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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
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泰合健康(000790)公告正文

成都华神集团股份有限公司2003年年度报告

公告日期 2004-03-27
股票简称:泰合健康 股票代码:000790
  
                 成都华神集团股份有限公司2003年年度报告
 
    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    罗世钦董事因事未出席本次董事会,委托任明非董事代为出席会议并行使表决权。
    本公司董事长彭旭东、总会计师王天祥、会计机构负责人赵定卿申明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    公司基本情况简介
    会计数据和业务数据摘要
    股本变动及股东情况
    董事、监事、高级管理人员和员工情况
    公司治理结构
    股东大会情况
    董事会报告
    监事会报告
    重要事项
    财务报告
    备查文件目录
    公司基本情况简介
    一、公司的法定中文名称:成都华神集团股份有限公司
    公司的法定英文名称:CHENGDU HOIST INC.,LTD.
    英文名称缩写:HOIST INC.
    二、公司法定代表人:彭旭东先生
    三、公司董事会秘书:魏依国先生
    股权事务授权代表:樊奕先生
    联系地址:四川省成都市十二桥路37 号新1 号华神科技大厦A 座6 楼
    联系电话:(028)87739541 87751070 传真电话:(028)87778104
    四、公司注册地址:四川省成都市十二桥路37 号新1 号
    公司办公地址:四川省成都市十二桥路37 号新1 号华神科技大厦A 座6 楼
    邮政编码:610075
    公司国际互联网网址: www.hoist.com.cn
    公司电子信箱:info @hoist.com.cn
    五、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、《中国证券报》
    中国证监会指定的登载公司年度报告的国际互联网网址:www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:华神科技大厦A 座6 楼公司证券部
    六、公司股票上市交易所:中国深圳证券交易所
    股票简称:华神集团
    股票代码:000790
    七、其他有关资料:
    公司首次注册日期:1988/01/27
    公司首次注册登记地点: 四川省成都市十二桥路37 号新1 号
    变更注册登记日期:1998/07/22
    变更注册登记地点:四川省成都市十二桥路37 号新1 号
    企业法人营业执照注册号:5101001801570
    川国税蓉字:510109201958223
    川地税蓉字:510100201958223
    公司聘请的会计师事务所名称: 深圳鹏城会计师事务所
    办公地点:深圳市福田区彩田路中深花园七层A 座。
    会计数据和业务数据摘要
    一、本年度实现利润总额及其构成(单位:人民币元)
项目金额(单位:元)
利润总额                                                    12,994,287.59
净利润                                                       9,808,204.60
扣除非经常性损益后的净利润                                   9,393,441.10
主营业务利润                                                48,281,207.03
其他业务利润                                                   343,346.10
营业利润                                                    13,188,471.57
投资收益                                                        -1,342.14
补贴收入                                                             0.00
营业外收支净额                                                -192,841.84
经营活动产生的现金流量净额                                  36,230,449.57
现金及现金等价物净增加额                                    -9,312,578.72
    注:扣除的非经营性损益项目及金额:
转回坏帐准备                                                   333,357.58
转回存货跌价准备                                               347,441.32
营业外收支净额                                                -192,841.84
相关所得税                                                     -73,193.56
合计                                                           414,763.50
    二、报告期末前三年的主要会计数据和财务指标
项  目                                     2003年                  2002年
主营业务收入(元)                    167,443,607.38       188,098,245.61
净利润(元)                            9,808,204.60        18,555,957.58
总资产(元)                          597,343,146.50       573,430,692.50
股东权益(元)(不含少数股东权益       401,740,525.96       391,932,321.36
每股收益(元)(摊薄)                          0.08                 0.14
(加权)                                        0.08                 0.14
每股净资产(元)                                3.14                 3.06
调整后的每股净资产(元)                        3.11                 3.04
每股经营活动产生的现金流量净额(元)            0.28                 0.07
净资产收益率(%)(摊薄)                       2.44                 4.73
(加权)                                        2.47                 4.62

项  目                                                             2001年
主营业务收入(元)                                         222,967,658.36
净利润(元)                                                22,351,385.21
总资产(元)                                               570,447,458.49
股东权益(元)(不含少数股东权益                            392,564,805.12
每股收益(元)(摊薄)                                               0.17
(加权)                                                             0.18
每股净资产(元)                                                     3.07
调整后的每股净资产(元)                                             3.06
每股经营活动产生的现金流量净额(元)                                 0.19
净资产收益率(%)(摊薄)                                            5.69
(加权)                                                             7.74
    三、利润表附表
                                               净资产收益率(%)
报告期利润
                                      全面摊薄                   加权平均
主营业务利润                             12.02                      12.17
营业利润                                  3.28                       3.32
净利润                                    2.44                       2.47
扣除非经常性损益后
                                          2.33                       2.36
的净利润

                                                 每股收益(元)
报告期利润
                                  全面摊薄                       加权平均
主营业务利润                          0.38                           0.38
营业利润                              0.10                           0.10
净利润                                0.08                           0.08
扣除非经常性损益后
                                      0.07                           0.07
的净利润
    四、股东权益变动情况(单位:元)
项目                     股本              资本公积              盈余公积
期初数         127,980,000.00        147,119,848.37         64,992,509.85
本期增加                                                     1,961,640.92
本期减少
期末数         127,980,000.00        147,119,848.37         66,954,150.77

项目               法定公益金            未分配利润          股东权益合计
期初数          21,419,487.31         51,839,963.14        391,932,321.36
本期增加           980,820.46          9,808,204.60         11,769,845.52
本期减少                               1,961,640.92           1,961640.92
期末数          22,400,307.77         59,686,526.82        401,740,525.96
    变动原因:1、盈余公积、法定公益金增加系分别按本期净利润的10%提取所至。2、未分配利润增加系本期净利润转入,未分配利润减少系本期提取盈余公积所致。
    截止本报告期末,公司实现主营业务收入16,744万元,利润总额1,299万元,净利润981万元。
    股本变动及股东情况
    一、  股份变动情况表
                                                             数量单位:股
                          本次变动前            本次变动增减(+,-)
                                                       公积金
                                       配股     送股           增发  其他
                                                        转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份           88,200,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计        88,200,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股           39,780,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计        39,780,000
三、股份总数             127,980,000

                             本次变动增减(+,-)            本次变动后
                                           小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份                                                88,200,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                             88,200,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                39,780,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                             39,780,000
三、股份总数                                                  127,980,000
    二、历次股票发行与上市情况
    (1)、公司于99年实施98年度分配方案,利用资本公积金转增股本,每10股转增2股,公司总股从6600万股变动为7920万股,其中法人股从4900万股变动为5880万股,社会公众股从1700万股变动为2040万股。
    (2)、2001年本公司根据中国证券监督管理委员会(证监公司字[2001]61号文件核准,以2000年末期总股本7,920万股为基数,按10配3向全体股东实施了增资配股,配股实施后本公司总股本从7,920万股增加为8,532万股。
    (3)、以2001年9月9日8,532万股为基数,用资本公积金按每10股转增3股,转增25596000股;用未分配利润按每10股送红股2股,新增17064000股,实施后公司总股本增至127,980,000股,其中法人股88,200,000股、社会流通股39,780,000股。
    (4)、2002年公司股份及结构未发生变化。
    (5)、本公司无内部职工股和公司职工股。
    (6)、报告期内公司股份及结构未发生变化。
    三、股东情况
    (一)  报告期末股东总数为9,640。
    (二)  前十名股东持股表
                                                               单位(股)
                                                          持股
                                                                     股份
序          股东名称             年内增减        持股数   比例
                                                                     类别
号                                                         (%)
1  四川华神集团股份有限公司             0    43,200,000  33.76     未流通
2  成都新兴创业投资有限责任公司         0    23,058,000  18.02     未流通
3  成都君众实业有限责任公司             0     9,000,000   7.03     未流通
4  深圳好亦特贸易公司                   0     8,100,000   6.33     未流通
5  深圳市旭东投资实业有限公司   6,488,953     6,488,953   5.07     已流通
6  成都长华置业有限责任公司             0     4,842,000   3.78     未流通
7  陆在山                            未知       680,400   0.53     已流通
8  朱庆良                            未知       576,502   0.45     已流通
9  李德虎                            未知       454,989   0.36     已流通
10  刘洋                             未知       299,285   0.23     已流通

                                          质押/解冻                  股东
序          股东名称
                                           情    况                  性质

                                               质押
1  四川华神集团股份有限公司                                      法人股东
                                         24,000,000
2  成都新兴创业投资有限责任公司              未质押              法人股东
3  成都君众实业有限责任公司                  未质押              法人股东
4  深圳好亦特贸易公司                        未质押              法人股东
5  深圳市旭东投资实业有限公司                  未知          社会公众股东
6  成都长华置业有限责任公司                  未质押              法人股东
7  陆在山                                      未知          社会公众股东
8  朱庆良                                      未知          社会公众股东
9  李德虎                                      未知          社会公众股东
10  刘洋                                       未知          社会公众股东
    【注】
    1、本公司前十名股东所持股份中流通股为:8,500,129股,非流通股为:88,200,000股,合计为:96,700,129股。
    2、关联关系:
    (1)本公司第二大股东成都新兴创业投资有限责任公司持有本公司18.02%的股份,同时本公司又持有该公司10%的股份;
    (2)成都君众实业有限责任公司持有本公司第一大股东四川华神集团股份有限公司14%的股份,同时该公司又持有本公司7.03%的股份。
    (3)本公司报告期内无因配售新股而成为前十大股东的战略投资者或法人股东。
    (三)本公司第一大股东:
    四川华神集团股份有限公司
    持有本公司43,200,000股法人股,占公司总股本的33.75%。
    法定代表人:郑士杰
    注册资本:7150万元
    成立日期:1994年4月22日;
    经营范围为:药品及高新技术研制开发及生产销售,项目投资,物业管理。
    该公司的第一大股东为成都中医药大学医药研究院,持有该公司总股本25%的股份,法人代表:祝彼得。注册资本:100万元
    经营范围为:主营中医临床、中药中成药、保健品方面的技术服务和咨询;兼营自研产品及相关配套产品、设备的销售。
    报告期内本公司第一大股东未发生变动
    (四)其他持股在10%以上(含10%)的法人股东
    成都新兴创业投资有限责任公司
    持有本公司法人股2305.8万股,占本公司总股本的18.02%.
    公司法定代表人:张学果
    注册资本:10000万元人民币
    成立时间2000年11月10日
    经营范围:项目投资、股权投资、投资管理及咨询业务(不含证券投资咨询)。
    该公司的第一大股东为成都高新区投资有限公司,持有新兴创投总股本的25%,法定代表人:张学果。注册资本:30000万元人民币。
    经营范围:建设、科技、经贸发展投资及符合国家政策的其它投资(不含金融投资);投资项目管理及咨询,资产管理及咨询、房地产开发及经营。
    (五)公司前10名流通股股东列表
序号  股东名称                               年末持股数持股          种类
1    深圳市旭东投资实业有限公司                   6,488,953             A
2    陆在山                                         680,400             A
3    朱庆良                                         576,502             A
4    李德虎                                         454,989             A
5    刘洋                                           299,285             A
6    胡保珠                                         294,200             A
7    房云堂                                         281,000             A
8    徐远喜                                         225,307             A
9    丁伟                                           215,700             A
10   耿美兰                                         215,500             A
合计                                              9,731,836             A
    【注】前十名流通股股东之间是否存在关联关系未知。
    董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、公司应披露董事、监事和高级管理人员的情况
    (一)基本情况
姓名                 职务                                    任期起止日期
                                性     年
                                别     龄
彭旭东             董事长       男     39    2002年5月29日至2005年5月28日
任明非         董事兼总裁       男     47    2002年5月29日至2005年5月28日
王天祥     董事兼总会计师       男     40    2002年5月29日至2005年5月28日
蒋志勇       董事兼副总裁       男     47    2002年5月29日至2005年5月28日
李明富               董事       男     65    2002年5月29日至2005年5月28日
罗世钦               董事       男     58    2002年5月29日至2005年5月28日
马 红                董事       女     33    2002年5月29日至2005年5月28日
杨继瑞           独立董事       男     50    2002年5月29日至2005年5月28日
钟康成           独立董事       男     65    2002年5月29日至2005年5月28日
毛跃一           独立董事       男     45    2002年5月29日至2005年5月28日
陈重乔           独立董事       女     54    2003年4月26日至2005年5月28日
李  玢               监事       男     40    2002年5月29日至2005年5月28日
王建平               监事       男     42    2002年5月29日至2005年5月28日
汤吉英               监事       女     44    2002年5月29日至2005年5月28日
李建华             副总裁       男     41    2002年5月29日至2005年5月28日
 万方              副总裁       男     36    2002年5月29日至2005年5月28日
魏依国         董事会秘书       男     41    2002年5月29日至2005年5月28日

