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华联股份(000882)公告正文

北京华联商厦股份有限公司2004年半年度报告

公告日期 2004-08-25
股票简称:华联股份 股票代码:000882
   
                 北京华联商厦股份有限公司2004年半年度报告
 
    重要提示
    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    没有董事声明无法保证本报告内容的真实性、准确性、完整性。
    公司董事畅丁杰因公未能亲自出席本次董事会,授权董事长徐勇出席并代为行使表决权。
    公司董事长徐勇、财务负责人卢雪梅、会计机构负责人杨静荣声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    一、公司基本情况
    二、股本变动和主要股东持股情况
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    四、管理层讨论与分析
    五、重要事项
    六、财务报告
    七、备查文件
    一、公司基本情况
    (一)公司基本资料
    1、公司法定中文名称:北京华联商厦股份有限公司
    公司法定英文名称:BEIJING HUALIAN DEPARTMENT STORE CO.,LTD
    2、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:华联股份
    股票代码:000882
    3、公司注册地址:北京市海淀区复兴路46号
    公司办公地址:北京市西城区阜成门外大街1号四川大厦东塔五层
    邮政编码:100037
    公司电子信箱:zgs_zhengquan@beijing-hualian.com
    4、公司法定代表人:徐勇
    5、公司董事会秘书:李翠芳
    证券事务代表:李春生
    联系地址:北京市西城区阜成门外大街1号四川大厦东塔五层
    电话:(010)68341188-6301
    传真:(010)68365030
    6、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
    登载公司半年度报告网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司证券部
    (二)主要财务数据和指标
项目                                                          2004年1-6月
净利润(元)                                                 2,089,827.84
扣除非经常性损益后的净利润(元)                             1,383,405.22
净资产收益率(%)                                                    0.46
每股收益(元/股)                                                   0.008
经营活动产生的现金流量净额(元)                            10,029,590.29

项目                                                          2003年1-6月
净利润(元)                                                -6,978,129.94
扣除非经常性损益后的净利润(元)                           -18,512,663.69
净资产收益率(%)                                                   -1.48
每股收益(元/股)                                                  -0.028
经营活动产生的现金流量净额(元)                            20,650,745.78
项目                                                               期未数
流动资产(元)                                               594,209,172.78
流动负债(元)                                             1,139,291,032.17
总资产(元)                                               1,477,097,839.15
股东权益(元)                                             454,828,482.03
每股净资产(元/股)                                                  1.83
调整后的每股净资产(元/股)                                          1.73

项目                                                               期初数
流动资产(元)                                               630,757,688.19
流动负债(元)                                               987,715,339.24
总资产(元)                                               1,628,700,045.55
股东权益(元)                                             456,918,309.87
每股净资产(元/股)                                                  1.83
调整后的每股净资产(元/股)                                          1.75
    说明:扣除的非经常性损益项目及金额:
项目                                                                 金额
营业外收入                                                   1,054,182.68
扣除资产减值准备后的营业外支出                                -281,347.56
小计                                                           772,835.12
减:所得税影响数                                                 66,412.5
合计                                                           706,422.62
    二、股本变动和主要股东持股情况
    (一)公司股份总数及结构变动情况
    报告期内,公司股份总数及结构未发生变动。
    (二)截止本报告期未,公司股东总数为16935户。
    (三)前十名股东、前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数                                               16,935
前十名股东持股情况
股东名称(全称)                报告期内       报告期末                比例
                            增减(股)       持股数量              (%)
                                               (股)
北京中商华通华贸                     0     72,471,987               29.08
有限公司
北京世纪国光科贸                     0     58,960,013               23.66
有限公司
北京华联集团投资                     0     54,768,000               21.98
控股有限公司
华夏证券有限公司                  未知      3,451,990                1.39
陈莉                              未知        191,500                0.08
李彦芬                            未知        191,240                0.08
卿凌云                            未知        161,540                0.06
曾杨                              未知        137,000                0.05
北京协同利山经济                  未知        136,610                0.05
咨询有限公司
贾晓天                            未知        122,000                0.05

