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华联股份(000882)公告正文

中商股份有限公司2002年半年度报告

公告日期 2002-08-27
股票简称:华联股份 股票代码:000882
                          中商股份有限公司2002年半年度报告

    目录
    一、公司基本情况
    二、股本变动和主要股东持股情况
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    四、管理层讨论与分析
    五、重要事项
    六、财务报告
    七、备查文件
    重要提示
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事乐毅、胡幼善因公未能亲自出席本次董事会,均授权李翠芳董事出席并代为行使表决权。
    公司半年度财务会计报告未经审计。
    一、公司基本情况
    (一)公司基本资料
    1、 公司法定中文名称:中商股份有限公司
    公司法定英文名称:China Commerce Company Limited
    公司英文名称缩写:CCCL
    2、 公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:中商股份
    股票代码:000882
    3、 公司注册地址:北京市海淀区复兴路46 号
    公司办公地址:北京市朝阳区安贞西里5 区4 号楼华联商厦
    邮政编码:100029
    公司电子信箱:cclc@95777.com
    4、 公司法定代表人:范文明
    5、 公司董事会秘书:李翠芳
    证券事务代表:李春生
    联系地址:北京市朝阳区安贞西里5 区4 号楼华联商厦中商股份
    电话:(010) 64436880-5363
    传真:(010) 64445607
    6、 公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》
    公司信息披露网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司证券部
    (二)主要财务数据和指标
项目                                       2002年1-6月        2001年1-6月
净利润(元)                                4,655,616.25      6,256,844.41
扣除非经常性损益后的净利润(元)           -2,382,229.20      6,326,006.35
净资产收益率(%)                                   0.98              1.61
每股收益(元)                                      0.019             0.025
每股经营活动产生的现金流量净额(元)                0.736            -0.032
项目                                              期未数           期初数
股东权益(元)                            472,927,247.06    468,271,630.81
每股净资产(元)                                    1.900             1.879
调整后的每股净资产(元)                            1.823             1.872
说明:
    1、 扣除的非经常性损益项目及金额:
项目                                                           金额(元)
(1)股权转让收益                                              8,137,627.90
(2)营业外收入                                                  146,367.56
(3)营业外支出                                                    4,177.28
    2、 由于本公司经营场地主要是租赁的物业,长期待摊费用核算的主要是租赁物业的装修改造支出。根据公司的实际情况,在计算调整后的每股净资产时没有扣除长期待摊费用。
    根据中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号,按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益:
报告期利润                                             净资产收益率(%)
                                            全面摊薄             加权平均
主营业务利润                                    3.91                 3.93
营业利润                                       -1.46                -1.47
净利润                                          0.98                 0.99
扣除非经常性损益后的净利润                     -0.50                -0.51

报告期利润                                                每股收益(元)
                                             全面摊薄            加权平均
主营业务利润                                    0.074               0.074
营业利润                                       -0.028              -0.028
净利润                                          0.019               0.019
扣除非经常性损益后的净利润                     -0.010              -0.010
    二、股本变动和主要股东持股情况
    (一)公司股份结构变动情况
    1、 报告期内,公司原第四大股东中商企业集团公司所持17,705,806 股被法院委托拍卖公司拍卖给北京世纪国光科贸有限公司(详见2002 年3 月28 日《中国证券报》)。
    2、 2002 年6 月29 日,公司第三大股东浙江省商业集团公司(“浙江商业集团”)与北京华联集团投资控股有限公司(“北京华联集团”)签署《股份转让协议》和《股份托管协议》,将所持公司54,768,000 股(“目标股份”)国有法人股协议转让给北京华联集团。该目标股份的转让尚待财政部的批准,在目标股份过户之前,浙江商业集团将目标股份委托给北京华联集团管理(详见2002 年7 月3 日《中国证券报》、《证券时报》)。
    2002 年7 月28 日,浙江商业集团与北京华联集团签署《股份质押协议》,将上述目标股份质押给北京华联集团,以确保《股份转让协议》的履行。质押备案、登记手续正在办理。
    (二)截止本报告期未,公司股东总数为19042 户。
    (三)公司前十名股东持股情况:
名次                  股东名称           本期持股变动        本期末持股数
                                         增减情况(+-)                (股)
1           北京中商华通科贸有
                        限公司                                 72,471,987
            国有股30,052,632股
            法人股42,419,355股
2           北京世纪国光科贸有
                        限公司            +17,705,806          58,960,013
3           浙江省商业集团公司                                 54,768,000
4             华夏证券有限公司                                  3,663,550
5           上海杨浦工贸总公司
                    浦东分公司                                    250,000
6             普丰证券投资基金                                    249,885
7                       田仁碧                                    225,808
8                         曾杨                                    205,040
9                       吕天增                                    200,000
10                      李彦芬                                    191,240

名次                 持股占总股      持有股份的质                股份性质
                      本比例(%)      押或托管情况
1
                          29.08                                    其中:
                                                       国有股30,052,632股
                                                       法人股42,419,355股
2
                          23.66                                    法人股
3                         21.98           托管                     国有股
4                          1.47                              已上市流通股
5
                           0.10                              已上市流通股
6                          0.10                              已上市流通股
7                          0.09                              已上市流通股
8                          0.08                              已上市流通股
9                          0.08                              已上市流通股
10                         0.08                              已上市流通股
    公司前三名法人股东之间不存在关联关系。其他股东为流通股股东,本公司不清楚其间是否存在关联关系。
    (四)报告期内公司控股股东未发生变化。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)报告期内,公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动。
    (二)公司董事、监事、高级管理人员的新聘、解聘情况:
    1、 报告期内,孙勤勇辞去副董事长职务,徐鹏、孙勤勇、张力争、程继术、丁险峰辞去董事职务,丁险峰辞去副总经理职务(详见2002 年2 月28 日、4 月12 日和5 月16 日《中国证券报》、《证券时报》)。
    2、 公司2002 年第一次临时股东大会选举畅丁杰为公司董事;公司2001 年年度股东大会选举徐勇为公司董事,选举楼申光、胡建军、左兴平为公司独立董事(详见2002 年2 月28 日和5 月16 日《中国证券报》、《证券时报》)。
    公司二届十四次董事会选举畅丁杰为公司副董事长;公司二届二十二次董事会选举乐毅为公司副董事长。
    公司二届十八次董事会聘任徐勇为公司总经理、马婕为公司副总经理(详见2002 年4 月12 日《中国证券报》、《证券时报》)。
    四、管理层讨论与分析
    公司从宏观经济面出发,认真研究国家相关产业政策及加入WTO 后中国商业的发展趋势,并在对国外先进商业业态进行考察的基础上,作出了以“华联商厦”为店招发展购物中心连锁的战略。在此战略的指导下,公司一方面处置公司原有与购物中心关联度不大的资产;另一方面公司收购或新设购物中心,截止本报告披露之日,已有4 家。经过调整,公司以购物中心为主业的框架结构已经形成。与此同时,公司上半年处于业务调整期,由于业务衔接问题,不可避免地对公司经营收益造成了一定的影响。但公司目标明确了,主业突出了,对公司未来的发展将产生积极的影响。
    (一)经营成果与财务状况分析
项目                               2002年1-6月(元)        2001年1-6月(元)
主营业务收入                        135,099,914.84         109,555,967.11
主营业务利润                         18,507,057.87          14,660,270.02
净利润                                4,655,616.25           6,256,844.41
现金及现金等价物净
增加额                               -6,179,277.72         -21,511,962.17

项目                                                          增减比率(%)
主营业务收入                                                        23.32
主营业务利润                                                        26.24
净利润                                                             -25.59
现金及现金等价物净
增加额                                                              71.28
项目                                  期未数(元)               期初数(元)
总资产                             701,596,397.31          607,172,956.86
股东权益                           472,927,247.06          468,271,630.81