                  年初
                                              年末持                 变动
姓名              持股
                                                股数                 原因
                    数
彭旭东               0                             0
任明非            7020                          7020
王天祥            4680                          4680
蒋志勇           11685                         11685
李明富               0                             0
罗世钦           22500                         22500
马 红                0                             0
杨继瑞            4680                          4680
钟康成               0                             0
毛跃一               0                             0
陈重乔               0                             0
李  玢               0                             0
王建平               0                             0
汤吉英               0                             0
李建华               0                             0
 万方                0                             0
魏依国               0                             0
    (二)在股东单位任职的董事监事情况
姓名                                                       任职的股东名称
彭旭东                                                       四川华神集团
李  玢                                                       四川华神集团
李明富                                                     成都中医药大学
罗世钦                                               成都长华置业有限公司
马红                                         成都新兴创业投资有限责任公司

姓名                在股东单位担任的职务                         任职时间
彭旭东                              总裁                           2001/5
李  玢                            副总裁                           2001/5
李明富          中医药内科教授博士生导师                           1986/6
罗世钦                            董事长                           2001/5
马红              董事会秘书兼财务负责人                          2000/10
    (三)年度报酬情况
    公司高管人员均按公司董事会通过的薪酬制度领取报酬;董事、监事按照董事会、监事会、股东大会通过的董事津贴标准和监事津贴标准领取董事、监事津贴。
    董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为:884,920元,金额最高的前三名董事的报酬总额为257,700元,金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为:257,700元,独立董事津贴为48,000元/人。报酬区间划分情况:年报酬在8万以上的董事、监事和高级管理人员4人,年报酬在5万到8万的董事、监事和高级管理人员为1人,年报酬在5万以下的董事、监事和高级管理人员为12人。
    (四)在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。
    公司原六届董事会成员江咏董事因工作原因,于2003年3月18日向公司董事会提出辞职,经六届董事会八次会议提名,报2002年度股东大会审议通过,公司于二OO三年四月二十六日增补陈重乔女士为公司独立董事。
    相关具体情况请查阅公司于二OO三年四月二十七日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登的有关公告(公告编号:2003-005)
    聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况。
    公司原总会计师王青元先生因工作调动,申请辞去公司总会计师职务。
    根据《公司法》和《公司章程》的规定,经六届十次董事会提名集团副总裁王天祥先生兼任公司的总会计师。相关公告见2003年8月8日的《中国证券报》和《证券时报》(公告编号:2003-006)
    员工情况
    公司在职员工总数为:606人。专业构成:生产人员260人、销售人员195人、技术人员37人、财务人员46人、行政人员68人,其中大专以下:243人、专科211、本科137人、硕士12人、博士3人。公司无需承担费用的离退休职工人。
    公司治理结构
    一、  公司状况
    近年来,中国证监会和国家经贸委先后发布了《上市公司章程指引》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市公司治理准则》。我们以这些规章和措施共同形成了公司现代企业制度的基本规范,并以此为基础依法制订或修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《独立董事制度》、《董事会议事规则》等公司治理基础规章,为公司现代企业制度建设提供了治理制度和行为规范的保障。报告期内公司董事会增设了战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会,并制定了各委员会的实施细则,进一步规范了董事会的决策程序和提高决策水平。根据六届董事会八次会议提名,报公司2002年度股东大会审议通过,公司于二OO三年四月二十六日增补了注册会计师陈重乔女士为公司独立董事,至此董事会十一名董事成员中独立董事共有四名,达到并超过公司董事会现有成员总数的三分之一。
    公司将根据有关的法律法规,结合公司的实际情况,尽快增设董事会提名委员会,以进一步完善公司的结构。
    二、独立董事履行职责情况
    独立董事在履行任职中能保持充分的独立性,关注公司运作的规范性,为公司重大事项决策提出专业性、建设性的意见,对公司董事会的规范运作和科学决策起到了积极作用,有效地促进了公司治理结构的完善。任职以来,认真履行法律、法规和《公司章程》赋予的职责,检查和指导公司生产经营工作,报告期内就董事人选以及其他《独立董事制度》规定的事项向董事会或股东大会发表独立意见,在董事会日常工作及重要决策中尽职尽责,维护了公司及全体股东的利益,做到了勤勉尽责。
    三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
    1、业务方面:公司拥有独立、完整的生产经营计划、财务核算、劳动人事、原材料供应和产品销售等业务体系,并具有自主经营能力。
    2、人员方面:公司全体员工的调配、劳动合同签订及调整均做到独立运作;高管人员均由董事会聘任或解聘,且不在股东单位任职。
    3、资产方面:公司拥有独立的采购、生产和销售系统,资产完整,权属清晰。公司根据合同约定无偿使用控股股东的商标、工业产权等无形资产。
    4、机构方面:公司组织机构体系健全,内部机构独立,与控股股东完全分开,无从属关系。
    5、财务方面:公司设有独立的财会部门,会计核算体系和财务管理制度完善配套,能够独立做出财务决策。
    四、对高级管理人员的考评及激励机制
    本公司《长期激励制度的管理办法》、《关于对公司高中级管理及核心技术骨干人员实施长期激励制度的预案》已提交五届六次董事会审议通过。
    本《长期激励制度的管理办法》是在完成年度考核目标的前提下,公司每年按利润总额的一定比例提取专项奖励基金,根据考核情况对高中级管理及核心技术骨干人员进行奖励。目的是将骨干人员的利益与公司的利益更好地凝结在一起,以更好地激励骨干人员为公司的发展尽心尽力。但目前尚未实施。
    股东大会情况
    一、股东大会的通知、召集、召开情况
    报告期内公司召开了一次股东大会即2002年度股东大会。该次会议于2003年4月26日召开,会议召开通知刊登于2003年3月26日的《证券时报》和《中国证券报》上。出席会议的股东及代表5人,代表88,200,000股份,占公司股份总数的68.92%。会议决议公告刊登在2003年4月27日的《证券时报》和《中国证券报》上。
    二、选举更换公司董事、监事情况
    根据六届董事会八次会议提名,报2002年度股东大会投票选举通过,公司于2003年4月26日增补陈重乔女士为公司独立董事。相关具体情况请查阅2003年4月17日的《中国证券报》和《证券时报》刊登的有关公告(公告编号:2003-005)
    董事会报告
    一、  管理层讨论与分析
    二OO三年公司以“提高经营质量和效益”为运作主线,以全面目标管理为手段,强化经营流程的有效控制。面对激烈的市场竞争和遭遇“非典”肆虐的非常时期,公司度过了艰难的一年。
    报告期内,公司实现主营业务收入16,744万元,同比下降10.98%,实现净利润981万元,同比下降47.14%,实现经营活动现金净流量3,623万元,同比增长329.84%。其主要原因是:
    1、本公司控股子公司华神药业因受“非典”疫情以及因医药集中招标采购政策变化导致药品价格下降的影响,销售收入同比下降23.49%,直接导致公司主营业务收入下降;
    2、本公司控股子公司钢构公司轻钢结构工程因受主要原材料钢材价格大幅上涨的影响,造成主营业务成本率同比上升6.46个百分点,从而直接导致公司的净利润同比下降;
    3、新产品三七通舒胶囊的面市前期工作早在2003年初就全面展开,因有关批件受“非典”影响,直到11月份才迟迟获得,导致新品上市迟延,但由此而发生的相关费用则计入了当期损益;
    4、报告期内公司加大了应收账款管理力度,提高了销货回款率,同时在原材料采购上采用多种结算方式,减少了公司的经营活动现金流出,使报告期经营活动产生的现金净流量同比有了大幅度增长。
    二、 经营情况
    (一)主营业务的范围及其经营状况
    公司主营业务为:中西成药的生产和销售,高新技术产品的开发和经营,生物工程制品的生产和销售等,现已初步形成以中西成药、动物用药、生物制药为支柱的大药业为核心产业,以新型建筑材料为发展重点的产业格局。
    1、公司报告期内主营业务收入、主营业务利润的构成情况。
                                                                 单位:元
                                             主营业务收入
行业                                2003年度                     2002年度
药业                           76,849,800.71                96,358,002.23
新型建材                          714,759.69                   445,330.10
轻钢结构工程                   86,278,618.52                70,747,298.99
蚕茧丝                                                      15,557,132.41
其他                            3,600,428.46                 4,990,481.88
合计                          167,443,607.38               188,098,245.61

                                           主营业务成本
行业                            2003年度                         2002年度
药业                       38,979,690.02                    49,314,056.97
新型建材                      660,486.04                       273,867.49
轻钢结构工程               73,924,208.59                    56,045,326.29
蚕茧丝                                                      14,060,134.53
其他                        1,958,379.52                     1,199,559.36
合计                      115,522,764.17                   120,892,944.64

                                            主营业务毛利
行业                       2003年度                              2002年度
药业                  37,870,110.69                         47,043,945.26
新型建材                  54,273.65                            171,462.61
轻钢结构工程          12,354,409.93                         14,701,972.70
蚕茧丝                                                       1,496,997.88
其他                   1,642,048.94                          3,790,922.52
合计                  51,920,843.21                         67,205,300.97
    2、占主营业务收入10%以上的主要产品销售情况:
                                                                  单位:元
产品名称                   销售收入              销售成本          毛利率
鼻渊舒口服液          38,293,269.97         19,523,767.65          49.02%
新型钢结构建筑
工程的承揽            86,278,618.52         73,924,208.59          14.32%

产品名称                                                         市场地位
鼻渊舒口服液                           鼻渊舒在国内耳喉科用药量处于第一位
新型钢结构建筑
工程的承揽                                   在西南地区同行中处于领先地位
    3、报告期内主营业务或其结构较前一报告期发生变化及主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化的说明。
    公司2002年第二次临时股东大会通过了关于《关于变更募集资金投向,停止对蚕业高新技术产业化项目的继续投入、并转让绵阳绿神和川南绿神出资的议案》的决议。根据该议案公司已退出了茧、丝、绸领域,故本期主营业务结构较上一报告期发生了变化。
    主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化的说明
    报告期内主营业务毛利率同比下降4.72个百分点,直接减少毛利790万元。
    主要原因系主要原材料价格上涨,直接导致主营业务成本率上升。
    (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
主要控股公司及参股企业     注册                占权益    控股        资产
                                   投资额
名称                       资本                 比率     方式        规模
成都中医药大学华神药业                                   直接
                           2000       2000     100%                 11271
有限责任公司                                             间接
四川华神钢构房屋有限责
                           2000       1900      95%      直接        9768
任公司
四川华神农业新技术有限
                           2000       1020      51%      直接        1563
责任公司
四川华神农大动物保健药
                           1000       56.1      75%      直接        2567
品有限公司
北京医科药植天然药物科
                           2000       1020      51%      直接        1627
技开发有限公司
成都新兴创业投资有限责
                         10,000       1000      10%      参股       16965
任公司

