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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
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  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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泰合健康(000790)公告正文

华神集团:2013年年度报告

公告日期 2014-03-28
股票简称:泰合健康 股票代码:000790
                      成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文成都华神集团股份有限公司
      2013 年度报告
         2014-012
      2014 年 03 月
                                            成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2013 年 12 月 31 日的公司总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元(含税),送红股 0股(含税),以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
    公司负责人周蕴瑾、主管会计工作负责人伯建平及会计机构负责人(会计主管人员)赵定卿声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
                                                                                                                         成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                                                          目录第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2第二节 公司简介 ...................................................................................................................................................................................6第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................8第四节 董事会报告 .............................................................................................................................................................................10第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................27第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................35第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..............................................................................................................................40第八节 公司治理 .................................................................................................................................................................................45第九节 内部控制 .................................................................................................................................................................................48第十节 财务报告 .................................................................................................................................................................................50第十一节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................155
                                                 成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
                                 释义
                释义项   指                              释义内容
    公司                     指   成都华神集团股份有限公司
    华神药业、药业公司       指   成都中医药大学华神药业有限责任公司
    华神生物、生物公司       指   成都华神生物技术有限责任公司
    华神钢构、钢构公司       指   四川华神钢构有限责任公司
    集团制药厂               指   成都华神集团股份有限公司制药厂
    CFDA                     指   国家食品药品监督管理总局
                                           成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
                            重大风险提示
    《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为本公司选定的信息披露媒体,本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准,敬请投资者注意投资风险。
                                                                        成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
                                          第二节 公司简介一、公司信息
    股票简称                 华神集团                                股票代码               000790
    股票上市证券交易所       深圳证券交易所
    公司的中文名称           成都华神集团股份有限公司
    公司的中文简称           华神集团
    公司的外文名称(如有)   Chengdu huasun group Inc., LTD.公司的外文名称缩写(如有)Huasun Group
    公司的法定代表人         周蕴瑾
    注册地址                 成都市高新区天府大道高新孵化园华拓大厦 B 座 3 楼
    注册地址的邮政编码       610041
    办公地址                 成都市十二桥路 37 号新 1 号华神大厦 A 座 6 楼
    办公地址的邮政编码       610075
    公司网址                 http://www.huasungrp.com
    电子信箱                 hsjt@huasungrp.com二、联系人和联系方式
                                                    董事会秘书                          证券事务代表
    姓名                                曾云莎                                   刘渝灿
                                    成都市十二桥路 37 号新 1 号华神大厦 A 成都市十二桥路 37 号新 1 号华神大厦 A联系地址
                                    座6楼                                    座6楼
    电话                                028-66616680                             028-66616656
    传真                                028-66616656                             028-66616656
    电子信箱                            zengys@huasungrp.com                     liuyc@huasungrp.com三、信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸的名称               《证券时报》、《中国证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址     http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点                       董事会办公室
                                                                           成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文四、注册变更情况
                                                             企业法人营业执照
                       注册登记日期         注册登记地点                          税务登记号码      组织机构代码
                                                                  注册号
                                                                                川地税字
                                          成都市工商行政管                      510102521400025
    首次注册            1988 年 01 月 27 日                      20195971                             20195822-3
                                          理局                                  川国税字
                                                                                510109201958223
                                          成都市工商行政管                      川税字
    报告期末注册        2013 年 08 月 15 日                      510109000025140                      20195822-3
                                          理局                                  510198201958223
                                          公司上市时主营业务为:新技术产品开发生产、经营,中西成药生产、药业技术
                                          服务和咨询、商品销售(不含国家限制产品和禁止流通产品),物业管理、咨询及
                                          其他服务,医疗器械及配件,农产品自研产品销售。2006 年 12 月 19 日主营业务
                                          变更为:高新技术产品开发生产、经营,中西成药生产、药业技术服务和咨询、
                                          商品销售(不含国家限制产品和禁止流通产品)、物业管理(凭资质证经营)、咨公司上市以来主营业务的变化情况(如 询及其他服务、医疗器械及配件(凭许可证在有效期内经营),农产品自研产品销
    有)                                      售,房地产开发(凭资质证经营)。2008 年 6 月 4 日主营业务变更为:高新技术
                                          产品开发生产、经营;中西制剂、原料药的生产(具体经营项目以药品生产许可
                                          证核定范围为准,并仅限于分支机构平药品生产许可证在有效期限内从事经营);
                                          药业技术服务和咨询;商品销售(不含国家限制产品和禁止流通产品);物业管理
                                          (凭资质证经营)、咨询及其他服务;农产品自研产品销售;房地产开发(凭资质
                                          证经营)。
    历次控股股东的变更情况(如有)            无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所
    会计师事务所名称                 信永中和会计师事务所有限责任公司
    会计师事务所办公地址             北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层
    签字会计师姓名                   罗建平、陈芳芳公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用
                                                                      成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
                             第三节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
                                    2013 年             2012 年            本年比上年增减(%)        2011 年
    营业收入(元)                      657,809,857.92       580,530,915.88                  13.31%     551,511,666.59归属于上市公司股东的净利润
                                     50,062,294.67        33,671,318.83                  48.68%      20,841,543.85(元)归属于上市公司股东的扣除非经
                                     45,940,513.98        26,508,086.43                  73.31%      17,331,875.03常性损益的净利润(元)经营活动产生的现金流量净额
                                     34,850,055.97       -46,435,992.17                 -175.05%     59,965,333.25(元)
    基本每股收益(元/股)                         0.1301              0.0875                 48.69%               0.0541
    稀释每股收益(元/股)                         0.1301              0.0875                 48.69%               0.0541
    加权平均净资产收益率(%)                     8.88%               6.61%                   2.27%               4.48%
                                                                           本年末比上年末增减
                                   2013 年末           2012 年末                                   2011 年末
                                                                                  (%)
    总资产(元)                       1,011,815,821.64      911,839,845.50                  10.96%     862,323,408.45归属于上市公司股东的净资产
                                    585,446,033.87       545,879,389.56                   7.25%     492,269,613.64(元)二、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
                                                                                                          单位:元
                                  归属于上市公司股东的净利润                    归属于上市公司股东的净资产
                                 本期数                上期数                   期末数              期初数
    按中国会计准则                   50,062,294.67           33,671,318.83          585,446,033.87      545,879,389.56按国际会计准则调整的项目及金额2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
                                                                                                          单位:元
                                  归属于上市公司股东的净利润                    归属于上市公司股东的净资产
                                                                             成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
                                    本期数                   上期数                  期末数                  期初数
    按中国会计准则                      50,062,294.67                33,671,318.83       585,446,033.87          545,879,389.56按境外会计准则调整的项目及金额3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明三、非经常性损益项目及金额
                                                                                                                      单位:元
                    项目                     2013 年金额          2012 年金额        2011 年金额               说明
                                                                                                       其中:原子公司华神
                                                                                                       动保于本报告期完成
    非流动资产处置损益(包括已计提资产减                                                                   注销清算工作,根据
                                               -1,756,034.51          4,165,425.54      -149,602.66
    值准备的冲销部分)                                                                                     清算结果,公司本报
                                                                                                       告期承担清算损失
                                                                                                       1,752,773.77 元。计入当期损益的政府补助(与企业业务密
    切相关,按照国家统一标准定额或定量享            1,626,830.00        21,271,548.26     44,904,693.95受的政府补助除外)
                                                                                                       详见本报告第十节第
    债务重组损益                                    -434,000.00
                                                                                                       十四、2“债务重组”
                                                                                                       2013 年 6 月成都太子
                                                                                                       奶公司破产清算完
                                                                                                       毕,子公司华神钢构
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转                                                                   收回破产财产分配款
                                                5,479,408.79
    回                                                                                                     5,479,408.79 元,故本
                                                                                                       报告期冲回原单项计
                                                                                                       提的坏账损失
                                                                                                       5,479,408.79 元。
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                -62,056.85      -18,139,803.81    -41,196,886.33
    减:所得税影响额                                 732,366.74            144,759.26         53,370.48
       少数股东权益影响额(税后)                                       -10,821.67         -4,834.34
    合计                                            4,121,780.69          7,163,232.40      3,509,668.82            --对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□ 适用 √ 不适用
                                                                     成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
                                        第四节 董事会报告一、概述
    2013年,公司紧密围绕公司发展战略目标,持续完善公司治理,持续深化内部控制规范建设,有效推进营销、新产品研究及产品二次开发、产品生产及质量等战略目标进程。报告期内,公司深化梳理战略规划管理及实施路径,启动了管理体制及运行机制改革,不断优化公司资源配置,提高公司管理效率。2013年度,公司顺利达成年度目标,销售规模持续增长;净利润、净资产收益率增长幅度大幅提升;经营性净现金流量得到改善,公司整体竞争能力稳步提升,取得了公司自上市以来最好的经营业绩。
    (一)报告期内,公司中西成药及建筑钢结构产业销售收入稳步增长,生物制药销售收入同比有所下降
    中西成药产业:随着公司主营产品三七通舒胶囊、鼻渊舒口服液、鼻渊舒胶囊等陆续进入部分省、市增补基本药物目录以及新型农村合作医疗基本用药目录后,公司在持续巩固和拓展一线城市销售网络的基础上,着力于基药市场及零售市场拓展,销售网络逐步覆盖到二、三线城市和城乡基层医疗机构以及零售药店。报告期内,公司在保障一线城市销售收入同比增长的同时,二、三线城市销售市场以及零售药店销售市场份额也有了明显提升,为公司 “做优、做大、做强医药核心产业”开拓出更为广阔的发展空间。
    建筑钢结构产业:钢构公司凭借设计、制造、安装一体化优势以及丰富的产品生产线、优质的工程质量和售后服务等竞争实力,成功中标“长安福特马自达汽车有限公司 C490 乘用车生产线建设项目厂房结构工程施工招标二标段”、“全友家私生产基地三期二十七号至三十一号厂房钢结构工程”等大型工程项目、长安福特汽车有限公司杭州乘用车项目涂装车间和冲压车间钢结构工程建设施工项目,显示出钢构公司业务格局在继续拓展大型汽车制造行业的基础上,在大型家具制造行业的新的突破。为推进钢构公司市场战略布局、进一步提升公司综合实力夯实了基础。
    生物制药产业:进一步推进包括“利卡汀中心”建设在内的多种营销模式。报告期内,生物公司与中国核工业北京四0一医院共建的“北京利卡汀治疗中心”完成建设并获得运行许可。至此,公司已建立"上海利卡汀临床研究发展中心"、"北京利卡汀治疗中心"和"内蒙古利卡汀肝癌治疗中心"三个专门开展利卡汀治疗原发性肝癌并进行临床应用研究的基地。三个“利卡汀中心”分处东、中、西部,以“利卡汀中心”带动区域市场发展成熟的营销格局基本形成;生物公司《利卡汀降低肝癌切除术及消融术后复发Ⅳ期临床研究》项目获得了国家“重大新药创制”科技重大专项“十二五”计划支持,该项目研究成果将为利卡汀从目前应用于中、晚期肝癌的治疗扩大到早、中、晚期肝癌及肝癌术后抗复发治疗奠定循证医学基础,为更多医院科学、方便地应用利卡汀,特别是小放射剂量利卡汀提供有力的学术支撑,对巩固利卡汀在肝癌综合治疗领域的学术地位、促进利卡汀市场规模的扩大产生积极影响。但利卡汀由于仍然受到放射性同位素用药硬件条件限制,加之核素标记外协单位碘原料供应问题以及排产问题,导致销售收入同比下降。
    (二)报告期内,公司持续优化产业结构,公司主营业务更为清晰,整体盈利能力不断提升
    按照公司“积极发展医药产业,稳步发展钢结构产业”的战略目标,公司完成了对动保公司的清算注销。至此,公司全面退出了附加值低、产品缺乏竞争力的兽药及兽用生物疫苗制药领域。公司资产使用效率及效益不断提高,公司整体盈利能力不断提升,公司主营业务更加清晰。该项战略调整,为公司集中资源发展核心产业奠定了坚实的基础。
    (三)持续培育核心竞争力,公司产品品牌知名度及品牌价值持续提升
    报告期内,公司医药产业以国家食品药品监督管理总局颁布2010版GMP为契机,结合华神高新技术产业园二期生物制剂车间工程、集团制药厂工程建设,综合考虑生产工艺、产能、风险评估等多种因素,系统实施了新型设备选型、设备更新换代、设备改造等硬件建设工作,并同步开展了质量管理体系建设、GMP文件编制、人员培训等软件建设工作。截止本报告日,生物公司已顺利通过了2010版GMP认证。这对提升公司品牌价值、提高公司核心竞争力具有重大深远意义。
    报告期内,公司持续开展新产品研究及产品二次开发。公司战略核心产品三七通舒胶囊“一种三七三醇皂苷组合物及其制备方法和用途”专利已进入欧洲专利局公示审查阶段;着手开展三七通舒胶囊欧盟药品注册临床试验申请前的研究工作;三七通舒胶囊(肠溶微丸)启动并推进人体生物等效性临床研究;三七保健食品完成了初步安全评价及功能性评价,拟开展中试研究;十二五项目利卡汀降低肝癌切除术及消融术后复发Ⅳ期临床研究已通过伦理委员会审批,各项研究工作正有序推
                                                                       成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文进;继续开展利卡汀标记工艺研究,继续推进多中心、大样本的不同放射剂量利卡汀与目前肝癌主要治疗手段联合应用的临床研究;启动并持续推进冻干滴眼用重组人表皮生长因子补充临床试验;五龙颗粒新药完成外审专家审评;赤蒲颗粒新药二期临床试验病例入组持续进行等。
    报告期内,公司提出发明专利申请11项,获得发明专利1项、实用新型专利申请并授权5项、外观专利申请并授权4项; “一种三七三醇皂苷组合物及其制备方法和用途”专利获得2013年度成都市发明专利金奖和双流县发明专利金奖。报告期内,公司主营产品三七通舒胶囊、鼻渊舒口服液、鼻渊舒胶囊、活力苏口服液、儿感退热宁口服液以及一清颗粒被评为2013年成都市地方名优产品。至此,公司三七通舒胶囊、鼻渊舒口服液等主营产品已连续五年获得成都市地方名优产品;2013年5月,钢构公司获得2012年度“四川省优秀安装质量奖(蜀安杯)”、“四川省先进安装企业”、“四川省安装质量样板工程”等称号。公司品牌知名度及品牌价值持续提升。二、主营业务分析1、概述
    2013年,公司积极调整、变革营销模式,深入夯实经营管理基础,不断强化科技创新、管理创新,加强团队建设,经营规模和经济效益持续增长,经营活动现金流量净额得到进一步改善。报告期内公司实现营业收入65,780.99万元,较上年同期增加7,727.89万元,增长13.31%;归属于上市公司股东的净利润5,006.23万元,较上年同期增加1,639.10万元,增长48.68%;经营活动产生的现金流量净额3,485.01万元,较上年同期增加8,128.60万元。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
    2013年公司总体预期目标是:在2012年的基础上,加快提升销售规模,确保净利润不低于2012年度的120%、净资产收益率不低于2012年度的120%并持续改善经营性净现金流。2013年公司实现归属于上市公司股东的净利润5,006.23万元,为2012年度的148.68%;实现加权平均净资产收益率8.88%,为2012年度的134.34%;经营活动产生的现金流量净额3,485.01万元,较上年同期增加8,128.60万元,圆满完成2013年度经营目标任务。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因□ 适用 √ 不适用2、收入说明
    报告期集团制药厂及药业公司主营品种“三七通舒胶囊”销售持续增长,钢构公司成功拓展了“全友”、“神华”、“龙湖”等经营项目,从而使集团整体经营规模较上年同期有较大幅度增长。报告期内,公司实现营业收入65,780.99万元,较上年同期增加7,727.89万元,增长13.31%。公司实物销售收入是否大于劳务收入√ 是 □ 否因公司产业行业跨度较大,产品结构复杂、品种众多,各产品计量单位各异,无法将其产销量折成统一数量进行比较。公司重大的在手订单情况□ 适用 √ 不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况□ 适用 √ 不适用公司主要销售客户情况
    前五名客户合计销售金额(元)                                                                         336,088,867.00
    前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例(%)                                                               51.09%
                                                                            成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文公司前 5 大客户资料√ 适用 □ 不适用
    序号                    客户名称                          销售额(元)                  占年度销售总额比例(%)
    1       重庆长安建设工程有限公司                              179,655,289.27                                  27.31%
    2       全友家私有限公司                                       87,776,583.78                                  13.34%
    3       华润普仁鸿(北京)医药有限公司                           30,859,190.13                                    4.69%
    4       上海医药分销控股有限公司                               21,171,581.97                                    3.22%
    5       成都龙湖北城置业有限公司                               16,626,221.85                                    2.53%
    合计                         --                                 336,088,867.00                                  51.09%3、成本行业分类
                                                                                                                 单位:元
                                               2013 年                             2012 年
    行业分类            项目                           占营业成本比重                      占营业成本比重   同比增减(%)
                                        金额                                金额
                                                          (%)                               (%)
    医药制造业                           135,604,239.26           32.08%   117,387,441.76             32.46%          15.52%
    建筑钢结构                           284,086,661.77           67.21%   241,504,605.41             66.77%          17.63%产品分类
                                                                                                                 单位:元
                                               2013 年                             2012 年
    产品分类            项目                           占营业成本比重                      占营业成本比重   同比增减(%)
                                        金额                                金额
                                                          (%)                               (%)
    中西成药                             129,399,575.27           30.61%   109,465,451.81             30.27%          18.21%
    生物制药                               6,204,663.99            1.47%       7,376,667.94            2.04%          -15.89%钢结构设计制作
                                     284,086,661.77           67.21%   241,504,605.41             66.77%          17.63%安装服务兽药及兽用生物
                                               0.00               0%        545,322.01             0.15%            -100%疫苗说明公司各成本项目占营业成本比例对比表:
        项 目           2013年占营业成本比例(%)           2012年占营业成本比例(%)                 占比增减
         原材料                                  53.77%                              54.89%                      -1.12%
        人工工资                                  3.57%                               4.16%                      -0.59%
          折旧                                    2.16%                               2.52%                      -0.36%
          能源                                    1.29%                               1.65%                      -0.36%
                                                                       成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文公司主要供应商情况
    前五名供应商合计采购金额(元)                                                                      114,457,213.02
    前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例(%)                                                            26.04%公司前 5 名供应商资料√ 适用 □ 不适用
    序号                 供应商名称                      采购额(元)              占年度采购总额比例(%)
    1     中天建设集团浙江钢构有限公司                         40,036,793.37                               9.11%
    2     云南鸿翔中药科技有限公司                             26,638,369.95                               6.06%
    3     文山州金福三七销售有限公司                           17,763,682.90                               4.04%
    4     文山金旺药业有限责任公司                             15,912,191.00                               3.62%
    5     中信钢构制造有限公司                                 14,106,175.80                               3.21%
    合计                      --                                114,457,213.02                              26.04%4、费用
    本报告期公司发生期间费用17,361.79万元,同比减少1,040.61万元,下降5.65%。原因系:1)管理费用同比减少1,833.21万元,下降26.15%,主要系本报告期无股权激励成本分摊;2)计提资产减值损失同比减少1,450.66万元,下降104.71%,主要系本报告期子公司华神钢构收回“太子奶”、“长安福特”、“太原重汽”等账龄在2-5年的应收账款,相应冲销原已计提的坏账准备;3)销售费用同比增加2,176.58万元,增长23.29%,主要系本报告期公司变革营销模式、调整产品及市场结构、加大营销渠道建设投入;4)财务费用同比增加66.67万元,增长10.11%。5、研发支出
    2013年公司共计发生研发支出3,164.55万元,较上年同期减少193.86万元,下降5.77%;占公司报告期末净资产的5.41%,较上年同期下降0.74%;占报告期营业收入的4.81%,较上年同期下降0.98%。2013年的重点研发项目包括:
    1)公司战略核心产品三七通舒胶囊“一种三七三醇皂苷组合物及其制备方法和用途”专利已进入欧洲专利局公示审查阶段;着手开展三七通舒胶囊欧盟药品注册临床试验申请前的研究工作;
    2)三七通舒胶囊(肠溶微丸)启动并推进人体生物等效性临床研究;
    3)三七保健食品完成了初步安全评价及功能性评价,拟开展中试研究;
    4)十二五项目利卡汀降低肝癌切除术及消融术后复发Ⅳ期临床研究已通过伦理委员会审批,各项研究工作正有序推进;
    5)继续开展利卡汀标记工艺研究;
    6)继续推进多中心、大样本的不同放射剂量利卡汀与目前肝癌主要治疗手段联合应用的临床研究;
    7)启动并持续推进冻干滴眼用重组人表皮生长因子补充临床试验;
    8)赤蒲颗粒新药二期临床试验病例入组持续进行;
    9)截止本报告日,五龙颗粒新药已完成CFDA的评审。但因之前的临床试验设计和实施难以支持该产品的安全性、有效性评价,而未能获得新药证书和生产注册申请的批准;公司根据药审专家的意见,将提出补充进行动物长期毒性试验及延长疗程的临床研究申请,以充分评价“五龙颗粒”在目前治疗过敏性鼻炎最新技术要求下的有效性和安全性。
    以上研究项目的顺利推进,将对公司实现产品战略结构调整、经营业绩持续增长、提高公司核心竞争力产生积极影响。
                                                                             成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文6、现金流
                                                                                                              单位:元
             项目                        2013 年                          2012 年                同比增减(%)
    经营活动现金流入小计                         570,344,063.28                   440,801,825.81                   29.39%
    经营活动现金流出小计                         535,494,007.31                   487,237,817.98                      9.9%经营活动产生的现金流量净
                                              34,850,055.97                   -46,435,992.17                 -175.05%额
    投资活动现金流入小计                             5,582,753.19                  17,378,872.02                  -67.88%
    投资活动现金流出小计                          45,764,309.91                    61,990,939.57                  -26.18%投资活动产生的现金流量净
