出生,大学,现任四川华神集团股份有限公司董事、成都华神集团股份有限公司董事长、总裁。廖安中:男,1968年8月出生,大学,曾任职于上海华敏投资发展有限公司。现任上海华敏投资管理有限公司总经理、成都华神集团股份有限公司董事。王天祥:男,1964年12月出生,大学,高级会计师,曾任四川省第十一届人大代表、成都市武侯区第四届政协委员。现任成都华神集团股份有限公司董事、常务副总裁,四川省第十一届政协委员,成都市武侯区第五届政协委员。曾云莎:女,1980年11月出生,硕士,曾任职于上海长扬投资有限公司。现任成都华神集团股份有限公司董事、董事会秘书。凌蔚:女,1973年6月出生,硕士,经济师,曾任职于上海华敏投资发展有限公司。现任上海华敏投资管理有限公司总经理助理、成都华神集团股份有限公司董事。左晓军:男,1965年12月出生,大学,副教授,现任四川成都中医大资产管理有限公司总经理、四川华神集团股份有限公司副董事长、成都华神集团股份有限公司董事。杨向荣:男,1958年4月出生,大学,曾任职于上海市光明律师事务所。现任国浩律师(上海)事务所合伙人、成都华神集团股份有限公司独立董事。张海强:男,1973年3月出生,大学,注册会计师,曾任职于鞍山鞍明热管技术有限公司、北京天华会计师事务所、金新信托投资股份公司、中泰信托投资有限公司、扬子江国际租赁有限公司。现任广汇汽车服务股份公司北区投发副总经理、成都华神集团股份有限公司独立董事。陈岱松:男,1975年11月出生,法学博士,经济学博士后,现任华东政法大学教授,中国社会科学院金融研究所博士后、副研究员,上海柏年律师事务所律师,浙江乔治白服饰股份有限公司独立董事,成都华神集团股份有限公司独立董事。监事:刘小筠:女,1970年4月出生,大学,曾任职于成都华敏置业有限公司。现任四川华神集团股份有限公司董事长、总经理,成都华神集团股份有限公司监事会主席。柴进光:男,1954年1月出生,大专,注册会计师,会计师,现任四川华强会计师事务所有限公司、四川华慧工程造价咨询有限公司、四川华强投资管理咨询有限公司三家公司董事长,宜宾市工商联合会(商会)常委、四川省国资委专家组成员,四川省国有企业监事会技术顾问,成都华神集团股份有限公司监事。张志昭:女,1981年12月出生,大学,2007年通过国家司法考试获得法律职业资格。现任成都华神集团股份有限公司职工监事、人事行政部经理。其他高级管理人员:万 方:男,1968年4月出生,工商管理硕士,高级工程师,近5年一直任职于成都华神集团股份有限公司,现任公司副总裁。李建华:男,1963年9月出生,工商管理硕士,高级工程师,近5年一直任职于成都华神集团股份有限公司,现任公司副总裁。伯建平:男,1965年12月出生,工商管理硕士,高级会计师、注册会计师、国际会计师、国际高级财务管理师、国际注册高级会计师、国际高级企业战略规划师、注册特许财务策划师、高级财务总监,近5年一直任职于成都华神集团股份有限公司,现任公司副总裁、财务总监。
                                                                             成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文魏依国:男,1963年4月出生,大学,讲师,近5年一直任职于成都华神集团股份有限公司,曾任公司董事会秘书,现任公司副总裁。蒋 莉:女,1973年10月出生,MBA研究生,高级人力资源管理师,曾任职于四川盛唐实业有限责任公司,现任公司人事行政总监。汤吉英:女,1960年7月出生,大专,国际注册内部审计师、会计师,近5年一直任职于成都华神集团股份有限公司,曾任公司审计部经理,现任公司审计总监。在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用
                                            在股东单位担任                                                  在股东单位是否
    任职人员姓名          股东单位名称                                    任期起始日期        任期终止日期
                                                   的职务                                                       领取报酬津贴
    周蕴瑾         四川华神集团股份有限公司     董事                2012 年 06 月 15 日     2015 年 06 月 14 日 否
    左晓军         四川华神集团股份有限公司     副董事长            2012 年 06 月 15 日     2015 年 06 月 14 日 否
    刘小筠         四川华神集团股份有限公司     董事长、总经理 2012 年 06 月 15 日          2015 年 06 月 14 日 是在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用
                                                   在其他单位                                               在其他单位是否
    任职人员姓名             其他单位名称                                 任期起始日期        任期终止日期
                                                   担任的职务                                                   领取报酬津贴
    左晓军         四川成都中医大资产管理有限公司 总经理            2009 年 07 月 01 日                         是
    廖安中         上海华敏投资管理有限公司            总经理       2010 年 04 月 15 日     2016 年 06 月 11 日 是
    凌蔚           上海华敏投资管理有限公司            总经理助理 2010 年 04 月 15 日       2014 年 10 月 13 日 是三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况2002年5月29日,2001年年度股东大会审议通过的董事、监事津贴标准。2010年2月9日经第八届董事会第三十一次会议审议通过的《高级管理人员薪酬管理办法》。董事、监事按照董事会、监事会、股东大会通过的董事津贴标准和监事津贴标准领取董事、监事津贴;高级管理人员按董事会通过的《高级管理人员薪酬管理办法》领取报酬。现任董事、监事、高级管理人员共18人,实际在公司领取薪酬的有10人。2012年度,董事、监事、高级管理人员在公司领取的报酬总额为295.96万元(税前),其中独立董事在公司领取的津贴总额为14.4万元(税前)。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                              从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
       姓名           职务           性别          年龄          任职状态
                                                                                报酬总额         得的报酬总额     所得报酬
    周蕴瑾         董事长、总裁     女                          38 现任              473,235.00                         473,235.00
    廖安中         董事             男                          44 现任                  30,000.00                       30,000.00
    王天祥         董事、常务副总裁 男                          48 现任              398,235.00                         398,235.00
    曾云莎         董事、董事会秘书 女                          32 现任              195,860.96                         195,860.96
    凌蔚           董事             女                          39 现任                  30,000.00                       30,000.00
    左晓军         董事             男                          47 现任                  30,000.00                       30,000.00
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
    杨向荣         独立董事          男                 54 现任             48,000.00                     48,000.00
    张海强         独立董事          男                 39 现任             48,000.00                     48,000.00
    陈岱松         独立董事          男                 37 现任             48,000.00                     48,000.00
    刘小筠         监事              女                 42 现任             30,000.00      108,000.00    138,000.00
    柴进光         监事              男                 59 现任             30,000.00                     30,000.00
    张志昭         监事              女                 31 现任            129,862.00                    129,862.00
    万方           副总裁            男                 44 现任            346,335.00                    346,335.00
    李建华         副总裁            男                 49 现任            247,722.29                    247,722.29
    伯建平         副总裁、财务总监 男                  47 现任            290,235.00                    290,235.00
    魏依国         副总裁            男                 49 现任            199,235.00                    199,235.00
    蒋莉           人事行政总监      女                 39 现任            192,435.00                    192,435.00
    汤吉英         审计总监          女                 52 现任            192,435.00                    192,435.00
       合计             --            --      --              --     2,959,590.25      108,000.00   3,067,590.25公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
       姓名         担任的职务         类型        日期                             原因五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)2012年公司核心骨干团队稳定,有两名股权激励对象于2012年7月因个人原因离职,该人员变动对公司经营无负面影响,相关职责已进行合理调配。(巨潮资讯网公告编号:2012-022)六、公司员工情况1、截至2012年12月31日,公司在职员工总数为876人。2、专业构成:生产人员399人,销售人员210人,技术人员132人,财务人员41人,行政人员94人。3、教育程度:高中及以下366人,大专256人,本科228人,硕士22人,博士1人,博士后3人。
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文4、员工薪酬政策:公司以人为本,持续完善员工薪酬福利政策,适时开展薪酬调查,根据“对内体现公平性,对外具有竞争力”的原则,完善薪酬结构,合理控制人力成本,确定与企业经营效益、岗位价值、员工工作业绩等紧密结合的薪酬政策。5、培训计划:持续建立健全以能力提升、业绩优化为导向的培训体系,提高团队战斗力,构建内外训相结合的员工培训体系,确保高、中、低各层级各岗位序列员工的专业度、工作能力、综合素质等不断提升。6、公司无需承担费用的离退休职工。
                                                                              成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
                                              第八节 公司治理一、公司治理的基本状况
    2012年,公司通过制定战略规划、确立战略发展目标、持续内控规范建设、完善治理制度、完善信息披露与投资者关系管理、强化监督机制等措施,持续完善公司治理结构,不断提高公司科学决策能力和规范运作水平。制定《2012-2016年发展战略规划》,明确提出“积极发展医药产业,稳步发展钢构产业”的战略思路,确立“集中资源,培育和发展支柱产业,全面提升公司综合实力,使公司成为知名品牌上市公司”的战略定位,并详细制定了十项战略措施,以促进公司长期快速发展;调整优化公司组织架构,完善公司管理体制和运行机制,提升公司营运效率,适应公司发展战略;持续推进公司内部控制规范建设,制定《内部控制规范实施工作方案》,优化“内部控制领导小组”权责、确定内控建设总体工作目标。通过对内部控制规范实施工作方案的全面实施,公司内部控制规范建设机制不断健全,内部控制规范建设体系不断完善,有效提升公司管理水平和风险防范能力;完善治理制度、加强“三会” 规范运作。通过修订《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《董事会战略委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》,《发展战略管理制度》、《利润分配管理制度》、《担保管理制度》、《反舞弊制度》等,公司规范治理水平不断提升,监督制衡机制持续健全。通过修订《信息披露制度》、新建《内幕信息知情人登记管理制度》,持续规范信息披露流程,加强对内幕信息及知情人的管理,维护公司及股东权益;继续强化公司独立性,坚持“三独立、五分开原则” ,在生产、供应、销售系统保持独立性,并在业务、资产、人员、机构、财务上与控股股东及实际控制人实行分开,独立核算、独立承担经营责任和风险。同时,通过持续宣传和加强沟通,不断促进控股股东及实际控制人加强学习,提高规范意识,不断健全公司法人治理结构;建立明确的现金分红政策,规范现金分红决策程序,进一步强化回报股东的意识,充分维护公司股东特别是中小股东依法享有的权益。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异□ 是 √ 否公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
    2012 年 1 月,公司第九届董事会第十次会议审议通过了《内幕信息知情人登记管理制度》。报告期内公司未发生被监管部门采取监管措施或行政处罚情况,未发生内幕信息知情人买卖本公司股票及其衍生品种的情况,也未发生董事、监事和高级管理人员违规买卖公司股票的情况。二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期年度股东大会情况
    会议届次           召开日期           会议议案名称            决议情况             披露日期             披露索引
                                         《2011 年度经营工
                                         作报告》、《2011 年
                                         度董事会工作报                                                  公告编号:2012-012
    二〇一一年年度股                         告》、《2011 年度监                                             《二〇一一年年度
                   2012 年 04 月 11 日                         均全票通过          2012 年 04 月 12 日
    东大会                                   事会工作报告》、                                                股东大会决议公告》
                                         《2011 年度财务报                                               巨潮资讯网
                                         告》、《2011 年度利
                                         润分配预案》、 关于
                                                                                 成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
                                        续聘会计师事务所
                                        的议案》、《2011 年
                                        度报告及其摘要》2、本报告期临时股东大会情况
    会议届次           召开日期            会议议案名称               决议情况             披露日期             披露索引
                                        《关于修改<公司
                                        章程>的议案》、《关
                                                                                                            公告编号:2012-025
                                        于修改公司<董事
    二〇一二年第一次                                                                                            《二〇一二年第一
                   2012 年 08 月 03 日 会议事规则>的议         均全票通过             2012 年 08 月 04 日
    临时股东大会                                                                                                次临时股东大会决
                                        案》、 关于制定公司
                                                                                                            议公告》巨潮资讯网
                                        <利润分配管理制
                                        度>的议案》
                                        《关于为子公司在
                                        深圳发展银行贷款
                                        提供担保的议案》、
                                        《关于为子公司在
                                        招商银行获取授信
                                                                                                            公告编号:2012-034
                                        额度提供担保的议
    二〇一二年第二次                                                                                            《二〇一二年第二
                   2012 年 09 月 26 日 案》、 关于为子公司 均全票通过                 2012 年 09 月 27 日
    临时股东大会                                                                                                次临时股东大会决
                                        在上海银行获取授
                                                                                                            议公告》巨潮资讯网
                                        信额度提供担保的
                                        议案》、 关于为子公
                                        司在交通银行获取
                                        授信额度提供担保
                                        的议案》三、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                               独立董事出席董事会情况
                   本报告期应参加                         以通讯方式参加                                       是否连续两次未
    独立董事姓名                        现场出席次数                         委托出席次数        缺席次数
                     董事会次数                                次数                                             亲自参加会议
    杨向荣                            14                  5                 8                  1                 0否
    张海强                            14                  7                 7                  0                 0否
    陈岱松                            14                  3                 8                  3                 0否
    独立董事列席股东大会次数                                                                                                       3连续两次未亲自出席董事会的说明
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    1、2012年3月19日董事会召开第九届第十三次会议,独立董事对《公司2011年度利润分配预案》、《公司内部控制自我评价报告》发表独立意见。
    2、2012年4月25日董事会召开第九届第十五次会议,独立董事对公司股权激励股份第二次解锁发表独立意见。
    3、2012年7月17日董事会召开第九届第十七次会议,独立董事对《回购注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票事宜》、《利润分配政策》发表独立意见。
    4、2012年9月26日董事会召开第九届第二十一次会议,独立董事对公司向四川华神钢构有限责任公司增加注册资本发表独立意见。
    5、2012年9月27日董事会召开第九届第二十二次会议,独立董事对公司出让四川华神兽用生物制品有限公司股权发表独立意见。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    2012年共召开审计委员会四次,审议通过了《2011年度报告及其摘要》、《信永中和会计师事务所从事公司2011年度财务报告审计工作的总结报告》、《关于续聘信永中和会计师事务所的提案》、《内部控制自我评价报告》;《2012年第一季度报告》;《2012年半年报告及其摘要》和《2012年第三季度报告》。
    2012年共召开薪酬与考核委员会两次,审议通过了《高级管理人员绩效考核情况报告》、《核心技术(业务)人员绩效考核情况报告》和《关于股权激励股份第二次解锁的议案》。
    2012年共召开战略委员会六次,审议通过了《关于同意公司及公司控股子公司向四川华神钢构有限责任公司增加注册资本的议案》;《关于授权管理层开展退出兽用生物制品行业相关工作的议案》;《关于制订公司<发展战略管理制度>的议案》;《关于制定<成都华神集团股份有限公司2012-2016年发展战略规划>的议案》;《关于同意将土地及地上建筑物一并向四川华神钢构有限责任公司增加注册资本的议案》;《关于同意转让四川华神兽用生物制品有限公司股权的议案》和《关于对控股子公司四川华神农大动物保健药品有限公司进行协议清算的议案》。五、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    公司严格遵循国家及相关部门的规定,不断完善公司治理,与控股股东四川华神集团股份有限公司在业务、人员、资产、机构、财务上完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
    1、业务方面:公司拥有独立、完整的生产经营计划、财务核算、劳动人事、原材料供应和产品销售等业务体系,并具有自主经营能力;
    2、人员方面:公司全体员工的调配、劳动合同签订及调整均做到独立运作;高管人员均由董事会聘任或解聘,未在股东单位担任行政职务;
    3、资产方面:公司拥有独立的采购、生产和销售系统,资产完整,权属清晰;
    4、机构方面:公司组织机构体系健全,内部机构独立,与控股股东完全分开,无从属关系;
    5、财务方面:公司设有独立的财务机构,有完善的会计核算体系和财务管理制度,能够独立做出财务决策。
    公司不存在因部分改制、行业特性、国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争和关联交易问题。七、同业竞争情况不适用八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司对高级管理人员的考核主要从业绩和能力素质两个方面进行。业绩考核指标的设置,紧密围绕公司经营管理目标及发展战略的要求,根据公司年度经营管理目标达成情况进行评价;同时,公司对高级管理人员采用 360°评估,即多渠道评估考核方法,通过收集与被考核者有密切工作关联的上司、同级和下属人员的评估意见,全方位地评价被考核者的工作能力、合作精神与综合素质等。
    公司的激励机制能够较好地调动高级管理人员的积极性和创造性,通过客观评价高级管理人员的工作绩效、工作能力,有效提升了高级管理人员的管理水平,从而确保了公司年度经营管理目标基本达成。
                                                                      成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
                                           第九节 内部控制一、内部控制建设情况
    2012 年,根据董事会《内部控制规范建设实施工作方案》,集团及各产业公司广泛、深入开展内部控制规范建设。通过制定《内部控制手册》体系文件;《权限指引表》;建立反舞弊机制,制定《反舞弊制度》;重视员工投诉信息,设立举报电话和投诉邮箱;营造诚信正直的企业文化,维护公司良好控制环境等,公司各管理层级各司其职、各负其责、相互制约的工作机制已经形成,公司内部控制机制不断健全,内部控制体系不断规范并有效运行。内部控制与公司持续健康发展协调融合,员工发展信心不断提振。二、董事会关于内部控制责任的声明
    本公司董事会及全体董事保证本报告内容的真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督;管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是:合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高公司经营管理效率和效果、促进公司实现发展战略。由于内部控制存在固有限制,故仅能对达到上述目标提供合理保证。三、建立财务报告内部控制的依据
    根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制规范》及配套指引等国家有关法律、法规规定,结合本公司的实际情况,公司制定了《财务管理制度》、《全面预算管理制度》、《担保制度》、《内部审计管理制度》等制度,建立了财务报告内控体系,加强公司财务报告的编制、对外提供和分析利用全过程的管理,确保财务报告合法合规、真实完整和有效性。公司设置了独立的会计机构,明确了财务人员的岗位职责,形成了一个规范、完备的财务管理体系,保证了会计核算和财务管理工作的顺利进行。四、内部控制自我评价报告
                         内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况报告期内未发现内部控制重大缺陷。内部控制自我评价报告全文披露
                                2013 年 03 月 19 日日期内部控制自我评价报告全文披露
                                巨潮资讯网《成都华神集团股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告》索引五、内部控制审计报告□ 适用 √ 不适用会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文√ 是 □ 否六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
    2010 年 2 月,公司第八届董事会第三十一次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告修正等情况。
                                                                      成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
                                           第十节 财务报告一、审计报告
    审计意见类型                                            标准无保留审计意见