                               净利润                        主要经营范围
         名称
                                           批发、零售中药材、中成药、西药
成都中医药大学华神药业                     制剂,医疗器械;医药技术产品研
                                 1346
有限责任公司                               究、开发、中间试验、科技服务、
                                                               咨询、交流
四川华神钢构房屋有限责                     轻钢结构房屋建筑设计、施工;生
                                  307
任公司                                         产、销售彩钢压型板及夹芯板
四川华神农业新技术有限                     农业开发、生产;农业技术产品开
                                  -71
责任公司                                                         发、经营
四川华神农大动物保健药                     兽药、鱼药、散剂、饲料添加剂、
                                  -82
品有限公司                                             医疗器械、养殖开发
                                           中草药的技术开发、技术转让、技
北京医科药植天然药物科
                                   18      术咨询、技术服务。(未取得专项
技开发有限公司
                                                         许可的项目除外)
成都新兴创业投资有限责                     项目投资、股权投资、投资管理及
                                  663
任公司                                     咨询业务(不含证券投资咨询)。
    (二)主要供应商和重大客户情况
    公司全年向前五名供应商的采购金额为2096万元,占全年采购总额的24.38%;向前五名客户的销售金额为7103万元,占全年销售总额42.42%。
    (三)在经营中出现的问题与困难及解决方案
    2003年,集团虽然在夯实产业基础、稳步发展、培育核心竞争力、加大主营业务投入、导入目标管理方面开展了富有成效的工作,但应当看到,在经营管理工作中仍存在问题与不足,具体表现在:
    1、产品周期性结构失衡依然存在,目前公司投放市场多年历史的主打产品,在激烈的市场竞争中已趋于稳定,其销量的增长已略显疲态。尽管公司加大了新产品的引进与开发,三七新药已于四季度全面投放市场,I131的临床工作已基本结束,正进行新药证书的申报。但新投放市场的产品,又不能一蹴而就,从进入市场到产生利润回报还需要一定的周期,而这一时期又需要大量的市场投入。因此在近期内公司仍将面临产品周期结构性失衡的严峻考验。
    2、现有的激励、约束机制还不能完全适应公司的发展需要,在有效地激发员工的创造力形成强有力的企业凝聚力方面存在一定的问题,尤其是如何激励和约束经营管理人员和技术骨干人员。
    3、对市场的前瞻性把握不足,抵御市场风险的能力有待提高。报告期内“非典”肆虐,药材、钢材等主要原材料价格大幅上涨,国家医政药政的政策法规调整等都对公司的相关产业带来了不利影响,影响了公司的主营收入和利润。
    解决措施及方案:
    1、加强营销网络和营销团队的建设,继续加大“三七系列”新产品市场推广力度。全面贯彻公司战略部署,合理利用资源,加快对制药产业的投入,力争在三到五年的时间内使产品周期性结构失衡问题得以彻底扭转,在2004年内再面市一到两个新产品。
    2、着力于公司的机制创新和改革,从机制上创造人本发展和企业发展的共同体。今年在力求二级公司机制创新和改革上有所突破,有机地整合所有者、经营者的利益,促进产业的可持续发展。
    3、通过培训、督导等措施加强和深化目标管理,同时结合机制的创新和改革,完善激励、约束机制,优化目标考核和绩效奖惩体系。
    4、加强市场宏观变化的把握力度,做好市场的前瞻性调研,结合公司产业特征制定系列应对措施,形成综合抵御风险方案。
    三、投资情况
    募集资金使用情况:
    公司经中国证券监督管理委员会(证监公司字[2001]61号文件)核准,于2001年8月在深圳证券交易所采用上网定价发行方式向社会公开发行普通股612万股,每股发行价为25.00元,共募集资金15,300万元,扣除发行相关费用757万元,实际募集资金14,543万元。
    报告期内公司无募集资金,延续至报告期的募集资金,截止2003年12月31日,募集的14,543万元资金已使用3,916.73万元,尚未使用的募集资金全部存放在银行内。
    募集资金投资项目及进度情况
                                                               单位:万元
承诺投资项目                        计划投资金额             累计投入金额
蚕丝高新技术产业化                      6,352.70                 1,800.00
基因治疗肿瘤药物工程技术研究            1,959.00                   865.87
中心
伪狂犬病基因缺失疫苗生产投资            2,950.00                   634.19
颗粒剂车间技术改造                      3,000.00                   335.37
补充流动资金                              281.30                   281.30

承诺投资项目                            项目进度                 收益情况
蚕丝高新技术产业化                    终止、变更                     ----
基因治疗肿瘤药物工程技术研究              44.20%                     0.00
中心
伪狂犬病基因缺失疫苗生产投资              21.50%                     0.00
颗粒剂车间技术改造                        11.18%                     0.00
补充流动资金                             100.00%                       无
    延续至报告期的募集资金实际进度未达到计划进度的原因说明:
    (1)蚕丝高新技术产业化项目:因为该项目在建设过程中,国际茧、丝、绸市场急剧变化,价格持续下降,投资风险及不可抗因素增加。同时公司董事会为了及时调整产业发展重点的思路,促使公司产业的专业化和多元化动态结合进入良性循环。根据2002年第二次临时股东大会决议,变更该项目6352.7万元的募集资金投向,停止对蚕业高新技术产业化项目的继续投入,并转让原对其投资1800万元。该变更投向的募集资金将围绕医药、生物及相关领域积极寻找新的投资项目。有关变更募集资金投向的预案将按照《公司章程》、《募集资金管理办法》及相关法律法规的规定,提交董事会、股东大会审议批准。
    2002年第二次临时股东大会决议请查阅2002年10月16日刊登在《证券时报》《中国证券报》上的有关公告。
    (2)基因治疗肿瘤药物工程技术研究中心:公司为使该项目达到研发、中试、生产一体化,将此项目与相关项目的投入进行了统筹安排,从而达到资源优化配置的目的。2003年加紧了该项目的全面启动工作,现该中心的工艺设计和中试车间、实验室、质检中心的洁净区域划分以及净化空调送风、回风、排风管线平面图已通过省药监局组织的GMP专家评审,前期大型设备选型和招标采购工作已完成。目前正进行中心项目的基建工作,2004年8月进行设备安装和调试,预计年内竣工。
    (3)伪狂犬病基因缺失疫苗生产投资项目:为使该项目投入的效益得以充分发挥,公司在项目规划时充分考虑了相关产品生产的兼容性和扩展性。现该项目已获得农业部颁发的二类新兽药证书,项目基础建设的前期工作进展顺利,完成了工艺设计、设备考察选型、大型设备招标。该项目将于2004年全面启动,预计年内竣工。
    (4)颗粒车间技术改造:根据生产的实际情况,公司已对生产过程中产生制约的瓶颈部分进行了局部改造,新建了一条渗滤提取生产线,提高了整个颗粒生产的提取能力。在此基础上公司又加大了颗粒车间新厂房的建设力度,截止报告期末完成了该项目的工艺设计及GMP设计方案通过省药检局组织的专家评审,完成了施工设计、工程报建、工程招标,力争在2004年内竣工。
    (二)非募集资金投资情况:
    (1)“碘[131 I]肝癌单抗注射液”项目
    公司于2001年5月23日受让第四军医大学(西安细胞工程中心)承担的“863”计划和国家攻关计划项目“碘[131 I]肝癌单抗注射液”项目。合同总金额3,650万元,截止报告期末,已累计支付1,558万元。该药物属生物基因工程技术领域的“肝癌导向药物”。目前,临床研究已经基本完成,计划于2004年内向国家食品药品监督管理局申报新药证书。
    (2)rh-EGF表皮生长因子项目
    为加大主营业务的投入,提升公司产业的技术附加值和扩张产业规模,根据公司第六届七次董事会有关会议决议,公司决定投资3,000万元用于冻干滴眼用重组人表皮生长因子(hEGF)产业化项目。已累计支付859万元用于该项目的前期工作。目前公司初步完成了rh-EGF的制备工艺和部分质检方法的工业化中试放大。厂房设计方面,GMP设计方案已通过省药监局专家评审,完成了各项大型设备的招标工作,为2004年产业化进程打下了基础。
    四、董事会对公司的财务状况及经营成果分析
指标项目                               2003年度                  2002年度
总资产                           597,343,146.50            573,430,692.50
股东权益                         401,740,525.96            391,932,321.36
主营业务利润                      48,281,207.03             63,477,407.00
净利润                             9,808,204.60             18,555,957.58
现金及现金等价物净增加额          -9,312,578.72             24,432,969.47