                                             -40,181,556.72                   -44,612,067.55                     -9.93%额
    筹资活动现金流入小计                         145,000,000.00                   132,000,000.00                     9.85%
    筹资活动现金流出小计                         151,858,747.97                   126,333,505.03                     20.2%筹资活动产生的现金流量净
                                               -6,858,747.97                    5,666,494.97                 -221.04%额
    现金及现金等价物净增加额                     -12,190,248.72                   -85,381,564.75                  -85.72%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用
    本报告期经营活动产生的现金流量净额同比增加8,128.60万元,主要系本报告期公司继续强化应收账款催收力度,使销售商品、提供劳务收到的现金同比增加;筹资活动产生的现金流量净额同比减少1,252.52万元, 主要系本报告期实施2012年利润分配方案,支付现金股利1,049.57万元。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用三、主营业务构成情况
                                                                                                              单位:元
                                                                         营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本          毛利率(%)
                                                                         同期增减(%) 同期增减(%)     期增减(%)分行业
    医药制造业          325,373,430.09   135,604,239.26             58.32%           16.26%         15.52%           0.26%
    建筑钢结构          325,272,441.89   284,086,661.77             12.66%           10.22%         17.63%           -5.51%分产品
    中西成药            305,780,226.68   129,399,575.27             57.68%           19.19%         18.21%           0.35%
    生物制药             19,593,203.41     6,204,663.99             68.33%          -14.41%        -15.89%           0.55%钢结构设计制作
                    325,272,441.89   284,086,661.77             12.66%           10.22%         17.63%           -5.51%安装服务
                                                                               成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文兽药及兽用生物
                               0.00               0.00                             -100%             -100%疫苗分地区
    四川省内            193,617,356.33      130,580,288.76           32.56%          124.15%            179.3%         -13.31%
    四川省外            457,028,515.65      289,110,612.27           36.74%            -6.47%           -7.38%          0.62%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用四、资产、负债状况分析1、资产项目重大变动情况
                                                                                                                  单位:元
                          2013 年末                      2012 年末
                                                                               比重增减
                                   占总资产比                    占总资产比                        重大变动说明
                      金额                           金额                       (%)
                                      例(%)                     例(%)
                 142,581,333.4
    货币资金                                14.09% 154,771,582.20         16.97%     -2.88%
                               8
                 345,030,674.3
    应收账款                                 34.1% 295,283,937.31         32.38%     1.72%
                               3
    存货             52,024,753.42           5.14% 50,987,132.28          5.59%      -0.45%
    投资性房地产     14,906,284.13           1.47% 15,580,284.73          1.71%      -0.24%
    长期股权投资     20,890,600.08           2.06% 22,707,912.56          2.49%      -0.43%
                 152,694,611.4
    固定资产                                15.09% 160,808,360.67         17.64%     -2.55%
                               4
                 115,181,063.7                                                            本报告期华神高新技术产业园建设
    在建工程                                 11.38% 63,891,132.31         7.01%      4.37%
                               7                                                          资金投入增加所致
                                                                                          银行承兑汇票方式结算货款增加所
    应收票据         37,321,051.72           3.69% 25,757,770.47          2.82%      0.87%
                                                                                          致
                 101,955,025.8
    无形资产                                10.08% 89,480,304.91          9.81%      0.27%
                               22、负债项目重大变动情况
                                                                                                                  单位:元
                             2013 年                        2012 年
                                                                               比重增减
                                   占总资产比                    占总资产比                        重大变动说明
                      金额                           金额                       (%)
                                      例(%)                     例(%)
    短期借款         145,000,000.0          14.33% 132,000,000.00         14.48%     -0.15%
                                                                                成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
                                0
                                                                                          采用银行承兑汇票方式支付货款及
    应付票据          57,223,247.00          5.66% 29,635,598.06          3.25%       2.41%
                                                                                          分包工程款等较上年增加
                  123,788,983.7
    应付账款                                12.23% 112,052,483.16        12.29%      -0.06%
                                1
    应交税金          43,136,197.66          4.26% 41,674,236.46          4.57%      -0.31%
    其他应付款        23,080,854.09          2.28% 15,650,315.80          1.72%       0.56%
    专项应付款        13,281,592.00          1.31%    9,376,592.00        1.03%       0.28%3、以公允价值计量的资产和负债
                                                                                                                     单位:元
                                                 计入权益的累
                                本期公允价值                     本期计提的减
      项目         期初数                        计公允价值变                    本期购买金额 本期出售金额         期末数
                                    变动损益                          值
                                                      动金融资产
    上述合计                 0.00                                                                                           0.00
    金融负债                 0.00                                                                                           0.00报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□ 是 √ 否五、核心竞争力分析报告期内,公司核心竞争力持续增强,具体体现于:
    1、整合社会资源,构建新产品新技术研究开发平台
    公司建立了“产、学、研”一体化的特色科技创新体系;公司有效整合资源,依托国家级“企业技术中心”、“博士后科研工作站”等构建了“产、学、研”开发合作平台;公司以现代中药及生物制药领域的先进技术、先进设备构建了现代中药、单克隆抗体药物、基因工程药物、诊断试剂及核素药物标记的新药研究开发平台;公司拥有一支高素质研发团队,保障了公司持续研究开发新产品的能力。
    公司承担了国家“863”计划项目、国家科技支撑计划项目、国家重大新药创制计划项目、国家高新技术产业化示范工程项目、国家级新产品试制计划项目、国家企业技术中心创新能力平台建设项目、国家现代中药产业发展专项以及国家火炬计划项目、国家星火计划项目等国家、省、市重大科技项目50余项。公司累计申请和获得数十项专利,其中申请国际专利6项
    2、科研成果产业化转化能力及核心生产技术优势
    公司在长期的新产品、新技术研究开发过程中积累了丰富的经验,科研成果产业化转化能力突出。公司碘[131I]美妥昔单抗注射液的产业化项目荣获“国家高技术产业化十年成就奖”。公司在成都高新西区投资新建的生物制药生产及研发基地,是集原核细胞产品、真核细胞产品和体外诊断试剂三大类产品于一体的生物技术产业化平台,在核素标记抗体药物、重组蛋白类药物研发生产上具有优势。公司通过三七通舒胶囊的多年生产实践,掌握了大孔树脂吸附分离纯化现代工艺技术为核心的现代中药分离纯化技术;在离子交换树脂分离纯化、微波真空干燥、膜浓缩等技术的应用方面积累了丰富经验;形成了以微丸技术为核心的中药及化药先进制剂研发平台,为进一步实现产品的二次开发和高端化药(缓控释)的仿制奠定了良好的基础。
                                                                               成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
    3、核心产品竞争力强,产品市场前景广阔
    公司在心脑血管、耳鼻咽喉、恶性肿瘤、建筑钢结构等优势市场领域产品技术含量高,具有专有性,核心产品有较强的竞争力和广阔的市场前景。
    (1)在中西成药领域:公司拥有合剂、片剂、颗粒剂、灸剂、原料药等8个剂型,35个注册生产品种,其中:三七通舒胶囊是中药现代化的典范品种之一,拥有广泛的市场基础和品牌优势。2012年在北京、四川等九大样本城市脑血管口服中成药市场排名第4位(数据来源:CFDA南方医药经济研究所)。鼻渊舒口服液(胶囊)是鼻炎、鼻窦炎治疗的临床一线用药;2012年在北京、四川等九大样板城市中成药鼻炎用药市场排名第4位(数据来源:CFDA南方医药经济研究所)。九味羌活颗粒、一清颗粒、奥美拉唑肠溶胶囊等入选2013年版国家基本药物目录;三七通舒胶囊、鼻渊舒口服液(胶囊)、活力苏口服液等11个产品入选国家医保目录;鼻渊舒口服液、儿感退热宁口服液和痛经口服液等4个产品被列为国家中药保护品种;鼻渊舒口服液、鼻渊舒胶囊、活力苏口服液、儿感退热宁口服液、无烟灸条等20个品种被2010年版药典收录。
    (2)在生物制药领域:公司拥有全球首个用于治疗原发性肝细胞肝癌的单克隆抗体放射免疫靶向药物、国家一类新药——碘[131I]美妥昔单抗注射液;公司自主研发的氧化低密度脂蛋白定量测定试剂盒(酶联免疫法),提供了一种新的、无创伤且简便、快捷、准确的冠心病辅助检查手段,填补了国内空白;公司拥有用于眼角膜损伤修复的基因工程药物、国家一类新药——冻干滴眼用重组人表皮生长因子。该产品获得“国家科技进步二等奖”,具有表达效率高,稳定性好等技术特点。六、投资状况分析1、对外股权投资情况(1)对外投资情况
                                                      对外投资情况
        报告期投资额(元)                      上年同期投资额(元)                            变动幅度(%)
                         20,890,600.08                             22,707,912.56                                          -8%
                                                     被投资公司情况
             公司名称                                   主要业务                    上市公司占被投资公司权益比例(%)
    成都新兴创业投资有限责任公司             项目投资、股权投资、投资管理及咨询                                               10%
    重庆三峰华神钢结构工程有限公司           钢结构建筑制作安装                                                         32.14%(2)持有金融企业股权情况
                    最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
    公司名称 公司类别                                                                                                 股份来源
                    成本(元)数量(股)比例(%)数量(股)比例(%) 值(元) 益(元)                    科目
    合计                       0.00           0     --             0          --          0.00       0.00      --        --(3)证券投资情况
                             最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
    证券品种 证券代码 证券简称                                                                                        股份来源
                             成本(元)数量(股)比例(%)数量(股)比例(%)值(元) 益(元)             科目
    期末持有的其他证券投资            0.00          0      --             0        --        0.00      0.00     --       --
    合计                              0.00          0      --             0        --        0.00      0.00     --       --
                                                                                 成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文证券投资审批董事会公告披露日期证券投资审批股东会公告披露日期(如有)持有其他上市公司股权情况的说明□ 适用 √ 不适用2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况(1)委托理财情况
                                                                                                                             单位:万元
                                                                                           本期实际 计提减值                    报告期实
    受托人名              是否关联              委托理财                          报酬确定
           关联关系              产品类型                 起始日期 终止日期                收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
      称                交易                  金额                              方式
                                                                                             金额       (如有)                   额
    合计                                                  0      --       --         --                 0            0          0           0
    委托理财资金来源                            不适用
    逾期未收回的本金和收益累计金额                                                                                                          0委托理财审批董事会公告披露日期(如有)委托理财审批股东会公告披露日期(如有)(2)衍生品投资情况
                                                                                                                             单位:万元
                                                                                                                     期末投资
    衍生品投                                    衍生品投                                       计提减值                  金额占公 报告期实
                      是否关联 衍生品投                                       期初投资                  期末投资
    资操作方 关联关系                           资初始投 起始日期 终止日期                     准备金额                  司报告期 际损益金
                        交易      资类型                                        金额                      金额
    名称                                       资金额                                        (如有)                  末净资产      额
                                                                                                                     比例(%)
    合计                                                  0      --       --               0            0            0        0%            0
    衍生品投资资金来源                          不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有)衍生品投资审批股东会公告披露日期(如有)
                                                                                    成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文(3)委托贷款情况
                                                                                                                           单位:万元
                                                        是否关联                                                     贷款对象资金用
                     贷款对象                                        贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
                                                          方                                                               途
    合计                                                       --                  0          --         --                    --委托贷款审批董事会公告披露日期(如有)委托贷款审批股东会公告披露日期(如有)3、募集资金使用情况(1)募集资金总体使用情况
                                                                                                                           单位:万元
    募集资金总额                                                                                                                          0
    报告期投入募集资金总额                                                                                                                0
    已累计投入募集资金总额                                                                                                                0
    报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                                        0
    累计变更用途的募集资金总额                                                                                                            0
    累计变更用途的募集资金总额比例(%)                                                                                                  0%
                                               募集资金总体使用情况说明(2)募集资金承诺项目情况
                                                                                                                           单位:万元
                      是否已变                                                 截至期末 项目达到                           项目可行
                                 募集资金 调整后投                  截至期末                        本报告期
    承诺投资项目和超募     更项目                           本报告期               投资进度 预定可使                   是否达到 性是否发
                                 承诺投资 资总额                    累计投入                        实现的效
       资金投向        (含部分                          投入金额               (%)(3)= 用状态日                   预计效益 生重大变
                                   总额       (1)                   金额(2)                               益
                        变更)                                                      (2)/(1)     期                               化承诺投资项目超募资金投向
    合计                     --               0         0           0          0         --        --              0      --        --超募资金的金额、用途 不适用及使用进展情况
                      不适用募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实 不适用
                                                                                         成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文施方式调整情况募集资金投资项目先 不适用期投入及置换情况用闲置募集资金暂时 不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资 不适用金结余的金额及原因(3)募集资金变更项目情况
                                                                                                                                     单位:万元
                        变更后项目                                      截至期末投                                                  变更后的项
                                                        截至期末实                      项目达到预
    变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                               资进度                       本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                        际累计投入                      定可使用状
       目     诺项目     资金总额 际投入金额                            (%)(3)=(2)/                     现的效益       计效益       否发生重大
                                                          金额(2)                         态日期
                           (1)                                              (1)                                                        变化
    合计             --                 0               0               0       --              --                    0      --             --变更原因、决策程序及信息披露情况
                                        无说明(分具体项目)4、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司情况
                                                                                                                                       单位:元
                                        主要产品或
    公司名称    公司类型    所处行业                        注册资本         总资产          净资产       营业收入       营业利润        净利润
                                             服务四川华神钢
                                        钢结构制作                      482,246,296 175,685,205 325,205,536 22,064,917. 18,359,898.
    构有限责任 子公司       建筑钢结构                      150,000,000
                                        安装                                      .13            .01          .89             06              21公司成都中医药
    大学华神药                                                              142,944,152 43,788,916. 234,975,758 17,004,253. 14,574,717.
             子公司     医药制造业 中西成药             20,000,000
    业有限责任                                                                        .59            99           .48             77              88公司成都华神生
                                                                        79,324,296. 41,678,345. 20,263,014. 3,127,063.0 2,490,504.6
    物技术有限 子公司       医药制造业 生物制药             50,000,000
                                                                                   98            28            73               7              9责任公司四川华神建
    筑设计有限 子公司       工程设计        工程设计        500,000          546,127.88 -241,704.45 367,875.87             29,400.02      17,525.99公司
                                                                    成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文成都新兴创
                                 项目投资、
    业投资有限 参股公司   投资咨询                100,000,000
                                 股权投资责任公司主要子公司、参股公司情况说明(1)四川华神钢构有限责任公司(以下简称华神钢构公司)成立于1997年3月19日,原名四川华神彩钢房屋有限责任公司,成立时注册资本为2,000.00万元,其中本公司出资1,300.00万元,占注册资本的65%;成都君众实业有限责任公司出资700.00万元,占注册资本的35%,已经原四川正信会计师事务所【川正会(1997)41号】审验;1998年12月,成都君众实业有限责任公司以600.00万元的价格将其持有的600.00万元华神钢构公司的股份转让给本公司。 2006年3月25日, 成都君众实业有限责任公司与成都中医药大学华神药业有限责任公司(以下简称华神药业公司)签订《出资转让协议书》,将所持有的华神钢构公司剩余股权100.00万元以2,523,934.13元的价格转让给华神药业公司。2007年5月,华神钢构公司增资3,000.00万元,其中本公司增资2,950万元,华神药业增资50万元,增资后华神钢构公司注册资本变更为5,000.00万元,其中本公司出资4,850万元、占为97%;华神药业公司出资150.00万元,占比为3%。2012年,华神钢构公司增资10,000万元,由原股东(即本公司及华神药业公司)同比例增资,增资完成后华神钢构公司注册资本变更为15,000万元。本次新增资本情况经中汇会计师事务所有限公司成都分所【中汇蓉会验(2012)007号】审验。目前华神钢构公司的注册资本及实收资本均为 (人民币) 壹亿伍仟万元,法定代表人为李建华, 住所为成都市高新区(西区)科晶路255号,经营范围为钢结构房屋建筑设计、施工;钢结构构件生产、销售;净化空调系统设计、施工、安装,室内外装饰装修;钢结构边接件、密封材料、新型建材开发研究;生产、销售彩钢压型板及夹芯板(以上经营项目不含前置许可和审批的项目,涉及资质许可的凭资质许可证经营)。(2) 成都中医药大学华神药业有限责任公司 (以下简称华神药业公司) 成立于2001年4月2日, 成立时注册资本为2,000.00万元,其中本公司出资1,999.00万元,占注册资本的99.95%;华神钢构公司出资1.00万元,占注册资本的0.05%,全部股东的出资经原深圳华鹏会计师事务所[华鹏验字(2001)第38号]审验。目前,华神药业公司的注册资本及实收资本均为(人民币)贰仟万元;法定代表人为万方;住所为成都市十二桥路37号新1号;公司类型为其他有限责任公司;经营范围为医药技术产品研究、开发、中间实验、科技服务、咨询、交流。货物进出口、技术进出口(法律法规禁止的除外,限制的取得许可后方可经营)。批发生化药品、中药材、生物制品(不含预防性生物制品)、中成药、化学药制剂、抗生素制剂(凭药品经营许可证经营,药品经营许可证有效期至2014年11月09日)。(3)成都华神生物技术有限责任公司(以下简称华神生物公司)成立于2005年9月28日,成立时注册资本为5,000.00万元,其中本公司出资4,500.00万元,占注册资本的90%,华神药业公司出资500.00万元,占10%。股东的出资分两次到位,第一次出资3,000.00万元,第二次出资2,000.00万元,分别经四川崇信会计师事务所【川崇信验字(2005)第164号】、湖南开元有限责任公司会计师事务所【开元所内验字(2006)第018号】审验。目前,华神生物公司的注册资本及实收资本均为(人民币)伍仟万元;法定代表人为万方;住所为成都双流西航港开发区常乐村(锦华路2段3号);经营范围为研发、生产、销售生物制品、生物技术药品(凭许可证许可项目经营);医药技术转让及科技服务。(4)四川华神建筑设计有限公司(以下简称华神设计公司)成立于2000年1月13日,成立时注册资本为20.00万元,其中华神钢构公司出资14.00万元,占注册资本的70%,四川省大地建筑设计事务所出资2.00万元,占10%,高碧茹出资4.00万元,占20%。全部股东的出资经原成都日月会计师事务所[日月会验(1999)014号]审验。2002年8月,华神设计公司增加注册资本30.00万元,其中华神钢构公司增加出资6.00万元,四川省大地建筑设计事务所出资4.00万元,高碧茹出资5.00万元,蒋宁出资3.00万元,谢清出资12.00万元,全部股东的出资经四川华文会计师事务所【川华验(2002)字第080号】审验。增资后,华神钢构公司对华神设计公司出资20.00万元,占注册资本的40%。2011年4月16日,四川省大地建筑设计事务所、高碧如、蒋宁、谢清将所持华神设计公司股份全部转让与华神钢构公司,转让完成后,华神设计公司为华神钢构公司的全资子公司。目前,华神设计公司的注册资本及实收资本均为伍拾万元人民币;法定代表人为李建华;住所为成都市金牛区十二桥路37号新1号华神大厦A座4楼;经营范围为工程设计(乙级)(有效期限以许可证为准)。(5)成都新兴创业投资有限责任公司(以下简称创业投资公司)成立于2000年11月10日,成立时注册资本为100,000,000.00元,其中成都高新投资集团有限公司出资25,000,000.00元,占注册资本的25%,上海联盟高新技术产业有限公司出资20,000,000.00元,占20%,本公司出资10,000,000.00元,占10%,山东东阿阿胶股份有限公司出资10,000,000.00元,占10%,南通纵横国际股份有限公司出资10,000,000.00元,占10%,北京展廓房地产有限公司出资10,000,000.00元,占10%,四川大陆集团有限公司出资10,000,000.00元,占10%,成都倍特发展集团股份有限公司出资5,000,000.00元,占5%。成立时的注册
                                                                         成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文资本业经四川新科会计师事务所有限责任公司[川新验(2000)第027号]审验。根据创业投资公司2006年6月6日经四川省工商行政管理局核准的注册号为5101091000964的企业法人营业执照记载:注册资本壹亿元,法定代表人张学果,住所成都高新区高新大道创业路18号高新大厦,经营范围项目投资、股权投资、投资管理及咨询业务(不含证券投资咨询)。2013年11月30日,该公司2013年临时股东会决议审议通过减资事项,注册资本由10,000.00万元变更至100.00万元(各股东股权比例不变)。本公司于2014年2月18日收到该公司退还的投资款700.00万元。报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用
                              报告期内取得和处置子公司       报告期内取得和处置子公司
            公司名称                                                                         对整体生产和业绩的影响
                                          目的                          方式
    四川华神农大动物保健药品     调整和优化公司产业结构,集                                  本报告期产生处置损失 175.28
                                                             注销清算
    有限公司                     中资源发展核心产业。                                        万元。5、非募集资金投资的重大项目情况
                                                                                                              单位:万元
                                                             截至报告期末累计
        项目名称       计划投资总额      本报告期投入金额                         项目进度               项目收益情况
                                                               实际投入金额华神高新技术产业
                                 3,000              621.03              3,758.8              98.16% 无园1期华神高新技术产业
                             17,898.95            4,601.03              8,573.2               47.9% 无园2期
          合计               20,898.95            5,222.06              12,332          --                    --七、2014 年 1-3 月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□ 适用 √ 不适用八、公司控制的特殊目的主体情况无九、公司未来发展的展望(一)行业竞争格局和发展趋势。
    医药产业:自新医改实施以来,我国公共卫生、疾病预防控制体系不断完善。已建立了基本覆盖全国的医疗保障体系。随着我国社会形势的变化,医疗卫生体制改革的不断深入,人口老龄化、城市化、居民收入增长、政府投入等一系列的利好因素,为医药行业的飞速发展提供了良好基础。但受药品招标限价、医保控费等政策因素影响,医药市场的快速扩容,使市场竞争的日益加剧,行业集中度越来越高,“大品种”战略成为主流制药企业的核心竞争战略。对企业的发展带来新的机遇和挑战.