    审计报告签署日期                                        2013 年 03 月 18 日
    审计机构名称                                            信永中和会计师事务所
    审计报告文号                                            XYZH/2012CDA4043-1
                                                  审计报告正文成都华神集团股份有限公司全体股东:
       我们审计了后附的成都华神集团股份有限公司(以下简称成都华神集团公司)财务报表,包括2012年12月31日的合并及母公司资产负债表,2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
       一、管理层对财务报表的责任
       编制和公允列报财务报表是成都华神集团公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
       二、注册会计师的责任
       我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
       审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
       我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
       我们认为,成都华神集团公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了成都华神集团公司2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
                                                          成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表编制单位:成都华神集团股份有限公司
                                                                                             单位:元
                 项目                期末余额                               期初余额流动资产:
    货币资金                                    154,771,582.20                         240,153,146.95
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                     25,757,770.47                           7,912,645.09
    应收账款                                    295,283,937.31                         187,578,692.94
    预付款项                                     21,377,958.86                          16,723,988.28
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                    2,364,391.04                           1,651,753.43
    买入返售金融资产
    存货                                         50,987,132.28                          67,049,906.70
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                    550,542,772.16                         521,070,133.39非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                 22,707,912.56                          20,433,317.34
    投资性房地产                                 15,580,284.73                          14,504,382.68
    固定资产                                    160,808,360.67                         170,382,374.02
                                       成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
    在建工程                  63,891,132.31                         37,044,338.20
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                  89,480,304.91                         90,357,233.38
    开发支出                   1,265,530.48                          1,265,530.48
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产             7,563,547.68                          7,266,098.96
    其他非流动资产
    非流动资产合计               361,297,073.34                        341,253,275.06
    资产总计                     911,839,845.50                        862,323,408.45流动负债:
    短期借款                 132,000,000.00                        118,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                  29,635,598.06                         53,862,842.70
    应付账款                 112,052,483.16                         98,518,051.74
    预收款项                   9,554,293.51                         11,814,541.99
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬              15,767,263.38                         11,935,065.24
    应交税费                  41,674,236.46                         28,855,664.08
    应付利息                    249,673.57                            169,852.22
    应付股利
    其他应付款                15,650,315.80                         15,967,510.41
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
    其他流动负债
    流动负债合计                                             356,583,863.94                         339,123,528.38非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款                                            9,376,592.00                          30,665,234.05
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计                                             9,376,592.00                          30,665,234.05
    负债合计                                                 365,960,455.94                         369,788,762.43所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                  349,855,012.00                         349,910,782.00
    资本公积                                             73,210,927.14                          53,216,700.05
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                             63,875,975.38                          62,163,821.50
    一般风险准备
    未分配利润                                           58,937,475.04                          26,978,310.09
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计                               545,879,389.56                         492,269,613.64
    少数股东权益                                                                                  265,032.38
    所有者权益(或股东权益)合计                             545,879,389.56                         492,534,646.02负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                         911,839,845.50                         862,323,408.45计
    法定代表人:周蕴瑾                   主管会计工作负责人:伯建平                      会计机构负责人:赵定卿2、母公司资产负债表编制单位:成都华神集团股份有限公司
                                                                                                      单位:元
                  项目                        期末余额                               期初余额流动资产:
    货币资金                                             60,186,819.38                          64,653,945.97
                                       成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
    交易性金融资产
    应收票据                    509,739.00
    应收账款                  27,722,890.65                           272,082.85
    预付款项                  19,640,694.41                         10,111,856.00
    应收利息
    应收股利
    其他应收款               117,769,395.11                        146,199,055.25
    存货                      13,547,844.86                         18,735,017.99
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                 239,377,383.41                        239,971,958.06非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资             222,552,162.43                        139,990,000.00
    投资性房地产              15,580,284.73                         14,504,382.68
    固定资产                  69,679,605.97                         74,072,974.92
    在建工程                  48,750,898.90                         27,262,269.44
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                  66,774,366.01                         72,233,492.53
    开发支出                   1,265,530.48                          1,265,530.48
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计               424,602,848.52                        329,328,650.05
    资产总计                     663,980,231.93                        569,300,608.11流动负债:
    短期借款                  72,000,000.00                         58,000,000.00
    交易性金融负债
                                                                成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
    应付票据                                          5,897,000.00
    应付账款                                         15,188,458.96                          17,585,927.94
    预收款项                                          2,150,542.69                           5,496,103.23
    应付职工薪酬                                      3,125,518.89                           2,387,157.64
    应交税费                                          6,671,886.33                           3,983,687.50
    应付利息                                            135,339.57                             114,730.00
    应付股利
    其他应付款                                       12,432,339.88                          11,262,021.22
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计                                         117,601,086.32                          98,829,627.53非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款                                        8,376,592.00                            976,592.00
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计                                         8,376,592.00                            976,592.00
    负债合计                                             125,977,678.32                          99,806,219.53所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                              349,855,012.00                         349,910,782.00
    资本公积                                        104,659,096.31                          53,216,700.05
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                         63,875,975.38                          62,163,821.50
    一般风险准备
    未分配利润                                       19,612,469.92                           4,203,085.03
    外币报表折算差额
    所有者权益(或股东权益)合计                         538,002,553.61                         469,494,388.58负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                     663,980,231.93                         569,300,608.11计
    法定代表人:周蕴瑾                 主管会计工作负责人:伯建平                     会计机构负责人:赵定卿
                                                                成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文3、合并利润表编制单位:成都华神集团股份有限公司
                                                                                                   单位:元
                    项目                    本期金额                              上期金额
    一、营业总收入                                     580,530,915.88                            551,511,666.59
    其中:营业收入                                 580,530,915.88                            551,511,666.59
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                     553,370,091.36                            537,407,436.97
    其中:营业成本                                 361,681,517.39                            376,119,847.94
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           营业税金及附加                               7,664,547.26                           5,823,059.04
           销售费用                                    93,466,664.22                          71,757,679.68
           管理费用                                    70,111,349.16                          72,638,201.05
           财务费用                                     6,592,584.55                           7,450,204.54
           资产减值损失                                13,853,428.78                           3,618,444.72
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
                                                                0.00                                   0.00号填列)
           投资收益(损失以“-”号填列)               9,638,354.29                           7,051,752.75
           其中:对联营企业和合营企业的
                                                         656,274.14                               51,752.75投资收益
           汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                     36,799,178.81                          21,155,982.37
    加:营业外收入                                     21,276,936.47                          44,907,520.97
    减:营业外支出                                     18,961,846.63                          41,349,316.01
           其中:非流动资产处置损失                      816,654.61                             149,602.66
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                 39,114,268.65                          24,714,187.33
                                                                       成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
    减:所得税费用                                             6,351,972.88                           4,585,525.82
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                            32,762,295.77                          20,128,661.51
    其中:被合并方在合并前实现的净利润                                 0.00                                   0.00
    归属于母公司所有者的净利润                                33,671,318.83                          20,841,543.85
    少数股东损益                                                -909,023.06                            -712,882.34
    六、每股收益:                                          --                                  --
    (一)基本每股收益                                              0.0962                                 0.0595
    (二)稀释每股收益                                              0.0962                                 0.0595七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                              32,762,295.77                          20,128,661.51
    归属于母公司所有者的综合收益总额                          33,671,318.83                          20,841,543.85
    归属于少数股东的综合收益总额                                -909,023.06                            -712,882.34本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元。
    法定代表人:周蕴瑾                       主管会计工作负责人:伯建平                      会计机构负责人:赵定卿4、母公司利润表编制单位:成都华神集团股份有限公司
                                                                                                          单位:元
                 项目                             本期金额                               上期金额
    一、营业收入                                                 158,507,975.02                         119,748,341.97
    减:营业成本                                             112,604,913.93                          90,954,101.04
         营业税金及附加                                        1,763,726.18                           1,171,737.89
         销售费用                                             13,783,890.61                           6,198,516.09
         管理费用                                             27,488,309.03                          30,430,807.44
         财务费用                                              3,306,757.31                           3,803,359.35
         资产减值损失                                          6,261,036.52                             20,998.44
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号
                                                              23,695,000.00                          85,485,000.00填列)
         其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                            16,994,341.44                          72,653,821.72
    加:营业外收入                                              131,200.00                            3,168,808.00
                                                                      成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
    减:营业外支出                                                4,002.67                             181,474.61
         其中:非流动资产处置损失                                 1,527.94                              52,847.21三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                           17,121,538.77                             75,641,155.11填列)
    减:所得税费用
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                         17,121,538.77                             75,641,155.11
    五、每股收益:                                   --                                        --
    (一)基本每股收益                                             0.0489                                  0.2161
    (二)稀释每股收益                                             0.0489                                  0.2161六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                           17,121,538.77                             75,641,155.11
