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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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泰合健康(000790)公告正文

成都华神集团股份有限公司2004年半年度报告

公告日期 2004-07-29
股票简称:泰合健康 股票代码:000790
 
                 成都华神集团股份有限公司2004年半年度报告
 
    重要声明
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事长彭旭东先生、总裁任明非、财务总监王天祥、会计主管负责人赵定卿先生声明保证半年度报告中财务报告的真实完整。
    成都华神集团股份有限公司董事会
    目录
    第一章  公司基本情况
    第二章  股本变动和主要股东持股情况
    第三章  董事、监事、高级管理人员情况
    第四章  管理层讨论与分析
    第五章  重要事项
    第六章  财务报告
    第七章  备查文件
    一公司基本情况
    (一)公司简介
    1、公司的法定中文名称:成都华神集团股份有限公司
    公司的法定英文名称:CHENGDU HOIST INC., LTD.
    英文名称缩写:HOIST INC.
    2、公司股票上市交易所:中国深圳证券交易所
    股票简称:华神集团股票代码:000790
    3、公司注册地址:四川省成都市十二桥路37 号新1 号
    华神科技大厦A 座6 楼
    公司办公地址:四川省成都市十二桥路37 号新1 号
    华神科技大厦A 座6 楼
    邮政编码:610075
    公司国际互联网网址:http://www.hoist.com.cn/
    公司电子信箱:hoist @ hoist .com.cn
    4、公司法定代表人:彭旭东先生
    5、公司董事会秘书:魏依国先生
    股权事务授权代表:樊奕先生
    联系地址:四川省成都市十二桥路37 号新1 号
    华神科技大厦A 座6 楼
    联系电话:(028)87739541 87751070
    传真:(028)87778104
    电子信箱:hoist @ hoist .com.cn
    6、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、《中国证券报》
    中国证监会指定的登载公司年度报告的国际互联网网址:
    http://www.cninfo.com.cn
    公司半年度报告备置地点:华神科技大厦A 座6 楼公司证券部
    (二)主要财务数据和指标
                                                                 单位:元
                                                               本报告期末
流动资产                                                   386,569,797.61
流动负债                                                   247,625,544.71
总资产                                                     682,264,488.25
股东权益(不含少数                                          405,482,399.20
股东权益)
每股净资产                                                           3.17
调整后的每股净资产                                                   3.14
                                                                 本报告期
净利润                                                       3,741,873.24
扣除非经常性损益后                                           3,830,503.08
的净利润
每股收益                                                             0.03
每股收益
净资产收益率                                                        0.92%
经营活动产生的现金                                          -6,532,913.13
流量净额

                                                               上年度期末
流动资产                                                   376,005,791.24
流动负债                                                   166,200,600.40
总资产                                                     597,343,146.50
股东权益(不含少数                                          401,740,525.96
股东权益)
每股净资产                                                           3.14
调整后的每股净资产                                                   3.11
                                                                 上年同期
净利润                                                       5,934,143.01
扣除非经常性损益后                                           6,092,039.52
的净利润
每股收益                                                             0.05
每股收益
净资产收益率                                                        1.49%
经营活动产生的现金                                           5,189,464.32
流量净额

                                               本报告期末比年初数增减(%)
流动资产                                                             2.81
流动负债                                                            48.99
总资产                                                              14.22
股东权益(不含少数                                                    0.93
股东权益)
每股净资产                                                           0.89
调整后的每股净资产                                                   0.96
                                               本报告期比上年同期增减(%)
净利润                                                             -36.94
扣除非经常性损益后                                                 -37.12
的净利润
每股收益                                                           -36.94
每股收益
净资产收益率                                                        -0.57
经营活动产生的现金                                                -225.89
流量净额
    注:扣除的非经常性损益项目及金额                             单位:元
非经常性损益项目                                                     金额
处置固定资产损失                                               161,942.40
以前年度已计提各项减值准备的转回                               -57,672.00
所得税影响数                                                  -15,640.56
合计                                                            88,629.84
    二股本变动和主要股东持股情况
    (一)报告期内本公司股份总数无变动,定向法人股:88,200,000 股,流通股:39,780,000股,总股本:127,980,000 股
    (二)报告期末股东总数:1,0769 户
    (三)公司前十位股东情况:
    报告期末股东总数1,0769户
    前十名股东持股情况
股东名称                                                       年度内增减
(全称)
四川华神                                                                0
集团股份
有限公司
成都新兴                                                                0
创业投资
股份有限
公司
成都君众                                                                0
实业有限
责任公司
深圳好亦                                                                0
特贸易发
展有限公

成都长华                                                                0
置业有限
责任公司
陈坚树                                                               不详
任广友                                                               不详
鲁桂录                                                               不详
周其富
李德虎                                                                  0
前十名流通股股东情况
股东名称                                             期末持有流通股份情况
(全称)
陈坚树
任广友
鲁桂录
周其富
李德虎
陈元圣
朱庆良
丁伟
耿美兰
范继彪
关联关系:                             (1)本公司第二大股东成都新兴创业投
上述股东                             资股份有限公司持有本公司18.02%的股份
关联关系                              ,同时本公司又持有该公司10%的股份;
或一致行                            (2)成都君众实业有限责任公司持有本公
动人说明                             司第一大股东四川华神集团股份有限公司
                                   14%的股份,同时该公司又持有本公司7.03%
                                                                 的股份。
战略投资                                            股东名称 约定持股期限
者或一般                                                               无
法人参与
配售新股
约定持股
期限的说


股东名称                     年末持股数量                        比例(%)
(全称)
四川华神                       43,200,000                          33.76%
集团股份
有限公司
成都新兴                       23,058,000                          18.02%
创业投资
股份有限
公司
成都君众                        9,000,000                           7.03%
实业有限
责任公司
深圳好亦                        8,100,000                           6.33%
特贸易发
展有限公

成都长华                        4,842,000                           3.78%
置业有限
责任公司
陈坚树                            384,717                            0.3%
任广友                            336,465                           0.26%
鲁桂录                            336,400                           0.26%
周其富                            299,573                           0.23%
李德虎                            283,515                           0.22%
前十名流通股股东情况
股东名称
(全称)
陈坚树                                                            384,717
任广友                                                            336,465
鲁桂录                                                            336,400
周其富                                                            299,573
李德虎                                                            283,515
陈元圣                                                            279.700
朱庆良                                                            254,397
丁伟                                                              215,700
耿美兰                                                            215,500
范继彪                                                            206,700
关联关系:
上述股东
关联关系
或一致行
动人说明
战略投资
者或一般
法人参与
配售新股
约定持股
期限的说


股东名称     股份类别注3(已流通或未流通)  质押或冻结的股份数量   股东性质
(全称)
四川华神                        未流通            43,200,000   内资法人股
集团股份
有限公司
成都新兴                        未流通                     0   内资法人股
创业投资
股份有限
公司
成都君众                        未流通                     0   内资法人股
实业有限
责任公司
深圳好亦                        未流通                     0   内资法人股
特贸易发
展有限公

成都长华                        未流通                     0   内资法人股
置业有限
责任公司
陈坚树                            流通            不详         普通流通股
任广友                            流通            不详         普通流通股
鲁桂录                            流通            不详         普通流通股
周其富                            流通            不详         普通流通股
李德虎                            流通            不详         普通流通股
前十名流通股股东情况
股东名称                                                种类(A、B、C其他)
(全称)
陈坚树                                                                  A
任广友                                                                  A
鲁桂录                                                                  A
周其富                                                                  A
李德虎                                                                  A
陈元圣                                                                  A
朱庆良                                                                  A
丁伟                                                                    A
耿美兰                                                                  A
范继彪                                                                  A
关联关系:
上述股东
关联关系
或一致行
动人说明
战略投资
者或一般                                                               无
法人参与
配售新股
约定持股
期限的说

    注:
    1、本公司前十名股东所持股份中流通股为:1,640,670 股, 非流通股为:88,200,000股。
    2、本公司报告期内无因配售新股而成为前十大股东的战略投资者或法人股东。
    (四)报告期内公司实际控制人没有变化。
    三董事、监事、高级管理人员情况
    (一)报告期内公司董事、监事、高级管理人员所持本公司的股票无变动。
    (二)董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
    1、董事会成员无变化。
    2、监事会成员无变化。
    3、报告期内无新聘或解聘高级管理人员情况发生。
    四管理层讨论与分析
    (一)经营成果及财务状况分析
    1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额与上年同比增减变化和原因:
                                                                 单位:元
                             2004年1-6月       2003年1-6月    增减变化(%)
                                 金                     额
主营业务收入               83,975,541.97     76,114,543.43          10.33
主营业务利润               24,838,818.77     25,191,667.92          -1.40
净利润                      3,741,873.24      5,934,143.01         -36.94
现金及现金等价物净增加额     -793,712.08    -14,015,458.76          94.34
    变化原因:
    ①主营业务收入同比增长10.33%,系钢结构工程收入增长38.63%所至。
    ②主营业务利润同比下降1.4%,主要系报告期内,由于钢结构工程用中厚板材料价格比上年同期上涨,导至主营业务成本增加所至。
    ③净利润同比下降36.94%,主要系报告期内,主营业务成本增加,管理费用、财务费用增加所至。
    ④现金及现金等价物净增加额同比增长94.34%,主要原因系报告期内短期借款增加所至。
    2、报告期期末总资产、股东权益与期初同比增减变化及原因:
                                                                 单位:元
                 2004年6月30日         2003年12月31         日增减变化(%)
总资产          682,264,488.25       597,343,146.50                 14.22
股东权益        405,482,399.20       401,740,525.96                  0.93
    变化原因:
    ①总资产期末比期初增加14.22%,主要系短期借款增加所至。
    ②股东权益期末比期初增加0.93%,系转入报告期利润所至。
    (二)报告期经营情况
    1、公司主营业务的范围及经营状况
    (1)公司主营业务为:中西成药的生产和销售,高新技术产品的开发和经营,生物工程制品的生产和销售等,现已初步形成以中西成药、动物用药、生物制药为支柱、以新型建筑材料为重点的产业格局。
    (2)主营业务经营状况:
    面对激烈的市场竞争,公司以“提高经营质量、提升管理效益、加快项目建设进程”为工作重点,深化目标管理,完善激励、约束机制,优化目标考核和绩效奖惩体系。在通过管理出效益的同时,加紧新产品开发及相关手续的申报工作,加大市场拓展力度,全力以赴做好募集资金的三个投资项目建设工作。通过全体员工的共同努力上半年公司动保公司通过GMP 认证;制药产业在继通过GMP 认证后又通过GSP 认证,这标志着公司的经营质量管理工作迈上了新台阶,为后续发展提供了完善的质量保证和质量监督管理体系。同时主营业务收入实现83,975,541.97 元,同比上升10.33%。由于本报告期内应收帐款、存货均有一定幅度的增长,且物资采购合同付款期限较为集中,所以在报告期内经营活动产生的现金流净额为负,同比下降225.89%。报告期内占主营业务收入10%以上的经营业务按行业、品种划分情况:
                                                               单位:万元
                           主营业                                主营业务
                           务收入                                    成本
                              (%)                                     (%)
分行业
药业                     3,073.88                                1,263.66
轻钢结构                 5,057.80                                4,363.51
工程
其他
其中:关
联交易注8
分产品
鼻渊舒口                 2,313.09                                1,162.22
服液
钢结构工                 5,057.80                                4,363.51
程承揽
其中:关
联交易
关联交易
的定价原