股东名称(全称)                  股份类别          质押或冻       股东性质
                                (已流通          结的股份   (国有股东或
                                  或未流        数量(股)     外资股东)
                                    通)
北京中商华通华贸                  未流通                 0
                                                             其中:国有股
有限公司
                                                             30052632股,
                                                                   法人股
                                                               42419355股
北京世纪国光科贸                  未流通                 0
                                                                   法人股
有限公司
北京华联集团投资                  未流通                 0
                                                                   国有股
控股有限公司
华夏证券有限公司                  已流通              未知
陈莉                              已流通              未知
李彦芬                            已流通              未知
卿凌云                            已流通              未知
曾杨                              已流通              未知
北京协同利山经济                  已流通              未知
咨询有限公司
贾晓天                            已流通              未知
前十名流通股股东持股情况
           股东名称(全称)                        期末持有流通股数量(股)
华夏证券有限公司                                                3,451,990
陈莉                                                              191,500
李彦芬                                                            191,240
卿凌云                                                            161,540
曾杨                                                              137,000
北京协同利山经济咨询有限公司                                      136,610
贾晓天                                                            122,000
尹为生                                                            115,401
陈刚                                                              112,830
普丰证券投资基金                                                   99,736

前十名流通股股东持股情况
           股东名称(全称)                         种类(A、B、H股或其它)
华夏证券有限公司                                                        A
陈莉                                                                    A
李彦芬                                                                  A
卿凌云                                                                  A
曾杨                                                                    A
北京协同利山经济咨询有限公司                                            A
贾晓天                                                                  A
尹为生                                                                  A
陈刚                                                                    A
普丰证券投资基金                                                        A
上述股东关联关系或一致行动的                 公司前三名法人股东之间不存在
                                               关联关系,其他股东为流通股
说明                                           东,本公司不清楚其间是否存
                                                             在关联关系。
    (四)报告期内公司控股股东未发生变化。
    北京华联集团投资控股有限公司(本公司第三大股东,申请执行人)与北京中商华通科贸有限公司(本公司第一大股东,被执行人)之间的欠款纠纷案,本公司曾于2003年4月11日、6月16日、6月28日披露了有关信息。申请执行人向北京市第一中级人民法院提起强制执行申请,在该案执行过程中,双方于2004年5月25日签署《执行和解协议》:约定被执行人于2005年6月30日前分三期偿还欠款,上述款项清偿完毕后,双方债权债务终结。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)报告期内,公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动。
    (二)公司董事、监事、高级管理人员的新聘、解聘情况:
    报告期内,公司进行董事会、监事会和高管人员换届选举。
    选举徐勇、范文明、吉小安、畅丁杰、马婕、李翠芳为公司第三届董事会董事,楼申光、胡建军、左兴平为公司第三届董事会独立董事。选举徐勇为公司第三届董事会董事长。
    选举李瑶、周晓刚、俞焕明为公司第三届监事会监事。选举李瑶为第三届监事会主席。
    聘任马婕为公司总经理,李翠芳为公司副总经理兼董事会秘书,卢雪梅为公司财务总监。
    四、管理层讨论与分析
    (一)经营成果与财务状况分析
项目                                2004年1-6月(元)
主营业务收入净额
                                       626,413,700.15
主营业务利润                            86,998,635.82
净利润                                   2,089,827.84
现金及现金等价物净增加额               -72,748,278.69

项目                                2003年1-6月(元)         增减比率(%)
主营业务收入净额                                                   37.27%
                                       456,323,431.77
主营业务利润                            85,995,314.50               1.17%
净利润                                  -6,978,129.94            -129.95%
现金及现金等价物净增加额               175,850,390.78            -141.37%
项目                               期未数(元)              期初数(元)
总资产                         1,628,700,045.55          1,477,097,839.15
股东权益                         456,918,309.87            454,828,482.03