    法定代表人:周蕴瑾                   主管会计工作负责人:伯建平                         会计机构负责人:赵定卿5、合并现金流量表编制单位:成都华神集团股份有限公司
                                                                                                          单位:元
                   项目                               本期金额                            上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                 425,481,465.81                   529,143,087.88
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                                  15,320,360.00                      10,310,947.80
    经营活动现金流入小计                                             440,801,825.81                   539,454,035.68
    购买商品、接受劳务支付的现金                                 272,156,761.59                   298,450,710.42
    客户贷款及垫款净增加额
                                                 成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
       存放中央银行和同业款项净增加额
       支付原保险合同赔付款项的现金
       支付利息、手续费及佣金的现金
       支付保单红利的现金
       支付给职工以及为职工支付的现金        49,293,190.47                    52,230,338.98
       支付的各项税费                        52,290,508.00                    38,551,681.59
       支付其他与经营活动有关的现金         113,497,357.92                    90,255,971.44
    经营活动现金流出小计                        487,237,817.98                   479,488,702.43
    经营活动产生的现金流量净额                  -46,435,992.17                    59,965,333.25二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                      300,000.00
       取得投资收益所收到的现金               4,126,686.82                     7,000,000.00
       处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                 25,094.70                         5,922.00产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现金
                                              9,983,700.29净额
       收到其他与投资活动有关的现金           2,943,390.21                    71,430,665.07
    投资活动现金流入小计                         17,378,872.02                    78,436,587.07
       购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                             45,466,852.21                    16,129,460.67产支付的现金
       投资支付的现金
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金          16,524,087.36                     1,965,411.15
    投资活动现金流出小计                         61,990,939.57                    18,094,871.82
    投资活动产生的现金流量净额                  -44,612,067.55                    60,341,715.25三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
       取得借款收到的现金                   132,000,000.00                   118,000,000.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金                   0.00
    筹资活动现金流入小计                        132,000,000.00                   118,000,000.00
                                                                           成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
       偿还债务支付的现金                                            118,000,000.00                      125,800,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付的现金                               7,788,637.63                      15,502,965.65
       其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金                                      544,867.40                         429,879.80
    筹资活动现金流出小计                                                 126,333,505.03                      141,732,845.45
    筹资活动产生的现金流量净额                                              5,666,494.97                     -23,732,845.45四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                                          -85,381,564.75                      96,574,203.05
       加:期初现金及现金等价物余额                                  240,153,146.95                      143,578,943.90
    六、期末现金及现金等价物余额                                         154,771,582.20                      240,153,146.95
    法定代表人:周蕴瑾                          主管会计工作负责人:伯建平                       会计机构负责人:赵定卿6、母公司现金流量表编制单位:成都华神集团股份有限公司
                                                                                                               单位:元
                   项目                                  本期金额                             上期金额一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                                 142,033,520.48                        80,533,745.29
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                                  12,011,074.67                         6,145,486.10
    经营活动现金流入小计                                                154,044,595.15                        86,679,231.39
       购买商品、接受劳务支付的现金                                  95,377,718.88                        80,542,001.99
       支付给职工以及为职工支付的现金                                14,037,170.76                        12,136,489.58
       支付的各项税费                                                18,460,869.08                        10,134,676.27
       支付其他与经营活动有关的现金                                  23,885,985.81                        14,992,816.43
    经营活动现金流出小计                                                151,761,744.53                       117,805,984.27
    经营活动产生的现金流量净额                                            2,282,850.62                       -31,126,752.88二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金
       取得投资收益所收到的现金                                      23,695,000.00                        85,485,000.00
       处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                                                                           3,085,853.43产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现                               9,000,000.00
                                                                      成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                               17,496,701.50                       85,272,708.40
    投资活动现金流入小计                                           50,191,701.50                      173,843,561.83
    购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                               24,708,893.55                        8,119,858.81产支付的现金
    投资支付的现金                                                830,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                               40,425,474.00                      114,550,000.00
    投资活动现金流出小计                                           65,964,367.55                      122,669,858.81
    投资活动产生的现金流量净额                                    -15,772,666.05                       51,173,703.02三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                         72,000,000.00                       58,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                           72,000,000.00                       58,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                         58,000,000.00                       60,900,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                          4,518,693.76                       12,570,031.57
    支付其他与筹资活动有关的现金                                  458,617.40                         402,929.80
    筹资活动现金流出小计                                           62,977,311.16                       73,872,961.37
    筹资活动产生的现金流量净额                                      9,022,688.84                      -15,872,961.37四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                                   -4,467,126.59                        4,173,988.77
    加:期初现金及现金等价物余额                               64,653,945.97                       60,479,957.20
    六、期末现金及现金等价物余额                                   60,186,819.38                       64,653,945.97
    法定代表人:周蕴瑾                       主管会计工作负责人:伯建平                     会计机构负责人:赵定卿7、合并所有者权益变动表编制单位:成都华神集团股份有限公司本期金额
                                                                                                        单位:元
                                                                 本期金额
           项目
                                                归属于母公司所有者权益                      少数股东 所有者权
                                                                       成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
                             实收资                                                                权益         益合计
                                       资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                             本(或                                                        其他
                                         积        股   备     积      险准备    利润
                             股本)
                             349,910 53,216,7                62,163,            26,978,3          265,032.3 492,534,64一、上年年末余额
                             ,782.00     00.05                821.50              10.09                   8          6.02
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                             349,910 53,216,7                62,163,            26,978,3          265,032.3 492,534,64二、本年年初余额
                             ,782.00     00.05                821.50              10.09                   8          6.02
    三、本期增减变动金额(减少 -55,770. 19,994,2                 1,712,1            31,959,1          -265,032. 53,344,743
    以“-”号填列)                  00     27.09                 53.88              64.95                   38          .54
                                                                                33,671,3          -909,023. 32,762,295(一)净利润
                                                                                  18.83                   06          .77(二)其他综合收益
                                                                                33,671,3          -909,023. 32,762,295上述(一)和(二)小计
                                                                                  18.83                   06          .77
                             -55,770. 15,700,0                                                    643,990.6 16,288,313(三)所有者投入和减少资本
                                  00     92.60                                                            8           .281.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益              15,790,4                                                                15,790,440
    的金额                                   40.00                                                                        .00
                             -55,770. -90,347.                                                    643,990.6
    3.其他                                                                                                        497,873.28
                                  00          40                                                          8
                                                             1,712,1            -1,712,1(四)利润分配
                                                               53.88              53.88
                                                             1,712,1            -1,712,11.提取盈余公积
                                                               53.88              53.882.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损
                                                                         成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用
                                       4,294,13                                                                  4,294,134.(七)其他
                                           4.49                                                                         49
                             349,855 73,210,9                  63,875,            58,937,4                       545,879,38
    四、本期期末余额                                                                                         0.00
                             ,012.00     27.14                 975.38               75.04                              9.56上年金额
                                                                                                                   单位:元
                                                                     上年金额
                                                   归属于母公司所有者权益
             项目            实收资                                                                 少数股东 所有者权
                                       资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                             本(或                                                          其他    权益         益合计
                                         积       股     备     积       险准备    利润
                             股本)
                             269,280 60,334,0                  61,696,            68,538,2          977,914.7 460,827,48一、上年年末余额
                             ,440.00     39.35                 812.05               76.89                   2          3.01
    加:同一控制下企业合并产生的追溯调整
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                             269,280 60,334,0                  61,696,            68,538,2          977,914.7 460,827,48二、本年年初余额
                             ,440.00     39.35                 812.05               76.89                   2          3.01
    三、本期增减变动金额(减少 80,630, -7,117,3                   467,009             -41,559,          -712,882. 31,707,163
    以“-”号填列)              342.00     39.30                     .45             966.80                   34          .01
                                                                                  20,841,5          -712,882. 20,128,661(一)净利润
                                                                                    43.85                   34          .51(二)其他综合收益
                                                                                  20,841,5          -712,882. 20,128,661上述(一)和(二)小计
                                                                                    43.85                   34          .51
                             -153,79 18,452,9                                                                    18,299,145(三)所有者投入和减少资本
                                0.00     35.20                                                                          .201.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益              19,058,3                                                                  19,058,305
    的金额                                   05.00                                                                          .00
    3.其他                      -153,79 -605,36                                                                     -759,159.8
                                                                        成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
                               0.00       9.80                                                                            0
                                                             467,009          -8,545,4                          -8,078,413.(四)利润分配
                                                                  .45            22.65                                  20
                                                             467,009           -467,001.提取盈余公积
                                                                  .45             9.452.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分                                                     -8,078,4                          -8,078,413.