项目                                                          增减比率(%)
总资产                                                              15.55
股东权益                                                             0.99
    变动原因:
    1、 主营业务收入增加是由于公司收购两家购物中心,增强主营业务所致。
    2、 主营业务利润增加的原因与主营业务收入相同。
    3、 净利润减少是由于营业费用增加所致。
    4、 现金及现金等价物净增加额增加是由于经营活动产生的现金流量净额增加所致。
    5、 总资产增加是由于流动负债增加及上半年实现利润所致。
    6、 股东权益增加是由于上半年实现利润所致。
    (二)公司经营情况
    1、 主营业务的范围及经营情况
    公司主营业务范围:商用高新技术的开发和应用、商品批发、零售、联营贸易、仓储、配送、旅游、餐饮、娱乐服务业。
    公司经营情况:今年上半年,公司确立了以购物中心连锁为主业的发展目标。一方面继续整合现有资产,调整资产结构,集中资金优势,发展购物中心,加强公司主营业务;另一方面,加强促销力度和内部管理工作,提高单店创效能力。报告期内,公司实现主营业务收入135,099,914.84 元,主营业务利润18,507,057.87 元。
    2、 公司按地区划分的主营业务
地区                          主营业务收入(元)           主营业务成本(元)
北京                            112,321,144.26              94,705,108.22
成都                             22,778,770.58              20,440,153.35
    3、 报告期内,主营业务发生的变化
    公司主营业务从行业角度来讲,并未发生变化,仍然以商业为主业。但与上年相比,资产及业务结构发生了变化,出售了北京八里桥农产品中心批发市场的股权,收购和投资新设了4 家购物中心(指截止本报告披露日已开业的门店),在以购物中心连锁为主营业务的发展上迈出了实质性的步伐。
    (三)公司投资情况
    1、 报告期内,公司没有募集资金投资情况。
    2、 非募集资金投资情况
    (1)投资4000 万元,成立呼和浩特华联商厦有限公司,注册资本5000 万元,本公司占80%的股权。该公司已于2002 年3 月21 日注册成立,其所在呼和浩特开设的华联商厦已于2002 年7 月21 日开始营业,经营范围为日用百货、针纺织品等的销售、自有柜台出租服务等。
    (2)投资5000 万元,成立河南华联商厦有限公司,注册资本7000 万元,本公司占71.4%的股权。该公司已于2002 年4 月12 日注册成立,其所在郑州五彩广场开设的华联商厦已于2002 年8 月2 日开始营业,建筑面积92333 平方米,经营范围为百货、针纺织品、日用杂品等的销售、柜台租赁等。
    (3)投资5000 万元,成立广州华联商厦有限公司,注册资本7000 万元,本公司占71.4%的股权。该公司已于2002 年3 月25 日注册成立,经营范围:批发和零售贸易(国家专营专控商品除外)、摄影、洗染、日用品修理、商品信息咨询。目前正在进行开业筹备工作。
    (4)2002 年5 月15 日,公司2001 年度股东大会作出决议,决定投资21500万元,新设购物中心昆明店。该项目以分公司的管理形式运作,已于2002 年4月25 日设立昆明华联商厦分公司。经营场地租赁协议已签署(详见2002 年7 月6 日《中国证券报》、《证券时报》)。目前正在进行前期筹建工作。
    (5)2002 年6 月29 日,公司二届二十五次董事会作出决议,决定投资11100万元,新设购物中心沈阳店。该项目以分公司的管理形式运作。经营场地租赁协议已签署(详见2002 年7 月6 日《中国证券报》、《证券时报》)。目前正在进行前期筹建工作。
    (6) 2002 年6 月29 日,公司二届二十五次董事会作出决议,决定投资6900万元,新设购物中心石家庄店。公司已设立石家庄华联商厦分公司具体运作。经营场地租赁协议已签署(详见2002 年7 月6 日《中国证券报》、《证券时报》)。目前正在进行前期筹建工作。
    (四)下半年度经营计划
    下半年,公司将按照公司确定的发展目标,一方面做好已开业门店的经营管理工作;另一方面,继续做好开店展店工作,重视干部培养,加大融资力度,为投资新店打好基础。
    1、 集中力量发展购物中心
    截止本报告披露日,公司已在北京、成都、呼和浩特、郑州开设4 家店,公司以购物中心为主业的框架结构基本形成。下半年,公司将集中资金优势,加快工程建设速度,积极筹建新店,扩大公司规模,实行连锁化经营。
    2、 加强企划宣传工作
    对已开店进行全面总结和研究,加强管理,提高单店效益,尤其要加强宣传力度,加深消费者对购物中心的认识。同时,研究适合购物中心业态的促销链,加大促销力度,增加购物中心的聚客能力,提高市场占有率。
    3、 加强干部和员工培训工作
    为满足公司开店需要,将进一步加强干部培训工作。一方面提高现有门店干部的经营管理水平,保证现有门店的经营需要;另一方面,培养、储备后备干部,为下一步开店做好干部准备。
    在加强干部培训工作的同时,还要重视员工培训,提高员工业务水平和服务质量,满足顾客对购物中心日益提高的消费需求。
    4、 加大融资力度,为公司展店提供资金保证。
    5、 建立和完善各种规章制度
    随着门店数量的增多,管理上的控制越来越重要,无论是营业、财务,还是人事、物业,在管理方法上,都要有所突破。公司将进一步完善有关规章制度,满足购物中心连锁经营的统一管理需要。
    五、重要事项
    (一)公司治理结构
    根据《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》,完善了公司治理结构。按照上述文件的要求,修改了《公司章程》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》;制订了《股东大会议事规则》和《总经理工作细则》;聘任3 名独立董事,建立了独立董事制度。
    (二)2001 年利润分配方案及2002 年配股方案的执行情况
    1、 经2002 年5 月15 日年度股东大会通过,公司2001 年利润分配方案为每10 股派发现金红利0.5 元(含税)。 本次分红派息股权登记日为2002 年6 月25日,除息日、红利发放日为2002 年6 月26 日(派息公告详见2002 年6 月18 日《中国证券报》、《证券时报》)。
    2、 2002 年8 月6 日,公司召开2002 年第二次临时股东大会,决定2002 年度实施配股(详见2002 年8 月7 日《中国证券报》、《证券时报》)。配股准备工作正在进行之中。
    (三)报告期内,公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
    (四)重大资产收购、出售及企业购并事项
    1、 公司与浙江汉帛服饰有限公司(“汉帛公司”)于2001 年11 月2 日签订协议,整体出售国大百货商场,出售价格为9650 万元(详见2000 年11 月6 日《中国证券报》)。国大百货整体资产已经移交给汉帛公司,房屋所有权证、国有土地使用证的过户手续已办理完毕,有关撤销国大百货分公司的手续已办理完毕。汉帛公司已向本公司支付9650 万元转让款。
    2、 公司以4471.74 万元的价格收购北京华联综合超市有限公司(“北京华联综超”)电信数码广场的经营性资产(详见2001 年12 月29 日《中国证券报》)。收购价款已经支付给北京华联综超。
    3、 经公司二届十四次董事会批准,公司于2002 年3 月26 日与北京华联(成都)综合超市有限公司(“成都综超”)签订资产买卖协议,收购成都综超位于成都盐市口广场的华联商厦经营性资产,该资产评估价值为3901.19 万元,收购价格为3901.19 万元(详见2002 年3 月28 日《中国证券报》)。
    收购价款已经支付给成都综超,所收购的资产及员工已移交给本公司。公司已在成都设立分公司具体运作。有关物业租赁合同的换签手续已于2002 年5 月31 日办理完毕(详见2002 年7 月6 日《中国证券报》、《证券时报》)。
    4、 经公司二届十七次董事会批准,公司于2002 年3 月28 日与北京安贞华联商业有限公司(“北京安贞华联”)签订资产买卖协议,收购北京安贞华联的经营性资产,该资产评估价值为16568.43 万元,收购价格为16568.43 万元(详见2002 年3 月29 日《中国证券报》)。
    收购价款已经支付给北京安贞华联,所收购的资产及员工已移交给本公司,公司已设立北京安贞华联商厦分公司具体运作。
    安贞华联商厦是以租赁房屋的方式进行经营。其中25003.8 平方米系向经纬纺织机械股份有限公司租赁,租赁协议已签署,另外15207 平方米系向中国工商银行北京市新街口支行租赁,租赁协议正在换签过程之中(详见2002 年7 月6日《中国证券报》、《证券时报》)。
    5、 2002 年2 月27 日,公司二届十四次董事会作出决议,决定以5000 万元的价格将公司所持北京八里桥农产品中心批发市场50% 的股权转让给中联信和投资有限公司("中联信和"), 5 月22 日,公司与中联信和签署《股权转让书》。截止5 月31 日,公司已收到中联信和的转让价款5000 万元,有关该等股权的工商变更登记手续已办理完毕(详见2002 年5 月24 日、7 月6 日《中国证券报》、《证券时报》)。
    6、 出让公司所持杭州国际大厦有限责任公司13.6%的股权,详见本报告之关联交易部分。
    7、 公司于2002 年6 月13 日与北京华联集团投资控股有限公司(“北京华联集团”)签署《股权转让协议》,将公司所持北京中商华联商业服务有限公司50%股份,以500 万元人民币的价格转让给北京华联集团。截止7 月19 日,公司已收到北京华联集团的转让价款500 万元,有关该等股权的工商变更登记手续已办理完毕。
    (五)重大关联交易
    公司以3100 万元价格将公司所持杭州国际大厦有限责任公司13.6%的股权转让给浙江国大集团有限责任公司(“国大集团”)。因国大集团法定代表人乐毅先生为本公司副董事长,本次股权转让构成关联交易。此次关联交易已经2002年8 月6 日公司2002 年第二次临时股东大会批准。经双方协商,转让价格参照经审计的净资产值确定,体现了公平、公正的原则。经浙江五联会计师事务所有限公司浙五审字(2002) 第341 号审计报告审计,国际大厦截止2001 年12 月31 日的净资产为223,940,690.59 元。2002 年7 月17 日,公司已收到国大集团的转让价款3100 万元(详见2002 年7 月3 日、7 月26 日《中国证券报》、《证券时报》)。
    (六)重大合同
    1、 报告期内,公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
    2、 重大担保合同
    (1) 2001 年8 月20 日,公司二届四次董事会同意本公司为北京华联青塔综合超市有限公司在福建兴业银行北京分行的2000 万元人民币借款提供连带责任担保。该笔借款已于报告期后归还。
    (2)2001 年11 月18 日,公司二届八次董事会同意本公司为北京华联综合超市有限公司在中国银行北京分行的8000 万元人民币借款提供连带责任担保,期限为一年。
    (3)2001 年11 月19 日,公司二届九次董事会同意本公司为北京华联综合超市有限公司在中国银行北京分行的5000 万元人民币借款提供连带责任担保,期限为一年。
    (4)2002 年5 月15 日,公司2001 年年度股东大会作出决议,同意公司为山西华联综合超市有限公司(“山西华联”)向中国银行太原市鼓楼支行申请2 亿元贷款及承兑汇票额度提供担保,担保期限为一年。截止本报告披露日,山西华联已借款6700 万元。
    (5)2002 年6 月24 日,公司二届二十三次董事会同意本公司为本公司控股子公司呼和浩特华联商厦有限公司向呼和浩特市商业银行所贷款项提供担保,担保金额为7000 万元人民币,期限为一年。
    3、 借款合同
    (1)2001 年8 月10 日和10 月19 日,农业银行北京分行分别向本公司提供7000 万元和3000 万元借款,期限一年,担保人为北京华联综合超市有限公司。
    (2)2002 年3 月20 日,华夏银行甘家口支行向本公司提供4000 万元借款,期限一年,担保人为北京华联综合超市有限公司。
    4、 经营场地租赁合同
    (1)公司于2002 年6 月25 日与重庆佳辰经济发展有限公司签署《房屋租赁合同》,租赁建筑面积为31100 平方米房屋,拟新设购物中心项目(详见2002 年7 月6 日《中国证券报》、《证券时报》)。
    (2)公司于2002 年6 月26 日与北京华联综超、哈尔滨面粉厂签署协议书,租赁哈尔滨面粉厂厂区内约22560 平方米范围内的房地产,拟新设购物中心项目(详见2002 年7 月6 日《中国证券报》、《证券时报》)。
    (3)公司于2002 年4 月28 日与河南华彬房地产有限公司(“河南华彬”)签署《房屋租赁合同》,租赁河南华彬开发的位于新乡市平原路44 号的“华彬大厦”负一层至地上七层,总建筑面积28451.89 平米,拟设立新乡购物中心项目。租赁期限为15 年,从商业项目开业之日算起。租金为本公司使用标的房屋经营百货部分销售额的3%, 于每月月初10 日内结算上月租金。
    5、 公司无报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。
    (七)公司或持有本公司5%以上股份的股东未作出过在报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    (八)本半年度财务报告未经审计。
    (九)其他重要事项
    1、 2002 年3 月21 日,公司被全国华联商厦集团总部正式吸收为成员单位。
    2、 根据公司业务发展需要,公司在报告期内先后注册了14 家分公司,分别为:成都华联商厦分公司、北京安贞华联商厦分公司、昆明华联商厦分公司、重庆华联商厦分公司、石家庄华联商厦分公司、南京分公司、南昌分公司、西宁分公司、武汉分公司、合肥分公司、兰州分公司、长春分公司、苏州电信数码分公司、大连电信数码分公司。其中成都、苏州、大连三个分公司的负责人为张力争,其余分公司的负责人为徐勇。上述分公司的经营范围主要为日用百货、针纺织品、电子计算机、手持移动电话、传真机等的销售。
    六、财务报告(未经审计)
    (一)会计报表(见附表)
    (二)会计报表附注
    一、公司基本情况
    中商股份有限公司(以下简称本公司)系一九九八年一月十九日经国内贸易部[1997]内贸函政体法字446 号批复和国家经济体制改革委员会体改生[1998]9 号批复批准,采用募集设立方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字(1998) 88 号批复批准,本公司于1998 年5 月4 日公开发行人民币普通股4500 万股,发行后本公司股本为17800 万股,后经转增总股本增至24920 万股。
    本公司企业法人营业执照号为1000001002963。 主营范围为高新技术产品的开发、研制;房地产开发与经营;钢材、建筑材料、装饰材料、化工产品及原材料、机电产品、五金交电、制冷设备、炊事机械、电子计算机软硬件及其外部设备、工艺美术品、银饰品、橡胶制品、塑料制品、日用百货、劳保用品、针纺织品、饲料的销售;无绳电话、手持移动电话机、传真机、文化办公用品、摄影器材的销售、维修服务;蔬菜、食用油、定型包装食品的销售;粮食零售;饮食服务;连锁店经营管理;仓储服务;装饰装修;人才培训;技术服务;自营和代理各类商品及技术的进出口业务;经营进料加工和“三来一补”业务;经营对外销售和转口贸易;与上述业务有关的信息咨询和服务。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、 会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、 会计年度
    本公司会计年度自公历1 月1 日至12 月31 日。
    3、 记帐本位币
    本公司以人民币为记帐本位币。
    4、 记帐基础和计价原则
    本公司采用权责发生制,以实际成本为计价原则。
    5、 外币业务折算方法
    本公司年度内发生的外币业务,按实际发生日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为本位币记帐;期末按中国人民银行公布的市场汇价(中间价)进行调整,差额计入当期损益。
    6、 现金等价物的确认标准
    本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
    7、 短期投资核算方法
    本公司短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价,市价低于成本的差额确认为当期损失,计提短期投资跌价准备。计提时,按单项投资的成本与市价的差额确认短期投资跌价准备。
    本公司不超过一年的商贸联营投资也在短期投资科目核算。投资期未到及投资未收回时,本公司不预估该项投资收益。
    8、 坏帐核算方法
    (1) 本公司采用备抵法核算坏帐损失。本公司对期末应收款项(包括应收帐款和其他应收款)采用帐龄分析法计提坏帐准备,各帐龄计提坏帐准备的比例如下:
帐龄                                                             计提比例
1年以内                                                              0.3%
1至2年                                                                30%
2年以上                                                               90%
    (2) 本公司确认坏帐的标准为:
    a 、债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
    b 、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回。
    9、 存货核算方法
    本公司存货包括原材料、包装物、库存商品、低值易耗品等。各类存货以实际成本计价。原材料、包装物和库存商品的发出、领用采用加权平均法结转成本;低值易耗品于领用时采用一次摊销法。
    本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货计提存货跌价准备。
    10、 长期投资核算方法
    本公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响时采用权益法核算。
    采用权益法核算时,对形成的股权投资差额,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,按10 年期平均摊销。
    采用权益法核算时,本公司按分享或分担的被投资企业实现的净利润或发生的净亏损的份额,调整长期股权投资的帐面价值。
    本公司对外债权投资,按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐。发生的折价、溢价在债券存续期内平均摊销。债权投资按权责发生制原则计提利息。
    本公司期末长期投资计提减值准备。
    11、 固定资产计价和折旧方法
    本公司固定资产为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2000 元以上,并且使用期限超过两年的物品。固定资产以实际成本计价,并按直线法计提折旧,各类固定资产的估计使用年限及年折旧率如下:
固定资产类别                 使用年限         预计残值率         年折旧率
房屋建筑物                    30-40年                 3%      2.43%-3.23%
机器设备                       5-10年                 3%      9.7%-19.40%
运输设备                       5-10年                 3%      9.7%-19.40%
其他设备                       5-10年                 3%      9.7%-19.40%
    本公司期末对固定资产逐项进行检查,由于市价持续下跌、技术陈旧或损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,计提固定资产减值准备。计提时,按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
    12、 在建工程核算方法
    本公司在建工程按实际成本计价。在建工程建造期间发生的有关借款利息支出,在该项资产达到预定可使用状态前,计入购建成本。
    本公司期末对在建工程进行全面检查,当工程长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工,或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时,计提在建工程减值准备。计提时,按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
    13、 长期待摊费用摊销方法
    本公司长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。
    14、 借款费用的会计处理方法
    本公司为筹集生产经营所需资金而发生的借款费用计入财务费用。
    为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本;在所购建的固定资产达到预定可使用状态后,计入当期财务费用。
    15、 收入确认原则
    对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据,且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,本公司确认商品销售收入的实现。
    16、 所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    17、 合并会计报表编制方法
    本公司对占被投资单位有表决权资本总额50%以上(不含50%) ,或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司,本公司确认其为合并会计报表合并范围。
    本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并会计报表时,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
    三、税项
    1、 主要税种及税率
税种                          税率                               计税依据
增值税                     17% 13%             应税销售收入(抵扣进项税额)
营业税                          5%                             应税收入额
城市维护建设税                  7%                     应缴增值税、营业税
所得税                    15%、33%                           应纳税所得额
    2、 优惠税率及批文
    (1) 本公司于1998 年6 月经北京市新技术产业开发试验区认定为新技术企业,依据国务院批准的《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》,本公司自1998 年6月起执行15%的企业所得税税率。
    (2) 根据天津新技术产业园区武清开发区管委会的批复,中商康普新技术开发有限公司执行15%的企业所得税税率。
    四、控股子公司及合营企业
    1、 截止2002 年6 月30 日,本公司控股子公司及合营企业概况如下:
公司名称                                                         主营业务
中商康普新技术开发                             计算机硬件、软件的开发、生
有限公司                                                     产、销售等。
呼和浩特华联商厦有                         日用百货、针纺织品、五金交电、
限公司                                       电子计算机、建筑装饰材料等。
广州华联商厦有限公                             批发、零售贸易、摄影、日用
司                                                     品修理、信息咨询。
河南华联商厦有限公                             百货、针织品、五金交电、化
司                                             工原料及产品、信息服务等。

