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泰合健康(000790)公告正文

成都华神集团股份有限公司二OO六年度报告

公告日期 2007-04-18
股票简称:泰合健康 股票代码:000790
    
    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
    所有董事均出席董事会
    深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了标准无保留的审计报告。
    本公司董事长赵卫青、财务总监易剑鸣、财务部经理赵定卿申明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    一、公司的法定中文名称:成都华神集团股份有限公司
    公司的法定英文名称:CHENGDU HOIST INC.,LTD.
    英文名称缩写:HOIST INC.
    二、公司法定代表人:赵卫青先生
    三、公司董事会秘书:魏依国先生
    股权事务授权代表:樊奕先生
    联系地址:四川省成都市十二桥路37号新1号华神集团大厦A座6楼
    邮政编码:610075
    联系电话:(028)66616686  66616656     传真电话:(028)87778104公司电
    子信箱:hoist@vip.sina.com.cn
    四、公司注册地址:成都市高新技术开发区天府大道高新孵化园华拓大厦B座3楼
    公司现办公地址:四川省成都市十二桥路37号新1号华神科技大厦A座6楼
    邮政编码:610075
    公司国际互联网网址:www.hoist.com.cn
    公司电子信箱:hoist@vip.sina.com.cn
    五、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、《中国证券报》
    中国证监会指定的登载公司年度报告的国际互联网网址:www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:华神科技大厦A座6楼公司证券部
    六、公司股票上市交易所:中国深圳证券交易所
    股票简称:华神集团
    股票代码:000790
    七、其他有关资料:
    变更注册登记日期:2004/12/23
    变更注册登记地点:成都市高新技术开发区天府大道高新孵化园华拓大厦B座3楼
    企业法人营业执照注册号:5101091001600
    川国税蓉字:510109201958223
    川地税蓉字:510100201958223
    公司聘请的会计师事务所名称:深圳鹏城会计师事务所
    办公地点:深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼。
    会计数据和业务数据摘要
    一、     本年度实现利润总额及其构成(单位:人民币元)

   项     目                                                                    金额(单位:元)
   利润总额                                                                                   7,595,281.68
   净利润                                                                                     5,401,062.71
   扣除非经常性损益后的净利润                                                                 2,106,451.78
   主营业务利润                                                                              58,670,279.35
   其他业务利润                                                                                 384,359.42
   营业利润                                                                                   6,971,898.91
   投资收益                                                                                     865,075.79
   补贴收入
   营业外收支净额                                                                              -241,693.02
   经营活动产生的现金流量净额                                                                18,561,984.91
   现金及现金等价物净增加额                                                                 -41,185,867.72
      注:扣除的非经营性损益项目及金额:
财政贴息收入                                                                                 2,533,000.00
资金占用利息                                                                                 1,347,000.00
营业外收支净额                                                                                -241,693.02
相关所得税                                                                                    -343,696.05
合                计                                                                         3,294,610.93

    二、报告期末前三年的主要会计数据和财务指标

  项      目                                           2006年             2005年              2004年
  主营业务收入(元)                                     223,849,032.20     187,758,119.90      193,800,179.33
  净利润(元)                                             5,401,062.71       2,214,592.17        1,360,881.43
  总资产(元)                                           698,703,817.34     710,283,391.46      680,006,944.89
  股东权益(元)(不含少数股东权益)                       399,856,462.27     392,517,999.56      403,101,407.39
  每股收益(元)(摊薄)                                           0.04               0.02                0.01
  (加权)                                                         0.04               0.02                0.01
  每股净资产(元)                                                 2.60               3.07                3.15
  调整后的每股净资产(元)                                         2.33               2.84                3.00
  每股经营活动产生的现金流量净额(元)                             0.12               0.17                0.10
  净资产收益率(%)(摊薄)                                        1.35               0.56                0.34
                        (加权)                                   1.36               0.56                0.34
  扣除非经常性损益后的净资产收益率%(加                            0.53              0.18%              -0.05%
  权)

    三、     按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则(第9号)》的要求计算本年度利润的净资产收益率和每股收益

      报告期利润                       净资产收益率(%)                          每股收益(元)
                                    全面摊薄            加权平均             全面摊薄           加权平均
      主营业务利润                                               14.81                0.38                0.42
                                             14.67
      营业利润                                1.74                1.76                0.05                0.05
      净利润                                  1.35                1.36                0.04                0.04
      扣除非经常性损益
                                              0.53                0.53                0.01                0.01
      后的净利润
  四、     报告期内股东权益变动情况及变化原因(单位:元)
项   目     股本              资本公积          盈余公积         法定公益金        未分配利润         股东权益合计
期初数       127,980,000.00    147,119,848.37    67,669,245.49     22,757,855.12     49,748,905.70    392,517,999.56
本期增加      25,596,000.00      1,937,400.00       540,106.27                        5,401,062.71     33,474,568.98
本期减少                        25,596,000.00                      22,757,855.12        540,106.27     26,136,106.27
期末数       153,576,000.00    123,461,248.37    68,209,351.76              0.00     54,609,862.14    399,856,462.27

    变动原因:
    1、股本增加系报告期实施2005年度分配方案公积金转赠股本,每10股转赠2股所致。
    2、未分配利润增加系报告期净利润转入所致。
    3、法定公益金减少系根据《公司法》及财企[2006]67号《关于〈公司法〉施行后有关财务处理问题的通知》的规定,公司不再计提法定公益金,并将以前年度已计提的法定公益金转入法定盈余公积。
    4、资本公积增加系公司收取关联方使用资金利息,超过银行同期存款利率的部份1,937,400.00元增加资本公积。
    股本变动及股东情况
    一、       股份变动情况表

                                                                                                数量单位:股
                     本次变动前                     本次变动增减(+,-)                        本次变动后
                                        发行送
                     数量       比例              公积金转股       其他          小计          数量        比例
                                        新股股
一、有限售
               88,239,765      68.95%   15,101,493              -12,732,300   2,369,193      90,608,958     59.00%
条件股份                                                                                                   
1、国家持股                                                                                                
2、国有法人                                                                                                
持股                                                                                                       
3、其他内资                                                                                                
              88,239,765       68.95%   15,101,493              -12,732,300   2,369,193      90,608,958     59.00%
持股                                                                                                       
  其中:                                                                                                   
  境内法人                                                                                                 
              88,200,000       68.92%   15,094,080              -12,729,600   2,364,480      90,564,480     58.97%
持股                                                                                                       
  境内自然                                                                                                 
                  39,765        0.03%        7,413                   -2,700        4,713          44,478     0.03%
人持股                                                                                                     
4、外资持股                                                                                                
  其中:                                                                                                   
  境外法人                                                                                                 
持股                                                                                                       
  境外自然                                                                                                 
人持股                                                                                                     
二、无限售                                                                                                 
              39,740,235       31.05%   10,494,507               12,732,300    23,226,807    62,967,042    41.00%
条件股份                                                                                                   
1、人民币普                                                                                                
              39,740,235       31.05%   10,494,507               12,732,300    23,226,807    62,967,042    41.00%
通股                                                                                                       
2、境内上市                                                                                                
的外资股                                                                                                   
3、境外上市                                                                                                
的外资股                                                                                                   
4、其他                                                                                                    
三、股份总                                                                                                 
             127,980,000     100.00%    25,596,0000                            25,596,000    153,576,000      100.00%


    历次股票发行与上市情况
    2006年公司进行了股权分置改革,公司原非流通股东向流通股股东支付对价:每10股送3.2股份,从而获得流通权,导致公司股份结构和性质发生变化。(见上表)
    2006年实施了2005年度分配方案:以总股本127,980,000股为基数,向2006年6月7日收市后登记在册的公司全体股东每10股转增2股。2006年6月8日除权及转增股本上市交易日,至此公司总股本由127,980,000股增加为153,576,000股。
    二、股东数量和持股情况
    1、有限售条件股份可上市交易时间                                               单位:股

                限售期满新增可上有限售条件股份数无限售条件股份数
     时间                                                                         说明
                 市交易股份数量        量余额             量余额
2007-02-20              15,357,600        75,251,358        78,324,642
2008-02-20              16,920,073        58,331,285        95,244,715
2009-02-20              29,286,294        29,044,991       124,531,009
2010-02-20              29,000,513            44,478       153,531,552

    2、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件

                                                                                 单位:股
     有限售条件股东名   持有的有限售条件股   可上市交易  新增可上市交易股
序号                                                                              限售条件
             称               份数量            时间           份数量
                                                                             自股改方案实施之日起,
                                            2008-02-20            7,678,800  
                                                                             在二十四个月内不上市
                                                                             交易;之后的十二个月内
                                                                             不超过总股本的百分之
     四川华神集团股份                                                        
   1                              44,358,113 2009-02-20           7,678,800  
                                                                             五,在二十四个月内不超
     有限公司                                                                
                                                                             过百分之十。承担本次股
                                                                             改的财务顾问和保荐费
                                            2010-02-20           29,000,513  用、专项法律顾问费用以
                                                                             及媒体宣传费用。
                                            2007-02-20            7,678,800  
     重庆国际信托投资                                                        
   2                              36,965,094 2008-02-20           7,678,800  法定限售条件
     有限公司                                                                
                                            2009-02-20           21,607,494  
     上海华敏置业(集                       2007-02-20            7,678,800  
   3                               9,241,273                                 法定限售条件
     团)有限公司                           2008-02-20            1,562,473  

    3、十名股东及前10名流通股股东持股表

                                                                               单位(股)
       股东总数                                                                              7,028
          前10名股东持股情况
                                                               持有有限售条件股   质押或冻结的股份
       股东名称          股东性质     持股比例     持股总数
                                                                    份数量             数量
四川华神集团股份有限
                       其他               28.88%    44,358,113        44,358,113        37,800,000
公司
重庆国际信托投资有限
                       其他               24.07%    36,965,094        36,965,094
公司
上海华敏置业(集团)有限
                       其他                6.02%     9,241,273         9,241,273
公司
上海金通物产公司       其他                1.03%     1,580,000                 0
中国建设银行-宝康消费
                       其他                0.65%       994,744                 0
品证券投资基金
方灿雄                 其他                0.39%       600,908                 0
王斌                   其他                0.37%       562,204                 0
袁康寿                 其他                0.36%       555,299                 0
李志伟                 其他                0.32%       488,000                 0
首创证券有限责任公司   其他                0.32%       487,800                 0
          前10名无限售条件股东持股情况
              股东名称                  持有无限售条件股份数量                股份种类
上海金通物产公司                                          1,580,000   人民币普通股
中国建设银行-宝康消费品证券投资基                                     
                                                            994,744   人民币普通股
金                                                                    
方灿雄                                                      600,908   人民币普通股
王斌                                                        562,204   人民币普通股
袁康寿                                                      555,299   人民币普通股
李志伟                                                      488,000   人民币普通股
首创证券有限责任公司                                        487,800   人民币普通股
黄小飞                                                      415,699   人民币普通股
江启东                                                      404,400   人民币普通股
王健                                                        396,742   人民币普通股
                       公司前10名股东中流通股股东之间,公司未知其是否属于《上市公司股东持股变
 上述股东关联关系或一
                       动信息披露管理办法》中规定的一致行动人,公司控股股东与其它股东之间无关
     致行动的说明
                       联关系。

    三、本公司第一大股东情况:
    四川华神集团股份有限公司
    持有本公司44,358,113股法人股,占公司总股本的28.88%。
    法定代表人:周蕴瑾
    注册资本:7150万元
    成立日期:1994年4月22日
    经营范围为:药品及高新技术产品的研究、开发;项目投资;物业管理。
    该公司的第一大股东为成都中医药大学医药研究院,持有该公司总股本25%的股份,法人代表:范昕建。注册资本:100万元
    经营范围为:主营中医临床、中药中成药、保健品方面的技术服务和咨询。
    报告期内本公司第一大股东未发生变动。
    成都中医药大学医药研究院
    四、其他持股在10%以上(含10%)的法人股东
    重庆国际信托投资有限公司
    持有本公司法人股36,965,094股,占本公司总股本的24.07%。
    公司法定代表人:何玉柏
    注册资本:壹拾亿叁仟叁佰柒拾叁万元整
    成立时间       1984年10月
    经营范围:受托经营资金信托业务,受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务;受托经营国家有关法规允许从事的投资基金业务,作为基金管理公司发起人从事投资基金业务;受托经营公益信托;经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务;受托经营国务院有关部门批准的国债、企业债券承销业务;代理财产的管理、运用与处分、代保管业务;信用见证、资信调查及经济咨询业务;以银行存放、同业拆借、融资租赁或投资方式运用自有资金;以自有资产为他人提供担保;办理金融同业拆借;中国人民银行批准的其它业务。上述经营范围包括本外币业务(按许可证核定事项从事经营)。
    重庆国信是中国人民银行批准重新登记的信托投资机构。重庆市财政局(国有资产管理部门)为第一大股东。
    董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、公司应披露董事、监事和高级管理人员的情况
    (一)基本情况

                                                                                                       是否在
                                                                                                       股东单
                                     任职起始日任职终止日年初持股年末持股                              位或其
  姓名        职务     性别年龄                                                           变动原因
                                          期            期           数          数                    他关联
                                                                                                       单位领
                                                                                                          取
  赵卫青       董事长     男     35   2005-03-27    2008-03-27             0          0             0        否
                                                                                        股改和公积
  王天祥       总经理     男     42   2005-03-27    2008-03-27         4,680      7,414                      否
                                                                                        金转增股本
  易剑鸣     财务总监     男     34   2005-03-27    2008-03-27             0          0             0        否
  彭旭东         董事     男     41   2005-03-27    2008-03-27             0          0             0        是
  王可澄         董事     男     43   2005-03-27    2008-03-27             0          0             0        是
                                                                                        股改和公积
  任明非         董事     男     49   2005-03-27    2008-03-27         7,020     11,119                      是
                                                                                        金转增股本
                                                                                        股改和公积
  杨继瑞     独立董事     男     52   2005-03-27    2008-03-27         4,680      7,412                      否
                                                                                        金转增股本
  钟康成    独立董事      男     69   2005-03-27    2008-03-27             0          0             0        否
  陈重乔     独立董事     女     55   2005-03-27    2008-03-27             0          0             0        否
  李   玢        监事     男     42   2005-03-27    2008-03-27             0          0             0        是
 王建平          监事     男     43   2005-03-27    2008-03-27             0          0             0        否
 汤吉英          监事     女     46   2005-03-27    2008-03-27             0          0             0        否
 李建华      副总经理     男     43   2005-03-27    2008-03-27             0          0             0        否
 万  方      副总经理     男     38   2005-03-27    2008-03-27             0          0             0        否
             董事会秘                                                                                        
 魏依国                   男     43   2005-03-27    2008-03-27             0          0             0        否
                   书                                                                                        
   合计              -     -      -            -           -             16,380   25,945            -         -

    (二)在股东单位任职的董事监事情况

         姓名                   任职的股东名称      在股东单位担任的职务         任职时间
   赵卫青                四川华神集团                      董事
   王天祥                四川华神集团                      董事                2004/12
   彭旭东                四川华神集团                    副董事长              2001/5
   王可澄                四川华神集团                    副董事长
   李  玢                四川华神集团                   董事副总裁             2001/5
   任明非                 四川华神集团                董事、产业总监           2004/12