    配                                                                               13.20                                  204.其他
                            80,784, -26,928,                                  -53,856,(五)所有者权益内部结转
                             132.00    044.00                                   088.00
    1.资本公积转增资本(或股   80,784, -26,928,                                  -53,856,
    本)                         132.00    044.00                                   088.002.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用
                                      1,357,76                                                                  1,357,769.(七)其他
                                          9.50                                                                          50
                            349,910 53,216,7                  62,163,         26,978,3             265,032.3 492,534,64四、本期期末余额
                            ,782.00     00.05                 821.50             10.09                     8          6.02
    法定代表人:周蕴瑾                        主管会计工作负责人:伯建平                            会计机构负责人:赵定卿8、母公司所有者权益变动表编制单位:成都华神集团股份有限公司本期金额
                                                                                                                  单位:元
                                                                   本期金额
              项目           实收资本                                                 一般风险 未分配利 所有者权
                                          资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                            (或股本)                                                   准备         润         益合计
                             349,910,78 53,216,700                       62,163,821                4,203,085. 469,494,38一、上年年末余额
                                   2.00          .05                            .50                        03         8.58
       加:会计政策变更
                                                          成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
          前期差错更正
          其他
                              349,910,78 53,216,700        62,163,821           4,203,085. 469,494,38二、本年年初余额
                                     2.00           .05           .50                  03          8.58
    三、本期增减变动金额(减少                   51,442,396    1,712,153.          15,409,384 68,508,165
                                -55,770.00
    以“-”号填列)                                    .26           88                  .89           .03
                                                                               17,121,538 17,121,538(一)净利润
                                                                                      .77           .77(二)其他综合收益
                                                                               17,121,538 17,121,538上述(一)和(二)小计
                                                                                      .77           .77
                                             15,700,092                                      15,644,322
    (三)所有者投入和减少资本      -55,770.00
                                                    .60                                             .601.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的                  15,790,440                                      15,790,440
    金额                                                .00                                             .00
                                                                                             -146,117.4
    3.其他                         -55,770.00 -90,347.40
                                                                                                     0
                                                           1,712,153.          -1,712,153.(四)利润分配
                                                                  88                   88
                                                           1,712,153.          -1,712,153.1.提取盈余公积
                                                                  88                   882.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用
                                             35,742,303                                      35,742,303(七)其他
                                                    .66                                             .66
                              349,855,01 104,659,09        63,875,975          19,612,469 538,002,55四、本期期末余额
                                     2.00          6.31           .38                 .92          3.61
                                                                      成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文上年金额
                                                                                                              单位:元
                                                                   上年金额
              项目            实收资本                                              一般风险 未分配利 所有者权
                                           资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                              (或股本)                                             准备       润           益合计
                              269,280,44 60,334,039                    61,696,812           -9,036,559. 382,274,73一、上年年末余额
                                    0.00          .35                         .05                     43          1.97
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                              269,280,44 60,334,039                    61,696,812           -9,036,559. 382,274,73二、本年年初余额
                                    0.00          .35                         .05                     43          1.97
    三、本期增减变动金额(减少以 80,630,342 -7,117,339.                                         13,239,644 87,219,656
                                                                       467,009.45
    “-”号填列)                       .00          30                                                  .46          .61
                                                                                            75,641,155 75,641,155(一)净利润
                                                                                                      .11          .11(二)其他综合收益
                                                                                            75,641,155 75,641,155上述(一)和(二)小计
                                                                                                      .11          .11
                              -153,790.0 18,452,935                                                         18,299,145(三)所有者投入和减少资本
                                       0          .20                                                              .201.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的                19,058,305                                                       19,058,305
    金额                                              .00                                                              .00
                              -153,790.0 -605,369.8                                                         -759,159.83.其他
                                       0           0                                                                  0
                                                                                            -8,545,422. -8,078,413.
    (四)利润分配                                                         467,009.45
                                                                                                      65           20
                                                                                             -467,009.4
    1.提取盈余公积                                                        467,009.45
                                                                                                       52.提取一般风险准备
                                                                                            -8,078,413. -8,078,413.3.对所有者(或股东)的分配
                                                                                                      20           204.其他
                              80,784,132 -26,928,04                                          -53,856,08(五)所有者权益内部结转
                                     .00         4.00                                                8.00
                             80,784,132 -26,928,04                                           -53,856,081.资本公积转增资本(或股本)
                                     .00      4.00                                                   8.00
                                                                       成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用
                                          1,357,769.                                                     1,357,769.(七)其他
                                                 50                                                             50
                             349,910,78 53,216,700                      62,163,821           4,203,085. 469,494,38四、本期期末余额
                                   2.00          .05                           .50                  03        8.58
    法定代表人:周蕴瑾                        主管会计工作负责人:伯建平                     会计机构负责人:赵定卿三、公司基本情况
    1、公司概况
    成都华神集团股份有限公司(以下简称本公司、公司)原名成都建业发展股份有限公司,是经原成都市体改委【成体改(1988)009号】批准由成都市青年经济建设联合公司、成都市锦华印刷厂、成都市西城区北大建筑工程队等三家集体所有制企业共同出资组建,成立时总股本16.32万股,每股面值100元。经原成都市体改委【成体改(1989)096号】、中国人民银行成都市分行【成人行金管(1989)字第307号】批准于1990年1月由公司自办向社会公开发行股票17万股,每股面值100元,以面值价格发行,共募集资金1,700万元。本次新增注册资本实收情况经原成都市蜀都会计师事务所【成蜀业(90)字第311号】验证。1992年9月经原成都市体改委【成体改(1992)136号】批准,公司将股票面值拆细为每股1元,总股本变为3,332万股。1992年9月经原成都市体改委【成体改(1992)137号】批准,公司以每股1.8元的价格增扩法人股3,268万股。本次发行共募集资金5,882.40万元,本次新增注册资本实收情况经成都市蜀都会计师事务所【成蜀业(92)字第088号】验证。1993年10月,原国家体改委【体改生(1993)167号】批准公司继续进行股份制试点。至此,公司总股本达到6,600万股,其中法人股4,900万股,社会公众股1,700万股。
    1994年8月经原成都市体改委【成体改(1994)096号】批准部分法人股协议转让。转让后,四川华神集团股份有限公司(原名四川西南华神药业股份有限公司,以下简称四川华神集团公司)持有36.36%的股份,成为公司第一大股东。1996年9月经股东大会审议通过并经原成都市体改委【成体改股(1996)026号】批准,公司更名为成都华神高科技股份有限公司。1997年11月11日经中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)批准公司的社会公众股1,700万股于1998年3月27日在深圳证券交易所上市流通。1998年6月27日,经1997年度股东大会批准,公司更名为成都华神集团股份有限公司,证券代码“000790”。
    1999年,公司实施1998年度分配方案,利用资本公积金转增股本,每10股转增2股,方案实施后,总股从6,600万股增加到7,920万股,其中法人股从4,900万股增加到5,880万股,社会公众股从1,700万股增加到2,040万股。2001年经中国证监会【证监公司字(2001)61号】核准,公司以2000年末总股本7,920万股为基数,按10配3向全体股东实施增资配股,配股实施后总股本从7,920万股增加到8,532万股。2001年9月,本公司以8,532万股为基数,用资本公积金按每10股转增3股,转增股本2,559.60万股,用未分配利润按每10股送红股2股,新增股本1,706.40万。实施转增、送(配)股后,总股本增至12,798.00万股,其中法人股8,820.00万股、社会流通股3,978.00万股。
    2006年,公司进行股权分置改革,原非流通股东向流通股股东支付对价:每10股送3.2股,从而获得流通权,导致股份结构和性质发生变化,同时2006年公司实施2005年度分配方案:以总股本12,798万股为基数,向2006年6月7日收市后登记在册的全体股东每10股转增2股。截止2006年6月8日除权及转增股本上市交易日,总股本由12,798万股增加到15,357.60万股。
    2008年3月20日,经公司2007年度股东大会决议通过,公司以资本公积转增股本:每10股转增3股,转增后股本为19,964.88
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文万股,转增的股本经原四川君和会计师事务所【君和验字(2008)第1006号】审验。
    2010年3月1日,经公司第八届董事会第二十九次会议和2009年第二次临时股东大会审议通过《成都华神集团股份有限公司股权激励计划(修订案)》,以定向发行新股的方式,向股权激励对象授予800万股限制性股票,授予价格为4.5元/股,实际认购795万股,本次增资完成后总股本由19,964.88万股变更为20,759.88万股。2010年3月26日,经公司2009年年度股东大会决议通过,以资本公积向全体股东每10股转增3股,转增后总股本由20,759.88万股变更为26,987.844万股。上述增资情况已经信永中和会计师事务所成都分所出具XYZH/2009CDA6032及XYZH/2009CDA6038号验资报告审验。
    2010年8月19日,根据公司2009年第二次临时股东大会通过的《成都华神集团股份有限公司股权激励计划》(修订案)》的有关条款、《关于提请公司股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜》及公司第八届董事会第三十九次会议,公司申请减少注册资本人民币59.80万元,变更后的注册资本人民币26,928.044万元,股本人民币26,928.044万元,并经信永中和会计师事务所成都分所出具XYZH/2010CDA6005号验资报告审验。
    2011年,经公司2010年年度股东大会决议通过,以截止2010年12月31日公司总股本(实收股本)269,280,440股为基数,按每10股送红股及转增合计3股的比例,以资本公积、未分配利润向全体股东送红股及转增股份总额80,784,132股。经2011年8月22日公司第九届董事会第五次会议决议,公司申请减资153,790.00 元,股本变更为349,910,782.00元,并经信永中和会计师事务所成都分所出具XYZH/2011CDA4028号验资报告审验。
    经2012年7月17日公司第九届董事会第十七次会议决议,公司减资55,770.00元,至此公司股本变更为349,855,012.00元,并经信永中和会计师事务成都分所出具XYZH/2012CDA4028号验资报告审验,此次减资事项工商变更登记手续目前尚未办理完毕。截至2012年12月31日,公司总股本为349,855,012.00股,其中有限售条件股份6,166,955.00股,占总股本的1.76%;无限售条件股份343,688,057.00股,占总股本的98.24%。
    目前,公司注册住所为成都高新区天府大道高新孵化园华拓大厦B座3楼;法定代表人为周蕴瑾;注册资本为人民币叁亿肆仟玖佰玖拾壹万零柒佰捌拾贰元(实收资本实为叁亿肆仟玖佰捌拾伍万伍仟零壹拾贰拾元);公司类型为其他股份有限公司(上市);经营范围:高新技术产品开发生产、经营;中西制剂、原料药的生产(具体经营项目以药品生产许可证核定范围为准,并仅限于分支机构凭药品生产许可证在有效期内从事经营);药业技术服务和咨询,商品销售(不含国家限制产品和禁止流通产品),物业管理(凭资质证经营)、咨询及其它服务;农产品自研产品销售;房地产开发(凭资质证经营)。
    2、企业注册地、组织形式和总部地址
               企业、注册地                    组织形式                   总部地址
    四川省成都市高新技术开发区天府大道高新 股份有限公司       四川省成都市十二桥路37号新1号华神集
    孵化园华拓大厦B座3楼                                      团大厦A座6楼
    3、企业的业务性质和主要产品或提供的劳务
                业务性质                                  主要产品或提供的劳务中西成药、生物制药及钢结构房屋建筑设计、中西成药、生物制药及钢结构房屋建筑设计与施工等施工等
    2012年度,公司主营业务与上年相同,主要从事中西成药、生物制药的生产与销售及钢结构房屋建筑设计与施工等。
    4、控股股东及集团最终控制人
    公司的控股股东为四川华神集团公司,持有公司78,799,309.00股,占总股本22.52%。上海华敏投资管理有限公司持有四川华神集团公司45.69%股份,为四川华神集团公司之第一大股东,自然人李小敏为上海华敏投资管理有限公司的实际控制人,也是四川华神集团公司的实际控制人,通过四川华神集团公司成为公司的实际控制人。
    5、公司的基本组织架构
    股东大会是公司的权力机构,依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责,依法行使公司的经营决策权;经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项,主持企业的生产经营管理工作,具体由董事长和总裁负责公司的日常经营管理工作,监事会是公司的内部监督机构。公司下设总裁办公室、董事会办公室、财务部、采购部、人事行政部、审计部、物业部、工程管理部、企业技术中心、信息部等十个部门。
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
    截止2012年12月31日,公司拥有一家分公司(成都华神集团股份有限公司制药厂)、三家全资子公司(四川华神钢构有限责任公司、成都华神生物技术有限责任公司、成都中医药大学华神药业有限责任公司)。四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错1、财务报表的编制基础
    本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。2、遵循企业会计准则的声明
    本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。3、会计期间
    本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。4、记账本位币
    本集团以人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)同一控制下企业合并
    对于同一控制下的企业合并,作为合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。(2)非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下企业合并,合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核确认后,计入当期损益。6、合并财务报表的编制方法(1)合并财务报表的编制方法
    1)合并范围的确定原则
    本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
    2)合并财务报表所采用的会计方法本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时合并范围内的所有重
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业于合并当期的年初已经存在,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量,按原账面价值纳入合并财务报表。(2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
    按《企业会计准则第2号——长期股权投资》和《企业会计准则第20号——企业合并》等相关规定进行会计处理。注:如有对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的,应披露相关的会计处理方法。7、现金及现金等价物的确定标准
    本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。8、外币业务和外币报表折算(1)外币业务
    本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额。(2)外币财务报表的折算
    外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;上述折算产生的外币财务报表折算差额,在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量表中采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响,在现金流量表中单独列示。9、金融工具(1)金融工具的分类
    本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产,在资产负债表中以交易性金融资产列示;持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产;贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产;可供出售金融资产
                                                                  成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。
    目前本集团的金融资产主要为应收款项,包括应收票据、应收账款、其他应收款和预付款项。
    本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
    目前本集团的金融负债为其他金融负债,主要包括银行借款、应付款项、应付工程款和其他应付款项。(2)金融工具的确认依据和计量方法
    金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益,其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量;贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本列示。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。
    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益;其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; ③该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。(4)金融负债终止确认条件
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
                                                                    成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    金融工具存在活跃市场的,活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上,本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值;本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价,但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的,则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时,参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率,调整最近交易的市场报价,以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的,对最近交易的市场报价作出适当调整,以确定该金融资产或金融负债的公允价值。
    金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    本集团目前尚无按公允价值计量的金融资产和金融负债(6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    当可供出售金融资产的公允价值下降或未来不能恢复的非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益。(7)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的依据
    本集团目前尚无持有至到期的投资。10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准:①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项;债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等;②因债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的应收款项;其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
    对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,期末单独或按组合进行减值测试,计提坏账准备,计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本集团按规定程序批准后作为坏账损失,冲销提取的坏账准备。(1)单项金额重大的应收款项坏账准备
    单项金额重大的判断依据或金额标准                           将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法                   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏
                                                                    成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                           账准备(经单独测试后未减值的单项重大应收款项,本公
                                                           司将其并入单项金额不重大应收款项一起按应收账款账
                                                           龄为信用风险特征划分为若干组合,计提坏账准备)。(2)按组合计提坏账准备的应收款项