                           毛利率                          主营业务收入比
                              (%)                            上年同期增减
分行业
药业                        58.89                                  -16.63
轻钢结构                    13.73                                   38.46
工程
其他
其中:关
联交易注8
分产品
鼻渊舒口                    49.75                                   20.09
服液
钢结构工                    13.73                                   38.46
程承揽
其中:关
联交易
关联交易
的定价原


                   主营业务成本比                            毛利率比上年
                     上年同期增减                             同期增减(%)
分行业
药业                       -34.53                                   23.58
轻钢结构                    51.79                                  -35.56
工程
其他
其中:关
联交易注8
分产品
鼻渊舒口                    18.64                                    1.24
服液
钢结构工                    51.79                                  -35.56
程承揽
其中:关
联交易
关联交易
的定价原

    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额0 元。
    2、公司主营业务分地区构成情况
地区           主营业务收入(元)             主营业务收入比上期同期增减(%)
省内             24,958,844.59                                     -38.25
省外             59,016,697.38                                      65.33
    3、报告期内公司主营业务未发生变化
    4、对报告期内净利润产生重大影响的其他经营业务报告期内无对净利润产生重大影响的他经营业务发生。
    5、源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上(含10%)。
参股公司名称                                 成都新兴创业投资有限责任公司
本期贡献的投资收益                                                 60.00
占上市公司净利润的比重                                             16.03%
参股  经营范围   项目投资、股权投资、投资管理及咨询业务(不含证券投资咨询)
公司    净利润                                                     663.02
    6、经营中的问题与困难。
    产品周期性结构失衡依然存在,目前公司投放市场多年历史的主打产品,在激烈的市场竞争中已趋于稳定,其销量的增长已略显疲态。尽管公司加大了新产品的引进与开发,但新投放市场的产品,又不能一蹴而就,从获得掌握技术、申报证书到投产进入市场再到产生利润回报都需要一定的周期,而这一时期又需要大量的市场投入。因此在近期内公司仍将面临产品周期结构性失衡的严峻考验。
    主要原材料的持续高价和价格剧烈变动,亦对公司钢构业务的利润进行挤压。
    (三)报告期投资情况
    1、募集资金投资项目的实际进度及收益情况
    报告期内未募集资金,延续至报告期的募集资金使用情况:
    单位:万元
投资项目                                                     计划投资金额
蚕丝高新技术产业化                                              66,352.70
基因治疗肿瘤药物工程技                                           1,959.00
术研究中心
伪狂犬病基因缺失疫苗生                                           2,950.00
产投资
颗粒剂车间技术改造                                               3,000.00
补充流动资金                                                       281.30

投资项目                                                     累计投入金额
蚕丝高新技术产业化                                               1,800.00
基因治疗肿瘤药物工程技                                           1,733.53
术研究中心
伪狂犬病基因缺失疫苗生                                           1,611.00
产投资
颗粒剂车间技术改造                                               2,099.00
补充流动资金                                                       281.30

投资项目                                                         项目进度
蚕丝高新技术产业化                                             终止、变更
基因治疗肿瘤药物工程技                                                88%
术研究中心
伪狂犬病基因缺失疫苗生                                                55%
产投资
颗粒剂车间技术改造                                                    69%
补充流动资金                                                         100%

投资项目                                                         收益情况
蚕丝高新技术产业化                                                   ----
基因治疗肿瘤药物工程技                                                 无
术研究中心
伪狂犬病基因缺失疫苗生                                                 无
产投资
颗粒剂车间技术改造                                                     无
补充流动资金                                                         0.00
    延续至报告期的募集资金实际进度未达到计划进度的原因说明:
    (1)基因治疗肿瘤药物工程技术研究中心:为资源优化配置公司将此项目进行统筹规划。今年加紧了该项目的建设工作,现该中心的工艺平面设计《总平面布置图》以及中试车间、实验室、质检中心的平面图已通过省药监局GMP 方案初审;前期的设备选型和招标采购工作基本完成。该项工程已全面开工,预计年内竣工。
    (2)伪狂犬病基因缺失疫苗生产投资项目:该项目在2004 年3 月报送农业部《工艺平面设计总图》,于3 月11 日审查并通过初步设计方案,建筑结构施工设计已完成,土建工程施工已经全面启动,预计年内竣工。
    (3)颗粒车间技术改造:现已进入设备安装及调试阶段,预计年内竣工并力争通过GMP 验收。
    变更募集资金用途的原因、程序、及新的用途、实际进度与收益情况:
    在未来主导产业的发展上,公司已经确立了以现代医药技术为核心,以中西成药、动保药业、生物制药为发展重点的可持续发展战略。退出茧丝绸行业有利于促使公司整合产业优势、强化主业。茧丝绸市场价格巨幅波动,前景不明,为规避风险,本着对投资人负责的态度,公司决定终止该项目的投资、退出茧丝绸行业。
    该项目变更是经公司六届四次董事会和六届二次监事会审议并报公司2002 年第二次临时股东大会审议通过,并经交易所审核通过、报证券监管部门备案。变更程序是严格按照国家相关法律法规操作的。(详细内容见刊登于《证券时报》、《中国证券报》的《成都华神集团股份有限公司变更募集资金用途公告》公告编号:2002-015)。
    变更投向的募集资金,正围绕医药、生物及相关领域积极寻找新的投资项目。有关变更募集资金投向的预案将按照《公司章程》、《募集资金管理办法》及相关法律法规的规定,提交董事会、股东大会审议批准。
    根据公司医药产业发展的总体目标,公司拟选择产品前景好、项目储备好、市场销售良好、拥有产品的独立知识产权、掌握核心技术的医药企业;有较大规模,主要产品和华神集团目前的产品可以互补,有利于公司在短期内形成在个别领域的优势地位的医药企业;在技术开发、生产、营销和品种上拥有较为完整的体系的医药企业展开并购工作。
    2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况:
    (1)“碘[131I]肝癌单抗注射液”项目
    公司于2001 年5 月23 日受让第四军医大学(西安细胞工程中心)承担的“863”计划和国家攻关计划项目“碘[131I]肝癌单抗注射液”项目。合同总金额3,650 万元,截止报告期末,已累计支付1603.26 万元。该药物属生物基因工程技术领域的“肝癌导向药物”。目前,临床研究已经基本完成,所有申报资料已经编辑整理完成,计划于今年7月报送国家食品药品监督管理局。
    (2)rh-EGF 表皮生长因子项目
    公司受让中国人民解放军军事医学科学院生物工程研究所的国家一类新药“rh-EGF表皮生长因子项目”。目前公司已经掌握了rh-EGF 的原料制备工艺和全套质检方法;厂房设计方面,目前已设计出了一套符合GMP 标准要求,集原核基因工程产品、真核基因工程产品、无菌小水针和冻干制剂等多种产品生产,且投资少、功能强,经济实用的优化方案。目前,车间所需设备已经基本订购完成,关键的生物制药大型进口设备已经到位,土建施工正式开始,预计年底将完成主体车间安装。
    五  重要事项
    (一)公司治理状况的差异及整改情况:
    近年来,中国证监会和国家经贸委先后发布了《上市公司章程指引》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市公司治理准则》。我们以这些规章和措施共同形成了公司现代企业制度的基本规范,并以此为基础依法制订或修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《独立董事制度》、《董事会议事规则》等公司治理基础规章,为公司现代企业制度建设提供了治理制度和行为规范的保障。报告期内公司董事会增设了战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会,并制定了各委员会的实施细则,进一步规范了董事会的决策程序和提高决策水平。根据六届董事会八次会议提名,报公司2002 年度股东大会审议通过,公司于二OO 三年四月二十六日增补了注册会计师陈重乔女士为公司独立董事,至此董事会十一名董事成员中独立董事共有四名,达到并超过公司董事会现有成员总数的三分之一。
    公司将根据有关的法律法规,结合公司的实际情况,尽快增设董事会提名委员会,以进一步完善公司的结构。
    (二)报告期实施的利润分配方案的执行情况
    报告期内无利润分配方案执行。
    (三)报告期内的重大诉讼、仲裁事项
    报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
    (四) 报告期内重大资产收购、出售或处置情况
    报告期内无重大资产收购、出售或处置情况发生
    (五)报告期内无重大关联交易事项。
    (六)其他重大关联交易。
    经公司6 届13 次董事会和2003 年度股东大会审议通过了《关于投资组建华神生物制药有限公司和华神兽用生物制药有限公司的预案》和《关于组建医疗产业投资公司、投资医疗产业的预案》。详细内容见二OO 四年四月二十日刊登于《中国证券报》《证券时报》的相关公告。
    (八)关联方资金往来事项
    报告期内,公司未发生大股东及其子公司占用公司资金的情况。
    (九)、独立董事的专项说明
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)文件的精神,经审核,截至本报告期末,公司不存在控股股东及其他关联方违规占用上市公司资金的情况;公司未向控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保事项。
    (九)重大期后事项:
    我公司第二大股成都新兴创业投资有限责任公司(以下简称“新兴创投”)、第四大股东深圳好亦特贸易展有限公司(以下简称“深圳好亦特”)、第五大股东成都长华置业有限责任公司(以下简称“成都长华”) 于2004 年6 月28 日分别与重庆国信签署股份转让合同,协议转让新兴创投所持有的华神集团非流通一般法人股2305.8 万股,占华神集团已发行股份总数的18.02%;深圳好亦特所持有的华神集团非流通一般法人股810 万股,占华神集团已发行股份总数的6.33%;成都长华所持有的华神集团非流通一般法人股484.2 万股,占华神集团已发行股份总数的3.78%。转让价格均为每股2.3 元人民币,转让总金额为8280万元人民币。上述股份合计3600 万股,占华神集团总股本的28.129%。并于2004 年7 月2 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权过户手续。本次股份转让是重庆国信接受自然人唐冬元委托以信托方式进行的股权转让。此次股权转让后,重庆国信将持有本公司法人股3600 万股,占其总股本的28.129%,为本公司第二大股东, 新兴创投、深圳好亦特、成都长华将不再持有本公司股份。
    六  财务报告
    ㈠财务报表(未经审计)(附后)
    ㈡财务报表附注
    一、公司简介
    成都华神集团股份有限公司原名成都建业发展股份有限公司,是经成都市体制改革委员会成体改(1988)009 号文批准,由成都市青年经济建设联合公司、成都市锦华印刷厂、成都市西城区北大建筑工程队等三家集体所有制企业共同出资组建的,1993 年经国家体改委(1993)167 号文确认为继续进行规范的股份制试点企业。1996 年9 月经成都市体制改革委员会成体改股(1996)026 号文批准,公司更名为“成都华神高科技股份有限公司”。1997 年11 月11 日经中国证券监督管理委员会批准,于1998年3 月27 日公司的社会公众股1700 万股在深圳证券交易所上市。1998 年6 月27 日经1997 年度股东大会批准,更名为“成都华神集团股份有限公司”,证券代码“000790”。
    2002年2月9日本公司经成都市工商行政管理局核准换取5101001801570 号企业法人营业执照,注册资本12798 万元人民币。经营范围:高新技术产品开发、生产、经营,中西成药生产,药业技术服务和咨询,商品销售(不含国家限制产品和禁止流通产品),物业管理、咨询及其它服务。医疗器械及配件,农产品自研产品销售。法定代表人:彭旭东。
    二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1.会计制度
    执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2.会计年度
    会计年度自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。
    3.记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    4.记账基础和计价原则
    会计核算以权责发生制为基础,各项资产按取得时的实际成本计价。其后,各项资产如果发生减值,则按有关规定计提相应的减值准备。
    5.外币业务核算方法
    对年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币计账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的市场汇价进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外,作为汇兑损益记入当年度财务费用。
    6.外币会计报表的折算方法
    以外币为本位币的子公司,本期编制折合人民币会计报告时,所有资产、负债类项目按照合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币,所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇价折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、费用各项目,以及有关长期负债、长期投资、固定资产、长期待摊费用、无形资产的增减项目,按合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇价不同产生的折算差额,在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。
    7.现金等价物的确定标准
    将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
    8.坏账核算方法
    坏账确认标准
    a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;
    b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。
    坏账准备的计提方法和标准
    对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额(包括应收账款和其他应收款),分账龄按比例提取一般性坏账准备。
    对账龄为一年以内的提取比例为5%,一至两年的为10%,二至三年的为20%,三年至四年的为40%,四年至五年的为80%,五年以上的为100%。
    对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备,计提的坏账准备计入当年度管理费用。
    9.存货核算方法
    存货分为原材料、库存商品、在产品、工程施工、产成品、委托代销商品、委托加工材料、低值易耗品、包装物等九大类。
    存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账,发出按加权平均法计价,低值易耗品按五五摊销法摊销。
    期末,存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按存货从成本高于其可变现净值的差额提取,预计的存货跌价损失计入当年度损益。
    10.短期投资核算方法
    短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券、基金等。
    短期投资在取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的金额计价。
    短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外,均直接冲减投资成本。处置短期投资时,将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资损益。
    短期投资期末按成本与市价孰低计量,对于市价低于成本的差额,提取短期投资减值准备。
    (如某项投资超过整个短期投资的10%,该项投资需单独计提跌价准备)
    11.长期投资核算方法
    长期股权投资
    a.长期股权投资的计价
    长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。
    b.股权投资差额
    采用权益法核算的长期股权投资,对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额,以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时,对借方差额按10 年的期限平均摊销,贷方差额计入“资本公积”。
    (合同规定了投资期限的,按投资期限摊销)
    c.收益确认方法
    对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上,但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算;对占投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%,但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。
    采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益,但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值;采用权益法核算的,以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础,在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时,将投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资收益。长期债权投资
    a.长期债权投资的计价
    长期债权投资按取得时的实际成本计价。
    b.长期债权投资溢折价的摊销
    长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。
    c.长期债权投资收益确认方法
    债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益,处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。
    长期投资减值准备
    期末对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回。
    12.固定资产计价及其折旧方法
    固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。
    固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算,并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的5%)确定其折旧率如下:
资产类别                 使用年限                               年折旧率%
房屋建筑物               10~35年                              9.5~2.71%
通用设备                  6~10年                            15.83~9.50%
专用设备                  5~10年                            19.00  9.50%
运输工具                      8年                                 11.875%
其他设备
固定资产减值准备
    期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价,对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    13.在建工程核算方法
    在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,按实际成本入账,其中包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时,确认固定资产,并截止利息资本化。
    在建工程减值准备
    期末对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工,所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性,或其他足以证明在建工程已经发生减值的,按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    14.无形资产计价和摊销方法
    无形资产按取得时的实际成本计价,并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下:
类别                                                             摊销年限
土地使用权                                                      48年-70年
专利技术及专利权                                                     10年
技术软件                                                              5年
无形资产减值准备
    期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下,预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    15.其他资产核算方法
    其他资产按实际发生额入账。
    a.开办费:在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益;
    b.长期待摊费:自受益日起分5 年平均摊销;(有明确受益期的,按受益期平均摊销)
    不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
    16.借款费用
    (1)借款费用资本化的确认条件
    借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时,借款费用予以资本化:
    a.资产支出已经发生;
    b.借款费用已经发生;
    c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认费用。
    (2)资本化金额的确定
    至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资本化率,资本化率按以下原则确定:
    a.为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率;
    b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。
    (3)暂停资本化
    若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过3 个月,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    (4)停止资本化
    当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
    17.预计负债的确认原则
    若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:
    a.该义务是企业承担的现时义务;
    b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    c.该义务的金额能够可靠地计量。
    确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数按如下方法确定:
    a.或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;
    b.或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
    确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
    18.收入确认原则
    商品销售
    已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入可以收到,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入实现。
    提供劳务(不包括长期合同)
    在交易的结果能够可靠地估计(即劳务总收入及总成本能够可靠地计量,劳务的完成程度能够可靠地确定,相关的价款能够流入)时,于决算日按完工百分比法确认收入的实现。
    当交易的结果不能可靠地确定估计时,于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并将已经发生的成本记入当年损益类账户。
    利息收入和使用费收入
    在相关的收入金额能够可靠地计量,相关的经济利益可以收到时,按资金使用时间和约定的利率确认利息收入,按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。
    建造合同
    在建造合同的结果能够可靠地估计(即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量,合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定,相关的经济利益可以收到)时,于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。
    当建造合同的结果不能可靠地估计时,于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入,并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。
    如果预计合同总成本将超出合同总收入,将预计的损失立即记入当年度损益类账项。
    19.所得税的会计处理方法
    所得税会计处理采用应付税款法。
    20.合并会计报表的编制方法
    合并会计报表原则
    对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表。
    编制方法
    以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益。
    三、会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响
    公司本期无会计政策的变更
    公司本期无会计估计变更
    合并会计报表范围:本报告期内新增投资控股公司上海中南医院投资有限公司、重庆三峰华神钢结构工程有限公司由于尚处筹建期间,所以本报告期未合并其会计报表,合并范围无变化。
    四、税项
税项                          计税基础                              税率%
增值税                    产品销售收入                           13%、17%
营业税          工程收入、物业管理收入                             3%、5%
城市维护建设税    应纳增值税及营业税额                             5%、7%
教育费附加        应纳增值税及营业税额                                 3%
房产税              出租收入、房产原值                          12%、1.2%
企业所得税                应纳税所得额                                15%
    说明:公司于1996年被成都市科学技术委员会认定为高新技术企业,根据成都市人民政府成府函(1997)57号文批准,公司执行15%所得税的优惠政策。
    五、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况
    1.所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围:
                                                                 注册资本
公司名称                                                           (万元)
四川华神钢构有限责任公司                                           2000万
四川华神农业新技术有限责任公                                       2000万

