凤凰网首页 手机凤凰网

凤凰卫视
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
免费注册
华联股份(000882)公告正文

北京华联商厦股份有限公司2003年年度报告

公告日期 2004-04-24
股票简称:华联股份 股票代码:000882
 
               北京华联商厦股份有限公司2003年年度报告
 
    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
    公司董事吉小安、独立董事左兴平因公未能亲自出席本次董事会,分别授权董事畅丁杰、独立董事胡建军出席并代为行使表决权。
    北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    公司董事长徐勇、财务负责人卢雪梅、会计机构负责人杨静荣声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    一、公司基本情况简介
    二、会计数据和业务数据摘要
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    五、公司治理结构
    六、股东大会情况简介
    七、董事会报告
    八、监事会报告
    九、重要事项
    十、财务报告
    十一、备查文件目录
    一、公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:北京华联商厦股份有限公司
    公司法定英文名称:BEIJING HUALIAN DEPARTMENT STORE CO.,LTD
    2、公司法定代表人:徐勇
    3、公司董事会秘书:李翠芳
    授权代表:李春生
    联系地址:北京市西城区阜成门外大街1 号四川大厦东塔五层
    电话:(010)68341188-6301
    传真:(010)68365030
    电子邮箱:zgs_zhengquan@beijing-hualian.com
    4、公司注册地址:北京市海淀区复兴路46号
    公司办公地址:北京市西城区阜成门外大街1 号四川大厦东塔五层
    邮政编码:100037
    公司电子信箱:zgs_zhengquan@beijing-hualian.com
    5、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》登载公司年度报告网址:http://www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点:公司证券部
    6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:华联股份
    股票代码:000882
    7、公司最近一次变更注册登记日期:2003 年11 月19 日
    公司最近一次变更注册登记地点:北京市工商行政管理局
    公司法人营业执照注册号:1100001496614
    税务登记号码:11010871092147X
    公司聘请的会计师事务所名称:北京京都会计师事务所有限责任公司
    办公地址:北京市建国门外大街22 号赛特广场5层
    二、会计数据和业务数据摘要
    1、本年度公司主要经营数据:
项目                                                             金额(元)
(1)利润总额                                                -30,049,483.25
(2)净利润                                                  -23,575,318.39
(3)扣除非经常性损益后的净利润                              -61,107,293.49
(4)主营业务利润                                            167,008,599.23
(5)其他业务利润                                             82,480,879.89
(6)营业利润                                                -66,416,677.41
(7)投资收益                                                 35,657,819.58
(8)补贴收入                                                             0
(9)营业外收支净额                                              709,374.58
(10)经营活动产生的现金流量净额                             197,094,372.43
(11)现金及现金等价物净增减额                               147,580,617.25
    说明:扣除的非经常性损益项目及金额:
项目                                                                 金额
                                                                     (元)
营业外收入                                                   1,193,108.23
扣除资产减值准备后的营业外支出                                -483,733.65
减值准备转回                                                     5,467.32
对非金融企业收取的资金占用费                                10,056,812.84
处置股权收益                                                26,901,989.53
减:所得税影响数                                               141,669.17
合计                                                        37,531,975.10
    2、公司前三年主要会计数据和财务指标:
项目                                             2003年            2002年
(1)主营业务收入(元)                    1,110,112,145.11    656,853,602.99
(2)净利润(元)                            -23,575,318.39      8,862,043.56
(3)总资产(元)                          1,477,097,839.15  1,205,502,939.33
(4)股东权益(不含少数股东权益)(元)        454,828,482.03    478,171,389.01
(5)每股收益(元/股)                                -0.09              0.04
(6)每股净资产(元/股)                               1.83              1.92
(7) 调整后的每股净资产(元/股)                      1.73              1.81
(8) 每股经营活动产生的现金流量净额                 0.79              0.71
(9) 净资产收益率(%)                             -5.18              1.85
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%)      -13.10             -0.61

项目                                                               2001年
(1)主营业务收入(元)                                        192,804,558.78
(2)净利润(元)                                               35,586,541.02
(3)总资产(元)                                              607,172,956.86
(4)股东权益(不含少数股东权益)(元)                          468,271,630.81
(5)每股收益(元/股)                                                   0.14
(6)每股净资产(元/股)                                                 1.88
(7) 调整后的每股净资产(元/股)                                        1.87
(8) 每股经营活动产生的现金流量净额                                  -0.26
(9) 净资产收益率(%)                                                7.60
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%)                          5.18
    3、报告期股东权益变动情况
    单位:元
项目                  股本            资本公积                   盈余公积
期初数         249,200,000      142,042,163.40              29,104,196.54
本期增加                            232,411.41
本期减少                                                     5,988,230.06
期末数         249,200,000      142,274,574.81              23,115,966.48

项目                         法定          未分配利润            股东权益
                           公益金                                    合计
期初数              14,552,098.27       63,813,259.13      478,171,389.01
本期增加                               -23,575,318.39        -23342906.98
本期减少             2,994,115.03                            5,988,230.06
期末数              11,557,983.24       40,237,940.74      454,828,482.03
    变动原因:
    (1) 资本公积金增加系股权投资准备增加所致。
    (2) 盈余公积和法定公益金减少系转让中商康普新技术开发有限公司95%股权后不再合并其会计报表而转出以前年度补提的盈余公积所致。
    (3) 2003 年年初未分配利润较2002 年末增加5,988,230.06 元,系转让中商康普新技术开发有限公司95%股权后不再合并其会计报表而转回以前年度补提盈余公积所致。本期减少系本公司2003 年合并净利润转入所致。
    三、股本变动及股东情况
    1、股本变动情况
    (1)公司股份变动情况表
    数量单位:股
                      本次变动前            本次变动增减(+,--)
                                      配股    送股     公积金转股    增发
一、未上市流通股份
、发起人股份          84,820,632
其中:
国家持有股份          84,820,632
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
、募集法人股份       101,379,368
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计   186,200,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股       63,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计    63,000,000
三、股份总数         249,200,000

                          本次变动增减(+,--)                 本次变动后
                                      其他小计
一、未上市流通股份
、发起人股份                                                   84,820,632
其中:
国家持有股份                                                   84,820,632
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
、募集法人股份                                                101,379,368
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            186,200,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                63,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                             63,000,000
三、股份总数                                                  249,200,000
    (2)股票发行与上市情况
    到本报告期末为止的前三年内,公司没有发行股票。
    2、公司股东情况
    (1) 报告期末股东总数及前十名股东持股表
报告期末股东总数                                                 17,101户
前十名股东持股情况
股东名称(全称)              年度内增减          年末持股数         比例
                                (股)            量(股)          (%?
北京中商华通科贸有限公司                         72,471,987         29.08
北京世纪国光科贸有限公司                         58,960,013         23.66
北京华联集团投资控股有限
公司                         +54,768,000         54,768,000         21.98
华夏证券有限公司                                  3,451,990         1.385
上海杨浦工贸总公司浦东分
公司                                                250,000         0.100
雷雪琴                                              225,940         0.091
曾扬                                                205,040         0.082
李彦芬                                              191,240         0.077
卿凌云                                              161,540         0.065
齐英                                                150,200         0.060

股东名称(全称)              股份类别(已    质押或冻   股东性质(国有股
                             流通或未流通)   结的股份   东或外资股东)
                                              数量(股)
北京中商华通科贸有限公司      未流通                         其中:国有股
                                                         30052632股,法人
                                                             股42419355股
北京世纪国光科贸有限公司      未流通                               法人股
北京华联集团投资控股有限
公司                          未流通                               国有股
华夏证券有限公司              已流通
上海杨浦工贸总公司浦东分
公司                          已流通
雷雪琴                        已流通
曾扬                          已流通
李彦芬                        已流通
卿凌云                        已流通
齐英                          已流通
    公司股份结构变动及冻结情况说明:
    本公司原第三大股东浙江省商业集团公司于2002 年6 月29 日与北京华联集团投资控股有限公司(“北京华联集团”)签署《股份转让协议》和《股份托管协议》,将所持公司54,768,000 股国有法人股(占公司总股本的21.98%)协议转让给北京华联集团。该股份的转让已于2003 年8 月28 日获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]148 号文的批准,过户登记手续已于2003 年12月30 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。详见2003 年月6 日、2003 年12 月24 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》(“三大证券报”)
    2003 年4 月9 日,公司接到股东北京中商华通科贸有限公司(“中商华通科贸”)通知,由于北京华联集团诉华通科贸公证债权一案,北京华联集团向北京市第一中级人民法院(“北京一中院”)申请执行。受北京一中院委托,中贸圣佳国际拍卖有限公司于2003 年6 月27 日对华通科贸所持本公司股权(72,471,987股,占本公司总股本的29.08%)进行公开拍卖。由于没有竞买人登记,该标的流标。是否继续拍卖由北京一中院决定。(详见2003 年4 月11 日、2003 年6 月16 日、2003 年6 月28 日三大证券报)。
    公司前三名法人股东之间不存在关联关系,其他股东为流通股东,本公司不清楚其间是否存在关联关系。
    (2)公司控股股东情况
    报告期内,公司控股股东没有发生变更。
    控股股东名称:北京中商华通科贸有限公司
    法定代表人:任武
    成立日期:2001 年4 月30 日
    注册资本:26000 万元
    经营范围:技术开发及转让、技术咨询及服务(中介除外),电脑图文设计制作、承办展览展示,组织文化艺术交流活动(演出除外);销售:计算机及外围设备、建筑材料、装饰材料、五金交电、金属材料、化工产品(以上未经专项审批的项目除外)。
    北京中商华通科贸有限公司的控股股东情况:
    控股股东名称:洋浦鑫隆源房地产有限公司
    法定代表人:任武
    成立日期:2002 年6 月28 日
    注册资本:8500 万元
    经营范围:房地产投资、开发与经营;高新技术产品的投资、开发与经营;建筑材料、电子仪器、办公设备、通讯器材的销售。
    (3)其他持股10%以上法人股东情况
    北京世纪国光科贸有限公司于2001 年6 月8 日成立,注册资本19000 万元,法定代表人徐鹏。经营范围:技术开发及转让、技术咨询、技术培训;销售:电设备、化工产品、百货、建筑材料、五金交电、木材、计算机软硬件及外围备、汽车配件、工艺美术品、金属材料(以上涉及专项审批的未取得审批前不开展经营活动)。
    北京华联集团投资控股有限公司于1993 年12 月18 日成立,注册资本:20000万元,法定代表人吉小安。经营范围:投资管理、投资咨询;技术开发、技术询、技术服务、技术转让;信息咨询服务(中介除外);销售百货、针纺织品五金交电化工、工艺美术品、矿产品、机械产品、电器设备、电子计算机及配件
    (4)公司前10 名流通股股东持股情况
股东名称(全称)                                       年未持有流通股的数量
华夏证券有限公司                                                3,451,990
上海杨浦工贸总公司浦东分公司                                      250,000
雷雪琴                                                            225,940
曾扬                                                              205,040
李彦芬                                                            191,240
卿凌云                                                            161,540
齐英                                                              150,200
田仁辉                                                            142,731
刘朝兵                                                            126,000
周银英                                                            117,474

股东名称(全称)                                    种类(A、B、H  股或其它)
华夏证券有限公司                                                        A
上海杨浦工贸总公司浦东分公司                                            A
雷雪琴                                                                  A
曾扬                                                                    A
李彦芬                                                                  A
卿凌云                                                                  A
齐英                                                                    A
田仁辉                                                                  A
刘朝兵                                                                  A
周银英                                                                  A
    本公司不清楚前10 名流通股股东之间是否存在关联关系。
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    1、董事、监事和高级管理人员情况
    (1)基本情况
姓名               职务                性别    年龄          任期起止日期
徐勇         董事长、总经理             男      47         2002.5至2004.5
畅丁杰       副董事长                   男      36         2002.2至2004.5
范文明       董事                       男      51         2001.4至2004.5
吉小安       董事                       男      46        2002.10至2004.5
李翠芳       董事兼副总经理、董秘       女      39        2001.11至2004.5
楼申光       独立董事                   男      54         2002.5至2004.5
胡建军       独立董事                   男      39         2002.5至2004.5
左兴平       独立董事                   男      38         2002.5至2004.5
李瑶         监事会主席                 女      40         2003.6至2004.5
周晓刚       监事                       女      39        2001.11至2004.5
俞焕明       监事                       男      47        2002.10至2004.5
马婕         副总经理                   女      40         2002.4至2004.5
卢雪梅       财务总监                   女      39         2003.2至2004.5