    钢结构产业:钢结构产业的发展将得益于 “十二五”期间我国将不断增加工业化和城镇化建设投入的方针政策。公司地处西部经济重镇,钢结构产业可充分利用西部大开发、成渝城乡统筹(如:成都天府新区、成都新川工业园建设)、东部发达
                                                                    成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文省市部分产业持续西转以及成都市高新区三次创业等市场机遇,拓展业务领域。(二)公司发展战略。
    积极发展医药产业、稳步发展钢结构产业;战略调整产业结构,做优、做大、做强医药核心产业,有效整合公司内部资源,集中人力、财力、技术、管理等资源培育和发展支柱产业,全面提升公司综合实力,使公司成为知名品牌上市公司。(三)经营计划。1、以创新为统领,深入开展营销、研发、生产、内部管理等体制机制改革,以进一步提高公司整体营运效率及效益;2、着力加强营销、研发、生产管理等能力建设,着力培育拳头产品,实施“大品种”战略;3、深入开展新产品研究及产品二次开发,以提升企业自主创新能力,充分发挥科技的支撑引领作用;4、积极推进华神高新技术产业园制药厂车间工程建设,确保2015年通过新版GMP认证;5、2014年集团总体预期目标是:在2013年的基础上,加快提升销售规模,净利润不低于2013年度的120%,净资产收益率不低于2013年度的120%,并持续改善经营性净现金流。(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求,包括资金来源、资金成本及使用情况进行简要说明。
    2014年,公司生产经营用资金主要通过公司自有资金解决,华神高新技术产业园二级工程建设资金部分通过自有资金解决,部分通过银行贷款解决。(五)可能面对的主要风险。1、国家基本药物优先配备和使用制度规定将带来市场竞争格局的变化风险
    由于国家基本药物优先配备和使用制度规定,不同地区、不同等级的医院对基药优先配备和使用比例进行了规定,市场竞争格局将因此而发生变化,从而加大了医药产业市场竞争风险。2、新产品研发风险
    由于新产品研发周期长,难度大,国家监管法规要求提高等原因,可能存在新产品研发失败的风险。3、成本波动风险
    近年来,中药材市场价格出现了较大幅度的波动,对公司产品成本产生了一定的影响。预计2014年公司仍将面临由于中药材价格波动而可能导致的产品成本波动风险;人工成本的不断上涨可能对公司成本控制带来一定压力。此外,华神高新技术产业园二期工程生物制剂车间、科研综合楼等建设项目预计将于2014年转固,公司折旧费用将因此有所增加。4、钢结构产业门式轻钢业务由于门槛较低,市场竞争日趋激烈,可能存在销售毛利率下降的风险。十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明不适用十一、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明不适用十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明无十三、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明无十四、公司利润分配及分红派息情况报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
                                                                          成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文√ 适用 □ 不适用
    报告期内,公司严格执行《公司章程》中利润分配的相关规定,以及 2012 年第一次临时股东大会通过的《利润分配管理制度》,履行了相关的决策程序,充分听取独立董事和中小股东意见,以实际行动回报投资者,充分维护了公司股东尤其是中小股东依法享受资产收益的权利。2013 年 4 月 10 日,公司 2012 年年度股东大会审议通过了公司 2012 年年度权益分派方案。2013 年 4 月,公司实施 2012 年度权益分派:每 10 股派现金红利 0.30 元(含税),每 10 股转增 1 股。
                                             现金分红政策的专项说明
    是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:       是
    分红标准和比例是否明确和清晰:                     是
    相关的决策程序和机制是否完备:                     是
    独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:           是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法
                                                   是权益是否得到了充分保护:现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合
                                                   不适用规、透明:公司近 3 年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
    2011年度未进行利润分配。
    2012年度利润分配方案以截止2012年12月31日的公司总股本349,855,012为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.3元(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增1股。
    2013年度利润分配预案以截止2013年12月31日的公司总股本384,840,513为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.5元(含税)。公司近三年现金分红情况表
                                                                                                              单位:元
                                                               分红年度合并报表中归属于     占合并报表中归属于上市公
          分红年度              现金分红金额(含税)
                                                                 上市公司股东的净利润       司股东的净利润的比率(%)
    2013 年                                      19,242,025.65                  50,062,294.67                      38.44%
    2012 年                                      10,495,650.36                  33,671,318.83                      31.17%
    2011 年                                                 0.00                20,841,543.85                          0%公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
    每 10 股送红股数(股)                                                                                                 0
    每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                      0.50
    每 10 股转增数(股)                                                                                                   0
    分配预案的股本基数(股)                                                                                   384,840,513
    现金分红总额(元)(含税)                                                                               19,242,025.65
    可分配利润(元)                                                                                         57,435,827.63
                                                                     成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
    现金分红占利润分配总额的比例(%)                                                                         100%
                                                现金分红政策:公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%
                                 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
    公司致力于为股东创造价值,谋求企业持续健康发展,综合考量对投资者的合理回报及公司未来发展需要,拟定 2013年度的分配预案为:以母公司为主体进行利润分配,按 2013 年 12 月 31 日公司总股本 384,840,513.00 股为基数,用母公司未分配利润向全体股东每 10 股派现金红利 0.5 元(含税),共计派发现金股利 19,242,025.65 元,分配后的母公司未分配利润余额 38,193,801.98 元留存至下一年度。本次资本公积不实施转增。十六、社会责任情况
    公司坚持经济效益与社会贡献相统一,在不断提升企业经营业绩的同时,致力于与社会、自然协调发展,与股东、债权人、职工、客户、消费者、供应商等和谐共赢。社会责任方面具体表现为:
    1、安全管理:强化生产安全管理,保障员工工作环境安全;加强劳动保护、开展职业卫生评审,保障员工身体健康。
    2、质量管理:公司高度重视产品质量安全,严守行业规范,以市场为导向,建立了完善的消费者服务体系,为消费者提供及时、有效的信息,帮助其了解产品特性,正确使用产品。在不断拓展新供应渠道的同时,加强供应商管理,确保采购物资质量稳定、药品质量安全。
    3、环境保护:公司高度重视污染物的治理,实现了环境保护和经济发展“共赢”的目的。公司建立并完善环境管理相关制度及环境污染事故应急预案,通过培训、演练强化员工环保意识、提高事故处理能力;对主要污染物(废气、废水、噪音、废渣)采取积极有效措施进行预防、处置,各项污染治理设施正常运行,污染物处置情况经检测均达国家标准,报告期内没有任何环境事故发生。
    4、员工权益保护:企业坚持合法用工,依法与员工签订劳动合同、购买社会保险及住房公积金;根据企业经营业绩情况,确立合理的员工薪酬增长幅度,实现企业与员工合理分享利益。建立科学的员工晋升机制,创造公平、公正、有序的竞争环境;通过建立完善的员工培训体系,帮助员工获取新知识、提升技能,增强工作能力。
    5、严格履行信息披露义务,尊重并维护投资人的知情权。公司严格遵照《公司法》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规规定,履行信息披露义务,确保投资人及时了解公司经营管理情况,保证了公司经营管理信息的公开、透明。
    6、依法纳税,充分履行义务。伴随公司经营业绩的持续增长,公司纳税金额也不断提高,为区域经济发展做出贡献,数次获得“纳税大户”等殊荣。
    7、着力经营,参与公益。公司在追求经济利益增长的同时,坚持参与公益事业,承担社会责任。公司根据岗位需要,积极安置残疾人,以协助解决区域弱势群体的就业问题;积极参与雅安地震抗震救灾工作,通过公司和员工捐助,成功对口援助万古乡九年一贯制学校;利用所在行业优势,适时向公司住所地辖区的居民进行健康知识宣讲和专家义诊活动,以助力辖区民生工作;在重大事件发生之后,引导员工正确看待、理性分析,坚守不信谣、不传谣的行为准则。上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业√ 是 □ 否 □ 不适用
    2013年,公司进一步建立和完善了环境管理制度,加强了环保知识宣讲,并组织开展了环境应急预案演练,强化员工环保意识和能力。为了进一步提高环保管理水平,公司于2013年6月起开展环境保护主体责任制标准化建设工作并取得成效。年度内,无环境安全事故发生。
    2013年度公司各项污染治理设施运行正常,废水、废气均实现达标排放。公司通过了环境管理体系认证,编制了管理手册、程序文件和作业指导书,对喷涂废气、焊接烟尘、噪声等环境污染因素进行日常的监测,每年2次请环境监测机构进行监测,均合格。公司对生产过程中形成的固体废物,主要为中药药渣、油漆桶、过滤棉、废旧钢材等,均交由具备相应处置能力和资质的单位处置,每年定期转运。
    2013年公司节能减排绩效显著,全年通过水平衡测试、生产工艺改进、企业环境保护主体责任制标准化建设以及清洁生产工作,推动节能减排工作;使用大型污水处理设备,通过严格的污水处理工艺,降低废水排放,不断改进生产工艺降低三
                                                                    成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文废排放量。在2012年实施清洁生产相关方案的基础上,公司2013年完成10项无/低费方案和2项中/高费方案,共实现经济效益45.3万元,年节约用气9.8万立方,节约用电1万kWh,节约用水0.07万吨。
    环境治理是一项具有前瞻性、综合性、社会性的工程,公司一直把环境保护工作放在重要位置,积极履行社会责任,用科学的态度开展节能减排和污染治理工作,实现了环境保护和企业发展 “双赢”目标。上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题□ 是 √ 否 □ 不适用报告期内是否被行政处罚□ 是 √ 否 □ 不适用十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
                                                                                      谈论的主要内容及提供的
    接待时间           接待地点       接待方式       接待对象类型         接待对象
                                                                                                资料
                                                                                     公司基本情况,未提供书
    2013 年 03 月 28 日 公司会议室    实地调研         机构               英大基金
                                                                                     面资料。
                                                                                     公司基本情况,未提供书
    2013 年 04 月 17 日 公司会议室    实地调研         机构               东北证券
                                                                                     面资料。
                                                                                     公司基本情况,未提供书
    2013 年 08 月 14 日 公司会议室    实地调研         机构               国信证券
                                                                                     面资料。
                                                                                     公司基本情况,未提供书
    2013 年 11 月 13 日 公司会议室    实地调研         机构               西南证券
                                                                                     面资料。
                                                                                     公司基本情况,未提供书
    2013 年 12 月 23 日 公司办公室    实地调研         机构               国鸣投资
                                                                                     面资料。
                                                                              成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                第五节 重要事项一、重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。二、媒体质疑情况□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
                                                                                                                      单位:万元
    股东或关                                           报告期新增 报告期偿还                  预计偿还方 预计偿还金 预计偿还时
              占用时间      发生原因   期初数                                 期末数
    联人名称                                            占用金额    总金额                        式          额        间(月份)
    合计                                            0            0            0            0       --               0        --期末合计值占最近一期经审计净资
                                                                                                                              0%产的比例(%)四、破产重整相关事项不适用五、资产交易事项1、收购资产情况
                                                                     该资产为
                                                                                              与交易对
                                                                     上市公司
    交易对方                                    对公司经 对公司损                                 方的关联
             被收购或 交易价格 进展情况                              贡献的净 是否为关                    披露日期
    或最终控                                    营的影响 益的影响                                关系(适用               披露索引
             置入资产 (万元) (注 2)                              利润占净    联交易                   (注 5)
    制方                                      (注 3)      (注 4)                            关联交易
                                                                     利润总额
                                                                                                情形
                                                                     的比率(%)2、出售资产情况
    交易对 被出售                交易价 本期初 出售对 资产出 资产出 是否为 与交易 所涉及 所涉及 披露日 披露索
                   出售日
    方        资产             格(万 起至出 公司的 售为上 售定价 关联交 对方的 的资产 的债权                     期        引
                                                                                          成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
                               元)     售日该       影响      市公司    原则        易        关联关 产权是 债务是
                                        资产为 (注 3) 贡献的                                 系(适 否已全 否已全
                                        上市公                 净利润                          用关联 部过户 部转移
                                        司贡献                 占净利                          交易情
                                        的净利                 润总额                          形)
                                        润(万                 的比例
                                         元)                   (%)3、企业合并情况不适用六、公司股权激励的实施情况及其影响
    2013年5月2日,公司董事会薪酬与考核委员会、董事会、监事会先后审议并确认公司股权激励计划限制性股票第三次解锁的考核条件业已达成,同意对4,037,748股股权激励计划限制性股票办理第三次解锁。2013年6月17日,第三期解除限售的股权激励计划限制性股票4,037,748股上市流通。相关情况已在巨潮资讯网予以公告,公告编号:2013-025。七、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易
                                                                        关联交易 占同类交                      可获得的
    关联交易              关联交易 关联交易 关联交易 关联交易                                        关联交易
           关联关系                                                     金额(万 易金额的                      同类交易 披露日期 披露索引
    方                   类型          内容    定价原则         价格                              结算方式
                                                                          元)       比例(%)                     市价
    合计                                                 --         --               0        --          --          --            --        --2、资产收购、出售发生的关联交易
                                                          转让资     转让资
                                             关联交                           市场公       转让价     关联交     交易损
           关联关     关联交    关联交                    产的账     产的评                                                    披露日   披露索
    关联方                                      易定价                           允价值       格(万     易结算     益(万
             系       易类型    易内容                    面价值     估价值                                                      期       引
                                              原则                            (万元) 元)             方式      元)
                                                          (万元) (万元)3、共同对外投资的重大关联交易
                                                                                                 被投资企业 被投资企业 被投资企业
                               共同投资定 被投资企业 被投资企业 被投资企业
    共同投资方        关联关系                                                                       的总资产(万 的净资产(万 的净利润(万
                                价原则           的名称            的主营业务 的注册资本
                                                                                                      元)              元)            元)4、关联债权债务往来是否存在非经营性关联债权债务往来
                                                                       成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文□ 是 √ 否
                                                             是否存在非
                                    债权债务类                            期初余额(万 本期发生额 期末余额(万
        关联方           关联关系                 形成原因   经营性资金
                                        型                                    元)      (万元)         元)
                                                                占用5、其他重大关联交易
    截至2013年末,公司与成都中医药大学合作的“抗菌中药研究”项目实施成效:1)完成一味中药材有效部位治疗阴道炎的动物体内、外药效学预试;2)完成一味中药材有效部位治疗细菌性中耳炎的动物体内、外药效学预试;3)完成一味中药材有效部位治疗上呼吸道感染的动物体内、外药效学预试;4)完成了一味中药材有效部位两种单体成分抗菌的动物体内、外药效学预试;5)申请了7项国家发明专利,3项PCT【专利合作条约(Patent Cooperation Treaty)】专利,构建专利网。以上研究目前尚处于候选药物研究阶段。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
                 临时公告名称                    临时公告披露日期                 临时公告披露网站名称八、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况托管情况说明无为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目□ 适用 √ 不适用(2)承包情况承包情况说明无为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目□ 适用 √ 不适用(3)租赁情况租赁情况说明无为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目□ 适用 √ 不适用2、担保情况
                                                                                                      单位:万元
                                                                                成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
                                    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                                                                                                                       是否为关
                     担保额度                实际发生日期
                                                                                                           是否履行 联方担保
    担保对象名称    相关公告    担保额度     (协议签署         实际担保金额     担保类型        担保期
                                                                                                                完毕    (是或
                     披露日期                     日)
                                                                                                                            否)
                                        0
    报告期内审批的对外担保额度                                       报告期内对外担保实际发生
                                                             0                                                                     0
    合计(A1)                                                       额合计(A2)
    报告期末已审批的对外担保额                                       报告期末实际对外担保余额
                                                             0                                                                     0
    度合计(A3)                                                     合计(A4)
                                                公司对子公司的担保情况
                                                                                                                       是否为关
                     担保额度                实际发生日期
                                                                                                           是否履行 联方担保
    担保对象名称    相关公告    担保额度     (协议签署         实际担保金额     担保类型        担保期
                                                                                                                完毕    (是或
                     披露日期                     日)
                                                                                                                            否)成都中医药大学华
                    2012 年 08               2013 年 08 月
    神药业有限责任公                     3,500                              3,500 抵押           是            否          是
                    月 28 日                 19 日司
    四川华神钢构有限 2012 年 09                  2013 年 04 月
                                     2,450                            1,418.76 一般保证      是            否          是
    责任公司            月 11 日                 10 日
    四川华神钢构有限 2013 年 09                  2013 年 11 月
                                     3,000                             712.02 一般保证       是            否          是
    责任公司            月 10 日                 20 日
    四川华神钢构有限 2013 年 11                  2013 年 11 月
                                     4,800                            1,817.13 一般保证      是            否          是
    责任公司            月 24 日                 13 日四川华神钢构有限 2013 年 11
                                     3,000                                      一般保证     是            否          是
    责任公司            月 26 日
    报告期内审批对子公司担保额                                       报告期内对子公司担保实际
                                                     10,800                                                            14,571.88
    度合计(B1)                                                     发生额合计(B2)
    报告期末已审批的对子公司担                                       报告期末对子公司实际担保
                                                     16,750                                                             7,447.91
    保额度合计(B3)                                                 余额合计(B4)公司担保总额(即前两大项的合计)
    报告期内审批担保额度合计                                         报告期内担保实际发生额合
                                                     10,800                                                            14,571.88
    (A1+B1)                                                        计(A2+B2)
    报告期末已审批的担保额度合                                       报告期末实际担保余额合计
                                                     16,750                                                             7,447.91
    计(A3+B3)                                                      (A4+B4)
    实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例(%)                                                                          12.72%其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                                                    0
                                                                                    成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                                                    0务担保金额(D)
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                                                               0
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                                                       0
                                                                   本报告期末对子公司的担保余额为 7,447.91 万元,分别采用抵
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)                         押及信用担保的方式对其担保,如债务到期子公司不能偿还,
                                                                   华神集团公司将承担连带责任。
    违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                             无采用复合方式担保的具体情况说明(1)违规对外担保情况
                                                                                                                          单位:万元
                                       占最近一                                         占最近一
                                                                          截至报告                                        预计解除
    担保对象 与上市公 违规担保 期经审计                                                     期经审计 预计解除 预计解除
                                                  担保类型     担保期     期末违规                                        时间(月
    名称      司的关系        金额       净资产的                                         净资产的   方式         金额
                                                                          担保余额                                          份)
                                       比例(%)                                          比例(%)
    合计                               0         0%      --            --               0        0%      --              --      --3、其他重大合同
                                   合同涉及 合同涉及
    合同订立                           资产的账 资产的评 评估机构                                                             截至报告
           合同订立 合同签订                                         评估基准              交易价格 是否关联
    公司方名                            面价值    估价值 名称(如                  定价原则                         关联关系 期末的执
           对方名称        日期                                      日(如有)         (万元)         交易
    称                              (万元) (万元)        有)                                                           行情况
                                   (如有) (如有)
                                                                                                                          截止报告
                                                                                                                          期末,公
                                                                                                                          司未收到
                                                                                                                          首批补偿
                                                                                                                          款,亦未
                                                                                以资产评
                                                                                                                          向都江堰
                                                                                估公司出
                                                          中威正信                                                        市土地储
    成都华神 都江堰市 2013 年                                            2013 年    具的评估
                                                          (北京)                                                        备中心移
    集团股份 土地储备 11 月 25          5,399.24 12,733.26               10 月 31 报告之评       12,969 否          无
                                                          资产评估                                                        交国有土
    有限公司 中心         日                                             日         估价值为
                                                          有限公司                                                        地使用证
                                                                                基础确定
                                                                                                                          原件及土
                                                                                的.。
                                                                                                                          地。公司
                                                                                                                          于 2014
                                                                                                                          年 1 月 20
                                                                                                                          日收到都
                                                                                                                          江堰市土
                                                                      成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                                                                      地储备中
                                                                                                      心首批补
                                                                                                      偿款项下
                                                                                                      1500 万
                                                                                                      元。4、其他重大交易无九、承诺事项履行情况1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
               承诺事项                    承诺方       承诺内容      承诺时间        承诺期限     履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺其他对公司中小股东所作承诺
    承诺是否及时履行                     是2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
    盈利预测资产                               当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
               预测起始时间 预测终止时间
    或项目名称                                  (万元)      (万元)    因(如适用)       期           引十、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所
    境内会计师事务所名称                          信永中和会计师事务所有限责任公司
    境内会计师事务所报酬(万元)                                                                                  45
    境内会计师事务所审计服务的连续年限            7
    境内会计师事务所注册会计师姓名                罗建平、陈芳芳当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□ 适用 √ 不适用
                                                                      成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文十一、监事会、独立董事(如适用)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明不适用十二、处罚及整改情况
    名称/姓名          类型            原因        调查处罚类型    结论(如有)      披露日期        披露索引整改情况说明□ 适用 √ 不适用董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况□ 适用 √ 不适用十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况不适用十四、其他重大事项的说明
    2013年1月16日,公司控股股东四川华神集团股份有限公司通过深圳证券交易所证券交易系统卖出公司股份494,000股,成交均价7.27元,总金额3,589,322元;后因误操作又买入公司股份137,410股,成交均价7.30元,总金额1,002,630元。详细信息请参考公司第2013-003号公告。十五、公司子公司重要事项1、2013年4月12日,成都太子奶破产管理人召开了工程类债权涉诉单位第二次破产财产分配方案分组讨论会,根据会议达成的相关意见,华神钢构于2013年4月23日向温江区法院递交了撤诉申请书,2013年4月25日温江区法院做出了准许华神钢构撤诉的裁定。2013年成都太子奶破产管理人公布了经债权人会议同意的成都太子奶项目破产财产第二次分配方案,此次破产财产分配完毕后,破产人已无可供分配的财产。2013年6月5日,华神钢构公司收到了成都太子奶第二次破产财产分配款5,479,408.79元,加之之前收取的400,000.00元工程进度款和第一次破产财产分配款805,336.06元,就成都太子奶项目,华神钢构收取款项总计6,684,744.85元,剩余的应收款2,731,255.15元作为坏账予以核销。据此,成都太子奶应收账款专项事宜已全部处理完毕。2、关于与四川阿坝牦牛产业联合有限责任公司之债权事宜
    该债权是2002年四川阿坝牦牛产业联合有限责任公司(以下简称阿坝牦牛公司)以“红原牦牛乳业改扩建工程指挥部”的名义将“红原牦牛乳业改扩建工程项目”发包给华神钢构公司产生的应收工程款。截止报告期末,经双方确认的债权金额为16,044,449.47元(其中债权本金14,589,344.70元,孳息债权1,455,104.77元)。公司账面已确认债权本金8,992,920.00元(截止2010年末该款账龄已为5年以上,对账面已确认的债权本金已按公司会计政策全额计提了坏账准备),基于谨慎原则,对其余5,596,424.70元债权本金和1,455,104.77元孳息债权暂未确认收入。公司已对该债权的预计损失做了充分估计。
    根据红原县人民法院2012年7月11日民事裁定书【(2012)红民破字第01号】裁定,阿坝牦牛公司进入破产重整。根据债权申报要求,华神钢构公司向阿坝牦牛公司破产重整管理人申报债权金额16,300,877.46元(其中债权本金14,589,344.70元,孳息债权1,711,532.76元)及提请确认建筑工程价款优先受偿权。2012年12月7日,阿坝牦牛公司破产重整管理人审核确认华神钢构公司债权金额为16,044,449.47元(其中债权本金14,589,344.70元,孳息债权1,455,104.77元),但对华神钢构提请确认建筑工程价款优先受偿权不予认定。就该债权审核确认意见,华神钢构公司对债权金额予以认可,但对建筑工程价款优先受偿权于2012年12月14日向破产重整管理人提交了《异议书》。
    根据阿坝牦牛公司破产重整管理人于2012年12月7日出具的[(2012)阿坝破管字第04号]《关于债务人财产状况的报告》,
                                                                     成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文阿坝牦牛公司截至2012年7月11日净资产为-231,665,676.79元(其中资产总额为308,171,770.79元、负债总额为539,837,447.58元)。目前,破产重整工作尚在进行之中,破产财产分配方案尚未确定。十六、公司发行公司债券的情况不适用
                                                                       成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
                                 第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况
                                                                                                                 单位:股
                           本次变动前                   本次变动增减(+,-)                        本次变动后
                                                               公积金转
                         数量        比例(%) 发行新股   送股                  其他        小计       数量        比例(%)
                                                                  股
    一、有限售条件股份      6,166,955      1.76%                    605,414 -2,332,455 -1,727,041 4,439,914            1.15%