    (一)董事、监事和高级管理人员的简历:
    赵卫青    男,研究生、现任四川华神集团股份有限公司董事;曾服务于上海物资贸易中心股份有限公司;上海中智富投资产管理股份有限公司;上海科维思投资有限公司。历任部门经理、副总经理、执行副总经理,现任本公司董事长
    王天祥    男,大学,高级会计师,曾任四川省商业建设总公司财务处长,本公司总会计师、副总裁,第四届、第五届、第六届董事会董事。现任本公司董事兼总裁,成都市青年联合会委员。
    易剑鸣    男,硕士,曾服务于四川华神集团股份有限公司、湖南省物资产业集团(上海)投资部、友源资产管理有限公司,历任部门经理、财务经理。现任本公司董事兼财务总监,四川省丝绸进出口公司董事。
    彭旭东    男,大学,副研究员,曾任四川大学团委书记、生物系党总支副书记,成都中医药大学华神制药厂厂长,西南华神药业股份有限公司副总裁,本公司第四届董事会董事,第五届、第六届董事会董事长。现任本公司董事、四川华神集团股份有限公司副董事长、四川省青年联合会常委。
    王可澄    男,本科、历任重庆国际信托有限公司投资银行部高级经理、西南证券公司重庆投资银行部总经理、平安证券西南总部总经理、上海望春花(集团)股份有限公司总裁;现任上海红筹投资咨询有限公司总经理。现任本公司董事。
    任明非  男,大学,副教授,曾任成都中医药大学科技协作处处长,西南华神药业股份有限公司副总裁,成都华神集团总裁,本公司第四届、第五届董事会董事,第六届董事会副董事长。现任本公司董事,四川华神集团股份有限公司董事、产业总监。
    杨继瑞  独立董事,男,经济学博士,教授,现任西南财经大学校党委副书记,博士生导师;兼任四川省科技顾问团顾问、成都市科技顾问团顾问,成都市仲裁委员会委员,四川省注册会计师协会顾问,四川省土地估价师协会副会长,四川省税收学会副理事长,教育部跨世纪优秀人才,四川省学术带头人。本公司第四届、第五届董事会董事,第六届董事会独立董事。
    钟康成  独立董事,男,原任成都市经委副主任,历任成都市经委工业改革办公室主任、协作处处长、成都市政协十届常委、十一届政协经济人口委员会副主任、成都市国有资产重组领导小组办公室主任、成都市企业联合会副会长、四川省成都市企业管理协会副会长、《工厂管理》杂志社社长,现已完成相关独立董事的专业培训。
    陈重乔   独立董事,女,中国注册会计师、会计学副教授,九三学社成员,曾任四川省商业专科学校、四川省财经干部管理学院、四川省经济干部管理学院会计学课程教师。现任四川万方会计师事务所有限责任公司注册会计师。现已完成中国证监会、清华大学经济管理学院、国家会计学院联合举办的独立董事培训班的培训,现任本公司独立董事。
    监事:
    李玢,男,汉族,中共党员,硕士,历任共青团成都市委机关总支书记、市学联副秘书长,深圳国际企业服务公司成都公司任总经理、华神药业董事会秘书、总经理特别助理、副总经理。现任本公司监事会主席、四川华神集团副总裁。
    王建平,男,汉族,法学教授,经济学博士,四川大学法律系系主任,民商法专业证券法方向硕士研究生导师。吉林大学研究生院攻读民法专业,获法学硕士学位;到美国圣路易斯大学法学院、加拿大英属哥伦比亚大学法学院访问进修;历任四川大学法律系讲师、副教授、教授。四川省法学会理事、四川省法学会民法学经济法研究会副会长、四川省法学会国际经济法研究会副会长、成都市人民政府参事。现任本公司监事。
    汤吉英,女,汉族,会计师,大专,现任本公司财务部副经理、本公司第六届监事会监事。曾经服务于成都市新型建筑材料建筑工程公司、成都新型建筑材料试验厂、成都市综合建材工业公司、中外合资成都泰邦行房屋开发有限公司财务部工作,历任财务主管、副经理。现任本公司监事。
    非董事监事高管人员:
    李建华      男,大学,高级工程师,毕业于成都理工大学工程地质专业,曾任四川省电力设计院基建科长、行政处长、副院长,四川华神彩钢公司历任总经济师、副总、总经理,现任本公司副总裁。
    万    方    男,工商管理硕士(在读) 高级工程师,毕业于四川大学生物系生物化学专业、四川大学四川工商管理学院MBA学习。曾在卫生部成都生物制品研究所工作,曾任中外合资成都博美保健食品有限公司生产部经理、成都中医药大学华神药业有限公司总经理,现任本公司副总裁。
    魏依国        男,讲师,川北医学院临床医学专业毕业,中央党校经济管理专业本科毕业,曾任川北医学院团委书记、学生处副处长,成都中医药大学华神药业公司副总经理,现任华神集团总裁办公室主任兼董事会秘书。
    (二)2006年度报酬情况
    公司高管人员均按公司董事会通过的薪酬制度领取报酬;董事、监事按照董事会、监事会、股东大会通过的董事津贴标准和监事津贴标准领取董事、监事津贴。

                                                                                 是否在股东单位或其它关联单
  姓名             职务              本年度在本公司领取的报酬总额
                                                                                           位领取报酬
赵卫青                                                                  12.96
                  董事长                                                                         否
王天祥                                                                   11.2
               董事兼总裁                                                                        否
易剑鸣                                                                  10.72
            董事兼财务总监                                                                       否
彭旭东                                                                   3.00
                   董事                                                                          是
王可澄                                                                   3.00
                   董事                                                                          是
任明非                                                                   3.00
                   董事                                                                          是
杨继瑞                                                                   4.80
                独立董事                                                                         否
钟康成                                                                    4.80
                 独立董事                                                                        否
陈重乔                                                                    4.80                  
                 独立董事                                                                        否
李  玢                                                                    3.00                  
                   监事                                                                          是
王建平                                                                    3.00                  
                   监事                                                                          否
汤吉英                                                                    7.56                  
                   监事                                                                          否
李建华                                                                     9.8                  
                  副总裁                                                                         否
万  方                                                                     9.8                  
                  副总裁                                                                         否
魏依国                                                                     8.5                  
                董事会秘书                                                                       否

    (四)在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。
    报告期内无报告期内无董事、监事离任的情况发生
    报告期内无聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况发生。
    员工情况
    公司在职员工总数为:795人。专业构成:生产人员366人、销售人员143   人、技术人员81人、财务人员40人、行政人员164人,其中大专以下:270人、专科194人、本科248人、硕士17人、博士5人。公司无需承担离退休职工人费用。
    公司治理结构
    一、   公司状况
    报告期内公司严格按照新颁布的《公司法》、《证券法》以及中国证监会、深圳证券交易所有关法律、法规的要求,不断完善公司法人治理结构。根据“两法”要求结合本公司实际情况,公司修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》进一步规范公司运作,健全现有企业制度,保护广大投资者利益。目前公司法人治理情况基本符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》要求,为公司现代企业制度建设提供了治理制度和行为规范的保障。现公司董事会已经设立了战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会,并制定了各委员会的实施细则。董事会9名董事成员中独立董事共有3名,达到公司董事会现有成员总数的三分之一。
    公司将根据有关的法律法规,结合公司的实际情况,尽快增设董事会提名委员会,以进一步完善公司的结构。
    二、独立董事履行职责情况
    独立董事在履行任职中能保持充分的独立性,关注公司运作的规范性,为公司重大事项决策提出专业性、建设性的意见,对公司董事会的规范运作和科学决策起到了积极作用,有效地促进了公司治理结构的完善。任职以来,认真履行法律、法规和《公司章程》赋予的职责,检查和指导公司生产经营工作,报告期内就规定的事项向董事会或股东大会发表独立意见,在董事会日常工作及重要决策中尽职尽责,维护了公司及全体股东的利益,做到了勤勉尽责。
    独立董事出席董事会的情况

 独立董事   本年应参加董   亲自出席   委托出席    缺席       备注
   姓名       事会次数      (次)     (次)    (次)
  陈重乔          4           4           0         0
  杨继瑞          4           4           0         0
  钟康成          4           4           0         0

    独立董事未对公司有关事项提出异议
    三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
    1、业务方面:公司拥有独立、完整的生产经营计划、财务核算、劳动人事、原材料供应和产品销售等业务体系,并具有自主经营能力。
    2、人员方面:公司全体员工的调配、劳动合同签订及调整均做到独立运作;高管人员均由董事会聘任或解聘,且不在股东单位任职。
    3、资产方面:公司拥有独立的采购、生产和销售系统,资产完整,权属清晰。公司根据合同约定无偿使用控股股东的商标、工业产权等无形资产。
    4、机构方面:公司组织机构体系健全,内部机构独立,与控股股东完全分开,无从属关系。
    5、财务方面:公司设有独立的财会部门,会计核算体系和财务管理制度完善配套,能够独立做出财务决策。
    四、对高级管理人员的考评及激励机制
    本公司《长期激励制度的管理办法》、《关于对公司高中级管理及核心技术骨干人员实施长期激励制度的预案》已提交五届六次董事会审议通过,但目前尚未实施。公司正在结合股权分置改革,对现有方案进行完善再报股东大会批准实施。
    股东大会情况
    一、股东大会的通知、召集、召开情况
    报告期内公司召开了两次股东大会即2005年度股东大会和2006年第一次临时股东大会。
    2005年度股东大会于2006年5月11日召开,会议召开通知,刊登于2006年4月5日的《证券时报》和《中国证券报》。出席会议的股东及代表6人,代表76,041,408股份,占公司股份总数的59.42%。本次会议审议通过了如下议案:
    (1)审议《董事会2005年度工作报告及2006年度工作安排》;
    (2)审议《2005年度监事会报告》;
    (3)审议《公司2005年度财务报告》;
    (4)审议《2005年度利润分配方案》;
    (5)审议《关于修改公司<章程>的特别提案》;
    (6)审议《关于修改公司〈股东大会议事规则〉的特别提案》;
    (7)审议《关于修改公司〈董事会议事规则〉的特别提案》;
    (8)审议《关于制订公司〈监事会议事规则〉的特别提案》;
    会议《决议公告》刊登在2006年5月12日的《证券时报》和《中国证券报》。
    2006年第一次临时股东大会于2006年11月16日召开,会议召开通知刊登于2006年10月27日的《证券时报》和《中国证券报》上。出席会议的股东及代表4人,代表股份90,857,496股,占公司股份总数的59.16%。本次会议审议通过了如下议案:
    (1)审议《关于四川华神钢构有限责任公司与华敏置业关联交易事项的提案》;
    (2)审议《成都华神集团股份有限公司关于变更募集资金用途(及增加控股子公
    司钢构工资注册资本和调整控股子公司生物技术公司资本金来源)的提案》;
    会议《决议公告》刊登在2006年11月17日的《证券时报》和《中国证券报》。
    本年度未出现股东大会否决议案的情况。
    董事会报告
    一、   2006年经营情况回顾
    (一)总体情况
    2006年是公司产业结构调整、实施产业升级关键的一年,是承前启后,实施战略规划的第一年。作为转型期的华神,我们面临着前所未有的挑战。如何应对国家对医药行业持续整顿、药品招标采购及降价的举措,如何面对基础建设投资宏观调控力度加大和市场竞争不断加剧的新情况,确保集团战略目标和年度经营目标的实现是公司认真思考和着力解决的问题。为此公司在年初确立了以股权分置改革为契机,打造华神新的核心价值理念,全面推进企业战略构建和产业升级的工作思路。着力打造以美妥昔I131单抗注射液为龙头产品的生物医药产业,再造华神利润增长点;着力于药业新产品三七通舒胶囊的市场培育,从根本上改变产品结构单一,单品依存度过高的经营困境;着力推进以高层钢结构为发展方向的钢构产业升级,实现规模效益;着力于兽用生物制品的产业化进程,提升传统兽药的市场占有和经营效益。通过全体员工的共同努力,实现了年度经营目标。为国家一类新药I131美妥昔单抗注射液和兽用生物制剂猪伪狂犬疫苗来年上市做好了充分的准备,为公司中长期战略目标的达成奠定了良好的基础。全年实现收入22,385万元同比上升19.22%,实现净利润540万元同比上升143.89%。
    报告期内公司主营业务收入、主营业务利润、净利润的同比变动情况:

              2006年度          2005年度      增减比
  项目                                                        变动原因
                (元)           (元)      例(%)
                                                      主要系子公司钢构公司主营业
主营业务
                                                19.22 务收入增加所致。
              223,849,032.20   187,758,119.90
  收入
                                                      主要系主营业务收入增加所
主营业务
                                                      致。
               58,670,279.35    51,965,117.37   12.90
  利润
净利润     5,401,062.71     2,214,592.17     143.89   主要系主营业务收入增加、期
                                                      间费用率下降所致。

    华神药业以改革促发展,果断推进组织结构变革、人事用工制度变革、营销管理模式变革和管理制度创新,初步建立起适应药业未来发展战略需要的组织架构和管理运作模式,实现了销售规模、销售回款、经营利润和现金流量的同步增长,企业经营质量和管理运营能力显著提高,为药业未来可持续发展战略奠定了坚实的基础。
    本年度钢构公司立足“着力发展高层钢构,着眼进军住宅产业”的发展思路,全面实施五年发展规划的开局之年。根据规划和目标,加强回款计划的督办力度、渠道建设、信息评审和投标评审,强化营销策略与营销理念的创新,巩固西南市场的同时积极拓展华东市场,以项目为载体,按照国家产业布局的调整,积极寻求行业市场的深度开发。06年超额完成年度目标任务,为有效推进五年发展规划打下了较坚实的基础。同年荣获四川省专业承包建筑企业“20强”称号,标志着公司的综合实力又跃上了一个新台阶。
    生物公司作为集团倾力培育的利润增长点,已初步建立了完善的管理制度,全面推行现代企业管理,努力构建现代药企;较好完成了碘[131I]美妥昔单抗注射液工艺研究、生产文号申报、GMP现场认证及营销队伍的建设。年内华神生物公司各项工作均取得突破性进展:公司组织建设和制度建设基本完成,通过狠抓基础管理,开始进入健康有序的发展轨道;碘[131I]美妥昔单抗注射液生产工艺已经建立,并取得生产批准文号,一次性顺利通过GMP认证现场检查。经过全年的努力,营销骨干队伍已经基本建立为来年上市打好了基础。
    动保产业全年狠抓技术进步,进行工艺试验,促进生产任务的完成;坚持成本分析,控制生产费用。利用财务成本分析结果,加强生产费用的控制。加强生产管理,强化现场质量控制,安全生产;加强员工培训,提高员工操作水平,加大兽用生物制剂上市的前期工作力度,为来年上市做好了基础工作。由于受全国兽药行业不景气的影响,动保公司的经营在一定程度上受到一定的冲击。
    (二)  公司主营业务及其经营状况
    公司主营业务为:中西成药的生产和销售,高新技术产品的开发和经营,生物工程制品的生产和销售等,现已初步形成以中西成药、动物用药、生物制药为支柱的现
    代制药为核心产业,以新型建筑材料为发展重点的产业格局。
    1、公司报告期内主营业务收入、主营业务利润分行业构成情况。

                                                                                                                                               单位:元
              行业            主营业务收入             主营业务成本   主营业务利润           主营业务收入比         主营业务成本      主营业务利润率比上年
                                                                              率(%)             上年增减           比上年增减                 增减(%)
      药业                    71,682,600.52           30,659,578.66         56.08%
                                                                                                 4.64%                4.21%
                                                                                                                                    增加0.16个百分点
                                                                            33.11%
      新型建材
                                                             3,566.85                                                                     增加19.72个百分点
                                                                                                -99.94%              -99.95%
                                       5,332.48
                                                                            11.43%
                                                                                                41.46%               42.23%
      轻钢结构工程            149,338,173.84                                                                                                    1.51
                                                     131,183,757.11                                                                       增加       个百分点
                                                                            49.20%
                                                                                                -46.42%              -56.27%
      其他                     2,822,925.36          1,277,509.23                                                                         增加10.19个百分点
                                                                            26.21%
                                                                                                19.22%               23.76%
             合计             223,849,032.20       163,124,411.85                                                                         减少1.47个百分点

    2、公司报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品情况。

                                                                                                                                             单位:元
产品名称                主营业务收入            主营业务成本              主营业务利           主营业务收入            主营业务成本           主营业务利润率比上
                                                                            润率(%)             比上年增减              比上年增减                 年增减(%)
鼻渊舒口服液           37,091,857.93              12,359,086.33                  65.38%-1.23%                             -4.34%                 增加1.17个百分点
新型钢结构建            149,338,173.84                                           11.43%                  41.46%            42.23%
                                                   131,183,757.11                                                                                增加1.51个百分点
筑工程的承揽

    3、公司报告期内主营业务收入、主营业务利润分地区构成情况

                      地区                      主营业务收入                    主营业务利润               主营业务收入比上年              主营业务利润比上年
                                                                                                                    增减(%)                         增减(%)
                      省内                     95,784,835.61                   25,055,624.11                        147.37                          45.27%
                      省外                    128,064,196.59                  33,614,655.24,                        -14.07                          -7.58%

    4、主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期未发生较大变化。
    5、主要供应商和重大客户情况
    公司全年向前五名供应商的采购金额为4994万元,占全年采购总额的29.97%;向前五名客户的销售金额为10785万元,占全年销售总额48.18      %。
    (三)公司资产及主要财务指标数据:
    1、资产构成变动情况

             2006年12月31日            2005年12月31日
                                                     占总资     同比增减
 项目                    占总资产
           金额(元)                 金额(元)     产比例    金额(元)
                         比例(%)
                                                     (%)
总资产  698,703,817.34   100.00     710,283,391.46  100.00   -11,579,574.12
                         13.54
应收账      94,612,923.74              92,908,832.39   13.08   1,704,091.35

                         8.32
存货        58,162,658.99              36,842,788.52    5.19  21,319,870.47
                         2.90
长期股      20,229,616.96              19,364,541.17    2.73     865,075.79
权投资
                         22.39
固定资     156,435,149.86             166,099,541.78   23.38  -9,664,391.92
产净额
                         7.05
在建工      49,226,426.29              43,221,171.06    6.09   6,005,255.23

短期投

                         6.30
长期借      44,000,000.00              14,000,000.00    1.97  30,000,000.00

分析

    2、期间费用、所得税等财务数据变动情况

                                 2006年度        2005年度
    项目                                                                 增减比例(%)     变动原因
                                    (元)         (元)
                                                                                            主要系药业公
                                                                                            司三七通舒胶
    营业费用                 21,425,000.10          16,563,858.87                 29.35     囊经营规模拓
                                                                                            展导致营销费
                                                                                            用增加所致。
    管理费用                26,486,164.15          26,475,405.18                   0.04
                                                                                            系本期收到财
                                                                                            政贴息及资金
    财务费用                  5,518,575.61           6,969,453.91                -40.14
                                                                                            占用利息冲减
                                                                                            财务费用所致。
                                                                                            系子公司本期
      所得税                2,639,743.63           1,732,360.92                   52.38     利润总额增加、
                                                                                            所致。