公司名称                             注册资本                本公司投资额
中商康普新技术开发                   1000万元                     950万元
有限公司
呼和浩特华联商厦有                   5000万元                    4000万元
限公司
广州华联商厦有限公                   7000万元                    5000万元

河南华联商厦有限公                   7000万元                    5000万元

    2、 报告期合并会计报表的合并范围
公司名称                                投资比例                 是否合并
中商康普新技术开发有限公司                 95.00%                      是
呼和浩特华联商厦有限公司                   80.00%                      否
广州华联商厦有限公司                       71.43%                      否
河南华联商厦有限公司                       71.43%                      否
    说明:经公司第二届董事会第十五次会议审议通过,本公司于2002 年3 月21 日、2002年3 月25 日和2002 年4 月12 日分别设立控股子公司呼和浩特华联商厦有限公司、广州华联商厦有限公司和河南华联商厦有限公司,由于上述三个公司在筹办期间,未纳入报告期合并会计报表的合并范围。
    五、会计报表主要项目注释
    1、 货币资金
项目                                 2002.06.30               2001.12.31
现金                                 155,835.14                17,167.91
银行存款                          60,704,878.06            67,018,984.01
其他货币资金                          34,495.02                38,334.02
                                  60,895,208.22            67,074,485.94
    2、短期投资
项目                                 2002.06.30               2001.12.31
其他投资                          52,539,000.00           145,089,000.00
短期投资跌价准备                     (89,000.00)              (89,000.00)
                                  52,450,000.00           145,000,000.00
    (1) 截止2001 年12 月31 日,大额短期投资列示如下:
被投资单位名称                              投资金额           协议到期日
北京建仲通商经贸有限责任公司                2700万元           2002.04.30
建业住宅集团(中国)有限公司                  1600万元           2002.04.30
成都海发(集团)股有限公司                     665万元           2002.04.06
广东台山土产总公司                           280万元           2002.04.02

