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华联股份(000882)公告正文

中商股份有限公司二零零一年中期报告

公告日期 2001-08-14
股票简称:华联股份 股票代码:000882
             中商股份有限公司二零零一年中期报告

    重要提示
    本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    公司中期财务会计报告未经审计。
    一、公司简介
    (一)公司法定中文名称: 中商股份有限公司
    A股简称:中商股份
    A股代码:0882
    公司法定英文名称:China Commerce Company Limited
    英文名称缩写:CCCL
    (二)    公司注册地址:北京市海淀区复兴路46号
    公司办公地址:北京市金融大街33号通泰大厦C座8层
    邮政编码:100032
    公司电子信箱:cclc@public2.east.net.cn
    (三)  法定代表人姓名:范文明
    (四)  公司董事会秘书:李翠芳
    联系电话:010-88086606
    传真:010-88086598
    电子信箱:cclc@public2.east.net.cn
    联系地址:北京市金融大街33号通泰大厦C座8层
    证券事务代表:李春生
    联系电话:010-88086592/3/4/5/6/7
    传真:010-88086598
    电子信箱:cclc@public2.east.net.cn
    (五)公司中报备置地点:公司证券部
    (六)  公司股票上市地:深圳证券交易所
    (七)    信息披露媒体:
    网站:http://www.cninfo.com.cn
    定期报告刊登报刊:《中国证券报》
    二、主要财务数据和指标
     (一)主要财务数据
    单位:元
    项  目                              2001.1-2001.6  2000.1-2000.6
    净利润                               6,256,844.41   1,750,679.46
    扣除非经常性损益后的净利润*          6,326,006.35  12,033,233.64
    每股收益                                    0.025          0.010
    报告期末至披露日股份变动后每股收益          0.025          0.010
    净资产收益率(%)                             1.605          0.472
    每股经营活动产生的现金流量净额             -0.032          0.030

    项  目                              2000.1-2000.12
    净利润                               13,975,904.62
    扣除非经常性损益后的净利润*          24,269,237.26
    每股收益                                     0.056
    报告期末至披露日股份变动后每股收益           0.056
    净资产收益率(%)                              3.644
    每股经营活动产生的现金流量净额               0.084

                                             2001.6.30       2000.6.30
    总资产                              534,201,416.94  558,762,508.47
    资产负债率(%)                                26.71           33.35
    股东权益(不含少数股东权益)          389,790,935.46  370,826,858.14
    每股净资产                                   1.564           2.083
    调整后每股净资产                             1.553           2.065
    报告期末至披露日股本变化后的每股净           1.564           2.083
    资产

                                            2000.12.31
    总资产                              585,408,707.45
    资产负债率(%)                                34.19
    股东权益(不含少数股东权益)          383,521,155.28
    每股净资产                                   1.539
    调整后每股净资产                             1.528
    报告期末至披露日股本变化后的每股净           1.539
    资产
    *注: 扣除的非经常性损益项目和金额                          单位:元
    项   目     金  额
    营业外收入   2,420.30
    营业外支出  83,787.29
    (二)利润表附表
    报告期利润      全面摊薄净资产  加权平均净资产  全面摊薄每股收
                    收益率(%)       收益率(%)       益(元/股)
    主营业务利润              3.76            3.79           0.059
    营业利润                 -0.07           -0.07          -0.001
    净利润                    1.61            1.62           0.025
    扣除非经常性损            1.62            1.64           0.025
    益后的净利润

    报告期利润      加权平均每股收
                    益(元/股)
    主营业务利润             0.059
    营业利润                -0.001
    净利润                   0.025
    扣除非经常性损           0.025
    益后的净利润
    三、股本变动及主要股东持股情况
     (一)股本变动情况
    股本变动情况表
    单位:股
    股本结构             期初数       本期  本期  本期公  增
                                      配股  送股  积金转  发
                                                  增股本
    一、尚未流通股份
    1、发起人股份        186,200,000
    国家拥有股份         186,200,000
    境内法人持有股份
    境外法人持有股份
    其他
    2、募集法人股
    3、内部职工股
    4、优先股或其他
    尚未流通股份合计     186,200,000
    二、已流通股份
    1、境内上市的人民币   63,000,000
    普通股
    2、境内上市外资股
    3、境外上市外资股
    4、其他
    已流通股份合计        63,000,000
    三、股份总数         249,200,000

    股本结构             本期其他     期末数
                         变动

    一、尚未流通股份
    1、发起人股份                     186,200,000
    国家拥有股份         -41,254,200  144,945,800
    境内法人持有股份      41,254,200   41,254,200
    境外法人持有股份
    其他
    2、募集法人股
    3、内部职工股
    4、优先股或其他
    尚未流通股份合计                  186,200,000
    二、已流通股份
    1、境内上市的人民币                63,000,000
    普通股
    2、境内上市外资股
    3、境外上市外资股
    4、其他
    已流通股份合计                     63,000,000
    三、股份总数                      249,200,000
    本期股份总数及结构变动情况说明:
    报告期内,公司第一大股东中商企业集团公司(下称“中商集团”)原持有86,730,000 股,被法院裁定转让给北京华联综合超市有限公司(下称“北京华联超市”)6,650,000股(详见2001年7月7日《中国证券报》)。公司第三大股东中国商业对外贸易总公司(下称“商业外贸”)原持有44,702,000 股,被法院裁定转让给泰山兴业投资集团有限公司(下称“泰山投资”)41,254,207股(详见 2001年6 月7日《中国证券报》)。转让后中商集团仍持有 80,080,000 股,商业外贸仍持有3,447,793股。根据商业外贸与泰山投资签署的《股份托管协议》,该部分股份所代表的股份权利仍委托泰山投资行使。
    报告期后,公司第一大股东中商集团所持 80,080,000股股份中的 42,419,355 股(详见2001年7月7日《中国证券报》)、商业外贸所持的3,447,793股和北京华联超市所持的 6,650,000 股被法院裁定转让给北京中商华通科贸有限公司(下称“华通科贸公司”)。转让后中商集团仍持有37,660,645股,占总股本的15.11%,华通科贸公司共持有本公司52,517,148股,占21.07%。商业外贸和北京华联超市不再持有本公司股份。
    持股 5%(含5%)以上的法人股东所持股份未发生质押情况,股份冻结情况如下:截止本次披露之日,中商集团持有的 37,660,645 股仍被北京市第一中级人民法院(以下称“北京一中院”)冻结。其中 17,705,806 股,系中商集团在为江苏华安总公司银行借款承担连带保证责任,替华安公司清偿完银行债务后,由南京中级人民法院解冻之余股,由于中商集团分别欠中国建设银行营业部1500万元银行借款及利息、2000万元银行借款及利息逾期未还,中国建设银行营业部向北京一中院申请冻结了上述17,705,806 股余股。另外 19,954,839 股系中商集团为商业外贸借款承担连带保证责任,由上海浦发银行北京分行向北京一中院申请冻结。商业外贸所持 44,702,,000 股被法院裁定转让给泰山投资后,商业外贸所欠浦发行北京分行债务已清偿,中商集团在本案中的连带责任已解除。但由于中商集团尚欠北京华联超市债务逾期未还,北京华联超市已在北京一中院申请立案,因此,北京一中院继续冻结中商集团 19,954,839股股份。北京华联超市、中商集团及华通科贸公司达成执行和解协议,北京一中院下达(2001)一中执字第1022 号裁定书,裁定华通科贸公司替中商集团给付北京华联超市3400万元,并取得中商集团所持中商股份19,954,839股法人股及法定孳息的所有权。相关股份过户手续待办理。
     (二)主要股东持股情况介绍
    1、公司主要股东持股情况
    2001年6月30日在册,拥有公司股份前十名股东情况
     名次 股东名称            本期末持股  本期持股     持股占
                              数(股)    变动增减     总股本
                                          情况(+-)   比例(%)
       1  中商企业集团公司    80,080,000   -6,650,000    32.13
       2  浙江省商业集团公司  54,768,000                 21.98
       3  泰山兴业投资集团有  41,254,207  +41,254,207    16.55
          限公司
       4  北京华联综合超市有   6,650,000  +6,650,000      2.67
          限公司
       5  普丰证券投资基金     5,572,098                  2.24
       6  中国商业对外贸易总   3,447,793  -41,254,207     1.38
          公司
       7  普惠证券投资基金     2,222,783                  0.89
       8  华夏证券有限公司     1,160,000                  0.47
       9  华夏证券有限公司       700,000                  0.28
      10  华夏证券有限公司       674,480                  0.27