项目                                                          增减比率(%)
总资产                                                             10.26%
股东权益                                                            0.46%
    变动原因:
    1、主营业务收入净额及主营业务利润增加主要是由于公司门店经过培养逐渐走向成熟及加大促销力度所致;
    2、净利润增加主要是由于其他业务利润增加所致;
    3、现金及现金等价物净增加额减少主要是由于公司经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额和筹资活动产生的现金流量净额均减少所致;
    4、总资产增加主要是由于公司流动负债增加所致;
    5、股东权益增加主要是由于实现的净利润所致。
    (二)公司经营情况
    1、主营业务的范围及经营情况
    公司主营业务为百货零售业。
    公司经营情况:今年上半年,公司进一步推动划小经营核算单位工作,提高门店经营管理水平,采取各种促销措施,严格控制经营成本。1-6月实现主营业务收入净额62641万元,主营业务利润8699万元。
    按业务性质划分,占主营业务收入10%以上的行业情况:
业务性质          主营业务收入净         主营业务成本              毛利率
                          额(元)                 (元)               (%)
百货零售          626,413,700.15       536,907,049.81              14.29%
业务性质          主营业务收入净         主营业务成本        毛利率比上年
                  额比上年同期增         比上年同期增         同期增减(%)
                           减(%)                减(%)
百货零售                  37.27%               45.46%              -4.82%
    2、报告期内,利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力没有发生重大变化。
    3、没有对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    4、北京华联综合超市股份有限公司为本公司的参股公司,本公司持有其18.05%的股份,为其第二大股东。该公司以综合超市为主业。2004年1-6月,实现净利润36,057,305.96元。
    5、经营中的问题与困难
    行业竞争激烈,购买力不断分流,经营压力越来越大,公司需要加大力度培养和引进人才,提高公司管理水平,加大品牌集结力度,改善商品经营结构,进一步强化经营特色,不断提高公司经营效益。
    (三)公司投资情况
    1、报告期内,公司没有募集资金投资情况。
    2、报告期内,公司没有非募集资金投资情况
    (四)公司对上年年度报告中披露的本年度经营计划没有做出修改。
    五、重要事项
    (一)公司治理结构
    公司已经根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会联合颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》,修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》,完善了公司治理结构。
    (二)2004年中期利润分配预案及公积金转增股本预案
    2004年中期利润不分配,也不以公积金转增股本。
    (三)报告期内,公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
    (四)重大资产收购、出售及资产重组事项
    本公司与中国工商银行北京市分行新街口支行(下称工商银行或卖方)于2004年6月24日签订房地产买卖合同,购买工商银行所属位于北京市朝阳区安贞西里5区4号第4、5层的房地产,总建筑面积14,942.46平方米,购买价格19300万元。此前本公司安贞分公司租赁目标房地产进行经营。本公司已按协议于2004年6月30日将第一笔款项8000万元支付到卖方指定帐户。本公司购买该房地产有利于降低公司经营成本,提高公司经营效益。
    (五)报告期内,公司未发生重大关联交易。
    (六)重大合同
    1、报告期内,公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
    2、重大担保合同
担保对象   发生日期  担保金额  担保类型   担保期   是否履      是否为关联
名称      (协议签                                 行完毕    方担保(是或
           署日)                                                    否)
担保发生额合计                                                          0
担保余额合计                                                            0
其中:关联担保余额合计                                                  0
违规担保总额                                                            0
担保总额占公司净资产的比例                                              0
上市公司对控股子公司担保发生                                     7300万元
额合计
    上述担保事项均履行了审批手续。
    3、公司没有发生重大委托他人进行现金资产管理事项,也没有发生其他委托理财事项。
    (七)公司或持有本公司5%以上股份的股东未作出过在报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    (八)本半年度财务报告未经审计。
    (九)控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况
    本公司第一大股东为北京中商华通科贸有限公司,截至2004年6月30日,不存在第一大股东及其子公司占用公司资金的情况。
    (十)独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见
    北京华联商厦股份有限公司截止2004年6月30日,除了对控股子公司的7300万元担保外,不存在其他对外担保。根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》,华联股份对公司章程进行了修改,对对外担保的审批程序、被担保方的资信标准做出规定。
    我们认为,华联股份对外担保的审批程序及担保余额等符合有关规定的要求。
    六、财务报告(未经审计)
    (一)会计报表(见附表)
    (二)会计报表附注
    一、公司基本情况
    北京华联商厦股份有限公司的前身是中商股份有限公司(“中商股份”),系经国内贸易部[1997]内贸函政体法字446号批复和国家经济体制改革委员会体改生[1998]9号批复批准,由中商企业集团公司、浙江省商业集团公司、中国商业对外贸易总公司共同发起,采用募集设立方式设立。
    经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)88号批复批准,中商股份于1998年5月4日公开发行人民币普通股4500万股,发行后公司股本为17800万股。后经转增总股本增至24920万股。
    经2002年第三次临时股东大会审议和北京市工商行政管理局核准,公司名称由中商股份有限公司变更为北京华联商厦股份有限公司(以下简称本公司),企业法人营业执照注册号变更为1100001496614。
    本公司属商品流通企业,主营范围:百货、针纺织品、包装食品、副食品等的销售;连锁店管理;商业设施出租和对销贸易、转口贸易的经营等。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    3、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4、记账基础及计价原则
    本公司采用权责发生制,以实际成本为计价原则。
    5、外币业务的核算
    本公司年度内发生的外币业务,按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账;期末按基准汇价进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的,计入有关固定资产的购建成本;与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用,属于生产经营期间的计入当期财务费用。
    6、现金等价物的确定标准
    本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。
    7、短期投资核算方法
    本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、债券投资和其他投资。
    短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计量,市价低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。
    本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。
    本公司不超过一年的商贸联营投资也在短期投资科目核算。投资期未到及投资未收回时,本公司不预估该项投资收益。
    8、坏账准备的核算方法
    本公司采用备抵法核算坏账损失。期末对应收款项(包括应收账款和其他应收款)采用账龄分析法计提坏账准备。根据本公司第二届六十四次董事会审议通过的“关于计提资产减值准备和损失处理的内部控制制度”的决议,从2004年1月1日起各账龄坏账准备的计提比例如下:
账龄                                                             计提比例
一年以内                                                               5%
一至二年                                                              10%