姓名               年初持股数(股)                          年末持股数(股)
徐勇                            0                                       0
畅丁杰                          0                                       0
范文明                     14,000                                  14,000
吉小安
李翠芳                      2,800                                   2,800
楼申光                          0                                       0
胡建军                          0                                       0
左兴平                          0                                       0
李瑶                            0                                       0
周晓刚                          0                                       0
俞焕明                          0                                       0
马婕                        4,200                                   4,200
卢雪梅                        280                                     280
    董事、监事在股东单位任职情况:
    畅丁杰任股东单位北京华联集团总裁;吉小安任股东单位北京华联集团董事长;李瑶任股东单位北京华联集团资本运营部总监,任职期间均为2002 年6 月至今。其它董事、监事未在股东单位任职。
    (2)年度报酬情况
    1)董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、决策依据
    在公司专职的董事、监事和高级管理人员按所在岗位领取工资;董、监事津贴依照公司2000 年度股东大会通过的《关于设立董事、监事津贴的议案》和二届十八次董事会通过的《公司董事绩效评价办法》发放;高级管理人员的奖金按公司1998 年度股东大会通过的《公司高级管理人员报酬的提案》,由公司根据个人的工作数量、质量确定数额,报董事长批准后执行。
    独立董事津贴依照2001 年度股东大会通过的《关于确定独立董事津贴的议案》发放,2003 年度,三位独立董事的津贴均为5 万元。
    2) 现任董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为89.3 万元;金额最高的前三名董事的报酬总额为40.2 万元,金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为58.6 万元。
    公司董事、监事和高级管理人员有5 人在公司领取报酬,其中年度报酬在20 万元以上的有1 人,在15-20 万元之间的有3 人,在15 万元以下的有1 人。
    不在公司领取报酬、津贴的董事有畅丁杰、范文明、吉小安,其中畅丁杰、吉小安在股东单位北京华联集团领取报酬,范文明不在股东单位或其他关联单位领取报酬。
    不在公司领取报酬、津贴的监事有李瑶、周晓刚,李瑶在股东单位北京华联集团领取报酬,周晓刚不在股东单位或其他关联单位领取报酬。
    (3)在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况
    刘路明由于身体原因辞去第二届董事会董事、董事长职务;董事会选举徐勇董事为公司第二届董事会董事长。
    由于股东股权变更,郑嘉强辞去第二届监事会监事职务。选举李瑶为公司第二届监事会监事、监事会主席。由于公司监事会组成人员由五名变为三名,李春生、青雷辞去第二届监事会监事职务。
    报告期内,马作群辞去公司财务总监职务;聘任卢雪梅为公司财务总监。
    2、公司员工情况
    公司现有员工1123 人,其中硕士研究生7 人,大学生54 人,大专生294 人,大专以上文化程度的员工占31.6%。公司员工专业构成为:销售人员599 人,技术人员102 人、财务人员86 人、行政人员336 人。公司没有需承担费用的离退休职工。
    五、公司治理结构
    1、公司治理情况
    公司管理层高度重视按公司法人治理结构进行规范运作。公司依据《公司法》、《证券法》等有关法律法规,制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露规则》、《公司经营班子决策制度》等管理规章,符合证监会发布的《上市公司治理准则》的规范性要求。
    (1)关于股东与股东大会
    公司制定了《股东大会议事规则》,能够确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能够充分行使自已的权利;能够严格按照公司章程和股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会;公司关联交易公平,关联交易价格合理。
    (2)关于控股股东与上市公司
    控股股东依法行使出资人的权利,没有直接或间接干预公司的决策和生产经营活动,没有损害公司及其他股东的权益。公司的投资与经营决策均按公司投资权限划分,由公司股东大会、董事会及经理独立作出。
    (3)关于董事与董事会
    公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事;公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求,董事会认真履行法律、法规和公司章程规定的职责;公司董事会制定了董事会议事规则,并正在进一步完善;公司董事以认真负责的态度出席董事会,对所议事项表达明确的意见,能够认真学习有关法律法规,了解作为董事的权利、业务和责任;公司已经建立独立董事制度,并聘任了三名独立董事。
    (4)关于监事与监事会
    公司监事会的人员和构成符合法律、法规的要求,监事会建立了监事会议事规则,并正在进一步完善;监事会对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。
    (5)关于绩效评价与激励约束机制
    公司已建立了董事、监事绩效评价办法、经理人员的激励与约束机制;董事监事经选举产生,经理人员的聘任公开、透明,符合法律、法规和公司章程的规定。
    (6)关于利益相关者
    公司尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的合法权益,与利益相关者积极合作,共同推动公司持续、健康地发展。
    (7)关于信息披露与透明度
    公司董事会秘书负责信息披露事项,公司建立了信息披露制度,按照法律、法规及其他相关规定,及时、真实、准确、完整地披露公司应披露的信息,热情接待股东来访和咨询,确保所有股东有平等的机会获得信息。
    2、报告期内,公司独立董事认真履行职责,出席董事会会议和股东大会,审议会议议案,对有关事项进行认真的分析和研究,并发表独立意见。
    3、公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东,具有独立完整的资产、业务及自主经营能力,各自独立核算、独立承担责任和风险。
    (1)在业务方面,公司业务完全独立于控股股东。控股股东及其下属的其他单位没有从事与本公司相同或相近的业务。
    (2)在人员方面,公司经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书在控股股东单位没有担任任何其他职务。
    (3)在资产方面,公司资产独立登记、建帐、核算、管理。控股股东没有占用、支配本公司资产或干预本公司对资产的经营管理。
    (4)在机构方面,公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及职能部门与本公司及职能部门之间没有上下级关系。控股股东及下属机构没有向本公司及下属机构下达任何有关本公司经营的计划和指令,也没有以其他任何形式影响公司经营管理的独立性。
    (5)在财务方面,公司按照有关法律、法规的要求建立健全财务、会计管理制度,独立核算。控股股东没有干预公司的财务、会计活动。
    4、公司对高级管理人员的考评、奖励制度的建立、实施情况
    为充分发挥高级管理人员的积极性,公司1998 年度股东大会通过了《公司高级管理人员报酬的提案》,把高级管理人员的收入和公司的经济效益挂钩,对高级管理人员按年度制定考核目标,完成考核目标的,公司予以奖励。
    六、股东大会情况简介
    1、2002 年年度股东大会
    2003 年4 月29 日,公司在三大证券报上刊登了《关于召开2002 年年度股东大会的公告》。2003 年6 月3 日9:30,公司2002 年年度股东大会在公司会议室召开。参加此次会议的股东及股东代理人共4 名,代表股份186,207,000 股,占公司总股本的74.72%。会议以记名投票表决方式逐项审议并通过了如下议案:
    (1)《公司2002 年度董事会工作报告》
    (2)《公司2002 年度监事会工作报告》
    (3)《公司2002 年度财务决算报告》
    (4)《公司2002 年度财务预算报告》
    (5)《公司2002 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》
    (6)《关于修改公司章程的议案》
    (7)《关于改选公司监事的议案》
    (8)《关于续聘北京京都会计师事务所有限责任公司的议案》
    决议公告刊登在2003 年6 月4 日的三大证券报上。
    2、2003 年第一次临时股东大会
    2003 年8 月15 日,公司在三大证券报上刊登了《关于召开2003 年第一次临时股东大会的公告》。2003 年9 月15 日9:30,公司2003 年第一次临时股东大会在公司会议室召开。参加此次会议的股东及股东代理人共6 名,代表股份186,207,280 股,占公司总股本的74.72%。大会以记名投票表决方式审议通过了《关于转让广州华联商厦有限公司股权的议案》。
    决议公告刊登在2003 年9 月16 日的三大证券报上。
    七、董事会报告
    2003 年,在董事会的领导下,经过公司经营班子和全体员工的共同努力,重点加强各门店经营管理水平,坚持“经营优先、成本领先、机制争先” ,加大促销力度和成本控制,调整商品结构和卖场布局,公司的主营业务得到了较大的提升,报告期内,公司实现主营业务收入1,110,112,145.11 元,比上年增长69%。但由于上半年“非典”的影响、各门店开业时间不长及新开一家店,开办费一次性进入当期损益,公司出现亏损,实现主营业务利润167,008,599.23 元,净利润-23,575,318.39 元。
    1、公司经营情况
    (1)主营业务的范围及其经营情况
    公司主营业务主要是经营购物中心、百货业连锁。
    按业务性质划分,主营业务情况:
业务性质                  主营业务收入(元)               主营业务利润(元)
商贸                         677,368.26 -
百货零售                 1,109,434,776.85                  167,008,599.23
    按地区划分,主营业务情况:
地区                     主营业务收入(元)                主营业务利润(元)
北京                       606,384,079.65                   94,657,564.88
上海                         1,100,634.17
成都                       241,155,720.36                   38,279,283.18
呼和浩特                    48,793,591.25                    6,549,417.48
郑州                       158,114,078.00                   21,652,672.85
广州                         9,587,463.97                    1,590,681.90
石家庄                      45,369,843.62                    4,278,978.88
    (2)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    河南华联商厦有限公司为本公司控股子公司,本公司持有其71.4%的股权。该公司以经营百货商厦为主业,注册资本7000 万元。期末总资产164,095,906.11元,净资产64,427,051.03 元。2003 年实现净利润-6,340,945.70 元。
    呼和浩特华联商厦有限公司为本公司控股子公司,本公司持有其90%的股权该公司以经营百货商厦为主业,注册资本5000 万元。期末总资产109,441,687.41元,净资产37,962,093.93 元。2003 年实现净利润-4,384,084.45 元。
    北京华联综合超市股份有限公司为本公司的参股公司,已于2001 年11 月29 日在上海证券交易所挂牌上市,本公司持有其18.05%的股份,为其第二大股东。该公司以综合超市为主业。2003 年实现净利润64,572,895.24 元。
    (3)主要供应商、客户情况
    公司以联营为主,顾客也比较分散。
    (4)在经营中出现的问题与困难及解决方案
    公司现有门店开业时间都不长,商品结构有待进一步调整和完善。同时由于“非典”疫情的影响,给公司经营带来了一定的冲击。
    公司针对“非典”疫情,进行了调整,缩小机关人员规模,充实一线经营队伍,在“非典”过后,推出各种促销活动,尽量挽回造成的影响。对系统内的商品资源进行整合,加大对品牌和商品的集结力度。
    2、公司投资情况
    (1)募集资金使用情况
    公司募集资金已于2000 年度使用完毕,本报告期内,公司无募股资金使用情况。
    (2)非募集资金的投资、进度及收益情况
    报告期内,公司无对外长期股权投资,比2002 年减少14000 万元.
    公司2002 年度增发预案及变更后的配股预案,由于在决议有效期内没有实施,拟用募集资金投资的昆明、大连、上海、哈尔滨、重庆等项目没有实施。
    3、公司财务状况、经营成果
    单位:元
指标名称                  2003年               2002年     2003较2002增减%
总资产          1,477,097,839.15     1,205,502,939.33              22.53%
股东权益          454,828,482.03       478,171,389.01              -4.88%
主营业务利润      167,008,599.23        84,289,271.61              98.14%
净利润            -23,575,318.39         8,862,043.56            -366.03%
现金及现金等价
物净增加额        147,580,617.25       278,057,597.38             -46.92%
    变动原因:
    ①总资产增加主要是由于银行借款等负债增加所致。
    ②股东权益减少是由于本年度亏损所致。
    ③主营业务利润增加主要是由于公司销售额增加所致。
    ④净利润减少是由于受“非典”影响及所属门店开业时间不长所致。
    ⑤现金及现金等价物净增加额减少主要是由于筹资活动产生的现金流量净额减少所致。
    4、生产经营环境以及宏观政策、法规的变化,对公司的财务状况和经营成果的影响
    随着WTO 的加入,流通领域的竞争将更加激烈,但是由于公司已经具有一定的规模,摸索出一套连锁经营的管理经验,因此公司不会受到太大的影响。同时,公司确定了明确的主业方向,并将继续扩大经营规模,降低经营成本,提高自身竞争力。
    5、2004 年经营计划
    2004 年,公司将充分利用几年来所积累的商品资源、管理资源和店铺资源,贯彻先进的公司理念,推进各项具体工作,进一步提升销售额,增加市场份额,划小经营核算单位,控制经营成本,将公司的经营与管理水平推上新的台阶。
    (1)划小经营核算单位
    为了将公司管理层的经营决策及管理思想尽快有效地传递到基层,公司将划小经营核算单位,使基层干部提高竞争紧迫感。
    (2)进一步加强计划管理
    计划管理是做好每项工作的前提,随着公司经营规模的扩大,计划管理显得更为重要,公司将在公司全方位地推行计划管理。
    (3)加强商品结构与促销管理
    公司将根据顾客的购买频率来确定商品结构,同时加大促销力度。
    (4)进一步做好畅销品管理工作
    公司在注重商品结构的同时,重点做好畅销品管理工作,确保畅销品不出现断货现象,维护公司在顾客心中的形象。
    6、董事会日常工作情况
    (1)董事会的会议情况及决议内容
    公司董事会在报告期内共召开21 次会议,公司监事及经理列席历次会议。重要事项做出决议后,均已按深圳证券交易所《股票上市规则》的要求在三大证券报上进行了披露。
    1)2003 年2 月9 日召开二届三十八次董事会,同意马作群先生由于工作调动辞去公司财务总监职务,聘任卢雪梅女士为公司财务总监。
    2)2003 年2 月10 日召开二届三十九次董事会,同意公司设立秦皇岛分公司福州第二分公司、重庆第二分公司、乌鲁木齐分公司。
    3)2003 年3 月10 日召开二届四十次董事会,会议逐项审议并通过了如下决议:
    a、同意本公司向北京市商业银行申请2 亿元人民币综合授信贷款,期限一年。
    b、、同意本公司石家庄分公司向石家庄市商业银行裕东支行申请5000 万元人民币贷款,期限一年。授权石家庄分公司具体办理贷款事宜。
    该借款事项公告刊登在2003 年4 月3 日、4 月29 日的三大证券报上。
    4)2003 年3 月14 日召开二届四十一次董事会,同意公司向华夏银行首体支行申请8000 万元人民币综合授信贷款。
    该借款事项公告刊登在2003 年4 月3 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
    5)2003 年4 月22 日召开二届四十二次董事会,同意公司为山西华联综合超市有限公司向中国银行太原市北城支行4000 万元、6500 万元人民币借款提供担保,期限为一年。
    本次会议决议公告刊登在2003 年4 月26 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
    6)2003 年4 月27 日召开二届四十三次董事会,会议逐项审议并通过了如下议案:
    a、《公司2002 年度董事会工作报告》
    b、《公司2002 年度总经理工作报告》
    c、《公司2002 年度财务决算报告》
    d、《公司2002 年财务预算报告》
    e、《公司2002 年年度报告》及其摘要
    f、《公司2002 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》
    g、《关于修改公司章程的议案》
    h、《关于续聘北京京都会计师事务所有限责任公司的议案》
    i、《关于召开2002 年年度股东大会的议案》
    本次会议决议公告刊登在2003 年4 月29 日的三大证券报上。
    7)2003 年4 月28 日召开二届四十四次董事会,会议审议并通过了《公司2003年第一季度报告》。
    本次会议决议公告刊登在2003 年4 月29 日的三大证券报上。
    8)2003 年6 月3 日召开二届四十五次董事会,公司曾为山西华联综合超市有限公司向中国银行太原市北城支行6500 万元人民币借款提供担保,鉴于该借款已到期并进行续借,同意公司继续为上述借款提供担保,期限为一年。
    本次会议决议公告刊登在2003 年6 月4 日的三大证券报上。
    9)2003 年6 月3 日召开二届四十六次董事会,同意公司为山西华联综合超市有限公司向中国银行太原市北城支行900 万元人民币借款提供担保,期限为一年。
    本次会议决议公告刊登在2003 年6 月4 日的三大证券报上。
    10)2003 年6 月20 日召开二届四十七次董事会,会议审议并通过了如下决议:
    a、同意公司为北京华联商业贸易发展有限公司向民生银行北京和平里支行申请的额度为7000 万元、期限为一年的承兑汇票额度提供担保。
    b、公司曾为控股子公司河南华联商厦有限公司(“河南华联”)向中国银行郑州文化支行2000 万元人民币借款提供担保,鉴于该借款已到期并进行续借,同意公司为上述借款提供担保,期限为6 个月。
    本次会议决议公告刊登在2003 年6 月24 日的三大证券报上。
    11)2003 年7 月3 日召开二届四十八次董事会,会议审议并通过了关于受让河南建业投资管理有限公司股权的《股权转让协议》和相关《担保合同》。
    同意公司受让单六六、杨楠、冯树森、闫颖春(下称转让方)所持有的河南建业投资管理有限公司(下称河南建业)90%的股权,同意公司与转让方签署《股权转让协议》。
    同意公司(被担保方)与建业住宅集团(中国)有限公司(担保方)签署《担保合同》,担保方担保的主债权为股权转让方违反其在《股权转让协议》中的任何条款而应当支付给被担保方的任何损失赔偿金和/或违约金,及根据《股权转让协议》的约定应当向被担保方退付的款项。
    本次会议决议公告刊登在2003 年7 月5 日的三大证券报上。
    12)2003 年7 月4 日召开二届四十九次董事会,鉴于本公司成都分公司向上海浦东发展银行成都分行1000 万元、2000 万元人民币两笔借款将到期,为了保证流动资金需要,决定续借,同意公司向上海浦东发展银行成都分行申请3000万元人民币贷款授信业务,期限为1 年。
    本次会议决议公告刊登在2003 年7 月9 日的三大证券报上。
    13)2003 年7 月11 日召开二届五十次董事会,会议审议并通过了如下决议:
    a、公司曾为北京华联商业贸易发展有限公司向中国银行北京市分行5000 万元人民币借款提供担保,鉴于该借款已到期并进行续借,同意公司为上述借款提供担保,期限为12 个月。
    b、公司曾为控股子公司呼和浩特华联商厦有限公司向呼和浩特市商业银行5300 万元人民币借款提供担保,鉴于该借款已到期并进行续借,同意公司为上述借款提供担保,期限为12 个月。
    本次会议决议公告刊登在2003 年7 月16 日的三大证券报上。
    14)2003 年8 月13 日召开二届五十一次董事会,会议逐项审议并通过了如下议案:
    a、《关于转让广州华联商厦有限公司股权的议案》
    b、《关于召开2003 年第一次临时股东大会的议案》
    本次会议决议公告刊登在2003 年8 月15 日的三大证券报上。
    15)2003 年8 月14 日召开二届五十二次董事会,会议审议通过了《关于改选公司董事长的议案》:公司董事长刘路明先生由于身体原因,提出辞去公司第二届董事会董事长职务。会议选举徐勇董事为公司第二届董事会董事长。
    本次会议决议公告刊登在2003 年8 月15 日的三大证券报上。
    16)2003 年8 月26 日召开二届五十三次董事会,会议审议并通过了《公司2003 年半年度报告及其摘要》。
    本次会议决议公告刊登在2003 年8 月28 日的三大证券报上。
    17)2003 年9 月12 日召开二届五十四次董事会,同意公司向建设银行北京铁道支行申请5000 万元的流动奖金借款,期限为1 年。
    18)2003 年9 月28 日召开二届五十五次董事会,通过了《公司投资者关系管理办法》。
    19)2003 年10 月29 日召开二届五十六次董事会,通过了《公司2003 年第三季度报告》。
    20)2003 年11 月5 日召开二届五十七次董事会,鉴于公司向中国银行北京市分行17000 万元人民币借款即将到期,同意公司继续向中国银行北京市分行申请17000 万元人民币授信额度,期限为一年。
    本次会议决议公告刊登在2003 年11 月11 日的三大证券报上。
    21)2003 年12 月31 日召开二届五十八次董事会,公司曾为控股子公司河南华联商厦有限公司向中国银行郑州市文化支行2000 万元人民币借款提供担保,鉴于该借款将到期并进行续借,同意公司为上述借款提供担保,期限为6 个月。
    (2)董事会对股东大会决议的执行情况
    1)根据2002 年年度股东大会通过的《关于修改公司章程的议案》和《关于改选公司监事的议案》,公司已到工商局办理了相关备案手续。
    2)根据2003 年第一次临时股东大会通过的《关于转让广州华联商厦有限公司股权的议案》,相关的工商过户登记手续已办理完毕。
    7、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
    经北京京都会计师事务所有限责任公司审计,本公司2003 年度实现税后利润-23,575,318.39 元,加年初未分配利润63,813,259.13 元,可供股东分配的利润为40,237,940.74 元。鉴于公司2003 年的经营情况,以及目前处于发展期,需要资金支持,董事会拟定2003 年度利润不分配,也不以资本公积金转增股本。
    8、公司所选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》、《上海证卷报》。
    9、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
    关于北京华联商厦股份有限公司
    控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
    北京京都专字(2004)103 号
    北京华联商厦股份有限公司董事会:
    我们接受委托,对北京华联商厦股份有限公司(以下简称贵公司)2003 年度的会计报表进行了审计。审计中,我们关注了贵公司执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况,现说明如下:
    北京中商华通科贸有限公司是贵公司第一大股东。截至2003 年12 月31 日,贵公司提供的相关资料显示,不存在第一大股东及其他关联方占用资金的情况。