四川华神农大动物保健药品有限                                       1000万
公司
成都中医药大学华神药业有限责                                       2000万
任公司
北京医科药植天然药物科技开发有                                     2000万
限公司
成都新兴创业投资股份有限公司                                     10,000万
四川华神建筑设计有限公司                                             50万
上海中南医院投资有限公司                                           5000万
重庆三峰华神钢结构工程有限公                                       2800万

重庆三峰华神钢结构设计有限公                                         75万


                                                                 拥有股权
公司名称                               直接                          间接
四川华神钢构有限责任公司               直接
四川华神农业新技术有限责任公           直接

四川华神农大动物保健药品有限           直接
公司
成都中医药大学华神药业有限责           直接                          间接
任公司
北京医科药植天然药物科技开发有         直接
限公司
成都新兴创业投资股份有限公司           直接
四川华神建筑设计有限公司                                             间接
上海中南医院投资有限公司               直接
重庆三峰华神钢结构工程有限公                                         间接

重庆三峰华神钢结构设计有限公                                         间接


                                                                   投资额
公司名称                                                           (万元)
四川华神钢构有限责任公司                                           1900万
四川华神农业新技术有限责任公                                       1020万

四川华神农大动物保健药品有限                                      756.1万
公司
成都中医药大学华神药业有限责                                       2000万
任公司
北京医科药植天然药物科技开发有                                     1020万
限公司
成都新兴创业投资股份有限公司                                       1000万
四川华神建筑设计有限公司                                             20万
上海中南医院投资有限公司                                           3300万
重庆三峰华神钢结构工程有限公                                        900万

重庆三峰华神钢结构设计有限公                                         30万


公司名称                                                         主营业务
四川华神钢构有限责任公司                         轻钢结构房屋建筑设计、施
                                                 工;生产、销售彩钢压型板
                                                                 及夹芯板
四川华神农业新技术有限责任公                       农业开发、生产;农业技
司                                                       术产品开发、经营
四川华神农大动物保健药品有限                     兽药、鱼药、散剂、饲料添
公司                                             加剂、医疗器械、养殖开发
成都中医药大学华神药业有限责                   批发、零售中药材、中成药、
任公司                                           西药制剂,医疗器械;医药
                                                 技术产品研究、开发、中间
                                               试验科技服务、咨询、交流、
北京医科药植天然药物科技开发有                   中草药的技术开发、技术转
限公司                                        让、技术咨询、技术服务。(未
                                                  取得专项许可的项目除外)
成都新兴创业投资股份有限公司                     项目投资、股权投资、投资
                                                管理及咨询业务(不含证券投
                                                                资咨询)。
四川华神建筑设计有限公司                                     建筑工程设计
上海中南医院投资有限公司                         医院投资、医院管理,医疗
                                                 软件开发、生产、销售,系
                                                 统集成,企业管理咨询等。
重庆三峰华神钢结构工程有限公                     钢结构产品的设计、制造和
司                                                           技术咨询等。
重庆三峰华神钢结构设计有限公                       钢结构的设计及咨询等。


                                                                     是否
公司名称                                                             合并
四川华神钢构有限责任公司                                               是
四川华神农业新技术有限责任公                                           是

四川华神农大动物保健药品有限
公司                                                                   是
成都中医药大学华神药业有限责                                           是
任公司
北京医科药植天然药物科技开发有                                         是
限公司
成都新兴创业投资股份有限公司                                           否
四川华神建筑设计有限公司                                               否
上海中南医院投资有限公司
重庆三峰华神钢结构工程有限公
司重庆三峰华神钢结构设计有限公

    六、合并会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
    1.货币资金
项目                                                                 币种
现金                                                                  RMB
小计
银行存款                                                              RMB
小计
其他货币资金                                                          RMB
小计
合计

                                                                2004-6-30
项目                          原币                             折合人民币
现金                 11,368,713.36                           11,68,713.36
小计
银行存款            186,717,989.94                          186,17,989.94
小计
其他货币资金             10,000.00                              10,000.00
小计
合计                198,096,703.30                         198,096,703.30

                                                               2003-12-31
项目                原币                                       折合人民币
现金                                                         3,749,936.11
小计                                                         3,749,936.11
银行存款                                                    195,10,479.27
小计                                                       195,130,479.27
其他货币资金                                                    10,000.00
小计                                                            10,000.00
合计                                                       198,890,415.38
    2.应收票据
    截至2004 年6 月30 日止,应收票据金额为391,542.00 元。
    3.应收账款
                                        2004-6-30
账龄                             金额                               比例
1以内                   57,508,289.62                             70.64%
1-2年                    5,880,199.22                              7.22%
2-3年                    7,681,076.29                              9.43%
3年以上                 10,345,851.91                             12.71%
合计                    81,415,417.04                               100%

                                            2004-6-30
账龄                         坏账准备                               净额
1以内                    2,858,133.82                      54,650,155.80
1-2年                      588,019.92                       5,292,179.30
2-3年                    1,536,215.26                       6,144,861.03
3年以上                  7,062,719.24                       3,283,132.67
合计                    12,045,088.24                      69,370,328.80
                                        2003-12-31
账龄                          金   额                               比例
1年以内                 45,487,247.52                             59.01%
1-2年                   14,950,483.35                             19.39%
2-3年                    8,409,670.13                             10.91%
3年以上                  8,237,954.75                             10.69%
合计                    77,085,355.75                            100.00%

                                      2003-12-31
账龄                         坏账准备                               净额
1年以内                  2,274,362.38                      43,212,885.14
1-2年                    1,495,048.33                      13,455,435.02
2-3年                    1,681,934.03                       6,727,736.10
3年以上                  5,182,523.61                       3,055,431.14
合计                    10,633,868.35                      66,451,487.40
    于2004年6月30日前五名欠款单位情况如下:
单位名称                           所欠金额                     欠款时间
长安福特汽车公司                   12,853,228.36              一年以内
成都三和银杏                       1,762,895.21               一年以内
红原乳牛乳业有限责任公司           1,664,601.90               一年以内
北京医药股份有限公司               1,623,251.65               一年以内
重庆银鸿铝业有限公司               1,615,089.11               一年以内