     名次 股东名称             持有股份  股份
                               的质押或  性质
                               冻结情况
       1  中商企业集团公司     冻结      国有股
       2  浙江省商业集团公司             国有股
       3  泰山兴业投资集团有             法人股
          限公司
       4  北京华联综合超市有             国有股
          限公司
       5  普丰证券投资基金               流通股
       6  中国商业对外贸易总   冻结      国有股
          公司
       7  普惠证券投资基金               流通股
       8  华夏证券有限公司               流通股
       9  华夏证券有限公司               流通股
      10  华夏证券有限公司               流通股

    报告期后发生股权裁定转让,截止本报告披露日,公司前四名法人股东持股情况见下表所示,其他股东为流通股股东。
    名次  股东名称                  本期末持股数(股) 持股占总股本比例(%)
       1  浙江省商业集团公司        54,768,000 21.98
       2  北京中商华通科贸有限公司  52,517,148 21.07
       3  泰山兴业投资集团有限公司  41,254,207 16.55
       4  中商企业集团公司          37,660,645 15.11
    2、十大股东持股相关情况说明
    公司报告期末前十名股东中,中商企业集团公司为中国商业对外贸易总公司母公司,普丰证券投资基金和普惠证券投资基金同属鹏华基金管理公司管理,第八、九、十名股东属于华夏证券有限公司不同席位,其他股东之间不存在关联关系。
    四、经营情况的回顾与展望
    (一)公司报告期内主要经营情况:
    1、公司主营业务范围:商用高新技术的开发和应用、商品批发、零售、进出口贸易、联营贸易、仓储、配送、旅游、餐饮、娱乐服务业。
    2、公司经营情况:上半年,公司一方面积极寻求新的业务,为公司开拓新的效益渠道;一方面紧紧抓住现有主营业务,稳定公司基本效益。上半年,公司实现主营业务收入10,955.60万元,主营业务利润1,466.03万元。
    公司主营业务主要包括批发和零售。在批发业务方面,公司根据市场情况的变化,积极调整商品经营结构,重点开发电脑、电视机等家用电器的经营,实现销售收入5,457.66万元,占主营业务收入的49.82%,销售利润680.26万元,占主营业务利润的 46.40%;在零售业务方面,公司所属国大百货商场,积极调整品牌结构,采取各种促销措施,实现销售收入 5,497.94 万元,占主营业务收入的 50.18%,销售利润785.76万元,占主营业务利润的53.60%。
    (二)公司投资情况
    1、尚未使用的募集资金去向
    公司募集资金已于2000年度使用完毕。本报告期内,公司无募股资金。
    2、非募集资金的投资、进度及收益情况:
    公司于2001年2月21日成立上海分公司,营运资本50万元,经营范围:提供商品防伪和通用服务系统、计算机软硬件开发设计和生产销售,钢材,建筑材料,装饰材料,机电产品,五金交电,工艺美术品,日用百货,针纺织品。
    (三)经营环境重大变化的影响分析
    中国加入 WTO 后,流通领域的竞争无疑会变得更加激烈,但是由于本公司在经营过程中形成了相对稳定的供销渠道,并建立了长期的合作关系,不会受到太大的影响。同时,公司将加强内部管理,调整经营结构,提高自身竞争力。
    (四)下半年计划
    1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作:
    面对加入WTO,为了避免可能产生的影响,将调整商品结构,开展特色经营,提高传统零售业的竞争力;同时,有选择地开展重点商品的批发业务,巩固供销渠道,着眼于长期利益;同时,着力寻求和发展有潜力的投资项目,突出公司主营业务,增强公司造血功能。
    2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策:
    主要问题是公司主营业务尚需进一步加强,经营规模不够大。针对上述问题,公司拟采取以下措施:
    ①进一步挖掘现有业务的潜力。批发业务争取更多的重点经营品种,对有市场潜力的商品,下大力气增加销售网络,扩大经营量;零售业务将调整商品结构,引进新的品牌,加强成本管理,提高销售利润。
    ②积极开拓新的业务。公司将对现有的资产、业务根据情况进行适当整合,集中资金及人才优势,发展新的项目和业务,并尽快形成规模经营优势,为公司未来的发展奠定基础。
    ③加大融资力度,为公司投资与业务的扩大提供资金保证。
    ④进一步健全内部管理机制,提高公司整体运转效率。
    五、重要事项
    (一)公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
    公司中期不分配,也不进行公积金转增股本。
    (二)公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况,报告期内配股方案的实施情况
    公司上年度利润不分配,也不进行公积金转增股本。
    公司报告期内未提出配股方案。
    (三)报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
    关于本公司与湖南海达汽车机电销售公司(以下称湖南海达)的股权转让纠纷案,涉及金额6,617万元。2000年8月,最高人民法院下达终审判决书(详见2000年8月4日《中国证券报》)。公司对此持有异议,向最高人民法院提出再审申请。在最高人民法院主持下,本公司与湖南海达于2001年3月16 日达成执行和解协议,以本公司向湖南海达支付1000 万元(含诉讼费及其他费用)终结本案,本公司按和解协议已于2001年3月28日支付了该款项(详见2001年4月4日《中国证券报》)。
    (四)报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
    (五)报告期内公司重大关联交易事项
    1、本公司参股公司杭州国际大厦有限责任公司为本公司 2000 万元短期借款提供担保。同时,本公司为杭州国际大厦有限责任公司2000万元短期借款提供担保。
    2、截止 2001 年 6 月 30 日,本公司为中国商业对外贸易总公司垫付资金7,725,443.53 元,杭州国际大厦有限责任公司欠本公司国大百货商场款项1,170,217.92元。
    (六)上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明
    上市公司与控股股东在人员方面已经分开,情况说明如下:
    公司在劳动、人事、工资等方面完全独立,制定了完善的内部管理制度,有独立的办公场所;经理、副经理等高级管理人员全部在公司领取薪酬,在控股股东单位未担任行政职务。
    上市公司与控股股东在资产方面已经分开,情况说明如下:
    公司拥有独立的采购、销售和管理等系统,独立拥有土地使用权,做到了资产完整。
    上市公司与控股股东在财务方面已经分开,情况说明如下:
    公司设立了独立的财务部门,有独立的财务人员,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立在银行开户。
    (七)托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项
    本公司持股50%的北京八里桥农产品中心批发市场有限公司受托经营通州区永顺地区办事处所属八里桥市场和八里桥铁路货场(详见 2001 年 3 月 8 日《中国证券报》)。
    除此以外,报告期内本公司未托管、承包、租赁其他公司资产,其他公司也未托管、承包、租赁本公司资产。
    (八)其他重大合同及其履行情况
    1、北京华联综合超市有限公司为本公司7,000万元短期借款提供担保。
    2、公司所属国大百货商场将房产抵押,向银行借款3,200 万元。报告期后,该笔借款已于2001年7月20日归还,房产抵押合同已解除。
    3、报告期后,2001 年 8 月 10 日,中国农业银行北京分行同意向本公司提供10,000万元授信额度。
    4、报告期后,2001年7月12日,公司将通泰大厦房产抵押,向银行借款2,000万元,抵押期限自2001年7月12日至2002年7月11日。
    (九)报告期内未更改公司名称及股票简称。
    (十)公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
    报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
    六、财务会计报告
    本公司财务会计报告未经审计。