    3、其他内资持股         6,166,955      1.76%                    605,414 -2,332,455 -1,727,041 4,439,914            1.15%
       境内自然人持股   6,166,955      1.76%                    605,414 -2,332,455 -1,727,041 4,439,914            1.15%
                        343,688,0                              34,380,08                 36,712,54 380,400,5
    二、无限售条件股份                    98.24%                                 2,332,455                            98.85%
                                57                                       7                       2          99
                        343,688,0                              34,380,08                 36,712,54 380,400,5
    1、人民币普通股                       98.24%                                 2,332,455                            98.85%
                                57                                       7                       2          99
                        349,855,0                              34,985,50                 34,985,50 384,840,5
    三、股份总数                            100%                                                                        100%
                                12                                       1                       1          13股份变动的原因√ 适用 □ 不适用
    2013年4月,公司实施2012年度权益分派:每10股派现金红利0.30元(含税),每10股转增1股。
    2013年6月17日,第三期解除限售的股权激励计划限制性股票4,037,748股上市流通。股份变动的批准情况√ 适用 □ 不适用
    2013年4月10日,公司2012年年度股东大会审议通过公司2012年年度权益分派方案。
    2013年5月2日,公司董事会薪酬与考核委员会、董事会、监事会先后审议确认公司股权激励计划限制性股票第三次解锁的考核条件已经达到,同意对4,037,748股股权激励计划限制性股票办理第三次解锁。股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√ 适用 □ 不适用公司已根据编报规则9号(2010修订版)之第七条规定,对最近一年和最近一期的相关财务指标进行了调整。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
                                                                            成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文二、证券发行与上市情况1、报告期末近三年历次证券发行情况
    股票及其衍生证                    发行价格(或利                                            获准上市交易数
                    发行日期                              发行数量         上市日期                          交易终止日期
       券名称                          率)                                                        量股票类0可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类0权证类0前三年历次证券发行情况的说明2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
    公司2013年度实施2012年度利润分配方案,以总股本349,855,012股为基数以资本公积金向全体股东每10股转增1股,共计转增34,985,501股,转增后公司总股本为384,840,513股。转增后股东结构、公司资产和负债结构未发生实质性变化。3、现存的内部职工股情况
    内部职工股的发行日期               内部职工股的发行价格(元)                        内部职工股的发行数量(股)三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                     单位:股
    报告期末股东总数                                53,481 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数                        50,659
                                     持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                          报告期内 持有有限 持有无限                质押或冻结情况
                                  持股比例 报告期末
    股东名称        股东性质                              增减变动 售条件的 售条件的
                                   (%)      持股数量                                         股份状态          数量
                                                            情况     股份数量 股份数量
    四川华神集团股                                85,259,04                         85,259,04
                 境内非国有法人     22.15%                                                  质押                 40,460,000
    份有限公司                                           0                                 0
    聂富全           境内自然人          2.15% 8,258,513                            8,258,513
    温刚             境内自然人          0.78% 3,016,100                            3,016,100
    林松             境内自然人          0.55% 2,115,819                            2,115,819
    周蕴瑾           境内自然人          0.29% 1,115,400                  836,550    278,850
                                                                       成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
    陈尚桢            境内自然人          0.28% 1,088,297                    1,088,297厦门恒兴集团有
                  境内非国有法人      0.25%   950,000                        950,000限公司
    孙放              境内自然人          0.23%   889,700                        889,700
    李国良            境内自然人          0.21%   802,112                        802,112
    汪东平            境内自然人          0.21%   801,800                        801,800战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况(如有)无(参见注 3)
    上述股东关联关系或一致行动的       周蕴瑾系四川华神集团股份有限公司董事。公司控股股东与其余股东之间无关联关系。
    说明                               上述其余股东之间,公司未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
              股东名称                    报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类           数量
    四川华神集团股份有限公司                                                85,259,040 人民币普通股            85,259,040
    聂富全                                                                   8,258,513 人民币普通股             8,258,513
    温刚                                                                     3,016,100 人民币普通股             3,016,100
    林松                                                                        2,115,819 人民币普通股          2,115,819
    陈尚桢                                                                   1,088,297 人民币普通股             1,088,297
    厦门恒兴集团有限公司                                                         950,000 人民币普通股            950,000
    孙放                                                                         889,700 人民币普通股            889,700
    李国良                                                                       802,112 人民币普通股            802,112
    汪东平                                                                       801,800 人民币普通股            801,800
    徐志文                                                                       800,000 人民币普通股            800,000前 10 名无限售流通股股东之间,
                                   前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和
                                   公司未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人,公司控股股东与其前 10 名股东之间关联关系或一致
                                   它股东之间无关联关系。行动的说明
                                   聂富全通过信用交易担保证券账户持有公司股票 8,253,700 股。
    前十大股东参与融资融券业务股       林松通过信用交易担保证券账户持有公司股票 2,105,200 股。东情况说明(如有)(参见注 4) 孙放通过信用交易担保证券账户持有公司股票 839,700 股。
                                   汪东平通过信用交易担保证券账户持有公司股票 800,000 股。公司股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否
                                                                        成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文2、公司控股股东情况法人
                           法定代表人/
         控股股东名称                    成立日期        组织机构代码         注册资本          主要经营业务
                           单位负责人
                                                                                             从事药品及高新技术
    四川华神集团股份有限公                   1994 年 04
                          刘小筠                      20185486-2        71500000             产品的研究、开发;项
    司                                       月 22 日
                                                                                             目投资;物业管理。经营成果、财务状况、现金 2013 年度公司持续盈利,财务状况良好,现金流稳定,未来将持续加强对投资企业的支持力
    流和未来发展战略等        度,并获取投资收益。控股股东报告期内控股和
    参股的其他境内外上市公    无司的股权情况控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用3、公司实际控制人情况自然人
              实际控制人姓名                          国籍                 是否取得其他国家或地区居留权
    李小敏                                    中国                     否
                                          2008 年 1 月至 2010 年 8 月上海华敏置业(集团)有限公司法定代表人、董事
                                          长;2008 年 6 月至今上海新颜生物科技有限公司法定代表人、执行董事;2008
                                          年 1 月至 2010 年 8 月上海永欣投资发展有限公司法定代表人、董事长;2010最近 5 年内的职业及职务
                                          年 7 月至今上海君翰建筑装潢有限公司执行董事;2010 年 7 月至今上海祥煦企
                                          业发展有限公司执行董事;2010 年 4 月至今上海华敏投资管理有限公司执行董
                                          事。
    过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况      无实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□ 适用 √ 不适用4、其他持股在 10%以上的法人股东
                          法定代表人/                                                     主要经营业务或管理
      法人股东名称                      成立日期   组织机构代码             注册资本
                          单位负责人                                                             活动四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况股东名称/一致行 计划增持股份数 计划增持股份比 实际增持股份数 实际增持股份比 股份增持计划初 股份增持计划实
    动人姓名          量            例(%)          量            例(%)         次披露日期   施结束披露日期其他情况说明
                                                                               成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
                     第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                             本期增持 本期减持
                                                         任期起始 任期终止 期初持股                               期末持股
    姓名        职务    任职状态        性别   年龄                                            股份数量 股份数量
                                                           日期       日期       数(股)                         数(股)
                                                                                             (股)    (股)
         董事长、总                                      2011 年 04 2014 年 04
    周蕴瑾                现任       女                 39                           1,014,000                        1,115,400
         裁                                              月 01 日   月 18 日
                                                         2011 年 04 2014 年 04
    廖安中   董事         现任       男                 45                                   0                               0
                                                         月 01 日   月 18 日
         董事、常务                                      2011 年 04 2014 年 04
    王天祥                现任       男                 49                             861,288              236,854     710,562
         副总裁                                          月 01 日   月 18 日
         董事、董事                                      2011 年 04 2014 年 04
    曾云莎                现任       女                 33                                   0                               0
         会秘书                                          月 01 日   月 18 日
                                                         2011 年 04 2014 年 04
    凌蔚     董事         现任       女                 40                                   0                               0
                                                         月 01 日   月 18 日
                                                         2011 年 04 2013 年 09
    左晓军   董事         任免       男                 48                                   0                               0
                                                         月 01 日   月 09 日
                                                         2011 年 04 2014 年 04
    杨向荣   独立董事 现任           男                 55                                   0                               0
                                                         月 01 日   月 18 日
                                                         2011 年 04 2014 年 04
    张海强   独立董事 现任           男                 40                                   0                               0
                                                         月 01 日   月 18 日
                                                         2011 年 04 2014 年 04
    陈岱松   独立董事 现任           男                 38                                   0                               0
                                                         月 01 日   月 18 日
         监事会主                                        2011 年 04 2014 年 04
    刘小筠                现任       女                 43                                   0                               0
         席                                              月 01 日   月 18 日
                                                         2011 年 04 2014 年 04
    柴进光   监事         现任       男                 60                                   0                               0
                                                         月 01 日   月 18 日
                                                         2011 年 04 2014 年 04
    张志昭   监事         现任       女                 32                                   0                               0
                                                         月 01 日   月 18 日
                                                         2011 年 04 2014 年 04
    万方     副总裁       现任       男                 45                             760,500              140,380     696,170
                                                         月 01 日   月 18 日
                                                         2011 年 04 2014 年 04
    李建华   副总裁       现任       男                 50                             725,025              132,982     598,146
                                                         月 01 日   月 18 日
         副总裁、财                                      2011 年 04 2014 年 04
    伯建平                现任       男                 48                             676,000              185,900     557,700
         务总监                                          月 01 日   月 18 日
                                                                           成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                     2011 年 04 2014 年 04
    魏依国    副总裁     现任    男                 50                             451,237             112,809   372,271
                                                     月 01 日   月 18 日
          人事行政                                   2011 年 04 2014 年 04
    蒋莉                 现任    女                 40                             422,500              58,188   406,562
          总监                                       月 01 日   月 18 日
                                                     2011 年 04 2014 年 04
    汤吉英    审计总监 现任      女                 53                             416,875             100,000   358,563
                                                     月 01 日   月 18 日
    合计        --        --         --      --            --         --       5,327,425        0    967,113 4,815,374二、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历董事:周蕴瑾:女,1974年5月出生,大学,现任四川华神集团股份有限公司董事、成都华神集团股份有限公司董事长、总裁。廖安中:男,1968年8月出生,大学,曾任职于上海华敏投资发展有限公司。现任上海华敏投资管理有限公司总经理、成都华神集团股份有限公司董事。王天祥:男,1964年12月出生,大学,高级会计师,曾任四川省第十一届人大代表、成都市武侯区第四届政协委员。现任成都华神集团股份有限公司董事、常务副总裁,四川省第十一届政协委员,成都市武侯区第五届政协委员。曾云莎:女,1980年11月出生,硕士,曾任职于上海长扬投资有限公司。现任成都华神集团股份有限公司董事、董事会秘书。凌蔚:女,1973年6月出生,硕士,经济师,曾任职于上海华敏投资发展有限公司。现任上海华敏投资管理有限公司总经理助理、成都华神集团股份有限公司董事。杨向荣:男,1958年4月出生,大学,曾任职于上海市光明律师事务所。现任国浩律师(上海)事务所合伙人、成都华神集团股份有限公司独立董事。张海强:男,1973年3月出生,大学,注册会计师,曾任职于鞍山鞍明热管技术有限公司、北京天华会计师事务所、金新信托投资股份公司、中泰信托投资有限公司、扬子江国际租赁有限公司。现任广汇汽车服务股份公司投发副总经理、成都华神集团股份有限公司独立董事。陈岱松:男,1975年11月出生,法学博士,经济学博士后,现任华东政法大学教授,中国社会科学院金融研究所博士后、副研究员,上海柏年律师事务所律师,浙江乔治白服饰股份有限公司独立董事,上海浦东路桥建设股份有限公司独立董事,成都华神集团股份有限公司独立董事。监事:刘小筠:女,1970年4月出生,大学,现任四川华神集团股份有限公司董事长、总经理,成都华神集团股份有限公司监事会主席。柴进光:男,1954年1月出生,大专,注册会计师,会计师,现任四川华强会计师事务所有限公司、四川华慧工程造价咨询有限公司、四川华强投资管理咨询有限公司三家公司董事长,宜宾市工商联合会(商会)常委、四川省国资委专家组成员,四川省国有企业监事会技术顾问,成都华神集团股份有限公司监事。张志昭:女,1981年12月出生,大学,现任成都华神集团股份有限公司职工监事、人事行政部经理。其他高级管理人员:万 方:男,1968年4月出生,工商管理硕士,高级工程师,近5年一直任职于成都华神集团股份有限公司,现任公司副总裁。李建华:男,1963年9月出生,工商管理硕士,高级工程师,近5年一直任职于成都华神集团股份有限公司,现任公司副总裁。伯建平:男,1965年12月出生,工商管理硕士,高级会计师、高级财务管理师、高级物流师、注册会计师、国际注册高级会计师、高级国际财务管理师、高级注册企业风险管理师、国际会计师公会全权会员 、国际高级企业战略规划师、注册特许财务策划师、高级财务总监。近5年一直任职于成都华神集团股份有限公司,现任公司副总裁、财务总监。
                                                                             成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文魏依国:男,1963年4月出生,大学,讲师,近5年一直任职于成都华神集团股份有限公司,曾任公司董事会秘书,现任公司副总裁。蒋 莉:女,1973年10月出生,MBA研究生,高级人力资源管理师,近5年一直任职于成都华神集团股份有限公司,现任公司人事行政总监。汤吉英:女,1960年7月出生,大专,国际注册内部审计师、会计师,近5年一直任职于成都华神集团股份有限公司,曾任公司审计部经理,现任公司审计总监。在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用
                                                       在股东单位                                     在股东单位是否领
    任职人员姓名               股东单位名称                              任期起始日期     任期终止日期
                                                       担任的职务                                          取报酬津贴
                                                                     2012 年 06 月 2015 年 06 月 14
    周蕴瑾         四川华神集团股份有限公司                董事                                           否
                                                                     15 日           日
                                                                     2012 年 06 月 2013 年 06 月 28
    左晓军         四川华神集团股份有限公司                副董事长                                       否
                                                                     15 日           日
                                                       董事长、总经 2012 年 06 月 2015 年 06 月 14
    刘小筠         四川华神集团股份有限公司                                                               是
                                                       理            15 日           日在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用
                                                       在其他单位                                     在其他单位是否领
    任职人员姓名               其他单位名称                              任期起始日期     任期终止日期
                                                       担任的职务                                          取报酬津贴
                                                                     2009 年 07 月 2013 年 08 月 14
    左晓军         四川成都中医大资产管理有限公司          总经理                                         是
                                                                     01 日           日
                                                                     2010 年 04 月 2016 年 06 月 11
    廖安中         上海华敏投资管理有限公司                总经理                                         是
                                                                     15 日           日
                                                                     2010 年 04 月 2014 年 10 月 13
    凌蔚           上海华敏投资管理有限公司                总经理助理                                     是
                                                                     15 日           日三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    2002年5月29日,2001年年度股东大会审议通过的董事、监事津贴标准。2010年2月9日经第八届董事会第三十一次会议审议通过的《高级管理人员薪酬管理办法》。
    董事、监事按照董事会、监事会、股东大会通过的董事津贴标准和监事津贴标准领取董事、监事津贴;高级管理人员按董事会通过的《高级管理人员薪酬管理办法》领取报酬。
    现任董事、监事、高级管理人员共17人,实际在公司领取薪酬的有10人。2013年度,董事、监事、高级管理人员在公司领取的报酬总额为303.21万元(税前),其中独立董事在公司领取的津贴总额为14.4万元(税前)。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                               单位:万元
                                                                              从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
       姓名         职务         性别           年龄            任职状态
                                                                                报酬总额   得的报酬总额       所得报酬
                                                                           成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
    周蕴瑾         董事长、总裁 女                          39 现任                     47.79            0         47.79
    廖安中         董事           男                        45 现任                        3             0            3
               董事、常务副
    王天祥                        男                        49 现任                     40.29            0         40.29
               总裁
               董事、董事会
    曾云莎                        女                        33 现任                     21.27            0         21.27
               秘书
    凌蔚           董事           女                        40 现任                        3             0            3
    左晓军         董事           男                        48 任免                        2             0            2
    杨向荣         独立董事       男                        55 现任                       4.8            0           4.8
    张海强         独立董事       男                        40 现任                       4.8            0           4.8
    陈岱松         独立董事       男                        38 现任                       4.8            0           4.8
    刘小筠         监事           女                        43 现任                        3           12.6         15.6
    柴进光         监事           男                        60 现任                        3             0            3
    张志昭         监事           女                        32 现任                     13.69            0         13.69
    万方           副总裁         男                        45 现任                     35.79            0         35.79
    李建华         副总裁         男                        50 现任                     25.32            0         25.32
               副总裁、财务
    伯建平                        男                        48 现任                     29.49            0         29.49
               总监
    魏依国         副总裁         男                        50 现任                     20.39            0         20.39
    蒋莉           人事行政总监 女                          40 现任                     20.39            0         20.39
    汤吉英         审计总监       女                        53 现任                     20.39            0         20.39
       合计            --            --           --                --             303.21          12.6       315.81公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
       姓名         担任的职务            类型         日期                                 原因
                                                                    因个人原因接受四川省纪检机关调查,且连续两次未
                                                 2013 年 09 月 09
    左晓军          董事               任免                             能亲自出席公司董事会,也未委托其他董事出席董事
                                                 日
                                                                    会。五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)报告期内,公司核心技术团队稳定,无关键技术人员离职。
                                                                       成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文六、公司员工情况1、截至2013年12月31日,公司在职员工总数996人。2、专业构成:生产人员462人,销售人员250人,技术人员145人,财务人员37人,行政人员102人。
                                         行政人员
                                  财务人员                                   生产人员
                              技术人员                      生产人员         销售人员
                                                                             技术人员
                                                                             财务人员
                                        销售人员                             行政人员3、教育程度:高中及以下440人,大专286人,本科241人,硕士25人,博士4人。
                           500
                           450
                           400
                           350
                           300
                           250
                           200
                           150
                           100
                            50
                             0
                                                专
                                                       科
                                                                士
                                                                             士
                                   下
                                              大
                                                     本
                                                              硕
                                                                           博
                                 以
                               及
                             中
                           高4、员工薪酬政策:公司以人为本,持续完善员工薪酬福利政策,开展岗位价值评估及薪酬调研,建立兼具“内部公平、外部竞争”的薪酬福利体系,优化薪酬结构,合理控制人力成本,确定与企业经营效益、岗位价值、员工业绩等合理匹配的薪酬策略。5、培训计划:持续打造学习型组织,深化开展以能力提升、业绩优化为导向的员工培训,构建内训、外训有机结合的员工培训体系,提高团队战斗力,确保高、中、低各层级、各岗位员工的专业度、工作能力、综合素质等不断提升。6、公司无需承担费用的离退休职工。
                                                                          成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
                                           第八节 公司治理一、公司治理的基本状况
    2013年,公司持续内控规范建设、完善信息披露与投资者关系管理、强化监督机制等措施,持续完善公司治理结构,不断提高公司科学决策能力和规范运作水平。公司通过《2012-2016年发展战略规划》明确提出“积极发展医药产业,稳步发展钢构产业”的战略思路,确立“集中资源,培育和发展支柱产业,全面提升公司综合实力,使公司成为知名品牌上市公司”的战略定位,并详细制定了十项战略措施,以促进公司长期快速发展;持续推进公司内部控制规范建设,内部控制规范建设机制不断健全,内部控制规范建设体系不断完善,有效提升公司管理水平和风险防范能力。继续强化公司独立性,坚持“三独立、五分开原则”,在生产、供应、销售系统保持独立性,并在业务、资产、人员、机构、财务上与控股股东及实际控制人实行分开,独立核算、独立承担经营责任和风险。同时,通过持续宣传和加强沟通,不断促进控股股东及实际控制人加强学习,提高规范意识,不断健全公司法人治理结构;建立明确的现金分红政策,规范现金分红决策程序,进一步强化回报股东的意识,充分维护公司股东特别是中小股东依法享有的权益。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异□ 是 √ 否公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
    2012 年 1 月,公司第九届董事会第十次会议审议通过了《内幕信息知情人登记管理制度》。报告期内公司未发生被监管部门采取监管措施或行政处罚情况,未发生内幕信息知情人买卖本公司股票及其衍生品种的情况,也未发生董事、监事和高级管理人员违规买卖公司股票的情况。二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期年度股东大会情况
    会议届次           召开日期         会议议案名称          决议情况             披露日期             披露索引
                                      《2012 年度经营工
                                      作报告》、《2012 年
                                      度董事会工作报
                                      告》、《2012 年度监
                                      事会工作报告》、
                                      《2012 年度财务报
                                                                                                     公告编号:2013-016
                                      告》、《2012 年度利
    二〇一二年年度股                                                                                     《二〇一二年年度
                   2013 年 04 月 10 日 润分配预案》、 2012 全票通过            2013 年 04 月 11 日
    东大会                                                                                               股东大会决议公告》
                                      年度报告及其摘
                                                                                                     巨潮资讯网
                                      要》、 关于续聘会计
                                      师事务所的议案》、
                                      《关于修改公司注
                                      册资本的议案》、 关
                                      于修改<公司章程>
                                      的议案》
                                                                                 成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文2、本报告期临时股东大会情况
    会议届次            召开日期           会议议案名称               决议情况             披露日期             披露索引
                                        《关于变更公司注
                                        册资本的议案》、 关
                                                                                                            公告编号:2013-034
                                        于修改<公司章程>
    二〇一三年第一次                                                                                            《二〇一三年第一
                   2013 年 08 月 05 日 的议案》、 关于同意 全票通过                   2013 年 08 月 06 日
    临时股东大会                                                                                                次临时股东大会决
                                        钢构公司为公司及
                                                                                                            议公告》巨潮资讯网
                                        控股子公司贷款提
                                        供担保的议案》
                                                                                                            公告编号:2013-040
                                        《关于免去左晓军
    二〇一三年第二次                                                                                            《二〇一三年第二
                   2013 年 09 月 09 日 先生公司董事职务 全票通过                      2013 年 09 月 10 日
    临时股东大会                                                                                                次临时股东大会决
                                        的议案》
                                                                                                            议公告》巨潮资讯网三、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                               独立董事出席董事会情况
                   本报告期应参加                         以通讯方式参加                                       是否连续两次未
    独立董事姓名                        现场出席次数                         委托出席次数        缺席次数
                     董事会次数                                次数                                             亲自参加会议
    杨向荣                            11                  6                 5                  0                 0否
    张海强                            11                  5                 6                  0                 0否
    陈岱松                            11                  2                 7                  2                 0否
    独立董事列席股东大会次数                                                                                                       3连续两次未亲自出席董事会的说明2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    1、2013年3月18日董事会召开第九届第二十四次会议,独立董事对《公司2012年度利润分配预案》、《公司内部控制自我评价报告》发表独立意见。
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