单位名称                                                        欠款内容
长安福特汽车公司                                                  工程款
成都三和银杏                                                      工程款
红原乳牛乳业有限责任公司                                          工程款
北京医药股份有限公司                                                货款
重庆银鸿铝业有限公司                                              工程款
    说明:应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    4.其他应收款
                                       2004-6-30
账龄                         金   额                                比例
1年以内                   946,940.31                              61.68%
1-2年                      28,040.00                               1.83%
2-3年                      44,763.13                               2.92%
3年以上                    515,466.8                              33.57%
合计                    1,535,210.24                             100.00%

                                       2004-6-30
账龄                        坏账准备                                净额
1年以内                     6,839.29                          940,101.02
1-2年                       2,804.00                           25,236.00
2-3年                       8,952.63                           35,810.50
3年以上                   403,956.33                          111,510.47
合计                      422,552.25                        1,112,657.99

                                          2003-12-31
账龄                          金   额                               比例
1年以内                    242,749.14                             29.77%
1-2年                        8,540.00                              1.05%
2-3年                      100,170.13                             12.29%
3年以上                    463,854.80                             56.89%
合计                       815,314.07                            100.00%

                                       2003-12-31
账龄                         坏账准备                               净额
1年以内                     10,931.10                         231,818.04
1-2年                          554.00                           7,986.00
2-3年                       20,034.03                          80,136.10
3年以上                    377,811.08                          86,043.72
合计                       409,330.21                         405,983.86
    于2004年6月30日前五名的欠款单位情况如下:
单位名称
                                   所欠金额                     欠款时间
成都市新津县邓双乡
                                300,000.00                         1998
四川蚕丝工程技术中心            100,000.00                         2002
四川农大大学                     53,172.39                         2001
杨平昭                           26,967.89                         1999
江西汇仁药业有限公司             24,432.60                         2003

单位名称
                                                                欠款原因
成都市新津县邓双乡
                                                              预付土地款
四川蚕丝工程技术中心                                              蚕种款
四川农大大学                                                      往来款
杨平昭                                                            往来款
江西汇仁药业有限公司                                              暂借款
    说明:其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股权的股东单位欠款。
    5.预付账款
                                  2004-6-30
账龄                                   金额                         比例
1年以内                       26,703,202.55                       35.30%
1-2年                         18,647,487.00                       24.65%
2-3年                         13,530,667.98                       17.89%
3年以上                       16,759,039.24                       22.16%
合计                          75,640,396.77                      100.00%

                                 2003-12-31
账龄                                金   额                         比例
1年以内                       32,149,769.73                       44.54%
1-2年                         11,000,067.20                       15.24%
2-3年                         28,313,490.19                       39.23%
3年以上                          717,612.66                        0.99%
合计                          72,180,939.78                      100.00%
    于2004年6月30日前五名的欠款单位情况如下:
单位名称                                                        所欠金额
西安第四军医大学                                         16,032,554.73
成都南方生物有限公司                                     13,600,000.00
成都华神集团股份有限公司董事会
成都希臣药业有限责任公司                                 22,530,000.00
中国人民解放军军事医学科学院生物工                        8,000,000.00
程研究所
成都市高新区技术产业开发区管理委员会                      3,809,700.00

单位名称                                  欠款时间              欠款原因
西安第四军医大学                              2001            技术转让费
成都南方生物有限公司                          2001            项目转让费
成都华神集团股份有限公司董事会
成都希臣药业有限责任公司                      2003            技术转让费
中国人民解放军军事医学科学院生物工            2003            技术转让费
程研究所
成都市高新区技术产业开发区管理委员会          2003            土地转让费
    说明:预付帐款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    6.存货及存货跌价准备
                                            2004-6-30
项目                                    金额                    跌价准备
原料                           16,964,502.29                   31,520.55
库存商品                        8,562,394.16                   59,036.75
在产品                          4,928,066.46
低值易耗品                      1,189,198.24
燃料                               73,347.67
包装物                            531,975.73                      154.61
委托加工物资                        3,857.41
委托代销商品                    7,406,474.83                    4,583.38
工程施工                        1,695,031.25
合计                           41,354,848.04                   95,295.29
                                                              2003-12-31
项目                                    净额                        金额
原料                           16,932,981.74               15,701,620.32
库存商品                        8,503,357.41                8,930,927.42
在产品                          4,928,066.46                3,645,736.69
低值易耗品                      1,189,198.24                1,149,876.33
燃料                               73,347.67                   35,632.48
包装物                            531,821.12                  472,684.98
委托加工物资                        3,857.41                    3,857.41
委托代销商品                    7,401,891.45                5,046,155.97
工程施工                        1,695,031.25                2,950,245.33
合计                           41,259,552.75               37,936,736.93

                                                 2003-12-31
项目                                跌价准备                        净额
原料                               23,959.04               15,677,661.28
库存商品                          101,918.53                8,829,008.89
在产品                                                      3,645,736.69
低值易耗品                                                  1,149,876.33
燃料                                                           35,632.48
包装物                              1,917.73                  470,767.25
委托加工物资                                                    3,857.41
委托代销商品                        8,125.24                5,038,030.73
工程施工                                                    2,950,245.33
合计                              135,920.54               37,800,816.39
    存货跌价准备:
项目                             2003-12-31                     本期增加
原料                              23,959.04                    17,046.75
库存商品                         101,918.53
包装物                             1,917.73
委托代销商品                       8,125.24
合计                             135,920.54                    17,046.75

项目                               本期转回                    2004-6-30
原料                               9,485.24                    31,520.55
库存商品                          42,881.78                    59,036.75
包装物                             1,763.12                       154.61
委托代销商品                       3,541.86                     4,583.38
合计                              57,672.00                    95,295.29
    7.待摊费用
类别                                  2003-12-31                本期增加
保险费                                  2,221.17
法律顾问费                                                     20,000.00
重庆预算之星软件                                                2,800.00
宣传费                                                         56,024.00
参展费                                                         63,200.00
房租                                   10,044.00                1,800.00
合计                                   12,265.17              143,824.00

类别                                    本期摊销               2004-6-30
保险费                                  2,221.17
成都华神集团股份有限公司董事会
法律顾问费                              8,000.00               12,000.00
重庆预算之星软件                          933.33                1,866.67
宣传费                                 18,674.67               37,349.33
参展费                                 15,800.00               47,400.00
房租                                   11,844.00
合计                                   57,473.17               98,616.00
    8.长期投资
项目                                 2003-12-31                 本期增加
长期股权投资                      10,201,445.24            42,260,962.60
减:减值准备
长期股权投资净额                  10,201,445.24            42,260,962.60

项目                                   本期减少                2004-6-30
长期股权投资                                               52,462,407.84
减:减值准备
长期股权投资净额                                           52,462,407.84
    长期股权投资明细:
被投资单位                                   投资期限           股权比例
一.权益法核算单位:
四川华神建筑设计有限公司                                             40%
上海中南医院投资有限公司
重庆三峰华神钢结构工程有限公司
重庆三峰华神钢结构设计有限公司
小计
二.成本法核算单位:
成都新兴创业投资股份
有限公司                        2002.12.21至2050.12.20               10%
小计
合计

被投资单位                             初始投资额             2003-12-31
一.权益法核算单位:
四川华神建筑设计有限公司               200,000.00             201,445.24
上海中南医院投资有限公司
重庆三峰华神钢结构工程有限公司
重庆三峰华神钢结构设计有限公司
小计                                   200,000.00             201,445.24
二.成本法核算单位:
成都新兴创业投资股份
有限公司                            10,000,000.00          10,000,000.00
小计                                10,000,000.00          10,000,000.00
合计                                10,200,000.00          10,201,445.24

被投资单位                           本期权益调整           累计权益调整
一.权益法核算单位:
四川华神建筑设计有限公司              -39,037.40
上海中南医院投资有限公司
重庆三峰华神钢结构工程有限公司
重庆三峰华神钢结构设计有限公司
小计                                   -39,037.40
二.成本法核算单位:
成都新兴创业投资股份
有限公司
小计
合计                                    -39,037.4

被投资单位                             本期增(减)              2004-6-30
一.权益法核算单位:
四川华神建筑设计有限公司                                     162,407.84
上海中南医院投资有限公司            33,000,000.00          33,000,000.00
重庆三峰华神钢结构工程有限公司       9,000,000.00           9,000,000.00
重庆三峰华神钢结构设计有限公司         300,000.00             300,000.00
小计                                42,300,000.00          42,462,407.84
二.成本法核算单位:
成都新兴创业投资股份
有限公司                                                    10,000,000.0
小计                                                        10,000,000.0
合计                                                        2,462,407.84
    说明:根据2004年4月20日公司第六届第十三次董事会决议,本公司出资3300万元,投资组建了上海中南医院投资有限公司,本公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司出资900万元投资组建了重庆三峰华神钢结构工程有限公司。报告期内,由于上述公司尚处筹建期间,所以未对其
    成都华神集团股份有限公司董事会会计报表予以合并。同时,本公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司出资30万元投资组建了重庆三峰华神钢结构设计有限公司。
    9.固定资产及累计折旧
类别                         2003-12-31                         本期增加
固定资产原值
房屋建筑物               143,312,635.34                        49,787.34
通用设备                   7,540,128.47                       197,528.56
专用设备                  43,576,830.99                       541,830.00
运输工具                  11,967,165.11
合计                     206,396,759.91                       789,145.90

类别                           本期减少                        2004-6-30
固定资产原值
房屋建筑物                 2,854,583.46                   140,507,839.22
通用设备                                                    7,737,657.03
专用设备                     490,517.70                    43,628,143.29
运输工具                      45,283.00                    11,921,882.11
合计                       3,390,384.16                   203,795,521.65
    累计折旧:
房屋建筑物                 18,808,346.62                    2,033,133.64
通用设备                    4,430,520.12                      422,114.15
专用设备                   19,726,145.71                    2,328,938.11
运输工具                    6,397,065.40                     626,251.16
合计                       49,362,077.85                  5,410,437.06
净值                      157,034,682.06

房屋建筑物                                               20,841,480.26
通用设备                                                   4,852,634.27
专用设备                     135,370.75                   21,919,713.07
运输工具                                                  7,023,316.56
合计                         135,370.75                 54,637,144.16
净值                                                      149,158,377.49
    10.在建工程
工程项目名称                      2003.12.31                    本期增加
                              (其中:利息资本                (其中:利息资
                                     化金额)                   本化金额)
伪狂犬疫苗项目工程              6,054,384.89               10,057,800.41
                                                            8,632,109.10
生物制药项目                    4,037,456.84
                                                           18,228,200.10
颗粒剂技改项目                    130,174.50
                                                               86,916.78
GMP技改项目                     5,339,503.76
二楼消除喷淋系统                  265,784.57                  265,784.57
直条机                             28,462.71                   28,462.71
矫正机                                150.48                      150.48
合计                           15,561,519.99               37,299,424.15

                                             实际支付
                                       本期转入固定资
工程项目名称                                                    其他减少
                                                   产
                                         (其中:利息资       (其中:利息资
                                            本化金额)          本化金额)
伪狂犬疫苗项目工程
生物制药项目
颗粒剂技改项目
GMP技改项目
二楼消除喷淋系统
直条机
矫正机
合计