                              按组合计提坏账准备的计
           组合名称                                                        确定组合的依据
                                         提方法
    账龄组合                     账龄分析法                按账龄分析法计提坏账准备
    按照应收款项与交易对象的关系 其他方法                  本集团合并范围内的关联方不计提坏账准备组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√ 适用 □ 不适用
             账龄                    应收账款计提比例(%)                    其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年)                                          5%                                              5%
    1-2 年                                                     10%                                            10%
    2-3 年                                                     20%                                            20%
    3-4 年                                                     40%                                            40%
    4-5 年                                                     80%                                            80%
    5 年以上                                                   100%                                         100%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□ 适用 √ 不适用(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    单项计提坏账准备的理由                  单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
    坏账准备的计提方法                      根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备11、存货(1)存货的分类
    本集团存货主要包括原材料、库存商品、在产品、工程施工、产成品、委托代销商品、委托加工材料、低值易耗品、包装物等九大类。(2)发出存货的计价方法计价方法:加权平均法
    存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    在报告期末存货按账面成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别比较存货的账面成本与可变现净值,以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。可变现净值按第1号准则应用指南三.(三)规定的方法确定。
    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。(4)存货的盘存制度盘存制度:永续盘存制(5)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品摊销方法:五五摊销法
    低值易耗品按五五摊销法进行摊销(单项金额400元以下一次性摊销、单项金额400元以上按五五摊销法进行摊销)。包装物摊销方法:一次摊销法12、长期股权投资(1)投资成本的确定
    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以在合并(购买)日为取得对被合并(购买)方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,按相关会计准则的规定确定投资成本。
    本集团对子公司投资采用成本法核算,编制合并财务报表时按权益法进行调整;对合营企业及联营企业投资采用权益法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响,但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产核算。(2)后续计量及损益确认
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营
                                                                    成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额,确认投资损益。
    本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,改按成本法核算;对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,也改按成本法核算;对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的,或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资,改按权益法核算。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动,涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含)以上但低于 50%的表决权股份,如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,则不能形成重大影响。(4)减值测试方法及减值准备计提方法
    本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。 长期股权投资的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。13、投资性房地产
    本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
    (1)投资性房地产的初始计量
    本集团投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。
    (2)投资性房地产的后续计量
    本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下:
             类别               折旧年限(年)           预计残值率(%)        年折旧率(%)
    房屋建筑物                           35年                      5%                    2.71%
    当投资性房地产的用途改变为自用时,则自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,则自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投
                                                                     成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
       (3)投资性房地产的减值准备
       资产负债表日,对投资性房地产进行逐项检查,对可收回金额低于账面价值投资性房地产按8号准则的规定计提减值准备。14、固定资产(1)固定资产确认条件
       本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度,单位价值超过 2000 元以上的有形资产。固定资产包括房屋及建筑物、通过设备、运输设备、专用设备、仪器设备、办公设备、质检设备、机器设备共八类。
       固定资产按其取得时的成本作为入账的价值,其中,外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出;自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账;融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
       与固定资产有关的后续支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确认条件的,于发生时计入当期损益。
       当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法本集团无融资租入固定资产。(3)各类固定资产的折旧方法
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:
               类别                  折旧年限(年)          残值率(%)                年折旧率(%)
    房屋及建筑物                                          35                    5%                          2.71%
    机器设备                                              6                     5%                          15.83%
    运输设备                                              8                     5%                          11.88%
    通用设备                                              5                     5%                          19.00%
    专用设备                                              10                    5%                          9.50%
    仪器设备                                              6                     5%                          15.83%
    办公设备                                              5                     5%                          19.00%
    质检设备                                              6                     5%                          9.50%
                                                                     成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    对于固定资产,本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。(5)其他说明
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。15、在建工程(1)在建工程的类别
    在建工程支出是指为构建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出,按实际发生的成本计量,包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包建筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    对于在建工程,本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文16、借款费用(1)借款费用资本化的确认原则
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化;若购建或生产的符合资本化条件的资产各部分分别完工,且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售、且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的,停止与该部分资产相关的借款费用的资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。(2)借款费用资本化期间
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(通常指1年以上)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。(3)暂停资本化期间
      如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。(4)借款费用资本化金额的计算方法
      专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
      一般借款应予资本化的利息金额按照下列公式计算:
      一般借款利息费用资本化金额=累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款加权平均利率
      所占用一般借款的加权平均利率= 所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数
      所占用一般借款本金加权平均数=∑(所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数)17、生物资产
    按《企业会计准则第5号——生物资产》等相关规定进行会计处理,本集团无此类业务。18、油气资产
    按《企业会计准则第27号——石油天然气开采》等相关规定进行会计处理,本集团无此类业务。
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文19、无形资产(1)无形资产的计价方法
    本集团无形资产包括土地使用权、专利技术及专利权、非专利技术(含外购的技术转让费等)、外购软件等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益,其中专利技术及专利权、技术转让费(购入非专利技术)包含的经济利益通过所生产的产品实现,摊销金额计入产品成本。(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
    目前,本集团使用寿命确定的无形资产具体摊销年限如下:
                       类别                                       摊销年限(年)
    土地使用权                                                           48年-70年
    专利技术及专利权                                                     5年-12年
    技术软件                                                                5年
    技术转让费                                                             4-5年
             项目               预计使用寿命                                   依据(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据
    按《企业会计准则第6号——无形资产》及其指南等相关规定,将无法合理确定为本集团带来经济利益期限的无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。(4)无形资产减值准备的计提
    本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
                                                                     成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
    1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。(6)内部研究开发项目支出的核算
    按《企业会计准则第6号——无形资产》及其指南相关规定进行内部研究开发项目支出的核算。20、长期待摊费用
    本集团的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的费用,该等费用自受益日起在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。开办费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。21、附回购条件的资产转让22、预计负债(1)预计负债的确认标准
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
    其他确认预计负债的情况:(1)待执行合同变成亏损合同的,该亏损合同产生的义务满足预计负债确认条件的,确认为一项预计负债。待执行合同,是指合同各方尚未履行任何合同义务,或部分地履行同等义务的合同。亏损合同,是指履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同;(2)企业承担的重组义务满足预计负债确认条件的,确认为一项预计负债。同时存在下列情况时,表明企业承担了重组义务:有详细、正式的重组计划,包括重组涉及的业务、主要地点、需要补偿的员工人数及其岗位性质、预计重组支出、计划实施时间等;该重组计划已对外公告;(3)被投资单位发生的亏损在冲减长期股权投资账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益(长期应收款或其他应收款)至零后,按照合同和协议约定仍承担额外义务的,将预计承担的部分确认为预计负债。(2)预计负债的计量方法
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
                                                                     成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文23、股份支付及权益工具(1)股份支付的种类
       股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。(2)权益工具公允价值的确定方法
       用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
       以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负债。
       在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
        在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础。(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理24、回购本公司股份25、收入(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
       销售商品收入:本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。(2)确认让渡资产使用权收入的依据
    让渡资产收入:与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。(3)确认提供劳务收入的依据
    提供劳务收入:本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。在资产负债表日,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,按完工百分比法确认相关的劳务收入,完工百分比按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。(4)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法
    本集团同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本集团、实际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定时,于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。采用完工百分比法时,合同完工进度根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
    建造合同的结果不能可靠地估计时,如果合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认,合同成本在其发生的当期确认为费用;如果合同成本不可能收回的,应在发生时立即确认为费用,不确认收入。
    本集团于期末对建造合同进行检查,如果建造合同预计总成本将超过合同预计总收入时,提取损失准备,将预计损失确认为当期费用26、政府补助(1)类型
    本集团按 16 号准则对政府补助分为:与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1 元)计量。(2)会计处理方法
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,按下列情况处理:用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的,按下列情况处理:存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。27、递延所得税资产和递延所得税负债(1)确认递延所得税资产的依据
    本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文(2)确认递延所得税负债的依据
    本集团递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日,递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。28、经营租赁、融资租赁(1)经营租赁会计处理
    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益,本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。(2)融资租赁会计处理
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。(3)售后租回的会计处理29、持有待售资产(1)持有待售资产确认标准(2)持有待售资产的会计处理方法30、资产证券化业务
    按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定进行会计处理,本集团无此类业务。31、套期会计
    按《企业会计准则第24号——套期保值》等相关规定进行会计处理,本集团无此类业务。32、主要会计政策、会计估计的变更本报告期主要会计政策、会计估计是否变更□ 是 √ 否(1)会计政策变更本报告期主要会计政策是否变更□ 是 √ 否
                                                                       成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文(2)会计估计变更本报告期主要会计估计是否变更□ 是 √ 否33、前期会计差错更正本报告期是否发现前期会计差错□ 是 √ 否无(1)追溯重述法本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错□ 是 √ 否(2)未来适用法本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错□ 是 √ 否34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法五、税项1、公司主要税种和税率
                 税种                                    计税依据                                税率
    增值税                                 销售货物或者提供加工、修理修配劳务的增值额 6%、17%
    营业税                                 工程收入、房租或物业管理收入                    3%、5%
    城市维护建设税                         按应缴纳的流转税额                              5%、7%
    企业所得税                             应纳税所得额                                    15%
    教育费附加                             按应缴纳的流转税额                              3%
    地方教育费附加                         按应缴纳的流转税额                              2%各分公司、分厂执行的所得税税率
    本公司及下表所列子公司被四川省高新技术企业认定管理小组认定为高新技术企业,减按15%计缴企业所得税。2、税收优惠及批文
    企业名称                                  税率        拟认定高新技术企业          取得高新技术企业
                                                            公示文号                  证书编号
                                                                             成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
    成都华神集团股份有限公司                           15% 川高企认〔2011〕4号              GF201151000129
    四川华神钢构有限责任公司                           15% 川高企认〔2011〕4号              GF201151000266
    成都中医药大学华神药业有限责任公司                 15% 川高企认〔2011〕4号              GF201151000356
    成都华神生物技术有限责任公司                       15% 川高企认〔2011〕4号              GF201151000095
    四川华神农大动物保健药品有限公司                   15% 川高企认〔2011〕4号              GF2011510003273、其他说明六、企业合并及合并财务报表1、子公司情况(1)通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                                    单位: 元
                                                                                                                     从母公
                                                                                                                     司所有
                                                                                                                     者权益
                                                                                                                     冲减子
                                                                                                                     公司少
                                                                                                                     数股东
                                                                实质上                                     少数股
                                                                                                                     分担的
                                                                构成对                                     东权益
                                                                                                                     本期亏
                                                      期末实 子公司               表决权                   中用于
    子公司 子公司              业务性 注册资 经营范                          持股比            是否合 少数股             损超过
                  注册地                              际投资 净投资               比例                     冲减少
    全称     类型               质        本     围                         例(%)             并报表 东权益             少数股
                                                        额      的其他             (%)                     数股东
                                                                                                                     东在该
                                                                项目余                                     损益的
                                                                                                                     子公司
                                                                  额                                       金额
                                                                                                                     年初所
                                                                                                                     有者权
                                                                                                                     益中所
                                                                                                                     享有份
                                                                                                                     额后的
                                                                                                                      余额
    四川华                                      轻钢结
    神钢构                                      构房屋
         其他有            设计、 15000               150,000
    有限责            成都                      建筑设                        100%     100% 是
         限责任            施工   万                  ,000.00
    任公司                                      计、施
    (1)                                         工等
    成都中                                      医药技
    医药大                                      术产品
         其他有                                       20,000,
    学华神            成都     销售   2000 万 研究、                          100%     100% 是
         限责任                                        000.00
    药业有                                      开发等;
    限责任                                      批发生
                                                                     成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
    公司(2)                                      化药
                                             品、中
                                             药材、
                                             中药饮
                                             品、生
                                             物制品
                                             等
                                             研发、
    成都华                                       生产、
    神生物                                       销售生