被投资单位名称                                                       性质
北京建仲通商经贸有限责任公司                                     商贸联营
建业住宅集团(中国)有限公司                                       商贸联营
成都海发(集团)股有限公司                                         商贸联营
广东台山土产总公司                                               商贸联营
    (2) 本公司本报告期短期投资收回9255 万元,取得投资收益100 万元。
    3、 应收帐款
    (1) 合并数
    A、 帐龄分析、百分比及坏帐准备
帐龄                                                         2002.06.31
                                               金额                  比例
二年以上                                  1,657,709.92               100%
坏帐准备                                 (1,491,938.93)
                                            165,770.99

帐龄                                                         2001.12.31
                                               金额                  比例
二年以上                                  1,657,709.92               100%
坏帐准备                                 (1,491,938.93)
                                            165,770.99
    B、 坏帐准备
2002.01.01                本期增加              本期转回       2002.06.30
1,491,938.93                  --                    --       1,491,938.93
    C、 截止2002 年6 月30 日,不存在持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    D、 截止2002 年6 月30 日,大额欠款金额情况如下:
单位名称               欠款金额              欠款时间            欠款原因
韩国ERACO            1,657,709.92              1996 年           未结货款
占期末应收帐款总额比例       100%
    (2) 母公司
    A、 帐龄分析、百分比及坏帐准备
帐龄                          2002.06.31                    2001.12.31
                         金额          比例              金额        比例
二年以上              1,657,709.92      100%        1,657,709.92     100%
坏帐准备            (1,491,938.93)              (1,491,938.93)
                        165,770.99                    165,770.99
    B、 坏帐准备
2002.01.01                 本期增加            本期转回        2002.06.30
1,491,938.93                   --                  --        1,491,938.93
    4、 其他应收款
    (1) 合并数
    A、 帐龄分析、百分比及坏帐准备
帐龄                         2002.06.30                      2001.12.31
                        金额           比例           金额           比例
一年以内          19,482,471.49        62.48%    79,354,895.45     87.15%
一至二年                --               --            --              --
二年以上          11,699,957.09        37.52%    11,699,957.09     12.85%
                  31,182,428.58          100%    91,054,852.54       100%
坏帐准备         (10,593,068.99)                (10,768,026.07)
                  20,589,359.59                  80,286,826.47
    B、 坏帐准备
2002.01.01              本期增加            本期转回           2002.06.30
10,768,026.07              --              174,957.08       10,593,068.99
    C、 截止2002 年6 月30 日,欠款金额前五名的情况如下:
单位名称                             金额        欠款时间            性质
江苏华安实业总公司             11,699,957.09         1997        年往来款
中国商业对外贸易总公司          7,866,316.16         2001        年往来款
北京世纪华明商贸有限公司        3,000,000.00         2001        年往来款
呼和浩特华联商厦有限公司        2,838,560.00         2001        年往来款
北京华联综合超市有限公司        2,226,434.09         2001        年往来款
占期末其他应收帐总额比例                           88.61%
    (2) 母公司
    A、 帐龄分析、百分比及坏帐准备
帐龄                           2002.06.30                   2001.12.31
                       金额             比例            金额         比例
一年以内         17,251,037.40        59.59%      69,123,461.36    85.52%
一至二年                 --               --              --           --
二年以上         11,699,957.09        40.41%      11,699,957.09    14.48%
                 28,950,994.49          100%      80,823,418.45      100%
坏帐准备        (10,586,374.69)                  (10,737,331.77)
                 18,364,619.80                    70,086,086.68
    B、坏帐准备
2002.01.01           本期增加          本期转回                2002.06.30
10,737,331.77            --           150,957.08            10,586,374.69
    5、 预付帐款
    (1) 帐龄分析及百分比
帐龄                          2002.06.30                      2001.12.31
                          金额           比例           金额         比例
一年以内              163,481.69         100%       30,427,737.48    100%
    (2) 截止2001 年12 月31 日,不存在预付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
    6、 存货
项目                                                     2002.06.30
                                             金额                跌价准备
库存商品                                2,938,501.80                   --
受托代销商品                              -66,285.28                   --
物料用品                                   12,737.42                   --
                                        2,884,953.94                   --

项目                                                    2001.12.31
                                             金额                跌价准备
库存商品                                9,882,202.71                   --
受托代销商品                                   --                      --
物料用品                                       --                      --
                                        9,882,202.71                   --
    7、 待摊费用
项目                  2002.01.01           本期增加              本期摊销
待抵扣进项税               --            17,337,270.65                 --
租金                       --            12,826,638.75       3,846,638.75
保险费                     --             1,541,666.67         616,666.68
中介服务费             50,000.00                 --             50,000.00
                       50,000.00         31,705,576.07       4,513,305.43

项目                                       本期转出            2002.06.30
待抵扣进项税                             10,046,695.32       7,290,575.33
租金                                             --          8,980,000.00
保险费                                           --            924,999.99
中介服务费                                       --                    --
                                         10,046,695.32      17,195,575.32
    8、 长期股权投资
    (1) 合并数
项目                                2002.01.01                   本期增加
其他股权投资                    184,702,961.87             144,109,522.40
其中:对联营企业投资            150,702,961.87               4,109,522.40
股权投资差额                     17,166,280.14                         --
                                201,869,242.01             144,109,522.40
长期投资减值准备                 (3,600,000.00)                        --
                                198,269,242.01             144,109,522.40

项目                               本期减少                   2002.06.30
其他股权投资                     41,867,122.10            286,945,362.17
其中:对联营企业投资             41,867,122.10            112,945,362.17
股权投资差额                      1,050,996.72             16,115,283.42
                                 42,918,118.82            303,060,645.59
长期投资减值准备                           --              (3,600,000.00)
                                 42,918,118.82            299,460,645.59
    A、 其他股权投资明细
    a 、截止2002 年6 月30 日未合并投资明细
被投资单位名称                          初始投资成本             投资比例
北京中商华联商业服务有限公司             5,000,000.00                 50%
上海亿商通网上销售服务公司               3,735,000.00                 45%
北京华联商厦股份有限公司                22,980,065.18              18.05%
杭州国际大厦有限责任公司                30,000,000.00              13.60%
广东揭阳市物资供销集团公司               4,000,000.00               6.60%
河南华联商厦有限公司                    50,000,000.00              71.14%
呼和浩特华联商厦有限公司                40,000,000.00                 80%
广州华联商厦有限公司                    50,000,000.00              71.14%
                                       205,715,065.18

被投资单位名称                                                   核算方法
北京中商华联商业服务有限公司                                       权益法
上海亿商通网上销售服务公司                                         权益法
北京华联商厦股份有限公司                                           权益法
杭州国际大厦有限责任公司                                           成本法
广东揭阳市物资供销集团公司                                         成本法
河南华联商厦有限公司                                               权益法
呼和浩特华联商厦有限公司                                           权益法
广州华联商厦有限公司                                               权益法
    b 、权益变动情况
被投资单位名称                            2002.01.01             本期权益
北京八里桥农产品批发市场               41,862,372.10       -41,862,372.10
北京中商华联商业服务有限公司            5,000,000.00                   --
上海亿商通网上销售服务公司              3,738,413.80            -4,750.00
北京华联商厦股份有限公司              100,102,175.97         4,109,522.40
杭州国际大厦有限责任公司               30,000,000.00                   --
广东揭阳市物资供销集团公司              4,000,000.00                   --
河南华联商厦有限公司                           --           50,000,000.00
呼和浩特华联商厦有限公司                       --           40,000,000.00
广州华联商厦有限公司                           --           50,000,000.00
                                      184,702,961.87       102,242,400.30

被投资单位名称                           累计权益              2002.06.30
北京八里桥农产品批发市场                       --                      --
北京中商华联商业服务有限公司                   --            5,000,000.00
上海亿商通网上销售服务公司                 -1,336.20         3,733,663.80
北京华联商厦股份有限公司               81,231,633.19       104,211,698.37
杭州国际大厦有限责任公司                       --           30,000,000.00
广东揭阳市物资供销集团公司                     --            4,000,000.00
河南华联商厦有限公司                           --           50,000,000.00
呼和浩特华联商厦有限公司                       --           40,000,000.00
广州华联商厦有限公司                           --           50,000,000.00
                                       81,230,296.99       286,945,362.17
    B、 股权投资差额
    a 、股权投资差额明细
被投资单位名称                股权投资差额         形成原因      摊销期限
北京华联商厦股份有限公司     21,019,934.82         溢价购买         10 年
    b 、股权投资差额变动情况
被投资单位名称                 2002.01.01          本期增加      本期摊销
北京华联商厦股份有限公司     17,166,280.14             --    1,050,996.72

被投资单位名称                              摊余金额             未摊期限
北京华联商厦股份有限公司               16,115,283.42               92个月
    C、 长期投资减值准备
被投资单位名称                            2002.01.01             本期增加
广东揭阳市物资供销集团公司              3,600,000.00                   --

被投资单位名称                              本期转回           2002.06.30
广东揭阳市物资供销集团公司                     --            3,600,000.00
    (2)母公司
项目                                 2002.01.01                  本期增加
其他股权投资                     200,866,458.08            144,109,522.40
其中:对子公司投资                16,163,496.21            139,997,895.04
对联营企业投资                   150,702,961.87              4,109,522.40
股权投资差额                      17,166,280.14                        --
                                 218,032,738.22            144,109,522.40
长期投资减值准备                  (3,600,000.00)                       --
                                 214,432,738.22            144,109,522.40