工程项目名称                                                   2004.6.30
                                                          (其中:利息资本
                                                                 化金额)
伪狂犬疫苗项目工程                                         16,112,185.30
                                                           12,669,565.94
生物制药项目
                                                           18,358,374.60
颗粒剂技改项目
                                                            5,426,420.54
GMP技改项目
二楼消除喷淋系统                                                    0.00
直条机                                                              0.00
矫正机                                                              0.00
合计                                                       52,860,944.14

                                                                    项目
工程项目名称                        资金来源                        进度
伪狂犬疫苗项目工程                      自筹                         55%
生物制药项目                            自筹                         88%
颗粒剂技改项目                          自筹                         69%
GMP技改项目                             自筹                         98%
二楼消除喷淋系统                        自筹                         98%
直条机                                  自筹                       28.5%
矫正机                                  自筹                       0.15%
合计
    说明:在建工程期末比期初数增加了239.69%,系募集资金项目工程投入增加所至。
    11.无形资产
类别                                  取得方式                  原始金额
专有技术及专利权                          购入              2,040,000.00
专有技术及专利权                          购入              2,000,000.00
土地使用权                                购入             10,210,377.00
土地使用权                                购入              7,500,000.00
土地使用权                                购入             20,999,373.06
土地使用权                                购入              3,100,000.00
专利技术及专利权                          购入              1,272,727.30
专利技术及专利权                          购入                800,000.00
专利技术及专利权                          购入                550,000.00
软件                                      购入                193,088.80
软件                                      购入                 34,188.04
EIP软件                                   购入                 85,470.09
合计                                                       48,785,224.29

类别                                 2003-12-31               本期增加本
专有技术及专利权                   1,207,000.00
专有技术及专利权                     866,644.00
土地使用权                         9,359,512.21               808,760.00
土地使用权                         6,287,500.00
土地使用权                        18,974,433.08
土地使用权                                                  2,854,583.46
专利技术及专利权                     545,454.58
专利技术及专利权                     466,666.70
专利技术及专利权                     430,713.29
软件                                  86,889.85
软件                                  30,769.24                 5,811.96
EIP软件                               84,045.59                14,529.91
合计                              38,339,628.54             3,683,685.33

类别                                     期减少                 本期摊销
专有技术及专利权                                              102,000.00
专有技术及专利权                                              100,002.00
土地使用权                                                   110,979.571
土地使用权                                                     75,000.00
土地使用权                                                   149,995.501
土地使用权                                                     38,749.98
专利技术及专利权                                              181,818.18
专利技术及专利权                                               66,666.66
专利技术及专利权                                               55,060.02
软件                                                           19,308.90
软件                                                            3,418.80
EIP软件                                                         8,547.00
合计                                                         911,546.614

类别                                                           2004-6-30
专有技术及专利权                                                110,5000
专有技术及专利权                                              766,642.00
土地使用权                                                  0,057,292.64
土地使用权                                                  6,212,500.00
土地使用权                                                  8,824,437.58
土地使用权                                                  2,815,833.48
专利技术及专利权                                              363,636.40
专利技术及专利权                                              400,000.04
专利技术及专利权                                              375,653.27
软件                                                           67,580.95
软件                                                           33,162.40
EIP软件                                                        90,028.50
合计                                                        1,111,767.26

类别                                                    剩余摊销年限(月)
专有技术及专利权                                                  55个月
专有技术及专利权                                                  46个月
土地使用权                                                       522个月
土地使用权                                                       497个月
土地使用权                                                       753个月
土地使用权                                                       436个月
专利技术及专利权                                                  12个月
专利技术及专利权                                                  36个月
专利技术及专利权                                                  41个月
软件                                                              21个月
软件                                                              48个月
EIP软件                                                           53个月
合计
    12.长期待摊费用
项目
                                2003-12-31                      本期增加
租入固定资产改良支

                                 63,772.24
农业基地道路建设
                                 52,083.57
崇州隧道工程
                                 60,000.00
广告灯箱
                                 24,223.62
合计
                                200,079.43

项目                              本期摊销                      2004-6-30
租入固定资产改良支
                                 54,661.92                      9,110.32

农业基地道路建设                 12,499.98                     39,583.59
崇州隧道工程                      7,500.00                     52,500.00
广告灯箱                         24,223.62                             -
合计
                                 98,885.52                    101,193.91

项目                                                    剩余摊销年限(月)
租入固定资产改良支                                                 1个月

农业基地道路建设                                                  19个月
崇州隧道工程                                                      42个月
广告灯箱
合计
    13.短期借款
                           2004-6-30
借款类别                        原币                          折合人民币
银行借款                                                  176,000,000.00
其中:抵押                                                 26,000,000.00
担保
合计                                                      176,000,000.00

                          2003-12-31
借款类别                        原币                          折合人民币
银行借款                                                   85,000,000.00
其中:抵押
担保                                                       85,000,000.00
合计                                                       85,000,000.00
    说明:⑴本公司短期借款15,600万元由四川华神集团股份有限公司提供担保,本公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司向短期借款1,500万元、四川华神农大动物保健药品有限公司短期借款500万元由本公司提供担保;
    ⑵短期借款期末比期初数增加107.06%,主要系本期新增流动借款所至。
    14.应付票据
    应付票据期末余额18,937,161.40元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    15.应付账款
    应付账款期末余额  14,402,764.53  元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    16.预收账款
    预收账款期末余额  6,032,982.45   元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    17.应交税金
税    种                       2004-6-30                      2003-12-31
营业税                      4,284,996.07                    3,980,219.36
增值税                      8,109,202.80                    6,433,207.38
城市维护建设税                408,202.29                      407,514.93
印花税                          7,484.92                       27,661.88
土地使用税                                                      1,141.51
房产税                                                         48,588.66
个人所得税                     56,504.56                      289,242.79
企业所得税                  3,399,927.32                    3,395,373.19
农林特产税                     31,516.98                       31,516.98
合   计                    16,297,834.94                   14,614,466.68
    18.其他应付款
    其他应付款期末余额  11,577,700.96     元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
       19.预提费用
项目                             2004-6-30                    2003-12-31
电费                              95,996.74                      9,735.00
水费                               7,115.23
汽油费                            10,332.00
利息                              38,382.23                     37,800.00
天燃气费                          86,436.00
费用                              64,858.60
青苗费                            28,806.16
村上管理费                        10,000.02
租赁费                           726,000.00
合计                           1,067,926.98                     47,535.00
    20.长期借款
                                2004-6-30
贷款单位                               金额                         期限
招商银行成都分行              14,000,000.00                    2003.9.10
                                                                 ~2008.9
合计                          14,000,000.00

贷款单位                             年利率                     借款条件
招商银行成都分行                      5.58%                   担保、抵押
合计

                               2003-12-31
贷款单位                               金额                     借款条件
招商银行成都分行              14,000,000.00                   担保、抵押
合计                          14,000,000.00
    21.股本
                                       2003-12-31                   配股
       一、期末未上市流通股份(股)
1.发起人股份                                    -                      -
其中:                                           -                      -
国家持有股份                                    -                      -
成都华神集团股份有限公司董事会
境内法人持有股份                                -                      -
境外法人持有股份                                -                      -
其他                                            -                      -
2.非发起人股份                                  -
其中:                                                                  -
国家持有股份                                    -                      -
国有法人持有股份                                -                      -
境内法人持有股份                                -          88,200,000.00
境外法人持有股份
内部职工股
转配股
基金配售股份                                                           -
战略投资人配售股份                              -                      -
一般法人配售股份                                -                      -
未上市个人股份                                  -                      -
其他                                            -                      -
3.优先股或其他                                  -
其中:转股配                                                            -
未上市流通股份合计                              -          88,200,000.00
二、已上市流通股份(股)
1.人民币普通股                                             39,780,000.00
2.境内上市的外资股                                                     -
3.境外上市的外资股                              -                      -
4.其他                                          -                      -
已上市流通股份合计                  39,780,000.00
三、股份总数(股)                   127,980,000.00

                                                          本期增(减)变动
                                                 送股         公积金转股
一、期末未上市流通股份(股)1.发起人股份
其中:                                               -                  -
国家持有股份                                        -                  -
成都华神集团股份有限公司董事会                      -                  -
境内法人持有股份
境外法人持有股份                                    -                  -
其他                                                -                  -
2.非发起人股份                                      -                  -
其中:
国家持有股份                                        -                  -
国有法人持有股份                                    -                  -
境内法人持有股份                                    -                  -
境外法人持有股份
内部职工股
转配股
基金配售股份
战略投资人配售股份                                  -                  -
一般法人配售股份                                    -                  -
未上市个人股份                                      -                  -
其他                                                -                  -
3.优先股或其他                                      -                  -
其中:转股配
未上市流通股份合计                                  -                  -
二、已上市流通股份(股)
1.人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股                                  -                  -
4.其他                                              -                  -
已上市流通股份合计                                  -                  -
三、股份总数(股)

一、期末未上市流通股份(股)                        其他              小计
1.发起人股份                                         -                 -
其中:                                                -                 -
国家持有股份                                         -                 -
成都华神集团股份有限公司董事会
境内法人持有股份                                     -                 -
境外法人持有股份                                     -                 -
其他                                                 -                 -
2.非发起人股份
其中:                                                -                 -
国家持有股份                                         -                 -
国有法人持有股份                                     -                 -
境内法人持有股份
境外法人持有股份
内部职工股
转配股
基金配售股份                                         -                 -
战略投资人配售股份                                   -                 -
一般法人配售股份                                     -                 -
未上市个人股份                                       -                 -
其他                                                 -                 -
3.优先股或其他
其中:转股配                                          -                 -
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份(股)
1.人民币普通股
2.境内上市的外资股                                   -                 -
3.境外上市的外资股                                   -                 -
4.其他                                               -                 -
已上市流通股份合计
三、股份总数(股)

                                                               2004-6-30
一、期末未上市流通股份(股)
1.发起人股份                                                           -
其中:                                                                  -
国家持有股份                                                           -
成都华神集团股份有限公司董事会
境内法人持有股份
境外法人持有股份                                                       -
其他                                                                   -
2.非发起人股份
其中:                                                                  -
国家持有股份                                                           -
国有法人持有股份                                                       -
境内法人持有股份                                           88,200,000.00
境外法人持有股份
内部职工股
转配股
基金配售股份                                                           -
战略投资人配售股份                                                     -
一般法人配售股份                                                       -
未上市个人股份                                                         -
其他                                                                   -
3.优先股或其他
其中:转股配                                                            -
未上市流通股份合计                                         88,200,000.00
二、已上市流通股份(股)
1.人民币普通股                                             39,780,000.00
2.境内上市的外资股                                                     -
3.境外上市的外资股                                                     -
4.其他                                                                 -
已上市流通股份合计                                         39,780,000.00
三、股份总数(股)                                          127,980,000.00
    22.资本公积
项目                           2003-12-31                       本期增加
股本溢价                   139,853,928.54
接受捐赠非现金资产              33,000.00
其他资本公积                 7,232,919.83
合计                       147,119,848.37

项目                             本期减少                      2004-6-30
股本溢价                                                  139,853,928.54
接受捐赠非现金资产                                             33,000.00
其他资本公积                                                7,232,919.83
合计                                                      147,119,848.37
    23.盈余公积
项   目                      2003-12-31                         本期增加
法定盈余公积              24,570,019.99                       374,187.32
法定公益金                22,400,307.77                       374,187.32
任意盈余公积              19,983,823.01
合计                      66,954,150.77                       748,374.64

项   目                        本期减少                        2004-6-30
法定盈余公积                                               24,944,207.31
法定公益金                                                 22,774,495.09
任意盈余公积                                               19,983,823.01
合计                                                       67,702,525.41
    24.未分配利润
项   目                   2003-12-31                            本期增加
未分配利润             59,686,526.82                        2,993,498.60