                    资产负债表
    编制:中商股份有限公司  年度:2001年6月30日  单位:  人民币元
    项目                      注释  合并本期期初    合并本期期末
    流动资产:
    货币资金                  注1    52,476,826.26   30,964,864.09
    短期投资                  注2   171,300,000.00  134,000,000.00
    应收票据
    应收股利
    应收利息
    应收账款                  注3    26,174,336.39   32,628,460.24
    其他应收款                注4    56,588,536.23   63,199,242.79
    预付账款                         24,403,740.66   15,931,583.36
    应收补贴款
    存货                      注5     2,080,627.91    1,845,158.65
    待摊费用                  注6       209,810.50      670,583.50
    一年内到期的长期债权投资
    其他流动资产
    流动资产合计                    333,233,877.95  279,239,892.63
    长期投资:
    长期股权投资              注7   130,568,990.62  136,201,860.78
    长期债权投资
    长期投资合计                    130,568,990.62  136,201,860.78
    其中:合并价差
    固定资产:
    固定资产原价              注8   119,479,998.38  119,425,784.70
    减:累计折旧              注9    16,067,508.90   18,305,922.75
    固定资产净值                    103,412,489.48  101,119,861.95
    减:固定资产减值准备              2,319,916.20    2,319,916.20
    固定资产净额                    101,092,573.28   98,799,945.75
    工程物资
    在建工程
    固定资产清理
    固定资产合计                    101,092,573.28   98,799,945.75
    无形资产及其他资产:
    无形资产                  注10   19,421,475.99   19,127,211.21
    长期待摊费用              注11    1,091,789.61      832,506.57
    其他长期资产
    无形资产及其他资产合计           20,513,265.60   19,959,717.78
    递延税项:
    递延税款借项
    资产总计                        585,408,707.45  534,201,416.94
    负债和所有者权益:
    流动负债:
    短期借款                  注12  170,000,000.00  122,000,000.00
    应付票据
    应付账款                  注13    8,661,432.67   11,845,745.21
    预收账款                             82,730.45        2,000.00
    应付工资                                             34,000.00
    应付福利费                         -667,134.24     -587,830.89
    应付股利
    应交税金                  注14    1,387,379.56    1,898,345.58
    其他应交款                           29,172.69       57,497.12
    其他应付款                注15   20,244,178.96    5,133,893.12
    预提费用                  注16      428,969.52    2,305,149.57
    预计负债
    一年内到期的长期负债
    其他流动负债
    流动负债合计                    200,166,729.61  142,688,799.71
    长期负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    其他长期负债
    长期负债合计
    递延税项:
    递延税款贷项
    负债合计                        200,166,729.61  142,688,799.71
    少数股东权益                      1,720,822.56    1,721,681.77
    股东权益:
    股本                      注17  249,200,000.00  249,200,000.00
    减:已归还投资
    股本净额                        249,200,000.00  249,200,000.00
    资本公积                  注18   79,482,945.99   79,495,881.76
    盈余公积                  注19   21,456,976.08   21,456,976.08
    其中:法定公益金                 10,728,488.04   10,728,488.04
    未分配利润                注20   33,381,233.21   39,638,077.62
    外币报表折算差额
    其他权益
    股东权益合计                    383,521,155.28  389,790,935.46
    负债和股东权益总计              585,408,707.45  534,201,416.94

    项目                      母公司本期期初  母公司本期期末
    流动资产:
    货币资金                   50,868,642.71   30,521,840.29
    短期投资                  171,300,000.00  134,000,000.00
    应收票据
    应收股利
    应收利息
    应收账款                   26,174,336.39   32,628,460.24
    其他应收款                 47,326,869.55   55,401,609.89
    预付账款                   13,127,306.57    4,655,149.27
    应收补贴款
    存货                        2,080,627.91    1,845,158.65
    待摊费用                      209,810.50      670,583.50
    一年内到期的长期债权投资
    其他流动资产
    流动资产合计              311,087,593.63  259,722,801.84
    长期投资:
    长期股权投资              163,360,140.99  169,009,336.16
    长期债权投资
    长期投资合计              163,360,140.99  169,009,336.16
    其中:合并价差
    固定资产:
    固定资产原价              119,444,136.38  119,389,922.70
    减:累计折旧               16,063,047.53   18,297,982.88
    固定资产净值              103,381,088.85  101,091,939.82
    减:固定资产减值准备        2,319,916.20    2,319,916.20
    固定资产净额              101,061,172.65   98,772,023.62
    工程物资
    在建工程
    固定资产清理
    固定资产合计              101,061,172.65   98,772,023.62
    无形资产及其他资产:
    无形资产                   19,421,475.99   19,127,211.21
    长期待摊费用                1,091,789.61      832,506.57
    其他长期资产
    无形资产及其他资产合计     20,513,265.60   19,959,717.78
    递延税项:
    递延税款借项
    资产总计                  596,022,172.87  547,463,879.40
    负债和所有者权益:
    流动负债:
    短期借款                  170,000,000.00  122,000,000.00
    应付票据
    应付账款                    8,661,432.67   11,845,745.21
    预收账款                       82,730.45        2,000.00
    应付工资                                       34,000.00
    应付福利费                   -667,134.24     -587,830.89
    应付股利
    应交税金                    1,387,379.56    1,898,201.83
    其他应交款                     29,172.69       57,497.12
    其他应付款                 32,578,466.94   20,118,181.10
    预提费用                      428,969.52    2,305,149.57
    预计负债
    一年内到期的长期负债
    其他流动负债
    流动负债合计              212,501,017.59  157,672,943.94
    长期负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    其他长期负债
    长期负债合计
    递延税项:
    递延税款贷项
    负债合计                  212,501,017.59  157,672,943.94
    少数股东权益
    股东权益:
    股本                      249,200,000.00  249,200,000.00
    减:已归还投资
    股本净额                  249,200,000.00  249,200,000.00
    资本公积                   79,482,945.99   79,495,881.76
    盈余公积                   15,468,746.02   15,468,746.02
    其中:法定公益金            7,734,373.01    7,734,373.01
    未分配利润                 39,369,463.27   45,626,307.68
    外币报表折算差额
    其他权益
    股东权益合计              383,521,155.28  389,790,935.46
    负债和股东权益总计        596,022,172.87  547,463,879.40

    资产负债表附表1:
               资产减值准备明细表
    编制:中商股份有限公司  年度:2001年6月30日  单位:  人民币元
    项 目                     期初余额       本期增加数  本期转回数
    一、坏账准备合计          12,370,197.22
    其中:应收账款             1,639,192.41
    其他应收款                10,731,004.81
    二、短期投资跌价准备合计      89,000.00
    其中:股票投资
    债券投资
    三、存货跌价准备合计
    其中:库存商品
    原材料
    四、长期投资减值准备合计   3,600,000.00
    其中:长期股权投资         3,600,000.00
    长期债权投资
    五、固定资产减值准备合计   2,319,916.20
    其中:房屋、建筑物
    机器设备                   2,319,916.20
    六、无形资产减值准备
    其中:专利权
    商标权
    七、在建工程减值准备
    八、委托贷款减值准备