    2、2013年5月2日董事会召开第九届第二十六次会议,独立董事对公司股权激励股份第三次解锁发表独立意见。
    3、2013年8月5日董事会召开第九届第二十七次会议,独立董事对控股股东及其他关联方占用公司资金和公司对外担保情况发表独立意见。
    4、2013年8月23日董事会召开第九届第二十九次会议,独立董事对公司免去左晓军先生公司董事职务发表独立意见。
    5、2013年11月25日董事会召开第九届第三十三次会议,独立董事对公司土地使用权收回补偿发表独立意见。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    2013年共召开审计委员会四次,审议通过《2012年度报告及其摘要》、《信永中和会计师事务所从事公司2012年度财务报告审计工作的总结报告》、《关于续聘信永中和会计师事务所的提案》、《内部控制自我评价报告》;《2013年第一季度报告》;《2013年半年度报告及其摘要》和《2013年第三季度报告》。
    2013年共召开薪酬与考核委员会两次,审议通过《高级管理人员绩效考核情况报告》、《核心技术(业务)人员绩效考核情况报告》和《关于股权激励股份第三次解锁的议案》。
    2013年共召开战略委员会一次,审议通过《关于同意公司签订<国有土地使用权收回补偿合同>的议案》。五、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    公司严格遵循国家及相关部门的规定,不断完善公司治理,与控股股东四川华神集团股份有限公司在业务、人员、资产、机构、财务上完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。1、业务方面:公司拥有独立、完整的生产经营计划、财务核算、劳动人事、原材料供应和产品销售等业务体系,并具有自主经营能力;2、人员方面:公司全体员工的调配、劳动合同签订及调整均做到独立运作;高管人员均由董事会聘任或解聘,未在股东单位担任行政职务;3、资产方面:公司拥有独立的采购、生产和销售系统,资产完整,权属清晰;4、机构方面:公司组织机构体系健全,内部机构独立,与控股股东完全分开,无从属关系;5、财务方面:公司设有独立的财务机构,有完善的会计核算体系和财务管理制度,能够独立做出财务决策。七、同业竞争情况
    公司不存在因部分改制、行业特性、国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争和关联交易问题。八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司对高级管理人员的考核主要从工作业绩和能力素质等方面进行。工作业绩考核指标紧密围绕公司战略规划及经营管理目标的要求设置,并严格根据公司年度经营管理目标达成情况进行评价;能力素质主要针对高管人员胜任力建立评估标准,以评判人岗匹配程度。公司对高级管理人员采用 360°评估,通过收集与被考核者有密切工作关联的上司、同级和下属人员的评估意见,全方位地评价被考核者的工作能力、合作精神与综合素质等。公司激励机制已形成制度,目前各项措施运行正常,考评结果成为公司高级管理人员履职评价、薪酬调整、职能划分、奖励分配、培训提升等方面的重要依据。公司的激励机制能较好地调动高级管理人员的积极性和创造性,通过客观评价高级管理人员的工作绩效、工作能力,有效提升了高级管理人员的管理水平,从而确保了公司年度经营管理目标基本达成。
                                                                      成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
                                           第九节 内部控制一、内部控制建设情况
    2013 年在公司“巩固已经取得的内部控制建设阶段性成果,持续健全内部控制机制,实现内部控制系统的高效运行”的总体部署下,内控建设工作向纵深开展。为进一步提升发展战略的前瞻性及可操作性,公司在外部咨询机构的指导下对现有战略规划和实施路径进行全面梳理,以确保战略目标的最终达成;以与生产经营实际相融合、提升可操作性为导向持续开展《内部控制手册》、《权限指引表》的梳理和修订意见的收集工作,通过梳理优化采购等业务流程及权限,积极探索在确保风险控制基础上的流程优化,以期实现“提高管理效率,降低管理成本”为目标的高效管理模式;为培养高素质复合型的人才队伍、加强公司内部的沟通交流、降低管理风险,依据本年度修订的《劳动人事管理制度》对公司财务、采购、人事和审计等部门实施了部分关键岗位轮换。公司内部控制机制不断健全,内部控制体系不断规范并有效运行。二、董事会关于内部控制责任的声明
    按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。三、建立财务报告内部控制的依据
    根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制规范》及配套指引等国家有关法律、法规规定,结合本公司的实际情况,公司制定了《财务管理制度》、《全面预算管理制度》、《担保制度》、《内部审计管理制度》等制度,建立了财务报告内控体系,加强公司财务报告的编制、对外提供和分析利用全过程的管理,确保财务报告合法合规、真实完整和有效性。公司设置了独立的会计机构,明确了财务人员的岗位职责,形成了一个规范、完备的财务管理体系,保证了会计核算和财务管理工作的顺利进行。公司认为良好、有效的会计系统能够确保资产的安全、完整,可以规范财务会计管理行为,强化财务和会计核算。公司在制度规范建设、财务人员、各主要会计处理程序等诸多方面做了大量工作。首先,在制度规范建设方面,公司在贯彻执行《企业会计准则》和国家其他规定前提下,制定了《财务管理制度》等一系列具体规定,并在实际工作中给予了有效实施与执行,从制度上完善和加强了会计核算、财务管理的职能和权限。其次,在岗位设置、人员配备及主要会计处理程序方面,公司设置了独立的会计机构,会计机构人员认真执行国家财经政策和各项法律法规,严格按照《会计法》、《企业会计准则》等相关规定来处理相关会计事项。四、内部控制评价报告
                         内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况报告期内未发现内部控制重大缺陷。内部控制评价报告全文披露日期 2014 年 03 月 28 日内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网《成都华神集团股份有限公司 2013 年度内部控制自我评价报告》
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文五、内部控制审计报告□ 适用 √ 不适用六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
    2010 年 2 月,公司第八届董事会第三十一次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告修正等情况。
                                                                     成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
                                        第十节 财务报告一、审计报告
    审计意见类型                                         标准无保留审计意见
    审计报告签署日期                                     2014 年 03 月 27 日
    审计机构名称                                         信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
    审计报告文号                                         XYZH/2013CDA4034-1
    注册会计师姓名                                       罗建平、陈芳芳
                                               审计报告正文成都华神集团股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的成都华神集团股份有限公司(以下简称成都华神集团公司)财务报表,包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表,2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是成都华神集团公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,成都华神集团公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了成都华神集团公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表编制单位:成都华神集团股份有限公司
                                                                                                      单位:元
                 项目                          期末余额                                期初余额
                                       成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文流动资产:
    货币资金                 142,581,333.48                        154,771,582.20
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                  37,321,051.72                         25,757,770.47
    应收账款                 345,030,674.33                        295,283,937.31
    预付款项                  17,902,703.33                         21,377,958.86
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                 2,356,687.09                          2,364,391.04
    买入返售金融资产
    存货                      52,024,753.42                         50,987,132.28
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                 597,217,203.37                        550,542,772.16非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资              20,890,600.08                         22,707,912.56
    投资性房地产              14,906,284.13                         15,580,284.73
    固定资产                 152,694,611.44                        160,808,360.67
    在建工程                 115,181,063.77                         63,891,132.31
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                 101,955,025.82                         89,480,304.91
    开发支出                   2,638,445.04                          1,265,530.48
                                         成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产              6,332,587.99                           7,563,547.68
    其他非流动资产
    非流动资产合计                414,598,618.27                         361,297,073.34
    资产总计                     1,011,815,821.64                        911,839,845.50流动负债:
    短期借款                  145,000,000.00                         132,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                   57,223,247.00                          29,635,598.06
    应付账款                  123,788,983.71                         112,052,483.16
    预收款项                    6,373,959.13                           9,554,293.51
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬               14,193,224.78                          15,767,263.38
    应交税费                   43,136,197.66                          41,674,236.46
    应付利息                      285,062.94                            249,673.57
    应付股利                        6,666.46
    其他应付款                 23,080,854.09                          15,650,315.80
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计                  413,088,195.77                         356,583,863.94非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款                 13,281,592.00                           9,376,592.00
                                                                     成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计                                             13,281,592.00                            9,376,592.00
    负债合计                                                  426,369,787.77                          365,960,455.94所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                   384,840,513.00                          349,855,012.00
    资本公积                                              38,225,426.14                           73,210,927.14
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                              69,244,754.06                           63,875,975.38
    一般风险准备
    未分配利润                                            93,135,340.67                           58,937,475.04
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计                                585,446,033.87                          545,879,389.56
    少数股东权益
    所有者权益(或股东权益)合计                              585,446,033.87                          545,879,389.56负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                         1,011,815,821.64                         911,839,845.50计
    法定代表人:周蕴瑾                   主管会计工作负责人:伯建平                        会计机构负责人:赵定卿2、母公司资产负债表编制单位:成都华神集团股份有限公司
                                                                                                        单位:元
                  项目                        期末余额                                 期初余额流动资产:
    货币资金                                              45,533,144.35                           60,186,819.38
    交易性金融资产
    应收票据                                               1,172,712.09                             509,739.00
    应收账款                                              36,487,523.40                           27,722,890.65
    预付款项                                              16,233,567.39                           19,640,694.41
    应收利息
    应收股利                                              39,095,000.00
    其他应收款                                           100,800,771.67                          117,769,395.11
                                       成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
    存货                      17,215,344.62                         13,547,844.86
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                 256,538,063.52                        239,377,383.41非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资             220,490,000.00                        222,552,162.43
    投资性房地产              14,906,284.13                         15,580,284.73
    固定资产                  73,402,500.01                         69,679,605.97
    在建工程                  82,446,317.04                         48,750,898.90
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                  82,818,287.50                         66,774,366.01
    开发支出                   1,265,530.48                          1,265,530.48
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计               475,328,919.16                        424,602,848.52
    资产总计                     731,866,982.68                        663,980,231.93流动负债:
    短期借款                  80,000,000.00                         72,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据                   4,765,000.00                          5,897,000.00
    应付账款                  24,040,331.92                         15,188,458.96
    预收款项                   4,586,590.78                          2,150,542.69
    应付职工薪酬               3,110,958.18                          3,125,518.89
    应交税费                  13,156,787.10                          6,671,886.33
    应付利息                    156,728.94                            135,339.57
    应付股利                       6,666.46
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
    其他应付款                                           13,597,637.30                          12,432,339.88
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计                                             143,420,700.68                         117,601,086.32非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款                                            7,251,592.00                           8,376,592.00
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计                                             7,251,592.00                           8,376,592.00
    负债合计                                                 150,672,292.68                         125,977,678.32所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                  384,840,513.00                         349,855,012.00
    资本公积                                             69,673,595.31                         104,659,096.31
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                             69,244,754.06                          63,875,975.38
    一般风险准备
    未分配利润                                           57,435,827.63                          19,612,469.92
    外币报表折算差额
    所有者权益(或股东权益)合计                             581,194,690.00                         538,002,553.61负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                         731,866,982.68                         663,980,231.93计
    法定代表人:周蕴瑾                   主管会计工作负责人:伯建平                      会计机构负责人:赵定卿3、合并利润表编制单位:成都华神集团股份有限公司
                                                                                                      单位:元
                  项目                        本期金额                               上期金额
    一、营业总收入                                           657,809,857.92                         580,530,915.88
    其中:营业收入                                      657,809,857.92                         580,530,915.88
                                                  成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
            利息收入
            已赚保费
            手续费及佣金收入
    二、营业总成本                          603,794,146.25                        553,370,091.36
       其中:营业成本                   422,715,714.96                        361,681,517.39
            利息支出
            手续费及佣金支出
            退保金
            赔付支出净额
            提取保险合同准备金净额
            保单红利支出
            分保费用
            营业税金及附加                7,460,504.68                          7,664,547.26
            销售费用                    115,232,485.11                         93,466,664.22
            管理费用                     51,779,254.65                         70,111,349.16
            财务费用                      7,259,311.34                          6,592,584.55
            资产减值损失                   -653,124.49                         13,853,428.78
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
            投资收益(损失以“-”号
                                          2,492,076.18                          9,638,354.29填列)
            其中:对联营企业和合营
                                           244,849.95                            656,274.14企业的投资收益
            汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)       56,507,787.85                         36,799,178.81
       加:营业外收入                     1,694,181.65                         21,276,936.47
       减:营业外支出                      566,669.24                          18,961,846.63
            其中:非流动资产处置损
                                             59,042.24                           816,654.61失四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                         57,635,300.26                         39,114,268.65列)
       减:所得税费用                     7,573,005.59                          6,351,972.88
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)       50,062,294.67                         32,762,295.77
       其中:被合并方在合并前实现的净利润
                                                                      成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
       归属于母公司所有者的净利润                            50,062,294.67                          33,671,318.83
       少数股东损益                                                                                   -909,023.06
    六、每股收益:                                      --                                     --
       (一)基本每股收益                                          0.1301                                 0.0875
       (二)稀释每股收益                                          0.1301                                 0.0875七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                             50,062,294.67                          32,762,295.77
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                             50,062,294.67                          33,671,318.83总额
       归属于少数股东的综合收益总额                                                                   -909,023.06
    法定代表人:周蕴瑾                      主管会计工作负责人:伯建平                      会计机构负责人:赵定卿4、母公司利润表编制单位:成都华神集团股份有限公司
                                                                                                         单位:元
                 项目                            本期金额                               上期金额
    一、营业收入                                                187,997,143.58                         158,507,975.02
       减:营业成本                                         131,918,563.93                         112,604,913.93
           营业税金及附加                                     1,972,721.81                           1,763,726.18
           销售费用                                          21,483,014.20                          13,783,890.61
           管理费用                                          16,610,887.97                          27,488,309.03
           财务费用                                           3,530,135.09                           3,306,757.31
           资产减值损失                                        473,754.03                            6,261,036.52
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
           投资收益(损失以“-”号填
                                                             41,342,226.23                          23,695,000.00列)
           其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                           53,350,292.78                          16,994,341.44
       加:营业外收入                                         1,466,830.00                            131,200.00
       减:营业外支出                                          101,185.40                                4,002.67
           其中:非流动资产处置损失                              28,933.40                               1,527.94三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                             54,715,937.38                          17,121,538.77列)
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
    减:所得税费用                                        1,028,150.63
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                        53,687,786.75                          17,121,538.77
    五、每股收益:                                   --                                     --
    (一)基本每股收益                                         0.1395                                 0.0445
    (二)稀释每股收益                                         0.1395                                 0.0445六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                          53,687,786.75                          17,121,538.77
    法定代表人:周蕴瑾                   主管会计工作负责人:伯建平                      会计机构负责人:赵定卿5、合并现金流量表编制单位:成都华神集团股份有限公司
                                                                                                      单位:元
                 项目                         本期金额                               上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                        553,652,876.61                         425,481,465.81
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                         16,691,186.67                          15,320,360.00
    经营活动现金流入小计                                     570,344,063.28                         440,801,825.81
    购买商品、接受劳务支付的现金                        288,188,358.02                         272,156,761.59
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
                                              成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现
                                     60,499,030.09                         49,293,190.47金
    支付的各项税费                  56,974,588.36                         52,290,508.00
    支付其他与经营活动有关的现金   129,832,030.84                        113,497,357.92
    经营活动现金流出小计                535,494,007.31                        487,237,817.98
    经营活动产生的现金流量净额           34,850,055.97                        -46,435,992.17二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                                      300,000.00
    取得投资收益所收到的现金         4,000,000.00                          4,126,686.82
    处置固定资产、无形资产和其他
                                       109,429.00                              25,094.70长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
                                       309,388.66                           9,983,700.29的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金     1,163,935.53                          2,943,390.21
    投资活动现金流入小计                  5,582,753.19                         17,378,872.02
    购建固定资产、无形资产和其他
                                     45,764,309.91                         45,466,852.21长期资产支付的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                          16,524,087.36
    投资活动现金流出小计                 45,764,309.91                         61,990,939.57
    投资活动产生的现金流量净额          -40,181,556.72                        -44,612,067.55三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金             145,000,000.00                        132,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                145,000,000.00                        132,000,000.00
    偿还债务支付的现金             132,000,000.00                        118,000,000.00
                                                                    成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                           19,408,847.97                           7,788,637.63的现金
       其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金                          449,900.00                             544,867.40
    筹资活动现金流出小计                                      151,858,747.97                         126,333,505.03
    筹资活动产生的现金流量净额                                 -6,858,747.97                           5,666,494.97四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                              -12,190,248.72                         -85,381,564.75
       加:期初现金及现金等价物余额                       154,771,582.20                         240,153,146.95
    六、期末现金及现金等价物余额                              142,581,333.48                         154,771,582.20
    法定代表人:周蕴瑾                    主管会计工作负责人:伯建平                      会计机构负责人:赵定卿6、母公司现金流量表编制单位:成都华神集团股份有限公司
                                                                                                       单位:元
                 项目                          本期金额                               上期金额一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                       143,824,086.03                         142,033,520.48
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                         5,603,616.52                          12,011,074.67
    经营活动现金流入小计                                      149,427,702.55                         154,044,595.15
       购买商品、接受劳务支付的现金                        78,194,461.79                          95,377,718.88
       支付给职工以及为职工支付的现
                                                           17,691,009.04                          14,037,170.76金
       支付的各项税费                                      16,626,596.08                          18,460,869.08
       支付其他与经营活动有关的现金                        29,305,188.43                          23,885,985.81
    经营活动现金流出小计                                      141,817,255.34                         151,761,744.53
    经营活动产生的现金流量净额                                  7,610,447.21                           2,282,850.62二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金
       取得投资收益所收到的现金                             4,000,000.00                          23,695,000.00
       处置固定资产、无形资产和其他
                                                               12,800.00长期资产收回的现金净额
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
       处置子公司及其他营业单位收到
                                                            309,388.66                           9,000,000.00的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金                      24,369,484.95                          17,496,701.50
    投资活动现金流入小计                                     28,691,673.61                          50,191,701.50
       购建固定资产、无形资产和其他
                                                         37,292,278.43                          24,708,893.55长期资产支付的现金
       投资支付的现金                                                                             830,000.00
       取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金                       6,050,000.00                          40,425,474.00
    投资活动现金流出小计                                     43,342,278.43                          65,964,367.55
    投资活动产生的现金流量净额                               -14,650,604.82                        -15,772,666.05三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金                                80,000,000.00                          72,000,000.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                     80,000,000.00                          72,000,000.00
       偿还债务支付的现金                                72,000,000.00                          58,000,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                         15,306,517.42                           4,518,693.76的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金                         307,000.00                            458,617.40
    筹资活动现金流出小计                                     87,613,517.42                          62,977,311.16
    筹资活动产生的现金流量净额                                -7,613,517.42                          9,022,688.84四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                             -14,653,675.03                         -4,467,126.59
       加:期初现金及现金等价物余额                      60,186,819.38                          64,653,945.97
    六、期末现金及现金等价物余额                             45,533,144.35                          60,186,819.38
    法定代表人:周蕴瑾                    主管会计工作负责人:伯建平                     会计机构负责人:赵定卿7、合并所有者权益变动表编制单位:成都华神集团股份有限公司本期金额
                                                                                                     单位:元
                                                                       成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                                    本期金额
                                                 归属于母公司所有者权益
             项目            实收资                                                               少数股东 所有者权
                                       资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                             本(或                                                        其他    权益     益合计
                                        积      股     备      积      险准备    利润
                             股本)
                             349,855 73,210,9                63,875,            58,937,4                  545,879,38一、上年年末余额
                             ,012.00    27.14                 975.38              75.04                         9.56
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                             349,855 73,210,9                63,875,            58,937,4                  545,879,38二、本年年初余额
                             ,012.00    27.14                 975.38              75.04                         9.56
    三、本期增减变动金额(减少 34,985, -34,985,                  5,368,7            34,197,8                  39,566,644
    以“-”号填列)              501.00   501.00                  78.68              65.63                           .31
                                                                                50,062,2                  50,062,294(一)净利润
                                                                                  94.67                           .67(二)其他综合收益
                                                                                50,062,2                  50,062,294上述(一)和(二)小计
                                                                                  94.67                           .67(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
                                                             5,368,7            -15,864,                   -10,495,65(四)利润分配
                                                               78.68             429.04                         0.36
                                                             5,368,7            -5,368,71.提取盈余公积
                                                               78.68              78.682.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分                                                       -10,495,                   -10,495,65
    配                                                                               650.36                         0.364.其他
                             34,985, -34,985,(五)所有者权益内部结转
                              501.00   501.00
    1.资本公积转增资本(或股    34,985, -34,985,
    本)                          501.00   501.002.盈余公积转增资本(或股