项   目                     本期减少                           2004-6-30
未分配利润                                                 62,680,025.42
    25.主营业务收入及成本
                                                            主营业务收入
行业                                                           2004年6月
药业                                                       30,738,756.24
新型建材                                                       57,990.42
轻钢结构工程                                               50,577,950.82
其他                                                        2,600,844.49
合计                                                       83,975,541.97

                                                             主营业务收入
行业                                                           2003年6月
药业                                                       36,870,510.87
新型建材                                                      693,566.18
轻钢结构工程                                               36,528,793.30
其他                                                        2,021,673.08
合计                                                       76,114,543.43

                                                            主营业务成本
行业                                                           2004年6月
药业                                                       12,636,555.12
新型建材                                                       50,212.84
轻钢结构工程                                               43,635,093.49
其他                                                          758,196.61
合计                                                       57,080,058.06

                                                            主营业务成本
行业                                                           2003年6月
药业                                                       19,300,696.09
新型建材                                                      651,545.20
轻钢结构工程                                               28,747,472.16
其他                                                          616,339.32
合计                                                      49,316,052.772

                                                            主营业务毛利
行业                                                           2004年6月
药业                                                       18,102,201.12
新型建材                                                        7,777.58
轻钢结构工程                                                6,942,857.33
其他                                                        1,842,647.88
合计                                                      6,895,483.91

                                                            主营业务毛利
行业                                                           2003年6月
药业                                                       17,569,814.78
新型建材                                                       42,020.98
轻钢结构工程                                                7,781,321.14
其他                                                        1,405,333.76
合计                                                       26,798,490.66
    26.其他业务利润
类   别                          2004年6月                     2003年6月
其他业务收入                    451,479.95                    388,723.50
减:其他业务支出                290,284.07                    191,815.13
其他业务利润                    161,195.88                    196,908.37
    分业务种类明细:
                                            2004年6月
业务项目                              收入                         成本
加工收入                         36,098.12                    16,143.66
材料销售                        115,381.83                   114,044.30
房租收入                        300,000.00                   160,096.11
合计                           451,479.95                   290,284.07

                                            2003年6月
业务项目                              利润                         利润
                                 19,954.46
加工收入                                                      63,681.42
材料销售                         1,337.53
房租收入                       139,903.89                    133,212.14
合计                           161,195.88                    196,908.37
    27.财务费用
类别                            2004年6月                      2003年6月
利息支出                     4,387,962.78                   3,197,884.50
减:利息收入                   291,612.40                     425,406.75
汇兑损失
减:汇兑收益
其他                           117,899.57                      40,312.06
合计                         4,214,249.95                   2,812,789.81
    28.投资收益
类别                                      2004年6月            2003年6月
长期投资损益:
成本法核算公司分配的利润                 600,000.00
权益法核算公司所有者权益净增(减)         -39,037.40              -935.14
股权投资差额摊销额
长期投资减值损失
转让股权收益
短期投资损益
合计                                     560,962.60              -935.14
    29.营业外支出
项    目                                  2004年6月            2003年6月
赞助支出                                                       21,200.00
处置固定资产净损失                       161,942.40             3,744.32
计提固定资产减值准备                                          132,952.19
罚款支出
损赠支出
赔偿支出
合    计                                 161,942.40           157,896.51
    七、母公司会计报表主要项目注释
1.应收帐款
                                            2004-6-30
账龄                            金   额                             比例
1年以内                      125,581.30                          100.00%
1-2年
2-3年
3-4年
4-5年
5年以上
合计                         125,581.30                          100.00%

                                            2004-6-30
账龄                           坏账准备                             净额
1年以内                        3,998.40                       121,582.90
1-2年
2-3年
3-4年
4-5年
5年以上
合计                           3,998.40                       121,582.90
                                          2003-12-31
账龄                            金   额                             比例
1年以内                      173,256.80                          100.00%
1-2年
2-3年
3年以上
合   计                      173,256.80                          100.00%

                                      2003-12-31
账龄                           坏账准备                             净额
1年以内                        8,662.84                       164,593.96
1-2年
2-3年
3年以上
合   计                        8,662.84                       164,593.96
    2.长期投资
项目                              2003-12-31                    本期增加
长期股权投资
                              126,366,045.56               39,321,157.34
减:减值准备
长期股权投资净额
                              126,366,045.56               39,321,157.34
合计
                              126,366,045.56               39,321,157.34

项目                                本期减少                   2004-6-30
长期股权投资
                                                          165,687,202.90
减:减值准备
长期股权投资净额
                                                          165,687,202.90
合计
                                                          165,687,202.90
    长期股权投资明细:
被投资单位                                                      股权比例
一.权益法核算单位:
北京医科药植天然药物科技开发有限公司                                 51%
四川华神钢构有限责任公司                                             95%
四川华神农业新技术有限责任公司                                       51%
成都中医药大学华神药业有限责任公司                                99.95%
四川华神农大动物保健药品有限公司                                     75%
上海中南医院投资有限公司                                             66%
小   计
二.成本法核算单位:
成都新兴创业投资有限公司                                             10%
小    计
合    计

被投资单位                                                    初始投资额
一.权益法核算单位:
北京医科药植天然药物科技开发有限公司                       10,200,000.00
四川华神钢构有限责任公司                                   19,000,000.00
四川华神农业新技术有限责任公司                             10,200,000.00
成都中医药大学华神药业有限责任公司                         19,990,000.00
四川华神农大动物保健药品有限公司                            7,500,000.00
上海中南医院投资有限公司                                   33,000,000.00
小   计                                                       99,890,000
二.成本法核算单位:
成都新兴创业投资有限公司                                      10,000,000
小    计                                                      10,000,000
合    计                                                    109,890,000.

被投资单位                                                    2003-12-31
一.权益法核算单位:
北京医科药植天然药物科技开发有限公司                        8,180,572.39
四川华神钢构有限责任公司                                   41,497,565.73
四川华神农业新技术有限责任公司                              3,777,769.61
成都中医药大学华神药业有限责任公司                         57,724,486.95
四川华神农大动物保健药品有限公司                            5,185,650.88
上海中南医院投资有限公司                                               3
小   计                                                   116,366,045.56
二.成本法核算单位:
成都新兴创业投资有限公司                                      10,000,000
小    计                                                      10,000,000
合    计                                                     126,366,045

被投资单位                                                    本期增(减)
一.权益法核算单位:
北京医科药植天然药物科技开发有限公司                          -64,102.44
四川华神钢构有限责任公司                                    2,758,190.55
四川华神农业新技术有限责任公司                                -56,608.62
成都中医药大学华神药业有限责任公司                          4,507,677.12
四川华神农大动物保健药品有限公司                             -823,999.27
上海中南医院投资有限公司                                    3,000,000.00
小   计                                                    39,321,157.34
二.成本法核算单位:
成都新兴创业投资有限公司
小    计
合    计                                                   39,321,157.34

被投资单位                                                  累计权益调整
一.权益法核算单位:
北京医科药植天然药物科技开发有限公司                       -2,083,530.05
四川华神钢构有限责任公司                                   25,255,756.28
四川华神农业新技术有限责任公司                             -6,478,839.01
成都中医药大学华神药业有限责任公司                         42,242,164.07
四川华神农大动物保健药品有限公司                           -3,138,348.39
上海中南医院投资有限公司                                   33,000,000.00
小   计                                                    88,797,202.90
二.成本法核算单位:
成都新兴创业投资有限公司
小    计
合    计                                                   88,797,202.90

被投资单位                                                     2004-6-30
一.权益法核算单位:
北京医科药植天然药物科技开发有限公司                        8,116,469.95
四川华神钢构有限责任公司                                   44,255,756.28
四川华神农业新技术有限责任公司                              3,721,160.99
成都中医药大学华神药业有限责任公司                         62,232,164.07
四川华神农大动物保健药品有限公司                            4,361,651.61
上海中南医院投资有限公司                                   33,000,000.00
小   计                                                   155,687,202.90
二.成本法核算单位:
成都新兴创业投资有限公司                                   10,000,000.00
小    计                                                   10,000,000.00
合    计                                                  165,687,202.90
    3.主营业务收入及成本
                                                            主营业务收入
行业                                                           2004年6月
药业                                                       14,473,893.76
其他                                                        2,600,844.49
合计                                                       17,074,738.25

                                                            主营业务收入
行业                                                           2003年6月
药业                                                       13,588,488.04
其他                                                        2,021,673.08
合计                                                       15,610,161.12

                                                            主营业务成本
行业                                                           2004年6月
药业                                                       10,113,141.43
其他                                                          758,196.61
合计                                                       10,871,338.04

                                                            主营业务成本
行业                                                           2003年6月
药业                                                       10,718,438.16
其他                                                          616,339.32
合计                                                       11,334,777.48

                                                            主营业务毛利
行业                                                           2004年6月
药业                                                        4,360,752.33
其他                                                        1,842,647.88
合计                                                        6,203,400.21

                                                            主营业务毛利
行业                                                           2003年6月
药业                                                        2,870,049.88
其他                                                        1,405,333.76
合计                                                        4,275,383.64
    4.投资收益
类别                                         2004年6月         2003年6月
长期投资损益:
成本法核算公司分配的利润                    600,000.00              0.00
权益法核算公司所有者权益净增(减)          6,321,157.34      9,396,141.83
股权投资差额摊销额
长期投资减值损失
转让股权收益
短期投资损益
合计                                      6,921,157.34      9,396,141.83
    八、关联方关系及交易
    (一)关联方概况
    1.与本公司存在关联关系的关联方,包括已于附注列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
    存在控制关系的本公司股东
企业名称                        注册地址                        注册资本
四川华神集团股份              成都十二桥                        7150万元
有限公司                       37号新1号

                             拥有本公司
企业名称                       股份比例                         主营业务
四川华神集团股份                 33.76%         药品及高新技术研制开发及
有限公司                                      生产销售;项目投资;物业管
                                                                    理。

                            与本公司
企业名称                        关系            经济性质      法定代表人
四川华神集团股份          第一大股东        股份有限公司          郑士杰
有限公司
    存在控制关系的关联方的注册资本及其变化.
企业名称                    2003-12-31  本期增加(减少)          2004-6-30
四川华神集团股份有限公司      7150万元              --           7150万元
合计                                                             7150万元
    存在控制关系的关联方所持股份及其变化.
企业名称                                                      2003-12-31
四川华神集团股份有限公司                                        4320万元
合计                                                            4320万元

企业名称                               比例               本期增加(减少)
四川华神集团股份有限公司             33.76%                     4320万元
合计                                 33.76%                     4320万元

企业名称                          2004-6-30                         比例
四川华神集团股份有限公司             33.76%
合计                                 33.76%
    2.不存在控制关系但有交易往来的关联方
企业名称                                                  与本公司的关系
成都中医药大学医药研究院与本公司            大股东的控股股东同一法人代表
四川省丝绸(进出口)公司与本公司                                同一董事长
    (二)关联方交易事项
    1.担保事项
    截至2004年6月30日止,关联方为本公司银行借款提供担保事项如下:
关联方名称                                                          金额
四川华神集团股份有限公司                                   14,000,000.00
四川华神集团股份有限公司                                  156,000,000.00
合计                                                      170,000,000.00

关联方名称                                                          期限
四川华神集团股份有限公司                             2003.9.10~2008.9.10
四川华神集团股份有限公司                            2003.10.20~2005.5.11
合计
    2.本公司2004年1月至6月按协议应付给成都中医药大学研究院租赁费726,000.00元,加期初数850,000.00元,尚欠1,576,000.00
    (三)关联方应收应付款项余额
                                      金额
关联方名称                       2004-6-30                     2003-12-31
其他应付款:
成都中医药大学研究院          1,576,000.00                     850,000.00