    项 目                     期末余额
    一、坏账准备合计          12,370,197.22
    其中:应收账款             1,639,192.41
    其他应收款                10,731,004.81
    二、短期投资跌价准备合计      89,000.00
    其中:股票投资
    债券投资
    三、存货跌价准备合计
    其中:库存商品
    原材料
    四、长期投资减值准备合计   3,600,000.00
    其中:长期股权投资         3,600,000.00
    长期债权投资
    五、固定资产减值准备合计   2,319,916.20
    其中:房屋、建筑物
    机器设备                   2,319,916.20
    六、无形资产减值准备
    其中:专利权
    商标权
    七、在建工程减值准备
    八、委托贷款减值准备

    资产负债表附表2:
                股东权益增减变动表
    编制:中商股份有限公司  年度:2001年6月30日  单位:  人民币元
    项 目                     本期数          上期数
    一、实收资本(或股本):
    期初余额                  249,200,000.00  178,000,000.00
    本期增加数                                 71,200,000.00
    其中:资本公积转入                         71,200,000.00
    盈余公积转入
    利润分配转入
    新增资本(或股本)
    本期减少数
    期末余额                  249,200,000.00  249,200,000.00
    二、资本公积:
    期初余额                   79,482,945.99  150,213,874.01
    本期增加数                     12,935.77      469,071.98
    其中:资本(或股本)溢价
    接受损赠非现金资产准备
    接受现金捐赠
    股权投资准备                   12,935.77      469,071.98
    拨款转入
    外币资本折算差额
    资本评估增值准备
    其他资本公积
    本期减少数                                 71,200,000.00
    其中:转增资本(或股本)                   71,200,000.00
    期末余额                   79,495,881.76   79,482,945.99
    三、法定和任意盈余公积:
    期初余额                   10,728,488.04    8,065,469.59
    本期增加数                                  2,663,018.45
    其中:从净利润中提取数                      2,663,018.45
    其中:法定盈余公积                          2,663,018.45
    任意盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    法定公益金转入数
    本期减少数
    其中:弥补亏损
    转增资本(或股本)
    分派现金股利或利润
    分派股票股利
    期末余额                   10,728,488.04   10,728,488.04
    其中:法定盈余公积         10,728,488.04   10,728,488.04
    储备基金
    企业发展基金
    四、法定公益金
    期初余额                   10,728,488.04    8,065,469.59
    本期增加数                                  2,663,018.45
    其中:从净利润中提取数                      2,663,018.45
    本期减少数
    其中:集体福利支出
    期末余额                   10,728,488.04   10,728,488.04
    五、未分配利润:
    期初未分配利润             33,381,233.21   24,731,365.49
    本期净利润                  6,256,844.41   13,975,904.62
    本期利润分配                                5,326,036.90
    期末未分配利润             39,638,077.62   33,381,233.21

                 利润及利润分配表
    编制:  中商股份有限公司  年度:2001年1至6月  单位:  人民币元
    项目                      注释  合并上年同期    合并本期
    一、主营业务收入          注21  139,217,668.73  109,555,967.11
    减:主营业务成本          注22  116,460,723.15   94,399,856.30
    主营业务税金及附加                  483,771.56      495,840.79
    二、主营业务利润                 22,273,174.02   14,660,270.02
    加:其他业务利润          注23    1,369,966.47      769,834.04
    减:营业费用                      2,227,502.65    2,154,398.57
    管理费用                          9,354,322.91    8,575,448.79
    财务费用                  注24    4,355,456.11    4,969,590.04
    三、营业利润                      7,705,858.82     -269,333.34
    加:投资收益              注25    7,986,343.73    6,768,017.94
    补贴收入
    营业外收入                注26        1,836.40        2,420.30
    减:营业外支出            注27   13,146,741.84       83,787.29
    四、利润总额                      2,547,297.11    6,417,317.61
    减:所得税                          258,235.06      159,613.99
    少数股东损益                        538,382.59          859.21
    五、净利润                        1,750,679.46    6,256,844.41
    加:年初未分配利润               24,731,365.49   33,381,233.21
    其他转入
    六、可供分配的利润               26,482,044.95   39,638,077.62
    减:提取法定盈余公积
    提取法定公益金
    提取职工奖励及福利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者分配的利润         26,482,044.95   39,638,077.62
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
    八、未分配利润                   26,482,044.95   39,638,077.62

    项目                      合并上年累计    母公司上年同期
    一、主营业务收入          304,093,033.01   66,499,768.78
    减:主营业务成本          261,646,581.10   55,389,488.25
    主营业务税金及附加            973,860.53      250,707.93
    二、主营业务利润           41,472,591.38   10,859,572.60
    加:其他业务利润            1,610,352.30    1,369,966.47
    减:营业费用                4,638,203.81    2,227,502.65
    管理费用                   18,288,337.65    8,694,194.97
    财务费用                    9,490,247.00    4,381,858.24
    三、营业利润               10,666,155.22   -3,074,016.79
    加:投资收益               17,521,561.77   18,227,836.75
    补贴收入
    营业外收入                     98,457.44        1,836.40
    减:营业外支出             13,256,043.41   13,146,741.84
    四、利润总额               15,030,131.02    2,008,914.52
    减:所得税                    388,211.67      258,235.06
    少数股东损益                  666,014.73
    五、净利润                 13,975,904.62    1,750,679.46
    加:年初未分配利润         24,731,365.49   28,188,739.57
    其他转入
    六、可供分配的利润         38,707,270.11   29,939,419.03
    减:提取法定盈余公积        2,663,018.45
    提取法定公益金              2,663,018.45
    提取职工奖励及福利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者分配的利润   33,381,233.21   29,939,419.03
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
    八、未分配利润             33,381,233.21   29,939,419.03

    项目                      母公司本期      母公司上年累计
    一、主营业务收入          109,555,967.11  193,582,611.55
    减:主营业务成本           94,399,856.30  166,166,503.82
    主营业务税金及附加            495,840.79      632,654.94
    二、主营业务利润           14,660,270.02   26,783,452.79
    加:其他业务利润              769,834.04    1,610,352.30
    减:营业费用                2,154,398.57    4,638,203.81
    管理费用                    8,571,970.29   16,878,905.26
    财务费用                    4,993,285.27    9,543,059.27
    三、营业利润                 -289,550.07   -2,666,363.25
    加:投资收益                6,784,342.95   30,188,065.51
    补贴收入
    营业外收入                      2,420.30       98,457.44
    减:营业外支出                 83,787.29   13,256,043.41
    四、利润总额                6,413,425.89   14,364,116.29
    减:所得税                    156,581.48      388,211.67
    少数股东损益
    五、净利润                  6,256,844.41   13,975,904.62
    加:年初未分配利润         39,369,463.27   28,188,739.57
    其他转入
    六、可供分配的利润         45,626,307.68   42,164,644.19
    减:提取法定盈余公积                        1,397,590.46
    提取法定公益金                              1,397,590.46
    提取职工奖励及福利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者分配的利润   45,626,307.68   39,369,463.27
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
    八、未分配利润             45,626,307.68   39,369,463.27