指标项目                                                      增减变动(%)
总资产                                                               4.17
股东权益                                                             2.50
主营业务利润                                                       -23.94
净利润                                                             -47.14
现金及现金等价物净增加额                                          -138.11
    重大变化及原因:
    1、2003年,公司实现净利润981万元,同比下降47.14%,主要原因系报告期内主营业务收入下降10.98%,主营业务成本率上升4.72个百分点所致。
    2、现金及现金等价物净增加额同比减少138.11%主要原因系本期支付普通股股利1919.7万元以及新增固定资产、无形资产投入4276万元所致。
    五、政策及市场环境变化对公司经营的影响
    (一)一方面2003年“非典”疫情等不利因素对处方药市场冲击较大,而公司的主要产品均是处方药,同时非典导致公司主要原生药材价格上涨,增加了生产成本。另一方面,2003年药品集中招标采购在全国范围推行,使成品药销价出现行业性的整体下滑。在一定时期内,国家医疗卫生体制改革的深化、推进还会对公司的经营带来一定的影响。
    (二)2003年,因药业公司按照国家要求产品全部换“国药准字”批准文号,动保公司按农业部要求规范产品标签使用说明书,造成市场部分产品退货。
    (三)2003年原材料大幅涨价以及货源严重紧缺等不利因素,对钢构公司的盈利水平造成较大冲击。同时还应该看到2004年公司主要原材料钢材的价格走势不明朗,为钢构公司在2004年的经营活动带来了不确定因素。
    六、2004年的经营计划
    二OO四年以“提高经营质量、提升管理效益、加快项目建设进程”为重点,推行全面目标管理,完善激励、约束机制,优化目标考核和绩效奖惩体系。同时力求在机制创新和改革上有所突破,在增收节支两方面狠下功夫挖掘潜力,向市场和内部管理要效益。
    药业公司要根据国家宏观医疗卫生体制改革的深化,前瞻性地做好市场应对,在稳定原有产品市场销量的同时,着力于新产品的市场拓展工作,特别是三七新产品的市场开拓与培育,扩大市场占有量和销量,在新产品上取得突破,扭转公司产品周期性结构失衡的局面。
    钢构公司在扩大规模的同时,要根据主要原料钢材价格的变化和走势,采取集中采购和金融票据等多种方法,降低采购成本,从而降低公司的主营业务成本,增强公司赢利能力。
    动保公司要在通过全厂GMP认证后,加大新产品的市场推广工作,以新产品拉动市场。
    蓦集资金的三个投资项目要全力以赴,力争2004年全面完工。对变更项目要抓紧抓好,尽快落实并按变更程序启动项目推进。
    做好碘[131 I]的新药申报注册及其它新产品上市的准备工作。
    七、董事会日常工作情况
    (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容
    报告期内公司共召开了5次董事会,审议议案共15个,通过决议共15个。
    1、本公司六届七次董事会于2003年1月8日在成都十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼会议室召开。通过如下议案:
    (1)集团总裁任明非先生所作的《关于投资冻干滴眼用重组人表皮因子(hEGF)项目的报告》
    (2)集团总裁任明非先生所作的《关于合作开发三七通舒胶囊及三七通胶囊产业化项目的报告》
    本次董事会决议公告刊登在2003年1月9日的《中国证券报》和《证券时报》。
    2、本公司六届八次董事会于2003年3月24日在成都十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼会议室召开。通过如下议案:
    (1)集团总裁任明非先生所作的《成都华神集团股份有限公司2002年工作报告》
    (2)集团副总裁王天祥先生所作的《成都华神集团股份有限公司2002年度财务报告》
    (3)集团副总裁王天祥先生所作的《成都华神集团股份有限公司2002年度利润分配预案》
    (4)集团副总裁蒋志勇先生所作的《成都华神集团股份有限公司2002年年度报告及其摘要》
    (5)集团副总裁王天祥先生所作的《成都华神集团股份有限公司续聘会计师事务所的预案》
    (6)集团董事长彭旭东先生所作的《关于提名独立董事候选人的报告》
    (7)集团董事长彭旭东先生所作的《关于召开公司二OO二年度股东大会的议案》
    本次董事会决议公告刊登在2003年3月26日的《中国证券报》和《中国证券报》和《证券时报》。
    3、本公司六届九次董事会于2003年4月18日在成都十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼会议室召开。通过如下议案:
    (1)集团副总裁王天祥先生所作的《华神集团2003年第一季度报告》
    本次董事会决议公告刊登在2003年4月19日的《中国证券报》和《证券时报》。
    4、本公司六届十次董事会于2003年8月6日在成都十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼会议室召开。通过如下议案:
    (1)集团总裁任明非先生所作的《关于改聘公司总会计师的议案》
    (2)集团董事长彭旭东先生所作的《公司2003年半年度报告及摘要》
    本次董事会决议公告刊登在2003年8月8日的《中国证券报》和《中国证券报》和《证券时报》。
    5、本公司六届十一次董事会于2003年10月22日在成都十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼会议室召开。通过如下议案:
    (1)集团董事长彭旭东先生所作的《关于设立董事会审计委员会的议案》
    (2)集团董事长彭旭东先生所作的《关于制订<董事会审计委员会实施细则>的议案》
    (3)集团董事长彭旭东先生所作的《华神集团二OO三年第三季度报告》
    本次董事会决议公告刊登在2003年10月23日的《中国证券报》和《证券 时报》。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    公司二OO二年度股东大会审议通过的分配方案:以公司总股本127,980,000向全体股东每10股派发现金红利1.50元(含税)(扣税后,社会公众股中个人股东、投资基金实际每10股派0.12元现金)。剩余未分配利润51,839,963.14元结转下年度。不进行资本公积金转增股本。已于2003年6月执行。详情请查阅刊登在2003年6月3日的《中国证券报》和《证券时报》上的《成都华神集团股份有限公司分红派息实施公告》(公告编号:2003-006)。
    八、2003年度利润分配预案
    经深圳鹏城会计师事务所审计,本公司2003年度实现净利润9,808,204.6元,提取10%法定公积金980,820.46元,提取10%法定公益金980,820.46元,加期初末分配利润51,839,963.14元,可供股东分配利润59,686,526.82元。2003年拟不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。未分配利润滚存以后年度分配。
    以上预案还须经2003年年度股东大会表决通过。
    九、其他事项
    (一)公司控股股东及其他关联方占用资金情况
    公司按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)(以下简称《通知》)的规定,公司就控股股  东及其他关联方占用资金情况进行了自查,并向中国证监会成都证管办提交了《自查报告》,公司不存在《通知》所述的关于关联方违规占用资金和向控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。
    监事会报告
    一、监事会的工作情况
    报告期内共召开了2次监事会,审议议案共3个,并通过决议3个。各次会议情况如下:
    1、本公司六届三次监事会于2003年3月24日在成都十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼会议室召开。通过如下议案:
    (1)《2002年度监事会工作报告》
    (2)《华神集团2002年年度报告及摘要》本次监事会决议公告刊登在2003年3月26日的《中国证券报》和《证券时报》。
    2、本公司六届四次监事会于2003年8月6日在成都十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼会议室召开。通过如下议案:
    (1)《华神集团2003年半年度报告及摘要》本次监事会决议公告刊登在2003年8月8日的《中国证券报》和《证券时报》。
    二、监事会独立意见
    监事会依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》对公司财务和董事、经理及高级管理人员进行了有效的监督。并对下列事项发表独立意见:
    1、公司依法运作情况。监事会认为,公司董事会和经理班子认真履行了《公司法》和《公司章程》赋予的责任和义务。在报告期内董事会增补了独立董事,设立了董事会审计委员会并制订了《董事会审计委员会实施细则》,并按制度办事,经营决策符合程序。未发现公司董事、经理及高级管理人员履行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    2、检查公司财务情况。监事会对公司财务状况进行了认真的检查,认为公司财务报告真实反映了公司2003年的财务状况和经营成果。深圳鹏城会计师事务所对公司2003年度财务状况出的具标准无保留意见的审计意见客观、公正。
    3、公司的部分募集资金使用情况发生了变更。公司募集资金投向变更的批准的程序合法,已获得二OO二年十月十五日成都华神集团股份有限公司二00二年度第二次临时股东大会审议批准。
    4、关于公司出售资产情况,报告期内公司无出售资产行为发生。
    重要事项
    一、重大诉讼、仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、出售资产事项
    本年度公司无出售资产事项。
    三、重大关联交易
    四、担保事项
    报告期内为本控股子公司四川华神钢构有限责任公司短期借款500万元人民币提供连带责任担保。担保期限为2003年10月16日至2004年10月15日。
    五、报告期内无重大合同发生,也无持续到报告期内的重大合同需要履行。
    六、报告期内无公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内有承诺事项。
    七、公司聘任的会计师事务所情况:
    公司聘任的会计师事务所是:深圳鹏城会计师事务所
    本年度支付给聘任会计师事务所的报酬为:30万/年。
    目前的审计机构已为公司提供审计服务的连续年限为:2年
    财务报告
    一、审计报告
    深鹏所股审字[2004]34号成都华神集团股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的成都华神集团股份有限公司2003年12月31日的资产负债表、合并资产负债表以及2003年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是成都华神集团股份有限公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了成都华神集团股份有限公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。
    深圳鹏城会计师事务所                                   中国注册会计师
    中国  深圳
    2004年2月29日                                             张克理
                                                           中国注册会计师
                                                              姚国勇
    二、财务报表(附后)
    三、会计报表附注
    金额单位:人民币元
    一、公司简介
    成都华神集团股份有限公司原名成都建业发展股份有限公司,是经成都市体制改革委员会成体改(1988)009号文批准,由成都市青年经济建设联合公司、成都市锦华印刷厂、成都市西城区北大建筑工程队等三家集体所有制企业共同出资组建的,1993年经国家体改委(1993)167号文确认为继续进行规范的股份制试点企业。1996年9月经成都市体制改革委员会成体改股(1996)026号文批准,公司更名为“成都华神高科技股份有限公司”。1997年11月11日经中国证券监督管理委员会批准,于1998年3月27日公司的社会公众股1700万股在深圳证券交易所上市。1998年6月27日经1997年度股东大会批准,更名为“成都华神集团股份有限公司”,证券代码“000790”。
    2002年2月9日本公司经成都市工商行政管理局核准换取5101001801570号企业法人营业执照,注册资本12798万元人民币。经营范围:高新技术产品开发、生产、经营,中西成药生产,药业技术服务和咨询,商品销售(不含国家限制产品和禁止流通产品),物业管理、咨询及其它服务。医疗器械及配件,农产品自研产品销售。法定代表人:彭旭东。
    二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1.会计制度
    执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2.会计年度
    会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
    3.记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    4.记账基础和计价原则
    会计核算以权责发生制为基础,各项资产按取得时的实际成本计价。其后,各项资产如果发生减值,则按有关规定计提相应的减值准备。
    5.外币业务核算方法
    对年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币计账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的市场汇价进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外,作为汇兑损益记入当年度财务费用。
    6.外币会计报表的折算方法
    以外币为本位币的子公司,本期编制折合人民币会计报告时,所有资产、负债类项目按照合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币,所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇价折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、费用各项目,以及有关长期负债、长期投资、固定资产、长期待摊费用、无形资产的增减项目,按合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇价不同产生的折算差额,在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。
    7.现金等价物的确定标准
    将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
    8.坏账核算方法
    坏账确认标准
    a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;
    b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。
    坏账准备的计提方法和标准
    对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额(包括应收账款和其他应收款),分账龄按比例提取一般性坏账准备。
    对账龄为一年以内的提取比例为5%,一至两年的为10%,二至三年的为20%,三年至四年的为40%,四年至五年的为80%,五年以上的为100%。
    对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备,计提的坏账准备计入当年度管理费用。
    9.存货核算方法
    存货分为原材料、库存商品、在产品、工程施工、产成品、委托代销商品、委托加工材料、低值易耗品、包装物等九大类。
    存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账,发出按加权平均法计价,低值易耗品按五五摊销法摊销。
    期末,存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按存货从成本高于其可变现净值的差额提取,预计的存货跌价损失计入当年度损益。
    10.短期投资核算方法
    短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券、基金等。
    短期投资在取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的金额计价。
    短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外,均直接冲减投资成本。处置短期投资时,将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资损益。
    短期投资期末按成本与市价孰低计量,对于市价低于成本的差额,提取短期投资减值准备。
    (如某项投资超过整个短期投资的10%,该项投资需单独计提跌价准备)
    11.长期投资核算方法
    长期股权投资
    a.长期股权投资的计价
    长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。
    b.股权投资差额
    采用权益法核算的长期股权投资,对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额,以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时,对借方差额按10年的期限平均摊销,贷方差额计入“资本公积”。
    (合同规定了投资期限的,按投资期限摊销)
    c.收益确认方法
    对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上,但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算;对占投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%,但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。
    采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益,但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值;采用权益法核算的,以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础,在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时,将投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资收益。
    长期债权投资
    a.长期债权投资的计价
    长期债权投资按取得时的实际成本计价。
    b.长期债权投资溢折价的摊销
    长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。
    c.长期债权投资收益确认方法
    债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益,处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。
    长期投资减值准备
    期末对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回。
    12.固定资产计价及其折旧方法
    固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
    固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算,并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的5%)确定其折旧率如下:
资产类别                       使用年限                         年折旧率%
房屋建筑物                     10~35年                        9.5~2.71%
通用设备                        6~10年                      15.83~9.50%
专用设备                        5~10年                      19.00~9.50%
运输工具                            8年                           11.875%
其他设备
    固定资产减值准备
    期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价,对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    13.在建工程核算方法
    在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,按实际成本入账,其中包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时,确认固定资产,并截止利息资本化。
    在建工程减值准备
    期末对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工,所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性,或其他足以证明在建工程已经发生减值的,按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    14.无形资产计价和摊销方法
    无形资产按取得时的实际成本计价,并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下:
类     别                                                        摊销年限
土地使用权                                                      48年-70年
专利技术及专利权                                                     10年
技术软件                                                              5年
    无形资产减值准备
    期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下,预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    15.其他资产核算方法
    其他资产按实际发生额入账。
    a.开办费:在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益;
    b.长期待摊费:自受益日起分5年平均摊销;(有明确受益期的,按受益期平均摊销)
    不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
    16.借款费用
    (1)借款费用资本化的确认条件
    借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时,借款费用予以资本化:
    a.资产支出已经发生;
    b.借款费用已经发生;
    c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认费用。
    (2)资本化金额的确定
    至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资本化率,资本化率按以下原则确定:
    a.为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率;
    b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。
    (3)暂停资本化
    若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过3个月,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    (4)停止资本化
    当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
    17.预计负债的确认原则
    若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:
    a.该义务是企业承担的现时义务;
    b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    c.该义务的金额能够可靠地计量。
    确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数按如下方法确定:
    a.或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;
    b.或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
    确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
    18.收入确认原则
    商品销售
    已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入可以收到,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入实现。
    提供劳务(不包括长期合同)
    在交易的结果能够可靠地估计(即劳务总收入及总成本能够可靠地计量,劳务的完成程度能够可靠地确定,相关的价款能够流入)时,于决算日按完工百分比法确认收入的实现。
    当交易的结果不能可靠地确定估计时,于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并将已经发生的成本记入当年损益类账户。
    利息收入和使用费收入
    在相关的收入金额能够可靠地计量,相关的经济利益可以收到时,按资金使用时间和约定的利率确认利息收入,按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。
    建造合同
    在建造合同的结果能够可靠地估计(即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量,合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定,相关的经济利益可以收到)时,于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。
    当建造合同的结果不能可靠地估计时,于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入,并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。
    如果预计合同总成本将超出合同总收入,将预计的损失立即记入当年度损益类账项。
    19.所得税的会计处理方法
    所得税会计处理采用应付税款法。
    20.合并会计报表的编制方法
    合并会计报表原则
    对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表。
    编制方法
    以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益。
    三、会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响
    公司本期无会计政策的变更
    公司本期无会计估计变更
    合并会计报表范围无变化
    四、税项
税    项                              计税基础                   税   率%
增值税                            产品销售收入                   13%、17%
营业税                  工程收入、物业管理收入                     3%、5%
城市维护建设税            应纳增值税及营业税额                     5%、7%
教育费附加                应纳增值税及营业税额                         3%
房产税                      出租收入、房产原值                  12%、1.2%
企业所得税                        应纳税所得额                        15%
    说明:公司于1996年被成都市科学技术委员会认定为高新技术企业,根据成都市人民政府成府函(1997)57号文批准,公司执行15%所得税的优惠政策。
    五、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况
    1.所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围:
                                     注册资本       拥有股权      投资额
          公司名称           注册地   (万元)      直接    间接    (万元)
四川华神钢构有限责任公司               2000万    直接              1900万
四川华神农业新技术有限责任
                                       2000万    直接              1020万
公司
四川华神农大动物保健药品有
                                       1000万    直接             756.1万
限公司
成都中医药大学华神药业有限
                                       2000万    直接      间接    2000万
责任公司
北京医科药植天然药物科技开发
                                       2000万    直接              1020万
有限公司
成都新兴创业投资股份                                               1000万
                                     10,000万    直接
有限公司
四川华神建筑设计有限
                                         50万    间接              20万
公司