    分析说明:
    3、报告期内公司现金流量构成及变化情况                                                             单位:元

                     项目                             2006年度                2005年度             增减比例(%)
一、经营活动产生的现金流量净额:                     18,561,984.91           22,353,851.98               -16.96
                  现金流入                              254,567,003.49          177,497,122.81          43.42
                  现金流出                              236,005,018.58          155,143,270.83          52.12
二、投资活动产生的现金流量净额                      -13,480,190.69          -28,354,934.12              47.54
                  现金流入                                5,073,015.33            3,224,554.96          57.32
                  现金流出                              18,553,206.02            31,579,489.08          -41.25
三、筹资活动产生的现金流量净额                      -46,267,661.94           -876,978.90             -5,275.80
                  现金流入                              147,458,000.00          155,570,000.00          -5.21
                  现金流出                              193,725,661.94          156,446,978.90          23.83

    分析说明:
    1、经营活动产生的现金流量净额同比减少16.96%,主要系报告期购买商品支付的现金增加所致。
    2、投资活动产生的现金流量净额同比增加47.54%,主要系报告期募集资金项目投入增加所致。
    3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少5,275.80%,主要系报告期偿还银行借款同比增加所致。
    (三)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

                                                                               单位:万元
主要控股公司   注册    投资  占权益 控股 资产  净利  主营业 主营业  主要经营范围
及参股企业名   资本    额    比率   方式 规模  润    务收入 务利润
称            
成都中医药大  2000    2000  100%   直接  8,502 586   5,904   2,759  批发、零售中药材、中成药、
学华神药业有                       间接                             西药制剂,医疗器械;医药技
限责任公司                                                          术产品研究、开发、中间试验、
                                                                    科技服务、咨询、交流
四川华神钢构  2000    2000  100%   直接  16,521671   14,934  1708   轻钢结构房屋建筑设计、施
房屋有限责任                       间接                             工;生产、销售彩钢压型板及
公司                                                                夹芯板
四川华神农业  2000    1020  51%    直接  1,306 -42    4.21    0.27  农业开发、生产;农业技术产
新技术有限责                                                        品开发、经营
任公司                                         
四川华神农大  1000    756.1 75%    直接  3,003 -71    1,141   210   兽药、鱼药、散剂、饲料添加
动物保健药品                                                        剂、医疗器械、养殖开发
有限公司                                       
北京医科药植  2000    1020  51%    直接  1,589 -6.56  0.00    0.00  中草药的技术开发、技术转
天然药物科技                                                        让、技术咨询、技术服务。(未
开发有限公司                                                        取得专项许可的项目除外)
成都新兴创业  10,0001000    10%    参股  12,01 9342   150     142   项目投资、股权投资、投资管
投资有限责任                                                        理及咨询业务(不含证券投资
公司                                                                咨询)。
上海中南医院  5000    3300  66%   直接  4,778 -9     0.00    0.00  医院投资、医院管理,医疗软
投资有限公司                                                         件开发、生产、销售,系统集
                                                                    成,企业管理咨询,一般国内
                                                                    贸易(涉及许可经营的凭许可
                                                                    证经营。
成都华神生物  5000    500   100%   直接  6,347  0.00  0.00    0.0   研发、生产、销售生物制品、
技术有限责任                       间接                             生物技术药品(凭许可证,许
公司                                                                可项目经营),医药技术转让
                                                                    及科技服务。

    分析:
    二、公司未来发展的展望
    按照中国证监会证监发〔2006〕136号文的规定,结合新企业会计准则的规定及自身业务特点,本公司执行新企业会计准则后公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响分析:
    一、关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异分析。
    根据财政部令第33号和财政部财会[2006]3号文件的规定,公司自2007年1月1日起执行修订后的《企业会计准则》,根据中国证券监督管理委员会颁布的证监发
    [2006]136号《关于做好新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》的要求和《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的规定,公司已经分析、确认2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异,其影响情况如下:
    1、所得税
    根据新会计准则,在首次执行日,企业应当停止采用应付税款法,改按《企业会计准则第18号—所得税》规定的资产负债表债务法对所得税进行处理。
    ①计提的坏帐准备与根据税法计算的坏帐准备之间的差额对所得税影响;
    本公司及控股子公司按照现行会计准则的规定,对应收款项、存货、固定资产等计提了资产减值准备,形成了资产帐面价值小于资产计税价值的差异,产生递延所得税资产277.83万元,由此调增2007年1月1日的股东权益277.83万元。。
    ②未弥补亏损对所得税的影响。
    本公司控股子公司税前可弥补亏损计算的递延所得税资产资产400.49万元,由此调增2007年1月1日股东权益400.49万元。
    ③资产减值准备对所得税的影响。公司计提的各项资产减值准备产生的递延所得税资产2.20万元,由此,调增2007年1月1日股东权益2.20万元。
    上述确认的递延所得税资产合计调增股东权益680.52万元,其中,对母公司股东权益的影响为614.74万元,对少数股东权益的影响为65.78万元。
    2、少数股东权益
    本公司按现行会计准则编制的合并资产负债表中,2006年12月31日少数股东权益为2,792.50万元,新会计准则下少数股东权益列入股东权益,同时,由于所得税的影响,相应增加2007年1月1日股东权益65.78万元,少数股东权益合计为2,858.28万元。
    二、执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响情况
    根据公司现有和可预见的会计业务和事项,在执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响主要有:
    1、根据《企业会计准则2号—长期股权投资》的规定,公司将现行会计政策下对控股子公司采用权益法核算,变更为成本法核算。此变更将影响母公司当期损益,但不影响公司合并财务报表;
    2、根据《企业会计准则第6号—无形资产》的规定,公司发生的内部研究开发项目开发阶段的支出将由现行制度的全部费用计入当期损益,变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化。此变更,可能将减少公司当期期间费用。同时,公司将现行会计政策下无形资产摊销计入当期期间费用,变更为根据每项无形资产所包含的经济利益,通过其所生产的产品或其他资产实现的,其摊销金额计入相关资产成本。此变更,将使产品制造成本增加,从而减少其销售毛利,但在产销率基本持平的情况下,对利润影响有限;
    3、根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》的规定,公司将现行会计政策下按工资比例计提的应付职工福利费,变更为按实际发生的职工福利费用列入相关期间费用。根据公司以前年度职工福利费的实际发生额一般低于计提数的情况判断,该项政策的变更可能会影响当期利润,但影响有限;
    4、根据《企业会计准则第16号—政府补助》的规定,公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助,变更为在区分与资产相关的政策补助和与收益相关的政府补助后,将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益,将与收益相关的政府补助直接计入当期损益,由于公司收到政府补助一般为与收益相关的政府补助,因此,该政策的变更对公司利润影响有限;
    5、根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定,公司将现行采用的应付税款法,变更为资产负债表债务法核算。该变更会影响公司的所得税费用、利润及股东权益;
    6、根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定,公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示,变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示,该变更将会影响公司的股东权益;公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则,目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响。在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,公司在编制2007年度财务报告时可能对编制《新旧会计准则股东权益差异调节表》时所采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
    (二)经营性发展展望
    经营性发展展望
    1、拥有的优势:
    公司拥有技术密集型高科技产业集团,技术创新是我们生存与发展的核心竞争力。为此公司建立了完善的技术创新管理体系,目前拥有一支以生物医药技术为主的科研人员队伍,高中级技术人员数占50%以上。拥有国家人事部批准的博士后科研工作站,和“国家认定企业技术中心”。
    集团近年来先后申报承担国家“863”计划项目、技术中心创新能力建设项目、国家重点技术创新项目、国家高新技术产业化示范项目、国家火炬计划项目、国家级新产品试制计划项目等国家、省市科技项目40多项,多数项目已经或即将建成投产,为集团的发展提供了充足的技术、项目储备。
    华神集团在生物制药领域经过近十年的投入和艰难探索,形成了以人用治疗性单克隆抗体药物、基因工程药物以及诊断试剂为主的三大中试、技术研发和产业化平台,以基因疫苗为主的兽用生物制品技术研发和产业化平台。在技术、产品、人才以及设施方面均具有了国内领先优势。
    生物制药公司在单克隆抗体药物、基因工程药物以及诊断试剂的研发方面已经拥有一系列具有国内领先或国际先进水平的各种研究技术。其中,核素标记单抗平台被列为国家技术创新能力建设项目,成为国内少有的同时拥有真核和原核表达系统的生物公司。
    公司在钢构建筑方面:对轻钢结构技术体系的应用娴熟,钢结构设计及建筑综合设计的能力在西南同行中处于领先地位;公司一直重视技术开发与储备,在多层钢结构方面有一定的设计及施工实践,现已经完成向高层钢结构项目进军的技术储备工作。同时具备钢结构设计甲级、钢结构施工一级、建筑设计综合乙级、总承包二级资质。公司在巩固发展西南市场的同时已在华东“长三角经济区”打开了经营局面。目前,公司拥有较好的市场形象及品牌认知度和较强的竞争能力。
    2、展中遭遇的问题与困难
    由于国家对医药市场宏观调控力度加大、控制医药费用的增长、药品大幅度降价,导致整个医药市场发展势头的减缓。华神药业的发展也受到了一定的影响。
    公司利润的单品依存度依然过高,这既不利于释放经营风险,也制约公司的经营规模壮大。
    3、公司未来的发展规划及2007年的工作部署
    公司的中长期发展战略纲要已经确立了公司的发展目标◇◇把华神打造成国内知名的以生物工程技术为特色的健康医药产业集团,着力打造以技术创新为先导的生物制药、现代中药、动保制药和以高层钢构建筑设计、施工、安装为发展方向的现代钢结构建筑等四大支柱产业。
    为此公司将在2007年全力推进以下工作:
    调整、完善公司《中长期战略发展纲要》。并以《规划》为纲做好产业要素等资源的优化配置工作;
    全力以赴抓好碘[131I]美妥昔单克隆抗体注射液的上市工作,确保其成功上市,并以此为突破,拓展制药产业的市场空间,形成公司新的利润增长点;
    确保兽用生物制品伪狂犬病基因缺失疫苗上半年面市,并着力将其培育成公司新的利润增长点;
    抓住目前国家中药II类新药三七通舒胶囊销量增长的良好态势,加大市场拓展的力度,使其在来年销售规模更上一层楼;
    钢构领域抓好产能扩大和技改工程的实施,在巩固其西南市场的同时,加大长三角地区的拓展工作,向高层钢结构领域迈出实质性的步伐;
    我们相信随着国家中药II类新药三七通舒胶囊、国家Ⅰ类新药生物制剂碘[131I]美妥昔单抗注射液(利卡汀)、以及荣获国家科技进步二等奖的伪狂犬病活疫苗等品种的相继面市;钢构产业的升级得以实施将显著改善我们的竞争力,有效克服发展中所遭遇的问题。我们也有信心通过以上品种的投入市场打造公司新的利润增长体系和提升公司的投资价值。
    (四)资金需求及使用计划
    公司欲打造人用治疗性单克隆抗体药物、基因工程药物以及诊断试剂为主的三大中试技术研发和产业化平台,完善钢构公司从门式结构向高层钢结构领域进军所需装备的配置,其资金缺口公司本着优化配置资源的原则,将已经终止投入的蚕丝高新技术产业化项目的募集资金,按照募集资金变更程序实施了变更,注入到公司未来的发展方向◇◇生物制药和高层钢结构产业,以强化公司的核心竞争力。有关变更募集资金投向的议案已经提交公司2006年第一次临时股东大会审议,2006年11月17日刊登于《中国证券报》和《证券时报》上的相关公告(公告编号2006-019)。
    (五)可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司拟采取的对策和措施。
    1、可能出现的风险因素
    国家医疗体制改革、药品降价、市场竞争加剧等宏观环境的变化,将继续制约整个制药行业的盈利能力的提升。
    2、拟采取的对策和措施
    公司将通过技术创新和提升管理水平,实现较好的成本控制和扩大销售,保持传统产品较强的盈利能力;同时公司将通过调整产品结构、加大新产品开发和面市力度,加快产业升级的进程,在加大产品技术附加值的同时加大市场拓展力度,将药价下降的不利影响降低到最小程度。
    三、投资情况
    (一)报告期内的投资情况分析
    经七届第二次董事会审议报2005年第1次临时股东大会批准,公司决定追加对成都华神生物技术有限公司的投资,使之注册资本达到人民币5000万元。在股权设置上也做出相应调整:成都华神集团股份有限公司出资4500万人民币,占90%的股权,成都中医药大学华神药业有限责任公司出资500万,占10%的股权。
    在报告期内公司为实现中长期战略发展目标,打造人用治疗性单克隆抗体药物、基因工程药物以及诊断试剂为主的三大中试技术研发和产业化平台,完善钢构公司从门式结构向高层钢结构领域进军所需装备的配置。其资金缺口公司本着优化配置资源的原则,在报告期内将已经终止投入的蚕丝高新技术产业化项目的募集资金6,352.70万元,遵照《募集资金管理办法》,按照募集资金变更程序实施了变更,注入到公司未来的发展方向的生物制药和高层钢结构产业,以强化公司的核心竞争力。本次变更向生物公司注入投资4,352.70万元等额置换出公司的前期投入,向钢构公司追加投资2,000.00万元,目前工商注册登记正在办理过程中。
    募集资金使用情况:
    公司经中国证券监督管理委员会(证监公司字[2001]61号文件)核准,于2001年8月在深圳证券交易所采用上网定价发行方式向社会公开发行普通股612万股,每股发行价为25.00元,共募集资金15,300万元,扣除发行相关费用757万元,实际募集资金14,543万元。
    报告期内公司无募集资金,延续至报告期的募集资金截止2006年12月31日,募集的14,543万元资金已使用12,759.54万元,尚未使用的募集资金全部存放在银行内。
    募集资金投资项目及进度情况

                                                                                             单位:万元
               承诺投资项目                    计划投资金       累计投入金额         项目进度      收益情况
                                                    额
                                                                      0.00
  蚕丝高新技术产业化                                6,352.70                       终止、变更             ----
  基因治疗肿瘤药物工程技术研究中                    1,959.00           2,749.80            98%           0.00
  心
  伪狂犬病基因缺失疫苗生产投资                      2,950.00           2,957.64            95%           0.00
  颗粒剂车间技术改造                                3,000.00           2,270.80            98%           0.00
  对生物公司投资                                    4,352.70           4,500.00
  对钢构公司投资                                    2,000.00
  补充流动资金                                        281.30             281.30         100.00%            无

    延续至报告期的募集资金实际进度未达到计划进度的原因说明:
    (1)蚕丝高新技术产业化项目:根据2002年第二次临时股东大会决议,变更该项目6352.7万元的募集资金投向,停止对蚕业高新技术产业化项目的继续投入,并转让原对其投资的1800万元。2002年第二次临时股东大会决议请查阅2002年10月16日刊登在《证券时报》《中国证券报》上的有关公告。
    (2)基因治疗肿瘤药物工程技术研究中心:今年加紧了项目的建设工作,现该中心已经完成车间及配套工程建设和设备、设施的系统调试和工程竣工验收。并已经获得生产批文和通过了GMP现场认证。
    (3)伪狂犬病基因缺失疫苗生产投资项目:现该项目已获得农业部颁发的二类新兽药证书,与四川农业大学办理了有关项目技术资料交接;基础建设工程已经完工;同时已经获得生产批文和通过GMP认证。为来年投产和面市做好了充分准备。
    (4)颗粒车间技术改造:截止报告期末该项目的主体施工已经完成,并通过调试和竣工验收和GMP现场认证。
    蚕丝高新技术产业化项目的终止是经过六届四次董事会审议,并经2002年第二次临时股东大会审议批准的。2002年第二次临时股东大会决议请查阅2002年10月16日刊登在《证券时报》《中国证券报》上的有关公告。在报告期内公司制定了中长期战略发展纲要,根据纲要公司将打造人用治疗性单克隆抗体药物、基因工程药物以及诊断试剂为主的三大中试技术研发和产业化平台,完善钢构公司从门式结构向高层钢结构领域进军所需装备的配置。其资金缺口公司本着优化配置资源的原则,在报告期内将已经终止投入的蚕丝高新技术产业化项目的募集资金6,352.70万元,遵照《募集资金管理办法》,按照募集资金变更程序实施了变更,注入到公司未来的发展方向的生物制药和高层钢结构产业,以强化公司的核心竞争力。本次变更向生物公司注入投资4,352.70万元等额置换出公司的前期投入,向钢构公司追加投资2,000.00万元,目前工商注册登记正在办理过程中。本次变更募集资金是经公司7届8次董事会审议通过,报公司2006年第一次临时股东大会审议批准的,详情见2006年11月17日刊登于《中国证券报》和《证券时报》上的相关公告(公告编号2006-019)。
    (二)非募集资金投资情况:
    (1)“碘[131I]美妥昔单抗注射液”项目
    公司于2001年5月23日受让第四军医大学(西安细胞工程中心)承担的“863”计划和国家攻关计划项目“碘[131I]美妥昔单抗注射液”项目。合同总金额3,650万元,截止报告期末,已累计支付 3,492.5      万元。该药物属生物基因工程技术领域的“肝癌导向药物”。目前已经获得国家Ⅰ类新药证书。其生产基地建设、设备调试已经完毕,现已经获得生产批文和通过GMP现场认证,将于2007年内上市。
    (2)rh-EGF表皮生长因子项目
    重组人表皮生长因子(rh-EGF)产业化项目已经完成水溶液的稳定性实验,车间通过省药监局验收,获得生产许可证,并制备临床试验用样品,待标准复核。目前全面完成申报临床试验相关资料的准备。现正积极准备生产批文的申报准备工作和GMP文件编制准备工作以及市场营销方案的前期调研和设计工作。为产品面市做好前期准备。
    四、董事会对公司的财务状况及经营成果分析