                   现金流量表
    编制:  中商股份有限公司  年度:2001年1至6月  单位:  人民币元
    项目                                  注释  合并报表
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                122,508,211.20
    收到的税费返还
    收到的其他与经营活动有关的现金                2,016,670.04
    现金流入小计                                124,524,881.24
    购买商品、接受劳务支付的现金                 99,545,791.29
    支付给职工以及为职工支付的现金                4,016,428.26
    支付的各项税费                                1,527,239.64
    支付的其他与经营活动有关的现金               27,488,551.51
    现金流出小计                                132,578,010.70
    经营活动产生的现金流量净额                   -8,053,129.46
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金                         53,812,782.64
    取得投资收益所收到的现金                      1,148,083.55
    处置固定资产、无形资产和
    其他长期资产所收回的现金净额                     50,000.00
    收到的其他与投资活动有关的现金
    现金流入小计                                 55,010,866.19
    购建固定资产、无形资产和
    其他长期资产所支付的现金                         95,936.50
    投资所支付的现金                             16,512,782.64
    支付的其他与投资活动有关的现金
    现金流出小计                                 16,608,719.14
    投资活动产生的现金流量净额                   38,402,147.05
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金
    借款所收到的现金                             99,000,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    现金流入小计                                 99,000,000.00
    偿还债务所支付的现金                        147,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金          3,860,979.76
    支付的其他与筹资活动有关的现金
    现金流出小计                                150,860,979.76
    筹资活动产生的现金流量净额                  -51,860,979.76
    四、汇率变动对现金的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                -21,511,962.17
    1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润                                        6,256,844.41
    加:少数股东损益
    计提的资产减值准备
    固定资产折旧                                  2,336,735.99
    无形资产摊销                                    294,264.78
    长期待摊费用摊销                                259,283.04
    待摊费用减少(减:增加)                       -460,773.00
    预提费用增加(减:减少)                        619,371.06
    处置固定资产、无形资产和
    其他长期资产损失(减:收益)                      9,211.29
    固定资产报废损失
    财务费用                                      5,141,452.47
    投资损失(减:收益)                           -6,768,017.94
    递延税款贷项(减:借项)
    存货的减少(减:增加)                            235,469.26
    经营性应收项目的减少(减:增加)               -4,592,673.11
    经营性应付项目的增加(减:减少)              -11,354,109.95
    其他                                            -30,187.76
    经营活动产生的现金流量净额                   -8,053,129.46
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                               30,964,864.09
    减:现金的期初余额                            52,476,826.26
    现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                    -21,511,962.17

    项目                                  母公司报表
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金          122,508,211.20
    收到的税费返还
    收到的其他与经营活动有关的现金          1,992,824.81
    现金流入小计                          124,501,036.01
    购买商品、接受劳务支付的现金           99,545,791.29
    支付给职工以及为职工支付的现金          4,016,428.26
    支付的各项税费                          1,524,350.88
    支付的其他与经营活动有关的现金         26,302,435.29
    现金流出小计                          131,389,005.72
    经营活动产生的现金流量净额             -6,887,969.71
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金                   53,812,782.64
    取得投资收益所收到的现金                1,148,083.55
    处置固定资产、无形资产和
    其他长期资产所收回的现金净额               50,000.00
    收到的其他与投资活动有关的现金
    现金流入小计                           55,010,866.19
    购建固定资产、无形资产和
    其他长期资产所支付的现金                   95,936.50
    投资所支付的现金                       16,512,782.64
    支付的其他与投资活动有关的现金
    现金流出小计                           16,608,719.14
    投资活动产生的现金流量净额             38,402,147.05
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金
    借款所收到的现金                       99,000,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    现金流入小计                           99,000,000.00
    偿还债务所支付的现金                  147,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金    3,860,979.76
    支付的其他与筹资活动有关的现金
    现金流出小计                          150,860,979.76
    筹资活动产生的现金流量净额            -51,860,979.76
    四、汇率变动对现金的影响
    五、现金及现金等价物净增加额          -20,346,802.42
    1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润                                  6,256,844.41
    加:少数股东损益
    计提的资产减值准备
    固定资产折旧                            2,333,257.49
    无形资产摊销                              294,264.78
    长期待摊费用摊销                          259,283.04
    待摊费用减少(减:增加)                 -460,773.00
    预提费用增加(减:减少)                  619,371.06
    处置固定资产、无形资产和
    其他长期资产损失(减:收益)                9,211.29
    固定资产报废损失
    财务费用                                5,141,452.47
    投资损失(减:收益)                     -6,784,342.95
    递延税款贷项(减:借项)
    存货的减少(减:增加)                      235,469.26
    经营性应收项目的减少(减:增加)         -6,056,706.89
    经营性应付项目的增加(减:减少)         -8,704,253.70
    其他                                      -31,046.97
    经营活动产生的现金流量净额             -6,887,969.71
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                         30,521,840.29
    减:现金的期初余额                      50,868,642.71
    现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额              -20,346,802.42

    (一)主要编制方法
    1、重要会计政策和会计估计说明
    (1)会计制度
    执行《企业会计制度》。
    (2)会计年度
    自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    (3)记账本位币
    以人民币作为记账本位币。
    (4)记账基础和计价原则
    会计核算以权责发生制为基础,并以实际成本记价。
    (5)外币业务核算方法
    外币业务发生时,按当日的人民币市场汇率将外币折合为记账本位币记账;月份终了,外币账户的余额按月末人民币市场汇率调整记账本位币,差额作为汇兑损益记入有关账户。
    (6)现金等价物的确定标准
    将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
    (7)短期投资核算方法
    短期投资在取得时按实际成本计量;期末,短期投资按成本与市价孰低计量,对市价低于成本的差额,按单项投资计提短期投资跌价准备。
    (8)存货核算方法
    存货包括库存商品、包装物、低值易耗品等。
    存货在取得时按实际成本计量。领用和发出库存商品、包装物时,采用加权平均法确定实际成本;领用低值易耗品时,采用一次摊销法摊销。
    期末,存货采用成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货计提存货跌价准备。
    (9)长期投资核算方法
    1)长期股权投资
    长期股权投资在取得时按实际成本计量。
    长期股权投资采用成本法和权益法核算。当持有被投资单位20%以下权益性资本,或持有被投资单位20%及以上权益性资本但不具有重大影响时,长期股权投资采用成本法核算,被投资单位宣告分派利润或现金股利时,确认投资收益;当持有被投资单位20%及以上权益性资本,或持有被投资单位不足 20%权益性资本但具有重大影响时,长期股权投资采用权益法核算,按享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润或亏损的份额,确认投资收益。
    采用权益法核算产生的股权投资差额,按合同规定的投资期限或不超过 10年的期限平均摊销。
    2)长期债权投资
    长期债权投资取得时,按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权利息计量,发生的折价、溢价在债权存续期内采用直线法摊销。长期债权投资采用权责发生制原则确认收益。
    3)长期投资减值准备
    期末,当长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致可收回金额低于其账面价值时,按单项投资计提长期投资减值准备。
    (10)固定资产核算方法
    固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于经营主要设备,但单位价值在2000元以上,并且使用期限在两年以上的物品。
    固定资产记价和折旧方法:固定资产取得时按实际成本计价,采用直线法计提折旧,预计残值率为3%,各类固定资产的估计使用年限和年折旧率如下:
    固定资产类别  使用年限  年折旧率
    房屋建筑物    30-40年    2.4-3.2%
    机器设备      5-10年    9.7-19.4%
    运输设备      5-10年    9.7-19.4%
    其他设备      5-10年    9.7-19.4%
    期末,固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量,并按单项资产计提固定资产减值准备。
    (11)在建工程核算方法
    在建工程如果发生非正常中断时,暂停借款费用资本化,当工程达到预定可使用状态时,停止借款费用资本化,并将在建工程转入固定资产。
    期末,在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量,并按单个工程项目计提在建工程减值准备。
    (12)无形资产核算方法
    无形资产取得时按实际成本计量。
    无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限、法律规定的有效年限或其较短者,分期平均摊销。
    期末,无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量,并按单个项目计提无形资产减值准备。
    (13)长期待摊费用核算方法
    长期待摊费用按实际成本计量,分别费用项目按不超过 5 年期限采用直线法摊销。
    (14)收入确认的原则
    1)商品销售:已将商品的所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,没有保留通常与所有权相联系的继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入公司,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认收入实现。
    2)对外提供劳务:如在同一会计年度内开始并完成的,当劳务完成时确认收入;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易能够可靠估计的情况下,按完工百分比法确认收入。
    3)对他人使用公司资产:当与交易相关的经济利益能够流入公司,并且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
    (15)所得税的会计处理方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    (16)合并会计报表的编制方法
    对拥有50%以上权益性资本,或虽然未拥有50%以上权益性资本但拥有实际控制权的子公司纳入合并会计报表的合并范围。
    合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表为依据编制,合并时将公司间的重要投资、往来、存货购销等关联交易予以抵销。
    2、会计政策变更及影响
    公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会[2000]25 号文件规定,公司从2001年1月1日起执行《企业会计制度》,并变更了以下会计政策:
    (1)固定资产原不计提减值准备,从2001 年1 月1 日起按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    (2)在建工程原不计提减值准备,从2001 年1 月1 日起按单个工程项目可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    (3)无形资产原不计提减值准备,从2001 年1 月1 日起按单个项目可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    本次会计政策变更已采用追溯调整法,调整了 2001 年年初留存收益及相关项目的年初数;利润及利润分配表上年数已按调整后的数字填列。本次会计政策变更的累积影响数为5,116,410.79元。
    3、会计估计变更及影响
    本报告期会计估计未发生变更。
    4、坏账核算方法
    公司坏账损失采用备抵法核算。期末,公司对应收款项(包括应收账款、其他应收款)采用账龄分析法计提坏账准备。
    公司坏账的确认标准:
    A、债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项。
    B、因债务人逾期未履行偿债义务,超过三年仍不能收回的应收款项。
    (1)应收账款核算方法
    采用账龄分析法:
    账龄期限         计提比例(%)
    1年以内 0.30
    1-2年以内 30.00
    2-3年以内 90.00
    3年以上 90.00
    (2)其他应收款核算方法
    采用账龄分析法:
    账龄期限         计提比例(%)
    1年以内 0.30
    1-2年以内 30.00
    2-3年以内 90.00
    3年以上 90.00
    (二)税项
    1、主要税种及税率
    税种            税率       计税依据
    增值税                17%  应税销售收入(抵扣进项税额)
    营业税                 5%  应税收入额
    城市维护建设税  5%、7%     应缴增值税、营业税
    所得税          15%、33%   应纳税所得额
    房产税          1.2%、12%  房屋原值、房租收入
    2、所得税优惠
    (1)本公司于 1998 年 6 月经北京市新技术产业开发试验区认定为新技术企业,依据国务院批准的《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》,本公司自1998年6月起执行15%的企业所得税税率。
    (2)根据天津新技术产业园区武清开发区管委会的批复,中商康普新技术开发有限公司执行15%的企业所得税税率,并自取得第一笔营业收入的月份起,免征企业所得税两年。
    (三)会计报表主要项目注释              (金额单位:人民币元)
    注1、货币资金
    项目          期初数         期末数
    现金           1,632,691.93      56,227.31
    银行存款      50,628,731.55  30,712,920.76
    其他货币资金     215,402.78     195,716.02
    合计          52,476,826.26  30,964,864.09
    注2、短期投资
    项目              期初余额        本期增加数  本期减少数
    一、股权投资合计
    其中:股票投资
    二、债券投资
    其中:国债投资
    其他债券
    三、其他投资      171,300,000.00              37,300,000.00
    合计              171,300,000.00              37,300,000.00