二年至三年                                                            15%
三年以上                                                              20%
    本公司坏账的确认标准为:
    (1)债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
    (2)因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回。
    本公司对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。
    9、存货计价方法
    本公司存货包括原材料、包装物、库存商品、低值易耗品等。
    存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。原材料、包装物和库存商品的发出、领用采用加权平均法结转成本;低值易耗品领用时采用五五摊销法摊销。
    本公司期末对存货进行全面清查,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使其成本不可收回的部分,计提存货跌价准备。计提时,按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。
    10、长期投资的核算方法
    (1)长期股权投资
    本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对被投资单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算。
    对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额,本公司确认为股权投资差额,并按合同投资期限的剩余年限(或10年)平均摊销。
    自财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答(二)》下发后,对长期股权投资初始投资成本低于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额,本公司计入资本公积。
    (2)长期债权投资
    本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。
    (3)长期投资减值准备
    本公司期末对长期投资逐项进行检查,由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的,计提长期投资减值准备。计提时,按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
    11、固定资产计价和折旧
    本公司固定资产是指使用年限超过1年,单位价值较高,为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以取得时的成本入账。
    与固定资产有关的后续支出,如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计,如延长了固定资产的使用寿命,或者使产品质量实质性提高,或者使产品成本实质性降低,则计入固定资产账面价值,但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。
    本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值(预计净残值率为3%,但经营租入固定资产改良不留残值)确定各类固定资产年折旧率如下:
固定资产类别                   预计使用年限                      年折旧率
房屋及建筑物                  30-40年                       2.43%—3.23%
机器设备                       5-10年                        9.7%—19.4%
运输设备                       5-10年                        9.7%—19.4%
其他设备                       5-10年                        9.7%—19.4%
经营租入固定资产改良           5-20年                            5%—20%
    其中,已计提减值准备的固定资产,按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。
    根据财政部《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答(二)》(财会[2003]10号文)的规定,本公司将经营租入的房屋发生的工程支出在“经营租入固定资产改良”科目核算,并在剩余租赁期与租入房屋改良尚可使用年限两者中较短的期间内单独计提折旧。
    本公司期末对固定资产逐项进行检查,由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,计提固定资产减值准备。计提时,按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
    12、在建工程的核算方法
    本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后,将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转,作为固定资产的入账价值。
    本公司期末对在建工程进行全面检查,当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工,或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时,计提在建工程减值准备。计提时,按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
    13、借款费用的核算方法
    本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
    为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本,在所购建的固定资产达到预定可使用状态后,计入当期财务费用。
    14、无形资产计价和摊销方法
    本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限或相关合同规定的受益年限或10年内分期摊销。
    本公司期末对无形资产进行逐项检查,当存在以下情形时,计提无形资产减值准备:
    (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    计提时,按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。
    本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
    15、长期待摊费用摊销方法
    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外),先在长期待摊费用中归集,于生产经营期一次计入当期损益。
    16、租赁的会计处理方法
    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
    经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。
    17、收入确认方法
    (1)销售商品
    对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据,且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,本公司确认商品销售收入的实现。
    (2)让渡资产使用权
    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入。
    18、所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    19、合并会计报表的编制方法
    对占被投资单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司,本公司确认其为会计报表的合并范围。
    本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
    三、税项
    1、主要税种及税率
税种                                 税率                        计税依据
增值税                                17%      应税销售收入,抵扣进项税额
                                      13%      应税销售收入,抵扣进项税额
营业税                                 5%            餐饮、出租等应税收入
消费税                                 5%                        应税收入
城市维护建设税                         7%              应缴增值税、营业税
企业所得税                            33%                    应纳税所得额
    2、优惠税负及批文
    本公司于1998年6月经北京市新技术产业开发试验区认定为新技术企业,依据国务院批准的《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》,本公司2004年度继续执行15%的企业所得税税率。
    四、会计政策、会计估计无重大差错变更
    五、分公司、控股子公司及合营企业
    (一)分公司
    截至2004年6月30日,本公司所属分公司情况如下:
分公司名称                                   业务性质              注册地
北京华联商厦股份有限公司安贞分公司           商品零售                北京
北京华联商厦股份有限公司成都分公司           商品零售                成都
北京华联商厦股份有限公司石家庄分公司         商品零售              石家庄
北京华联商厦股份有限公司第二分公司           商品零售                北京