          其他有          生产、                       50,000,
    技术有             成都            5000 万 物制                    100%   100% 是
          限责任          销售                          000.00
    限责任                                       品、生
    公司(3)                                      物技术
                                             药品等
                                             生产、
                                             销售;最
    四川华                                       终灭菌
    神农大                                       小容量
    动物保 其他有             生产、             注射      7,500,0
                   成都            1000 万                          75%    75% 否
    健药品 限责任             销售               剂、粉      00.00
    有限公                                       针剂、
    司(4)                                        口服溶
                                             液剂、
                                             散剂等四川华
    神建筑                                       工程设
          有限责                                       200,000
    设计有             成都   设计     50 万     计(乙                 100%   100% 是
          任                                               .00
    限公司                                       级)(5)通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
      (1)四川华神钢构有限责任公司(以下简称华神钢构公司)成立于1997年3月19日,原名四川华神彩钢房屋有限责任公司,成立时注册资本为2,000.00万元,其中本公司出资1,300.00万元,占注册资本的65%;成都君众实业有限责任公司出资700.00万元,占35%,已经原四川正信会计师事务所【川正会(1997)41号】审验。1998年12月成都君众实业有限责任公司以600.00万元的价格将其持有的600.00万元股份转让给本公司。2006年3月25日成都君众实业有限责任公司与成都中医药大学华神药业有限责任公司(以下简称华神药业公司)签订《出资转让协议书》,将所持有的华神钢构公司剩余股权100.00万元以2,523,934.13元的价格转让给华神药业公司。2007年5月华神钢构公司增资3,000.00万元,其中本公司增资2,950万元,华神药业增资50万元,增资后华神钢构公司注册资本变更为5,000.00万元,其中本公司出资4,850万元、占为97%;华神药业公司出资150.00万元,占比为3%。2012年华神钢构公司增资10,000万元,由原股东(即本公司及华神药业公司)同比例增资,增资完成后华神钢构公司注册资本由5000万元增加至1.5亿元,其中公司累计出资14,550万元,占比为97%;华神药业公司累计出资450万元,占比为3%。本次新增资本情况经中汇会计师事务所有限公司成都分所出具【中汇蓉会验(2012)007号】验资报告审验。
      目前华神钢构公司的注册资本及实收资本均为(人民币)壹亿伍仟万元,法定代表人为李建华,住所为成都市高新区(西区)科晶路255号,经营范围为钢结构房屋建筑设计、施工;钢结构构件生产、销售;净化空调系统设计、施工、安装,室
                                                                         成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文内外装饰装修;钢结构边接件、密封材料、新型建材开发研究;生产、销售彩钢压型板及夹芯板(以上经营项目不含前置许可和审批的项目,涉及资质许可的凭资质许可证经营)。
       (2)成都中医药大学华神药业有限责任公司(以下简称华神药业公司)成立于2001年4月2日,成立时注册资本为2,000.00万元,其中本公司出资1,999.00万元,占注册资本的99.95%;华神钢构公司出资1.00万元,占0.05%,股东的出资经原深圳华鹏会计师事务所[华鹏验字(2001)第38号]审验。目前华神药业公司的注册资本及实收资本均为(人民币)贰仟万元;法定代表人为万方;住所为成都市十二桥路37号新1号;公司类型为其他有限责任公司;经营范围为医药技术产品研究、开发、中间实验、科技服务、咨询、交流。货物进出口、技术进出口(法律法规禁止的除外,限制的取得许可后方可经营)。批发生化药品、中药材、生物制品(不含预防性生物制品)、中成药、化学药制剂、抗生素制剂(凭药品经营许可证经营,药品经营许可证有效期至2014年11月09日)。
       (3)成都华神生物技术有限责任公司(以下简称华神生物公司)成立于2005年9月28日,成立时注册资本为5,000.00万元,其中本公司出资4,500.00万元,占注册资本的90%,华神药业公司出资500.00万元,占10%。股东的出资分两次到位,第一次出资3,000.00万元,第二次出资2,000.00万元,分别经四川崇信会计师事务所【川崇信验字(2005)第164号】、湖南开元有限责任公司会计师事务所【开元所内验字(2006)第018号】审验。目前,华神生物公司的注册资本及实收资本均为(人民币)伍仟万元;法定代表人为万方;住所为成都双流西航港开发区常乐村(锦华路2段3号);经营范围为研发、生产、销售生物制品、生物技术药品(凭许可证许可项目经营);医药技术转让及科技服务。
       (4)四川华神农大动物保健药品有限公司(以下简称华神动保公司)成立于1999年10月20日,成立时注册资本为1,000.00万元,其中四川华神农业新技术有限责任公司(简称华神农业公司)出资510.00万元,占注册资本的51%;四川农业大学出资250.00万元,占25%;四川华神集团公司出资140.00万元,占14%;四川省华神校产科技有限责任公司出资100.00万元,占10%。2000年8月21日,本公司与华神农业公司、四川华神集团公司、四川省华神校产科技有限责任公司签订《股份转让协议》及《股份转让补充协议》,华神农业公司、四川华神集团公司、四川省华神校产科技有限责任公司将持有华神动保公司75%的股份转让给本公司,转让价格为7,561,459.82元,转让后本公司对华神动保公司的出资为750.00万元,占注册资本的75%。目前,华神动保公司的注册资本及实收资本均为(人民币)壹仟万元
       2012年10月19日本公司第9届董事会第23次会议通过《关于对控股子公司四川华神农大动物保健药品有限公司进行协议清算的议案》;同年10月22日,华神动保公司股东会决议通过公司清算事宜并成立清算组。截止目前清算注销工作尚在进行中。
       (5)四川华神建筑设计有限公司(以下简称华神设计公司)成立于2000年1月13日,成立时注册资本为20.00万元,其中华神钢构公司出资14.00万元,占注册资本的70%,四川省大地建筑设计事务所出资2.00万元,占10%,高碧茹出资4.00万元,占20%。全部股东的出资经原成都日月会计师事务所[日月会验(1999)014号]审验。2002年8月,华神设计公司增加注册资本30.00万元,其中华神钢构公司增加出资6.00万元,四川省大地建筑设计事务所出资4.00万元,高碧茹出资5.00万元,蒋宁出资3.00万元,谢清出资12.00万元,全部股东的出资经四川华文会计师事务所【川华验(2002)字第080号】审验。增资后,华神钢构公司对华神设计公司出资20.00万元,占注册资本的40%。2011年4月16日,四川省大地建筑设计事务所、高碧如、蒋宁、谢清将所持华神设计公司股份全部转让与华神钢构公司,转让完成后,华神设计公司为华神钢构公司的全资子公司。目前,华神设计公司的注册资本及实收资本均为伍拾万元人民币;法定代表人为李建华;住所为成都市金牛区十二桥路37号新1号华神大厦A座4楼;经营范围为工程设计(乙级)(有效期限以许可证为准)。(2)同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                          单位: 元
                                                            实质上                                  少数股 从母公
                                                            构成对                                  东权益 司所有
                                                   期末实                    表决权
    子公司 子公司               业务性 注册资 经营范            子公司 持股比             是否合 少数股 中用于 者权益
                   注册地                          际投资                    比例
    全称       类型             质      本      围             净投资   例(%)            并报表 东权益 冲减少 冲减子
                                                     额                       (%)
                                                            的其他                                  数股东 公司少
                                                            项目余                                  损益的 数股东
                                                                       成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                           额                                        金额      分担的
                                                                                                               本期亏
                                                                                                               损超过
                                                                                                               少数股
                                                                                                               东在该
                                                                                                               子公司
                                                                                                               年初所
                                                                                                               有者权
                                                                                                               益中所
                                                                                                               享有份
                                                                                                               额后的
                                                                                                                余额通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明(3)非同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                              单位: 元
                                                                                                               从母公
                                                                                                               司所有
                                                                                                               者权益
                                                                                                               冲减子
                                                                                                               公司少
                                                                                                               数股东
                                                         实质上                                      少数股
                                                                                                               分担的
                                                         构成对                                      东权益
                                                                                                               本期亏
                                                  期末实 子公司             表决权                   中用于
    子公司 子公司              业务性 注册资 经营范                    持股比            是否合 少数股             损超过
                  注册地                          际投资 净投资             比例                     冲减少
    全称    类型               质      本     围                      例(%)             并报表 东权益             少数股
                                                   额    的其他              (%)                     数股东
                                                                                                               东在该
                                                         项目余                                      损益的
                                                                                                               子公司
                                                           额                                        金额
                                                                                                               年初所
                                                                                                               有者权
                                                                                                               益中所
                                                                                                               享有份
                                                                                                               额后的
                                                                                                                余额通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                                                                                                              单位: 元
           名称                   与公司主要业务往来              在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
                                                                      成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文3、合并范围发生变更的说明合并报表范围发生变更说明
    根据公司第九届董事会第二十二次会议《关于同意转让四川华神兽用生物制品有限公司股权的议案》的决议,华神集团及其子公司华神生物已于2012年9月25日分别与四川省畜科饲料有限公司签署了《股权转让协议》,华神集团将持有华神兽用生物90%的股权作价900万元转让给四川省畜科饲料有限公司,华神生物将持有华神兽用生物10%的股权作价100万元转让给四川省畜科饲料有限公司。华神集团及华神生物已于2012年10月9日收到四川省畜科饲料有限公司股权转让款,并于2012年12月26日办理完毕华神兽用生物股权转让的工商变更登记手续。
    根据公司第九届董事会第二十三次会议《关于对控股子公司四川华神农大动物保健药品有限公司进行协议清算的议案》的决议及华神动保股东会决议,华神动保已于2012年10月22日成立清算小组开展注销清算工作。目前该项工作正在推进中。
    根据会计准则及相关规定,已股权转让的华神兽用生物公司和宣告注销清算的华神动保公司,其资产负债表不再纳入本报告期公司合并财报之范围;年初至处置日的利润表及现金流量表纳入本报告期公司合并财报之范围。√ 适用 □ 不适用与上年相比本年(期)新增合并单位 0 家,原因为与上年相比本年(期)减少合并单位 2 家,原因为
    公司名称                                  不再纳入       持股比例        处置日              处置日
                                        合并范围的原因     (%)          净资产              净利润
    四川华神兽用生物制品有限公司           股权已全部转让     100.00         5,000,765.32        -5,235,762.18
    四川华神农大动物保健药品有限公司       已宣告清算注销       75.00        3,149,549.90        -3,636,092.254、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                                                                                                              单位: 元
                     名称                                期末净资产                             本期净利润本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                                                                                                              单位: 元
                     名称                                处置日净资产                    年初至处置日净利润
    四川华神兽用生物制品有限公司                                          5,000,765.32                        -5,235,762.18
    四川华神农大动物保健药品有限公司                                      3,149,549.90                        -3,636,092.25新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明5、报告期内发生的同一控制下企业合并
                                                                                                              单位: 元
                     属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
      被合并方
                     业合并的判断依据       制人             并日的收入            的净利润         的经营活动现金流同一控制下企业合并的其他说明
                                                                            成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                                 单位: 元
             被合并方                         商誉金额                                     商誉计算方法非同一控制下企业合并的其他说明7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
                   子公司名称                                  出售日                          损益确认方法
    四川华神兽用生物制品有限公司                      2012 年 10 月 09 日                以股权转让款扣减处置日账面净资产出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
    出售日系股权转让协议约定的交割日。为方便会计实务操作,且10月1日至9日之间净资产无大变化,本公司最终确定以2012年9月30日作为股权转让处置日。8、报告期内发生的反向购买
                                                                                             合并中确认的商誉或计入当
          借壳方                 判断构成反向购买的依据           合并成本的确定方法
                                                                                                   期的损益的计算方法反向购买的其他说明9、本报告期发生的吸收合并
                                                                                                                 单位: 元
                吸收合并的类型                          并入的主要资产                         并入的主要负债
             同一控制下吸收合并                     项目                金额                项目               金额
          非同一控制下吸收合并                      项目                金额                项目               金额吸收合并的其他说明10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率七、合并财务报表主要项目注释1、货币资金
                                                                                                                 单位: 元
                                           期末数                                             期初数
         项目
                            外币金额       折算率       人民币金额          外币金额         折算率        人民币金额
    现金:                            --          --               138,722.82        --             --               348,865.15
    人民币                           --          --               138,722.82        --             --               348,865.15
    银行存款:                       --          --            146,364,814.95       --             --           223,223,882.14
                                                                    成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
    人民币                         --        --        146,364,814.95       --           --             223,223,882.14
    其他货币资金:                 --        --          8,268,044.43       --           --              16,580,399.66
    人民币                         --        --          8,268,044.43       --           --              16,580,399.66
    合计                           --        --        154,771,582.20       --           --             240,153,146.95如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
    其他货币资金8,268,044.43元,其中银行承兑汇票保证金7,126,833.70元,保函保证金为800,000.00元、信用卡保证金341,210.73元。2、交易性金融资产(1)交易性金融资产
                                                                                                           单位: 元
                       项目                              期末公允价值                     期初公允价值(2)变现有限制的交易性金融资产
                                                                                                           单位: 元
                    项目                      限售条件或变现方面的其他重大限制                期末金额(3)套期工具及对相关套期交易的说明3、应收票据(1)应收票据的分类
                                                                                                           单位: 元
                      种类                               期末数                            期初数
    银行承兑汇票                                                   25,757,770.47                          7,912,645.09
    合计                                                           25,757,770.47                          7,912,645.09(2)期末已质押的应收票据情况
                                                                                                           单位: 元
         出票单位             出票日期             到期日                    金额                   备注(3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
                                                                                                           单位: 元
                                                                            成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
         出票单位                 出票日期                到期日                     金额                     备注说明公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
                                                                                                                     单位: 元
           出票单位                  出票日期                到期日                   金额                    备注
    重庆长安汽车股份有限公司 2012 年 07 月 19 日          2013 年 01 月 08 日             4,280,000.00
    重庆长安汽车股份有限公司 2012 年 07 月 19 日          2013 年 01 月 08 日             3,300,000.00
    重庆长安汽车股份有限公司 2012 年 07 月 19 日          2013 年 01 月 08 日             3,100,000.00
    重庆长安汽车股份有限公司 2012 年 12 月 20 日          2013 年 06 月 20 日             2,500,000.00
    重庆长安汽车股份有限公司 2012 年 07 月 19 日          2013 年 01 月 08 日             1,600,000.00
    合计                                       --                      --                14,780,000.00              --说明
    年末已经背书给他方但尚未到期的票据总额为25,887,155.92元,其中前五名合计为14,780,000.00元。已贴现或质押的商业承兑票据的说明
       年末已经贴现未到期的银行承兑汇票金额为10,568,522.09元,无已经贴现未到期的商业承兑汇票。4、应收股利
                                                                                                                     单位: 元
                                                                                                            相关款项是否发
         项目           期初数             本期增加       本期减少          期末数           未收回的原因
                                                                                                                 生减值