指标项目                       2006年度       2005年度         增减变动
总资产                         698,703,817.34  710,283,391.46  -1.63%
股东权益                       399,856,462.27  392,517,999.56  1.87%
主营业务利润                   58,670,279.35   51,965,117.37   12.90%
净利润                         5,401,062.71    2,214,592.17    143.89%
现金及现金等价物净增加额       -41,185,867.72 -6,878,061.04     -5,988.01%

    重大变化及原因:
    1、净利润同比增加319万元,增长143.89%,,主要主要系主营业务收入增加、期间费用率下降所致。
    2、现金及现金等价物净增加额同比减少了3,430万元,主要系报告期偿还银行借款同比增加所致。
    七、董事会日常工作情况
    (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容:
    报告期内公司共召开了4   次董事会,审议议案共12个,通过决议共12个。
    1、   本公司七届五次董事会于2006年4月3     日在成都十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼会议室召开。
    本次董事会决议公告刊登在2006年4月5日的《中国证券报》和《证券时报》。
    2、   本公司七届六次董事会于2006年4月20      日在成都十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼会议室召开。
    本次董事会决议公告刊登在2005年4月21日的《中国证券报》和《证券时报》。
    3、   本公司七届七次董事会于2006年8月11      日在成都十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼会议室召开。
    本次董事会决议公告刊登在2006年8月12日的《中国证券报》和《证券时
    报》。
    4、   本公司七届八次董事会于2006年10月26      日在成都十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼会议室召开。
    本次董事会决议公告刊登在2006年10月27日的《中国证券报》和《证券时报》。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内董事会严格按照国家有关法律法规及《公司章程》的要求,认真执行股东大会审议通过的各项决议。
    2006年6月7日公司董事会组织实施了2005年度股东大会审议通过的2005年度分红派息方案:以公司当时总股本127,980,000股为基数,向2006年6月7日收市后登记在册的公司全体股东每10股转增2股。2006年6月8日除权及转增股本上市交易日,至此公司股本由127,980,000股增加为153,576,000股。
    八、2006年度利润分配预案
    经深圳鹏城会计师事务所审计,本公司2006年度实现净利润5,401,062.71元,提取10%法定盈余公积金540,106.27元,加期初未分配利润49,748,905.70元,可供股东分配利润为54,609,862.14元。
    2005年资本公积金余额147,119,848.37元,减去2006年实施公积金转增股本方案,向全体股东每10股转增2股,合计转增股本25,596,000.00元,截止2006年12月31日,公司资本公积金余额为   123,461,248.37元。
    公司建议2006年度利润分配方案为:向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),共派发现金15,357,600.00元,剩余未分配利润39,252,262.14元结转下年度。拟不进行资本公积金转增股本。
    以上预案本公司独立董事都出具了同意的独立意见。
    上述方案尚需提交2006年度股东大会审议批准。
    监事会报告
    一、监事会的工作情况
    报告期内共列席董事会4次,参加股东大会2次,共召开了3次监事会,审议议案共7,并通过决议7个。各次会议情况如下:
    1、本公司七届二次监事会于2006年4月3日在成都十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼会议室召开。
    本次监事会决议公告刊登在2006年4月4日的《中国证券报》和《证券时报》。
    2、本公司七届三次监事会于2006年8月11日在成都十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼会议室召开。
    本次监事会决议公告刊登在2006年8月12日的《中国证券报》和《证券时报》
    3、本公司七届四次监事会于2006年10月26日在成都十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼会议室召开。
    本次监事会决议公告刊登在2006年10月27日的《中国证券报》和《证券时报》
    二、监事会独立意见
    监事会依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》对公司财务和董事、经理及高级管理人员进行了有效的监督。并对下列事项发表独立意见:
    1、公司依法运作情况。监事会认为,公司董事会和经理班子认真履行了《公司法》和《公司章程》赋予的责任和义务。经营决策符合程序,未发现公司董事、经理及高级管理人员履行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    2、查公司财务情况。监事会对公司财务状况进行了认真的检查,认为公司财务报告真实反映了公司2006年的财务状况和经营成果。深圳鹏城会计师事务所对公司2006年度财务状况出具的标准无保留意见的审计意见客观、公正。
    3、公司的部分募集资金使用情况发生了变更。公司募集资金投向变更的批准的程序合法,已获得成都华神集团股份有限公司二00二年度第二次临时股东大会和二OO六年第一次临时股东大会审议批准(详细见二OO六年十一月十七日中国证券报和证券时报上刊登的相关公告)。
    4、报告期内公司无重大资产出售行为发生。
    5、报告期内四川华神钢构有限责任公司与华敏置业关联交易的批准程序合法。该关联交易的预案已于2006年10月26日经公司七届八次董事会审议并提交二OO六年第一次临时股东大会审议批准(详细见二OO六年十一月十七日中国证券报和证券时报上刊登的相关公告)。
    重要事项
    一、重大诉讼、仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、出售资产事项

                                                             本年初起
                                                                                                         所涉及所涉及
                                                             至出售日
                                                                                    是否为               的资产的债权
             被出售资                                        该出售资出售产生                定价原则
交易对方                        出售日           出售价格                           关联交               产权是债务是
                产                                           产为上市     的损益                说明
                                                                                       易                否已全否已全
                                                             公司贡献
                                                                                                         部过户部转移
                                                             的净利润
自然人      汽车        2006年6月7日                  62.68       -7.37       -7.37否        市场评估是          是
自然人      汽车          2006年7月3日                  9.45        2.87        2.87否       市场评估是          是
                                                                                           单位:(人民币)万元

    三、关联交易
    1.担保事项
    截至2006年12月31日止,关联方为本公司银行借款提供担保事项如下:

                 关联方名称                     金额                     期限
     四川华神集团股份有限公司               14,000,000.00        2003.9.10~2008.9.10
       四川华神集团股份有限公司              5,000,000.00        2006.5.22~2007.5.21
     四川华神集团股份有限公司                5,000,000.00        2006.5.26~2007.5.25
       四川华神集团股份有限公司             20,000,000.00        2006.12.5~2007.12.4
     四川华神集团股份有限公司               20,000,000.00        2006.12.10~2007.12.9
                    合    计                64,000,000.00

    2、抵押(质押)事项
    本公司短期借款1500万元为质押贷款,质押物为四川华神集团股份有限公司持有本公司有限售条件法人股1020万股;本公司短期借款2000万元为质押贷款,质押物为本公司持有的成都华神生物技术有限责任公司90%股权,同时,由四川华神集团股份有限公司提供担保。
    3.关联债权债务往来

                                                    向关联方提供资金                      关联方向上市公司提供资金
                   关联方
                                                      发生额                 余额                发生额                 余额
     成都华敏置业有限责任公司                          112.21                112.21                  0.00                  0.00
     昆山华敏置地有限公司                            1,551.36              1,551.36                  0.00                  0.00
     四川华神集团股份有限公司                        4,000.00                  0.00                  0.00                  0.00
     四川省丝绸进出口集团有限公
                                                     2,000.00                  0.00                  0.00                  0.00
     司
     四川绿神丝绸有限责任公司                        2,000.00                  0.00                  0.00                  0.00
                    合计                             9,633.57              1.663.57                  0.00                  0.00

    4.建造合同
    本公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司(以下简称“华神钢构”)与上海华敏置业(集团)有限公司(以下简称“上海华敏”)的下属企业昆山华敏置地有限责任公司(以下简称“昆山华敏”)和成都华敏置业有限责任公司(以下简称“成都华敏”)签订如下协议和施工承包合同:《昆山国际展览馆钢结构工程承包合同》、《华敏 翰尊国际钢构工程承包合同》和《华敏 翰尊国际钢构工程承包合同钢构工程补充协议》。合同累计总金额7800万,最终实际发生额以工程决算金额为准。

                                        向关联方销售产品和提供劳务                  向关联方采购产品和接受劳务
              关联方                                      占同类交易金额的                           占同类交易金额的
                                         交易金额                                    交易金额
                                                                  比例                                       比例
昆山华敏置地有限责任公司                                                                           0                     0
                                             5,548,144.32                2.47%
成都华敏置业有限责任公司                                                                           0                     0
                                            38,013,598.00               16.95%
               合计                                                                                0                     0
                                            43,561,742.32               19.42%

    由于成都华神持有钢构公司95%的股权,上海华敏持有成都华神6.02%的股权,系成都华神的第三大股东,昆山华敏和成都华敏是上海华敏的控股子公司,上海华敏分别持有昆山华敏和成都华敏各75%的股权。鉴于此昆山华敏置和成都华敏与本公司控股子公司华神钢构构成关联关系,其间的合约协议所约定的相关项目钢构部分施工工程的交易行为属于关联交易。
    该关联交易已经七届八次董事会审议并提交2006年第一次股东大会批准。该项业务的开展符合钢构公司的发展战略,有利于其战略规划的实现,有利于钢构的产业规模壮大,有利于钢构公司进军长三角区域市场、有利于钢构公司从门式钢架结构向高层钢结构建筑方向实现产业升级。该关联交易价格公平、公正、公允,无损害本公司和非关联股东利益的行为。
    四、担保事项                                                单位:(人民币)万元

                         公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
担保对象发生日期(协议签署                                                       是否为关联方担
                             担保金额     担保类型     担保期       是否履行完毕
名称      日)                                                                   保(是或否)
                             0                                                   否
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
                                   公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计                                                           2000
报告期末对控股子公司担保余额合计                                                             2000
                           公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额                                                                                     2000
担保总额占公司净资产的比例                                                                  5.00%
                                        公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50%以下的其他关
                                                                                                0
联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
                                                                                                0
保对象提供的债务但保金额
担保总额是否超过净资产的50%(是或否)                                                             0
违规担保总额                                                                                    0

    五、报告期内无重大合同发生,也无持续到报告期内的重大合同需要履行。
    六、公司或持股5%以上股东关于股权分置改革的有关承诺。
    本公司第一大股东四川华神集团股份有限公司股权分置改革承诺:
    1、所持有的非流通股股份自改革方案实施之日起,在二十四个月内不上市交易;
    2、在上述承诺期满后,通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百分之十。
    3、四川华神华神集团股份有限公司承诺:若本次股权分置改革方案经相关股东会议审议通过,四川华神集团股份有限公司将承担本次股改的财务顾问和保荐费用、专项法律顾问费用以及媒体宣传费用。
    前两项承诺正在履行中,第三项承诺截止本报告披露日已经全部履行。
    重庆国际信托投资有限公司和上海华敏置业(集团)有限公司承诺:
    1、所持有的非流通股股份自改革方案实施之日起,在十二个月内不上市交易;在上述承诺期满后,通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百分之十。
    2、将于股权分置改革完成后委托公司董事会制订并实施股权激励计划。股权激励计划的制定和实施程序将遵守相关法律法规的规定,用于股权激励的股份的流通条件将遵守深圳证券交易所的有关规定。
    七、重大期后事项:
    2007年2月27日本公司接四川省食品药品卫生监督管理局通知,本公司与中国人民解放军第四军医大学(西安细胞工程中心)共同承担的国家863项目◇◇“碘[131I]美妥昔单抗注射液”,已于2007年1月23日获得国家食品药品监督管理局核准签发的药品GMP证书。该药是运用生物制导技术治疗原发性肝癌的国家一类新药。公司在获得GMP认证后,将加紧做好产品上市销售的准备工作,尽快推出治疗原发性肝癌的碘[131I]美妥昔单抗注射液以造福患者。该认证的获得将为公司打开通向生物制药市场的大门,为公司未来的发展将产生积极的作用。
    八、公司聘任的会计师事务所情况:
    公司聘任的会计师事务所是:深圳鹏城会计师事务所
    本公司支付给聘任会计师事务所的报酬为:30万/年。
    目前的审计机构已为公司提供审计服务的连续年限为:5年
    九、报告期内公司股权无变动情况。
    财务报告
    深鹏所审字[2007] 055号
    成都华神集团股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的成都华神集团股份有限公司(以下简称成都华神公司)财务报表,包括2006年12月31日的资产负债表和合并的资产负债表,2006年度的利润及利润分配表表和合并的利润表及利润分配表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表,以及财务报表附注和合并的财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是成都华神公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,成都华神公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了成都华神公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
    深圳市鹏城会计师事务所有限公司                                              中国注册会计师
    中国     深圳                                                         谢良田
    2007年4月16日
    中国注册会计师
    邹品爱
    会计报表附注
    深鹏所审字[2007]      055号
    成都华神集团股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的成都华神集团股份有限公司(以下简称成都华神公司)财务报表,包括2006年12月31日的资产负债表和合并的资产负债表,2006年度的利润及利润分配表表和合并的利润表及利润分配表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表,以及财务报表附注和合并的财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是成都华神公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,成都华神公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了成都华神公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
    深圳市鹏城会计师事务所有限公司                                              中国注册会计师
    中国     深圳
    2007年4月16日
    谢良田
    中国注册会计师
    邹品爱
    财务报表附注
    2006年度
    金额单位:人民币元
    一、公司简介
    成都华神集团股份有限公司原名成都建业发展股份有限公司,是经成都市体制改革委员会成体改(1988)009号文批准,由成都市青年经济建设联合公司、成都市锦华印刷厂、成都市西城区北大建筑工程队等三家集体所有制企业共同出资组建的,1993年经国家体改委(1993)167号文确认为继续进行规范的股份制试点企业。1996年9月经成都市体制改革委员会成体改股(1996)026号文批准,公司更名为“成都华神高科技股份有限公司”。1997年11月11日经中国证券监督管理委员会批准,于1998年3月27日公司的社会公众股1700万股在深圳证券交易所上市。1998年6月27日经1997年度股东大会批准,更名为“成都华神集团股份有限公司”,证券代码“000790”。
    2006年12月19日本公司经成都市工商行政管理局核准换取5101091001600号企业法人营业执照,注册资本15,357.6万元人民币。注册地址:四川省成都市高新技术开发区天府大道高新孵化华拓大厦B座3楼,办公地点:四川省成都市十二桥路37号新1号华神科技大厦A座6楼。经营范围:高新技术产品开发、生产、经营,中西成药生产,药业技术服务和咨询,商品销售(不含国家限制产品和禁止流通产品),物业管理、咨询及其它服务。医疗器械及配件,农产品自研产品销售。法定代表人:赵卫青。
    二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1.会计制度
    执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2.会计年度
    会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
    3.记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    4.记账基础和计价原则
    会计核算以权责发生制为基础,各项资产按取得时的实际成本计价。其后,各项资产如果发生减值,则按有关规定计提相应的减值准备。
    5.外币业务核算方法
    对年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币计账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的市场汇价进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外,作为汇兑损益记入当年度财务费用。
    6.外币会计报表的折算方法
    以外币为本位币的子公司,本期编制折合人民币会计报告时,所有资产、负债类项目按照合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币,所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇价折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、费用各项目,以及有关长期负债、长期投资、固定资产、长期待摊费用、无形资产的增减项目,按合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇价不同产生的折算差额,在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。
    7.现金等价物的确定标准
    将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
    8.坏账核算方法
    坏账确认标准
    a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;
    b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。
    坏账准备的计提方法和标准
    对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额(包括应收账款和其他应收款),分账龄按比例提取一般性坏账准备。纳入合并报表范围内的母公司与子公司,子公司与子公司之间的应收款项未计提坏帐准备。
    对账龄为一年以内的提取比例为5%,一至两年的为10%,二至三年的为20%,三年至四年的为40%,四年至五年的为80%,五年以上的为100%。
    在报表截止日已获知某笔应收款项能够保证收回,并且在报表日至报告日已收回,且金额较大则该笔应收款项在报表日未计提坏帐准备。
    对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备,计提的坏账准备计入当年度管理费用。
    9.存货核算方法
    存货分为原材料、库存商品、在产品、工程施工、产成品、委托代销商品、委托加工材料、低值易耗品、包装物等九大类。
    存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账,发出按加权平均法计价,低值易耗品按五五摊销法摊销。
    期末,存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按存货从成本高于其可变现净值的差额提取,预计的存货跌价损失计入当年度损益。
    10.短期投资核算方法
    短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券、基金等。
    短期投资在取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的金额计价。
    短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外,均直接冲减投资成本。处置短期投资时,将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资损益。
    短期投资期末按成本与市价孰低计量,对于市价低于成本的差额,提取短期投资减值准备。
    (如某项投资超过整个短期投资的10%,该项投资需单独计提跌价准备)
    11.长期投资核算方法
    长期股权投资
    a.长期股权投资的计价
    长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。
    b.股权投资差额
    采用权益法核算的长期股权投资,对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额,以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,设置“股权投资差额”明细科目核算。对借方差额按10年的期限平均摊销,贷方差额计入“资本公积”。
    (合同规定了投资期限的,按投资期限摊销)
    c.收益确认方法
    对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上,但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算;对占投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%,但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。
    采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益,但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值;采用权益法核算的,以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础,在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时,将投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资收益。
    长期债权投资
    a.长期债权投资的计价
    长期债权投资按取得时的实际成本计价。
    b.长期债权投资溢折价的摊销
    长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。
    c.长期债权投资收益确认方法
    债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益,处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。
    长期投资减值准备
    期末对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回。
    12.固定资产计价及其折旧方法
    固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
    固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算,并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的5%)确定其折旧率如下:

         资产类别                          使用年限                        年折旧率%
      房屋建筑物                            10~35年                      9.5~2.71%
      通用设备                               6~10年                    15.83~9.50%
      专用设备                               5~10年                    19.00~9.50%
      运输工具                                   8年                         11.875%
      其他设备
    固定资产减值准备

    期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价,对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    13.在建工程核算方法
    在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,按实际成本入账,其中包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时,确认固定资产,并截止利息资本化。
    在建工程减值准备
    期末对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工,所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性,或其他足以证明在建工程已经发生减值的,按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    14.无形资产计价和摊销方法
    无形资产按取得时的实际成本计价,并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下:

           类    别                                                      摊销年限
     土地使用权                                                         48年-70年
     专利技术及专利权                                                   5年-12年
     技术软件                                                              5年
     技术转让费                                                           4-5年
    无形资产减值准备

    期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下,预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    15.其他资产核算方法
    其他资产按实际发生额入账。
    a.开办费:在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益;
    b.长期待摊费:自受益日起分5年平均摊销;(有明确受益期的,按受益期平均摊销)
    不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
    16.借款费用
    (1)借款费用资本化的确认条件
    借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时,借款费用予以资本化:
    a.资产支出已经发生;
    b.借款费用已经发生;
    c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认费用。
    (2)资本化金额的确定
    至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资本化率,资本化率按以下原则确定:
    a.为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率;
    b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。
    (3)暂停资本化
    若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过3个月,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    (4)停止资本化
    当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
    17.预计负债的确认原则
    若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:
    a.该义务是企业承担的现时义务;
    b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    c.该义务的金额能够可靠地计量。
    确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数按如下方法确定:
    a.或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;
    b.或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
    确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
    18.收入确认原则
    商品销售
    已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入可以收到,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入实现。
    提供劳务(不包括长期合同)
    在交易的结果能够可靠地估计(即劳务总收入及总成本能够可靠地计量,劳务的完成程度能够可靠地确定,相关的价款能够流入)时,于决算日按完工百分比法确认收入的实现。
    当交易的结果不能可靠地确定估计时,于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并将已经发生的成本记入当年损益类账户。
    利息收入和使用费收入
    在相关的收入金额能够可靠地计量,相关的经济利益可以收到时,按资金使用时间和约定的利率确认利息收入,按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。
    建造合同
    在建造合同的结果能够可靠地估计(即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量,合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定,相关的经济利益可以收到)时,于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。
    当建造合同的结果不能可靠地估计时,于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入,并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。
    如果预计合同总成本将超出合同总收入,将预计的损失立即记入当年度损益类账项。
    19.所得税的会计处理方法
    所得税会计处理采用应付税款法。
    20.合并会计报表的编制方法
    合并会计报表原则
    对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表。
    编制方法
    以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益。
    三、税项

             税     项                               计税基础                                    税   率%
      增值税                        产品销售收入的17%计算销项税额,抵扣进                            13%、17%
                                                项税额后缴纳
       营业税                                   工程收入、物业管理收入                                                                   3%、5%
       城市维护建设税                           应纳增值税及营业税额                                                                     5%、7%
       教育费附加                               应纳增值税及营业税额                                                                             3%
       地方教育费附加                           应纳增值税及营业税额                                                                             1%
       房产税                                   出租收入、房产原值                                                                   12%、1.2%
       企业所得税                               应纳税所得额                                                                        15%、33%

    说明:公司于1996年被成都市科学技术委员会认定为高新技术企业,根据成都市人民政府成府函(1997)57号文批准,公司执行15%所得税的优惠政策。
    公司控股子公司成都中医药大学华神药业有限公司,根据成都市高新区地方税务局[2001]158号文批复,公司执行15%所得税的优惠政策。
    公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司,执行15%的企业所得税。
    公司控股子公司四川华神农业新技术有限责任公司执行15%的企业所得税税率。
    公司控股子公司华神农大动物保健药品有限公司执行33%的企业所得税税率。
    公司控股子公司北京医科药植天然药物科技开发有限公司,根据[2003]海地税企免字第213号减税、免税批复通知,公司执行15%所得税的优惠政策。
    公司控股子公司上海中南医院投资有限公司注册上海浦东新区,执行15%的企业所得税税率。
    公司控股子公司成都华神生物技术有限责任公司执行33%的企业所得税税率。
    四、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况
    1.所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围:

                                                            注册资本           拥有股权           投资额                                     是否
                       公司名称                    注册地     (万元)        直接        间接      (万元)              主营业务               合并
                                                                                                           轻钢结构房屋建筑设计、施
      四川华神钢构有限责任公司                     成都市      2000万       直接        间接    2000万     工;生产、销售彩钢压型板           是
                                                                                                           及夹芯板
                                                                                                           农业开发、生产;农业技术
      四川华神农业新技术有限责任公司               成都市      2000万       直接                1020万                                        是
                                                                                                           产品开发、经营
                                                                                                           兽药、鱼药、散剂、饲料添
      四川华神农大动物保健药品有限公司             成都市    1000万         直接                756.1万                                       是
                                                                                                           加剂、医疗器械、养殖开发
                                                                                                           批发、零售中药材、中成药、
                                                                                                           西药制剂,医疗器械;医药技
      成都中医药大学华神药业有限责任公司           成都市      2000万       直接        间接    2000万                                        是
                                                                                                           术产品研究、开发、中间试验
                                                                                                           科技服务、咨询、交流、
                                                                                                           中草药的技术开发、技术转
      北京医科药植天然药物科技开发有限公司         北京市    2000万         直接                1020万     让、技术咨询、技术服务。(未        是
                                                                                                           取得专项许可的项目除外)
                                                                                                           医院投资、医院管理,医疗软
                                                                                                           件开发、生产、销售,系统集
      上海中南医院投资有限公司                     上海市    5000万          直接               3300万     成,企业管理咨询,一般国内         是
                                                                                                           贸易(涉及许可经营的凭许可
                                                                                                           证经营。
                                                                                                           研发、生产、销售生物制品、
                                                               5000                             5000       生物技术药品(凭许可证许
      成都华神生物技术有限责任公司                 成都市           万      直接        间接          万                                       是
                                                                                                           可项目经营);医药技术转
                                                                                                           让及科技服务。
                                                                                                           项目投资、股权投资、投资
      成都新兴创业投资股份有限公司                 成都市     10000万       直接                1000万     管理及咨询业务(不含证券投          否
                                                                                                           资咨询)。
      重庆三峰华神钢结构设计有限公司               重庆市     75万                      间接     30万      钢结构产品的设计及咨询             否
                                                                                                           钢结构产品的设计、制造和技
      重庆三峰华神钢结构工程有限公司               重庆市    2800万                     间接     900万                                        否
                                                                                                           术咨询

    五、利润分配方案
    经深圳鹏城会计师事务所审计,本公司2006年度实现净利润5,401,062.71元,提取10%法定盈余公积金540,106.27元,加期初未分配利润49,748,905.70元,可供股东分配利润为54,609,862.14元。
    2005年资本公积金余额147,119,848.37元,减去2006年实施公积金转增股本方案,向全体股东每10股转增2股,合计转增股本25,596,000.00元,截止2006年12月31日,公司资本公积金余额为                               123,461,248.37元。
    公司建议2006年度利润分配方案为:向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),共派发现金15,357,600.00元,剩余未分配利润39,252,262.14元结转下年度。拟不进行资本公积金转增股本。
    以上预案本公司独立董事都出具了同意的独立意见。
    该预案尚需提交2006年度股东大会审议批准。
    六、合并会计报表主要项目注释:
    1.货币资金

                                             2006-12-31                                    2005-12-31
           项  目          币种            原   币            折合人民币            原  币          折合人民币
           现  金         RMB                                  12,691,832.95                         8,495,913.29
         银行存款         RMB                                 172,643,981.90                       218,025,769.28
       其他货币资金       RMB                                      10,000.00                            10,000.00
           合  计                                             185,345,814.85                       226,531,682.57

    2.应收票据
    截至2006年12月31日止,应收票据金额为2,428,202.19元,均为银行承兑汇票。
    说明:截至2006年12月31日止未到期已背书的应收票据为750,000.00元,详见附注九-(1);2007年1月8日将到期日为2007年6月15日的重庆秦安铸造有限公司银行承兑汇票1,486,000.00元,背书于成都市金鹏达物资有限责任公司,详见附注九-(2)。
    3.应收账款

                                                              2006-12-31
         账   龄                金    额               比例            坏账准备                  净   额
       1年以内                 83,206,895.19         76.70%              4,160,344.76           79,046,550.43
       1-2年                    11,132,777.18        10.26%              1,113,277.72           10,019,499.46
       2-3年                     3,359,063.93        3.10%                 671,812.79            2,687,251.14
       3年以上                 10,786,474.09         9.94%               7,926,851.38            2,859,622.71
       合    计                108,485,210.39         100%              13,872,286.65           94,612,923.74
                                                               2005-12-31
         账   龄                金    额              比例             坏账准备                   净   额
       1年以内                 82,920,208.26         78.47%              2,969,399.21            79,950,809.05
       1-2年                     7,325,015.83        6.93%                 732,501.59            6, 592,514.24
       2-3年                     3,047,603.80        2.88%                 609,520.76             2,438,083.04
       3年以上                 12,378,631.63         11.72%              8,451,205.57             3,927,426.06
       合   计                 105,671,459.52         100%              12,762,627.13            92,908,832.39

    于2006年12月31日前五名欠款单位情况如下:

                    单位名称                       所欠金额                  欠款时间                 欠款内容
       昆山华敏置地有限公司                       15,513,598.00              1年以内                   工程款
       重庆长安建设工程有限公司                   9,716,877.421              1年以内                   工程款
       四川得阳科技股份有限公司                    9,340,620.00              1年以内                   工程款
       红原牦牛乳业改扩建                          8,235,557.80               1-2年                    工程款
       长安福特汽车有限公司                        5,873,188.87              1年以内                   工程款

    说明:应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    4.其他应收款

                                                               2006-12-31
           账   龄                 金额                比例              坏账准备                  净额
       1年以内                  2,966,790.04         64.73%               148,339.50           2,818,450.54
       1-2年                        623,055.28         13.60%                62,305.53             560,749.75
       2-3年                         34,900.00          0.76%                 6,980.00              27,920.00
       3年以上                      958,202.53         20.91%               928,218.97              29,983.56
       合   计                  4,582,947.85        100.00%             1,145,844.00           3,437,103.85
                                                               2005-12-31
           账   龄                 金额                比例              坏账准备                  净额
       1年以内                    1,398,500.02         68.23%                69,897.15           1,328,602.87
       1-2年                         37,800.00          1.84%                 3,780.00              34,020.00
       2-3年                         54,072.60          2.64%                10,804.52              43,268.08
       3年以上                      559,229.93         27.29%               537,875.90              21,354.03
       合   计                    2,049,602.55        100.00%               622,357.57           1,427,244.98

    于2006年12月31日主要欠款单位情况如下:

                     单位名称                         所欠金额             欠款时间                备注
           四川华神集团股份有限公司                  1,545,600.00         1年以下            2007年4.月收回
       成都市全友家私有限公司                         1,518,000.00          1年以下               保证金
        四川省丝绸进出口集团有限公司                  869,400.00          1年以下           2007年4.月收回
           四川绿神丝绸有限责任公司                   869,400.00          1年以下           2007年4.月收回
       成都普天电缆股份有限公司                         400,000.00          1年以下               保证金

    其他应收款期末余额中有持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款1,545,600.00于2007年4月收回。
    5.预付账款

                                         2006-12-31                                     2005-12-31
            账龄                  金   额                比例                   金    额                 比例
       1年以内                   13,048,263.82          22.90%                    2,423,730.47           6.07%
       1-2年                        206,767.10           0.48%                    1,576,779.00           3.95%
       2-3年                      1,032,305.04           2.42%                   12,201,321.80          30.55%
       3年以上                   31,638,951.17          74.20%                   23,741,939.37          59.43%
       合计                        45,926,287.13        100.00%                  39,943,770.64         100.00%

    于2006年12月31日前五名的欠款单位情况如下:

                             单位名称                                   所欠金额                        欠款时间                         欠款原因
        成都南方生物有限公司                                            13,500,000.00                   5年以上                         技术转让费
        成都希臣药业有限责任公司                                         9,530,000.00                     4-5年                         技术转让费
        中国人民解放军军事医学科学院生物工程                             8,500,000.00           1年以下:500,000.00                     技术转让费
        研究所                                                                                    3-4年:8,000,00.00
        成都铝合金豪华装饰工程公司                                       2,041,500.00                   1年以下                         预付装饰款
        徐州天地钢结构制造有限公司                                       1,465,285.35                   1年以下                          预付货款

    说明:预付账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    本期将预付5年以上的技术转让费350,000.00转入其他应收款,并提取100%的坏账准备。
    6.存货及存货跌价准备

                                                        2006-12-31                                                    2005-12-31
               项目                   金    额           跌价准备              净    额             金    额         跌价准备              净    额
       原材料                        23,697,355.85            15,332.87       23,682,022.98       10,154,078.69          16,551.92         10,137,526.77
       库存商品                     10,729,104.90              9,422.62      10,719,682.28        7,149,720.44           45,514.20         7,104,206.24
       在产品                         5,914,641.36                    -        5,914,641.36        6,719,812.53                  -          6,719,812.53
       低值易耗品                    1,381,633.62                     -       1,381,633.62        1,431,795.20                   -         1,431,795.20
       包装物                          284,697.22                     -         284,697.22          383,161.09                   -           383,161.09
       委托加工物资                       3,857.41                    -            3,857.41            3,857.41                  -              3,857.41
       委托代销商品                 13,071,551.40             29,586.36      13,041,965.04       10,448,321.99           21,760.52        10,426,561.47
       工程施工                       3,134,159.08                    -        3,134,159.08          635,867.81                  -            635,867.81
       合计                         58,217,000.84            54,,341.85      58,162,658.99       36,926,615.16           83,826.64        36,842,788.52

    存货跌价准备:

               项        目                                                      2005-12-31                                 本期增加                                     本期核销                           2006-12-31
       原材料                                                                      16,551.92                                   -                                             1,219.05                               15,332.87
           库存商品                                                                45,514.20                                    -                                            36,091.58                           9,422.62
           委托代销商品  
                                                                                  21,760.52                                  7,825.84                                                 -                         29,586.36
                       合              计
                                                                                  83,826.64                                  7,825.84                                         37,310.63                        54,,341.85

    7.长期投资
    (1)长期投资列示如下:

                         项      目                                2005-12-31                                   本期增加                               本期减少                                     2006-12-31
             长期股权投资                                          19,364,541.17                                    865,075.79                                                 -                   20,229,616.96
             减:减值准备                                                                  -                                          -                                        -                                          -
             长期股权投资净额                                     19, 364,541.17                                             865,075.79                                        -                              20,229,616.96
                  合         计                                    19,364,541.17                                    865,075.79                                                 -                   20,229,616.96

    (2)长期股权投资

           其他股权投资
                                                                                                                                              本期权益
                   被投资单位                          投资期限             股权比例            初始投资额               2005-12-31                            累计权益调整            本期增(减)            2006-12-31
                                                                                                                                                 调整
      一.权益法核算单位:
      重庆三峰华神钢结构设计
      有限公司                                                                 40%                   300,000.00            278, 956.19            -56,771.60             -77,815.41                   -         222,184.59
      重庆三峰华神钢结构工程
      有限公司                                                               32.14%                9,000,000.00             9,085,584.98          921,847.39           1,007,432.37                   -      10,007,432.37
      四川华神建筑设计有限责
      任公司                                                                   40%                   200,000.00                          -                 -            -200,000.00                   -                      -
            小      计                                                                             9,500,000.00               9,364,541.17        865,075.79             729,616.96                   -          10,229,616.96
      二.成本法核算单位:
      成都新兴创业投资股份有限公司                     2000.12.21              10%                10,000,000.00            10,000,000.00                   -                      -                   -      10,000,000.00
                                                     至2050.12.20
                     小       计                                                                  10,000,000.00              10,000,000.00                 -                      -                   -          10,000,000.00
                     合       计                                                                  19,500,000.00            19,364,541.17          865,075.79             729,616.96                   -      20,229,616.96