                                                                     是否
公司名称                                     主营业务                合并
                                   轻钢结构房屋建筑设
四川华神钢构有限责任公司         计、施工;生产、销售                  是
                                   彩钢压型板及夹芯板
四川华神农业新技术有限责任       农业开发、生产;农业
                                   技术产品开发、经营                  是
公司
                                 兽药、鱼药、散剂、饲
四川华神农大动物保健药品有
                                 料添加剂、医疗器械、                  是
限公司
                                             养殖开发
                                 批发、零售中药材、中
                                 成药、西药制剂,医疗
成都中医药大学华神药业有限
                                                                       是
                                 器械;医药技术产品研
责任公司
                                 究、开发、中间试验科
                                 技服务、咨询、交流、
                                 中草药的技术开发、技
北京医科药植天然药物科技开发     术转让、技术咨询、技
                                                                       是
                                术服务。(未取得专项许
有限公司                                可的项目除外)
                                 项目投资、股权投资、
成都新兴创业投资股份
                                投资管理及咨询业务(不
                                                                       否
                                    含证券投资咨询)。
有限公司
四川华神建筑设计有限
                                         建筑工程设计                  否
公司
    六、合并会计报表主要项目注释(单位:元)
    1.货币资金
                    2003-12-31                                 2002-12-31
项目         币种  原  币      折合人民币        原  币        折合人民币
现金         RMB               3,749,936.11                  6,355,036.00
             HKD
             USD
             JPY
小计                           3,749,936.11                  6,355,036.00
银行存款     RMB             195,130,479.27                201,837,958.10
             HKD
             USD
小计                         195,130,479.27                201,837,958.10
其他货币资金 RMB                  10,000.00                     10,000.00
             USD
              DM
             EUR
小计                              10,000.00                     10,000.00
合计                         198,890,415.38                208,202,994.10
    2.应收票据
    截至2003年12月31日止,应收票据金额为263,883.26元,票据种类为银行承兑汇票。
    3.应收账款
                                        2003-12-31
账  龄                 金   额             比例                  坏账准备
1年以内          45,487,247.52           59.01%              2,274,362.38
1-2年            14,950,483.35           19.39%              1,495,048.33
2-3年             8,409,670.13           10.91%              1,681,934.03
3年以上           8,237,954.75           10.69%              5,182,523.61
合  计           77,085,355.75             100%             10,633,868.35

                                                               2003-12-31
账  龄                                                             净  额
1年以内                                                     43,212,885.14
1-2年                                                       13,455,435.02
2-3年                                                        6,727,736.10
3年以上                                                      3,055,431.14
合  计                                                      66,451,487.40
                                        2002-12-31
账  龄                 金   额             比例                  坏账准备
1年以内          49,367,482.50           69.21%              2,153,040.97
1-2年            11,740,318.80           16.46%              1,174,031.88
2-3年             6,697,345.22            9.39%              1,339,469.04
3年以上           3,524,848.37            4.94%              2,364,564.08
合    计         71,329,994.89          100.00%              7,031,105.97

                                                               2002-12-31
账  龄                                                             净  额
1年以内                                                     47,214,441.53
1-2年                                                       10,566,286.92
2-3年                                                        5,357,876.18
3年以上                                                      1,160,284.29
合    计                                                    64,298,888.92
    于2003年12月31日前五名欠款单位情况如下:
单位名称                           所欠金额        欠款时间      欠款内容
长安福特汽车公司              12,758,170.33          2003年        工程款
红原牦牛乳业有限责任公司       3,857,443.07          2003年        工程款
四川天乐药业科技股份有限公司   3,166,286.60          2003年        工程款
北京百利康医药公司             2,652,564.61     2002-2003年          货款
广州市医药药材公司             1,127,349.58     2002-2003年          货款
    应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    4.其他应收款
                                         2003-12-31
账   龄            金额       比例          坏账准备                 净额
1年以内      242,749.14     29.77%         10,931.10           231,818.04
1-2年          8,540.00      1.05%            554.00                7,986
2-3年        100,170.13     12.29%         20,034.03            80,136.10
3年以上      463,854.80     56.89%        377,811.08            86,043.72
合  计       815,314.07       100%        409,330.21           405,983.86
                                  2002-12-31
账  龄             金额       比例          坏账准备                 净额
1年以内    8,845,597.52     93.41%        442,808.25         8,402,789.27
1-2年        101,420.13      1.07%         10,142.01            91,278.12
2-3年        134,191.91      1.42%         26,838.37           107,353.54
3年以上      388,147.89      4.10%        262,899.16           125,248.73
合  计     9,469,357.45    100.00%        742,687.79         8,726,669.66
    于2003年12月31日前五名的欠款单位情况如下:
单位名称                    所欠金额        欠款时间             欠款原因
成都市新津县邓双乡        300,000.00          1998年               往来款
四川蚕丝工程技术中心      100,000.00          2000年               往来款
四川农业大学               53,172.39          2000年               垫付款
王汝力                     17,500.00          2003年               往来款
成都市井昌设计策划公司     13,000.00          2003年               往来款
    说明:⑴.其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    ⑵.其他应收款期末比期初减少91.39%,主要系收回欠款所致。
    5.预付账款
                       2003-12-31                          2002-12-31
账龄                金  额      比例              金   额            比例
1年以内      32,149,769.73    44.54%        15,503,892.41          34.51%
1-2年        11,000,067.20    15.24%        28,634,217.94          63.74%
2-3年        28,313,490.19    39.23%           244,760.43           0.55%
3年以上         717,612.66     0.99%           540,000.00           1.20%
合计         72,180,939.78   100.00%        44,922,870.78         100.00%
    于2003年12月31日前五名的欠款单位情况如下:
单位名称                           所欠金额     欠款时间         欠款原因
成都市希臣药业有限责任公司    22,530.000.00  2002-2003年       技术转让费
西安第四军医大学              15,581,444.49       2001年       技术转让费
南方生物工程公司              13,600,000.00       2001年       技术转让费
中国人民解放军军事医
学科学院生物工程研究所         8,000,000.00       2003年       技术转让费
成都市高新技术产业区管委会     3,809,700.00       2003年       土地转让款
    说明:⑴.预付账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    ⑵.预付账款期末比期初增加60.68%,主要系预付转让费所致。
    6.存货及存货跌价准备
                                          2003-12-31
项目                        金 额          跌价准备                净  额
原材料              15,701,620.32         23,959.04         15,677,661.28
库存商品             8,930,927.42        101,918.53          8,829,008.89
在产品               3,645,736.69                            3,645,736.69
低值易耗品           1,149,876.33                            1,149,876.33
燃料                    35,632.48                               35,632.48
包装物                 472,684.98          1,917.73            470,767.25
委托加工物资             3,857.41                                3,857.41
委托代销商品         5,046,155.97          8,125.24          5,038,030.73
工程施工             2,950,245.33                            2,950,245.33
合计                37,936,736.93        135,920.54         37,800,816.39

                                    2002-12-31
项目                           金  额         跌价准备             净  额
原材料                  10,552,742.82        54,017.94      10,498,724.88
库存商品                10,199,869.26       362,499.96       9.837,369.30
在产品                   1,534,760.31                        1,534,760.31
低值易耗品                 987,852.84                          987,852.84
燃料                        85,660.13                           85,660.13
包装物
委托加工物资                 3,857.41                            3,857.41
委托代销商品             2,917,526.72                        2,917,526.72
工程施工                 6,800,157.28                        6,800,157.28
                        33,082,426.77       416,517.90      32,665,908.87
合计
    存货跌价准备:
项目          2002-12-31     本期增加      本期转回            2003-12-31
原材料         54,017.94                  30,058.90             23,959.04
库存商品      362,499.96    56,800.99    317,382.42            101,918.53
包装物                       1,917.73                            1,917.73
委托代销商品                 8,125.24                            8,125.24
合计          416,517.90    66,843.96    347,441.32            135,920.54
    7.待摊费用
类别            2002-12-31      本期增加          本期摊销     2003-12-31
房屋防水维修  1,312,483.33
                                              1,312,483.33
保险费            2,520.9
                                8,884.59          9,184.41       2,221.17
停车费            2,400.0                         2,400.00
房租             12,818.00
                               24,888.00         27,662.00      10,044.00
合计          1,330,222.32     33,772.59      1,351,729.74      12,265.17
    说明:待摊费用期末比期初减少99.08%,主要系房屋防水维修费摊销所致。
    8.长期投资
    (1)长期投资列示如下:
项  目              2002-12-31   本期增加     本期减少         2003-12-31
长期股权投资     10,202,787.38                1,342.14      10,201,445.24
减:减值准备
长期股权投资净额 10,202,787.38                1,342.14      10,201,445.24
长期债权投资
减:减值准备
长期债权投资净额
合   计          10,202,787.38                1,342.14      10,201,445.24
    (2)长期股权投资
    a.其他股权投资
                                     股权
被投资单位                投资期限             初始投资额      2002-12-31
                                     比例
一.权益法核算单位:
四川华神建筑设计有限
                                      40%      200,000.00      202,787.38
公司
小   计                                        200,000.00      202,787.38
二.成本法核算单位:
成都新兴创业投资股份    2000.12.21    10%   10,000,000.00   10,000,000.00
有限公司                        至
                        2050.12.20
小计                                        10,000,000.00   10,000,000.00
合计                                        10,200,000.00   10,202,787.38

                         本期权益   累计权益
被投资单位                                       本期增(减)    2003-12-31
                           调整*5   调    整
一.权益法核算单位:
四川华神建筑设计有限
                        -1,342.14   1,445.24                   201,445.24
公司
小   计                 -1,342.14   1,445.24                   201,445.24
二.成本法核算单位:
成都新兴创业投资股份                                        10,000,000.00
有限公司
小计                                                        10,000,000.00
合计                    -1,342.14   1,445.24                10,201,445.24
    9.固定资产及累计折旧
类   别           2002-12-31       本期增加     本期减少       2003-12-31
固定资产原值
房屋建筑物    128,450,363.46  14,862,271.88                143,312,635.34
通用设备        6,998,149.56     572,578.91    30,600.00     7,540,128.47
专用设备       41,923,022.40   1,677,843.57    24,034.98    43,576,830.99
运输工具       11,221,110.11     746,055.00                 11,967,165.11
合   计       188,592,645.53  17,858,749.36    54,634.98   206,396,759.91
累计折旧:
房屋建筑物     15,098,086.12   3,710,260.50                 18,808,346.62
通用设备        3,606,296.54     843,817.01    19,593.43     4,430,520.12
专用设备       15,213,531.84   4,520,017.47     7,403.60    19,726,145.71
运输工具        5,077,950.21   1,319,115.19                  6,397,065.40
合   计        38,995,864.71  10,393,210.17    26,997.03    49,362,077.85
净   值       149,596,780.82                               157,034,682.06
    有关固定资产抵押情况详见附注十一。本期从在建工程转入固定资产人民币15,235,585.80元。
    10.在建工程
工程项目名称                        预算数                    2002.12.31
                                                           (其中:利息资本
                                                                  化金额)
伪狂犬疫苗项目工程                                             807,400.00
新厂建设                                                    11,167,552.82
藿香水技术改造工程                                              20,639.77
污水改造工程                                                   242,950.54
生物制药项目
颗粒剂技改项目
GMP技改项目
合  计                                                      12,238,543.13

                                                     实际支付
工程项目名称                                   本期转入固定资      其他减
                               本期增加
                                                           产          少
                                                                   (其中:
                           (其中:利息资        (其中:利息资本      利息资
                              本化金额)               化金额)      本化金
                                                                      额)
伪狂犬疫苗项目工程         5,246,984.89
新厂建设                   2,967,393.13         14,134,945.95
藿香水技术改造工程            62,170.88              82810.65
污水改造工程                   2,000.00            244,950.54
生物制药项目               4,037,456.84
颗粒剂技改项目               903,053.16            772,878.66
GMP技改项目                5,339,503.76
合  计                    18,558,562.66         15,235,585.80