项目                                本期减少                  2002.06.30
其他股权投资                      41,869,227.060          303,106,753.42
其中:对子公司投资                        --              156,161,391.25
对联营企业投资                    41,867,122.10           112,945,362.17
股权投资差额                       1,050,996.72            16,115,283.42
                                  42,920,223.78           319,222,036.84
长期投资减值准备                          --               (3,600,000.00)
                                  42,920,223.78           315,622,036.84
    A、 其他股权投资
    a 、投资明细
被投资单位名称                                                   投资期限
北京中商华联商业服务有限公司                        2000.08.17-2030.08.16
上海亿商通网上销售服务公司                          2000.06.27-2020.08.16
北京华联商厦股份有限公司                                  2000.04.19-长期
杭州国际大厦有限责任公司                            1998.01.08-2006.06.27
广东揭阳市物资供销集团公司
中商康普新技术开发有限公司                          1998.10.08-2018.10.07
河南华联商厦有限公司                                2002.04.12-2032.04.11
呼和浩特华联商厦有限公司                            2002.03.21-2032,03.20
广州华联商厦有限公司                                      2002.03.25-长期


被投资单位名称                                               初始投资成本
北京中商华联商业服务有限公司                                 5,000,000.00
上海亿商通网上销售服务公司                                   3,735,000.00
北京华联商厦股份有限公司                                    22,980,065.18
杭州国际大厦有限责任公司                                    30,000,000.00
广东揭阳市物资供销集团公司                                   4,000,000.00
中商康普新技术开发有限公司                                   9,500,000.00
河南华联商厦有限公司                                        50,000,000.00
呼和浩特华联商厦有限公司                                    40,000,000.00
广州华联商厦有限公司                                        50,000,000.00
                                                           215,215,065.18
    b 、权益变动情况
                                                        本期增减权益
被投资单位名称                          本期权益核算         本期分回股利
北京八里桥农产品批发市场                          --                   --
北京中商华联商业服务有限公司                      --                   --
上海亿商通网上销售服务公司                    -4,750.00                --
北京华联商厦股份有限公司                   4,109,522.40                --
杭州国际大厦有限责任公司                          --                   --
广东揭阳市物资供销集团公司                        --                   --
中商康普新技术开发有限公司                    -2,104.96                --
河南华联商厦有限公司                              --                   --
呼和浩特华联商厦有限公司                          --                   --
广州华联商厦有限公司                              --                   --
                                           4,059,917.44                --

                                                             累计增减权益
被投资单位名称
北京八里桥农产品批发市场                                               --
北京中商华联商业服务有限公司                                           --
上海亿商通网上销售服务公司                                      -1,336.20
北京华联商厦股份有限公司                                    81,231,633.19
杭州国际大厦有限责任公司                                               --
广东揭阳市物资供销集团公司                                             --
中商康普新技术开发有限公司                                   6,661,391.25
河南华联商厦有限公司                                                   --
呼和浩特华联商厦有限公司                                               --
广州华联商厦有限公司                                                   --
                                                            87,891,688.24
    c 、投资变动情况
被投资单位名称                           2002.01.01          本期增减权益
北京八里桥农产品批发市场              41,862,372.10        -41,862,372.10
北京中商华联商业服务有限公司           5,000,000.00                    --
上海亿商通网上销售服务公司             3,738,413.80             -4,750.00
北京华联商厦股份有限公司             100,102,175.97          4,109,522.40
杭州国际大厦有限责任公司              30,000,000.00                    --
广东揭阳市物资供销集团公司             4,000,000.00                    --
中商康普新技术开发有限公司            16,163,496.21             -2,104.96
河南华联商厦有限公司                          --            50,000,000.00
呼和浩特华联商厦有限公司                      --            40,000,000.00
广州华联商厦有限公司                          --            50,000,000.00
                                     200,866,458.08         102,240295.34

被投资单位名称                                                 2002.06.30
北京八里桥农产品批发市场                                               --
北京中商华联商业服务有限公司                                 5,000,000.00
上海亿商通网上销售服务公司                                   3,733,663.80
北京华联商厦股份有限公司                                   104,211,698.37
杭州国际大厦有限责任公司                                    30,000,000.00
广东揭阳市物资供销集团公司                                   4,000,000.00
中商康普新技术开发有限公司                                  16,161,391.25
河南华联商厦有限公司                                        50,000,000.00
呼和浩特华联商厦有限公司                                    40,000,000.00
广州华联商厦有限公司                                        50,000,000.00
                                                           303,106,753.42
    B、 股权投资差额
    a 、股权投资差额明细
被投资单位名称                股权投资差额          形成原因     摊销期限
北京华联商厦股份有限公司     21,019,934.82          溢价购买        10 年
    b 、股权投资差额变动情况
被投资单位名称                    2002.01.01      本期增加       本期摊销
北京华联商厦股份有限公司        17,166,280.14         --     1,050,996.72

被投资单位名称                          摊余金额                 未摊期限
北京华联商厦股份有限公司             16,115,283.42                92 个月
    9、 固定资产及累计折旧
    (1) 固定资产原价
固定资产类别                       2002.01.01                    本期增加
房屋建筑物                      33,041,591.45                          --
机器设备                           950,619.41               21,051,480.16
运输设备                           907,215.50                  494,147.00
其他设备                            35,862.00                4,231,240.25
                                34,935,288.36               25,776,867.41

固定资产类别                      本期减少                     2002.06.30
房屋建筑物                              --                  33,041,591.45
机器设备                        13,480,700.00                8,521,399.57
运输设备                                --                   1,401,362.50
其他设备                                --                   4,267,102.25
                                13,480,700.00               47,231,455.77
    (2)累计折旧
固定资产类别                       2002.01.01                    本期增加
房屋建筑物                       2,696,483.84                  448,034.53
机器设备                           482,114.65                  533,839.50
运输设备                           430,594.23                   44,304.33
其他设备                            11,418.37                  208,134.04
                                 3,620,611.09                1,234,312.40

固定资产类别                      本期减少                     2002.06.30
房屋建筑物                              --                   3,144,518.37
机器设备                           257,988.49                  757,965.66
运输设备                                --                     474,898.56
其他设备                                --                     219,552.41
                                   257,988.49                4,596,935.00
    (3)固定资产减值准备
固定资产类别                       2002.01.01                    本期增加
房屋建筑物                              --                             --
机器设备                           108,448.96                          --
运输设备                           244,311.63                          --
其他设备                                --                             --
                                   352,760.59                          --

固定资产类别                       本期减少                    2002.06.30
房屋建筑物                               --                            --
机器设备                                 --                    108,448.96
运输设备                                 --                    244,311.63
其他设备                                 --                            --
                                         --                    352,760.59
    10、 长期待摊费用
项目                               2002.01.01                    本期增加
租赁固定资产改良支出                307,072.17             162,845,108.88
电话初装修费                         30,666.41                         --
                                    337,738.58             162,845,108.88

项目                                本期摊销                   2002.06.30
租赁固定资产改良支出              2,390,723.25             160,761,457.8
电话初装修费                          6,344.70                  24,321.71
                                  2,397,067.95             160,785,779.51
    说明:租赁固定资产改良支出按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。
    11、 其他长期资产
项目            2002.01.01      本期增加      本期减少         2002.06.30
数码广场     44,717,400.00          --            --        44,717,400.00
    说明:其他长期资产系支付北京华联综合超市有限公司电信数码广场经营性资产的购买价款。
    12、 短期借款
借款类别                               2002.06.30              2001.12.31
抵押借款                                    --              20,000,000.00
其中:他人抵押                              --                         --
保证借款                           140,000,000.00          100,000,000.00
其中:他人保证                     140,000,000.00          100,000,000.00
                                   140,000,000.00          120,000,000.00
    说明:北京华联综合超市有限公司为本公司《最高额保证合同》项下的14,000万元借款提供信用保证。
    13、 应付帐款
2002.06.30                                                     2001.12.31
49,660,046.56                                                   32,662.64
    说明:截止2002 年6 月30 日,不存在欠付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
    14、 应付股利
                                     2002.06.30                2001.12.31
国有法人股                         5,126,321.90              5,126,321.90
境内法人股                         4,183,678.10              4,183,678.10
流通股                                 2,450.00              3,150,000.00
                                   9,312,450.00             12,460,000.00
    15、 应交税金
税项                                 2002.06.30                2001.12.31
增值税                             2,910,904.04               -302,447.66
营业税                               226,502.48                 -1,051.02
城市维护建设税                       220,059.20                    -73.57
企业所得税                           766,119.80              3,616,144.75
房产税                                     0.50                      0.50
土地使用税                               -20.00                        --
消费税                                52,834.90                        --
个人所得税                           628,275.75                  9,358.28
                                   4,804,676.67              3,321,931.28
    16、 其他应交款
项目                         计缴标准          2002.06.30      2001.12.31
教育费附加              按应缴流转税3%、4%      95,610.71          -31.53
交通建设附加                按应缴流转税4%      18,983.81              --
                                               114,594.52          -31.53
    17、 其他应付款
2002.06.30                                                     2001.12.31
9,032,496.25                                                 1,739,873.21
    说明:截止2002 年6 月30 日,不存在欠付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
    18、 预提费用
类别                                2002.06.30                 2001.12.31
利息                                227,480.00                 235,950.00
登记费                               34,096.20                  71,897.60
房租                             12,298,109.84                         --
取暖费                              180,600.00                         --
物业管理费                           60,030.60                         --
水电费                              588,000.14                         --
保险费                               16,628.94                         --
保洁费                               36,100.00                         --
                                 13,441,045.72                 307,847.60
    19、 股本
                                                               本期增减
股份类别                    2002.01.01        转受让       送股    转增股
A、 尚未流通股份
1.发起人股份              102,526,438           --           --        --
其中:国有法人持有股份    102,526,438           --           --        --
境内法人持有股份                   --           --           --        --
2.境内法人股               83,673,562           --           --        --
小计                      186,200,000           --           --        --
B、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股   63,000,000           --           --        --
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
小计                       63,000,000           --           --        --
股份总数                  249,200,000           --           --        --