    8.固定资产及累计折旧

                 类         别                              2005-12-31                                    本期增加                                     本期减少                                  2006-12-31
        固定资产原值
        房屋建筑物                                            154,680,230.06                                  280,338.67                                             192,602.89                    154,767,965.84
        通用设备                                                9,677,291.36                                  401,057.37                                              14,269.50                    10,064,079.23
        专用设备                                               47,225,989.54                                1,210,841.84                                                      -                     48,436,831.38
        运输工具                                               10,937,041.11                                  860,019.91                                           3,371,951.76                      8,425,109.26
             合         计                                    222,520,552.07                                2,752,257.79                                           3,578,824.15                    221,693,985.71
        累计折旧:
        房屋建筑物                                             26,967,716.27                                4,326,615.14                                                      -                 31,294,331.41
        通用设备                                                5,106,033.45                                1,064,734.75                                              13,543.20                  6,157,225.00
        专用设备                                               16,853,317.15                                5,028,483.81                                                      -                 21,881,800.96
        运输工具                                                7,427,955.42                                  928,962.24                                           2,497,427.18                  5,859,490.48
             合         计                                     56,355,022.29                               11,348,795.94                                           2,510,970.38                     65,192,847.85
             净         值                                    166,165,529.78                                                                                                                      156,501,137.86

    说明:有关固定资产抵押情况详见附注十一。本期从在建工程转入固定资产人民币164,493.75元。
    9.固定资产减值准备

                       类         别                           2005-12-31                                   本期增加                                    本期转回                                2006-12-31
                专用设备                                                65,988.00                                                   -                                          -                        65,988.00
                        合       计                                     65,988.00                                                   -                                          -                        65,988.00

    10.在建工程

                                                                                                                                实际支付                                                                                                项目
                       工程项目名称                   预算数              2005.12.31                本期增加                本期转入固定资产                其他减少                 2006.12.31                  资金来源               进度
                                                                         (其中:利息资             (其中:利息资本              (其中:利息资本              (其中:利息资              (其中:利息资本化
                                                                           本化金额)                 化金额)                     化金额)                     本化金额)                 金额)
                伪狂犬疫苗项目工程                                         24,511,402.15                5,065,038.05                          -                           -              29,576,440.20              自筹
                颗粒剂技改项目                                               18,579,201.37              991,131.25                            -                            -             19,570,332.62,             自筹
                活动房                                                          130,567.54                 5,068.54                  135,636.08                           -                              -          自筹                100%
                雨棚                                                                     -                 7,077.82                    7,077.82                           -                              -          自筹                100%
                龙门焊机改造                                                             -                21,779.85                   21,779.85                           -                              -          自筹                100%
                龙门吊车                                                                 -               79,653.47                               -                        -                  79,653.47              自筹                90%
                            合    计                                         43,221,171.06             6,169,748.98                  164,493.75                           -                  49,226,426.29

    11.无形资产

                                                                                                                                                                                                                                      剩余摊销
                        类    别                     取得方式                 原始金额                   2005-12-31                  本期增加                  本期摊销               本期减少                2006-12-31              年限(月)
                                                        购入                                                                                                                                                                            35月
           专利技术及专利权                                                      2,040,000.00                      799,000.00                         -            204,000.00                         -               595,000.00
                                                        购入                                                                                                                                                                            16
           专利技术及专利权                                                      2,000,000.00                      466,636.00                         -            200,004.00                         -               266,632.00            月
                                                        购入                                                                                                                                                                            804月
           土地使用权                                                           14,841,392.00               13,566,313.37                             -            199,686.00                         -         13,366,627.37
                                                        购入                                                                                                                                                                            467月
           土地使用权                                                            7,500,000.00                    5,987,500                            -            150,000.00                         -              5,837,500
                                                        购入                                                                                                                                                                            723
           土地使用权                                                           20,999,373.06                   18,374,451.08                         -            299,991.00                         -            18,074,460.08             月
                                                        购入                                                                                                                                                                             6月
           专利技术及专利权                                                        800,000.00                  200,000.06                             -            133,333.32                         -             66,666.74
                                                        购入                                                                                                                                                                            11月
           专利技术及专利权                                                        550,000.00                      210,675.53                         -            109,917.75                         -               100,757.78
                                                        购入
           软件                                                                     34,188.04                       17,094.04                         -              6,837.60                         -                10,256.44         18月
           ERP                                          购入
                 软件                                                               85,470.09                   49,857.59                             -             17,094.00                         -            32,763..59            23月
                                                        购入
           软件                                                                    219,288.80                        9,654.25                 26,200.00             35,854.25                         -                        -
           技术转让费                                   购入                    13,000,000.00                    6,500,000.04                         -          3,249,999.96                         -             3,250,000.08         12月
           技术转让费                                   购入                       800,000.00                  519,999.95                             -            159,999.99                         -            359,999.96            27月
           专利技术及专利权                             购入                    37,825,000.00                   35,460,937.51                         -          3,152,083.32                         -            32,308,854.19        123月
           专利技术及专利权                             购入                     1,000,000.00                               -              1,000,000.00              8,333.33                         -               991,666.67        119月
           专利技术及专利权                             购入                     1,000,000.00                               -              1,000,000.00              8,333.33                         -               991,666.67        119月
           专利技术及专利权                             购入                       250,000.00                               -            250,000.00                  2,083.35                         -           247,916.65            119月
           ERP软件                                      购入                        20,000.00                               -              20,000.00                    333.33                        -             19,666.67           119月
           ERP软件                                      购入                        21,320.00                               -              21,320.00                    355.33                        -             20,964.67            59月
           ERP软件                                      购入                        20,000.00                               -              20,000.00                  1,666.65                        -             18,333.35            55月
                       合     计                                               103,006,031.99                   82,162,119.42           2,337,520.00              7,939,906.51                        -         76,559,732.91

    说明:本期增加的主要为专利技术,其中头孢尼西纳技术转让费1,000,000.00元,盐酸洛美利嗪技术转让费1,000,000.00元。
    12.长期待摊费用

                                                                                                                                                                                                               剩余
                                 项目                                             2005-12-31                            本期增加                                 本期摊销               2006-12-31                  摊销期(月)
             崇州隧道工程                                                        30,000.00                                          -                        15,000.00             15,000.00                         12月
             农业基地道路建设                                                      2,083.65                                         -                        2,083.65                      -
             开办费                                                             888,060.36                               3,850,680.55                                -          4,738,740.91
             GMP费用                                                                                                     1,586,159.66                                -          1,586,159.66
                             合           计                                    920,144.01                               5,436,840.21                        17,083.65          6,339,900.57

    说明:(1)开办费本期增加3,850,680.55元系公司控股子公司成都华神生物技术有限责任公司2006年度的开办费,由于公司GMP认证尚在办理中,公司尚未进行正常的生产经营活动,因此本期开办费未进行摊销。
    (2)由于公司GMP认证尚在办理中,因此本期未对GMP费用进行摊销。
    13.短期借款

                                         2006-12-31                                                       2005-12-31
                         借款类别              原币        折合人民币                 原       币      折合人民币
           银行借款                              -        85,000,000.00                   -       155,000,000.00
      其中:抵押、质押                           -        45,000,000.00                   -        30,000,000.00
             担保                                -        40,000,000.00                   -       125,000,000.00
               合计                              -        85,000,000.00                   -       155,000,000.00

    说明:本公司短期借款3000万元由四川华神集团股份有限公司提供保证担保;本公司短期借款1500万元为质押贷款,质押物为四川华神集团股份有限公司持有本公司有限售条件法人股1020万股;本公司短期借款2000万元为质押贷款,质押物为本公司持有的成都华神生物技术有限责任公司90%股权,同时,由四川华神集团股份有限公司提供担保;本公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司短期借款1000万元由本公司提供保证担保;本公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司短期借款1000万元为抵押贷款,系用华神工业园部分土地使用权和房产抵押贷款。
    14.应付票据
    应付票据期末余额43,281,174.60元中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    15.应付账款
    应付账款期末余额42,738,301.01元中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    16.预收账款
    预收账款期末余额19,165,639.93元中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    17.应付股利
    应付股利期末余额900,000.00元为应付本公司股东上海华敏置业(集团)有限公司2004年
    度现金股利款。
    18.应交税金

                  税     种                                                        2006-12-31                                        2005-12-31
        营业税                                                                    5,845,147.70                                      5,990,163.83
        增值税                                                                     875,035.87                                     508,124.54
        企业所得税                                                               5,139,480.50                                   3,613,187.18
        土地使用税                                                                   53,917.36                                                 -
        房产税                                                                     133,024.21                                      29,977.94
        个人所得税                                                                   90,854.92                                     40,584.12
        印花税                                                                       10,397.22                                          8,904.64
        农业特产税                                                                   31,516.98                                     31,516.98
        城市维护建设税                                                             432,863.42                                     378,328.92
        建安税                                                                       18,478.83
                        合      计                                              12,630,717.01                                  10,600,788.15

    19.其他应付款
    其他应付款期末余额17,728,968.85中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    20.预提费用

                  项    目                                                  2006-12-31                                           2005-12-31
          利息                                                              318,098.79                                                362,740.73
          水电气费                                                          237,046.66                                            168,208.09
        合         计                                                       594,415.45                                                530,948.82

    21.长期借款

                                                                      2006-12-31                                                     2005-12-31
          贷款单位                     金    额                    期限                  年利率          借款条件             金    额           借款条件
  招商银行玉双路支行                 14,000,000.00        2003.9.10~2008.9.10             5.58%         担保、抵押         14,000,000.00         担保、抵押
   建设银行金河支行                 30,000,000.00         2006.11.13~2008.11.12           6.30%          抵押                 -
                  合     计         44,000,000.00                                                                          14,000,000.00

    说明:本公司3000万元贷款为抵押贷款,系用华神工业园部分土地使用权和房产抵押贷款;1400万元贷款由四川华神集团股份有限公司担保,同时用本公司的华神公寓楼提供抵押,详见附注十一。
    22.长期应付款

                                 项           目                                                 2005-12-31                               本期增加                                 本期减少                              2006-12-31
             碘[I131]美妥昔单抗注射液规                                                                   -                      600,000.00                                                 -                   600,000.00
             模化生产工艺优化研究项目
                                 合           计                                                          -                      600,000.00                                                 -                   600,000.00

    说明:根据成科计[2006]39号文件《关于下达2006年成都市第七批科技计划项目及经费的通知》,成都市科学技术局和成都市财政局向公司控股子公司成都华神生物技术有限责任公司碘[I131]美妥昔单抗注射液规模化生产工艺优化研究项目拨付项目经费人民币50万元;同时双流县科技局拨付项目经费人民币10万元。
    23.股本

                                                                                                                               本期增(减)变动
                                                                         2005-12-31                 配股             送股              公积金转股                  其他                       小计                  2006-12-31
        一、期末未上市流通股份(股)
        1.发起人股份                                                               -                -                 -                       -                        -                             -                       -
            其中:                                                                  -                -                 -                       -                        -                             -                       -
            国家持有股份                                                           -                -                 -                       -                        -                             -                       -
            境内法人持有股份                                                       -                -                 -                       -                        -                             -                       -
            境外法人持有股份                                                       -                -                 -                       -                        -                             -                       -
            其他                                                                   -                -                 -                       -                        -                             -                       -
        2.非发起人股份
            其中:                                                                  -                -                 -                       -                        -                             -                       -
            国家持有股份                                                           -                -                 -                       -                        -                             -                       -
            国有法人持有股份                                                       -                -                 -                       -                        -                             -                       -
            境内法人持有股份                                                                        -                 -                   -                            -                             -
            境外法人持有股份                                                       -                -                 -                       -                        -                             -                       -
            内部职工股                                                             -                -                 -                       -                        -                             -                       -
            转配股                                                                 -                -                 -                       -                        -                             -                       -
            基金配售股份                                                           -                -                 -                       -                        -                             -                       -
            战略投资人配售股份                                                     -                -                 -                       -                        -                             -                       -
            一般法人配售股份                                                       -                -                 -                       -                        -                             -                       -
            未上市个人股份                                                         -                -                 -                       -                        -                             -                       -
            其他                                                                   -                -                 -                       -                        -                             -                       -
        3.优先股或其他
            其中:转股配                                                            -                -                 -                       -                        -                             -                       -
            未上市流通股份合计                                                                      -                 -                       -                        -                             -
        二、已上市流通股份(股)
        1.人民币普通股                                                127,980,000.00                -                 -           25,596,000.00                        -                             -153,576,000.00
        2.境内上市的外资股                                                         -                -                 -                       -                        -                             -                       -
        3.境外上市的外资股                                                         -                -                 -                       -                        -                             -                       -
        4.其他                                                                     -                -                 -                       -                        -                             -                       -
        已上市流通股份合计                                            127,980,000.00                -                 -           25,596,000.00                        -                             -153,576,000.00
        其中:有限售条件流通股                                         75,470,400.00-                                              15,138,958.00                                                                  90,608,958.00
        三、股份总数(股)                                            127,980,000.00                -                 -           25,596,000.00                        -                             -153,576,000.00

    说明:1、2006年2月15日公司股权分置改革方案通过股东大会决议,非流通股股东向流通股股东执行对价安排,支付的公司股票总额为1,272.96万股,流通股股东按每持有公司流通股票10股将获得3.2股公司股票;原非流通股份变更为有条件限售的流通股,本次股份分置实施完成后公司总股本保持不变,所有股份均为流通股。
    2、根据成都华神集团股份有限公司2005年度股东大会审议通过公积金转增股本方案,以公司现有股本127,980,000股为基数向全体股东每10股转增2股。转增后股本增加25,596,000.00元。转增股本业经湖南开元有限责任会计师事务所验证,并出具了开元所内验字(2006)第13号验资报告。
    24.资本公积

                 项     目                     2005-12-31                     本年增加                    本年减少                   2006-12-31
        股本溢价                               139,853,928.54                                 -              25,596,000.00              114,257,928.54
        接受捐赠非现金资产                           33,000.00                                -                          -                33,000.00
        其他资本公积                              7,232,919.83                     1,937,400.00                          -             9,170,319.83
                  合   计                       147,119,848.37                     1,937,400.00              25,596,000.00           123,461,248.37

    说明:
    24.1公司收取关联方使用资金利息,公司按使用时间和银行同期贷款利率5.8%计算利息3,284,400.00元,其中按银行同期存款利率的部份1,347,000.00元冲减财务费用,超过部份1,937,400.00元增加资本公积。
    24.2根据成都华神集团股份有限公司2005年度股东大会审议通过公积金转增股本方案,以公司现有股本127,980,000股为基数向全体股东每10股转增2股。转增后资本公积减少25,596,000.00元。
    25.盈余公积

                 项     目                     2005-12-31                     本年增加                    本年减少                   2006-12-31
        法定盈余公积                            24,927,567.35                     23,163,261.39                          -               48,090,828.75
        法定公益金                              22,757,855.13                                 -              22,757,855.12                           -
        任意盈余公积                             19,983,823.01                                -                          -            19,983,823.01
                  合   计                        67,669,245.49                    23,163,261.39          22,757,855.12               68,074,651.76

    说明:(1)本期计提法定盈余公积540,106.27元;
    (2)根据《公司法》及财企[2006]67号《关于〈公司法〉施行后有关财务处理问题的通知》的规定,公司本期未计提公益金,将以前年度已计提的法定公益金转入法定盈余公积。
    26.未分配利润

                项      目                   2005-12-31                    本期增加                    本期减少                    2006-12-31
        未分配利润                           49,748,905.70                 5,401,062.71                  540,106.27               54,609,862.14

    说明:本期未分配利润减少系按净利润的10%分别提取法定盈余公积540,106.27元。
    27.主营业务收入及成本

                                      主营业务收入                               主营业务成本                              主营业务毛利
             行业             2006年度             2005年度              2006年度               2005年度            2006年度            2005年度
       药业                 71,682,600.52        68,502,480.05           30,659,578.66          29,420,197.01       41,023,021.86      39,082,283.04
       新型建材                    5,332.48         8,415,307.52               3,566.85          7,229,111.02             1,765.63      1,186,196.50
       轻钢结构工程         149,338,173.84        105,571,608.47        131,183,757.11          92,235,089.62       18,154,416.73      13,336,518.85
       其他                   2,822,925.36          5,268,723.86
                                                                          1,277,509.23           2,921,155.04        1,545,416.13       2,347,568.82
            合计            223,849,032.20        187,758,119.90        163,124,411.85         131,805,552.69       60,724,620.35      55,952,567.21

    28.其他业务利润

                  类      别                                             2006年度                                              2005年度
        其他业务收入                                                        1,016,584.81                                          2,122,510.24
        减:其他业务支出                                                      632,225.39                                          2,053,697.72
        其他业务利润                                                          384,359.42                                              68,812.52