                                                                            成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                                384,840 38,225,4                  69,244,            93,135,3                       585,446,03四、本期期末余额
                                ,513.00     26.14                 754.06               40.67                              3.87上年金额
                                                                                                                      单位:元
                                                                        上年金额
                                                      归属于母公司所有者权益
             项目                                                                                      少数股东 所有者权
                                实收资
                                          资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                                本(或                                                          其他    权益         益合计
                                            积       股     备     积       险准备    利润
                                股本)
                                349,910 53,216,7                  62,163,            26,978,3          265,032.3 492,534,64一、上年年末余额
                                ,782.00     00.05                 821.50               10.09                   8          6.02
       加:同一控制下企业合并产生的追溯调整
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                                349,910 53,216,7                  62,163,            26,978,3          265,032.3 492,534,64二、本年年初余额
                                ,782.00     00.05                 821.50               10.09                   8          6.02
    三、本期增减变动金额(减少 -55,770. 19,994,2                      1,712,1            31,959,1          -265,032. 53,344,743
    以“-”号填列)                     00     27.09                  53.88               64.95                   38          .54
                                                                                     33,671,3          -909,023. 32,762,295(一)净利润
                                                                                       18.83                   06          .77(二)其他综合收益
                                                                                     33,671,3          -909,023. 32,762,295上述(一)和(二)小计
                                                                                       18.83                   06          .77
                                -55,770. 15,700,0                                                      643,990.6 16,288,313(三)所有者投入和减少资本
                                     00     92.60                                                              8           .281.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益                 15,790,4                                                                  15,790,440
    的金额                                      40.00                                                                          .00
                                                                        成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
                            -55,770. -90,347.                                                       643,990.6
    3.其他                                                                                                          497,873.28
                                 00        40                                                               8
                                                              1,712,1         -1,712,1(四)利润分配
                                                               53.88             53.88
                                                              1,712,1         -1,712,11.提取盈余公积
                                                               53.88             53.882.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用
                                      4,294,13                                                                   4,294,134.(七)其他
                                          4.49                                                                          49
                            349,855 73,210,9                  63,875,         58,937,4                           545,879,38四、本期期末余额
                            ,012.00     27.14                 975.38             75.04                                 9.56
    法定代表人:周蕴瑾                        主管会计工作负责人:伯建平                            会计机构负责人:赵定卿8、母公司所有者权益变动表编制单位:成都华神集团股份有限公司本期金额
                                                                                                                   单位:元
                                                                   本期金额
              项目           实收资本                                                 一般风险 未分配利 所有者权
                                          资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                             (或股本)                                                  准备         润          益合计
                             349,855,01 104,659,09                       63,875,975                19,612,469 538,002,55一、上年年末余额
                                   2.00          6.31                           .38                        .92         3.61
       加:会计政策变更
                                                      成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
          前期差错更正
          其他
                              349,855,01 104,659,09    63,875,975          19,612,469 538,002,55二、本年年初余额
                                    2.00       6.31           .38                 .92       3.61
    三、本期增减变动金额(减少 34,985,501 -34,985,50       5,368,778.          37,823,357 43,192,136
    以“-”号填列)                     .00       1.00           68                  .71        .39
                                                                           53,687,786 53,687,786(一)净利润
                                                                                  .75        .75(二)其他综合收益
                                                                           53,687,786 53,687,786上述(一)和(二)小计
                                                                                  .75        .75(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
                                                       5,368,778.          -15,864,42 -10,495,65(四)利润分配
                                                              68                 9.04       0.36
                                                       5,368,778.          -5,368,778.1.提取盈余公积
                                                              68                   682.提取一般风险准备
                                                                           -10,495,65 -10,495,653.对所有者(或股东)的分配
                                                                                 0.36       0.364.其他
                              34,985,501 -34,985,50(五)所有者权益内部结转
                                     .00       1.00
                             34,985,501 -34,985,501.资本公积转增资本(或股本)
                                     .00      1.002.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                              384,840,51 69,673,595    69,244,754          57,435,827 581,194,69四、本期期末余额
                                    3.00        .31           .06                 .63       0.00
                                                                        成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文上年金额
                                                                                                                单位:元
                                                                     上年金额
              项目              实收资本                                               一般风险 未分配利 所有者权
                                             资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                               (或股本)                                               准备       润          益合计
                               349,910,78 53,216,700                     62,163,821             4,203,085. 469,494,38一、上年年末余额
                                     2.00           .05                          .50                    03          8.58
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                               349,910,78 53,216,700                     62,163,821             4,203,085. 469,494,38二、本年年初余额
                                     2.00           .05                          .50                    03          8.58
    三、本期增减变动金额(减少以                 51,442,396                   1,712,153.           15,409,384 68,508,165
                                -55,770.00
    “-”号填列)                                      .26                          88                     .89          .03
                                                                                               17,121,538 17,121,538(一)净利润
                                                                                                        .77          .77(二)其他综合收益
                                                                                               17,121,538 17,121,538上述(一)和(二)小计
                                                                                                        .77          .77
                                             15,700,092                                                       15,644,322
    (三)所有者投入和减少资本      -55,770.00
                                                    .60                                                              .601.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的                  15,790,440                                                       15,790,440
    金额                                                .00                                                              .00
                                                                                                              -146,117.4
    3.其他                         -55,770.00 -90,347.40
                                                                                                                        0
                                                                          1,712,153.           -1,712,153.(四)利润分配
                                                                                 88                     88
                                                                          1,712,153.           -1,712,153.1.提取盈余公积
                                                                                 88                     882.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损
                                                                       成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用
                                          35,742,303                                                     35,742,303(七)其他
                                                 .66                                                            .66
                             349,855,01 104,659,09                      63,875,975          19,612,469 538,002,55四、本期期末余额
                                   2.00         6.31                           .38                 .92         3.61
    法定代表人:周蕴瑾                        主管会计工作负责人:伯建平                     会计机构负责人:赵定卿三、公司基本情况1、公司概况
      成都华神集团股份有限公司(以下简称本公司、公司)原名成都建业发展股份有限公司,是经原成都市体改委【成体改(1988)009号】批准由成都市青年经济建设联合公司、成都市锦华印刷厂、成都市西城区北大建筑工程队等三家集体所有制企业共同出资组建,成立时总股本16.32万股,每股面值100元。经原成都市体改委【成体改(1989)096号】、中国人民银行成都市分行【成人行金管(1989)字第307号】批准于1990年1月由公司自办向社会公开发行股票17万股,每股面值100元,以面值价格发行,共募集资金1,700万元。本次新增注册资本实收情况经原成都市蜀都会计师事务所【成蜀业(90)字第311号】验证。1992年9月经原成都市体改委【成体改(1992)136号】批准,公司将股票面值拆细为每股1元,总股本变为3,332万股。1992年9月经原成都市体改委【成体改(1992)137号】批准,公司以每股1.8元的价格增扩法人股3,268万股。本次发行共募集资金5,882.40万元,本次新增注册资本实收情况经成都市蜀都会计师事务所【成蜀业(92)字第088号】验证。1993年10月,原国家体改委【体改生(1993)167号】批准公司继续进行股份制试点。至此,公司总股本达到6,600万股,其中法人股4,900万股,社会公众股1,700万股。
    1994年8月经原成都市体改委【成体改(1994)096号】批准部分法人股协议转让。转让后,四川华神集团股份有限公司(原名四川西南华神药业股份有限公司,以下简称四川华神集团公司)持有36.36%的股份,成为公司第一大股东。1996年9月经股东大会审议通过并经原成都市体改委【成体改股(1996)026号】批准,公司更名为成都华神高科技股份有限公司。1997年11月11日经中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)批准公司的社会公众股1,700万股于1998年3月27日在深圳证券交易所上市流通。1998年6月27日,经1997年度股东大会批准,公司更名为成都华神集团股份有限公司,证券代码“000790”。
    1999年,公司实施1998年度分配方案,利用资本公积金转增股本,每10股转增2股,方案实施后,总股从6,600万股增加到7,920万股,其中法人股从4,900万股增加到5,880万股,社会公众股从1,700万股增加到2,040万股。2001年经中国证监会【证监公司字(2001)61号】核准,公司以2000年末总股本7,920万股为基数,按10配3向全体股东实施增资配股,配股实施后总股本从7,920万股增加到8,532万股。2001年9月,本公司以8,532万股为基数,用资本公积金按每10股转增3股,转增股本2,559.60万股,用未分配利润按每10股送红股2股,新增股本1,706.40万。实施转增、送(配)股后,总股本增至12,798.00万股,其中法人股8,820.00万股、社会流通股3,978.00万股。
    2006年,公司进行股权分置改革,原非流通股东向流通股股东支付对价:每10股送3.2股,从而获得流通权,导致股份结构和性质发生变化,同时2006年公司实施2005年度分配方案:以总股本12,798万股为基数,向2006年6月7日收市后登记在册的全体股东每10股转增2股。截止2006年6月8日除权及转增股本上市交易日,总股本由12,798万股增加到15,357.60万股。
    2008年3月20日,经公司2007年度股东大会决议通过,公司以资本公积转增股本:每10股转增3股,转增后股本为19,964.88万股,转增的股本经原四川君和会计师事务所【君和验字(2008)第1006号】审验。
    2010年3月1日,经公司第八届董事会第二十九次会议和2009年第二次临时股东大会审议通过《成都华神集团股份有限公
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文司股权激励计划(修订案)》,以定向发行新股的方式,向股权激励对象授予800万股限制性股票,授予价格为4.5元/股,实际认购795万股,本次增资完成后总股本由19,964.88万股变更为20,759.88万股。之后,经本公司实施2009年度至2010年度利润分配转增及送股方案以及期间由于股权激励对象辞职回购注销限制性股票致股本减资807,560.00元,截至2012年12月31日,公司股本总额变更为349,855,012.00元,上述股本变更情况均已经审验并出具验资报告。
    2013年,经公司2012年年度股东大会决议通过,以截止2012年12月31日公司总股本(实收股本)349,855,012股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增1股,变更后的股本为384,840,513.00元,该变更事项已经信永中和会计师事务所成都分所出具XYZH/2012CDA4111验资报告审验。此次增资相应工商变更手续于2013年8 月 15日办理完毕。
    目前,公司注册住所为成都高新区天府大道高新孵化园华拓大厦B座3楼;法定代表人为周蕴瑾;注册资本及实收资本均为人民币叁亿捌仟肆佰捌拾肆万零伍佰壹拾叁元;公司类型为其他股份有限公司(上市);经营范围:高新技术产品开发生产、经营;中西制剂、原料药的生产(具体经营项目以药品生产许可证核定范围为准,并仅限于分支机构凭药品生产许可证在有效期内从事经营);药业技术服务和咨询,商品销售(不含国家限制产品和禁止流通产品),物业管理(凭资质证经营)、咨询及其它服务;农产品自研产品销售;房地产开发(凭资质证经营)。
    2、企业注册地、组织形式和总部地址
                     企业、注册地                   组织形式                     总部地址
       四川省成都市高新技术开发区天府大道高新 股份有限公司       四川省成都市十二桥路37号新1号华神集
       孵化园华拓大厦B座3楼                                      团大厦A座6楼
    3、企业的业务性质和主要产品或提供的劳务
                       业务性质                                 主要产品或提供的劳务
       中西成药、生物制药及钢结构房屋建筑设计、中西成药、生物制药及钢结构房屋建筑设计与施工等
       施工等
    本年度公司主营业务与上年相同,主要从事中西成药、生物制药的生产与销售及钢结构房屋建筑设计与施工等。
    4、控股股东及集团最终控制人
    公司的控股股东为四川华神集团公司,持有公司85,259,040.00股,占总股本22.15%。上海华敏投资管理有限公司持有四川华神集团公司45.69%股份,为四川华神集团公司之第一大股东,自然人李小敏为上海华敏投资管理有限公司的实际控制人,也是四川华神集团公司的实际控制人,通过四川华神集团公司成为公司的实际控制人。
    5、公司的基本组织架构
    股东大会是公司的权力机构,依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责,依法行使公司的经营决策权;经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项,主持企业的生产经营管理工作,具体由董事长和总裁负责公司的日常经营管理工作,监事会是公司的内部监督机构。公司下设总裁办公室、董事会办公室、财务部、采购部、人事行政部、审计部、物业部、工程管理部、企业技术中心、信息部等十个部门。
    截止2013年12月31日,公司拥有一家分公司(成都华神集团股份有限公司制药厂)、三家全资子公司(四川华神钢构有限责任公司、成都华神生物技术有限责任公司、成都中医药大学华神药业有限责任公司)。四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错1、财务报表的编制基础
    本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。
                                                                  成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文2、遵循企业会计准则的声明
    本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。3、会计期间
    本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。4、记账本位币
    本集团以人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)同一控制下企业合并
    对于同一控制下的企业合并,作为合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。(2)非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下企业合并,合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核确认后,计入当期损益。6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策(1)“一揽子交易”的判断原则
    公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,则将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    ④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。(2)“一揽子交易”的会计处理方法
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文(3)非“一揽子交易”的会计处理方法
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按"不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资"进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司"一般处理方法"进行会计处理。7、合并财务报表的编制方法(1)合并财务报表的编制方法
    1)合并范围的确定原则
    本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
      2)合并财务报表所采用的会计方法
    本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业于合并当期的年初已经存在,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量,按原账面价值纳入合并财务报表。(2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
    本报告期及上年同期公司均未发生对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的情况。8、现金及现金等价物的确定标准
    本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。9、外币业务和外币报表折算(1)外币业务
    本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额。(2)外币财务报表的折算
    外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;上述折算产生的外币财务报表折算差额,在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量表中采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响,
                                                                  成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文在现金流量表中单独列示。10、金融工具
    金融工具的确认依据,即金融资产和金融负债的确认依据为:本公司已经成为金融工具合同的一方。(1)金融工具的分类
    本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。目前本集团的金融资产主要为应收款项,包括应收票据、应收账款、其他应收款和预付款项。
    本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。目前本集团的金融负债为其他金融负债,主要包括银行借款、应付款项、应付工程款和其他应付款项。(2)金融工具的确认依据和计量方法
    金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益,其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量;贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本列示。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。
    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益;其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; ③该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
                                                                  成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文(4)金融负债终止确认条件
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    金融工具存在活跃市场的,活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上,本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值;本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价,但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的,则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时,参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率,调整最近交易的市场报价,以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的,对最近交易的市场报价作出适当调整,以确定该金融资产或金融负债的公允价值。
    金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    本集团目前尚无按公允价值计量的金融资产和金融负债。(6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
    当可供出售金融资产的公允价值下降或未来不能恢复的非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益。(7)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的依据
    公司目前尚无持有到期的投资,不存在需要重分类的情况,也不需要考虑持有意图和持续能力。11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准:①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项;债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等;②因债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的应收款项;其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
    对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,期末单独或按组合进行减值测试,计提坏账准备,计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本集团按规定程序批准后作为坏账损失,冲销提取的坏账准备。
                                                                      成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文(1)单项金额重大的应收款项坏账准备
    单项金额重大的判断依据或金额标准                           将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项
                                                           根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                           账准备。(2)按组合计提坏账准备的应收款项
                              按组合计提坏账准备的计
           组合名称                                                         确定组合的依据
                                         提方法
    账龄组合                     账龄分析法                按账龄分析法计提坏账准备
    按照应收款项与交易对象的关系 其他方法                  本集团合并范围内的关联方不计提坏账准备组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√ 适用 □ 不适用
             账龄                    应收账款计提比例(%)                     其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年)                                          5%                                             5%
    1-2 年                                                     10%                                            10%
    2-3 年                                                     20%                                            20%
    3-4 年                                                     40%                                            40%
    4-5 年                                                     80%                                            80%
    5 年以上                                                   100%                                           100%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□ 适用 √ 不适用(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    单项计提坏账准备的理由                  单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
    坏账准备的计提方法                      根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备12、存货(1)存货的分类
    本集团存货主要包括原材料、库存商品、在产品、工程施工、产成品、委托代销商品、委托加工材料、低值易耗品、包装物等九大类。
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文(2)发出存货的计价方法计价方法:加权平均法
    存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    在报告期末存货按账面成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别比较存货的账面成本与可变现净值,以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。可变现净值按第1号准则应用指南三.(三)规定的方法确定。
    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。(4)存货的盘存制度盘存制度:永续盘存制
    存货采用永续盘存制度,在报告期末、固定时间或日常生产经营当中,对存货进行定期或不定期的盘点或抽盘,对盘盈盘亏的存货按照具体情况根据公司管理权限报批处理。(5)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品摊销方法:五五摊销法
    低值易耗品按五五摊销法进行摊销(单项金额400元以下一次性摊销、单项金额400元以上按五五摊销法进行摊销)。包装物摊销方法:一次摊销法
    领用时一次性摊销。13、长期股权投资(1)投资成本的确定
    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以在合并(购买)日为取得对被合并(购买)方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,按相关会计准则的规定确定投资成本。本集团对子公司投资采用成本法核算,编制合并财务报表时按权益法进行调整;对合营企业及联营企业投资采用权益法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响,但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产核算。
                                                                    成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文(2)后续计量及损益确认
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额,确认投资损益。本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,改按成本法核算;对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,也改按成本法核算;对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的,或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资,改按权益法核算。处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动,涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含)以上但低于 50%的表决权股份,如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,则不能形成重大影响。(4)减值测试方法及减值准备计提方法
      本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。长期股权投资的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。14、投资性房地产
    本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
    本集团投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。
    本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下:
         类别                折旧年限(年)              预计残值率(%)               年折旧率(%)
    房屋建筑物                         35年                        5%                           2.71%
    当投资性房地产的用途改变为自用时,则自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,则自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    资产负债表日,对投资性房地产进行逐项检查,对可收回金额低于账面价值投资性房地产按8号准则的规定计提减值准
                                                                     成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文备。15、固定资产(1)固定资产确认条件
       本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度,单位价值超过 2000 元以上的有形资产。固定资产包括房屋及建筑物、通用设备、运输设备、专用设备、仪器设备、办公设备、质检设备、机器设备共八类。固定资产按其取得时的成本作为入账的价值,其中,外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出;自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账;融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。与固定资产有关的后续支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确认条件的,于发生时计入当期损益。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法
        本集团无融资租入固定资产。(3)各类固定资产的折旧方法
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:
               类别                  折旧年限(年)          残值率(%)                     年折旧率
    房屋及建筑物                   10~35 年                                    5% 9.50~2.71
    机器设备                       5~10 年                                     5% 19.00~9.50
    电子设备                       5~10 年                                     5% 19.00~9.50
    运输设备                       8年                                          5% 11.875
    通用设备                       5~10 年                                     5% 19.00~9.50
    专用设备                       5~10 年                                     5% 19.00~9.50
    办公设备                       5~10 年                                     5% 19.00~9.50
    质检设备                       5~10 年                                     5% 19.00~9.50(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
       对于固定资产,本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市
                                                                     成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。(5)其他说明
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
       本集团至少于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时,则相应调整未来期间的折旧费用。16、在建工程(1)在建工程的类别
        在建工程支出是指为构建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出,按实际发生的成本计量,包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包建筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
        在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    对于在建工程,本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。17、借款费用(1)借款费用资本化的确认原则
       借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
                                                                    成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化;若购建或生产的符合资本化条件的资产各部分分别完工,且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售、且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的,停止与该部分资产相关的借款费用的资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。(2)借款费用资本化期间
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(通常指1年以上)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。(3)暂停资本化期间
      如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。(4)借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    一般借款应予资本化的利息金额按照下列公式计算:
    一般借款利息费用资本化金额=累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款加权平均利率
    所占用一般借款的加权平均利率= 所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数
    所占用一般借款本金加权平均数=∑(所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数)18、生物资产
    按《企业会计准则第5号——生物资产》等相关规定进行会计处理,本集团无此类业务。19、油气资产
    按《企业会计准则第27号——石油天然气开采》等相关规定进行会计处理,本集团无此类业务。20、无形资产(1)无形资产的计价方法
    本集团无形资产包括土地使用权、专利技术及专利权、非专利技术(含外购的技术转让费等)、外购软件等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益,其
                                                                    成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文中专利技术及专利权、技术转让费(购入非专利技术)包含的经济利益通过所生产的产品实现,摊销金额计入产品成本。(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
    本集团至少于每年年度终了,对无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时,则相应调整未来期间的摊销费用。
    目前,本集团使用寿命确定的无形资产具体摊销年限如下:
             项目                  预计使用寿命                                 依据
    土地使用权                48 年-70 年                合同或法律规定的使用年限
    专利技术及专利权          5 年-12 年                 合同或法律规定的使用年限
    技术软件                  5年                        合同或法律规定的使用年限
    技术转让费                4-5 年                     合同或法律规定的使用年限(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据
    按《企业会计准则第6号——无形资产》及其指南等相关规定,将无法合理确定为本集团带来经济利益期限的无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。(4)无形资产减值准备的计提
    本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
    1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
                                                                     成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。(6)内部研究开发项目支出的核算
    按《企业会计准则第6号——无形资产》及其指南相关规定进行内部研究开发项目支出的核算。21、长期待摊费用
    本集团的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的费用,该等费用自受益日起在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。开办费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。22、附回购条件的资产转让
    本集团暂无此业务。23、预计负债
    是指过去的交易或者事项形成的,其结果须由某些未来事项的发生或不发生才能决定的不确定事项;在满足《企业会计准则第13 号—或有事项》条件时,确认为预计负债。(1)预计负债的确认标准
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
    其他确认预计负债的情况:(1)待执行合同变成亏损合同的,该亏损合同产生的义务满足预计负债确认条件的,确认为一项预计负债。待执行合同,是指合同各方尚未履行任何合同义务,或部分地履行同等义务的合同。亏损合同,是指履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同;(2)企业承担的重组义务满足预计负债确认条件的,确认为一项预计负债。同时存在下列情况时,表明企业承担了重组义务:有详细、正式的重组计划,包括重组涉及的业务、主要地点、需要补偿的员工人数及其岗位性质、预计重组支出、计划实施时间等;该重组计划已对外公告;(3)被投资单位发生的亏损在冲减长期股权投资账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益(长期应收款或其他应收款)至零后,按照合同和协议约定仍承担额外义务的,将预计承担的部分确认为预计负债。(2)预计负债的计量方法
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
                                                                     成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文24、股份支付及权益工具(1)股份支付的种类
       股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。(2)权益工具公允价值的确定方法