    项目              期末余额
    一、股权投资合计
    其中:股票投资
    二、债券投资
    其中:国债投资
    其他债券
    三、其他投资      134,000,000.00
    合计              134,000,000.00
    (1)主要短期投资:
    被投资单位                    投资金额   协议到期日  性质
    北京建仲通商经贸有限责任公司  2,900万元  2001.11.24  商贸联营
    河南海联贸易公司              3,000万元   2001.7.22  商贸联营
    北京市石景山华联商厦有限公司  2,500万元   2001.7.20  商贸联营
    建业住宅集团(中国)有限公司    2,000万元   2001.7.11  商贸联营
    北京信远房地产开发有限公司    1,400万元   2001.8.20  商贸联营
    (2)本公司 2001 年 1-6 月,未处置其他短期投资,对投资项目收回的部分款项冲减了该投资的账面成本。
    注3、应收账款
    *合并会计报表附注
    账龄          期初金额       期初比例(%)  期初坏账准备
    1年以内       26,078,071.28        93.76     78,234.21
    1-2年              1,589.28         0.01        476.78
    2-3年             16,401.49         0.06     14,761.34
    3年以上        1,717,466.75         6.17  1,545,720.08
    其中:应收持
    股5%以上股份
    股东的金额
    合计          27,813,528.80       100.00  1,639,192.41

    账龄          期末金额       期末比例(%)  期末坏账准备
    1年以内       32,535,652.58        94.95     78,234.21
    1-2年              1,589.28                     476.78
    2-3年             13,885.94         0.04     14,761.34
    3年以上        1,716,524.85         5.01  1,545,720.08
    其中:应收持
    股5%以上股份
    股东的金额
    合计          34,267,652.65       100.00  1,639,192.41

    *母公司会计报表附注
    账龄          期初金额       期初比例(%)  期初坏账准备
    1年以内       26,078,071.28        93.76     78,234.21
    1-2年              1,589.28         0.01        476.78
    2-3年             16,401.49         0.06     14,761.34
    3年以上        1,717,466.75         6.17  1,545,720.08
    其中:应收持
    股5%以上股份
    股东的金额
    合计          27,813,528.80       100.00  1,639,192.41

    账龄          期末金额       期末比例(%)  期末坏账准备
    1年以内       32,535,652.58        94.95     78,234.21
    1-2年              1,589.28                     476.78
    2-3年             13,885.94         0.04     14,761.34
    3年以上        1,716,524.85         5.01  1,545,720.08
    其中:应收持
    股5%以上股份
    股东的金额
    合计          34,267,652.65       100.00  1,639,192.41
    (1)主要欠款单位:
    单位名称                  欠款金额       欠款时间  欠款原因
    北京华联综合超市有限公司  32,574,032.00  2001年    未结货款
    韩国ERACO                  1,657,709.92  1996年    未结货款
    浙江省五交化公司              12,980.02  1996年    未结货款
    东莞五交化公司                 9,716.00  1997年    未结货款
    慈溪工程塑料厂                 6,685.00  1997年    未结货款
    (2)截止2001年6月30日,不存在持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    注4、其他应收款
    账龄          期初金额       期初比例(%)  期初坏账准备
    1年以内       55,549,699.84        82.52     166,649.10
    1-2年             47,502.29         0.07      14,250.69
    2-3年             21,200.00         0.03      19,080.00
    3年以上       11,701,138.91        17.38  10,531,025.02
    其中:应收持
    股5%以上股
    份股东的金额
    合计          67,319,541.04       100.00  10,731,004.81

    账龄          期末金额       期末比例(%)  期末坏账准备
    1年以内       31,375,214.70        42.44     166,649.10
    1-2年         30,834,281.76        41.71      14,250.69
    2-3年             19,612.23         0.02      19,080.00
    3年以上       11,701,138.91        15.83  10,531,025.02
    其中:应收持
    股5%以上股
    份股东的金额
    合计          73,930,247.60       100.00  10,731,004.81
    (1)主要欠款单位
    单位名称                      金额           欠款时间  欠款原因
    北京市石景山华联商厦有限公司  20,000,000.00  2001年    往来款
    北京华联综合超市有限公司      13,336,000.00  2001年    往来款
    江苏华安实业总公司            11,699,957.09  1997年    预付款清理
    北京华联国际贸易有限公司      10,000,000.00  2001年    往来款
    中国商业对外贸易总公司         7,725,443.53  2000年    往来款
    (2)截止2001年6月30日,不存在持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    注5、存货及存货跌价准备
    项   目       期初金额      期初跌价准备  期末金额      期末跌价准备
    库存商品      2,034,482.93                1,808,050.97
    受托代销商品     12,145.00                   12,145.00
    物料用品         33,999.98                   24,962.68
    合计          2,080,627.91                1,845,158.65
    注6、待摊费用
    类别      期初数       本期增加    本期摊销    期末数
    养老保险              831,666.67  332,666.68  498,999.99
    广告费                120,000.00   50,000.00   70,000.00
    其他      209,810.50              108,226.99  101,583.51
    合计      209,810.50  951,666.67  490,893.67  670,583.50
    注7、长期股权投资
    *合并会计报表附注
    项目                  2001.01.01  本期增加      本期减少
    其他股权投资      114,900,717.00  6,683,866.90
    股权投资差额       19,268,273.62                1,050,996.74
    长期投资减值准备   3,6000,000.00
    合计              130,568,990.62  6,683,866.90  1,050,996.74