    北京京都会计师事务所有限责任公司                 中国注册会计师王友业
    中国注册会计师                                                   刘莉
    中国.北京                                      二〇〇四年四月二十一日
    10、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行规定情况的专项说明及独立意见
    北京华联商厦股份有限公司截止2003 年12 月31 日,公司对外担保总额为35500 万元,占公司净资产的78.05%,扣除为控股子公司的担保,对外担保总额为28200 万元,占公司净资产的62%,被担保方与华联股份没有关联关系(控股子公司除外),并且经过董事会或股东大会的批准。根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》,华联股份对公司章程进行了修改,对对外担保的审批程序、被担保方的资信标准做出规定,并制定了减少担保总额的措施。
    我们认为,华联股份对外担保的审批程序等符合有关规定的要求,鉴于目前担保总额占公司净资产的比例超过50%,公司已在采取措施减少担保总额,直至50%以下。
    八、监事会报告
    1、监事会召开会议情况
    报告期内,公司监事会共召开3 次会议,重要事项均按深圳证券交易所《股票上市规则》的要求在三大证券报上进行了披露。
    (1) 2003 年4 月27 日召开二届八次监事会,会议审议并通过了《公司2002年度监事会工作报告》和《关于改选监事的议案》。
    本次会议决议公告刊登在2003 年4 月29 日的三大证券报上。
    (2)2003 年6 月3 日召开二届九次监事会,会议选举李瑶为公司第二届监事会主席。
    本次会议决议公告刊登在2003 年6 月4 日的三大证券报上。
    (3)2003 年8 月26 日召开二届十次监事会,会议审议并通过了《公司2003年半年度报告》及其摘要。
    本次会议决议公告刊登在2003 年8 月28 日的三大证券报上。
    2、监事会对以下事项发表独立意见:
    (1)公司依法运作情况:在发展过程中,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法规规范运作,决策程序合法,并建立完善的内部控制制度;公司董事、经理在执行公司职务时,无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    (2)检查公司财务的情况:由北京京都会计师事务所出具的审计报告,真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。
    (3)公司募集资金已于2000 年度使用完毕,本报告期内,公司无募集资金使用情况。
    (4)公司收购、出售资产交易价格合理,未发现内幕交易,未有损害部分股东权益及造成公司资产流失现象。
    (5) 公司发生的关联交易均依照市场原则公平进行,未有损害本公司利益现象。
    九、重要事项
    1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    2、报告期内收购及出售资产情况
    (1) 2003 年3 月14 日,公司与洋浦万博信息科技有限公司(“洋浦万博”)签定《股权转让协议》,公司以500 万元的价格受让洋浦万博所持呼和浩特华联商厦有限公司10%的股份。转让后,公司共持有呼和浩特华联商厦有限公司90%的股份。工商变更登记手续已办理完毕。
    (2) 经公司二届四十八次董事会批准,本公司及本公司控股子公司河南华联商厦有限公司受让河南建业投资管理有限公司100%的股权,转让总价款为8100万元。转让总价款已经支付给转让方,工商变更登记手续已办理完毕。该事项对公司经营成果及财务状况影响不大。
    (3) 经公司二届五十一次董事会及2003 年第一次临时股东大会批准,本公司将所持广州华联商厦有限公司71.4%的股权转让给洋浦天马商业投资有限公司,转让价款为4750 万元。公司已收到转让价款4750 万元,有关该等股权的工商变更登记手续已办理完毕。该项转让将会增加公司当期收益约1600 万元。
    (4) 公司于2003 年11 月23 日与北京华联商业贸易发展有限公司(“商业贸易公司”)签署《股权转让协议》,将公司所持中商康普新技术开发有限公司95%股权,以1436 万元人民币的价格转让给商业贸易公司。公司已收到转让价款1436万元,有关该等股权的工商变更登记手续已办理完毕。该项转让对公司财务状况影响不大。
    上述出售及收购资产事项,均不影响业务的连续性及管理层的稳定性。
    3、重大关联交易事项
    除了为控股子公司提供担保以外,无重大关联交易。
    4、重大合同
    (1)报告期内本公司未托管、承包、租赁其他公司资产,其他公司也未托管、承包、租赁本公司资产。
    (2)重大担保
    1)2003 年4 月3 日、2003 年4 月23 日、4 月23 日、6 月3 日,公司分别为山西华联综合超市有限公司在中国银行太原市北城支行的4200 万元、4000 万元、6500 万元、6500 万元人民币借款提供连带责任担保,借款期限均为12 个月。其中,4200 万元已于报告期后归还。
    2)2003 年6 月20 日, 公司为北京华联商业贸易发展有限公司在民生银行北京和平里支行的7000 万元人民币借款提供连带责任担保,借款期限为12 个月。
    3)2003 年7 月8 日,公司为控股子公司河南华联商厦有限公司在中国银行郑州市文化支行的2000 万元人民币借款提供连带责任担保,借款期限为6 个月。该笔借款已于报告期后归还。2004 年1 月8 日,河南公司续借,本公司续担,期限为6 个月。
    4)2003 年8 月18 日,公司为控股子公司呼和浩特华联商厦有限公司在呼和浩特市商业银行的5300 万元人民币借款提供连带责任担保。借款期限为12 个月。
    上述担保事项均经股东大会或董事会批准。
    公司为控股子公司提供担保的金额为7300 万元。
    (3)报告期内无委托他人进行现金资产管理事项。
    5、承诺事项
    公司多数经营场地采用租赁方式取得,需要支付租金。除此以外,公司无其他承诺事项。
    6、报告期内聘任的会计师事务所为北京京都会计师事务所有限责任公司,无改聘、解聘情况。公司支付给北京京都会计师事务所有限责任公司的报酬情况:
                                  2003年度                       2002年度
财务审计费用                      70万元                          100万元
    审计人员差旅费由本公司承担。北京京都会计师事务所有限责任公司已为本公司连续提供审计服务7 年。
    7、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。
    十、财务报告
    (一)审计报告
    审计报告
    北京京都审字(2004)第0558号
    北京华联商厦股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的北京华联商厦股份有限公司(以下简称贵公司)2003年12月31日的公司及合并资产负债表以及2003年度的公司及合并利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。
    北京京都会计师事务所有限责任公司        中国注册会计师         王友业
    中国·北京                              中国注册会计师           刘莉
    二〇〇四年四月二十一日
    (二)会计报表(见附表)
    (三)会计报表附注
    ? ? 公司基本情况
    北京华联商厦股份有限公司的前身是中商股份有限公司(“中商股份”),系经国内贸易部[1997]内贸函政体法字446 号批复和国家经济体制改革委员会体改生[1998]9 号批复批准,由中商企业集团公司、浙江省商业集团公司、中国商业对外贸易总公司共同发起,采用募集设立方式设立。
    经中国证券监督管理委员会证监发字(1998) 88 号批复批准,中商股份于1998 年5 月4 日公开发行人民币普通股4500 万股,发行后公司股本为17800 万股。后经转增总股本增至24920 万股
    经2002 年第三次临时股东大会审议和北京市工商行政管理局核准,公司名称由中商股份有限公司变更为北京华联商厦股份有限公司(以下简称本公司),企业法人营业执照注册号变更为1100001496614。
    本公司属商品流通企业,主营范围:百货、针纺织品、包装食品、副食品等的销售;连锁店管理;商业设施出租和对销贸易、转口贸易的经营等。
    ? ? 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    3、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4、记账基础及计价原则
    本公司采用权责发生制,以实际成本为计价原则。
    5、外币业务的核算
    本公司年度内发生的外币业务,按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账;期末按基准汇价进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的,计入有关固定资产的购建成本;与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用,属于生产经营期间的计入当期财务费用。
    6、现金等价物的确定标准
    本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。
    7、短期投资核算方法
    本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、债券投资和其他投资。
    短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计量,市价低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。
    本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。
    本公司不超过一年的商贸联营投资也在短期投资科目核算。投资期未到及投资未收回时,本公司不预估该项投资收益。
    8、坏账准备的核算方法
    本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司期末对应收款项(包括应收账款和其他应收款)采用账龄分析法计提坏账准备,各账龄坏账准备的计提比例如下:
账龄                                                             计提比例
一年以内                                                             0.3%
一至二年                                                              30%
二年以上                                                              90%
    本公司坏账的确认标准为:
    (1)债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
    (2)因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回。
    本公司对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。
    9、存货计价方法
    本公司存货包括原材料、包装物、库存商品、低值易耗品等。
    存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。原材料、包装物和库存商品的发出、领用采用加权平均法结转成本;低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
    本公司期末对存货进行全面清查,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使其成本不可收回的部分,计提存货跌价准备。计提时,按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。
    10、长期投资的核算方法
    (1)长期股权投资
    本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对被投资单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算。
    对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额,本公司确认为股权投资差额,并按合同投资期限的剩余年限(或10年)平均摊销。
    自财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答(二)》下发后,对长期股权投资初始投资成本低于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额,本公司计入资本公积。
    (2)长期债权投资
    本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。
    (3)长期投资减值准备
    本公司期末对长期投资逐项进行检查,由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的,计提长期投资减值准备。计提时,按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
    11、固定资产计价和折旧
    本公司固定资产是指使用年限超过1 年,单位价值较高,为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以取得时的成本入账。
    与固定资产有关的后续支出,如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计,如延长了固定资产的使用寿命,或者使产品质量实质性提高,或者使产品成本实质性降低,则计入固定资产账面价值,但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。
    本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值(预计净残值率为3%,但经营租入固定资产改良不留残值)确定各类固定资产年折旧率如下:
固定资产类别                       预计使用年                  限年折旧率
房屋及建筑物                         30--40年                2.43%--3.23%
机器设备                              5--10年                 9.7%--19.4%
运输设备                              5--10年                 9.7%--19.4%
其他设备                              5--10年                 9.7%--19.4%
经营租入固定资产改良                  5--20年                     5%--20%
    其中,已计提减值准备的固定资产,按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。
    根据财政部《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答(二) 》(财会[2003]10 号文)的规定,本公司将经营租入的房屋发生的工程支出在“ 经营租入固定资产改良”科目核算,并在剩余租赁期与租入房屋改良尚可使用年限两者中较短的期间内单独计提折旧。
    本公司期末对固定资产逐项进行检查,由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,计提固定资产减值准备。计提时,按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
    12、在建工程的核算方法
    本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后,将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转,作为固定资产的入账价值。
    本公司期末对在建工程进行全面检查,当工程长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工,或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时,计提在建工程减值准备。计提时,按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
    13、借款费用的核算方法
    本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
    为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本,在所购建的固定资产达到预定可使用状态后,计入当期财务费用。
    14、无形资产计价和摊销方法
    本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限或相关合同规定的受益年限或10 年内分期摊销。
    本公司期末对无形资产进行逐项检查,当存在以下情形时,计提无形资产减值准备:
    (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    计提时,按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。
    本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
    15、长期待摊费用摊销方法
    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。
    筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外),先在长期待摊费用中归集,于生产经营期一次计入当期损益。
    16、租赁的会计处理方法
    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
    经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。
    17、收入确认方法
    (1)销售商品
    对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据,且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,本公司确认商品销售收入的实现。
    (2)让渡资产使用权
    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入。
    18、所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    19、合并会计报表的编制方法
    对占被投资单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司,本公司确认其为会计报表的合并范围。
    本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
    ? ? 税项
    1、主要税种及税率
税种                       税率                                  计税依据
增值税                      17%                应税销售收入,抵扣进项税额
                            13%                应税销售收入,抵扣进项税额
营业税                       5%                      餐饮、出租等应税收入
消费税                       5%                                  应税收入
城市维护建设税               7%                        应缴增值税、营业税
企业所得税                  33%                              应纳税所得额
    2、优惠税负及批文
    本公司于1998 年6 月经北京市新技术产业开发试验区认定为新技术企业,依据国务院批准的《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》,本公司2003 年度继续执行15%的企业所得税税率。
    ? ? 会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正
    根据修订后的《企业会计准则——资产负债表日后事项》,对资产负债表日后至财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利,原作为期后调整事项计入“应付股利”项目,现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项目下单独列示。
    该项会计政策变更已采用追溯调整法,对2001 年度分配的现金股利,相应调整了2002 年年初留存收益及2002 年度利润分配表中相关数据。此项会计政策变更的累计影响数为12,460,000 元,2002 年利润分配表年初未分配利润和应付普通股股利分别调增12,460,000 元。
    ? ? 分公司、控股子公司及合营企业
    (? ) 分公司
    截至2003 年12 月31 日,本公司所属分公司情况如下:
分公司名称                             业务性质   注册地         成立日期
北京华联商厦股份有限公司安贞分公司     商品零售    北京      2002年4月5日
北京华联商厦股份有限公司成都分公司     商品零售    成都     2002年1月23日
北京华联商厦股份有限公司石家庄分公司   商品零售  石家庄     2002年6月24日
北京华联商厦股份有限公司第二分公司     商品零售    北京    2001年12月20日
北京华联商厦股份有限公司上海分公司     商品零售    上海     2001年2月21日
    (? ) 控股子公司及合营企业
    1、截至2003 年12 月31 日,本公司控股子公司及合营企业概况如下:
公司名称                    业务性质   注册资本           投资额
                                                  本公司投资     间接投资
呼和浩特华联商厦有限公司    商品零售    5000万     4500万              --
河南华联商厦有限公司        商品零售    7000万     5000万              --
北京华联商厦河南有限公司    投资管理    8000万     7200万           800万
    2、报告期合并范围变动情况
    (1)2003 年7 月3 日,本公司与单六六、杨楠、冯树森、闫颖春签订股权转让协议,以7290 万元受让河南建业投资管理有限公司90%的股权,截至2003 年10 月30 日,本公司已付清股权转让款,河南建业投资管理有限公司已完成股权变更登记手续,并更名为北京华联商厦河南有限公司。北京华联商厦河南有限公司的间接投资方是河南华联商厦有限公司。报告期内,本公司合并北京华联商厦河南有限公司2003 年12 月31 日资产负债表及2003 年11-12 月利润表和现金流量表。
    (2)2003 年8 月13 日,本公司与洋浦天马商业投资有限公司签订股权转让协议,以4750 万元转让广州华联商厦有限公司71.43%的股权, 截至2003 年9 月26 日,本公司已收到股权转让款。报告期内,本公司合并广州华联商厦有限公司2003年1-9 月利润表和现金流量表。
    (3)本公司与北京华联商业贸易发展有限公司签订股权转让协议,以1436 万元转让中商康普新技术开发有限公司95%的股权,截至2003 年12 月24 日,本公司已收到股权转让款。报告期内,本公司合并中商康普新技术开发有限公司2003
    年度利润表和现金流量表。
    ? ? 会计报表主要项目注释
    1、货币资金
项目                      2003.12.31                           2002.12.31
现金                    1,809,793.89                         1,595,679.38
银行存款              488,864,048.91                       341,748,311.13
其他货币资金            2,038,857.77                         1,788,092.81
                      492,712,700.57                       345,132,083.32
    2、应收账款
    (1)合并数
    A、账龄分析及百分比
账龄                                     2003.12.31
                      金额                比例                   坏账准备
一年以内          199,464.00            10.74%                     598.39
三年以上        1,657,709.92            89.26%               1,491,938.93
                1,857,173.92              100%               1,492,537.32