股份类别                                     小计              2002.06.30
A、 尚未流通股份
1.发起人股份                                  --              102,526,438
其中:国有法人持有股份                        --              102,526,438
境内法人持有股份                              --                       --
2.境内法人股                                  --               83,673,562
小计                                          --              186,200,000
B、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股                      --               63,000,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
小计                                          --               63,000,000
股份总数                                      --              249,200,000
    说明:截止2002 年6 月30 日,持本公司5%以上股份的股东有北京中商华通科贸有限公司、北京世纪国光科贸有限公司和浙江省商业集团公司。
    20、 资本公积
项目                                        2002.01.01           本期增加
股本溢价                                 79,013,874.01                 --
股权投资准备                             61,990,574.75                 --
接受非现金资产捐赠准备                           --                    --
其他资本公积                                     --                    --
                                        141,004,448.76                 --

项目                                         本期减少          2002.06.30
股本溢价                                         --         79,013,874.01
股权投资准备                                     --         61,990,574.75
接受非现金资产捐赠准备                           --                    --
其他资本公积                                     --                    --
                                                 --        141,004,448.76
    21、盈余公积
项目                                        2002.01.01           本期增加
法定盈余公积                             13,826,833.23                 --
法定公益金                               13,826,833.23                 --
                                         27,653,666.46                 --

    21、盈余公积
项目                                        本期减少           2002.06.30
法定盈余公积                                    --          13,826,833.23
法定公益金                                      --          13,826,833.23
                                                --          27,653,666.46
    22、未分配利润
2002.01.01                    本期增加         本期减少        2002.06.30
50,413,515.59                4,655,616.25           --      55,069,131.84
    23、 主营业务收入
    (1) 合并数
    A、 按业务性质
项目                            2002年1-6月                   2001年1-6月
商贸                             10,774,734.64              54,576,608.59
百货                            124,325,180.20              54,979,358.52
                                135,099,914.84             109,555,967.11
    B、按地区
项目                            2002年1-6月                   2001年1-6月
北京                            112,321,144.26              54,576,608.59
杭州                                     --                 54,979,358.52
成都                             22,778,770.58                         --
                                135,099,914.84             109,555,967.11
    (2)母公司
    A、按业务性质
项目                            2002年1-6月                   2001年1-6月
商贸                             10,774,734.64              54,576,608.59
百货                            124,325,180.20              54,979,358.52
                                135,099,914.84             109,555,967.11
    B、按地区
项目                            2002年1-6月                   2001年1-6月
北京                            112,321,144.26              54,576,608.59
杭州                                     --                 54,979,358.52
成都                             22,778,770.58                         --
                                135,099,914.84             109,555,967.11
    24、 主营业务成本
    (1) 合并数
    A、 按业务性质
项目                            2002年1-6月                   2001年1-6月
商贸                             10,264,670.18              47,656.341.35
百货                            104,880,591.39              46,743,514.95
                                115,145,261.57              94,399,856.30
    B、按地区
项目                            2002年1-6月                   2001年1-6月
北京                             94,705,108.22              47,656.341.35
杭州                                     --                 46,743,514.95
成都                             20,440,153.35                         --
                                115,145,261.57              94,399,856.30
    (2)母公司
    A、按业务性质
项目                            2002年1-6月                   2001年1-6月
商贸                             10,264,670.18              47,656.341.35
百货                            104,880,591.39              46,743,514.95
                                115,145,261.57              94,399,856.30
    B、按地区
项目                            2002年1-6月                   2001年1-6月
北京                             94,705,108.22              47,656.341.35
杭州                                     --                 46,743,514.95
成都                             20,440,153.35                         --
                                115,145,261.57              94,399,856.30
    25、主营业务税金及附加
项目                                    计缴标准              2002年1-6月
城建税                            按应缴流转税的7%             819,699.18
消费税                              按应税收入的5%             185,119.48
教育费附加                        按应缴流转税的3%             339,794.24
交通费附加                        按应缴流转税的4%             102,982.50
兵役费                            按应缴流转税的0.4%                   --
                                                             1,447,595.40

项目                                                          2001年1-6月
城建税                                                         231,230.80
消费税                                                         135,735.16
教育费附加                                                     120,367.41
交通费附加                                                             --
兵役费                                                           8,507.42
                                                               495,840.79
    26、 其他业务利润
                                                    2002年1-6月
项目            其他业务收入           其他业务支出          其他业务利润
租赁收入        11,728,094.0           3,080,812.77          8,647,281.31
小吃城收入         789,314.00            592,555.28            196,758.72
广告收入           300,000.00             16,500.00            283,500.00
其他                72,422.80             49,290.77             23,132.03
                12,817,408.0           3,689,868.05          9,127,540.03

                                                       2001年1-6月
项目              其他业务收入          其他业务支出         其他业务利润
租赁收入           790,160.86             43,458.85            746,702.01
小吃城收入
广告收入
其他
                   862,583.66             92,749.62            769,834.04
    27、 财务费用
项目                             2002年1-6月                  2001年1-6月
利息支出                        4,470,400.00                 5,141,452.47
减:利息收入                       71,040.29                   444,353.16
手续费                            385,305.50                   272,490.73
                                4,784,665.21                 4,969,590.04
    28、投资收益
    (1)合并数
类别                             2002年1-6月                  2001年1-6月
短期投资收益                    1,000,000.00                   120,583.55
其中:商贸投资                  1,000,000.00                           --
国债投资                               --                      120,583.55
长期股权投资收益                4,104,772.40                 7,698,431.13
其中:权益法核算                4,104,772.40                 6,670,931.13
成本法核算                             --                    1,027,500.00
股权转让收益                    8,137,627.90
股权投资差额摊销               -1,050,996.72                -1,050,996.74
                               12,191,403.58                 6,768,017.94
    (2)母公司
类别                             2002年1-6月                  2001年1-6月
短期投资收益                    1,000,000.00                   120,583.55
其中:商贸投资                  1,000,000.00                           --
国债投资                               --                      120,583.55
长期股权投资收益                4,102,667.44                 7,714,756.14
其中:权益法核算                4,102,667.44                 6,687,256.14
成本法核算                             --                    1,027,500.00
股权转让收益                    8,137,627.90
股权投资差额摊销               -1,050,996.72                -1,050,996.74
                               12,189,298.62                 6,784,342,95
    29、营业外收入
项目                             2002年1-6月                  2001年1-6月
罚款                              146,367.56                           --
其他                                   --                        2,420.30
                                  146,367.56                     2,420.30
    30、营业外支出
项目                             2002年1-6月                  2001年1-6月
罚款                                4,177.28                           --
处置固定资产净损失                     --                       12,211.29
其他                                   --                       71,576.00
                                    4,177.28                    83,787.29
    六、关联方关系及关联交易
    (一)关联方
    存在控制关系的关联方
    (1) 关联方名称及与本公司关系
关联方名称                                                   与本公司关系
北京中商华通科贸有限公司                                 本公司第一大股东
中商康普新技术开发有限公司                                     控股子公司
呼和浩特华联商厦有限公司                                       控股子公司
广州华联商厦有限公司                                           控股子公司
河南华联商厦有限公司                                           控股子公司
    (2)关联方概况
关联方名称                             性质         注册地     法定代表人
北京中商华通科贸有限公司           有限责任           北京           任武
中商康普新技术开发有限公司         有限责任           天津         丁险峰
呼和浩特华联商厦有限公司           有限责任       呼和浩特         畅丁杰
广州华联商厦有限公司               有限责任           广州         畅丁杰
河南华联商厦有限公司               有限责任           郑州         畅丁杰
    (3)关联方主营业务
关联方名称                                                       主营业务
北京中商华通科贸有限公司       技术开发及转让、技术咨询及服务,电脑图文设
                             计制作、承办展览展示,组织文化艺术交流活动;
                               销售计算机及外围设备、建筑材料、装饰材料、
                                           五金交电、金属材料、化工产品。
中商康普新技术开发有限公司             计算机硬件、软件的开发、生产、销售
呼和浩特华联商厦有限公司       日用百货、针纺织品、五金交电、电子计算机、
                                                         建筑装饰材料等。
广州华联商厦有限公司         批发、零售贸易、摄影、日用品修理、信息咨询。
河南华联商厦有限公司           百货、针织品、五金交电、化工原料及产品、信
                                                               息服务等。
    (4) 关联方注册资本及其变化
关联方名称                            2002.01.01                 本期增加
北京中商华通科贸有限公司              26000万元                        --
中商康普新技术开发有限公司             1000万元                        --
呼和浩特华联商厦有限公司                     --                  5000万元
广州华联商厦有限公司                         --                  7000万元
河南华联商厦有限公司                         --                  7000万元

关联方名称                               本期减少              2002.06.30
北京中商华通科贸有限公司                     --                 26000万元
中商康普新技术开发有限公司                   --                  1000万元
呼和浩特华联商厦有限公司                     --                  5000万元
广州华联商厦有限公司                         --                  7000万元
河南华联商厦有限公司                         --                  7000万元
    (5) 关联方所持股份或拥有权益及其变化
                                                           2002.01.01
关联方名称                               股份(权益)                  比例
北京中商华通科贸                          7247万股                 29.08%
有限公司
中商康普新技术开                           950万元                    95%
发有限公司
呼和浩特华联商厦                                --                     --
有限公司
广州华联商厦有限                                --                     --
公司
河南华联商厦有限                                --                     --
公司

                                                          本期增减
关联方名称                               股份(权益)                  比例
北京中商华通科贸                                --                     --
有限公司
中商康普新技术开                                --                     --
发有限公司
呼和浩特华联商厦                          4000万元                 80.00%
有限公司
广州华联商厦有限                          5000万元                 71.40%
公司
河南华联商厦有限                          5000万元                  71.40
公司