    其中:                       --                 --            --              --                  --                 --
    其中:                       --                 --            --              --                  --                 --说明5、应收利息(1)应收利息
                                                                                                                     单位: 元
           项目                   期初数               本期增加               本期减少                      期末数(2)逾期利息
                                                                                                                     单位: 元
                  贷款单位                            逾期时间(天)                             逾期利息金额
                                                                                       成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文(3)应收利息的说明6、应收账款(1)应收账款按种类披露
                                                                                                                                      单位: 元
                                                       期末数                                                       期初数
           种类                      账面余额                      坏账准备                        账面余额                      坏账准备
                                   金额       比例(%)           金额         比例(%)          金额           比例(%)            金额        比例(%)单项金额重大并单项计
                               8,210,663.94      2.44%       8,210,663.94        100%     8,210,663.94         3.75%         8,210,663.94      100%提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款
    账龄组合                 327,939,447.14         97.56% 32,655,509.83             9.96% 210,985,324.99         96.25%      23,406,632.05 11.09%
    组合小计                 327,939,447.14         97.56% 32,655,509.83             9.96% 210,985,324.99         96.25%      23,406,632.05 11.09%
    合计                         336,150,111.08       --        40,866,173.77       --      219,195,988.93         --         31,617,295.99           --应收账款种类的说明应收账款的分类及计提坏账准备的方法详见四、10应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                      单位: 元
              应收账款内容                       账面余额                   坏账准备              计提比例(%)              计提理由
                                                                                                                       根据预计收回的债
                                                                                                                       权清偿比例计提,详
    成都太子奶生物科技发展有限公司                         8,210,663.94           8,210,663.94                    100%
                                                                                                                       见附注十一、1 的相
                                                                                                                       关说明
    合计                                                   8,210,663.94           8,210,663.94             --                        --组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                      单位: 元
                                               期末数                                                        期初数
       账龄                        账面余额                                                       账面余额
                                                                 坏账准备                                                     坏账准备
                             金额             比例(%)                                      金额              比例(%)1 年以内
    其中:                        --                 --                    --                    --                --                 --
    1 年以内小计            250,472,026.58                 5%          12,523,601.33        153,386,835.23              5%          7,669,341.77
    1至2年                   41,037,820.28                10%              4,103,782.03      36,532,453.94              10%         3,653,245.39
                                                                                  成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
    2至3年                   20,394,017.02           20%             4,078,803.41       9,273,153.67            20%       1,854,630.74
    3 年以上                 16,035,583.26     74.52%               11,949,323.06      11,792,882.15    86.74%           10,229,414.15
    3至4年                    6,804,079.67           40%             2,721,631.87       2,570,781.28            40%       1,028,312.51
    4至5年                       19,062.00           80%               15,249.60          104,996.14            80%            83,996.91
    5 年以上                  9,212,441.59       100%                9,212,441.59        9,117,104.73       100%          9,117,104.73
    合计                    327,939,447.14      --                  32,655,509.83     210,985,324.99       --            23,406,632.05组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款□ 适用 √ 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款□ 适用 √ 不适用(2)本报告期转回或收回的应收账款情况
                                                                                                                           单位: 元
                                                                                转回或收回前累计已计
        应收账款内容          转回或收回原因        确定原坏账准备的依据                                      转回或收回金额
                                                                                   提坏账准备金额期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
                                                                                                                           单位: 元
       应收账款内容            账面余额                     坏账金额               计提比例(%)                    理由单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明(3)本报告期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                           单位: 元
                                                                                                              是否因关联交易产
       单位名称         应收账款性质             核销时间              核销金额             核销原因
                                                                                                                       生应收账款核销说明(4)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                                                                                           单位: 元
                                                       期末数                                       期初数
             单位名称
                                         账面余额               计提坏账金额             账面余额                 计提坏账金额(5)应收账款中金额前五名单位情况
                                                                                                                           单位: 元
                                                                                    成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                                                                            占应收账款总额的比例
         单位名称                与本公司关系                    金额                       年限
                                                                                                                       (%)重庆长安建设工程有限
                          客户                                   210,783,417.94 1 年以内、1-3 年                              62.71%公司四川阿坝牦牛产业联合
                          客户                                     8,992,920.00 5 年以上                                       2.68%有限责任公司成都太子奶生物科技发
                          客户                                     8,210,663.94 4-5 年及 5 年以上                              2.44%展有限公司上海医药分销控股有限
                          客户                                     6,723,217.34 1 年以内                                          2%公司
    长安福特汽车有限公司 客户                                          5,431,460.68 1 年以内、2-4 年                               1.62%
    合计                                  --                         240,141,679.90              --                               71.45%(6)应收关联方账款情况
                                                                                                                             单位: 元
           单位名称                        与本公司关系                           金额                 占应收账款总额的比例(%)(7)终止确认的应收款项情况
                                                                                                                             单位: 元
                 项目                                 终止确认金额                           与终止确认相关的利得或损失(8)以应收款项为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额
                                                                                                                             单位: 元
                        项目                                                               期末数资产:负债:7、其他应收款(1)其他应收款按种类披露
                                                                                                                             单位: 元
                                                期末数                                                 期初数
          种类                    账面余额                  坏账准备                     账面余额                 坏账准备
                               金额        比例(%)        金额      比例(%)         金额          比例(%)       金额         比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款
                                                                                  成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
    账龄组合                3,657,562.36       100% 1,293,171.32        35.36% 3,227,786.96         100%       1,576,033.53     48.83%
    组合小计                3,657,562.36       100% 1,293,171.32        35.36% 3,227,786.96         100%       1,576,033.53     48.83%
    合计                    3,657,562.36       --      1,293,171.32       --     3,227,786.96      --          1,576,033.53       --其他应收款种类的说明其他应收款的分类及计提坏账准备的方法详见四、10应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款□ 适用 √ 不适用组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位: 元
                                                期末数                                              期初数
                                 账面余额                                               账面余额
           账龄
                                                   比例       坏账准备                              比例           坏账准备
                               金额                                                   金额
                                                   (%)                                              (%)1 年以内其中:
    1 年以内                         1,974,753.23            5%         98,737.67        1,062,857.22         5%              53,142.85
    1 年以内小计                     1,974,753.23            5%         98,737.67        1,062,857.22         5%              53,142.85
    1至2年                                 39,483.87    10%              3,948.39          563,486.68    10%                  56,348.67
    2至3年                            561,300.00        20%            112,260.00            2,120.00    20%                    424.00
    3 年以上                         1,082,025.26 99.65%              1,078,225.26       1,599,323.06 91.67%             1,466,118.01
    3至4年                                              40%                                 41,000.00    40%                  16,400.00
    4至5年                                 19,000.00    80%             15,200.00          543,025.26    80%               434,420.21
    5 年以上                         1,063,025.26      100%           1,063,025.26       1,015,297.80   100%             1,015,297.80
    合计                             3,657,562.36       --            1,293,171.32       3,227,786.96    --              1,576,033.53组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款□ 适用 √ 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款□ 适用 √ 不适用(2)本报告期转回或收回的其他应收款情况
                                                                                                                          单位: 元
                                                                                 转回或收回前累计已计
       其他应收款内容        转回或收回原因         确定原坏账准备的依据                                       转回或收回金额
                                                                                   提坏账准备金额
                                                                                    成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
                                                                                                                           单位: 元
       应收账款内容             账面余额                      坏账金额                  计提比例(%)               理由单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明(3)本报告期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                           单位: 元
       单位名称          其他应收款性质            核销时间              核销金额            核销原因       是否因关联交易产生其他应收款核销说明(4)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                                                                                           单位: 元
                                                         期末数                                          期初数
              单位名称
                                            账面余额              计提坏账金额               账面余额             计提坏账金额(5)金额较大的其他应收款的性质或内容
                                                                                                                           单位: 元
           单位名称                          金额                    款项的性质或内容              占其他应收款总额的比例(%)说明(6)其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                                                           单位: 元
                                                                                                          占其他应收款总额的比
              单位名称                与本公司关系                金额                      年限
                                                                                                                   例(%)
    康定溜溜城旅游开发有限公司           客户                          800,000.00 1 年以内                                      21.87%
    四川万达建设集团有限公司             客户                          589,120.00 1 年以内                                      16.11%
    成都市工业设备安装公司               客户                          500,000.00 2-3 年                                        13.67%
    重庆长安建设工程有限公司             客户                          410,000.00 2-3 年,5 年以上                              11.21%
    重庆国际投资咨询集团有限公司         客户                          325,500.00 1 年以内                                        8.9%
                  合计                        --                  2,624,620.00               --                             71.76%(7)其他应收关联方账款情况
                                                                                                                           单位: 元
           单位名称                   与本公司关系                               金额                占其他应收款总额的比例(%)
                                                                                 成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文(8)终止确认的其他应收款项情况
                                                                                                                             单位: 元
                   项目                               终止确认金额                       与终止确认相关的利得或损失(9)以其他应收款为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额
                                                                                                                             单位: 元
                          项目                                                        期末数资产:负债:8、预付款项(1)预付款项按账龄列示
                                                                                                                             单位: 元
                                          期末数                                                      期初数
       账龄
                                  金额                         比例(%)                       金额                     比例(%)
    1 年以内                                       10,982,361.56       51.37%                                6,330,922.80         37.86%
    1至2年                                           360,797.30         1.69%                                  55,504.27           0.33%
    2至3年                                             34,800.00        0.16%                                 134,502.83               0.8%
    3 年以上                                       10,000,000.00       46.78%                               10,203,058.38         61.01%
    合计                                           21,377,958.86       --                                   16,723,988.28         --预付款项账龄的说明(2)预付款项金额前五名单位情况
                                                                                                                             单位: 元
              单位名称            与本公司关系                  金额                    时间                     未结算原因中国人民解放军军事医学院科
                                 合作方                          16,000,000.00 2012 年 05 月 07 日         *学院生物工程研究所
    楚天科技股份有限公司             供应商                           1,254,161.33 2012 年 07 月 05 日         预付设备款
    上海东富龙科技股份有限公司 供应商                                  899,092.00 2011 年 10 月 28 日          预付设备款
    常州恒干干燥设备有限公司         供应商                            409,600.00 2012 年 06 月 18 日          预付设备款
    南京天加空调设备有限公司         供应商                            407,340.00 2012 年 05 月 31 日          预付设备款
    合计                                      --                     18,970,193.33            --                            --预付款项主要单位的说明