    用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
       在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础。(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理25、回购本公司股份
    回购本公司股份,按照成本法确定对应库存股成本。
    注销的库存股成本高于对应股本成本的,依次冲减资本公积、盈余公积、未分配利润的金额;注销的库存股多年生一低于对应股本成本的,增加资本公积。
    转让的库存股,转让收入高于库存股成本的,增加资本公积;转让收入低于库存股成本的,依次冲减资本公积、盈余公积、未分配利润。
    因实行股权激励回购本公司股份的,在回购时,按照回购股份的全部支出作为库存股处理,同时进行备查登记。26、收入(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
       本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。(2)确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文(3)确认提供劳务收入的依据
    本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。在资产负债表日,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,按完工百分比法确认相关的劳务收入,完工百分比按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。(4)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法
    本集团同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本集团、实际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定时,于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。采用完工百分比法时,合同完工进度根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
    建造合同的结果不能可靠地估计时,如果合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认,合同成本在其发生的当期确认为费用;如果合同成本不可能收回的,应在发生时立即确认为费用,不确认收入。
    本集团于期末对建造合同进行检查,如果建造合同预计总成本将超过合同预计总收入时,提取损失准备,将预计损失确认为当期费用。27、政府补助(1)类型
    本集团按 16 号准则对政府补助分为:与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1 元)计量。(2)会计政策
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,按下列情况处理:用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还的,按下列情况处理:存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。28、递延所得税资产和递延所得税负债(1)确认递延所得税资产的依据
    本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于
    资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
    资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。    递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计,递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用(收益)以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。(2)确认递延所得税负债的依据
    本集团递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日,递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。29、经营租赁、融资租赁(1)经营租赁会计处理
    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益,本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。(2)融资租赁会计处理
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。(3)售后租回的会计处理
    售后租回交易形成经营租赁的,应当分别情况处理:
    (1)在确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的,售价与资产账面价值的差额应当计入当期损益。
    (2)如果售后租回交易不是按照公允价值达成的:
    ①售价低于公允价值且未来租赁付款不低于市价,有关损益(售价与账面价值的差额)应于当期确认;②售价低于公允价值,但若该损失将由低于市价的未来租赁付款额补偿的,应将其(售价与账面价值的差额)递延,并按与确认租金费用相一致的方法分摊于预计的资产使用期限内;③售价高于公允价值的,其高于公允价值的部分应予递延,并在预计的资产使用期限内摊销。30、持有待售资产(1)持有待售资产确认标准
    同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售:一是企业已经就处置该非流动资产作出决议;二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;三是该项转让将在一年内完成。
    持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组,处置组是指一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产组,一个资产组或某个资产组中的一部分。如果处置组是一个资产组,并且按照《企业会计准则第08号资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组,或者该处置组是这种资产组中的一项经营,则该处置组应当包括企业合并中取得的商誉。
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文(2)持有待售资产的会计处理方法
    企业对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值,使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。
    某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件,企业应当停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者计量:(1)该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;(2)决定不再出售之日的再收回金额。31、资产证券化业务
    按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定进行会计处理,本集团无此类业务。32、套期会计
    按《企业会计准则第24号——套期保值》等相关规定进行会计处理,本集团无此类业务。33、主要会计政策、会计估计的变更本报告期主要会计政策、会计估计是否变更□ 是 √ 否无(1)会计政策变更本报告期主要会计政策是否变更□ 是 √ 否(2)会计估计变更本报告期主要会计估计是否变更□ 是 √ 否34、前期会计差错更正本报告期是否发现前期会计差错□ 是 √ 否无(1)追溯重述法本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错□ 是 √ 否
                                                                   成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文(2)未来适用法本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错□ 是 √ 否35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
    (1)记账基础和计价原则
    本集团会计核算以权责发生制为记账基础,除根据《企业会计准则—基本准则》第四十三条和相关具体准则的规定,以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并取得的资产及负债、债务重组、具有商业实质的非货币资产交换中换入和换出的资产等按公允价值计量外,对其他资产、负债均以历史成本为计价原则。
    (2)商誉
    商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示,与联营企业和合营企业有关的商誉,包含在长期股权投资的账面价值中。
    (3)职工薪酬
    本集团在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿,计入当期损益。职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币福利等与获得职工提供的服务相关的支出以及因解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
    如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施,同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,计入当期损益。
    (4)所得税的会计核算
    所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    当年所得税是指按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项,应纳给税务部门的金额,即应交所得税;递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
    (5)分部信息
    本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。经营分部,是指集团内同时满足下列条件的组成部分:该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
    (6)终止经营
    终止经营是指本集团已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分,该组成部分按照本集团计划将整体或部分进行处置。
    同时满足下列条件的本集团组成部分被划归为持有待售:本集团已经就处置该组成部分作出决议、本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。
                                                                         成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文五、税项1、公司主要税种和税率
                   税种                                   计税依据                                税率
                                          销售货物或者提供加工、修理修配劳务
    增值税                                                                           6%,17%
                                          的增值额
    营业税                                    工程收入、房租或物业管理收入           3%,5%
    城市维护建设税                            按应缴纳的流转税额                     5%,7%
    企业所得税                                应纳税所得额                           15%,25%
    教育费附加                                按实际缴纳的流转税额                   3%
    地方教育费附加                            按实际缴纳的流转税额                   2%
    价格调控基金                              营业收入                               0.07%各分公司、分厂执行的所得税税率
    本公司及下表所列子公司被四川省高新技术企业认定管理小组认定为高新技术企业,减按15%计缴企业所得税。2、税收优惠及批文根据四川省高新技术企业认定管理小组(川高企认[2011]4号)文《关于公示四川省2011年高新技术企业复审拟通过企业名单的通知》,本公司及下表所列子公司被四川省高新技术企业认定管理小组认定为高新技术企业,并到各主管税务局办理了高新技术企业所得税税收优惠政策的备案登记,公司及下表所列子公司在2011-2013年减按15%计缴企业所得税,具体情况如下:
    企业名称                                 税率     拟认定高新技术企业公示文号           取得高新技术企业证书编号
    成都华神集团股份有限公司                 15%   川高企认〔2011〕4号                  GF201151000129
    四川华神钢构有限责任公司                 15%   川高企认〔2011〕4号                  GF201151000266
    成都中医药大学华神药业有限责任公司       15%   川高企认〔2011〕4号                  GF201151000356
    成都华神生物技术有限责任公司             15%   川高企认〔2011〕4号                  GF2011510000953、其他说明六、企业合并及合并财务报表1、子公司情况(1)通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                              单位: 元
                                                  期末实 实质上               表决权                     少数股 从母公
    子公司 子公司              业务性 注册资 经营范                      持股比             是否合 少数股
                  注册地                          际投资 构成对               比例                       东权益 司所有
    全称      类型             质      本     围                        例(%)              并报表 东权益
                                                     额     子公司             (%)                       中用于 者权益
                                                                          成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                               净投资                               冲减少 冲减子
                                                               的其他                               数股东 公司少
                                                               项目余                               损益的 数股东
                                                                 额                                  金额   分担的
                                                                                                            本期亏
                                                                                                            损超过
                                                                                                            少数股
                                                                                                            东在该
                                                                                                            子公司
                                                                                                            年初所
                                                                                                            有者权
                                                                                                            益中所
                                                                                                            享有份
                                                                                                            额后的
                                                                                                             余额
    四川华                                     轻钢结
    神钢构                                     构房屋
          其他有          设计、 150,000             150,000
    有限责             成都                    建筑设                       100%   100% 是
          限责任          施工   ,000.00             ,000.00
    任公司                                     计、施
    (1)                                        工等
                                           医药技
                                           术产品
                                           研究、
    成都中                                     开发等;
    医药大                                     批发生
    学华神 其他有                    20,000, 化药        20,000,
                   成都   销售                                          100%   100% 是
    药业有 限责任                    000.00    品、中     000.00
    限责任                                     药材、
    公司(2)                                    中药饮
                                           品、生
                                           物制品
                                           等
                                           研发、
    成都华                                     生产、
    神生物                                     销售生
          其他有          生产、 50,000,             50,000,
    技术有             成都                    物制                         100%   100% 是
          限责任          销售   000.00               000.00
    限责任                                     品、生
    公司(3)                                    物技术
                                           药品等四川华
                                           工程设
    神建筑 有限责                    500,000             200,000
                   成都   设计             计(乙                        100%   100% 是
    设计有 任                        .00                     .00
                                           级)限公司
                                                                      成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文(4)通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
      (1)四川华神钢构有限责任公司(以下简称华神钢构公司)成立于1997年3月19日,原名四川华神彩钢房屋有限责任公司,成立时注册资本为2,000.00万元,其中本公司出资1,300.00万元,占注册资本的65%;成都君众实业有限责任公司出资700.00万元,占35%,已经原四川正信会计师事务所【川正会(1997)41号】审验。1998年12月成都君众实业有限责任公司以600.00万元的价格将其持有的600.00万元股份转让给本公司。2006年3月25日成都君众实业有限责任公司与成都中医药大学华神药业有限责任公司(以下简称华神药业公司)签订《出资转让协议书》,将所持有的华神钢构公司剩余股权100.00万元以2,523,934.13元的价格转让给华神药业公司。2007年5月华神钢构公司增资3,000.00万元,其中本公司增资2,950万元,华神药业增资50万元,增资后华神钢构公司注册资本变更为5,000.00万元,其中本公司出资4,850万元、占为97%;华神药业公司出资150.00万元,占比为3%。2012年华神钢构公司增资10,000万元,由原股东(即本公司及华神药业公司)同比例增资,增资完成后华神钢构公司注册资本由5000万元增加至1.5亿元,其中公司累计出资14,550万元,占比为97%;华神药业公司累计出资450万元,占比为3%。本次新增资本情况经中汇会计师事务所有限公司成都分所出具【中汇蓉会验(2012)007号】验资报告审验。
      目前,华神钢构公司的注册资本及实收资本均为(人民币)壹亿五千万元,法定代表人为李建华,住所为成都市高新区(西区)科晶路255号,经营范围为钢结构房屋建筑设计、施工;钢结构构件生产、销售;净化空调系统设计、施工、安装,室内外装饰装修;钢结构边接件、密封材料、新型建材开发研究;生产、销售彩钢压型板及夹芯板(以上经营项目不含前置许可和审批的项目,涉及资质许可的凭资质许可证经营)。
      (2)成都中医药大学华神药业有限责任公司(以下简称华神药业公司)成立于2001年4月2日,成立时注册资本为2,000.00万元,其中本公司出资1,999.00万元,占注册资本的99.95%;华神钢构公司出资1.00万元,占0.05%,股东的出资经原深圳华鹏会计师事务所[华鹏验字(2001)第38号]审验。目前华神药业公司的注册资本及实收资本均为(人民币)贰仟万元;法定代表人为万方;住所为成都市十二桥路37号新1号;公司类型为其他有限责任公司;经营范围为医药技术产品研究、开发、中间实验、科技服务、咨询、交流。货物进出口、技术进出口(法律法规禁止的除外,限制的取得许可后方可经营)。批发生化药品、中药材、生物制品(不含预防性生物制品)、中成药、化学药制剂、抗生素制剂(凭药品经营许可证经营,药品经营许可证有效期至2014年11月09日)。
      (3)成都华神生物技术有限责任公司(以下简称华神生物公司)成立于2005年9月28日,成立时注册资本为5,000.00万元,其中本公司出资4,500.00万元,占注册资本的90%,华神药业公司出资500.00万元,占10%。股东的出资分两次到位,第一次出资3,000.00万元,第二次出资2,000.00万元,分别经四川崇信会计师事务所【川崇信验字(2005)第164号】、湖南开元有限责任公司会计师事务所【开元所内验字(2006)第018号】审验。目前,华神生物公司的注册资本及实收资本均为(人民币)伍仟万元;法定代表人为万方;住所为住所为成都高新区南北大道1172号;经营范围为研发、生产、销售生物制品、生物技术药品(凭许可证许可项目经营);医药技术转让及科技服务。
      (4)四川华神建筑设计有限公司(以下简称华神设计公司)成立于2000年1月13日,成立时注册资本为20.00万元,其中华神钢构公司出资14.00万元,占注册资本的70%,四川省大地建筑设计事务所出资2.00万元,占10%,高碧茹出资4.00万元,占20%。全部股东的出资经原成都日月会计师事务所[日月会验(1999)014号]审验。2002年8月,华神设计公司增加注册资本30.00万元,其中华神钢构公司增加出资6.00万元,四川省大地建筑设计事务所出资4.00万元,高碧茹出资5.00万元,蒋宁出资3.00万元,谢清出资12.00万元,全部股东的出资经四川华文会计师事务所【川华验(2002)字第080号】审验。增资后,华神钢构公司对华神设计公司出资20.00万元,占注册资本的40%。2011年4月16日,四川省大地建筑设计事务所、高碧如、蒋宁、谢清将所持华神设计公司股份全部转让与华神钢构公司,转让完成后,华神设计公司为华神钢构公司的全资子公司。目前,华神设计公司的注册资本及实收资本均为伍拾万元人民币;法定代表人为李建华;住所为成都市金牛区十二桥路37号新1号华神大厦A座4楼;经营范围为工程设计(乙级)(有效期限以许可证为准)。(2)同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                       单位: 元
                                                                     成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                                                                             从母公
                                                                                                             司所有
                                                                                                             者权益
                                                                                                             冲减子
                                                                                                             公司少
                                                                                                             数股东
                                                        实质上                                     少数股
                                                                                                             分担的
                                                        构成对                                     东权益
                                                                                                             本期亏
                                                 期末实 子公司            表决权                   中用于
    子公司 子公司            业务性 注册资 经营范                    持股比            是否合 少数股             损超过
                注册地                           际投资 净投资            比例                     冲减少
    全称    类型             质      本     围                      例(%)             并报表 东权益             少数股
                                                  额    的其他             (%)                     数股东
                                                                                                             东在该
                                                        项目余                                     损益的
                                                                                                             子公司
                                                          额                                       金额
                                                                                                             年初所
                                                                                                             有者权
                                                                                                             益中所
                                                                                                             享有份
                                                                                                             额后的
                                                                                                              余额通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明(3)非同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                            单位: 元
                                                                                                             从母公
                                                                                                             司所有
                                                                                                             者权益
                                                                                                             冲减子
                                                                                                             公司少
                                                                                                             数股东
                                                        实质上                                     少数股
                                                                                                             分担的
                                                        构成对                                     东权益
                                                                                                             本期亏
                                                 期末实 子公司            表决权                   中用于
    子公司 子公司            业务性 注册资 经营范                    持股比            是否合 少数股             损超过
                注册地                           际投资 净投资            比例                     冲减少
    全称    类型             质      本     围                      例(%)             并报表 东权益             少数股
                                                  额    的其他             (%)                     数股东
                                                                                                             东在该
                                                        项目余                                     损益的
                                                                                                             子公司
                                                          额                                       金额
                                                                                                             年初所
                                                                                                             有者权
                                                                                                             益中所
                                                                                                             享有份
                                                                                                             额后的
                                                                                                              余额通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
                                                                       成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                                                                                                         单位: 元
           名称                   与公司主要业务往来          在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明3、合并范围发生变更的说明合并报表范围发生变更说明□ 适用 √ 不适用4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                                                                                                         单位: 元
                       名称                               期末净资产                        本期净利润本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                                                                                                         单位: 元
                       名称                              处置日净资产                  年初至处置日净利润新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明5、报告期内发生的同一控制下企业合并
                                                                                                         单位: 元
                       属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
    被合并方
                       业合并的判断依据      制人           并日的收入           的净利润      的经营活动现金流同一控制下企业合并的其他说明6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                         单位: 元
          被合并方                          商誉金额                                商誉计算方法非同一控制下企业合并的其他说明是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形□ 适用 √ 不适用7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
                    子公司名称                           出售日                         损益确认方法出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
                                                                             成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文□ 适用 √ 不适用8、报告期内发生的反向购买
                                                                                            合并中确认的商誉或计入当
           借壳方                 判断构成反向购买的依据           合并成本的确定方法
                                                                                                 期的损益的计算方法反向购买的其他说明9、本报告期发生的吸收合并
                                                                                                                单位: 元
                 吸收合并的类型                         并入的主要资产                        并入的主要负债
             同一控制下吸收合并                      项目                金额             项目               金额
          非同一控制下吸收合并                       项目                金额             项目               金额吸收合并的其他说明10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率七、合并财务报表主要项目注释1、货币资金
                                                                                                                单位: 元
                                            期末数                                           期初数
         项目
                             外币金额       折算率      人民币金额           外币金额      折算率        人民币金额
    现金:                             --          --               710,096.40        --           --               138,722.82
    人民币                            --          --               710,096.40        --           --               138,722.82
    银行存款:                        --          --            124,680,639.52       --           --          146,364,814.95
    人民币                            --          --            124,680,639.52       --           --          146,364,814.95
    其他货币资金:                    --          --             17,190,597.56       --           --            8,268,044.43
    人民币                            --          --             17,190,597.56       --           --            8,268,044.43
    合计                              --          --            142,581,333.48       --           --          154,771,582.20如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
    其他货币资金17,190,597.56元中包括银行承兑汇票保证金15,737,474.40元,保函保证金为1,110,700.00元、信用卡保证金342,423.16元。
                                                                       成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文2、交易性金融资产(1)交易性金融资产
                                                                                                                 单位: 元
                      项目                                  期末公允价值                       期初公允价值(2)变现有限制的交易性金融资产
                                                                                                                 单位: 元
                  项目                         限售条件或变现方面的其他重大限制                        期末金额(3)套期工具及对相关套期交易的说明3、应收票据(1)应收票据的分类
                                                                                                                 单位: 元
                     种类                                   期末数                               期初数
    银行承兑汇票                                                       37,321,051.72                           25,757,770.47
    合计                                                               37,321,051.72                           25,757,770.47(2)期末已质押的应收票据情况
                                                                                                                 单位: 元
       出票单位              出票日期                到期日                   金额                        备注(3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
                                                                                                                 单位: 元
       出票单位              出票日期                到期日                   金额                        备注说明
    公司期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
                                                                                                                 单位: 元
       出票单位              出票日期                到期日                   金额                        备注
    重庆长安汽车股份有限 2013 年 09 月 17 日     2014 年 03 月 03 日                   2,000,000.00 钢构
                                                                           成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文公司四川科伦医药贸易有限
                        2013 年 10 月 31 日          2014 年 04 月 30 日            1,262,718.00 钢构公司成都航材电子工业有限
                        2013 年 08 月 15 日          2014 年 02 月 14 日            1,250,000.00 钢构公司四川省医药股份有限公
                        2013 年 09 月 17 日          2014 年 03 月 17 日            1,066,100.00 药厂司新疆九州通医药有限公
                        2013 年 10 月 30 日          2014 年 01 月 30 日            1,055,749.61 药厂司
    合计                                --                          --                  6,634,567.61            --说明
    年末已经背书给他方但尚未到期的票据总额为43,222,508.05元,其中前五名合计金额6,634,567.61元。已贴现或质押的商业承兑票据的说明
    公司期末无已贴现或质押的商业承兑票据。4、应收股利
                                                                                                                 单位: 元
                                                                                                        相关款项是否发
       项目            期初数             本期增加          本期减少       期末数       未收回的原因
                                                                                                             生减值
    其中:                      --               --                 --           --               --                 --
    其中:                      --               --                 --           --               --                 --说明5、应收利息(1)应收利息
                                                                                                                 单位: 元
          项目                   期初数                   本期增加           本期减少                   期末数(2)逾期利息
                                                                                                                 单位: 元
                 贷款单位                               逾期时间(天)                       逾期利息金额
                                                                                             成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文(3)应收利息的说明6、应收账款(1)应收账款按种类披露
                                                                                                                                           单位: 元
                                                      期末数                                                        期初数
           种类                  账面余额                         坏账准备                      账面余额                         坏账准备
                           金额         比例(%)                金额             比例(%)      金额         比例(%)          金额          比例(%)
    单项金额重大并单项计                                                                       8,210,663
                                                                                                             2.44% 8,210,663.94                     100%
    提坏账准备的应收账款                                                                             .94按组合计提坏账准备的应收账款
                         382,332,60                      37,301,932.                       327,939,4                  32,655,509.8
    账龄组合                                     100%                                  9.76%                    97.56%                              9.96%
                                 6.60                                 27                      47.14                                3
                         382,332,60                      37,301,932.                       327,939,4                  32,655,509.8
    组合小计                                     100%                                  9.76%                    97.56%                              9.96%
                                 6.60                                 27                      47.14                                3
                         382,332,60                      37,301,932.                       336,150,1                  40,866,173.7