                                                     占各项目款项余额比例
关联方名称                       2004-6-30                     2003-12-31
其他应付款:
成都中医药大学研究院                13.61%                          6.42%
    九、或有事项
    本公司为本公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司向银行借款人民币1,500万元、四川华神农大动物保健药品有限公司银行借款人民币500万元提供了担保。
    截止2004年6月30日本公司无影响生产经营的重大诉讼事项。
    十、承诺事项
    截止2004年6月30日本公司无重大承诺事项。
    十一、资产抵押情况
    截至2004年6月30日止,本公司的资产抵押情况如下:
抵押物                                       账面金额       取得贷款金额
成都华神集团股份有限公司自有公寓楼      12,522,859.06      14,000,000.00
华神工业园部份建筑物                    52,399,055.53      26,000,000.00
    十二、债务重组事项
    截止2004年6月30日本公司无债务重组事项。
    十三、资产负债表日后非调整事项
    截止2004年6月30日本公司无资产负债表日后非调整事项。
    十四、其他重大事项
    截止2004年6月30日本公司无其他重大事项。
    十五、资产减值准备明细表
项目                      2003-12-31                          本期增加数
一、坏账准备           11,043,198.56                         1,424,441.93
其中:应收账款         10,633,868.35                         1,411,219.89
其他应收款                409,330.21                            13,222.04
二、存货跌价准备          135,920.54                            17,046.75
原材料                     23,959.04                            17,046.75
库存商品                  101,918.53                            42,881.78
包装物                      1,917.73                             1,763.12
委托代销商品                8,125.24                             3,541.86
合计                   11,179,119.10                         1,441,488.68

项目                       本期转回数                           2004-6-30
一、坏账准备                                                12,467,640.49
其中:应收账款                                              12,045,088.24
其他应收款                                                     422,552.25
二、存货跌价准备           57,672.00                            95,295.29
原材料                      9,485.24                            31,520.55
库存商品                   59,036.75
包装物                        154.61
委托代销商品                4,583.38
合计                       57,672.00                        12,562,935.78
    十六、相关指标计算表
    1.本公司2004 年6 月净资产收益率和每股收益有关指标如下:
                                                               净资产收益
报告期利润                           全面摊薄                    加权平均
主营业务利润                            6.13%                       6.15%
营业利润                                1.07%                       1.07%
净利润                                  0.92%                       0.93%
扣除非经营性损益后的利润                0.94%                       0.95%

                                                               率每股收益
报告期利润                           全面摊薄                    加权平均
主营业务利润                             0.19                        0.19
营业利润                                 0.03                        0.03
净利润                                   0.03                        0.03
扣除非经营性损益后的利润                 0.03                        0.03
    2.计算方法
    (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下:
    全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
    全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
    (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:
                        P
    ROE=
          E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0
    其中:P 为报告期利润;NP 为报告期净利润;E0 为期初净资产;Ei 为当期发行新股或债转股等新增净资产;Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产;M0 为报告期月份数;Mi 为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数;Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。
    (3)加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下:
                         P
    EPS=
          S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0
    其中:P 为报告期利润;S0 为期初股份总数;S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数;M0 为报告期月份数;Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数;Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。
    上述2003 年度公司及合并会计报表和有关附注,系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定编制
    单位负责人         财务负责人
    日期2004年7月22日 日期2004年7月22日
    合并资产负债表
    会股01表
    编制单位:成都华神集团股份有限公司   2004年6月30日     单位:人民币元
资产                                                                 行次
流动资产:
货币资金                                                                1
短期投资                                                                2
应收票据                                                                3
应收股利                                                                4
应收利息                                                                5
应收帐款                                                                6
其他应收款                                                              7
预付帐款                                                                8
应收补贴款                                                              9
存货                                                                   10
待摊费用                                                               11
一年内到期的长期债权投资                                               13
其他流动资产                                                           14
流动资产合计                                                           15
长期投资:                                                              16
长期股权投资                                                           17
长期债权投资                                                           18
合并价差
长期投资合计                                                           19
固定资产:                                                              20
固定资产原价                                                           21
减:累计折旧                                                            22
固定资产净值                                                           23
减:固定资产减值准备                                                   24
固定资产净值                                                           25
工程物资                                                               26
在建工程                                                               27
固定资产清理                                                           28
固定资产合计                                                           29
无形资产及其他资产:                                                    30
无形资产                                                               31
长期待摊费用                                                           33
其他长期资产                                                           34
无形资产及其他资产合计                                                 35
递延税项:                                                              38
递延税款借项                                                           39
资产总计                                                               40
流动负债:
短期借款                                                                1
应付票据                                                                2
应付账款                                                                3
预收账款                                                                4
应付工资                                                                5
应付福利费                                                              6
应付股利                                                                7
应交税金                                                                8
其他应交款                                                              9
其他应付款                                                             11
预提费用                                                               12
预计负债                                                               13
一年内到期的长期负债                                                   14
其他流动负债                                                           15
流动负债合计                                                           17
长期负债:                                                              18
长期借款                                                               19
应付债券                                                               20
长期应付款                                                             21
专项应付款                                                             22
其他长期负债                                                           23
长期负债合计                                                           24
递延税项:                                                              25
递延税款贷项                                                           26
负债合计                                                               27
少数股东权益                                                           28
股东权益                                                               29
股本                                                                   30
减:已归还投资                                                         32
股本净额                                                               33
资本公积                                                               34
盈余公积                                                               35
其中:法定公益金                                                       36
未分配利润                                                             37
外币报表折算差额
股东权益合计                                                           38
负债和股东权益合计                                                     39

                                                                   期末数
资产                                                               母公司
流动资产:
货币资金                                                   166,207,223.64
短期投资
应收票据
应收股利                                                       600,000.00
应收利息
应收帐款                                                       121,582.90
其他应收款                                                  63,371,607.39
预付帐款                                                    51,664,111.32
应收补贴款
存货                                                        12,032,794.07
待摊费用                                                             0.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               293,997,319.32
长期投资:
长期股权投资                                               165,687,202.90
长期债权投资
合并价差
长期投资合计                                               165,687,202.90
固定资产:
固定资产原价                                               158,179,235.57
减:累计折旧                                                 43,533,776.09
固定资产净值                                               114,645,459.48
减:固定资产减值准备
固定资产净值                                               114,645,459.48
工程物资                                                             0.00
在建工程                                                    47,405,910.41
固定资产清理
固定资产合计                                               162,051,369.89
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    36,356,710.83
长期待摊费用                                                     9,110.32
其他长期资产                                                         0.00
无形资产及其他资产合计                                      36,365,821.15
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   658,101,713.26
流动负债:
短期借款                                                   156,000,000.00
应付票据                                                     2,499,161.40
应付账款                                                     8,019,410.35
预收账款                                                        75,327.38
应付工资                                                       390,453.96
应付福利费                                                       4,459.65
应付股利
应交税金                                                       196,103.90
其他应交款                                                      21,110.36
其他应付款                                                  70,531,250.69
预提费用                                                       882,036.37
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               238,619,314.06
长期负债:
长期借款                                                    14,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                                14,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   252,619,314.06
少数股东权益
股东权益
股本                                                       127,980,000.00
减:已归还投资
股本净额                                                   127,980,000.00
资本公积                                                   147,119,848.37
盈余公积                                                    67,702,525.41
其中:法定公益金                                            22,774,495.09
未分配利润                                                  62,680,025.42
外币报表折算差额
股东权益合计                                               405,482,399.20
负债和股东权益合计                                         658,101,713.26

资产                                                                 合并
流动资产:
货币资金                                                   198,096,703.30
短期投资
应收票据                                                       391,542.00
应收股利                                                       600,000.00
应收利息
应收帐款                                                    69,370,328.80
其他应收款                                                   1,112,657.99
预付帐款                                                    75,640,396.77
应收补贴款
存货                                                        41,259,552.75
待摊费用                                                        98,616.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产                                                         0.00
流动资产合计                                               386,569,797.61
长期投资:
长期股权投资                                                52,462,407.84
长期债权投资
合并价差
长期投资合计                                                52,462,407.84
固定资产:
固定资产原价                                               203,795,521.65
减:累计折旧                                                 54,637,144.16
固定资产净值                                               149,158,377.49
减:固定资产减值准备                                                 0.00
固定资产净值                                               149,158,377.49
工程物资                                                             0.00
在建工程                                                    52,860,944.14
固定资产清理
固定资产合计                                               202,019,321.63
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    41,111,767.26
长期待摊费用                                                   101,193.91
其他长期资产                                                         0.00
无形资产及其他资产合计                                      41,212,961.17
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   682,264,488.25
流动负债:
短期借款                                                   176,000,000.00
应付票据                                                    18,937,161.40
应付账款                                                    14,402,764.53
预收账款                                                     6,032,982.45
应付工资                                                       667,264.22
应付福利费                                                   2,286,848.92
应付股利
应交税金                                                    16,297,834.94
其他应交款                                                     355,060.31
其他应付款                                                  11,577,700.96
预提费用                                                     1,067,926.98
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               247,625,544.71
长期负债:
长期借款                                                    14,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                                14,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   261,625,544.71
少数股东权益                                                15,156,544.34
股东权益
股本                                                       127,980,000.00
减:已归还投资
股本净额                                                   127,980,000.00
资本公积                                                   147,119,848.37
盈余公积                                                    67,702,525.41
其中:法定公益金                                            22,774,495.09
未分配利润                                                  62,680,025.42
外币报表折算差额
股东权益合计                                               405,482,399.20
负债和股东权益合计                                         682,264,488.25

                                                                   期初数
资产                                                               母公司
流动资产:
货币资金                                                   145,763,131.64
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                                                       164,593.96
其他应收款                                                  57,233,524.83
预付帐款                                                    50,948,958.08
应收补贴款
存货                                                        10,022,236.09
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               264,132,444.60
长期投资:
长期股权投资                                               126,366,045.56
长期债权投资
合并价差
长期投资合计                                               126,366,045.56
固定资产:
固定资产原价                                               158,524,715.27
减:累计折旧                                                 39,544,886.65
固定资产净值                                               118,979,828.62
减:固定资产减值准备
固定资产净值                                               118,979,828.62
工程物资
在建工程                                                    10,222,016.23
固定资产清理
固定资产合计                                               129,201,844.85
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    36,179,094.69
长期待摊费用                                                    63,772.24
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      36,242,866.93
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   555,943,201.94
流动负债:
短期借款                                                    80,000,000.00
应付票据                                                     1,958,900.00
应付账款                                                     7,683,875.31
预收账款
应付工资                                                       363,914.30
应付福利费                                                     109,385.66
应付股利
应交税金                                                        47,867.18
其他应交款                                                      18,043.07
其他应付款                                                  50,020,690.46
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               140,202,675.98
长期负债:
长期借款                                                    14,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                                14,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   154,202,675.98
少数股东权益
股东权益
股本                                                       127,980,000.00
减:已归还投资
股本净额                                                   127,980,000.00
资本公积                                                   147,119,848.37
盈余公积                                                    66,954,150.77
其中:法定公益金                                            22,400,307.77
未分配利润                                                  59,686,526.82
外币报表折算差额
股东权益合计                                               401,740,525.96
负债和股东权益合计                                         555,943,201.94