                                                                       项
                                                                       目
工程项目名称                                           资金来
                                2003.12.31                             进
                                                           源
                                                                       度
                            (其中:利息资本
                                   化金额)
伪狂犬疫苗项目工程            6,054,384.89               自筹         22%
新厂建设                              0.00               自筹
藿香水技术改造工程                    0.00               自筹
污水改造工程                          0.00               自筹
生物制药项目                  4,037,456.84               自筹         25%
颗粒剂技改项目                  130,174.50               自筹         18%
GMP技改项目                   5,339,503.76               自筹         92%
合  计                       15,561,519.99
    11.无形资产
类  别               取得方式           原始金额           2002-12-31
专利技术及专利权         购入       2,040,000.00             1,411,000.00
专利技术及专利权         购入       2,000,000.00             1,066,648.00
土地使用权               购入      10,210,377.00             9,572,228.41
土地使用权               购入       7,500,000.00             6,437,500.00
土地使用权               购入      20,999,373.06            19,274,424.08
专利技术及专利权         购入       1,272,727.30               909,090.94
专利技术及专利权         购入         800,000.00               600,000.02
专利技术及专利权         购入         550,000.00               540,833.33
EIP软件                  购入
软件                     购入
软件                     购入         193,088.80               125,507.65
合 计                              45,565,566.16            39,937,232.43

类  别                       本期增加                           本期摊销
专利技术及专利权                                               204,000.00
专利技术及专利权                                               200,004.00
土地使用权                                                     212,716.20
土地使用权                                                     150,000.00
土地使用权                                                     299,991.00
专利技术及专利权                                               363,636.36
专利技术及专利权                                               133,333.32
专利技术及专利权                                               110,120.04
EIP软件                      34,188.04                           3,418.80
软件                         85,470.09                           1,424.50
软件                                                            38,617.80
合 计                       119,658.13                       1,717,262.02

类  别              本期减少            2003-12-31             剩余摊销
                                                                年限(月)
专利技术及专利权                      1,207,000.00                   71月
专利技术及专利权                        866,644.00                   52月
土地使用权                            9,359,512.21                  528月
土地使用权                            6,287,500.00                  503月
土地使用权                           18,974,433.08                  759月
专利技术及专利权                        545,454.58                   18月
专利技术及专利权                        466,666.70                   42月
专利技术及专利权                        430,713.29                   47月
EIP软件                                  30,769.24                   54月
软件                                     84,045.59                   59月
软件                                     86,889.85                   27月
合 计                                38,339,628.54
    12.长期待摊费用
项目                                   2002-12-31                本期增加
租入固定资产改良支                     173,096.08

崇州隧道工程                            75,000.00
农业基地道路建设                        77,083.53
动物医院实验检验费                      70,049.62
广告灯箱                               169,564.86
合     计                              564,794.09

                                                                     剩余
项目                           本期摊销                            摊销期
                                               2003-12-31
                                                                     (月)
租入固定资产改良支           109,323.84         63,772.24           7个月

崇州隧道工程                  15,000.00         60,000.00          48个月
农业基地道路建设              24,999.96         52,083.57          25个月
动物医院实验检验费            70,049.62
广告灯箱                     145,341.24         24,223.62           2个月
合     计                    364,714.66        200,079.43
    13.短期借款
                                               2003-12-31
借款类别                     原   币                          折合人民币
银行借款
其中:抵押
担保                                                        85,000,000.00
信用
非银行金融机构借款
其中:信用
其他单位借款
合计                                                        85,000,000.00

                                             2002-12-31
借款类别                   原  币                              折合人民币
银行借款
其中:抵押
担保                                                        55,000,000.00
信用
非银行金融机构借款
其中:信用
其他单位借款
合计                                                        55,000,000.00
    说明:(1)本公司短期借款8,000.00万元由四川华神集团股份有限公司提供担保,本公司控股子公司成都华神钢构有限责任公司短期借款500.00万元由本公司提供担保。
    (2)短期借款期末比期初增加54.55%,主要系本期新增加流动借款所致。
    14.应付票据
    应付票据期末余额22,206,357.07中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    15.应付账款
税    种                             2003-12-31                2002-12-31
营业税                             3,980,219.36              2,294,802.25
增值税                             6,433,207.38              7,718,681.78
企业所得税                         3,395,373.19                878,552.75
土地使用税                             1,141.51                  3,424.53
房产税                                48,588.66                675,461.14
个人所得税                           289,242.79                515,911.95
印花税                                27,661.88                  6,794.07
农业特产税                            31,516.98                 31,516.98
城市维护建设税                       407,514.93                314,663.91
合   计                           14,614,466.68             12,439,809.36
    应付账款期末余额20,830,207.39中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    16.预收账款
    预收账款期末余额7,254,981.36中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    17.应交税金
    18.其他应付款
    其他应付款期末余额13,231,224.95中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    19.预提费用
项   目                        2003-12-31                      2002-12-31
利息                            37,800.00                       31,639.50
电费                             9,735.00                       28,509.40
合  计                          47,535.00                       60,148.90
    20.长期借款
                                             2003-12-31
贷款单位                    金    额                 期限         年利率
招商银行玉双路支行     14,000,000.00    2003.9.10~2008.9.          5.58%
减:一年内到期长期借款
合  计                 14,000,000.00

                                              2002-12-31
                                   借款                              借款
贷款单位                                        金    额
                                   条件                              条件
招商银行玉双路支行               担保、
                                   抵押
减:一年内到期长期借款                      30,000,000.00           质押担
                                                                       保
合  计                                     30,000,000.00
    说明:本公司1400万元贷款由四川华神集团股份有限公司担保,用本公司的华神公寓楼提供抵押,详见附注十一。
    21.股本
                                                    本期增(减)变动
                          2002-12-31                    公积金
                                         配股   送股               其他
                                                         转股
一、期末未上市流通股
份(股)
1.发起人股份
  其中:
  国家持有股份
  境内法人持有股份
  境外法人持有股份
  其他
2.非发起人股份
  其中:
  国家持有股份
  国有法人持有股份
  境内法人持有股份       88,200,000.00
  境外法人持有股份
  内部职工股
  转配股
  基金配售股份
  战略投资人配售股份
  一般法人配售股份
  未上市个人股份
  其他
3.优先股或其他
  其中:转股配
  未上市流通股份合计    88,2000,000.00
二、已上市流通股份
(股)
1.人民币普通股           39,780,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计       39,780,000.00
三、股份总              127,980,000.00
数(股)

                                        小      2003-12-31
                                        计
一、期末未上市流通股
份(股)
1.发起人股份
  其中:
  国家持有股份
  境内法人持有股份
  境外法人持有股份
  其他
2.非发起人股份
  其中:
  国家持有股份
  国有法人持有股份
  境内法人持有股份                              88,200,000.00
  境外法人持有股份
  内部职工股
  转配股
  基金配售股份
  战略投资人配售股份
  一般法人配售股份
  未上市个人股份
  其他
3.优先股或其他
  其中:转股配
  未上市流通股份合计                           88,2000,000.00
二、已上市流通股份
(股)
1.人民币普通股                                  39,780,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计                              39,780,000.00
三、股份总                                     127,980,000.00
数(股)
    说明:以上实收股本业经深圳华鹏会计师事务所华鹏验字[2001]第150号验资报告验证。
    22.资本公积
项目                    2002-12-31                 本年增加      本年减少
股本溢价               139,853,928.54
接受捐赠非现金资产          33,000.0
其他资本公积             7,232,919.83
合计                   147,119,848.37

项目                                                           2003-12-31
股本溢价                                                   139,853,928.54
接受捐赠非现金资产                                              33,000.0
其他资本公积                                                 7,232,919.83
合计                                                       147,119,848.37
    23.盈余公积
项   目         2002-12-31      本年增加       本年减少     2003-12-31
法定盈余公积   23,589,199.53     980,820.46                 24,570,019.99
法定公益金     21,419,487.31     980,820.46                 22,400,307.77
任意盈余公积   19,983,823.01                                19,983,823.01
合  计         64,992,509.85   1,961,640.92                 66,954,150.77
    24.未分配利润
项目             2002-12-31       本期增加       本期减少      2003-12-31
未分配利润     51,839,963.14  9,808,204.60   1,961,640.92   59,686,526.82
    说明:(1)本期净利润比上期净利润减少47%,主要系公司主营业务药业收入及毛利率下降所致。
    (2)本期未分配利润减少系按净利润的10%分别提取法定盈余公积和法定公益金所致。
    25.主营业务收入及成本
                  主营业务收入                主营业务成本
行业         2003年度             2002年度       2003年度        2002年度
药业        76,849,800.71    96,358,002.23  38,979,690.02   49,314,056.97
新型建材       714,759.69       445,330.10     660,486.04      273,867.49
轻钢结构工  86,278,618.52    70,747,298.99  73,924,198.59   56,045,326.29

蚕茧丝                       15,557,132.41                  14,060,134.53
其他         3,600,428.46     4,990,481.88   1,958,379.52    1,199,559.36
合计       167,443,607.38   188,098,245.61 115,522,764.17  120,892,944.64

                                          主营业务毛利
行业                           2003年度                          2002年度
药业                     37,870,110.69                      47,043,945.26
新型建材                     54,273.65                         171,462.61
轻钢结构工               12,354,409.93                      14,701,972.70

蚕茧丝                                                       1,496,997.88
其他                      1,642,048.94                       3,790,922.52
合计                     51,920,843.21                      67,205,300.97
    26.其他业务利润
类    别                      2003年度                          2002年度
其他业务收入                  706,511.11                       328,488.40
减:其他业务支出              363,165.01                       153,119.56
其他业务利润                  343,346.10                       175,368.84
    27.财务费用
类   别                   2003年度                               2002年度
利息支出                   5,636,837.00                      6,286,542.56
减:利息收入                 623,648.92                      1,097,420.07
汇兑损失
减:汇兑收益
其他                         113,676.66                            27,735
合   计                    5,126,864.74                      5,216,858.02
    28.投资收益
类  别                                   2003年度                2002年度
长期投资损益:
成本法核算公司分配的利润                                       550,000.00
权益法核算公司所有者权益净增(减)        -1,342.14                2,787.38
股权投资差额摊销额
转让股权收益                                                   887,693.15
短期投资损益
合   计                                 -1,342.14            1,440,480.53
    29.营业外收入
项 目                               2003年度                     2002年度
固定资产盘盈                                                    17,455.00
处理固定资产收益                      507.32                    17,720.00
罚款                                                               100.00
确实无法支付的款项
合 计                                 507.32                    35,275.00
    30.营业外支出
项   目                            2003年度                      2002年度
处理固定资产净损失                 9,435.52                      95,067
罚款支出                             160.50
债务重组损失                     132,952.19
捐赠支出                          50,800.95                      11,560
固定资产盘亏                                                     42,887
赔偿支出
合   计                          193,349.16                     149,626.
    七、母公司会计报表主要项目注释
    1.应收账款
                                     2003-12-31
账   龄       金   额       比  例          坏账准备               净  额
1年以内       173,256.80     100%           8,662.84           164,593.96
1-2年
2-3年
3年以上
合  计        173,256.80     100%           8,662.84           164,593.96
    2.长期投资
    (1)长期投资列示如下:
项   目                 2002-12-31              本期增加         本期减少
长期股权投资         110,887,742.32          15,478,303.24
减:减值准备                   -
长期股权投资净额     110,887,742.32
合    计             110,887,742.32          15,478,303.24

项   目                                                      2003-12-31
长期股权投资                                               126,366,045.56
减:减值准备
长期股权投资净额                                           126,366,045.56
合    计                                                   126,366,045.56
    (2)长期股权投资
    a.其他股权投资
                                投资 股权比
           被投资单位                        初始投资额    2002-12-31
                                期限   例
一.权益法核算单位:
北京医科药植天然药物科技开发有限公     51%  10,200,000.00    8,087,351.65

四川华神彩钢房屋有限责任公司           95%  19,000,000.00   38,583,537.09
四川华神农业新技术有限责任公司         51%  10,200,000.00    4,139,372.69
成都中医药大学华神药业有限责任公司   99.95% 19,990,000.00   44,275,226.31
四川华神农大动物保健药品有限公司       75%   7,500,000.00    5,802,254.58
小  计                                      66,890,000.00  100,887,742.32
二.成本法核算单位:
成都新兴创业投资有限公司               10%  10,000,000.00   10,000,000.00
小    计                                    10,000,000.00   10,000,000.00
合    计                                    76,890,000.00  110,887,742.32

                                       本期权益                  本期增
          被投资单位                               累计权益调整
                                         调整*5                   (减)
一.权益法核算单位:
北京医科药植天然药物科技开发有限公     93,220.74   -2,019,427.61