                                                           2002.06.30
关联方名称                                股份(权益)                 比例
北京中商华通科贸                           7247万股                29.08%
有限公司
中商康普新技术开                            950万元                   95%
发有限公司
呼和浩特华联商厦                           4000万元                80.00%
有限公司
广州华联商厦有限                           5000万元                71.40%
公司
河南华联商厦有限                           5000万元                 71.40
公司
    (二)关联交易未结算金额
关联方名称                        帐户性质         2002.06.30        性质
呼和浩特华联商厦有限公司        其他应收款       2,838,560.00      往来款
河南华联商厦有限公司            其他应收款       2,084,920.00      往来款
广州华联商厦有限公司            其他应付款       1,987,925.00      往来款
    七、或有事项
    本公司为北京华联综超有限公司13000 万元短期借款和北京华联青塔综合超市有限公司2000 万元短期借款提供担保。
    2002 年5 月15 日,公司2001 年年度股东大会作出决议,同意公司为山西华联综合超市有限公司(“山西华联”)向中国银行太原市鼓楼支行申请2 亿元贷款及承兑汇票额度提供担保,担保期限为一年。
    截止2002 年6 月30 日,本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
    八、资产负债表日后事项
    1、 本公司第三大股东浙江省商业集团拟将所持本公司5476.8 万股国有法人股协议转让给北京华联集团投资控股有限公司,转让价款总金额为1.2 亿元,该部分股权已于6 月29日签约托管于北京华联集团投资控股有限公司。本次受让完成后, 北京华联集团投资控股有限公司将持有本公司5476.8 万股股份,占本公司总股本的21.98%,成为本公司的第三大股东。
    2、 2002 年6 月29 日,本公司与浙江国大集团有限责任公司(以下简称国大集团)签署《股权转让协议》,将本公司持有的杭州国际大厦有限责任公司13.6%的股权转让给国大集团,本公司已于2002 年7 月17 日收到股权转让价款人民币3100 万元。国大集团的法定代表人为本公司的副董事长,根据有关规定,本交易为关联交易。
    3、 2002 年6 月13 日,本公司与北京华联投资控股有限公司签署《股权转让协议》,将本公司持有的北京中商华联商业服务有限公司50%的股权转让给北京华联集团投资控股有限公司,本公司已于2002 年7 月19 日收到股权转让价款人民币500 万元。
    4、 2002 年7 月3 日,本公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于投资新设购物中心沈阳店的议案》及《关于投资新设购物中心石家庄的议案》。
    5、 2002 年7 月9 日,本公司与呼和浩特商业银行签订《保证借款合同》,本公司为呼和浩特华联商厦有限公司7000 万元短期借款提供担保。
    6、 2002 年8 月9 日,北京华联青塔综合超市有限公司归还了由本公司提供担保的2000万银行借款。
    截止2002 年8 月20 日,本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
    九、承诺事项
    截止2002 年6 月30 日,本公司不存在应披露的承诺事项。
    十、其他重大事项
    1、 经公司第二届董事会第五次会议审议通过,本公司于2001 年12 月28 日与北京华联综合超市有限公司签署了北京华联电信数码广场经营性资产转让协议,转让价格为评估值4471.74 万元。至2001 年12 月31 日,本公司已全部支付转让价款。2002 年1 至6 月,该等资产产生的收益为264.97 万元(未扣除资产摊销和折旧),鉴于报告期内本公司尚在办理经营该资产的分公司的工商登记工作,该资产的购买成本4417.74 万元及收益264.97 万元于报告期末列报其他长期资产和其他应付款。
    2、 经公司第二届董事会第十四次、第十七次会议审议通过,本公司分别以评估值3,901.19 万元和16,568.43 万元收购北京华联(成都)综合超市有限公司成都盐市口广场和北京安贞华联商业有限公司经营性资产,截止2002 年6 月30 日,本公司已支付全部价款,办理了资产交接手续并分别拨付至中商股份有限公司成都华联商厦分公司、中商股份有限公司安贞华联商厦分公司。有关资产交接、拨付及分公司核算情况如下:
收购资产简称            资产评估基准日        资产交接日       资产拨付日
成都盐市口                 2001.12.31          2002.04.01      2002.04.01
安贞华联                   2002.02.28          2002.04.01      2002.04.01

收购资产简称                      资产负债表汇总日         利润表汇总期间
成都盐市口                             2002.06.30             2002年4-6月
安贞华联                               2002.06.30             2002年4-6月
    说明:
    a 、成都分公司自2002 年4 月1 日资产拨付之日起独立核算损益,利润汇总期间为2002年4 至6 月,2002 年1 至3 月收益冲减收购资产成本;
    b 、安贞分公司自2002 年4 月1 日资产拨付之日起独立核算损益,利润汇总期间为2002年4 至6 月,2002 年3 月收益冲减收购资产成本。
    3、 本公司原第四大股东中商企业集团公司所持本公司1770.5806 万股股份于2002 年3月24 日进行公开拍卖,本公司原第二大股东北京世纪国光科贸有限公司通过公开竞价,以1.52 元/股的价格受让该股份完成后。本次拍卖后,中商企业集团公司不再持有本公司股份,北京世纪国光科贸有限公司持有本公司5896.0013 万股股份,占本公司总股本的23.66%。
    4、 经2002 年2 月27 日公司第二届董事会第十四次会议审议通过,本公司以5000 万元的价格转让北京八里桥农产品中心批发市场有限公司50%股权,本公司已于2002 年5 月23 日收到股权转让款5000 万元,本次转让获得股权转让收益8,137,627.90 元,股权过户手续已办理完毕。
    5、 经公司第二届董事会第十五次会议决议,本公司出资设立广州华联商厦有限公司、河南华联商厦有限公司和呼和浩特华联商厦有限公司等三家控股子公司,本公司分别出资5000 万元、5000 万元和4000 万元,截止2002 年6 月30 日,本公司已完成全部出资,相关验资手续已办理完。
    6、 截止报告日止,国大百货商场的土地使用权产权过户手续已办理完毕,出让国大百货商场资产的200 万元的尾款已同浙江汉帛服饰有限公司结清。
    七、备查文件
    (一)载有董事长签名的半年度报告文本;
    (二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本;
    (四)公司章程文本。
    中商股份有限公司
    法定代表人:范文明
    2002 年8 月27 日
    资产负债表
    编制单位:中商股份有限公司                               单位:人民币元
                                                    2002年6月30日
项目                                           合并数          母公司
流动资产:
货币资金                                   60,895,208.22   60,692,526.70
短期投资                                   52,450,000.00   52,450,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                                      165,770.99      165,770.99
其他应收款                                 20,589,359.59   18,364,619.80
预付账款                                      163,481.69      163,481.69
应收补贴款                                      6,462.28        6,462.28
存货                                        2,884,953.94    2,884,953.94
待摊费用                                   17,195,575.32   17,195,575.32
一年内到期的长期债券投资                            -               -
其他流动资产                                        -               -
流动资产合计                              154,350,812.03  151,923,390.72
长期投资:
长期股权投资                              299,460,645.59  315,622,036.84
长期债券投资
长期投资合计                              299,460,645.59  315,622,036.84
固定资产:
固定资产原价                               47,231,455.77   47,195,593.77
减:累计折旧                                4,596,935.00    4,582,038.13
固定资产净值                               42,634,520.77   42,613,555.64
减:固定资产减值准备                          352,760.59      352,760.59
固定资产净额                               42,281,760.18   42,260,795.05
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计                               42,281,760.18   42,260,795.05
无形资产及其他资产:
无形资产                                            -               -
长期待摊费用                              160,785,779.51  160,785,779.51
其他长期资产                               44,717,400.00   44,717,400.00
-                                                   -
无形资产及其他资产合计                    205,503,179.51  205,503,179.51
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                  701,596,397.31  715,309,402.12

                                                2001年12月31日
项目                                           合并数          母公司
流动资产:
货币资金                                   67,074,485.94   66,323,557.17
短期投资                                  145,000,000.00  145,000,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                                      165,770.99      165,770.99
其他应收款                                 80,286,826.47   70,086,086.68
预付账款                                   30,427,373.48   30,427,373.48
应收补贴款
存货                                        9,882,202.71    9,882,202.71
待摊费用                                       50,000.00       50,000.00
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计                              332,886,659.59  321,934,991.03
长期投资:
长期股权投资                              198,269,242.01  214,432,738.22
长期债券投资
长期投资合计                              198,269,242.01  214,432,738.22
固定资产:
固定资产原价                               34,935,288.36   34,899,426.36
减:累计折旧                                3,620,611.09    3,609,192.72
固定资产净值                               31,314,677.27   31,290,233.64
减:固定资产减值准备                          352,760.59      352,760.59
固定资产净额                               30,961,916.68   30,937,473.05
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计                               30,961,916.68   30,937,473.05
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用                                  337,738.58      337,738.58
其他长期资产                               44,717,400.00   44,717,400.00
-
无形资产及其他资产合计                     45,055,138.58   45,055,138.58
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                  607,172,956.86  612,360,340.88
    公司负责人:范文明  财务负责人:马作群  编制人:张建武  编制日期:2002.8.20
    资产负债表续
    编制单位中商股份有限公司单位人民币元
                                                  2002年6月30日
项目                                           合并数          母公司
流动负债:
短期借款                                  140,000,000.00  140,000,000.00
应付票据
应付账款                                   49,660,046.56   49,660,046.56
预收账款                                      272,756.90      272,756.90
应付工资                                      799,744.15      799,744.15
应付福利费                                    385,767.40      385,767.40
应付股利                                    9,312,450.00    9,312,450.00
应交税金                                    4,804,676.67    4,807,709.18
其他应交款                                    114,594.52      114,594.52
其他应付款                                  9,032,496.25   23,588,040.63
预提费用                                   13,441,045.72   13,441,045.72
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                              227,823,578.17  242,382,155.06
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                        -               -
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                  227,823,578.17  242,382,155.06
少数股东权益                                  845,572.08
所有者权益
股本                                      249,200,000.00  249,200,000.00
减已归还投资
股本净额                                  249,200,000.00  249,200,000.00
资本公积                                  141,004,448.76  141,004,448.76
盈余公积                                   27,653,666.46   21,665,436.40
其中:法定公益金                           13,826,833.23   10,832,718.20
未分配利润                                 55,069,131.84   61,057,361.90
股东权益合计                              472,927,247.06  472,927,247.06
负债和股东权益总计                        701,596,397.31  715,309,402.12