账龄                              2002.12.31
                        金额              比例                   坏账准备
一年以内        2,021,903.36            54.95%                   6,065.71
三年以上        1,657,709.92            45.05%               1,491,938.93
                3,679,613.28              100%               1,498,004.64
    B、坏账准备
                                       本期减少
2003.01.01       本期计提        本期转     本期转回       2003.12.31
                                  出
1,498,004.64       --             --        5,467.32     1,492,537.32
    C、截至2003 年12 月31 日,不存在持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    D、截至2003 年12 月31 日,前两名欠款合计1,857,173.92 元,占应收账款总额比例100%。
    (2)母公司
    A、账龄分析及百分比
账龄                                          2003.12.31
                          金额               比例                坏账准备
一年以内            199,464.00             10.74%                  598.39
三年以上          1,657,709.92             89.26%            1,491,938.93
                  1,857,173.92               100%            1,492,537.32

账龄                                         2002.12.31
                          金额               比例                坏账准备
一年以内            715,403.36             30.15%                2,146.21
三年以上          1,657,709.92             69.85%            1,491,938.93
                  2,373,113.28               100%            1,494,085.14
    B、坏账准备
                                        本期减少
2003.01.01        本期计提     本期转    本期转回         2003.12.31
                                出
1,494,085.14         --          --      1,547.82       1,492,537.32
    3、其他应收款
    (1)合并数
    A、账龄分析及百分比
账龄                                  2003.12.31
                            金额            比例                 坏账准备
一年以内           50,663,610.71          57.08%               151,990.84
一至二年           18,280,298.31          20.60%             5,484,089.50
二至三年            8,109,251.36           9.14%             7,298,326.23
三年以上           11,699,957.09          13.18%            10,529,961.39
                   88,753,117.47            100%            23,464,367.96

账龄                                    2002.12.31
                            金额            比例                 坏账准备
一年以内          239,543,233.42          92.36%               718,629.70
一至二年            8,114,251.36           3.13%             2,434,275.40
二至三年                      --              --                       --
三年以上           11,699,957.09           4.51%            10,529,961.38
                  259,357,441.87            100%            13,682,866.48
    说明:期末其他应收款较期初减少65%,主要是收回上期往来款17,800万元。
    B、坏账准备
2003.01.01        本期计提                本期减少             2003.12.31
                                   本期转出      本期转回
13,682,866.48  11,797,531.92   2,016,030.44        --       23,464,367.96
    说明:本期转出为出售广州华联商厦有限公司和中商康普新技术开发有限公司股权终止合并而转出金额。
    C、截至2003年12月31日,不存在持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    D、截至2003年12月31日,欠款金额前五名的情况如下:
单位名称                                  金额         账龄          性质
北京广合置业有限公司             35,244,371.38       1年以内       工程款
江苏华安实业总公司               11,699,957.09       3年以上       往来款
中国商业对外贸易总公司            7,866,316.16         2-3年       往来款
成都海发(集团)股份有限公司        5,650,000.00         1-2年       往来款
武汉汉成房地产开发有限公司        5,000,000.00         1-2年       往来款
占其他应收款总额比例                    73.76%
    (2)母公司
    A、账龄分析及百分比
账龄                                   2003.12.31
                          金额              比例                 坏账准备
一年以内        223,697,235.64          86.33%                 154,709.73
一至二年         15,621,108.19           6.03%               4,686,332.46
二至三年          8,109,251.36           3.13%               7,298,326.22
三年以上         11,699,957.09           4.51%              10,529,961.38
                259,127,552.28            100%              22,669,329.79

账龄                                   2002.12.31
                          金额             比例                  坏账准备
一年以内        239,635,789.11           92.36%                718,907.37
一至二年          8,109,251.36            3.13%              2,432,775.40
二至三年                    --               --
三年以上         11,699,957.09            4.51%             10,529,961.38
                259,444,997.56             100%             13,681,644.15
    B、坏账准备
                                       本期减少
2003.01.01          本期计提     本期转出      本期转回        2003.12.31
13,681,644.15   8,987,685.64         --             --      22,669,329.79
    说明:本公司欠收北京华联商厦河南有限公司(实际持股100%)15,400万元、欠收河南华联商厦有限公司1,812.73万元,不计提坏账准备。
    4、预付账款
    (1)账龄分析及百分比
账龄                     2003.12.31                       2002.12.31
                        金额         比例               金额         比例
一年以内       12,790,284.99       96.43%      15,473,993.81         100%
一至二年          473,289.35        3.57%                 --           --
               13,263,574.34         100%      15,473,993.81         100%
    (2)截至2003 年12 月31 日,不存在预付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
    (3)截至2003 年12 月31 日,大额预付款前五名情况如下:
单位名称                            金额              账龄           性质
成都川宏房地产开发有限公司       7,255,936.35      1年以内           房租
内蒙古兆旺羊绒制品有限公司         650,000.00      1年以内           货款
成都海尔工贸有限公司               394,201.00      1年以内           货款
河南安通电子工程有限公司           321,000.00      1年以内         工程款
大连亚惠快餐有限公司郑州分公司     300,000.00      1年以内         设备款
占预付账款总额比例                      67.26%
    5、存货
    (1) 存货按类别列示
项目                         2003.12.31                        2002.12.31
库存商品                  35,909,815.63                     25,875,639.80
受托代销商品                         --                      1,990,443.95
低值易耗品                   491,482.68                        932,525.60
                          36,401,298.31                     28,798,609.35
存货跌价准备                       (--)                              (--)
代销商品款                         (--)                    (1,990,443.95)
                          36,401,298.31                     26,808,165.40
    (2) 截至2003 年12 月31 日,本公司在存货未出现减值情形,不需计提跌价准备。
    6、待摊费用
项目                   2003.01.01           本期增加            本期减少
保险费                         --          61,754.15            34,487.47
待转税              25,100,654.45     159,554,060.84       161,288,259.98
租金                   209,100.00       2,980,690.00         2,626,690.00
消防器材费              98,142.50                 --            98,142.50
装修费                 500,552.42       1,505,073.56         1,804,558.38
技术服务费             164,599.75                 --           106,676.49
其他                           --       1,158,992.55           819,166.13
                    26,073,049.12     165,260,571.10       166,777,980.95