资产                                                                 合并
流动资产:
货币资金                                                   198,890,415.38
短期投资
应收票据                                                       263,883.26
应收股利
应收利息
应收帐款                                                    66,451,487.40
其他应收款                                                     405,983.86
预付帐款                                                    72,180,939.78
应收补贴款
存货                                                        37,800,816.39
待摊费用                                                        12,265.17
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               376,005,791.24
长期投资:
长期股权投资                                                10,201,445.24
长期债权投资
合并价差
长期投资合计                                                10,201,445.24
固定资产:
固定资产原价                                               206,396,759.91
减:累计折旧                                                 49,362,077.85
固定资产净值                                               157,034,682.06
减:固定资产减值准备
固定资产净值                                               157,034,682.06
工程物资
在建工程                                                    15,561,519.99
固定资产清理
固定资产合计                                               172,596,202.05
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    38,339,628.54
长期待摊费用                                                   200,079.43
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      38,539,707.97
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   597,343,146.50
流动负债:
短期借款                                                    85,000,000.00
应付票据                                                    22,206,357.07
应付账款                                                    20,830,207.39
预收账款                                                     7,254,981.36
应付工资                                                       455,858.37
应付福利费                                                   2,113,796.57
应付股利
应交税金                                                    14,614,466.68
其他应交款                                                     446,173.01
其他应付款                                                  13,231,224.95
预提费用                                                        47,535.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               166,200,600.40
长期负债:
长期借款                                                    14,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                                14,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   180,200,600.40
少数股东权益                                                15,402,020.14
股东权益
股本                                                       127,980,000.00
减:已归还投资
股本净额                                                   127,980,000.00
资本公积                                                   147,119,848.37
盈余公积                                                    66,954,150.77
其中:法定公益金                                            22,400,307.77
未分配利润                                                  59,686,526.82
外币报表折算差额
股东权益合计                                               401,740,525.96
负债和股东权益合计                                         597,343,146.50
    法定代表人:      总会计师:                           会计主管人员:
    合并利润及利润分配表
    会股02表
    编制单位:成都华神集团股份有限公司            2004年6月单位:人民币元
项目                                                                 行次
一.主营业务收入                                                         1
减:主营业务成本                                                         2
主营业务税金及附加                                                      3
二.主营业务利润(亏损以"-"号填列)                                        4
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)                                        5
减:存货跌价损失                                                        6
减:营业费用                                                            7
管理费用                                                                8
财务费用                                                                9
三.营业利润(亏损以"-"号填列)                                           10
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                                           11
补贴收入                                                               12
营业外收入                                                             13
减:营业外支出                                                          14
四:利润总额(亏损以"-"号填列)                                           15
减:所得税                                                              16
少数股东损益                                                           17
五:净利润(净亏损以"-"号填列)                                           18
加:年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减:提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计会计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他

                                                               本期累计数
项目                                                               母公司
一.主营业务收入                                             17,074,738.25
减:主营业务成本                                             10,871,338.04
主营业务税金及附加                                             116,197.63
二.主营业务利润(亏损以"-"号填列)                             6,087,202.58
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)
减:存货跌价损失
减:营业费用                                                    78,676.42
管理费用                                                     5,035,768.56
财务费用                                                     3,994,494.75
三.营业利润(亏损以"-"号填列)                                -3,021,737.15
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                                 6,921,157.34
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出                                                  157,546.95
四:利润总额(亏损以"-"号填列)                                 3,741,873.24
减:所得税                                                            0.00
少数股东损益
五:净利润(净亏损以"-"号填列)                                 3,741,873.24
加:年初未分配利润                                          59,686,526.82
其他转入
六、可供分配的利润                                          63,428,400.06
减:提取法定盈余公积金                                         374,187.32
提取法定公益金                                                 374,187.32
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                      62,680,025.42
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                              62,680,025.42
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计会计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他

项目                                                                 合并
一.主营业务收入                                             83,975,541.97
减:主营业务成本                                             57,080,058.06
主营业务税金及附加                                           2,056,665.14
二.主营业务利润(亏损以"-"号填列)                            24,838,818.77
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)                               161,195.88
减:存货跌价损失
减:营业费用                                                 5,177,092.71
管理费用                                                    11,282,221.72
财务费用                                                     4,214,249.95
三.营业利润(亏损以"-"号填列)                                 4,326,450.27
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                                   560,962.60
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出                                                  161,942.40
四:利润总额(亏损以"-"号填列)                                 4,725,470.47
减:所得税                                                    1,229,073.03
少数股东损益                                                  -245,475.80
五:净利润(净亏损以"-"号填列)                                 3,741,873.24
加:年初未分配利润                                          59,686,526.82
其他转入                                                             0.00
六、可供分配的利润                                          63,428,400.06
减:提取法定盈余公积金                                         374,187.32
提取法定公益金                                                 374,187.32
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                      62,680,025.42
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                              62,680,025.42
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计会计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他

                                                               上年同期数
项目                                                               母公司
一.主营业务收入                                             15,610,161.12
减:主营业务成本                                             11,334,777.48
主营业务税金及附加                                             188,895.19
二.主营业务利润(亏损以"-"号填列)                             4,086,488.45
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)                                    14.81
减:存货跌价损失
减:营业费用                                                    36,180.88
管理费用                                                     5,133,558.23
财务费用                                                     2,357,562.97
三.营业利润(亏损以"-"号填列)                                -3,440,798.82
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                                 9,396,141.83
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出                                                   21,200.00
四:利润总额(亏损以"-"号填列)                                 5,934,143.01
减:所得税                                                            0.00
少数股东损益
五:净利润(净亏损以"-"号填列)                                 5,934,143.01
加:年初未分配利润                                          51,839,963.14
其他转入
六、可供分配的利润                                          57,774,106.15
减:提取法定盈余公积金                                         593,414.30
提取法定公益金                                                 593,414.30
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                      56,587,277.55
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                              56,587,277.55
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计会计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他

项目                                                                 合并
一.主营业务收入                                             76,114,543.43
减:主营业务成本                                             49,316,052.77
主营业务税金及附加                                           1,606,822.74
二.主营业务利润(亏损以"-"号填列)                            25,191,667.92
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)                               196,908.37
减:存货跌价损失
减:营业费用                                                 5,181,674.24
管理费用                                                     9,624,990.51
财务费用                                                     2,812,789.81
三.营业利润(亏损以"-"号填列)                                 7,769,121.73
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                                      -935.14
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出                                                  157,896.51
四:利润总额(亏损以"-"号填列)                                 7,610,290.08
减:所得税                                                    1,857,103.31
少数股东损益                                                  -180,956.24
五:净利润(净亏损以"-"号填列)                                 5,934,143.01
加:年初未分配利润                                          51,839,963.14
其他转入
六、可供分配的利润                                          57,774,106.15
减:提取法定盈余公积金                                         593,414.30
提取法定公益金                                                 593,414.30
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                      56,587,277.55
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                              56,587,277.55
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计会计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
    法定代表人:           总会计师:                    总会计主管人员:
    现金流量表
    制单位:成都华神集团股份有限公司
项目                                                                 合并
一.经营活动产生的现金流量:
销售.提供劳务受到的现金                                     85,483,994.73
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                                 457,622.71
其他
现金流入小计                                                85,941,617.44
购买商品.接受劳务支付的现金                                 70,450,203.02
支付给职工以及为职工支付的现金                               8,666,113.12
支付的各项税费                                               7,501,440.39
支付的其他与经营活动有关的现金                               5,856,774.04
其他
现金流出小计                                                92,474,530.57
经营活动产生的现金流量净额                                  -6,532,913.13
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收到的现金净额            129,300.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                 292,508.64
现金流入小计                                                   421,808.64
购建固定资产.无形资产和其他长期资产所支付的现金             39,569,862.28
投资所支付的现金                                            42,300,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                  26,714.58
现金流出小计                                                81,896,576.86
投资活动产生的现金流量净额                                 -81,474,768.22
三.筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           141,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                       0.00
现金流入小计                                               141,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                        50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         3,678,217.49
支付的其他与筹资活动有关的现金                                 107,813.24
现金流出小计                                                53,786,030.73
筹资活动产生的现金流量净额                                  87,213,969.27
四.汇率变动对现金的影响额
五.现金及现金等价物净增加额                                   -793,712.08
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                              62       3,741,873.24
加:少数股东损益
加:计提的资产减值准备                              63          -7,367.39
固定资产折旧                                        64       3,126,604.93
无形资产摊销                                        65         651,485.73
长期待摊费用摊销                                                54,661.92
待摊费用减少  (减:增加)
预提费用的增加 (减:减少)                                       882,036.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减:收益)66         157,546.95
固定资产报废损失                                    67
财务费用                                            68       3,994,494.75
投资损失 (减:收益 )                                 69      -6,921,157.34
递延税款贷项 (减:借项)                              70
存货的减少(减:增加)                                 71      -2,010,557.98
经营性应收项目的减少 (减:增加)                      72      -2,110,634.73
经营性应付项目的增加 (减:减少)                      73        -805,981.11
其他                                                75
经营活动产生的现金流量净额                          76         753,005.34
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                      77     166,207,223.64
减:现金的期初余额                                   78     145,763,131.64
加:现金等价物的期末余额                            79
减:现金等价物的期初余额                             80
现金及现金等价物净增加额                            81      20,444,092.00

项目                                                                 公司
一.经营活动产生的现金流量:
销售.提供劳务受到的现金                                     19,340,450.83
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
其他
现金流入小计                                                19,340,450.83
购买商品.接受劳务支付的现金                                 13,919,914.09
支付给职工以及为职工支付的现金                               2,002,994.55
支付的各项税费                                               1,041,811.58
支付的其他与经营活动有关的现金                               1,622,725.27
其他
现金流出小计                                                18,587,445.49
经营活动产生的现金流量净额                                     753,005.34
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收到的现金净额            126,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金                              19,012,179.53
现金流入小计                                                19,138,679.53
购建固定资产.无形资产和其他长期资产所支付的现金             38,897,753.28
投资所支付的现金                                            33,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                71,897,753.28
投资活动产生的现金流量净额                                 -52,759,073.75
三.筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           126,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                       0.00
现金流入小计                                               126,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                        50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         3,460,685.00
支付的其他与筹资活动有关的现金                                  89,154.59
现金流出小计                                                53,549,839.59
筹资活动产生的现金流量净额                                  72,450,160.41
四.汇率变动对现金的影响额
五.现金及现金等价物净增加额                                 20,444,092.00
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                       3,741,873.24
加:少数股东损益                                               -245,475.80
加:计提的资产减值准备                                       1,382,595.05
固定资产折旧                                                 4,433,376.15
无形资产摊销                                                   911,546.61
长期待摊费用摊销                                                98,885.52
待摊费用减少  (减:增加)                                        -86,350.83
预提费用的增加 (减:减少)                                     1,020,391.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减:收益)           161,942.40
固定资产报废损失
财务费用                                                     4,214,249.95
投资损失 (减:收益 )                                           -560,962.60
递延税款贷项 (减:借项)
存货的减少(减:增加)                                         -3,458,736.36
经营性应收项目的减少 (减:增加)                              -5,552,402.14
经营性应付项目的增加 (减:减少)                             -12,593,846.30
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  -6,532,913.13
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             198,096,703.30
减:现金的期初余额                                          198,890,415.38
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                      -793,712.08
    法定代表人:                总会计师:               总会计主管人员:
    备查文件目录
    公司备查文件目录:
    (一)载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
    (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    (三)报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    备查文件备置地址:
    公司在四川省成都市十二桥路37 号新1 号华神科技大厦A 座6 楼备有上述文件的原件。以供中国证监会、证券交易所要求提供时,或股东依据法规或公司章程要求时查阅。
    成都华神集团股份有限公司
    董事长: 彭旭东
    二00 四年七月二十九日
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