分公司名称                                                       成立日期
北京华联商厦股份有限公司安贞分公司                           2002年4月5日
北京华联商厦股份有限公司成都分公司                          2002年1月23日
北京华联商厦股份有限公司石家庄分公司                        2002年6月24日
北京华联商厦股份有限公司第二分公司                         2001年12月20日
    本公司所属北京华联商厦股份有限公司上海分公司于2003年12月申请注销,2004年1月经上海工商局批准注销。
    (二)     控股子公司及合营企业
    截至2004年6月30日,本公司控股子公司及合营企业概况如下:
公司名称                                    业务性质             注册资本
呼和浩特华联商厦有限公司                    商品零售               5000万
河南华联商厦有限公司                        商品零售               7000万
北京华联商厦河南有限公司                    投资管理               8000万

公司名称                                            投资额
                             本公司投资                          间接投资
呼和浩特华联商厦有限公司       4500万                                  --
河南华联商厦有限公司           5000万                                  --
北京华联商厦河南有限公司       7200万                               800万
    六、会计报表主要项目注释
    1、货币资金
项目                               2004.6.30                   2003.12.31
现金                            1,183,750.15                 1,809,793.89
银行存款                      412,035,162.17               488,864,048.91
其他货币资金                    6,734,197.11                 2,038,857.77
                              419,953,109.43               492,712,700.57
    2、应收账款
    (1)合并数
    A、账龄分析及百分比
                                       2004.6.30
账龄
             金额                    比例                        坏账准备
一年以内      195,040.76           10.53%                          598.39
三年以上    1,657,709.92           89.47%                    1,491,938.93
            1,852,750.68             100%                    1,492,537.32