项目                         其他减少                          2003.12.31
保险费                             --                           27,266.68
待转税                   1,731,166.12                       21,635,289.19
租金                               --                          563,100.00
消防器材费                         --                                  --
装修费                             --                          201,067.60
技术服务费                  57,923.26                                  --
其他                        46,283.31                          293,543.11
                         1,835,372.69                       22,720,266.58
    说明:(1)待摊费用之待转税借方核算已入库但未支付货款或未获得税票认证商品的增值税进项税额及按联营协议应支付给联营厂家的联营款应负担的增值税进项税额,该等进项税额于货款、联营款实际支付或获得税票认证时由贷方转出计入应交税金。待转税期末借方余额反映因未获得税票认证而不予抵扣的进项税额。
    (2)其他减少为本期出售广州华联商厦有限公司股权终止合并而转出金额。
    7、长期股权投资
    (1) 合并数
项目                               2003.01.01                    本期增加
其他股权投资                   114,994,975.82               11,182,208.71
其中:对联营企业投资           114,994,975.82               11,182,208.71
股权投资差额                    15,064,286.70                3,810,703.75
                               130,059,262.52               14,992,912.46
长期投资减值准备               (3,960,835.25)              (3,960,835.25)
                               126,098,427.27               14,992,912.46

项目                                 本期减少                  2003.12.31
其他股权投资                     4,534,374.00              121,642,810.53
其中:对联营企业投资             4,534,374.00              121,642,810.53
股权投资差额                     2,195,097.52               16,679,892.93
                                 6,729,471.52              138,322,703.46
长期投资减值准备
                                 6,729,471.52              134,361,868.21
    A、其他股权投资
    a、截至2003 年12 月31 日投资明细
被投资单位名称                             投资期限              投资比例
上海中商亿商通网上销售服务有限公司             长期                   45%
北京华联综合超市股份有限公司                   长期                18.05%
广东揭阳市物资供销集团公司                     长期                 6.60%

被投资单位名称                           初始投资成本            核算方法
上海中商亿商通网上销售服务有限公司       3,735,000.00              权益法
北京华联综合超市股份有限公司            22,980,065.18              权益法
广东揭阳市物资供销集团公司               4,000,000.00              成本法
                                        30,715,065.18
    b、权益变动情况
                                                             本期增减权益
被投资单位名称                          本期增减投资             本期权益
上海中商亿商通网上销售服务有限公司          --                -704,480.02
北京华联综合超市股份有限公司                --              11,886,688.73
广东揭阳市物资供销集团公司                  --                         --
                                            --              11,182,208.71

                                           本期增减权益
被投资单位名称                             本期分回利润      累计增减权益
上海中商亿商通网上销售服务有限公司                   --       -852,400.37
北京华联综合超市股份有限公司               4,534,374.00     91,780,145.72
广东揭阳市物资供销集团公司                           --                --
                                           4,534,374.00     90,927,745.35
    说明:本期权益包括权益法核算本期投资收益10,950,927.57元。
    c、投资变动情况
被投资单位名称                              2003.01.01       本期增减权益
上海中商亿商通网上销售服务有限公司        3,587,079.65        -704,480.02
北京华联综合超市股份有限公司            107,407,896.17       7,352,314.73
广东揭阳市物资供销集团公司                4,000,000.00                 --
                                        114,994,975.82       6,647,834.71

被投资单位名称                                                 2003.12.31
上海中商亿商通网上销售服务有限公司                           2,882,599.63
北京华联综合超市股份有限公司                               114,760,210.90
广东揭阳市物资供销集团公司                                   4,000,000.00
                                                           121,642,810.53
    B、股权投资差额
    a、股权投资差额明细
被投资单位名称                   初始金额         形成原因       摊销期限
北京华联综合超市股份有限公司   21,019,934.82      溢价购买           10年
呼和浩特华联商厦有限公司        1,203,790.61      溢价购买           10年
北京华联商厦河南有限公司        2,606,913.14      溢价购买         56个月
    b、股权投资差额变动情况
被投资单位名称                     2003.01.01                    本期增加
北京华联综合超市股份有限公司    15,064,286.70                          --
呼和浩特华联商厦有限公司                   --                1,203,790.61
北京华联商厦河南有限公司                   --                2,606,913.14
                                15,064,286.70                3,810,703.75

被投资单位名称                       本期摊销       2003.12.31   未摊期限
北京华联综合超市股份有限公司     2,101,993.48    12,962,293.22     74个月
呼和浩特华联商厦有限公司                   --     1,203,790.61    120个月
北京华联商厦河南有限公司            93,104.04     2,513,809.10     54个月
                                 2,195,097.52    16,679,892.93
    C、长期投资减值准备
被投资单位名称                        2003.01.01     本期增加    本期转回
上海中商亿商通网上销售服务公司        360,835.25       --              --
广东揭阳市物资供销集团公司          3,600,000.00       --              --
                                    3,960,835.25       --              --

被投资单位名称                                                 2003.12.31
上海中商亿商通网上销售服务公司                                 360,835.25
广东揭阳市物资供销集团公司                                   3,600,000.00
                                                             3,960,835.25
    (2) 母公司
项目                                2003.01.01                   本期增加
其他股权投资                    255,081,664.40              57,318,412.03
其中:对子公司投资              140,086,688.58              46,136,203.32
对联营企业投资                  114,994,975.82              11,182,208.71
股权投资差额                     15,064,286.70               3,710,703.75
                                270,145,951.10              61,029,115.78
长期投资减值准备                (3,960,835.25)                         --
                                266,185,115.85              61,029,115.78

项目                                  本期减少                 2003.12.31
其他股权投资                     39,492,384.47             272,907,691.96
其中:对子公司投资               34,958,010.47             151,264,881.43
对联营企业投资                    4,534,374.00             121,642,810.53
股权投资差额                      2,191,526.09              16,583,464.36
                                 41,683,910.56             289,491,156.32
长期投资减值准备                            --             (3,960,835.25)
                                 41,683,910.56             285,530,321.07
    A、其他股权投资明细
    a、截至2003 年12 月31 日投资明细
被投资单位名称                                 投资期限          投资比例
呼和浩特华联商厦有限公司                          长期                90%
北京华联商厦河南有限公司                          长期                90%
河南华联商厦有限公司                              长期             71.43%
上海中商亿商通网上销售服务有限公司                长期                45%
北京华联综合超市股份有限公司                      长期             18.05%
广东揭阳市物资供销集团公司                        长期              6.60%

被投资单位名称                              初始投资成本         核算方法
呼和浩特华联商厦有限公司                   43,796,209.39           权益法
北京华联商厦河南有限公司                   72,000,000.00           权益法
河南华联商厦有限公司                       50,000,000.00           权益法
上海中商亿商通网上销售服务有限公司          3,735,000.00           权益法
北京华联综合超市股份有限公司               22,980,065.18           权益法
广东揭阳市物资供销集团公司                  4,000,000.00           成本法
                                          196,511,274.57
    b、权益变动情况
被投资单位名称                                               本期增减权益
                                             本期投资            本期权益
中商康普新技术开发有限公司             -14,363,846.86           -5,135.33
呼和浩特华联商厦有限公司                 3,796,209.39       -3,507,267.56
北京华联商厦河南有限公司                72,000,000.00         -920,245.65
河南华联商厦有限公司                               --       -4,529.337.51
广州华联商厦有限公司                   -20,594,163.61      -20,698,020.02
上海中商亿商通网上销售服务有限公司                 --         -704,480.02
北京华联综合超市股份有限公司                       --       11,886,688.73
广东揭阳市物资供销集团公司                         --                  --
                                        40,838,198.92      -18,477,797.36

被投资单位名称                              本期增减权益
                                                本期分回     累计增减权益
中商康普新技术开发有限公司                            --               --
呼和浩特华联商厦有限公司                              --    -9,630,324.86
北京华联商厦河南有限公司                              --      -920,245.65
河南华联商厦有限公司                                  --    -3,980,757.45
广州华联商厦有限公司                                  --               --
上海中商亿商通网上销售服务有限公司                    --      -852,400.37
北京华联综合超市股份有限公司                4,534,374.00    91,780,145.72
广东揭阳市物资供销集团公司                            --               --
                                            4,534,374.00    76,396,417.39
    说明:本期权益包括权益法核算投资收益-18,709,078.50 元。
    c、投资变动情况
被投资单位名称                             2003.01.01        本期增减权益
中商康普新技术开发有限公司              14,368,982.19      -14,368,982.19
呼和浩特华联商厦有限公司                33,876,942.70          288,941.83
北京华联商厦河南有限公司                        --          71,079,754.35
河南华联商厦有限公司                    50,548,580.06       -4,529,337.51
广州华联商厦有限公司                    41,292,183.63      -41,292,183.63
上海中商亿商通网上销售服务有限公司       3,587,079.65         -704,480.02
北京华联综合超市股份有限公司           107,407,896.17        7,352,314.73
广东揭阳市物资供销集团公司               4,000,000.00                  --
                                       255,081,664.40       17,826,027.56

被投资单位名称                                                 2003.12.31
中商康普新技术开发有限公司                                             --
呼和浩特华联商厦有限公司                                    34,165,884.53
北京华联商厦河南有限公司                                    71,079,754.35
河南华联商厦有限公司                                        46,019,242.55
广州华联商厦有限公司                                                   --
上海中商亿商通网上销售服务有限公司                           2,882,599.63
北京华联综合超市股份有限公司                               114,760,210.90
广东揭阳市物资供销集团公司                                   4,000,000.00
                                                           272,907,691.96
    B、股权投资差额
    a、股权投资差额明细
被投资单位名称                      初始金额        形成原因     摊销期限
北京华联综合超市股份有限公司   21,019,934.82       溢价购买          10年
呼和浩特华联商厦有限公司        1,203,790.61       溢价购买          10年
北京华联商厦河南有限公司        2,506,913.14       溢价购买        56个月
    b、权投资差额变动情况
被投资单位名称                       2003.01.01                  本期增加
北京华联综合超市股份有限公司      15,064,286.70                        --
呼和浩特华联商厦有限公司                     --              1,203,790.61
北京华联商厦河南有限公司                     --              2,506,913.14
                                  15,064,286.70              3,710,703.75

被投资单位名称                      本期摊销        2003.12.31  未摊期限
北京华联综合超市股份有限公司    2,101,993.48     12,962,293.22     74个月
呼和浩特华联商厦有限公司                  --      1,203,790.61    120个月
北京华联商厦河南有限公司           89,532.61      2,417,380.53     54个月
                                2,191,526.09     16,583,464.36
    8、固定资产及累计折旧
    (1) 固定资产原值
固定资产类别           2003.01.01           本期增加             本期转入
房屋建筑物          34,027,987.85     169,005,200.00                   --
机器设备            19,199,975.47      11,538,092.98                   --
运输设备             1,926,557.00         200,110.00                   --
其他设备             3,785,652.68       3,754,960.64                   --
经营租入固定
资产改良
                               --      73,294,919.29       378,186,641.92
                    58,940,173.00     257,793,282.91       378,186,641.92

固定资产类别                     本期减少                      2003.12.31
房屋建筑物                             --                  203,033,187.85
机器设备                     2,727,956.16                   28,010,112.29
运输设备                     1,096,762.00                    1,029,905.00
其他设备                     1,014,472.32                    6,526,141.00
经营租入固定
资产改良
                            29,121,525.55                  422,360,035.66
                            33,960,716.03                  660,959,381.80
    说明:
    a、本期增加房屋建筑物主要是合并北京华联商厦河南有限公司所致。北京华联商厦河南有限公司于2002 年9 月22 日以23,230 万元竞标拍得郑州五彩广场88,976.83 平方米房产及26,784.1 平方米土地使用权。
    b、根据财政部有关规定,本公司将租入资产改造工程支出截至2002 年12 月31 日的原始金额37,818.66 万元由“长期待摊费用”转入“经营租入固定资产改良”。
    c、本期减少主要系转让广州华联商厦有限公司股权终止合并而转出金额。
    (2) 累计折旧
固定资产类别         2003.01.01             本期增加             本期转入
房屋建筑物         3,721,557.02         1,555,165.38        10,046,480.22
机器设备           2,171,484.25         2,786,112.74                   --
运输设备             571,975.29           193,951.11                   --
其他设备             230,489.75         1,674,691.05                   --
经营租入固定
资产改良
                             --        29,595,044.46        13,093,373.92
                   6,695,506.31        35,804,964.74        23,139,854.14