    合计                                        --                                    --                         --                                --
                                 6.60                                 27                       11.08                               7应收账款种类的说明
    第一类:单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
    第二类:按组合计提坏账准备的应收账款。
    第三类:单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                           单位: 元
                                            期末数                                                                  期初数
       账龄                    账面余额                                                                  账面余额
                                                                  坏账准备                                                          坏账准备
                         金额             比例(%)                                                金额               比例(%)1 年以内
    其中:                    --                     --                        --                       --                --                  --
    1 年以内小计           262,059,803.66                  5%             13,102,990.18           250,472,026.58               5%          12,523,601.33
    1至2年                  96,161,589.06                 10%              9,616,158.91            41,037,820.28               10%          4,103,782.03
    2至3年                   7,923,892.38                 20%              1,584,778.48            20,394,017.02               20%          4,078,803.41
    3 年以上                16,187,321.50            80.3%                12,998,004.70            16,035,583.26          74.52%           11,949,323.06
    3至4年                   4,492,883.03                 40%              1,797,153.21             6,804,079.67               40%          2,721,631.87
                                                                            成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
    4至5年                   2,467,934.88           80%         1,974,347.90          19,062.00          80%          15,249.60
    5 年以上                 9,226,503.59       100%            9,226,503.59       9,212,441.59         100%     9,212,441.59
    合计                   382,332,606.60      --              37,301,932.27     327,939,447.14     --          32,655,509.83组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款□ 适用 √ 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款□ 适用 √ 不适用(2)本报告期转回或收回的应收账款情况
                                                                                                                  单位: 元
                                                                           转回或收回前累计已计
        应收账款内容           转回或收回原因     确定原坏账准备的依据                                 转回或收回金额
                                                                             提坏账准备金额
                                                  温江区人民法院于
                                                  2009 年 7 月 24 日宣告
                                                  太子奶公司破产清算,
                          本报告期太子奶公司 公司根据应收其工程款
    成都太子奶生物科技发展    破产清算完毕,公司 的金额减去预计可能收
                                                                                     8,210,663.94            5,479,408.79
    有限公司                  收回工程款约 547.94 回的金额后的余额全额
                          万                      计提坏账准备,本报告
                                                  期太子奶公司破产清算
                                                  完毕,公司收回工程款
                                                  约 547.94 万
                          上年账龄为 2-4 年,本
                                                  根据账龄组合信用特征
    长安福特汽车有限公司      期加大催收力度收回                                         1,657,730.12            5,431,460.68
                                                  计提坏账准备
                          欠款
                          上年账龄为 2-3 年,本
    重庆长安建设工程有限公                            根据账龄组合信用特征
                          期加大催收力度收回                                         2,235,650.46           11,178,252.29
    司                                                计提坏账准备
                          欠款
    合计                                 --                     --                      12,104,044.52            --期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
                                                                                                                  单位: 元
       应收账款内容             账面余额                坏账金额             计提比例(%)                 理由单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明(3)本报告期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                  单位: 元
                                                                                    成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                                                                                  是否因关联交易产
       单位名称        应收账款性质           核销时间                   核销金额                核销原因
                                                                                                                         生成都太子奶生物科
                   工程款                2013 年 12 月 12 日               2,731,255.15 详见核销说明           否技发展有限公司*
    合计                           --                   --                     2,731,255.15             --                   --应收账款核销说明
    本公司之子公司华神钢构公司与成都太子奶生物科技发展有限公司(以下简称太子奶公司)之债权相关事项(详见上年度报告第十节十一或有事项1之相关说明)已于本报告期处理完毕,太子奶公司管理人于2013年4月28日公布破产财产第二次破产分配方案,自该次财产分配完毕后,破产人再无可供分配的财产,成都市温江区人民法院经太子奶公司管理人申请已于2013年12月3日终审裁定终结此案。在该次破产财产分配中华神钢构公司共计获得了5,479,408.79元,由于该事项在2010年已根据第一次破产财产分配方案及基于之前估计情况按应收款剩余帐面金额全额计提了坏账准备约8,210,663.94元,本期相应转回坏账准备了5,479,408.79元。2013年12月,经公司董事会审议通过核销应收太子奶公司剩余工程款及对应计提的坏账2,731,255.15元。(4)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                                                                                            单位: 元
                                                         期末数                                          期初数
            单位名称
                                         账面余额                 计提坏账金额             账面余额                计提坏账金额(5)应收账款中金额前五名单位情况
                                                                                                                            单位: 元
                                                                                                            占应收账款总额的比例
        单位名称               与本公司关系                       金额                     年限
                                                                                                                      (%)重庆长安建设工程有限
                        客户                                   186,897,761.51 1-4 年各年均有                                  48.88%公司
    全友家私有限公司        客户                                      37,962,056.35 1 年以内                                      9.93%中国神华煤制油化工有
    限公司新疆煤化工分公 客户                                         13,373,846.93 1 年以内                                       3.5%司四川阿坝牦牛产业联合
                        客户                                       8,992,920.00 5 年以上                                      2.35%有限责任公司华润普仁鸿(北京)医药
                        客户                                       8,128,180.05 1 年以内                                      2.13%有限公司
    合计                                --                         255,354,764.84               --                                66.79%(6)应收关联方账款情况
                                                                                                                            单位: 元
                                                                                 成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
           单位名称                       与本公司关系                        金额                     占应收账款总额的比例(%)(7)终止确认的应收款项情况
                                                                                                                             单位: 元
                  项目                                 终止确认金额                       与终止确认相关的利得或损失(8)以应收款项为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额
                                                                                                                             单位: 元
                         项目                                                            期末数资产:负债:7、其他应收款(1)其他应收款按种类披露
                                                                                                                             单位: 元
                                                  期末数                                               期初数
           种类                   账面余额                   坏账准备                账面余额                      坏账准备
                                金额      比例(%)          金额     比例(%)      金额          比例(%)           金额        比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款
    账龄组合                   3,800,754.30      100% 1,444,067.21       37.99% 3,657,562.36           100%       1,293,171.32    35.36%
    组合小计                   3,800,754.30      100% 1,444,067.21       37.99% 3,657,562.36           100%       1,293,171.32    35.36%
    合计                       3,800,754.30      --      1,444,067.21       --    3,657,562.36        --          1,293,171.32         --其他应收款种类的说明
    第一类:单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
    第二类:按组合计提坏账准备的其他应收款。
    第三类:单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款□ 适用 √ 不适用组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位: 元
                                                  期末数                                                期初数
                                       账面余额                                          账面余额
         账龄
                                                     比例         坏账准备                             比例             坏账准备
                                   金额                                                 金额
                                                      (%)                                               (%)
                                                                                    成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文1 年以内其中:
    1 年以内小计                      1,563,219.04           5%          78,160.95         1,974,753.23         5%               98,737.67
    1至2年                              592,210.00      10%              59,221.00            39,483.87    10%                    3,948.39
    2至3年                                   3,300.00   20%                   660.00         561,300.00    20%               112,260.00
    3 年以上                          1,642,025.26 79.54%             1,306,025.26         1,082,025.26 99.65%             1,078,225.26
    3至4年                              560,000.00      40%             224,000.00                 0.00    40%                        0.00
    4至5年                                              80%                                   19,000.00    80%                   15,200.00
    5 年以上                          1,082,025.26      100%          1,082,025.26         1,063,025.26    100%            1,063,025.26
    合计                              3,800,754.30      --            1,444,067.21         3,657,562.36    --              1,293,171.32组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款□ 适用 √ 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款□ 适用 √ 不适用(2)本报告期转回或收回的其他应收款情况
                                                                                                                             单位: 元
                                                                                   转回或收回前累计已计
       其他应收款内容          转回或收回原因       确定原坏账准备的依据                                         转回或收回金额
                                                                                     提坏账准备金额期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
                                                                                                                             单位: 元
    应收账款内容               账面余额                       坏账金额                计提比例(%)                   理由单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明(3)本报告期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                             单位: 元
       单位名称         其他应收款性质          核销时间                 核销金额           核销原因         是否因关联交易产生其他应收款核销说明(4)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                                                                                             单位: 元
                                                         期末数                                         期初数
             单位名称
                                            账面余额              计提坏账金额              账面余额               计提坏账金额
                                                                                  成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文(5)金额较大的其他应收款的性质或内容
                                                                                                                    单位: 元
           单位名称                              金额                 款项的性质或内容          占其他应收款总额的比例(%)说明(6)其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                                                    单位: 元
                                                                                                       占其他应收款总额的比
         单位名称                 与本公司关系                 金额                      年限
                                                                                                               例(%)
    崇州市城乡建设局           政府单位                              1,000,000.00 1 年以内                                 26.31%重庆长安建设工程有限
                           客户                                   639,100.29 1 年以内、5 年以上                        16.82%公司四川万达建设集团有限
                           客户                                   589,120.00 1-2 年                                    15.5%公司成都市工业设备安装公
                           客户                                   500,000.00 3-4 年                                    13.16%司中国人民解放军第四军
                           合作单位                               320,000.00 5 年以上                                  8.42%医大学
           合计                        --                        3,048,220.29             --                           80.21%(7)其他应收关联方账款情况
                                                                                                                    单位: 元
           单位名称                         与本公司关系                        金额              占其他应收款总额的比例(%)(8)终止确认的其他应收款项情况
                                                                                                                    单位: 元
                  项目                                  终止确认金额                     与终止确认相关的利得或损失(9)以其他应收款为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额
                                                                                                                    单位: 元
                         项目                                                          期末数资产:负债:
                                                                                成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文(10)报告期末按应收金额确认的政府补助
                                                                                                                           单位: 元
                                                                                                             未能在预计时点收
              政府补助项目
    单位名称                      期末余额    期末账龄 预计收取时间          预计收取金额      预计收取依据 到预计金额的原因
                   名称
                                                                                                                  (如有)8、预付款项(1)预付款项按账龄列示
                                                                                                                           单位: 元
                                        期末数                                                      期初数
       账龄
                                 金额                      比例(%)                         金额                     比例(%)
    1 年以内                                    1,357,900.75        7.58%                                 10,982,361.56         51.37%
    1至2年                                      6,295,861.28       35.17%                                   360,797.30           1.69%
    2至3年                                       248,941.30         1.39%                                    34,800.00           0.16%
    3 年以上                                   10,000,000.00       55.86%                                 10,000,000.00         46.78%
    合计                                       17,902,703.33       --                                     21,377,958.86         --预付款项账龄的说明(2)预付款项金额前五名单位情况
                                                                                                                           单位: 元
        单位名称             与本公司关系                   金额                       时间                    未结算原因中国人民解放军军事医
                                                                             1-2 年 600 万、3 年以上
    学院科学院生物工程研 合作方                                  16,000,000.00                               *
                                                                             1000 万究所上海超佳钢材贸易有限
                       供应商                                  522,326.78 1 年以内                       预付购货款公司
    成都电业局高新供电局 供应商                                    337,341.62 1 年以内                       预付采购周转款
    北京核工业 401 医院    合作方                                  248,941.30 2-3 年                         预付合作共建款
    成都化工压力容器厂     供应商                                       89,810.00 1-2 年                     预付购货款
    合计                               --                        17,198,419.70              --                            --预付款项主要单位的说明
    *中国人民解放军军事医学科学院生物工程研究所(以下简称军科院生研所):根据2002年11月27日公司与军科院生研所签订的《技术转让合同书》及其附属协议,约定由军科院生研所向公司转让“冻干滴眼用重组人表皮生长因子”新药证书及相关的技术,同时自其收到技术转让费三十日内,与公司共同向国家食品药品监督管理局(以下简称SFDA)申报办理转让手续并向公司提交工程菌株及全部技术资料。截止2009年末公司已支付1,000.00万元的技术转让费及实验室建设经费,对方
                                                                              成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文已向公司提交工程菌株及全部技术资料。之后公司组织进行了该产品生产准备工作,并在军科院生研所协助下向SFDA申报新药技术转让注册申请。2012年根据双方于2011年12月8日签订的《“冻干滴眼用重组表皮生长因子”技术转让合同补充协议二》(参见2012年度财务报告附注十三、3、其他重大合同事项之相关说明),本公司向其支付了600万技术转让费。截至2013年末,公司累计向军科院生研所支付技术转让费1600万元。
    截至本报告期末,公司的新药技术转让注册申请工作进度情况如下:(1)2011年公司已将新药技术转让注册申请资料转报至SFDA,SFDA药品评审中心完成了专业评审并进入综合评审阶段;(2)2012年4-6月公司根据SFDA药品评审中心要求,先后与统计学专家以及北京同仁医院的眼科专家进行了沟通,完成了“冻干滴眼用重组人表皮生长因子临床研究”试验方案申报稿的编制,将相关补充资料提交SFDA药品评审中心;(3)2012年10月10日公司取得SFDA颁发冻干滴眼用重组人表皮生长因子药物临床试验批件,许可公司对该药进行进一步临床试验;(4)2013年9-10月,公司确定合作单位及6家临床试验单位和临床方案制定等工作。目前,正在进行各家临床试验单位伦理会审批过程中,待伦理会通过后,计划于2014年完成该产品(rhEGF)临床试验工作。根据合同约定,军科院生研所还将与公司继续保持密切配合,直至公司获得该产品生产批准文号。(3)本报告期预付款项中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                                                                                    单位: 元
                                                      期末数                                        期初数
                单位名称
                                           账面余额            计提坏账金额              账面余额            计提坏账金额(4)预付款项的说明9、存货(1)存货分类
                                                                                                                    单位: 元
                                           期末数                                               期初数
         项目
                           账面余额        跌价准备       账面价值            账面余额         跌价准备          账面价值
    原材料                     14,108,356.61                 14,108,356.61      13,825,536.62                       13,825,536.62
    在产品                     18,348,183.42                 18,348,183.42      15,197,682.82                       15,197,682.82
    库存商品                    7,632,466.11                  7,632,466.11        8,755,205.55                       8,755,205.55
    周转材料                     873,510.72                        873,510.72       948,628.69          26,458.09      922,170.60
    包装物                      1,342,406.66                  1,342,406.66        1,279,186.92                       1,279,186.92
    自制半成品                  7,994,629.29                  7,994,629.29        6,969,455.66                       6,969,455.66
    发出商品                      28,965.97      28,965.97                                0.00
    委托加工物资                 825,845.39                        825,845.39     1,949,316.02                       1,949,316.02
    工程施工                     899,355.22                        899,355.22     2,088,578.09                       2,088,578.09
    合计                       52,053,719.39     28,965.97   52,024,753.42      51,013,590.37           26,458.09   50,987,132.28
                                                                             成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文(2)存货跌价准备
                                                                                                                   单位: 元
                                                                              本期减少
      存货种类             期初账面余额         本期计提额                                               期末账面余额
                                                                      转回               转销
    周转材料                            26,458.09                                             26,458.09
    发出商品                                              28,965.97                                                    28,965.97
    合   计                             26,458.09         28,965.97                           26,458.09                28,965.97(3)存货跌价准备情况
                                                               本期转回存货跌价准备的原         本期转回金额占该项存货期
             项目                   计提存货跌价准备的依据
                                                                             因                    末余额的比例(%)
                                  是本公司之子公司华神生物
                                  公司年末发出商品(3 支利卡
                                  汀),由于该药品实行加碘标
                                  记后未能在 72 小时内使用而发出商品
                                  报废,因利卡汀内含放射元
                                  素,需等待半衰期过后才能集
                                  中销毁,故暂按账面价值计提
                                  跌价准备。存货的说明10、其他流动资产
                                                                                                                   单位: 元
                    项目                                     期末数                                 期初数其他流动资产说明11、可供出售金融资产(1)可供出售金融资产情况
                                                                                                                   单位: 元
                           项目                                   期末公允价值                      期初公允价值本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,本期重分类的金额元,该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。可供出售金融资产的说明(2)可供出售金融资产中的长期债权投资
                                                                                                                   单位: 元
                                                                         成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文
                                       初始投资成                                             累计应收或
    债券项目      债券种类      面值                      到期日       期初余额     本期利息                     期末余额
                                           本                                                  已收利息可供出售金融资产的长期债权投资的说明(3)可供出售金融资产的减值情况
                                                                                                                 单位: 元
    可供出售金融资产分类           可供出售权益工具         可供出售债务工具       其他                  合计(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                 单位: 元
    可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具                   其他                         合计(5)可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
                                                                                                                 单位: 元
                                         公允价值相
    可供出售权益                             对于成本的                                    未根据成本与期末公允价值的
                      成本    公允价值                  持续下跌时间 已计提减值金额
    工具(分项)                               下跌幅度                                         差额计提减值的理由说明
                                            (%)12、持有至到期投资(1)持有至到期投资情况
                                                                                                                 单位: 元
                 项目                                期末账面余额                            期初账面余额持有至到期投资的说明(2)本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
                                                                                                                 单位: 元
               项目                             金额                       占该项投资出售前金额的比例(%)本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明13、长期应收款
                                                                                                                 单位: 元
               种类                                 期末数                                    期初数
                                                                                      成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文14、对合营企业投资和联营企业投资
                                                                                                                              单位: 元
                                      本企业在被投
    被投资单位名 本企业持股比                                                              期末净资产总 本期营业收入
                                      资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额                                            本期净利润
         称            例(%)                                                                 额             总额
                                        比例(%)一、合营企业二、联营企业重庆三峰华神
    钢结构工程有             32.14%              32.14% 122,818,177.05 88,933,263.10 33,884,913.95 107,806,156.21              761,823.12限公司合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明15、长期股权投资(1)长期股权投资明细情况
                                                                                                                              单位: 元
                                                                                             在被投资
                                                                                   在被投资 单位持股
                                                                        在被投资
    被投资单                                                                           单位表决 比例与表               本期计提 本期现金
              核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股                                     减值准备
    位                                                                              权比例 决权比例                减值准备     红利
                                                                        比例(%)
                                                                                     (%)     不一致的
                                                                                               说明成都新兴
    创业投资               10,000,00 10,000,00                  10,000,00                                                         4,000,000
              成本法                                                        10%        10%
    有限责任                       0.00        0.00                  0.00                                                               .00公司重庆三峰
    华神钢结               9,000,000 10,645,75 244,849.9 10,890,60
              权益法                                                     32.14%     32.14%
    构工程有                        .00        0.13        5         0.08限公司四川华神农大动物
                                      2,062,162 -2,062,16保健药品 成本法
                                            .43      2.43有限公司*
                       19,000,00 22,707,91 -1,817,31 20,890,60                                                                4,000,000
    合计             --                                                        --         --          --
                               0.00        2.56      2.48        0.08                                                               .00
                                                                         成都华神集团股份有限公司 2013 年度报告全文(2)向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
                                                                                                                  单位: 元向投资企业转移资金能力受到限制的长
                                                      受限制的原因                当期累计未确认的投资损失金额
             期股权投资项目长期股权投资的说明16、投资性房地产(1)按成本计量