                                        2003.12.31
账龄
                             金额          比例                  坏账准备
一年以内               199,464.00        10.74%                    598.39
三年以上             1,657,709.92        89.26%              1,491,938.93
                     1,857,173.92          100%              1,492,537.32
    B、坏账准备
                                       本期减少
2003.12.31         本期计提                                    2004.06.30
                               本期转出      本期转回
1,492,537.32          --            --            --         1,492,537.32
    C、截至2004年06月30日,不存在持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    D、截至2004年06月30日,前两名欠款合计1,852,750.68元,占应收账款总额比例100%。
    (2)母公司
    A、账龄分析及百分比
                                      2004.6.30
   账龄
                         金额              比例                  坏账准备
一年以内           195,040.76            10.53%                    598.39
三年以上         1,657,709.92            89.47%              1,491,938.93
                 1,852,750.68              100%              1,492,537.32
                                     2003.12.31
   账龄
                         金额              比例                  坏账准备
一年以内           199,464.00            10.74%                    598.39
三年以上         1,657,709.92            89.26%              1,491,938.93
                 1,857,173.92              100%              1,492,537.32
    B、坏账准备
                                           本期减少
2003.12.31        本期计提                                     2004.06.30
                                  本期转出     本期转回
1,492,537.32          --             --           --         1,492,537.32
    3、其他应收款
    (1)合并数
    A、账龄分析及百分比
                                         2004.06.30
 账龄
                             金额              比例              坏账准备
一年以内            71,818,732.36            57.48%            151,990.84
一至二年            33,323,943.67            26.67%          5,484,089.50
二至三年             8,109,251.36             6.49%          7,298,326.23
三年以上            11,699,957.09             9.36%         10,529,961.39
                   124,951,884.48              100%         23,464,367.96

                                         2003.12.31
 账龄
                             金额              比例              坏账准备
一年以内            50,663,610.71            57.08%            151,990.84
一至二年            18,280,298.31            20.60%          5,484,089.50
二至三年             8,109,251.36             9.14%          7,298,326.23
三年以上            11,699,957.09            13.18%         10,529,961.39
                    88,753,117.47              100%         23,464,367.96
    B、坏账准备
                                         本期减少
2003.12.31       本期计提                                      2004.06.30
                                 本期转出       本期转回
23,464,367.96          --            --            --       23,464,367.96
    C、截至2004年06月30日,不存在持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    D、截至2004年06月30日,欠款金额前五名的情况如下:
单位名称                                                             金额
北京广合置业有限公司                                        58,799,033.78
江苏华安实业总公司                                          11,699,957.09
中国商业对外贸易总公司                                       7,866,316.16
成都海发(集团)股份有限公司                                 5,650,000.00
武汉汉成房地产开发有限公司                                   5,000,000.00

单位名称                                 账龄                        性质
北京广合置业有限公司                 1年以内                       工程款
江苏华安实业总公司                   3年以上                       往来款
中国商业对外贸易总公司                 2-3年                       往来款
成都海发(集团)股份有限公司           1-2年                       往来款
武汉汉成房地产开发有限公司             1-2年                       往来款
占其他应收款总额比例                                               71.24%
    (2)母公司
    A、账龄分析及百分比
                                   2004.06.30
账龄
                         金额            比例                    坏账准备
一年以内       214,975,082.31          86.18%                  154,709.73
一至二年        14,671,027.89           5.88%                4,686,332.46
二至三年         8,109,251.36           3.25%                7,298,326.22
三年以上        11,699,957.09           4.69%               10,529,961.38
               249,455,318.65            100%               22,669,329.79