    29、营业费用
    2006年度营业费用21,425,000.10元,比2005年度16,563,858.87元,增加4,861,141.23元,增长29.35%,主要原因是子公司成都中医药大学华神药业有限责任公司开发新药,差旅费和会务费增加所致。
    30.财务费用

               类   别                                  2006年度                               2005年度
       利息支出                                            6,012,290.00                           8,085,855.39
       减:利息收入                                        2,506,550.42                           1,214,835.80
       手续费                                                665,836.03                              98,434.32
           合   计                                         4,171,575.61                           6,969,453.91

    说明:(1)根据成都市经济委员会、成都市财政局成财建(2006)60号文件关于下达《成都市2006年第一批省技术改造项目资金计划的通知》,本公司控股子公司成都华神生物技术有限责任公司一类新药碘〔131I〕美妥昔单克隆抗体注射液项目获得成都市2006年第一批技术改造贴息资金60万元,成都市双流县财政局根据成经[2006]146号、成财预[2006]118号、预算管理[2006] 67号成都华神生物技术有限责任公司2006年市级贴息资金151.30万元;贴息资金冲减本年度利息支出。
    (2)根据双流县财政局双财经[2005]163号文件关于下达支出预算的通知,公司获得双流县计划和经济局企业技术创新和技术改造贷款贴息资金42万元,冲减本年度利息支出。
    (3)公司收取关联方使用资金利息,公司按使用时间和银行同期贷款利率5.8%计算利息
    3,284,400.00元,其中按银行同期存款利率的部份1,347,000.00元记入财务费用-利息收入,超
    过部份1,937,400.00元增加资本公积。
    31.投资收益

                         类   别                                   2006年度                      2005年度
       长期投资损益:
         权益法核算公司所有者权益净增(减)                               865,075.77                  333,459.26
           合   计                                                      865,075.77                  333,459.26

    32.营业外收入

                  项       目                               2006年度                          2005年度
       处理固定资产收益
                                                                149,546.05                       1,280,501.80
                   合    计                                      149,546.05                      1,280,501.80

    33.营业外支出

                项          目                              2006年度                          2005年度
       处理固定资产净损失                                       261,027.38                          21,193.14
       债务重组损失                                             102,142.14
       固定资产减值准备                                           23,069.55                          3,268.60
       赞助支出                                                    5,000.00
                   合    计                                     391,239.07                          24,461.74

    七、母公司会计报表主要项目注释
    1.应收账款

                                                             2006-12-31
         账   龄             金     额            比   例             坏账准备                  净   额
       1年以内                  60,188.69         100.00%                  3,009.43                57,179.26
       合   计                  60,188.69         100.00%                  3,009.43                57,179.26

    2.长期投资
    (1)长期投资列示如下:

              项  目              2005-12-31           本期增加            本期减少             2006-12-31
       长期股权投资              220,023,582.02        11,733,689.10                           231,757,271.12
       减:减值准备
       长期股权投资净额          220,023,582.02        11,733,689.10                           231,757,271.12
           合     计             220,023,582.02        11,733,689.10                           231,757,271.12

    (2)长期股权投资
    a.其他股权投资

                                                                                                                本期权益
                 被投资单位                     投资期限    股权比例       初始投资额         2005-12-31                     累计权益调整     本期增(减)       2006-12-31
                                                                                                                 调整*5
一.权益法核算单位:
北京医科药植天然药物科技开发有限公司                          51%           10,200,000.00      8,044,284.48      -33,459.21  -2,189,174.73                     8.010,825.27
四川华神钢构有限责任公司                                      95%           19,000,000.00    47, 954,748.43    6,709,255.93 35,664,004.36                     54,664,004.36
四川华神农业新技术有限责任公司                                51%           10,200,000.00      2,818,292.64     -212,653.86  -7,594,361.22                     2,605,638.78
成都中医药大学华神药业有限责任公司                          99.95%          19,990,000.00    69, 605,427.54    5,864,985.31 55,480,412.85                     75,470,412.85
四川华神农大动物保健药品有限公司                              75%            7,500,000.00      5,065,708.54     -534,396.94  -2,968,688.40                     4,531,311.60
上海中南医院投资有限公司                                      66%           33,000,000.00     31,535,120.39      -60,042.13  -1,524,921.74                    31,475,078.26
成都华神生物技术有限责任公司                                  90%          45,000,000.00     45,000,000.00                -              -                   45,000,000.00
                   小   计                                                 144,890,000.00    210,023,582.02 11,733,689.10 76,867,271.12                      221,757,271.12
二.成本法核算单位:
成都新兴创业投资有限公司                                      10%            10,000,000.00      10,000,000.00              -              -               -     10,000,000.00
                  小     计                                                  10,000,000.00      10,000,000.00              -              -               -     10,000,000.00
                  合     计                                                154,890,000.00    220,023,582.02                                                  231,757,271.12

    3.主营业务收入及成本

                                         主营业务收入                              主营业务成本                              主营业务毛利
                行业             2006年度             2005年度             2006年度             2005年度                2006年度            2005年度
                药业          32,167,645.53         27,203,765.00        21,407,576.40       18,239,184.46         10,760,069.13         8,964,580.54
                其他           2,822,925.36         5,268,723.86          1,277,509.23        2,921,155.04         1,545,416.13          2,347,568.82
                合计          34,990,570.89         32,472,488.86        22,685,085.63       21,160,339.50         12,305,485.26        11,312,149.36

    4.投资收益

                                        类     别                                              2006年度                              2005年度
               长期投资损益:
                  权益法核算公司所有者权益净增(减)                                             11,733,689.10                           8,738,221.24
                    合     计                                                                  11,733,689.10                           8,738,221.24

    八、关联方关系及交易
    (一)关联方概况
    1.与本公司存在关联关系的关联方,包括已于附注列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
    存在控制关系的本公司股东

                                                           拥有本公司                                      与本公司
            企业名称        注册地址         注册资本       股份比例              主营业务                    关系         经济性质      法定代表人
       四川华神集团股份   成都十二桥           7150万元         28.88%      药品及高新技术研制开发及         第一大股东    股份有限公司       周蕴谨
       有限公司             37号新1号                                    生产销售;项目投资;物业管
                                                                         理。

    存在控制关系的关联方的注册资本及其变化.

               企业名称                                   2005-12-31                       本期增加(减少)                        2006-12-31
  四川华神集团股份有限公司                                7150万元                                   -                           7150万元

    存在控制关系的关联方所持股份及其变化.

              企业名称                    2006-12-31              比例           本期增加            本期减少           2005-12-31          比例
  四川华神集团股份有限公司             4435.8112万元             28.88%           739.3018           623.4906            4320万元          33.76%

    2.不存在控制关系但有交易往来的关联方

                           企业名称                                                                  与本公司的关系
                   成都华敏置业有限公司                                                  本公司第三大股东的控股子公司
                   昆山华敏置地有限公司                                                         本公司第三大股东的控股子公司
            四川省丝绸进出口集团有限公司                                            本公司第一大股东四川华神集团股份有限公司的子公司
                四川绿神丝绸有限责任公司                                            本公司第一大股东四川华神集团股份有限公司的子公司

    (二)关联方交易事项
    1.担保事项
    截至2006年12月31日止,关联方为本公司银行借款提供担保事项如下:

                关联方名称                            金额                             期限
   四川华神集团股份有限公司                        14,000,000.00               2003.9.10~2008.9.10
   四川华神集团股份有限公司                          5,000,000.00              2006.5.22~2007.5.21
   四川华神集团股份有限公司                          5,000,000.00              2006.5.26~2007.5.25
   四川华神集团股份有限公司                        20,000,000.00               2006.12.5~2007.12.4
   四川华神集团股份有限公司                         20,000,000.00              2006.12.10~2007.12.9
                   合    计                        64,000,000.00

    2.销售商品、提供劳务的关联交易
    本公司本期及上年向关联方销售货物有关明细资料如下:

                                                       2006年度                           2005年度
                关联方名称                    金    额       占年度销货比例       金    额      占年度销货比例
         成都华敏置业有限公司
                                               5,548,144.32            2.47%                 -                -
         昆山华敏置地有限公司
                                              38,013,598.00           16.95%                 -                -
                  合   计                     43,561,742.32           19.42%                 -                -

    说明:控股子公司四川华神钢构有限公司于2006年与成都华敏置业有限公司签订华敏翰尊国际大厦钢结构制安工程合同,合同总价暂定为800万元,计划毛利率12%;与昆山华敏置地有限公司签订昆山国际展览馆钢结构工程合同,合同总价暂定为7000万元,计划毛利率14%,2006年度华神钢构公司钢结构业务非关联方工程平均毛利率为11.68%。截止2006年12月31日华敏翰尊国际大厦钢结构制安工程和昆山国际展览馆钢结构工程分别已完工54.31%和69.35%;上述两项工程已确认收入43,561,742.32元,成本33,936,870.96元。
    3、收取关联方使用资金利息
    (1)公司与公司第一大股东四川华神集团股份有限公司存在资金往来,公司按其实际使用时间、银行同期贷款利率5.8%计收利息1,545,600.00元。
    (2)公司与公司第一大股东四川华神集团股份有限公司的子公司四川省丝绸进出口集团有限公司存在资金往来,公司按其实际使用时间、银行同期贷款利率5.8%计收利息869,400.00元。
    (3)公司与公司第一大股东四川华神集团股份有限公司的子公司四川绿神丝绸有限责任公司存在资金往来,公司按其实际使用时间、银行同期贷款利率5.8%计收利息869,400.00元。
    (三)关联方应收应付款项余额

                                                      金     额                      占各项目款项余额比例
              关联方名称                     2006-12-31         2005-12-31        2006-12-31        2005-12-31
  应收账款:
  昆山华敏置地有限公司                        15,513,598.00                 -      14.30%                       -
  成都华敏置业有限公司                         1,122,125.92                 -       1.03%                       -
  应付帐款:
  四川省丝绸(进出口)公司                                  -        560,216.18                -        1.41%
  预收帐款:
  成都华敏置业有限公司                                    -      1,500,000.00                -        6.59%

    (四)其他关联事项
    四川华神集团股份有限公司持有的成都华神集团股份有限公司法人股5070万股,为其提供贷款担保,取得贷款金额35,000,000.00元,账面净额50,700,000.00元。
    九、或有事项
    (1)截止2006年12月31日,本公司银行承兑汇票背书转让情况表:

          票据种类         出票日       到期日       本位币                被背书人
        银行承兑汇票     2006.10.30   2007.4.30    150,000.00        四川金正化工有限责任公司
        银行承兑汇票     2006.11.23   2007.5.23    300,000.00        四川蓉帆金属材料有限公司
        银行承兑汇票     2006.11.23   2007.5.23    300,000.00        四川蓉帆金属材料有限公司

    (2)2007年1月8日四川华神钢构有限责任公司将出票日2006年12月15日,到期日2007年6月15日的重庆秦安铸造有限公司银行承兑汇票1,486,000.00元,背书给成都市金鹏达物资有限责任公司。
    (3)本公司为本公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司向银行借款人民币2000万元提供了担保。截止2006年12月31日本公司无影响生产经营的重大诉讼事项。
    十、承诺事项
    截止2006年12月31日本公司无需要披露的重大承诺事项。
    十一、资产抵押情况
    截至2006年12月31日止,本公司的资产抵押情况如下:

                   抵押物                      账面净额              取得贷款金额
    成都华神集团股份有限公司自有公寓楼         11,600,890.62         14,000,000.00
    成都华神工业园土地使用权证、房产证         61,535,193.11         30,000,000.00
    四川华神集团股份有限公司持有的成都华神集
    团股份有限公司法人股1440万股               14,400,000.00         30,000,000.00

    十二、债务重组事项
    公司2006年度无需要披露的债务重组事项。
    十三、资产负债表日后非调整事项
    截止2006年12月31日本公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项。
    十四、其他重大事项
    1、变更配股募集资金用途情况
    公司2000年度股东大会审议通过,中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]61号文核准,公司于2001年度实施配股方案,共计实际募集资金14,543万元。根据配股方案的计划,公司配股募集资金拟投资6,352.7万元,用于蚕业高新技术产业化项目。后根据2002年第二次临时股东大会决议,变更该项目6,352.7万元的募集资金投向,停止对蚕业高新技术产业化项目的继续投入,并转让原对其投资1,800万元。2006年10月26日经公司第七届第八次会议审议,变更原蚕丝高新技术产业化项目的6,352.7万元,占募集资金总额的43.7%;其中:(1)、变更4,352.7万元注入到公司控股子公司成都华神生物技术有限责任公司,作为成都华神生物技术有限责任公司的注册资本金,同时等额置换公司原自筹投入的注册资本金。截止2006年12月31日,成都华神生物技术有限责任公司注册资本金5,000万元,公司出资4,500万元,占90%的股权,本公司控股子公司成都中医药大学华神药业有限责任公司出资500万元,占10%的股权,投资额已全部到位,累计投入固定资产2,698.04万元、存货218.34万元、GMP认证费用158.62万元、试生产费等前期费用473.81万元。(2)变更2,000万元注入公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司,增加钢构公司的注册资本金2,000万元,同时钢构公司通过利润分配解决1,000万元,使钢构公司总股本达到5,000万元;截止2006年12月31日公司尚未注入2,000万元对钢构公司注册资本金的投入,钢构公司尚未通过利润分配转增注册资本。
    十五、资产减值准备明细表

                   项    目                      2005-12-31                 本期增加数                本期核销数                  2006-12-31
        一、坏账准备                              13,384,984.70               1,633,145.95                                           15,018,130.65
              其中:应收账款                      12,762,627.13              1,109,659.52                                            13,872,286.65
                    其他应收款                       622,357.57                 523,486.43                                           1,145,844.00
        二、存货跌价准备                              83,826.64                    7,825.84                37,310.63                    54,341.85
              原材料                                  16,551.92                                             1,219.05                    15,332.87
              库存商品                                45,514.20                                            36,091.58                      9,422.62
              委托代销商品                            21,760.52                    7,825.84                                             29,586.36
        三、固定资产减值准备
              专用设备                                65,988.00                                                                        65,988.00
                     合计                         13,534,799.34               1,640,971.79                 37,310.63                 15,138,460.50

    十六、相关指标计算表
    1.本公司2006年净资产收益率和每股收益有关指标如下:

                                                 净资产收益率                                         每股收益
                    报告期利润
                                           全面摊薄            加权平均            全面摊薄         加权平均
        主营业务利润                          14.67%              14.81%            0.38                0.42
       营业利润                               1.74%              1.76%               0.05              0.05
       净利润                                 1.35%              1.36%               0.04              0.04
       扣除非经常性损益后的利润               0.53%              0.53%               0.01              0.01

    *扣除非经营性损益后的净利润:净利润总额人民币5,401,062.71元,加营业外支出391,239.07元,减营业外收入149,546.05元,减财政贴息2,533,000.00元,减收取的资金占用费1,347,000.00元加上营业外收支净额和财政贴息的所得税343,696.05元等于人民币2,106,451.78元。
    2.计算方法
    (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下:
    全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产
    全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数
    (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:
    P
    ROE=                              
    E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0
    其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;E0为期初净资产;Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产;Ej为当期回购或现金分红等减少净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数;Mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。
    (3)加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下:
    P
    EPS=                              
    S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0
    其中:P为报告期利润;S0为期初股份总数;S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为当期因回购或缩股等减少股份数;M0为报告期月份数;Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数;Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。
    上述2006年度公司及合并会计报表和有关附注,系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定编制
    法定代表人       赵卫青       财务总监      易剑鸣   会计主管人员       赵定卿
    二、      财务报表
    资产负债表