固定资产类别                本期减少                           2003.12.31
房屋建筑物                        --                        15,323,202.62
机器设备                1,065,690.65                         3,891,906.34
运输设备                  577,760.44                           188,165.96
其他设备                  207,065.26                          1,698,115.5
经营租入固定
资产改良
                        2,859,454.71                        39,828,963.67
                        4,709,971.06                        60,930,354.13
    说明:
    a、本期转入房屋建筑物累计折旧是合并北京华联商厦河南有限公司所致。
    b、根据财政部有关规定,本公司将租入资产改造工程支出截至2002 年12月31 日的累计摊销金额1,309.34 万元转入。
    (3) 固定资产减值准备
固定资产类别      2003.01.01    本期增加        本期减少       2003.12.31
机器设备          108,448.96          --              --       108,448.96
运输设备          244,311.63          --      244,311.63               --
                  352,760.59          --      244,311.63       108,448.96
    9、在建工程
工程名称                             2003.01.01                  本期增加
电锅炉                             1,019,400.00              1,480,300.00
安贞停车场                            50,000.00              9,848,421.33
其他                                         --                351,229.52
经营租入固定资产改良                         --             33,315,962.07
                                   1,069,400.00             44,995,912.92

工程名称                       本期转入固定资产                2003.12.31
电锅炉                             2,499,700.00                        --
安贞停车场                                   --              9,898,421.33
其他                                         --                351,229.52
经营租入固定资产改良              33,047,226.07                268,736.00
                                  35,546,926.07             10,518,386.85
    说明:2002 年5 月18 日,安贞分公司与北京市朝阳区绿化局元大都城垣遗址公园签订联建协议,共同建设北京市朝阳区安贞西里五区四号楼前“安贞华联停车场花园”。工程预算造价5829 万元,约定工期2003 年7 月至2004 年4 月。安贞分公司已累计支付工程有关款项5,489.84 万元。
    (1)在建工程本期增加无利息资本化。
    (2)截至2003 年12 月31 日,本公司在建工程未出现减值情形,不需计提减值准备。
    10、无形资产
    (1) 截至2003年12月31日无形资产明细
项目             取得方式        原值        摊销期限        剩余摊销期限
土地使用权          购买   111,000,000.00       40年              438个月
    说明:本期增加土地使用权系合并北京华联商厦河南有限公司所致。北京华联商厦河南有限公司于2002 年9 月22 日以23,230 万元竞标拍得郑州五彩广场88,976.83 平方米房产及26,784.1 平方米土地使用权。
    (2) 无形资产增减变动
                                                               土地使用权
2003.01.01                                                             --
本期增加额                                                 101,841,666.65
本期摊销额                                                     462,916.67
累计摊销额                                                   9,721,250.02
2003.12.31                                                 101,378,749.98
无形资产减值准备                                                     (--)
                                                           101,378,749.98
    (3) 截至2003年12月31日,本公司无形资产未出现减值情形,不需计提减值准备。
    11、长期待摊费用
    (1) 截至2003 年12 月31 日长期待摊费用明细
项目                   2003.01.01            本期增加            本期摊销
租入资产
工程支出           341,104,081.53                  --                  --
装修费              23,989,186.47                  --                  --
其他支出                       --          196,613.00           36,045.79
开办费                         --        6,724,885.01        6,724,885.01
                   365,093,268.00        6,921,498.01        6,760,930.80

项目                     本期转入固定资产                      2003.12.31
租入资产
工程支出                   341,104,081.53                              --
装修费                      23,989,186.47                              --
其他支出                               --                      160,567.21
开办费                                 --                              --
                           365,093,268.00                      160,567.21
    (2) 截至2003 年12 月31 日长期待摊费用摊销情况
种类                 原值         本期摊销         累计摊销      摊余期限
其他支出       196,613.00        36,045.79        36,045.79        49个月
    12、短期借款
借款类别                       2003.12.31                      2002.12.31
保证借款                   702,000,000.00                  460,000,000.00
其中:他人保证             702,000,000.00                  460,000,000.00
                           702,000,000.00                  460,000,000.00
    说明:本期期末保证借款包括:
    (1) 北京华联商业贸易发展有限公司为本公司18,000 万元、石家庄分公司5,000 万元、成都分公司2,900 万元借款提供信用保证;
    (2) 经纬纺织机械股份有限公司为本公司20,000 万元借款提供信用保证;
    (3) 中纺机集团财务有限责任公司为本公司17,000 万元借款提供信用保证;
    (4) 本公司为呼和浩特华联商厦有限公司5,300 万元、河南华联商厦有限公司2,000 万元借款提供信用保证。
    13、应付票据
种类                           2003.12.31                      2002.12.31
商业承兑汇票                        --                         700,000.00
    14、应付账款
2003.12.31                                                     2002.12.31
202,844,239.68                                             171,768,837.38
    说明:截至2003 年12 月31 日,不存在欠付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
    15、预收账款
2003.12.31                                                     2002.12.31
27,614,950.76                                               13,375,520.56
    说明:(1)截至2003 年12 月31 日,不存在预收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
    (2) 本公司预收账款主要是预收大宗购货款。
    16、应付工资
2003.12.31                                                     2002.12.31
1,466,901.83                                                 1,507,487.83
    17、应交税金
税种                       2003.12.31                          2002.12.31
增值税                    -751,193.20                        3,825,425.15
消费税                     131,185.32                           73,051.95
营业税                     950,016.04                        1,020,645.30
城建税                     663,825.29                          701,257.65
个人所得税                  64,554.95                           85,555.90
房产税                     299,200.00                                  --
所得税                    -398,361.75                          515,556.84
                           959,226.65                        6,221,492.79
    18、其他应交款
项目                    计缴标准           2003.12.31          2002.12.31
教育费附加             流转税额3%          281,260.68          307,875.91
防洪维护费                                         --           39,716.54
                                           281,260.68          347,592.45
    19、其他应付款
2003.12.31                                                     2002.12.31
45,050,714.06                                               22,555,121.01
    说明:截至2003 年12 月31 日,不存在欠付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
    20、预提费用
类别                             2003.12.31                    2002.12.31
利息                           1,476,239.61                    526,949.04
广告及业务宣传费                         --                  1,026,263.94
物业管理费                               --                    805,888.80
电力设备租赁费                 1,904,000.00                            --
房租                             955,552.37                            --
水电费                           317,540.40                    731,824.95
修理费                           194,582.89                     12,638.35
其他                             720,493.73                    321,533.70
                               5,568,409.00                  3,425,098.78
    21、长期借款
借款类别                         2003.12.31                    2002.12.31
保证借款                      12,350,000.00                            --
其中:他人保证                12,350,000.00                            --
                              12,350,000.00                            --
    说明:本期期末保证借款的保证人为北京华联商业贸易发展有限公司。
    22、股本(单位:万元)
股份类别                       2003.01.01                   本期增减
                                               配股及增发     转增及送股
A、尚未流通股份
1.发起人股份                   84,820,632          --               --
其中:国家持有                 84,820,632          --               --
境内法人持有                           --          --               --
2.境内法人股                  101,379,368          --               --
3.内部职工股                           --          --               --
小计                          186,200,000          --               --
B、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股       63,000,000          --               --
2.境内上市的外资股                     --          --               --
小计                           63,000,000          --               --
股份总数                      249,200,000          --               --

股份类别                                                       2003.12.31
                              转受让            小计
A、尚未流通股份
1.发起人股份                     --              --            84,820,632
其中:国家持有                   --              --            84,820,632
境内法人持有                     --              --                    --
2.境内法人股                     --              --           101,379,368
3.内部职工股                     --              --                    --
小计                             --              --           186,200,000
B、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股         --              --            63,000,000
2.境内上市的外资股               --              --                    --
小计                             --              --            63,000,000
股份总数                         --              --           249,200,000
    说明:经国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]148 号批复批准,北京华联集团投资控股有限公司受让浙江省商业集团公司持有的本公司5476.8 万股国有法人股。截至2003 年12 月31 日,持本公司5%以上股份的股东及比例如下:
股东单位名称                                   股份              持股比例
北京中商华通科贸有限公司                 72,471,987                29.08%
北京世纪国光科贸有限公司                 58,960,013                23.66%
北京华联集团投资控股有限公司             54,768,000                21.98%
    23、资本公积
项目                2003.01.01       本期增加   本期减少       2003.12.31
股本溢价         79,013,874.01             --        --     79,013,874.01
股权投资准备     62,178,289.39     231,281.14        --     62,409,570.53
关联交易差价        850,000.00             --        --        850,000.00
其他资本公积                --       1,130.27        --          1,130.27
                142,042,163.40     232,411.41        --    142,274,574.81
    24、盈余公积
项目              2003.01.01   本期增加          本期减少      2003.12.31
法定盈余公积   14,552,098.27         --      2,994,115.03   11,557,983.24
法定公益金     14,552,098.27         --      2,994,115.03   11,557,983.24
               29,104,196.54         --      5,988,230.06   23,115,966.48
    说明:本期减少系转让中商康普新技术开发有限公司95%股权后不再合并其会计报表而转出以前年度补提的盈余公积。
    25、未分配利润
2003.01.01                 本期增加        本期减少            2003.12.31
63,813,259.13        -23,575,318.39              --         40,237,940.74
    说明:(1) 2003 年年初未分配利润较2002 年末增加5,988,230.06 元,系转让中商康普新技术开发有限公司95%股权后不再合并其会计报表而转回以前年度补提盈余公积。
    (2)本期增加系本公司2003 年合并净利润转入。
    26、主营业务收入及成本
    (1)合并数
    A、按业务性质列示
项目                                         2003年度
                            主营业务收入                     主营业务成本
商贸                          677,368.26                       655,900.17
百货零售                1,109,434,776.85                   938,736,189.07
其他                                  --                               --
                        1,110,112,145.11                   939,392,089.24

项目                                             2002年度
                               主营业务收入                  主营业务成本
商贸                          10,774,734.64                 10,264,670.18
百货零售                     644,216,015.01                555,912,726.63
其他                           1,862,853.34                  1,838,598.65
                             656,853,602.99                568,015,995.46
    B、按地区列示
地区                                  2003年度
                           主营业务收入                      主营业务成本
北京                     606,384,079.65                    509,081,646.98
上海                       1,100,634.17                      1,079,166.08
成都                     241,155,720.36                    202,344,483.05
呼和浩特                  48,793,591.25                     42,244,173.77
郑州                     158,144,078.00                    136,264,444.48
广州                       9,587,463.97                      7,936,146.02
石家庄                    45,369,843.62                     40,865,294.77
地区间抵销                 (423,265.91)                      (423,265.91)
                       1,110,112,145.11                    939,392,089.24

地区                                 2002年度
                             主营业务收入                    主营业务成本
北京                       369,668,229.79                  301,334,388.08
上海                         1,862,853.34                    1,838,598.65
成都                        97,704,385.48                   84,874,055.30
呼和浩特                    45,741,707.02                   48,494,724.12
郑州                       113,781,700.05                  106,112,953.85
广州                        28,094,727.31                   25,361,275.46
石家庄                                 --                              --
地区间抵销                             --                              --
                           656,853,602.99                  568,015,995.46
    (2)母公司
    A、按业务性质列示
项目                     2003年度                    2002年度
            主营业务收入    主营业务成本    主营业务收入    主营业务成本
商贸          692,770.05      671,301.96   10,774,734.64    10,264,670.18
百货零售  892,909,643.63  752,291,424.80  456,597,880.63   375,943,773.20
其他                  --              --    1,862,853.34     1,838,598.65
          893,602,413.68  752,962,726.76  469,235,468.61   388,047,042.03
    B、按地区列示
地区 2003 年度2002 年度
                               主营业务收入                  主营业务成本
北京                         606,384,079.65                509,081,646.98
上海                           1,100,634.17                  1,079,166.08
成都                         241,155,720.36                202,344,483.05
石家庄                        45,369,843.62                 40,865,294.77
地区间抵销                     (407,864.12)                  (407,864.12)
                             893,602,413.68                752,962,726.76

                               主营业务收入                  主营业务成本
北京                         369,668,229.79                301,334,388.08
上海                           1,862,853.34                  1,838,598.65
成都                          97,704,385.48                 84,874,055.30
石家庄                                   --                            --
地区间抵销                               --                            --
                             469,235,468.61                388,047,042.03
    27、主营业务税金及附加
项目                          计缴标准          2003年度         2002年度
营业税                  按应税收入的5%                --       148,151.27
城建税                按应缴流转税的7%      1,936,011.63     2,629,020.81
消费税                  按应税收入的5%        929,351.69       423,246.46
教育费附加            按应缴流转税的3%        834,254.72     1,190,566.73
交通费附加            按应缴流转税的4%                --        84,224.29
其他                                           11,838.60        73,126.36
                                            3,711,456.64     4,548,335.92
    28、其他业务利润
                                        2003年度
                其他业务收入           其他业务支出          其他业务利润
租赁             52,648,889.22         2,978,754.98         49,670,134.24
价外费           33,181,724.14         2,274,619.23         30,907,104.91
其他              6,440,662.47         4,537,021.73          1,903,640.74
                 92,271,275.83         9,790,395.94         82,480,879.89