                                                                              成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
    *中国人民解放军军事医学科学院生物工程研究所(以下简称“军科院生研所”):根据2002年11月27日公司与军科院生研所签订的《技术转让合同书》及其附属协议,约定由军科院生研所向公司转让“冻干滴眼用重组人表皮生长因子”新药证书及相关的技术,同时自其收到技术转让费三十日内,与公司共同向SFDA申报办理转让手续并向公司提交工程菌株及全部技术资料。截止2009年末公司已支付1,000.00万元的技术转让费及实验室建设经费,对方已向公司提交工程菌株及全部技术资料。之后公司组织进行了该产品生产准备工作,并在军科院生研所协助下向SFDA申报新药技术转让注册申请。2012年公司根据双方于2011年12月8日签订《“冻干滴眼用重组表皮生长因子”技术转让合同补充协议二》(详见附注十四、9、其他),向其支付了600万技术转让费。截至2012年末,公司累计向军科院生研所支付技术转让费1600万元。
    截至2012年末,公司的新药技术转让注册申请工作进度情况如下:(1)2011年公司已将新药技术转让注册申请资料转报至SFDA,SFDA药品评审中心完成了专业评审并进入综合评审阶段;(2)2012年4-6月公司根据SFDA药品评审中心要求,先后与统计学专家以及北京同仁医院的眼科专家进行了沟通,完成了“冻干滴眼用重组人表皮生长因子临床研究”试验方案申报稿的编制,并将相关补充资料提交SFDA药品评审中心;(3)2012年10月10日公司取得SFDA颁发的冻干滴眼用重组人表皮生长因子药物临床试验的批件,许可公司对该药进行进一步临床试验。目前公司正在进行临床试验单位联系、方案制定等相关工作,计划于2013年正式开展该产品临床试验。根据合同约定,军科院生研所还将与公司继续保持密切配合,直至我公司获得该产品生产批准文号。(3)本报告期预付款项中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                                                                                    单位: 元
                                                      期末数                                        期初数
                单位名称
                                           账面余额            计提坏账金额              账面余额            计提坏账金额(4)预付款项的说明9、存货(1)存货分类
                                                                                                                    单位: 元
                                           期末数                                               期初数
         项目
                           账面余额        跌价准备       账面价值            账面余额         跌价准备          账面价值
    原材料                     13,825,536.62                 13,825,536.62      21,211,237.93                       21,211,237.93
    在产品                     15,197,682.82                 15,197,682.82        5,515,225.08                       5,515,225.08
    库存商品                    8,755,205.55                  8,755,205.55      15,599,060.33                       15,599,060.33
    低值易耗品                   948,628.69      26,458.09         922,170.60       919,470.96                         919,470.96
    包装物                      1,279,186.92                  1,279,186.92        1,318,126.21                       1,318,126.21
    自制半成品                  6,969,455.66                  6,969,455.66        8,421,985.06                       8,421,985.06
    发出商品                                                                         36,221.74          36,221.74
    委托加工物资                1,949,316.02                  1,949,316.02        1,675,060.27                       1,675,060.27
    工程施工                    2,088,578.09                  2,088,578.09      12,389,740.86                       12,389,740.86
    合计                       51,013,590.37     26,458.09   50,987,132.28      67,086,128.44           36,221.74   67,049,906.70
                                                                                  成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文(2)存货跌价准备
                                                                                                                        单位: 元
                                                                                   本期减少
      存货种类              期初账面余额         本期计提额                                                   期末账面余额
                                                                          转回                转销
    发出商品                             36,221.74                                   706.56        35,515.18
    低值易耗品                                                26,458.09                                                     26,458.09
    合   计                              36,221.74            26,458.09              706.56        35,515.18                26,458.09(3)存货跌价准备情况
                                                                  本期转回存货跌价准备的原           本期转回金额占该项存货期
             项目                   计提存货跌价准备的依据
                                                                                 因                     末余额的比例(%)
                                   按类别比较存货的账面成本
                                   与可变现净值,以可变现净值低值易耗品
                                   低于账面成本差额计提或转
                                   回存货跌价准备。存货的说明10、其他流动资产
                                                                                                                        单位: 元
                    项目                                       期末数                                    期初数其他流动资产说明11、可供出售金融资产(1)可供出售金融资产情况
                                                                                                                        单位: 元
                            项目                                      期末公允价值                       期初公允价值本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,本期重分类的金额元,该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。可供出售金融资产的说明(2)可供出售金融资产中的长期债权投资
                                                                                                                        单位: 元
                                             初始投资成                                                累计应收或
    债券项目        债券种类          面值                      到期日       期初余额        本期利息                  期末余额
                                                 本                                                     已收利息可供出售金融资产的长期债权投资的说明
                                                                            成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文12、持有至到期投资(1)持有至到期投资情况
                                                                                                                    单位: 元
                    项目                              期末账面余额                              期初账面余额持有至到期投资的说明(2)本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
                                                                                                                    单位: 元
                 项目                              金额                          占该项投资出售前金额的比例(%)本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明13、长期应收款
                                                                                                                    单位: 元
                 种类                                期末数                                      期初数14、对合营企业投资和联营企业投资
                                                                                                                    单位: 元
                                 本企业在被投
    被投资单位名 本企业持股比                                                    期末净资产总 本期营业收入
                                 资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额                                        本期净利润
        称           例(%)                                                          额            总额
                                   比例(%)一、合营企业二、联营企业重庆三峰华神
    钢结构工程有            32.14%         32.14% 121,831,553.99 88,708,463.16 33,123,090.83 100,843,068.92        1,058,023.18限公司合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明15、长期股权投资(1)长期股权投资明细情况
                                                                                                                    单位: 元
                                                                         在被投资 在被投资
                                                              在被投资
    被投资单                                                                 单位表决 单位持股               本期计提 本期现金
             核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股                            减值准备
    位                                                                     权比例 比例与表                减值准备    红利
                                                              比例(%)
                                                                           (%)     决权比例
                                                                                   成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                                                             不一致的
                                                                                               说明成都新兴
    创业投资 成本法核 10,000,00 10,000,00                      10,000,00                                                          4,000,000
                                                                          10%          10%
    有限责任 算                0.00         0.00                    0.00                                                                .00公司四川华神农大动物
           成本法核                            2,362,162 2,362,162                                      300,000.0 300,000.0
    保健药品                                                                  75%          75%
           算                                        .43         .43                                           0         0有限公司*重庆三峰华神钢结 权益法核 300,000.0
                                      929.04     -929.04
    构设计有 算                     0限公司**重庆三峰
    华神钢结 权益法核 9,000,000 10,432,38 213,361.8 10,645,75                                                                     126,686.8
                                                                       32.14%    32.14%
    构工程有 算                 .00         8.30          3         0.13                                                                 2限公司
                      19,300,00 20,433,31 2,574,595 23,007,91                                           300,000.0 300,000.0 4,126,686
    合计            --                                                       --        --           --
                           0.00         7.34         .22        2.56                                           0         0          .82(2)向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
                                                                                                                              单位: 元向投资企业转移资金能力受到限制的长
                                                             受限制的原因                       当期累计未确认的投资损失金额
            期股权投资项目长期股权投资的说明
    *该子公司本期宣告清算注销,本期未再纳入合并范围,以清算处置日所享有的净资产份额转入长期股权投资。
    **重庆三峰华神钢结构设计有限公司:本期增加系按权益法核算的2012年1-9月投资收益,本期减少系2012年11月公司以30万元价格转让原持有的40%股权。
    (3)对合营企业、联营企业的长期股权投资
    被投资单位名称        持股比 表决权比             年末资               年末负            年末净资             本年营业               本年
                       例%          例%           产总额               债总额                产总额           收入总额              净利润联营企业
    重 庆 三 峰 华 神 钢 结 32.14       32.14        121,831,553.99        88,708,463.16     33,123,090.83        100,843,068.92        1,058,023.18构工程有限公司
    合计                                             121,831,553.99        88,708,463.16     33,123,090.83        100,843,068.92        1,058,023.18
    (4)长期股权投资减值准备
                                                                       成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
    被投资单位名称               年初金额          本年增加          本年减少         年末金额                    计提原因
    四川华神农大动物保健药品                            300,000.00                         300,000.00 宣告清算注销有限公司
    合计                                                300,000.00                         300,000.0016、投资性房地产(1)按成本计量的投资性房地产
                                                                                                                   单位: 元
       项目             期初账面余额                本期增加                本期减少                    期末账面余额
    一、账面原值合计             25,803,038.38             3,314,339.21                                            29,117,377.59
    1.房屋、建筑物               25,803,038.38             3,314,339.21                                            29,117,377.59二、累计折旧和累计
                             11,298,655.70             2,238,437.16                                            13,537,092.86摊销合计
    1.房屋、建筑物               11,298,655.70             2,238,437.16                                            13,537,092.86三、投资性房地产账
                             14,504,382.68             1,075,902.05                                            15,580,284.73面净值合计
    1.房屋、建筑物               14,504,382.68             1,075,902.05                                            15,580,284.73五、投资性房地产账
                             14,504,382.68             1,075,902.05                                            15,580,284.73面价值合计
    1.房屋、建筑物               14,504,382.68             1,075,902.05                                            15,580,284.73
                                                                                                                   单位: 元
                                                                                              本期
    本期折旧和摊销额                                                                                                  719,617.54(2)按公允价值计量的投资性房地产
                                                                                                                   单位: 元
                                                        本期增加                          本期减少
                             期初公允价                                                                           期末公允
              项目                                     自用房地产 公允价值变                         转为自用房
                                 值          购置                                      处置                         价值
                                                       或存货转入     动损益                           地产说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况,说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间17、固定资产(1)固定资产情况
                                                                                                                   单位: 元
                                                                            成都华神集团股份有限公司 2012 年度报告全文
           项目            期初账面余额                 本期增加                       本期减少         期末账面余额
    一、账面原值合计:          238,243,708.43                          9,966,628.88        11,290,902.48    236,919,434.83
    其中:房屋及建筑物          164,262,892.96                          2,067,490.22         4,013,125.88    162,317,257.30
      机器设备                   12,380.00                                                   9,500.00          2,880.00
      运输工具               10,336,202.78                          1,234,647.50         1,236,500.00     10,334,350.28
    通用设备                      7,606,892.56                           141,168.68            363,830.77      7,384,230.47
    专用设备                     53,898,404.82                          6,501,048.29         5,647,465.83     54,751,987.28
    质检设备                      1,439,508.81                              8,034.19                           1,447,543.00
    办公设备                       687,426.50                             14,240.00             20,480.00       681,186.50
            --             期初账面余额      本期新增          本期计提                本期减少         本期期末余额
    二、累计折旧合计:           67,795,346.41                         10,902,997.67         3,324,377.54     75,373,966.54
    其中:房屋及建筑物           33,621,337.13                          4,484,363.11         1,571,086.27     36,534,613.97
      机器设备                   11,761.00                                                   9,025.00          2,736.00
      运输工具                5,453,503.59                           961,756.46          1,174,675.00      5,240,585.05
    通用设备                      5,438,948.92                           469,573.70            287,558.97      5,620,963.65
    专用设备                     21,751,917.68                          4,862,980.12           262,960.98     26,351,936.82
    质检设备                       999,717.55                             76,587.96                            1,076,305.51
    办公设备                       518,160.54                             47,736.32             19,071.32       546,825.54
            --             期初账面余额                                --                               本期期末余额
    三、固定资产账面净值合计    170,448,362.02                             --                                161,545,468.29
    其中:房屋及建筑物          130,641,555.83                             --                                125,782,643.33
      机器设备                     619.00                              --                                       144.00
      运输工具                4,882,699.19                             --                                  5,093,765.23
    通用设备                      2,167,943.64                             --                                  1,763,266.82
    专用设备                     32,146,487.14                             --                                 28,400,050.46
    质检设备                       439,791.26                              --                                   371,237.49
    办公设备                       169,265.96                              --                                   134,360.96
    四、减值准备合计                 65,988.00                             --                                   737,107.62
    其中:房屋及建筑物                                                     --                                    110,641.69
    通用设备                                                               --                                     36,563.08
    专用设备                         65,988.00                             --                                   589,902.85
    质检设备                                                               --
    办公设备                                                               --
    五、固定资产账面价值合计    170,382,374.02 &nb