                                      2003.12.31
账龄
                           金额             比例                 坏账准备
一年以内         223,697,235.64           86.33%               154,709.73
一至二年          15,621,108.19            6.03%             4,686,332.46
二至三年           8,109,251.36            3.13%             7,298,326.22
三年以上          11,699,957.09            4.51%            10,529,961.38
                 259,127,552.28             100%            22,669,329.79
    B、坏账准备
                                  本期减少
2003.12.31      本期计提                                       2004.06.30
                              本期转出   本期转回
22,669,329.79       --          --         --               22,669,329.79
    4、预付账款
    (1)账龄分析及百分比
                        2004.06.30                  2003.12.31
账龄
                      金额          比例               金额          比例
一年以内     14,730,848.95        63.57%      12,790,284.99        96.43%
一至二年      8,441,249.04        36.43%         473,289.35         3.57%
             23,172,097.99          100%      13,263,574.34          100%
    (2)截至2004年06月30日,不存在预付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
    (3)截至2004年06月30日,大额预付款前五名情况如下:
单位名称                                   金额         账龄         性质
成都川宏房地产开发有限公司        15,452,435.81       1至2年         房租
北京集成装饰有限公司               1,361,777.50      1年以内       工程款
现代时装(厦门)有限公司            703,852.00      1年以内         货款
北京国林诚信装饰有限公司             620,000.00      1年以内       工程款
内蒙古兆旺羊绒制品有限责任公司       500,000.00      1年以内         货款
占预付账款总额比例                      80.43%
    5、存货
    (1)存货按类别列示
项目                           2004.06.30                      2003.12.31
库存商品                    29,311,325.30                   35,909,815.63
受托代销商品                   314,705.20                              --
低值易耗品                     604,323.10                      491,482.68
                            30,230,353.60                   36,401,298.31
存货跌价准备                         (--)                            (--)
代销商品款                     185,514.60                            (--)
                            30,044,839.00                   36,401,298.31
    (2)截至2004年06月30日,本公司存货未出现减值情形,不需计提跌价准备。
    6、待摊费用
项目                             2003.12.31                      本期增加
保险费                            27,266.68
待转税                        21,635,289.19                 90,854,310.65
租金                             563,100.00                  1,715,400.00
网络租赁费                               --                     44,820.00
装修费                           201,067.60
技术服务费                               --                            --
其他                             293,543.11                  1,975,134.35
                              22,720,266.58                 94,589,665.00

项目                               本期减少                    2004.06.30
保险费                            20,449.98                      6,816.70
待转税                        94,895,617.08                 17,593,982.76
租金                           2,078,900.00                    199,600.00
网络租赁费                        24,900.00                     19,920.00
装修费                           157,457.61                     43,609.99
技术服务费                               --                            --
其他                             947,672.71                  1,321,004.75
                              98,124,997.38                 19,184,934.20
    说明:(1)待摊费用之待转税借方核算已入库但未支付货款或未获得税票认证商品的增值税进项税额及按联营协议应支付给联营厂家的联营款应负担的增值税进项税额,该等进项税额于货款、联营款实际支付或获得税票认证时由贷方转出计入应交税金。待转税期末借方余额反映因未获得税票认证而不予抵扣的进项税额。
    7、长期股权投资
    (1)     合并数
项目                                    2003.12.31               本期增加
其他股权投资                        121,642,810.53           6,508,343.72
其中:对联营企业投资                121,642,810.53           6,508,343.72
股权投资差额                         16,679,892.93                     --
                                    138,322,703.46           6,508,343.72
长期投资减值准备                    (3,960,835.25)
                                    134,361,868.21           6,508,343.72

项目                                      本期减少            2004.06.30
其他股权投资                          4,534,374.00        123,616,780.25
其中:对联营企业投资                  4,534,374.00        123,616,780.25
股权投资差额                          1,390,498.38         15,289,394.55
                                      5,924,872.38        138,906,174.80
长期投资减值准备                                           (3,960,835.25)
                                      5,924,872.38        134,945,339.55
    A、其他股权投资
    a、截至2004年06月30日投资明细
被投资单位名称                                   投资期限        投资比例
上海中商亿商通网上销售服务有限公司                  长期              45%
北京华联综合超市股份有限公司                        长期           18.05%
广东揭阳市物资供销集团公司                          长期            6.60%