                                           2002年度
                   其他业务收入        其他业务支出          其他业务利润
租赁              54,057,516.33        6,446,386.61         47,611,129.72
价外费                       --                  --                    --
其他              16,293,429.25        4,241,483.40         12,051,945.85
                  70,350,945.58       10,687,870.01         59,663,075.57
    说明:本期进店费、促销费等价外收费在“其他业务收入” 科目核算。
    29、营业费用
2003年度                                                         2002年度
247,321,423.31                                             112,585,257.14
    说明:
    (1)营业费用主要是场地租金、广告促销、人工费、企划费、资产摊提、水电费和包装物等。
    (2)本期营业费用较上期增长119%,主要是本期新开业一家百货店和2002年中期开业的三家百货店于本期计入一个完整会计年度的营业费用。
    30、财务费用
项目                            2003年度                         2002年度
利息支出                   36,658,676.32                    12,024,655.30
减:利息收入               11,492,448.04                       402,644.35
利息收支净额               25,166,228.28                    11,622,010.95
手续费                      2,229,204.06                     1,975,408.42
                           27,395,432.34                    13,597,419.37
    说明: 利息收入包括资金使用费净收入10,056,812.84 元。
    31、投资收益
    (1)合并数
类别                            2003年度                         2002年度
短期投资收益                          --                     6,135,000.00
长期投资收益               10,950,927.57                     6,153,334.91
其中:权益法核算           10,950,927.57                     6,153,334.91
成本法核算                            --                               --
股权转让收益               26,901,989.53                     8,950,964.40
减:股权投资差额摊销        2,195,097.52                     2,101,993.44
长期投资减值准备                      --                     (360,835.25)
                           35,657,819.58                    18,776,470.62
    说明:报告期内,本公司与洋浦天马商业投资有限公司签订股权转让协议,以广州华联商厦有限公司经审计的2003 年6 月30 日净资产值为定价基础作价4750 万元,转让本公司所持71.43%股权,按出售日净资产确定股权转让收益2,690.58 万元。
    (2)母公司
类别                             2003年度                        2002年度
短期投资收益                           --                    6,135,000.00
长期投资收益               -18,709,078.50                   -9,923,472.72
其中:权益法核算           -18,709,078.50                   -9,923,472.72
成本法核算                             --                              --
股权转让收益                26,901,989.53                    8,950,964.40
减:股权投资差额摊销         2,191,526.09                    2,101,993.44
长期投资减值准备                       --                    (360,835.25)
                             6,001,384.94                    2,699,662.99
    32、补贴收入
项目                 2003年度                                    2002年度
增值税返还                --                                   465,000.00
    33、营业外收入
项目                              2003年度                       2002年度
罚款及赔款收入                1,167,106.98                     599,116.91
处置资产收入                            --                   4,444,773.74
废品收入                                --                     102,112.96
其他收入                         26,001.25                       6,716.40
                              1,193,108.23                   5,152,720.01
    34、营业外支出
项目                              2003年度                       2002年度
滞纳金及罚款                    300,941.60                     186,367.90
捐赠支出                                --                     106,000.00
其他                                    --                          90.54
处置固定资产净损失              182,792.05                             --
                                483,733.65                     292,458.44
    35、所得税
2003年度                                                         2002年度
4,493,158.97                                                   379,338.20
    说明:本公司所属分公司按属地原则纳税,2003 年度所得税主要是安贞分公司应付所得税。
    36、收到的其他与经营活动有关的现金182,102,888.25 元主要是收回上期往来款178,000,000.00 元。
    37、支付的其他与经营活动有关的现金203,435,652.95 元主要是付现费用181,273,294.36 元。
    38、支付的其他与投资活动有关的现金154,370,602.72 元,主要是:
    (1) 投资河南建业投资管理有限公司支付相关款项154,000,000.00 元;
    (2) 出售广州华联商厦有限公司和中商康普新技术开发有限公司股权转出货币资金370,602.72 元。
    ? ? 关联方关系及其交易
    1、关联方
    (1)关联方名称及与本公司关系
关联方名称                                                   与本公司关系
北京中商华通科贸有限公司                                 本公司第一大股东
呼和浩特华联商厦有限公司                                 本公司控股子公司
河南华联商厦有限公司                                     本公司控股子公司
北京华联商厦河南有限公司                                 本公司控股子公司
    (2)关联方概况
关联方名称                             经济性质                    注册地
北京中商华通科贸有限公司               有限责任                      北京
呼和浩特华联商厦市有限公司             有限责任                  呼和浩特
河南华联商厦有限公司                   有限责任                      郑州
北京华联商厦河南有限公司               有限责任                      郑州

关联方名称                    主营业务                         法定代表人
北京中商华通科贸有限公司      技术开发及转让、技术咨询及             任武
                              服务,销售计算机及外围设
                              备、建筑材料、装饰材料、五
                              金交电、金属材料、化工产品。
呼和浩特华联商厦市有限公司    日用百货、针纺织品、五金交             徐勇
                              电、电子计算机、建筑装饰材
                              料等。
河南华联商厦有限公司          百货、针织品、五金交电、化             徐勇
                              工原料及产品、信息服务等。
北京华联商厦河南有限公司      实业投资并对投资项目进行               徐勇
                              管理,房屋租赁
    (3)关联方注册资本及其变化
关联方名称                   2003.01.01   本期增加  本期减少   2003.12.31
北京中商华通科贸有限公司       26,000万        --       --       26,000万
呼和浩特华联商厦有限公司        5,000万        --       --        5,000万
河南华联商厦有限公司            7,000万        --       --        7,000万
北京华联商厦河南有限公司        8,000万        --       --        8,000万
    (4)关联方所持股份或拥有权益及其变化
关联方名称                        2003.01.01                2003.12.31
                           股数(权益)      比例      股数(权益)      比例
北京中商华通科贸有限公司    7247万股      29.08%      7247万股     29.08%
呼和浩特华联商厦有限公司    4000万元         80%      4500万元        90%
河南华联商厦有限公司        5000万元      71.43%      5000万元     71.43%
北京华联商厦河南有限公司      --              --      7200万元        90%
广州华联商厦有限公司        5000万元      71.43%            --         --
    2、关联交易
    截至2003 年12 月31 日,本公司为呼和浩特华联商厦有限公司5,300 万元短期借款和河南华联商厦有限公司2,000 万元短期借款提供信用保证。
    3、关联交易未结算金额
    截至2003 年12 月31 日,本公司不存在关联交易未结算金额。
    ? ? 或有事项
    截至2003 年12 月31 日,本公司累计对外担保35,500 万元,明细如下:
被担保单位                           担保金额                  借款到期日
山西华联综合超市有限
公司                                4,200万元                2004年4月2日
山西华联综合超市有限
公司                                4,000万元               2004年4月22日
山西华联综合超市有限
公司                                6,500万元               2004年4月23日
山西华联综合超市有限
公司                                6,500万元                2004年6月2日
北京华联商业贸易发展
有限公司                            7,000万元               2004年6月20日
河南华联商厦有限公司                2,000万元                2004年1月7日
呼和浩特华联商厦有限
公司                                5,300万元               2004年8月18日
                                   35,500万元
    说明: 2004 年1 月8 日,本公司为河南华联商厦有限公司续借的2,000 万元短期借款提供信用担保; 2004 年4 月2 日,山西华联综合超市有限公司到期偿还4,200 万元短期借款,本公司担保义务随之解除。
    截至2003 年12 月31 日,本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
    ? ? 承诺事项
    截至2003 年12 月31 日,本公司多数经营场地采用租赁方式取得。合同约定租期一般为20-30 年,但经协商一致或法定事由可以变更或解除。在现有合同条件下,2004 至2006 年度每年将支付的租赁付款额分别为11,769.08 万元、12,407.32 万元和13,076.23 万元。
    ? ? 资产负债表日后事项
    1、2004 年3 月17 日,本公司按期偿还华夏银行北京首体支行4,000 万元短期借款,同日,安贞分公司取得华夏银行北京首体支行4,000 万元短期借款。
    2、2004 年3 月23 日,本公司与中国民生银行股份有限公司北京市崇文门支行签订最高授信额度为人民币壹亿元的综合授信合同,期限为一年。同日,本公司取得中国民生银行股份有限公司北京市崇文门支行5,000 万元短期借款。
    3、2004 年3 月25 日,本公司取得北京市商业银行股份有限公司20,000 万元短期借款。
    4、2004 年4 月8 日,石家庄分公司按期偿还石家庄市商业银行5,000 万元短期借款。
    截至2004 年4 月21 日,本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
    ? ? ? 净资产收益率及每股收益(按合并会计报表计算)
                               净资产收益率(%)
报告期利润                   全面摊薄           加权平均
                  2003年度       2002年度         2003年度       2002年度
主营业务利润       36.72           17.63            35.81          17.37
营业利润          -14.60           -4.13           -14.24          -4.07
净利润             -5.18            1.85            -5.05           1.83
扣除非常性损
益后净利润        -13.44           -0.60           -13.10          -0.59

                                           每股收益
报告期利润                全面摊薄                    加权平均
                  2003年度    2002年度         2003年度          2002年度
主营业务利润         0.67         0.34             0.67              0.34
营业利润            -0.27        -0.08            -0.27             -0.08
净利润              -0.09         0.04            -0.09              0.04
扣除非常性损
益后净利润          -0.25        -0.01            -0.25             -0.01
    其中,2003年度非经常性损益项目及其金额如下
项目                                                                 金额
营业外收入                                                   1,193,108.23
扣除资产减值准备后的营业外支出                                -483,733.65
减值准备转回                                                     5,467.32
对非金融企业收取的资金占用费                                10,056,812.84
处置股权收益                                                26,901,989.53
小计                                                        37,673,644.27
减:所得税影响数                                               141,669.17
合计                                                        37,531,975.10
    十一、备查文件目录
    1、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    北京华联商厦股份有限公司
    董事长:徐勇
    2004 年4 月24 日
    资产负债表
    编制单位:北京华联商厦股份有限公司                     单位:人民币元
项   目                       附注              2003年12月31日
                                                合并               母公司
  流动资产:
货币资金                      六.1     492,712,700.57      465,746,152.63
短期投资                                         0.00                0.00
应收票据                                         0.00                0.00
应收股利                                         0.00                0.00
应收利息                                         0.00                0.00
应收账款                      六.2         364,636.60          364,636.60
其他应收款                    六.3      65,288,749.51      236,458,222.49
预付账款                      六.4      13,263,574.34       11,393,675.78
应收补贴款                                   6,462.28            6,462.28
存货                          六.5      36,401,298.31       26,821,650.41
待摊费用                      六.6      22,720,266.58       16,565,178.58
一年内到期的长期债权投资                         0.00                0.00
其他流动资产                                     0.00                0.00
流动资产合计                           630,757,688.19      757,355,978.77
长期投资:
长期股权投资                  六.7     134,361,868.21      285,530,321.07
长期债权投资
长期投资合计                           134,361,868.21      285,530,321.07
固定资产:
固定资产原价                  六.8     660,959,381.80      314,709,156.32
减:累计折旧                  六.8      60,930,354.13       29,165,005.51
固定资产净值                           600,029,027.67      285,544,150.81
减:固定资产减值准备           六.8         108,448.96          108,448.96
固定资产净额                           599,920,578.71      285,435,701.85
工程物资
在建工程                      六.9      10,518,386.85        9,956,413.33
固定资产清理                                     0.00                0.00
固定资产合计                           610,438,965.56      295,392,115.18
无形资产及其他资产:
无形资产                     六.10     101,378,749.98                0.00
长期待摊费用                 六.11         160,567.21          160,567.21
其他长期资产                                     0.00                0.00
无形资产及其他资产合计                 101,539,317.19          160,567.21
递延税项:
递延税款借项
资产总计                             1,477,097,839.15    1,338,438,982.23

项   目                              2002年12月31日
                                         合并                      母公司
  流动资产:
货币资金                       345,132,083.32              298,189,611.96
短期投资                                 0.00                        0.00
应收票据                                 0.00                        0.00
应收股利                                 0.00                        0.00
应收利息                                 0.00                        0.00
应收账款                         2,181,608.64                  879,028.14
其他应收款                     245,674,575.39              245,763,353.41
预付账款                        15,473,993.81               12,818,029.24
应收补贴款                           6,462.28                    6,462.28
存货                            26,808,165.40               18,773,639.08
待摊费用                        26,073,049.12               18,134,553.08
一年内到期的长期债权投资                 0.00                        0.00
其他流动资产                             0.00                        0.00
流动资产合计                   661,349,937.96              594,564,677.19
长期投资:
长期股权投资                   126,098,427.27              266,185,115.85
长期债权投资                             0.00                        0.00
长期投资合计                   126,098,427.27              266,185,115.85
固定资产:
固定资产原价                    58,940,173.00               49,727,940.81
减:累计折旧                     6,695,506.31                6,200,436.87
固定资产净值                    52,244,666.69               43,527,503.94
减:固定资产减值准备                352,760.59                  352,760.59
固定资产净额                    51,891,906.10               43,174,743.35
工程物资                                 0.00                        0.00
在建工程                         1,069,400.00                   50,000.00
固定资产清理                             0.00                        0.00
固定资产合计                    52,961,306.10               43,224,743.35
无形资产及其他资产:
无形资产                                 0.00                        0.00
长期待摊费用                   365,093,268.00              170,985,907.62
其他长期资产                             0.00                        0.00
无形资产及其他资产合计         365,093,268.00              170,985,907.62
递延税项:
递延税款借项
资产总计                     1,205,502,939.33            1,074,960,444.01
    资产负债表(续)
项    目                  附注        2003年12月31日
                                             合并                  母公司
流动负债:
短期借款                 六.12     702,000,000.00          629,000,000.00
应付票据                 六.13               0.00                    0.00
应付账款                 六.14     202,844,239.68          158,924,252.23
预收账款                 六.15      27,614,950.76           24,365,728.09
应付工资                 六.16       1,466,901.83              578,401.83
应付福利费                           1,929,636.58            1,188,689.18
应付股利                                     0.00                    0.00
应付利息
应交税金                 六.17         959,226.65            1,726,576.61
其他应交款               六.18         281,260.68              274,297.63
其他应付款               六.19      45,050,714.06           51,965,561.16
预提费用                 六.20       5,568,409.00            3,193,111.08
预计负债                                     0.00                    0.00
递延收益
一年内到期的长期负债                         0.00                    0.00
其他流动负债                                 0.00                    0.00
流动负债合计                       987,715,339.24          871,216,617.81
长期负债:
长期借款                 六.21      12,350,000.00           12,350,000.00
应付债券                                     0.00                    0.00
长期应付款                                   0.00                    0.00
专项应付款                                   0.00                    0.00
其他长期负债                                 0.00                    0.00
长期负债合计                        12,350,000.00           12,350,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                         1,000,065,339.24          883,566,617.81
少数股东权益                        22,204,017.88                    0.00
股东权益:
股本                     六.22     249,200,000.00          249,200,000.00
资本公积                 六.23     142,274,574.81         142,274,574.81
盈余公积                 六.24      23,115,966.48           23,006,250.48
其中:法定公益金                    11,557,983.24           11,503,125.24
未分配利润               六.25      40,237,940.74           40,391,539.13
其中:拟分配现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计                       454,828,482.03          454,872,364.42
负债和股东权益总计               1,477,097,839.15        1,338,438,982.23