四川华神彩钢房屋有限责任公司        2,914,028.64   22,497,565.73
四川华神农业新技术有限责任公司       -361,603.08   -6,422,230.39
成都中医药大学华神药业有限责任公司 13,449,260.64   37,734,486.95
四川华神农大动物保健药品有限公司     -616,603.70   -2,314,349.12
小  计                             15,478,303.24   49,476,045.56
二.成本法核算单位:
成都新兴创业投资有限公司
小    计
合    计                           15,478,303.24   49,476,045.56

          被投资单位                                           2003-12-31
一.权益法核算单位:
北京医科药植天然药物科技开发有限公                           8,180,572.39

四川华神彩钢房屋有限责任公司                                41,497,565.73
四川华神农业新技术有限责任公司                               3,777,769.61
成都中医药大学华神药业有限责任公司                          57,724,486.95
四川华神农大动物保健药品有限公司                             5,185,650.88
小  计                                                     116,366,045.56
二.成本法核算单位:
成都新兴创业投资有限公司                                    10,000,000.00
小    计                                                    10,000,000.00
合    计                                                   126,366,045.56
    3.主营业务收入及成本
              主营业务收入                        主营业务成本
行业          2003年度        2002年度          2003年度         2002年度
药业     27,294,438.97   22,258,601.45     20,471,513.19    18,162,457.72
其他      2,870,428.46    4,990,481.88      1,790,825.09     1,199,559.36
合计     30,164,867.43   27,249,083.33     22,262,338.28    19,362,017.08

                                                   主营业务毛利
行业                                       2003年度              2002年度
药业                                   6,822,925.78          4,096,143.73
其他                                   1,079,603.37          3,790,922.52
合计                                   7,902,529.15          7,887,066.25
    4.投资收益
类  别                                  2003年度              2002年度
长期投资损益:
成本法核算公司分配的利润                                       550,000.00
权益法核算公司所有者权益净增(减)      15,478,303.24         24,071,626.45
股权投资差额摊销额
转让股权收益                                                   770,656.68
短期投资损益
合  计                                15,478,303.24         25,392,283.13
    八、关联方关系及交易
    (一)关联方概况
    1.与本公司存在关联关系的关联方,包括已于附注列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
    存在控制关系的本公司股东
                                       拥有本公司
企业名称        注册地址     注册资本                    主营业务
                                        股份比例
                成都十二                           药品及高新技术研制开发
四川华神集团股
                桥37号新     7150万元    33.76%    及生产销售;项目投资;
份有限公司
                  1号                              物业管理。

                               与本公司
企业名称                                                       法定代表人
                                 关系           经济性质

四川华神集团股                                 股份有限公
                             第一大股东                          郑士杰
份有限公司                                         司
    存在控制关系的关联方的注册资本及其变化.
企业名称                             2002-12-31            本期增加(减少)
四川华神集团股份有限公司             7150万元                    -
合     计

企业名称                                                       2003-12-31
四川华神集团股份有限公司                                         7150万元
合     计                                                        7150万元
    存在控制关系的关联方所持股份及其变化.
企业名称                          2002-12-31        比例      本期增加(减
                                                                  少)
四川华神集团股份有限公司           4320万元       33.76%
合    计                           4320万元       33.76%

企业名称                               2003-12-31                    比例
四川华神集团股份有限公司                4320万元                   33.76%
合    计                                4320万元                   33.76%
    2.不存在控制关系但有交易往来的关联方
企业名称                                         与本公司的关系
成都中医药大学医药研究院             与本公司大股东的控股股东同一法人代表
四川省丝绸(进出口)公司                         与本公司同一董事长
    (二)关联方交易事项
    1.担保事项
    截至2003年12月31日止,关联方为本公司银行借款提供担保事项如下:
关联方名称                     金额                          期限
四川华神集团股份有限公司       14,000,000.00          2003.9.10~2008.9.10
四川华神集团股份有限公司       80,000,000.00          2003.1.22~2004.5.15
合   计                        94,000,000.00
    2.本公司2003年按协议应付给成都中医药大学研究院租赁费1,450,000.00元,实付600,000.00元,尚欠850,000.00元。
    (三)关联方应收应付款项余额
                                                    金    额
关联方名称                             2003-12-31              2002-12-31
其他应收款:
四川华神集团股份有限公司                                        40,763.13
其他应付款:
四川省丝绸(进出口)公司                                     6,200,000.00
成都中医药大学研究院                   850,000.00

                                                  占各项目款项余额比例
关联方名称                                      2003-12-31     2002-12-31
其他应收款:
四川华神集团股份有限公司                                            0.43%
其他应付款:
四川省丝绸(进出口)公司                                           40.39%
成都中医药大学研究院                               6.42%
    九、或有事项
    本公司为本公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司向银行借款人民币500万元提供了担保。
    截止2003年12月31日本公司无影响生产经营的重大诉讼事项。
    十、承诺事项
    截止2003年12月31日本公司无重大承诺事项。
    十一、资产抵押情况
    截至2003年12月31日止,本公司的资产抵押情况如下:
抵押物                                      账面金额         取得贷款金额
成都华神集团股份有限公司自有公寓楼        12,708,482.56     14,000,000.00
    十二、债务重组事项
    1、重组方式:本公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司依据2002年11月15日云南省高级人民法院民事判决书(2002)云高民二终字第166号,与债务人昆明昆百大新世界购物广场有限责任公司达成协议,同意以非现金资产既昆明百大房产开发经营有限责任公司位于白龙路425-427号晨曦洋房五排5-203号房及永久性机动车车位一个偿付其所欠债务。
    2、债务重组损失总额:132,952.19元。
    重组债权余额为807,596.39元,已计提坏帐准备29,662.92元。重组资产协议价值644,981.28元,计提固定资产减值准备132,952.19元。
    十三、资产负债表日后非调整事项
    截止2003年12月31日本公司无资产负债表日后非调整事项。
    十四、其他重大事项
    截止2003年12月31日本公司无其他重大事项。
    十五、资产减值准备明细表
项   目                  2002-12-31                            本期增加数
一、坏账准备           7,773,793.76                          3,602,762.38
其中:应收账款         7,031,105.97                          3,602,762.38
其他应收款               742,687.79
二、存货跌价准备         416,517.90                             66,843.96
原材料                    54,017.94
库存商品                 362,499.96                             56,800.99
包装物                                                           1,917.73
委托代销商品                                                     8,125.24
合计                    8,190,311.66                         3,669,606.34

项   目                                   本期转回数         2003-12-31
一、坏账准备                              333,357.58        11,043,198.56
其中:应收账款                                              10,633,868.35
其他应收款                                333,357.58           409,330.21
二、存货跌价准备                          347,441.32           135,920.54
原材料                                     30,058.90            23,959.04
库存商品                                  317,382.42           101,918.53
包装物                                                           1,917.73
委托代销商品                                                     8,125.24
合计                                      680,798.90        11,179,119.10
    十六、相关指标计算表
    1.本公司2003年净资产收益率和每股收益有关指标如下:
                                                净资产收益率
报告期利润
                                       全面摊薄                  加权平均
主营业务利润                            12.02%                    12.17%
营业利润                                 3.28%                     3.32%
净利润                                   2.44%                     2.47%
扣除非经营性损益后的利润                 2.33%                     2.36%

                                                    每股收益
报告期利润
                                        全面摊薄                 加权平均
主营业务利润                              0.38                    0.38
营业利润                                  0.10                    0.10
净利润                                    0.08                    0.08
扣除非经营性损益后的利润                  0.07                    0.07
    2.计算方法
    (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下:
    全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产
    全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数
    (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:
    ROE=P/E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0
    其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;E0为期初净资产;Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产;Ej为当期回购或现金分红等减少净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数;Mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。
    (3)加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下:
    EPS=P/S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0
    其中:P为报告期利润;S0为期初股份总数;S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为当期因回购或缩股等减少股份数;M0为报告期月份数;Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数;Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。
    上述2003年度公司及合并会计报表和有关附注,系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定编制
    单位负责人                                财务负责人
    日   期2004年3月23日                      日   期2004年3月23日
    财务报表
    成都华神集团股份有限公司资产负债表
    2003年12月31日
                                                        金额单位:人民币元
资       产                     附注                   2003-12-31
                                                  合并               公司
流动资产:
货币资金                           1    198,890,415.38     145,763,131.64
短期投资                                             -                  -
应收票据                           2        263,883.26                  -
应收股利
应收帐款                           3     66,451,487.40         164,593.96
其他应收款                         4        405,983.86      57,233,524.83
预付帐款                           5     72,180,939.78      50,948,958.08
应收补贴款                                           -                  -
存货                               6     37,800,816.39      10,022,236.09
待摊费用                           7         12,265.17                  -
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计                            376,005,791.24     264,132,444.60
长期投资:
长期股权投资                       8     10,201,445.24     126,366,045.56
长期债权投资                                         -                  -
长期资产合计                             10,201,445.24     126,366,045.56
其中:合并价差
股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                       9    206,396,759.91     158,524,715.27
减:累计折旧                              49,362,077.85      39,544,886.65
固定资产净值                            157,034,682.06     118,979,828.62
减:固定资产减值准备                                  -                  -
固定资产净额                            157,034,682.06     118,979,828.62
工程物资
在建工程                          10     15,561,519.99      10,222,016.23
固定资产清理
固定资产合计                            172,596,202.05     129,201,844.85
无形资产及其他资产:
无形资产                          11     38,339,628.54      36,179,094.69
长期待摊费用                      12        200,079.43          63,772.24
其他长期资产                                         -                  -
无形资产及其他资产合计                   38,539,707.97      36,242,866.93
递延税项:
递延税项借项                                         -                  -
资产合计                                597,343,146.50     555,943,201.94

资       产                                             2002-12-31
                                                  合并               公司
流动资产:
货币资金                                208,202,994.10     176,026,670.68
短期投资                                             -                  -
应收票据                                    743,000.00                  -
应收股利
应收帐款                                 64,298,888.92                  -
其他应收款                                8,726,669.66      37,215,804.61
预付帐款                                 44,922,870.78      25,368,269.49
应收补贴款                                           -                  -
存货                                     32,665,908.87      10,001,501.11
待摊费用                                  1,330,222.32       1,312,483.33
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计                            360,890,554.65     249,924,729.22
长期投资:
长期股权投资                             10,202,787.38     110,887,742.32
长期债权投资                                         -                  -
长期资产合计                             10,202,787.38     110,887,742.32
其中:合并价差
股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                            188,592,645.53     156,267,724.49
减:累计折旧                              38,995,864.71      31,479,410.96
固定资产净值                            149,596,780.82     124,788,313.53
减:固定资产减值准备                                  -                  -
固定资产净额                            149,596,780.82     124,788,313.53
工程物资                                             -                  -
在建工程                                 12,238,543.13       1,070,990.31
固定资产清理                                         -                  -
固定资产合计                            161,835,323.95     125,859,303.84
无形资产及其他资产:
无形资产                                 39,937,232.43      37,334,076.78
长期待摊费用                                564,794.09         173,096.08
其他长期资产                                         -                  -
无形资产及其他资产合计                   40,502,026.52      37,507,172.86
递延税项:
递延税项借项                                         -                  -
资产合计                                573,430,692.50     524,178,948.24
    法定代表人:            总会计师:                      会计主管人员:
    成都华神集团股份有限公司资产负债表(续)
    2003年12月31日
                                                        金额单位:人民币元
                           附
负债及所有者权益                                   2003-12-31
                           注
                                             合并                    公司
流动负债:
短期借款                   13       85,000,000.00           80,000,000.00
应付票据                   14       22,206,357.07            1,958,900.00
应付帐款                   15       20,830,207.39            7,683,875.31
预收帐款                   16        7,254,981.36                       -
应付工资                               455,858.37              363,914.30
应付福利费                           2,113,796.57              109,385.66
应付股利                                        -                       -
应交税金                   17       14,614,466.68               47,867.18
其他应交款                             446,173.01               18,043.07
其他应付款                 18       13,231,224.95           50,020,690.46
预提费用                   19           47,535.00                       -
预计负债                                        -                       -
一年内到期的长期负债                            -                       -
流动负债合计                       166,200,600.40          140,202,675.98
长期负债:
长期借款                   20       14,000,000.00           14,000,000.00
应付债券                                        -                       -
长期应付款                                      -                       -
专项应付款                                      -                       -
其他长期负债                                    -                       -
长期负债合计                        14,000,000.00           14,000,000.00
递延税项
递延税项贷项                                    -                       -
负债合计                           180,200,600.40          154,202,675.98
少数股东权益:
少数股东权益                        15,402,020.14                       -
股东权益:
股本                       21      127,980,000.00          127,980,000.00
资本公积                   22      147,119,848.37          147,119,848.37
盈余公积                   23       66,954,150.77           66,954,150.77
其中:法定公益金                     22,400,307.77           22,400,307.77
未确认的投资损失
未分配利润                 24       59,686,526.82           59,686,526.82
外币报表折算差额                                -                       -
股东权益合计                       401,740,525.96          401,740,525.96
负债及所有者权益总计               597,343,146.50          555,943,201.94