                                                   2001年12月31日
项目                                           合并数          母公司
流动负债:
短期借款                                  120,000,000.00  120,000,000.00
应付票据
应付账款                                       32,662.64       32,662.64
预收账款
应付工资
应付福利费                                    193,359.98      193,359.98
应付股利                                   12,460,000.00   12,460,000.00
应交税金                                    3,321,931.28    3,324,963.79
其他应交款                                        -31.53          -31.53
其他应付款                                  1,739,873.21    7,769,907.59
预提费用                                      307,847.60      307,847.60
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                              138,055,643.18  144,088,710.07
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                  138,055,643.18  144,088,710.07
少数股东权益                                  845,682.87
所有者权益
股本                                      249,200,000.00  249,200,000.00
减已归还投资
股本净额                                  249,200,000.00  249,200,000.00
资本公积                                  141,004,448.76  141,004,448.76
盈余公积                                   27,653,666.46   21,665,436.40
其中:法定公益金                           13,826,833.23   10,832,718.20
未分配利润                                 50,413,515.59   56,401,745.65
股东权益合计                              468,271,630.81  468,271,630.81
负债和股东权益总计                        607,172,956.86  612,360,340.88
    公司负责人:范文明财务负责人:马作群编制人:张建武编制日期:2002.8.20
    利润表
    编制单位中商股份有限公司单位人民币元
                                                   2002年1-6月
项目                                     合并数                 母公司
一、主营业务收入                    135,099,914.84         135,099,914.84
减:主营业务成本                    115,145,261.57         115,145,261.57
主营业务税金及附加                    1,447,595.40           1,447,595.40
二、主营业务利润                     18,507,057.87          18,507,057.87
加:其他业务利润                      9,127,540.03           9,127,540.03
减:营业费用                         24,428,836.09          24,428,836.09
管理费用                              5,333,065.20           5,329,096.70
财务费用                              4,784,665.21           4,786,417.96
三、营业利润                         -6,911,968.60          -6,909,752.85
加投资收益                           12,191,403.58          12,189,298.62
补贴收入
营业外收入                              146,367.56             146,367.56
减:营业外支出                            4,177.28               4,177.28
四、利润总额                          5,421,625.26           5,421,736.05
减:所得税                              766,119.80             766,119.80
少数股东损益                               -110.79
五、净利润                            4,655,616.25           4,655,616.25
加:年初未分配利润                   50,413,515.59          56,401,745.65
其他转入
六、可供分配利润                     55,069,131.84          61,057,361.90
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金                        -                      -
提取储备基金                                  -                      -
提取企业发展基金                              -                      -
利润归还投资                                  -                      -
七、可供投资者分配的利润             55,069,131.84          61,057,361.90
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积                              -                      -
应付普通股股利                                -                      -
转作股本的普通股股利                          -                      -
八、未分配利润                       55,069,131.84          61,057,361.90

                                                2001年1-6月
项目                                       合并数               母公司
一、主营业务收入                      109,555,967.11       109,555,967.11
减:主营业务成本                       94,399,856.30        94,399,856.30
主营业务税金及附加                        495,840.79           495,840.79
二、主营业务利润                       14,660,270.02        14,660,270.02
加:其他业务利润                          769,834.04           769,834.04
减:营业费用                            2,154,398.57         2,154,398.57
管理费用                                8,575,448.79         8,571,970.29
财务费用                                4,969,590.04         4,993,285.27
三、营业利润                             -269,333.34          -289,550.07
加投资收益                              6,768,017.94         6,784,342.95
补贴收入
营业外收入                                  2,420.30             2,420.30
减:营业外支出                             83,787.29            83,787.29
四、利润总额                            6,417,317.61         6,413,425.89
减:所得税                                159,613.99           156,581.48
少数股东损益                                  859.21
五、净利润                              6,256,844.41         6,256,844.41
加:年初未分配利润                     33,381,233.21        39,369,463.27
其他转入
六、可供分配利润                       39,638,077.62        45,626,307.68
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润               39,638,077.62        45,626,307.68
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                         39,638,077.62        45,626,307.68
    公司负责人:范文明财务负责人:马作群编制人:张建武编制日期:2002.8.20
    现金流量表
    编制单位中商股份有限公司2002年1-6月单位人民币元
项目                                                        合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                           171,070,536.34
收到的税费返还                                                   -
收到的其他与经营活动有关的现金                         198,076,514.11
现金流入小计                                           369,147,050.45
购买商品接受劳务支付的现金                              87,782,440.17
支付给职工以及为职工支付的现金                           4,747,773.97
支付的各项税费                                          14,053,627.74
支付的其他与经营活动有关的现金                          79,156,235.81
现金流出小计                                           185,740,077.69
经营活动产生的现金流量净额                             183,406,972.76
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                   134,412,372.10
取得投资收益所收到的现金                                 9,137,627.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额             -
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                           143,550,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       203,321,606.75
投资所支付的现金                                       140,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                           2,241,718.74
现金流出小计                                           345,563,325.49
投资活动产生的现金流量净额                            -202,013,325.49
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                             -
借款所收到的现金                                        40,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                              66,559.29
现金流入小计                                            40,066,559.29
偿还债务所支付的现金                                    20,000,000.00
分配股利利润或偿付利息所支付的现金                       7,626,420.00
支付的其他与筹资活动有关的现金                              13,064.28
现金流出小计                                            27,639,484.28
筹资活动产生的现金流量净额                              12,427,075.01
四、汇率变动对现金的影响                                         -
五、现金及现金等价物净增加额                            -6,179,277.72

项目                                                        母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                           171,070,536.34
收到的税费返还                                                   -
收到的其他与经营活动有关的现金                         198,624,761.36
现金流入小计                                           369,695,297.70
购买商品接受劳务支付的现金                              87,782,440.17
支付给职工以及为职工支付的现金                           4,747,773.97
支付的各项税费                                          14,053,627.74
支付的其他与经营活动有关的现金                          79,156,235.81
现金流出小计                                           185,740,077.69
经营活动产生的现金流量净额                             183,955,220.01
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                   134,412,372.10
取得投资收益所收到的现金                                 9,137,627.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额             -
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                           143,550,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       203,321,606.75
投资所支付的现金                                       140,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                           2,241,718.74
现金流出小计                                           345,563,325.49
投资活动产生的现金流量净额                            -202,013,325.49
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                             -
借款所收到的现金                                        40,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                              66,559.29
现金流入小计                                            40,066,559.29
偿还债务所支付的现金                                    20,000,000.00
分配股利利润或偿付利息所支付的现金                       7,626,420.00
支付的其他与筹资活动有关的现金                              13,064.28
现金流出小计                                            27,639,484.28
筹资活动产生的现金流量净额                              12,427,075.01
四、汇率变动对现金的影响                                         -
五、现金及现金等价物净增加额                            -5,631,030.47
    公司负责人:范文明  财务负责人:马作群  编制人:张建武  编制日期:2002.8.20
    现金流量表
    编制单位中商股份有限公司2002年1-6月单位人民币元
补充资料                                                   合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                                                  4,655,616.25
加计提的资产减值准备                                     -174,957.08
固定资产折旧                                            1,023,172.91
无形资产摊销                                                    -
长期待摊费用摊销                                        2,397,067.95
待摊费用减少(减:增加)                                -11,839,254.93
预提费用增加(减:减少)                                 13,141,668.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)            -
固定资产报废损失                                                -
财务费用                                                4,405,924.48
投资损失(减:收益)                                    -12,191,403.58
递延税款贷项(减:借项)                                          -
存货的减少(减:增加)                                    7,245,227.15
经营性应收项目的减少(减:增加)                         82,094,209.77
经营性应付项目的增加(减:减少)                         92,540,337.55
其他(其中少数股东损益-110.79)                             109,364.17
经营活动产生的现金流量净额                            183,406,972.76
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转资本                                                      -
一年内到期的可转换公司债券                                      -
融资租入固定资产                                                -
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                         60,895,208.22
减:现金的期初余额                                     67,074,485.94
加:现金等价物的期末余额                                        -
减现金等价物的期初余额                                          -
现金及现金等价物净增加额                               -6,179,277.72

补充资料                                                    母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                                                   4,655,616.25
加计提的资产减值准备                                      -150,957.08
固定资产折旧                                             1,019,694.41
无形资产摊销                                                     -
长期待摊费用摊销                                         2,397,067.95
待摊费用减少(减:增加)                                 -11,839,254.93
预提费用增加(减:减少)                                  13,141,668.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)             -
固定资产报废损失                                                 -
财务费用                                                 4,405,924.48
投资损失(减:收益)                                     -12,189,298.62
递延税款贷项(减:借项)                                           -
存货的减少(减:增加)                                     7,245,227.15
经营性应收项目的减少(减:增加)                          82,619,719.77
经营性应付项目的增加(减:减少)                          92,540,337.55
其他(其中少数股东损益-110.79)                              109,474.96
经营活动产生的现金流量净额                             183,955,220.01
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转资本                                                       -
一年内到期的可转换公司债券                                       -
融资租入固定资产                                                 -
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                          60,692,526.70
减:现金的期初余额                                      66,323,557.17
加:现金等价物的期末余额                                         -
减现金等价物的期初余额                                           -
现金及现金等价物净增加额                                -5,631,030.47
     公司负责人范文明  财务负责人马作群  编制人张建武  编制日期2002.8.20
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