项    目                                   2002年12月31日
                                       合并                        母公司
流动负债:
短期借款                     460,000,000.00                340,000,000.00
应付票据                         700,000.00                    700,000.00
应付账款                     171,768,837.38                123,495,016.99
预收账款                      13,375,520.56                 10,325,726.96
应付工资                       1,507,487.83                          0.00
应付福利费                     1,473,395.15                    371,211.77
应付股利                               0.00                          0.00
应付利息
应交税金                       6,221,492.79                  8,111,031.86
其他应交款                       347,592.45                    290,640.04
其他应付款                    22,555,121.01                114,929,860.01
预提费用                       3,425,098.78                    723,540.52
预计负债                               0.00                          0.00
递延收益
一年内到期的长期负债                                                 0.00
其他流动负债                           0.00                          0.00
流动负债合计                 681,374,545.95                598,947,028.15
长期负债:
长期借款
应付债券                               0.00                          0.00
长期应付款                             0.00                          0.00
专项应付款                             0.00                          0.00
其他长期负债                           0.00                          0.00
长期负债合计                           0.00                          0.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                     681,374,545.95                598,947,028.15
少数股东权益                  45,957,004.37                          0.00
股东权益:
股本                         249,200,000.00                249,200,000.00
资本公积                     142,042,163.40                142,042,163.40
盈余公积                      29,104,196.54                 23,006,250.48
其中:法定公益金              14,552,098.27                 11,503,125.24
未分配利润                    57,825,029.07                 61,765,001.98
其中:拟分配现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计                 478,171,389.01                476,013,415.86
负债和股东权益总计         1,205,502,939.33              1,074,960,444.01
    利润表
    编制单位:北京华联商厦股份有限公司                     单位:人民币元
项    目                                             2003年度
                            附注                  合并             母公司
一、主营业务收入           六.26      1,110,112,145.11     893,602,413.68
减:主营业务成本           六.26        939,392,089.24     752,962,726.76
主营业务税金及附加         六.27          3,711,456.64       3,423,859.92
二、主营业务利润                        167,008,599.23     137,215,827.00
加:其他业务利润           六.28         82,480,879.89      51,899,409.09
减:营业费用                六.29        247,321,423.31     159,441,070.73
管理费用                                 41,189,300.88      31,232,299.81
财务费用                   六.30         27,395,432.34      21,832,816.67
三、营业利润                            -66,416,677.41     -23,390,951.12
加:投资收益               六.31         35,657,819.58       6,001,384.94
补贴收入                   六.32                  0.00               0.00
营业外收入                 六.33          1,193,108.23         698,839.80
减:营业外支出             六.34            483,733.65         189,577.50
四、利润总额                            -30,049,483.25     -16,880,303.88
减:所得税                 六.35          4,493,158.97       4,493,158.97
减:少数股东损益                        -10,967,323.83               0.00
加:未确认的投资损失
五、净利润                              -23,575,318.39     -21,373,462.85
补充资料:
项    目                               附注            2003年度
                                                  合并           母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益        26,901,989.53  26,901,989.53
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他

项    目                                   2002年度
                                         合并                      母公司
一、主营业务收入               656,853,602.99              469,235,468.61
减:主营业务成本               568,015,995.46              388,047,042.03
主营业务税金及附加               4,548,335.92                3,562,590.21
二、主营业务利润                84,289,271.61               77,625,836.37
加:其他业务利润                59,663,075.57               32,677,492.62
减:营业费用                    112,585,257.14               78,033,381.85
管理费用                        37,518,699.60               22,458,070.56
财务费用                        13,597,419.37               10,753,751.68
三、营业利润                   -19,749,028.93                 -941,875.10
加:投资收益                    18,776,470.62                2,699,662.99
补贴收入                           465,000.00                  465,000.00
营业外收入                       5,152,720.01                4,879,079.16
减:营业外支出                     292,458.44                   18,458.44
四、利润总额                     4,352,703.26                7,083,408.61
减:所得税                         379,338.20                  379,338.20
减:少数股东损益                -4,888,678.50                        0.00
加:未确认的投资损失
五、净利润                       8,862,043.56                6,704,070.41
补充资料:
项    目                                             2002年度
                                                合并            母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益     13,395,738.14     13,395,738.14
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他

    利润分配表
    编制单位:北京华联商厦股份有限公司                     单位:人民币元
项   目                  附注                       2003年度
                                               合并                母公司
一、净利润                           -23,575,318.39        -21,373,462.85
加:年初未分配利润                    63,813,259.13         61,765,001.98
其他转入                                       0.00                  0.00
二、可供分配的利润                    40,237,940.74         40,391,539.13
减:提取法定盈余公积                           0.00                  0.00
提取法定公益金                                 0.00                  0.00
三、可供股东分配的利润                40,237,940.74         40,391,539.13
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                 0.00                  0.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润                        40,237,940.74         40,391,539.13

项   目                                      2002年度
                                        合并                       母公司
一、净利润                      8,862,043.56                 6,704,070.41
加:年初未分配利润             62,873,515.59                68,861,745.65
其他转入                                0.00                         0.00
二、可供分配的利润             71,735,559.15                75,565,816.06
减:提取法定盈余公积              725,265.04                   670,407.04
提取法定公益金                    725,265.04                   670,407.04
三、可供股东分配的利润         70,285,029.07                74,225,001.98
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                 12,460,000.00                12,460,000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润                 57,825,029.07                61,765,001.98
    现金流量表
    2003年度
    编制单位:北京华联商厦股份有限公司                                            单位:人民币元
项目                                                                 附注
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                                      六.36
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金                                      六.37
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金                                      六.38
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额

项目                                                                 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                             1,425,321,792.13
收到的税费返还                                                 326,343.41
收到的其他与经营活动有关的现金                             182,102,888.25
现金流入小计                                             1,607,751,023.79
购买商品、接受劳务支付的现金                             1,117,093,962.25
支付给职工以及为职工支付的现金                              43,055,771.75
支付的各项税费                                              47,071,264.41
支付的其他与经营活动有关的现金                             203,435,652.95
现金流出小计                                             1,410,656,651.36
经营活动产生的现金流量净额                                 197,094,372.43
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                        61,860,000.00
取得投资收益所收到的现金                                     4,534,374.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                    -
收到的其他与投资活动有关的现金                                      94.52
现金流入小计                                                66,394,468.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           114,161,354.98
投资所支付的现金                                            86,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                             154,370,602.72
现金流出小计                                               354,531,957.70
投资活动产生的现金流量净额                               -288,137,489.18
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                    -
借款所收到的现金                                           545,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                               545,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                       270,650,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        35,726,266.00
支付的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                               306,376,266.00
筹资活动产生的现金流量净额                                 238,623,734.00
四、汇率变动对现金的影响                                                -
五、现金及现金等价物净增加额                               147,580,617.25

项目                                                               母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                             1,143,334,075.43
收到的税费返还                                                 326,343.41
收到的其他与经营活动有关的现金                             181,515,048.40
现金流入小计                                             1,325,175,467.24
购买商品、接受劳务支付的现金                               864,437,069.70
支付给职工以及为职工支付的现金                              28,762,043.14
支付的各项税费                                              41,109,083.75
支付的其他与经营活动有关的现金                             227,888,493.06
现金流出小计                                             1,162,196,689.65
经营活动产生的现金流量净额                                 162,978,777.59
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                        61,860,000.00
取得投资收益所收到的现金                                     4,534,374.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                    -
收到的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                                66,394,374.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           101,225,444.67
投资所支付的现金                                            77,900,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                             154,000,000.00
现金流出小计                                               333,125,444.67
投资活动产生的现金流量净额                                -266,731,070.67
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                    -
借款所收到的现金                                           472,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                               472,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                       170,650,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        30,041,166.25
支付的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                               200,691,166.25
筹资活动产生的现金流量净额                                 271,308,833.75
四、汇率变动对现金的影响                                                -
五、现金及现金等价物净增加额                               167,556,540.67
    现金流量表--补充资料
    2003年度
    编制单位:北京华联商厦股份有限公司                      单位:人民币元
项目                                                           附注
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润
加:少数股东本期收益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额

项目                                                                 合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                     -23,575,318.39
加:少数股东本期收益                                        -10,967,323.83
计提的资产减值准备                                          11,792,064.60
固定资产折旧                                                35,804,964.74
无形资产摊销                                                   462,916.67
长期待摊费用摊销                                                36,045.79
待摊费用减少(减:增加)                                      -112,582.72
预提费用增加(减:减少)                                     1,194,019.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)         182,792.05
固定资产报废损失                                                        -
财务费用                                                    36,658,676.32
投资损失(减:收益)                                       -35,657,819.58
递延税款贷项(减:借项)                                                -
存货的减少(减:增加)                                      -9,593,132.91
经营性应收项目的减少(减:增加)                           115,597,428.48
经营性应付项目的增加(减:减少)                            75,271,641.56
其他                                                                    -
经营活动产生的现金流量净额                                 197,094,372.43
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                            -
一年内到期的可转换公司债券                                              -
融资租入固定资产                                                        -
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             492,712,700.57
减:现金的期初余额                                         345,132,083.32
加:现金等价物的期末余额                                                -
减:现金等价物的期初余额                                                -
现金及现金等价物净增加额                                   147,580,617.25

项目                                                               母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                     -21,373,462.85
加:少数股东本期收益                                                     -
计提的资产减值准备                                           8,986,137.82
固定资产折旧                                                17,400,455.92
无形资产摊销                                                            -
长期待摊费用摊销                                                36,045.79
待摊费用减少(减:增加)                                      -647,543.11
预提费用增加(减:减少)                                     1,493,908.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)         182,792.05
固定资产报废损失                                                        -
财务费用                                                    30,993,788.06
投资损失(减:收益)                                        -6,001,384.94
递延税款贷项(减:借项)                                                -
存货的减少(减:增加)                                      -8,048,011.33
经营性应收项目的减少(减:增加)                           177,041,731.06
经营性应付项目的增加(减:减少)                           -37,085,679.37
其他                                                                    -
经营活动产生的现金流量净额                                 162,978,777.59
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                            -
一年内到期的可转换公司债券                                              -
融资租入固定资产                                                        -
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             465,746,152.63
减:现金的期初余额                                         298,189,611.96
加:现金等价物的期末余额                                                -
减:现金等价物的期初余额                                                -
现金及现金等价物净增加额                                   167,556,540.67
    资产减值准备明细表
    编制单位:北京华联商厦股份有限公司          2003年度                  单位:人民币元
项目                                  年初余额                 本期增加数
一、坏账准备合计                 15,180,871.12              11,797,531.92
其中:应收账款                    1,498,004.64
其他应收款                       13,682,866.48              11,797,531.92
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计          3,960,835.25                          -
其中:长期股权投资                3,960,835.25
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计            352,760.59                          -
其中:房屋、建筑物
机器设备                            352,760.59
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项目                                本期转回数                   期末余额
一、坏账准备合计                  2,021,497.76              24,956,905.28
其中:应收账款                        5,467.32               1,492,537.32
其他应收款                        2,016,030.44              23,464,367.96
二、短期投资跌价准备合计                                             0.00
其中:股票投资                                                       0.00
债券投资                                                             0.00
三、存货跌价准备合计                                                 0.00
其中:库存商品                                                       0.00
原材料                                                               0.00
四、长期投资减值准备合计                  0.00               3,960,835.25
其中:长期股权投资                                           3,960,835.25
长期债权投资                                                         0.00
五、固定资产减值准备合计            244,311.63                 108,448.96
其中:房屋、建筑物                                                   0.00
机器设备                            244,311.63                 108,448.96
六、无形资产减值准备                                                    -
其中:专利权                                                            -
商标权                                                                  -
七、在建工程减值准备                                                    -
八、委托贷款减值准备                                                    -
数据加载中...
prevnext
手机查看股票