负债及所有者权益                                2002-12-31
                                       合并                          公司
流动负债:
短期借款                      55,000,000.00                 40,000,000.00
应付票据                       7,910,000.00                    400,000.00
应付帐款                      16,743,145.83                  6,019,904.04
预收帐款                       5,760,757.26                    296,238.00
应付工资                         570,926.53                    408,183.60
应付福利费                     2,347,721.20                    786,109.53
应付股利                      19,197,000.00                 19,197,000.00
应交税金                      12,439,809.36                  1,194,859.24
其他应交款                       406,879.80                     25,950.86
其他应付款                    15,349,939.98                 33,918,381.61
预提费用                          60,148.90                             -
预计负债                                  -                             -
一年内到期的长期负债          30,000,000.00                 30,000,000.00
流动负债合计                 165,786,328.86                132,246,626.88
长期负债:
长期借款                                  -                             -
应付债券                                  -                             -
长期应付款                                -                             -
专项应付款                                -                             -
其他长期负债                              -                             -
长期负债合计                              -                             -
递延税项
递延税项贷项                              -                             -
负债合计                     165,786,328.86                132,246,626.88
少数股东权益:
少数股东权益                  15,712,042.28                             -
股东权益:
股本                         127,980,000.00                127,980,000.00
资本公积                     147,119,848.37                147,119,848.37
盈余公积                      64,992,509.85                 64,992,509.85
其中:法定公益金               21,419,487.31                 21,419,487.31
未确认的投资损失
未分配利润                    51,839,963.14                 51,839,963.14
外币报表折算差额                          -                             -
股东权益合计                 391,932,321.36                391,932,321.36
负债及所有者权益总计         573,430,692.50                524,178,948.24
    法定代表人:                       总会计师:                     会计主管人员:
    资产减值准备明细表
项目                                2002-12-31                 本期增加数
一、坏账准备                      7,773,793.76               3,602,762.38
其中:应收账款                    7,031,105.97               3,602,762.38
其他应收款                          742,687.79
二、存货跌价准备                    416,517.90                  66,843.96
原材料                               54,017.94
库存商品                            362,499.96                  56,800.99
包装物                                                           1,917.73
委托代销商品                                                     8,125.24
合计                              8,190,311.66               3,669,606.34

项目                                本期转回数                 2003-12-31
一、坏账准备                        333,357.58              11,043,198.56
其中:应收账款                                              10,633,868.35
其他应收款                          333,357.58                 409,330.21
二、存货跌价准备                    347,441.32                 135,920.54
原材料                               30,058.90                  23,959.04
库存商品                            317,382.42                 101,918.53
包装物                                                           1,917.73
委托代销商品                                                     8,125.24
合计                                680,798.90              11,179,119.10
    成都华神集团股份有限公司利润及利润分配表
    2003年度
                                                        金额单位:人民币元
项          目                        附注                 2003年度
                                                      合并           公司
一.主营业务收入                         25  167,443,607.38  30,164,867.43
减:主营业务成本                         25  115,522,764.17  22,262,338.28
主营业务税金及附加                            3,639,636.18     371,423.10
二.主营业务利润                              48,281,207.03   7,531,106.05
加:其他业务利润                         26      343,346.10        -543.63
减:营业费用                                  10,640,634.26      36,981.88
管理费用                                     19,668,582.56   8,604,112.25
财务费用                                27    5,126,864.74   4,503,582.10
三.营业利润                                  13,188,471.57  -5,614,113.81
加:投资收益                             28       -1,342.14  15,478,303.24
补贴收入                                                 -              -
营业外收入                              29          507.32         507.32
减:营业外支出                           30      193,349.16      56,492.15
四.利润总额                                  12,994,287.59   9,808,204.60
减:所得税                                     3,496,105.13              -
少数股东损益                                   -310,022.14              -
未确认投资损失
五.净利润                                     9,808,204.60   9,808,204.60
加:年初未分配利润                            51,839,963.14  51,839,963.14
其他转入                                                 -              -
六.可供分配的利润                            61,648,167.74  61,648,167.74
减:提取法定盈余公积                             980,820.46     980,820.46
提取法定公益金                                  980,820.46     980,820.46
七.可供股东分配的利润                        59,686,526.82  59,686,526.82
减:应付优先股股利                                        -              -
提取任意盈余公积                                         -              -
应付普通股股利                                           -              -
转作股本的普通股股利                                     -              -
八.未分配利润                                59,686,526.82  59,686,526.82
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计会计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失                                 132,952.19
6、其他

项          目                                         2002年度
                                                   合并              公司
一.主营业务收入                          188,098,245.61     27,249,083.33
减:主营业务成本                          120,892,944.64     19,362,017.08
主营业务税金及附加                         3,727,893.97        461,495.42
二.主营业务利润                           63,477,407.00      7,425,570.83
加:其他业务利润                              175,368.84                 -
减:营业费用                               14,198,693.38           -261.84
管理费用                                  23,530,602.62     10,209,135.64
财务费用                                   5,216,858.02      3,978,576.72
三.营业利润                               20,706,621.82     -6,761,879.69
加:投资收益                                1,440,480.53     25,392,283.13
补贴收入                                              -                 -
营业外收入                                    35,275.00                 -
减:营业外支出                                149,626.20         74,445.86
四.利润总额                               22,032,751.15     18,555,957.58
减:所得税                                  5,118,585.56                 -
少数股东损益                              -1,641,791.99                 -
未确认投资损失
五.净利润                                 18,555,957.58     18,555,957.58
加:年初未分配利润                         56,192,197.08     56,192,197.08
其他转入                                              -                 -
六.可供分配的利润                         74,748,154.66     74,748,154.66
减:提取法定盈余公积                        1,855,595.76      1,855,595.76
提取法定公益金                             1,855,595.76      1,855,595.76
七.可供股东分配的利润                     71,036,963.14     71,036,963.14
减:应付优先股股利                                     -                 -
提取任意盈余公积                                      -                 -
应付普通股股利                            19,197,000.00     19,197,000.00
转作股本的普通股股利                                  -                 -
八.未分配利润                             51,839,963.14     51,839,963.14
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计会计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
    法定代表人:           总会计师:             会计主管人员:
    成都华神集团股份有限公司现金流量表
    2003年度
                                                        金额单位:人民币元
                                                                 2003年度
项          目                                       附注
                                                                     合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               180,491,935.22
收到的税费返还                                                          -
收到的其他与经营活动有关的现金                               1,119,394.28
现金流入小计                                               181,611,329.50
购买商品、接受劳务支付的现金                               108,699,200.27
支付给职工以及为职工支付的现金                              16,164,427.24
支付的各项税费                                              12,902,498.61
支付的其他与经营活动有关的现金                               7,614,753.81
现金流出小计                                               145,380,879.93
经营活动产生的现金流量净额                                  36,230,449.57
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                         7,530,000.00
取得投资收益所收到的现金                                                -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额                    -
收到的其他与投资活动有关的现金                                 577,661.53
现金流入小计                                                 8,107,661.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            42,760,586.38
投资所支付的现金                                                        -
支付的其他与投资活动有关的现金                                       0.00
现金流出小计                                                42,760,586.38
投资活动产生的现金流量净额                                 -34,652,924.85
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                 0.00
借款所收到的现金                                            99,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                       0.00
现金流入小计                                                99,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                        85,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        24,825,555.58
支付的其他与筹资活动有关的现金                                  64,547.86
现金流出小计                                               109,890,103.44
筹资活动产生的现金流量净额                                 -10,890,103.44
四、汇率变动对现金的影响额                                              -
五、现金及现金等价物净增加额                                -9,312,578.72

                                                                 2003年度
项          目
                                                                     公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                22,807,563.26
收到的税费返还                                                          -
收到的其他与经营活动有关的现金                                 320,000.00
现金流入小计                                                23,127,563.26
购买商品、接受劳务支付的现金                                15,379,769.78
支付给职工以及为职工支付的现金                               4,774,625.61
支付的各项税费                                               4,917,224.32
支付的其他与经营活动有关的现金                               3,313,414.97
现金流出小计                                                28,385,034.68
经营活动产生的现金流量净额                                  -5,257,471.42
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                         7,530,000.00
取得投资收益所收到的现金                                                -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额                    -
收到的其他与投资活动有关的现金                                 463,126.87
现金流入小计                                                 7,993,126.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            34,230,277.08
投资所支付的现金                                                        -
支付的其他与投资活动有关的现金                               1,695,302.05
现金流出小计                                                35,925,579.13
投资活动产生的现金流量净额                                 -27,932,452.26
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                 0.00
借款所收到的现金                                            94,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                                94,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                        70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        21,009,067.50
支付的其他与筹资活动有关的现金                                  64,547.86
现金流出小计                                                91,073,615.36
筹资活动产生的现金流量净额                                   2,926,384.64
四、汇率变动对现金的影响额                                              -
五、现金及现金等价物净增加额                               -30,263,539.04
    法定代表人:                 总会计师:                会计主管人员:
    附注:
项              目                                     附        2003年度
                                                       注
                                                                     合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                       9,808,204.60
加:少数股东本期损益                                           -310,022.14
未确认的投资损失                                                        -
计提的资产减值准备                                           2,988,807.44
固定资产折旧                                                10,393,210.17
无形资产摊销                                                 1,717,262.02
长期待摊费用摊销                                               364,714.66
待摊费用的减少(减增加)                                     1,317,957.15
预提费用的增加(减减少)                                       -12,613.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)              8,928.20
财务费用                                                     5,126,864.74
投资损失(减:收益)                                                1,342.14
存货的减少(减:增加)                                         -4,854,310.16
递延税款贷项(减:借项)                                                   -
经营性应收项目的减少(减:增加)                               -2,152,598.48
经营性应付项目的增加(减:减少)                               11,832,703.13
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  36,230,449.57
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                            -
一年内到期的可转换公司债券                                              -
融资租入固定资产                                                        -
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                             198,890,415.38
减:现金的期初余额                                          208,202,994.10
加:现金等价物的期末余额                                                 -
减:现金等价物的期初余额                                                 -
现金及现金等价物的净增加额                                  -9,312,578.72

项              目                                               2003年度
                                                                     公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                       9,808,204.60
加:少数股东本期损益                                                     -
未确认的投资损失                                                        -
计提的资产减值准备                                             369,266.54
固定资产折旧                                                 5,980,600.35
无形资产摊销                                                   974,640.22
长期待摊费用摊销                                                        -
待摊费用的减少(减增加)                                     1,312,483.33
预提费用的增加(减减少)                                                -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)              5,184.83
财务费用                                                     1,414,247.60
投资损失(减:收益)                                          -15,478,303.24
存货的减少(减:增加)                                           -241,359.78
递延税款贷项(减:借项)                                                   -
经营性应收项目的减少(减:增加)                              -15,530,652.89
经营性应付项目的增加(减:减少)                                6,128,216.83
其他                                                                 0.19
经营活动产生的现金流量净额                                  -5,257,471.42
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                            -
一年内到期的可转换公司债券                                              -
融资租入固定资产                                                        -
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                             145,763,131.64
减:现金的期初余额                                          176,026,670.68
加:现金等价物的期末余额                                                 -
减:现金等价物的期初余额                                                 -
现金及现金等价物的净增加额                                 -30,263,539.04
    法定代表人:                总会计师:                 会计主管人员:
    备查文件目录
    公司备查文件目录:
    (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    (一)载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
    (三)报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    备查文件备置地址:
    公司在四川省成都市十二桥路37 号新1 号华神科技大厦A 座6 楼备有上述文件的原件。以供中国证监会、证券交易所要求提供时,或股东依据法规或公司章程要求时查阅。
    成都华神集团股份有限公司
    董事长: 彭旭东
    二00 四年三月二十七日
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