    项目                  2001.06.30
    其他股权投资      121,584,583.90
    股权投资差额       18,217,276.88
    长期投资减值准备    3,600,000.00
    合计              136,201,860.78

    其他股权投资
    被投资公司名称        投资金额       持股比  本期权益
                                         例(%)   增减额
    北京八里桥农产品中心  42,000,000.00   50.00     89,040.91
    批发市场有限公司
    北京中商华联商业服务   5,000,000.00   50.00
    有限公司
    上海中商亿商通网上销   3,735,000.00   45.00
    售服务有限公司
    北京华联商厦股份有限  22,980,065.18   30.00  6,594,825.99
    公司
    杭州国际大厦有限责任  30,000,000.00   13.60
    公司
    广东揭阳市物资供销集   4,000,000.00    6.60
    团公司

    被投资公司名称        累计权益       减值
                          增减额         准备
    北京八里桥农产品中心     -55,882.92
    批发市场有限公司
    北京中商华联商业服务
    有限公司
    上海中商亿商通网上销
    售服务有限公司
    北京华联商厦股份有限  13,925,401.64
    公司
    杭州国际大厦有限责任
    公司
    广东揭阳市物资供销集
    团公司

    股权投资差额
    被投资公司名称  初始金额       形成原因  摊销期  本期摊销额
                                             限(年)
    北京华联商厦股  21,019,934.82  购买价高      10  1,050,996.74
    份有限公司                     于净资产

    被投资公司名称  摊余金额

    北京华联商厦股  18,217,276.88
    份有限公司
    *母公司会计报表附注
    项目                  2001.01.01  本期增加      本期减少
    其他股权投资      147,691,867.37  6,700,191.91
    股权投资差额       19,268,273.62                1,050,996.74
    长期投资减值准备   3,6000,000.00
    合计              163,360,140.99  6,700,191.91  1,050,996.74

    项目                  2001.06.30
    其他股权投资      154,392,059.28
    股权投资差额       18,217,276.88
    长期投资减值准备    3,600,000.00
    合计              169,009,336.16

    其他股权投资
    被投资公司名称        投资金额       持股比  本期权益
                                         例(%)   增减额
    北京八里桥农产品中心  42,000,000.00   50.00     89,040.91
    批发市场有限公司
    北京中商华联商业服务   5,000,000.00   50.00
    有限公司
    上海中商亿商通网上销   3,735,000.00                 45.00
    售服务有限公司
    北京华联商厦股份有限  22,980,065.18   30.00  6,954,825.99
    公司
    杭州国际大厦有限责任  30,000,000.00   13.60
    公司
    广东揭阳市物资供销集   4,000,000.00    6.60
    团公司
    中商康普新技术开发有   9,500,000.00   95.00     16,325.01
    限公司

    被投资公司名称        累计权益       减值
                          增减额         准备
    北京八里桥农产品中心     -55,882.92
    批发市场有限公司
    北京中商华联商业服务
    有限公司
    上海中商亿商通网上销
    售服务有限公司
    北京华联商厦股份有限  13,925,401.64
    公司
    杭州国际大厦有限责任
    公司
    广东揭阳市物资供销集
    团公司
    中商康普新技术开发有  23,307,475.38
    限公司

    股权投资差额
    被投资公司名称  初始金额       形成原因  摊销期  本期摊销额
                                             限(年)
    北京华联商厦股  21,019,934.82  购买价高      10  1,050,996.74
    份有限公司                     于净资产

    被投资公司名称  摊余金额

    北京华联商厦股  18,217,276.88
    份有限公司
    注8、固定资产原值
    项目        期初数          本期增加    本期减少    期末数
    房屋建筑屋  105,480,458.82                          105,480,458.82
    机器设备     12,055,190.13                           12,055,190.13
    运输工具      1,908,487.43              157,533.43    1,750,954.00
    其他设备         35,862.00  103,319.75  157,533.43      139,181.75
    合计        119,479,998.38  103,319.75  315,066.86  119,425,784.70
    说明:上述房屋建筑物中杭州市体育场路 333 号房产已用于 3,200 万元短期借款的抵押。
    注9、累计折旧
    项目        期初数         本期增加      本期减少   期末数
    房屋建筑物  10,687,878.67  1,357,074.96             12,044,953.63
    机器设备     4,544,793.07    848,660.99              5,393,454.06
    运输工具       830,375.79    127,521.54  98,322.14     859,575.19
    其他设备         4,461.37      3,478.50                  7,939.87
    合计        16,067,508.90  2,336,735.99  98,322.14  18,305,922.75
    注10、无形资产
    种    类    期初数         本期  本期  本期        期末数
                               增加  转出  摊销
    土地使用权  19,421,475.99              294,264.78  19,127,211.21

    种    类    剩余摊
                销期限
    土地使用权  32.5年
    注11、长期待摊费用
    类  别            期初数        本期增加  本期摊销    期末数
    过街天桥联建费      129,555.58             43,185.18   86,370.40
    商场装修费          360,542.56            120,180.84  240,361.72
    电话初装费           66,911.55             14,196.54   52,715.01
    办公室装修费         88,366.72             12,049.98   76,316.74
    通泰办公楼装修费    446,413.20             69,670.50  376,742.70
    合计              1,091,789.61            259,283.04  832,506.57
    注12、短期借款
    借款类别  期初数          期末数
    抵押借款   30,000,000.00   32,000,000.00
    担保借款  140,000,000.00   90,000,000.00
    信用借款
    合计      170,000,000.00  122,000,000.00
    说明:(1)本期末3,200万元抵押借款的抵押物为杭州市体育场路333号房。
    (2)本期末由关联方提供担保的借款为2,000万元。
    注13、应付账款
    期初数          期末数
    8,661,432.67  11,845,745.21
    说明:截止 2001 年 6 月 30 日,不存在欠付持本公司 5%以上股份的股东单位款项。
    注14、应交税金
    税  项      期初数(元)    期末数(元)
    增值税        800,108.51  1,528,349.05
    营业税         16,317.79      7,165.60
    城建税         57,889.64    108,734.23
    消费税         10,568.53     17,831.37
    所得税         59,028.72      9,485.54
    个人所得税        587.11     13,299.75
    房产税        442,879.26    213,480.04
    合计        1,387,379.56  1,898,345.58
    注15、其他应付款
    期初数         期末数
    20,244,178.96  5,133,893.12
    说明:截止 2001 年 6 月 30 日,不存在欠付持本公司 5%以上股份的股东单位款项。
    注16、预提费用
    类   别       期初数      期末数
    利息          240,272.50  1,485,691.49
    电费、空调费                741,110.20
    其他          188,697.02     78,347.88
    合计          428,969.52  2,305,149.57
    注17、股本
    见股本变动情况表。
    注18、资本公积
    项目                    期初数         本期增加   本期减少
    股本溢价                79,013,874.01
    接收捐赠资产准备
    住房周转金收入
    资产评估增值准备
    股权投资准备               469,071.98  12,935.77
    被投资单位接受捐赠准备
    被投资单位评估增值准备
    被投资单位股权投资准备
    被投资单位外币指标折算
    差额
    其它资本公积转入
    合计                    79,482,945.99  12,935.77