编制单位:成都华神集团股份有限公司                                                 2006年12月31日
单位:(人民币)元
                                                  期末数                                      期初数
             项目
                                        合并                 母公司                 合并                 母公司
 流动资产:
   货币资金                           185,345,814.85        148,516,268.28        226,531,682.57        188,325,898.99
   短期投资
   应收票据                             2,428,202.19            942,202.19            861,554.92            761,554.92
   应收股利
   应收利息
   应收账款                            94,612,923.74             57,179.26         92,908,832.39
   其他应收款                           3,437,103.85         27,746,599.84          1,427,244.98         13,929,679.26
   预付账款                            45,926,287.13         22,415,557.22         39,943,770.64         24,823,680.76
   应收补贴款
   存货                                58,162,658.99         11,674,658.52         36,842,788.52          9,701,091.72
   待摊费用
   一年内到期的长期债权
 投资
   其他流动资产
   流动资产合计                       389,912,990.75        211,352,465.31        398,515,874.02        237,541,905.65
 长期投资:
   长期股权投资                        20,229,616.96        231,757,271.12         19,364,541.17        220,023,582.02
   长期债权投资
   长期投资合计                        20,229,616.96        231,757,271.12         19,364,541.17        220,023,582.02
   合并价差
 固定资产:
   固定资产原价                       221,693,985.71        139,504,189.36        222,520,552.07        140,454,761.28
      减:累计折旧                     65,192,847.85         43,075,535.74         56,355,022.29         38,430,990.82
   固定资产净值                       156,501,137.86         96,428,653.62        166,165,529.78        102,023,770.46
      减:固定资产减值准备                 65,988.00                                   65,988.00
   固定资产净额                       156,435,149.86         96,428,653.62        166,099,541.78        102,023,770.46
   工程物资
   在建工程                            49,226,426.29         49,146,772.82         43,221,171.06         43,090,603.52
   固定资产清理
   固定资产合计                       205,661,576.15        145,575,426.44        209,320,712.84        145,114,373.98
 无形资产及其他资产:
   无形资产                            76,559,732.91         75,658,802.89         82,162,119.42         80,886,829.17
   长期待摊费用                         6,339,900.57                                  920,144.01
   其他长期资产
   无形资产及其他资产合
                                       82,899,633.48         75,658,802.89         83,082,263.43         80,886,829.17
 计
 递延税项:
   递延税款借项
 资产总计                             698,703,817.34        664,343,965.76        710,283,391.46        683,566,690.82
 流动负债:
   短期借款                            85,000,000.00         65,000,000.00        155,000,000.00        110,000,000.00
   应付票据                            43,281,174.60          2,886,924.60         24,310,788.00          1,902,000.00
   应付账款                            42,738,301.01         12,950,893.36         39,817,026.08         15,244,591.83
   预收账款                            19,165,639.93         10,044,210.85         22,765,693.16          9,952,181.45
   应付工资                               606,793.11                                  555,668.59
   应付福利费                           3,281,138.62            414,405.02          2,656,526.92            668,179.57
   应付股利                               900,000.00            900,000.00          1,150,000.00            900,000.00
   应交税金                            12,630,717.01            529,281.10         10,600,788.15            206,184.63
   其他应交款                             395,202.90             28,970.26            345,649.45             36,724.16
   其他应付款                          17,728,968.85        127,213,372.85         15,137,840.35        137,706,596.53
   预提费用                               594,415.45            519,445.45            530,948.82            432,233.09
   预计负债
   一年内到期的长期负债
   其他流动负债
   流动负债合计                       226,322,351.48        220,487,503.49        272,870,929.52        277,048,691.26
 长期负债:
   长期借款                            44,000,000.00         44,000,000.00         14,000,000.00         14,000,000.00
   应付债券
   长期应付款                             600,000.00
   专项应付款
   其他长期负债
   长期负债合计                        44,600,000.00         44,000,000.00         14,000,000.00         14,000,000.00
 递延税项:
   递延税款贷项
 负债合计                             270,922,351.48        264,487,503.49        286,870,929.52        291,048,691.26
 少数股东权益                          27,925,003.59                               30,894,462.38
 所有者权益(或股东权益):
   实收资本(或股本)                 153,576,000.00        153,576,000.00        127,980,000.00        127,980,000.00
      减:已归还投资
   实收资本(或股本)净额             153,576,000.00        153,576,000.00        127,980,000.00        127,980,000.00
   资本公积                           123,461,248.37        123,461,248.37        147,119,848.37        147,119,848.37
   盈余公积                            68,209,351.76         68,209,351.76         67,669,245.49         67,669,245.49
      其中:法定公益金                                                             22,757,855.13         22,757,855.13
   未分配利润                          54,609,862.14         54,609,862.14         49,748,905.70         49,748,905.70
      其中:现金股利                   15,357,600.00         15,357,600.00
   未确认的投资损失
   外币报表折算差额
   所有者权益(或股东权
                                     399,856,462.27         399,856,462.27        392,517,999.56        392,517,999.56
 益)合计
 负债和所有者权益(或股东
                                     698,703,817.34         664,343,965.76        710,283,391.46        683,566,690.82
 权益)合计
法定代表人       赵卫青            财务总监      易剑鸣                    会计主管人员      赵定卿

    利润及利润分配表

编制单位:成都华神集团股份有限公司                                                       2006年      1-12  月
单位:(人民币)元
                                                   本期                                      上年同期
             项目
                                        合并                 母公司                 合并                 母公司
 一、主营业务收入                     223,849,032.20         34,990,570.89        187,758,119.90         32,472,488.86
   减:主营业务成本                  163,124,411.85          22,685,085.63        131,805,552.69         21,160,339.50
   主营业务税金及附加                   2,054,341.00            402,536.45          3,987,449.84            525,773.12
 二、主营业务利润(亏损以
                                       58,670,279.35         11,902,948.81         51,965,117.37         10,786,376.24
 “-”号填列)
   加:其他业务利润(亏损
                                          384,359.42                                   68,812.52
 以“-”号填列)
   减:营业费用                        21,425,000.10            158,872.31         16,563,858.87             61,255.38
         管理费用                      26,486,164.15         15,634,834.79         26,475,405.18         14,039,865.59
         财务费用                       4,171,575.61          2,578,576.61          6,969,453.91          4,468,193.00
 三、营业利润(亏损以“-”
                                        6,971,898.91         -6,469,334.90          2,025,211.93         -7,782,937.73
 号填列)
   加:投资收益(亏损以“-”
                                          865,075.79         11,733,689.10            333,459.26          8,738,221.24
 号填列)
         补贴收入
         营业外收入                       149,546.05            141,708.51          1,280,501.80          1,280,501.80
   减:营业外支出                         391,239.07              5,000.00             24,461.74             21,193.14
 四、利润总额(亏损以“-”
                                        7,595,281.68          5,401,062.71          3,614,711.25          2,214,592.17
 号填列)
   减:所得税                           2,639,743.63                                1,732,360.92
         少数股东损益                    -445,524.66                                 -332,241.84
   加:未确认的投资损失本
 期发生额
 五、净利润(亏损以“-”号
                                        5,401,062.71          5,401,062.71          2,214,592.17          2,214,592.17
 填列)
   加:年初未分配利润                  49,748,905.70         49,748,905.70         60,775,231.97         60,775,231.97
         其他转入
 六、可供分配的利润                    55,149,968.41         55,149,968.41         62,989,824.14         62,989,824.14
   减:提取法定盈余公积                   540,106.27            540,106.27            221,459.22            221,459.22
         提取法定公益金                                                               221,459.22            221,459.22
        提取职工奖励及福
 利基金
         提取储备基金
         提取企业发展基金
         利润归还投资
 七、可供投资者分配的利润              54,609,862.14         54,609,862.14         62,546,905.70         62,546,905.70
   减:应付优先股股利
         提取任意盈余公积
         应付普通股股利                                                            12,798,000.00          12,798,000.00
        转作资本(或股本)
 的普通股股利
 八、未分配利润                        53,397,562.14         53,397,562.14         49,748,905.70          49,748,905.70
 利润表(补充资料)
   1.出售、处置部门或被
 投资单位所得收益
   2.自然灾害发生的损失
   3.会计政策变更增加(或
 减少)利润总额
   4.会计估计变更增加(或
 减少)利润总额
   5.债务重组损失
   6.其他
法定代表人      赵卫青                 财务总监      易剑鸣                    会计主管人员赵定卿

    现金流量表

 编制单位:成都华神集团股份有限公司                                                       2006年      1-12  月
单位:(人民币)元
                                                                            本期
                 项目
                                                                    合并                                    母公司
 一、经营活动产生的现金流量:
   销售产品、提供劳务收到的现
                                                               253,619,945.79                             26,963,058.14
 金
   收到的税费返还
   收到的其他与经营活动有关的
                                                                   947,057.70                                      0.00
 现金
           经营活动现金流入小计                                254,567,003.49                            26,963,058.14
   购买商品、接受劳务支付的现
                                                               181,394,589.91                            14,126,189.58
 金
   支付给职工以及为职工支付的
                                                                16,873,165.14                             4,579,517.54
 现金
   支付的各项税费                                               12,816,334.31                              3,600,538.20
   支付的其他与经营活动有关的
                                                                24,920,929.22                             3,662,101.12
 现金
           经营活动现金流出小计                                236,005,018.58                            25,968,346.44
   经营活动产生的现金流量净额                                   18,561,984.91                               994,711.70
 二、投资活动产生的现金流量:
   收回投资所收到的现金
   取得投资收益所收到的现金
   处置固定资产、无形资产和其
                                                                   330,900.00                                187,900.00
 他长期资产所收回的现金净额
   收到的其他与投资活动有关的                                    4,742,115.33                              4,789,109.86
 现金
           投资活动现金流入小计                                   5,073,015.33                            4,977,009.86
   购建固定资产、无形资产和其
                                                                16,029,271.89                             9,652,723.12
 他长期资产所支付的现金
   投资所支付的现金                                               2,523,934.13
   支付的其他与投资活动有关的
                                                                                                         16,423,064.06
 现金
           投资活动现金流出小计                                 18,553,206.02                            26,075,787.18
   投资活动产生的现金流量净额                                   -13,480,190.69                          -21,098,777.32
 三、筹资活动产生的现金流量:
   吸收投资所收到的现金
   借款所收到的现金                                            144,925,000.00                            95,000,000.00
   收到的其他与筹资活动有关的
                                                                 2,533,000.00                             2,533,000.00
 现金
           筹资活动现金流入小计                                 147,458,000.00                           97,533,000.00
   偿还债务所支付的现金                                         184,925,000.00                          110,000,000.00
   分配股利、利润或偿付利息所
                                                                 8,800,661.94                             7,238,565.09
 支付的现金
   支付的其他与筹资活动有关的
 现金
           筹资活动现金流出小计                                193,725,661.94                           117,238,565.09
   筹资活动产生的现金流量净额                                   -46,267,661.94                          -19,705,565.09
 四、汇率变动对现金的影响
 五、现金及现金等价物净增加额                                  -41,185,867.72                           -39,809,630.71
 现金流量表补充资料
   1.将净利润调节为经营活动现
 金流量:
      净利润                                                      5,401,062.71                            5,401,062.71
      加:计提的资产减值准备                                      1,603,661.16                              385,414.97
           固定资产折旧                                          8,529,255.69                             5,483,363.21
           无形资产摊销                                           7,939,551.18                            7,498,026.28
           长期待摊费用摊销                                          17,083.65
           待摊费用减少(减:增
 加)
           预提费用增加(减:减
                                                                    63,466.63                                87,212.36
 少)
           处置固定资产、无形资
 产和其他长期资产的损失(减:                                       335,235.86                               59,702.77
 收益)
           固定资产报废损失                                             726.30
           财务费用                                              4,171,575.61                             2,578,576.61
           投资损失(减:收益)                                   -865,075.79                           -11,733,689.10
           递延税款贷项(减:借
 项)
           存货的减少(减:增加)                               -19,342,164.57                           -1,973,566.80
           经营性应收项目的减少                                 -24,667,745.91                          -10,080,048.00
(减:增加)
              经营性应付项目的增加
                                                                35,820,877.05                            3,288,656.69
(减:减少)
              其他
              少数股东损益                                         -445,524.66
       经营活动产生的现金流量净
                                                                18,561,984.91                               994,711.70

    2.不涉及现金收支的投资和筹
资活动:
       债务转为资本
       一年内到期的可转换公司债

       融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净增加情
况:
       现金的期末余额                                           185,345,814.85                          148,516,268.28
       减:现金的期初余额                                      226,531,682.57                          188,325,898.99
       加:现金等价物期末余额
       减:现金等价物期初余额
       现金及现金等价物净增加额                                 -41,185,867.72                          -39,809,630.71
法定代表人          赵卫青                           财务总监          易剑鸣                              会计主管人员            赵定卿
                                                     合并资产减值准备明细表
                     项    目                      2005-12-31                    本期增加数                 本期核销数              2006-12-31
          一、坏账准备                              13,384,984.70               1,633,145.95                                          15,018,130.65
                其中:应收账款                      12,762,627.13                1,109,659.52                                         13,872,286.65
                      其他应收款                       622,357.57                 523,486.43                                            1,145,844.00
          二、存货跌价准备                              83,826.64                    7,825.84                37,310.63                     54,341.85
                原材料                                  16,551.92                                             1,219.05                    15,332.87
                库存商品                                45,514.20                                            36,091.58                      9,422.62
                委托代销商品                            21,760.52                    7,825.84                                             29,586.36
          三、固定资产减值准备
                专用设备                                65,988.00                                                                        65,988.00
                        合计                        13,534,799.34                1,640,971.79                37,310.63                 15,138,460.50
            法定代表人          赵卫青                 财务总监          易剑鸣                       会计主管人员              赵定卿

    附件
    新旧会计准则合并股东权益差异调节表
    重要提示
    本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》,目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响,在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”时所采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
    关于成都华神集团股份有限公司新旧会计准则
    股东权益差异调节表的审阅报告
    深鹏所核字[2007]242号
    成都华神集团股份有限公司全体股东:
    我们审阅了后附的成都华神集团股份有限公司(以下简称成都华神)新旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称"差异调节表")。按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和"关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知"(证监发[2006]136号,以下简称"通知")的有关规定编制差异调节表是成都华神公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
    根据"通知"的有关规定,我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号-财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序,审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。
    根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和"通知"的有关规定编制。
    此外,我们提醒差异调节表的使用者关注,如后附差异调节表中重要提示所述:差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。
    中国注册会计师
    谢良田
    深圳市鹏城会计师事务所有限公司
    邹品爱
    中国    深圳
    2007年月日

                                                                                                              中国注册会计师
                                           新旧会计准则股东权益差异调节表
    编号                                              项目名称                                                             金额
               2006年12月31日股东权益(现行会计准则)                                                                           399,856,462.27
      1        长期股权投资差额                                                                                                              -
               其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额                                                                                -
                         其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额                                                                            -
      2        拟以公允价值模式计量的投资性房地产                                                                                            -
      3        因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等                                                                                      -
      4        符合预计负债确认条件的辞退补偿                                                                                                -
      5        股份支付                                                                                                                      -
      6        符合预计负债确认条件的重组义务                                                                                                -
      7        企业合并                                                                                                                      -
               其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值                                                                                        -
                         根据新准则计提的商誉减值准备                                                                                        -
               以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出
      8                                                                                                                                      -
               售金融资产
      9        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债                                                                                  -
     10        金融工具分拆增加的权益                                                                                                        -
     11        衍生金融工具                                                                                                                  -
     12        所得税                                                                                                             6,147,419.34
     13        其他                                                                                                              28,582,832.22
                  其中:少数股东权益                                                                                             28,582,832.22
                  2007年1月1日股东权益(新会计准则)                                                                             434,586,713.83

    后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。
    新旧会计准则股东权益差异调节表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    一、编制目的
    公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响,中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了"关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知"(证监发[2006]136号,以下简称"通知"),要求公司按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和"通知"的有关规定,在2006年度财务报告的"补充资料"部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
    二、编制基础
    差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和"通知"的有关规定,结合公司的自身特点和具体情况,以2006年度(合并)财务报表为基础,并依据重要性原则编制。
    对于《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况,本差异调节表依据如下原则进行编制:
    1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整,对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项,公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
    2、编制合并报表时,公司按照新会计准则调整少数股东权益,并在差异调节表中单列项目反映。
    三、主要合并项目附注
    2006年12月31日股东权益(现行会计准则)的金额取自公司按照现行《企业会计准则》和《企业会计制度》(以下简称"现行会计准则")编制的2006年12月31日(合并)资产负债表。该报表业经深圳鹏城会计师事务所有限公司审计,并于2007年月     日出具了标准无保留意见的审计报告(深鹏所股审字[2007] 242号)。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
    1、所得税
    1.1公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司计提了应收款项坏帐准备、存货跌价准备、固定资产减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产,增加2007年1月1日留存收益2,800,360.08元,其中归属于公司的所有者权益增加2,196,228.39元、归属于少数股东的权益增加604,131.69元。
    1.2 公司合并报表范围内预计能够弥补的亏损       22,932,527.35元,其中公司本部19,793,589.66元、华神药厂2,488,065.70元、华神动保650,871.99元。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产,增加2007年1月1日留存收益4,004,887.89元,其中归属于公司的所有者权益增加3,951,190.95元、归属于少数股东的权益增加53,696.94元。
    小计,根据新会计准则2007年1月1日确认递延所得税资产6,805,247.97元,增加留存收益6,805,247.97元,其中归属于公司的所有者权益增加6,147,419.34元、归属于少数股东的权益增加657,828.63元。
    2、少数股东权益
    公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权益为27,925,003.59元,新会计准则下计入股东权益,由此增加2007年1月1日股东权益27,925,003.59元。此外,由于坏账准备和可弥补亏损确认递延所得税资产中归属于少数股东权益657,828.63元,新会计准则下少数股东权益为28,582,832.22元。
    备查文件目录
    公司备查文件目录:
    (一)载有法定代表人、财务总监、财务部经理签名并盖章的会计报表。
    (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    (三)报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    备查文件备置地址:
    公司在四川省成都市十二桥路37号新1号华神科技大厦A座6楼备有上述文件的原件。以供中国证监会、证券交易所要求提供时,或股东依据法规或公司章程要求时查阅。



    成都华神集团股份有限公司
    董事长:赵卫青
    二00七年四月十八日
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