    项目                    期末数
    股本溢价                79,013,874.01
    接收捐赠资产准备
    住房周转金收入
    资产评估增值准备
    股权投资准备               482,007.75
    被投资单位接受捐赠准备
    被投资单位评估增值准备
    被投资单位股权投资准备
    被投资单位外币指标折算
    差额
    其它资本公积转入
    合计                    79,495,881.76
    注19、盈余公积
    项目          期初数         本期增加  本期减少  期末数
    法定公积金    10,728,488.04                      10,728,488.04
    公益金        10,728,488.04                      10,728,488.04
    任意盈余公积
    合计          21,456,976.08                      21,456,976.08
    注20、未分配利润
    项   目             金   额
    净利润               6,256,844.41
    加:年初未分配利润  33,381,233.21
    期末未分配利润      39,638,077.62
    注21、主营业务收入
    *合并会计报表附注: 
    主营业务种类  本期发生数(元)  上年同期发生数(元)
    商贸收入      109,555,967.11      139,217,668.73
    *母公司会计报表附注:
    主营业务种类  本期发生数(元)  上年同期发生数(元)
    商贸收入      109,555,967.11       66,499,768.78
    2001年1-6月母公司主营业务收入比去年同期增加65%,主要是批发业务增加所致。
    注22、主营业务成本
    *合并会计报表附注: 
    主营业务种类  本期发生数(元)  上年同期发生数(元)
    商贸成本       94,399,856.30   116,460,723.15
    *母公司会计报表附注:
    主营业务种类  本期发生数(元)  上年同期发生数(元)
    商贸成本       94,399,856.30       55,389,488.25
    注23、其他业务利润
    类  别    收入        成本       利润
    场地租赁  790,160.86  43,458.85  746,702.01
    其他       72,422.80  49,290.77   23,132.03
    合计      862,583.66  92,749.62  769,834.04
    说明:2001年1-6月场地租赁主要是出租通泰大厦写字楼。
    注24、财务费用
    类  别       本期发生数    上年同期发生数
    利息支出     5,141,452.47    4,260,428.87
    减:利息收入    444,353.16      150,874.62
    汇兑损失
    减:汇兑收益
    其 他          272,490.73      245,901.86
    合计         4,969,590.04    4,355,456.11
    注25、投资收益
    *合并会计报表附注
    项   目                 本期金额      上年同期金额
    股票投资收益
    债权投资收益              120,583.55    196,436.92
    非控股公司分配来的利润  1,027,500.00  1,263,750.00
    年末调整的被投资公司所  5,619,934.39  2,231,564.92
    有者权益净增减额(+-)
    其他                                  4,294,591.89
    *母公司会计报表附注
    项   目                 本期金额      上年同期金额
    股票投资收益
    债权投资收益              120,583.55     196,436.92
    非控股公司分配来的利润  1,027,500.00   1,263,750.00
    年末调整的被投资公司所  5,636,259.40  12,473,057.94
    有者权益净增减额(+-)
    其他                                   4,294,591.89
    说明:其他投资收益为商贸投资收益,2001年1-6月未处置商贸投资,本期商贸投资收益比去年同期减少4,294,591.89元。母公司2001 年1-6 月投资收益比去年同期减少63%,主要是因为控股子公司中商康普新技术开发有限公司本期利润减少所致。
    注26、营业外收入
    项   目     本期发生数(元)  上年同期发生数(元)
    营业外收入        2,420.30            1,836.40
    注27、营业外支出
    项   目           本期发生数  上年同期发生数
    违约金                         13,140,400.00
    清理固定资产损失   12,211.29        5,113.84
    其他               71,576.00        1,228.00
    合计               83,787.29   13,146,741.84
    说明:2001 年 1-6 月营业外支出比上年同期下降 99%,主要是应支付违约金减少。
    (四)关联方关系及其交易的披露
    1、存在控制关系的关联方情况:
    (1)存在控制关系的关联方:
    企业名称      注册地址  主营业务    关联方关系性质  经济性质或类型
    中商企业集团  北京      批发、零    本公司第一大股  国有独资企业
                            售、进出口  东,持股32.13%
    公司
    中商康普新技  天津      计算机硬    控股子公司      有限责任公司
    术开发有限公            件、软件开
    司                      发、生产、
                            销售

    企业名称      法定代表人
    中商企业集团  范文明

    公司
    中商康普新技  丁险峰
    术开发有限公
    司

    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:          (单位:万元)
    企业名称          期初数     本期增加数  本期减少数  期末数
    中商企业集团公司  15,000.00   61,012.00              76,012.00
    中商康普新技术开   1,000.00                           1,000.00
    发有限公司
    合计              16,000.00   61,012.00              77,012.00
    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:          (单位:元)
    企业      期初           期初百  本期    本期          期末
    名称      金额           分比%   增加数  减少数        金额
    中商企业  86,730,000.00   34.80          6,650,000.00  80,080,000.00
    集团公司
    中商康普   9,500,000.00   95.00
    新技术开
    发有限公
    司
    合计      96,230,000.00                  6,650,000.00  80,080,000.00

    企业       期末百
    名称       分比%
    中商企业    32.13
    集团公司
    中商康普    95.00
    新技术开
    发有限公
    司
    合计
    2、不存在控制关系的关联方情况:
    企业名称                  关联方关系性质
    中国商业对外贸易总公司    受同一公司控制
    杭州国际大厦有限责任公司  本公司参股13.6%
    3、关联方交易情况
    (单位:元)
    企业名称      项目        本期期末       占本期余额  上年同
                              金额           的比重(%)   期末数
    中国商业对外  其他应收款   7,725,443.53       10.45   5,919,256.31
    贸易总公司
    杭州国际大厦  其他应收款   1,170,217.92        1.58
    有限责任公司
    杭州国际大厦  借款担保    20,000,000.00      100.00  20,000,000.00
    有限责任公司
    合计                      28,895,661.45              25,919,256.31

    企业名称      占上年余额
                  的比重(%)
    中国商业对外        8.02
    贸易总公司
    杭州国际大厦
    有限责任公司
    杭州国际大厦      100.00
    有限责任公司
    合计
    (五)或有事项
    本公司为杭州国际大厦有限责任公司 2,000 万元短期借款提供担保。除此,截止2001年6月30日,本公司不存在其他未决诉讼、对外担保等或有事项。
    (六)资产负债表日后事项
    1、2001年6月30日后,公司股东结构及持股比例有变化,详见本报告“股本结构及主要股东持股情况”部分。
    2、2001年7月12日,本公司用通泰大厦房产抵押,向银行借款2000万元,抵押期限自2001年7月12日至2002年7月11日。
    3、本公司用国大百货房产抵押向银行借款3200万元,该借款已于2001年7月20日归还,房产抵押合同已解除。
    4、2001年8月10日,农业银行北京分行同意向本公司提供1亿元授信额度。截止2001年8月14日,除上述事项外,本公司不存在重大资产负债日后事项。
    (七)其它重要事项
    1、关于本公司与湖南海达汽车机电销售公司的股权转让纠纷案的终结情况,详见本报告“重要事项”部分。
    2、本公司于2001年2月21日投资50万元设立了中商股份公司上海分公司。
    七、备查文件
    (一)载有董事长亲笔签名的中期报告正本;
    (二)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的财务会计报告;
    (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
    (四)公司章程。
    文件存放地:公司证券部

                              董事长:  范文明
                              中商股份有限公司
                                2001-08-14
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