被投资单位名称                            初始投资成本           核算方法
上海中商亿商通网上销售服务有限公司        3,735,000.00             权益法
北京华联综合超市股份有限公司             22,980,065.18             权益法
广东揭阳市物资供销集团公司                4,000,000.00             成本法
                                         30,715,065.18
    b、权益变动情况
                                                             本期增减权益
被投资单位名称
                                        本期增减投资             本期权益
上海中商亿商通网上销售服务有限公司                  --                 --
北京华联综合超市股份有限公司                        --       6,508,343.72
广东揭阳市物资供销集团公司                          --                 --
                                                    --       6,508,343.72

                                        本期增减权益
被投资单位名称                                               累计增减权益
                                      本期分回利润
上海中商亿商通网上销售服务有限公司                --          -852,400.37
北京华联综合超市股份有限公司            4,534,374.00        93,754,115.44
广东揭阳市物资供销集团公司                        --                   --
                                        4,534,374.00        92,901,715.07
    c、投资变动情况
被投资单位名称                                                 2003.12.31
上海中商亿商通网上销售服务有限公司                           2,882,599.63
北京华联综合超市股份有限公司                               114,760,210.90
广东揭阳市物资供销集团公司                                   4,000,000.00
                                                           121,642,810.53

被投资单位名称                            本期增减权益        20004.06.30
上海中商亿商通网上销售服务有限公司                           2,882,599.63
北京华联综合超市股份有限公司              1,973,969.72     116,734,180.62
广东揭阳市物资供销集团公司                          --       4,000,000.00
                                          1,973,969.72     123,616,780.25
    B、股权投资差额
    a、股权投资差额明细
被投资单位名称                       初始金额       形成原因     摊销期限
北京华联综合超市股份有限公司      21,019,934.82     溢价购买         10年
呼和浩特华联商厦有限公司           1,203,790.61     溢价购买         10年
北京华联商厦河南有限公司           2,606,913.14     溢价购买       56个月
    b、  股权投资差额变动情况
被投资单位名称                    2003.12.31                     本期增加
北京华联综合超市股份有限公司   12,962,293.22                           --
呼和浩特华联商厦有限公司        1,203,790.61                           --
北京华联商厦河南有限公司        2,513,809.10                           --
                               16,679,892.93                           --

被投资单位名称                      本期摊销       2004.06.30    未摊期限
北京华联综合超市股份有限公司    1,050,996.72    11,911,296.50      68个月
呼和浩特华联商厦有限公司           60,189.54     1,143,601.07     114个月
                                  279,312.12
北京华联商厦河南有限公司                         2,234,496.98      48个月
                                1,390,498.38    15,289,394.55
    C、长期投资减值准备
被投资单位名称                       2003.12.31     本期增加     本期转回
上海中商亿商通网上销售服务公司       360,835.25          --           --
广东揭阳市物资供销集团公司         3,600,000.00          --           --
                                   3,960,835.25          --           --

被投资单位名称                                                 2004.06.30
上海中商亿商通网上销售服务公司                                 360,835.25
广东揭阳市物资供销集团公司                                   3,600,000.00
                                                             3,960,835.25
    (2)   母公司
项目                             2003.12.31                      本期增加
其他股权投资                 272,907,691.96                  6,508,343.72
其中:对子公司投资           151,264,881.43
对联营企业投资               121,642,810.53                  6,508,343.72
股权投资差额                  16,583,464.36
                             289,491,156.32                  6,508,343.72
长期投资减值准备              (3,960,835.25)
                             285,530,321.07                  6,508,343.72

项目                               本期减少                    2004.06.30
其他股权投资                   8,819,936.80                270,596,098.88
其中:对子公司投资             4,285,562.80                146,979,318.63
对联营企业投资                 4,534,374.00                123,616,780.25
股权投资差额                   1,379,784.12                 15,203,680.24
                              10,199,720.92                285,799,779.12
长期投资减值准备                         --                (3,960,835.25)
                              10,199,720.92                281,838,943.87
    A、其他股权投资明细
    a、截至2004年06月30日投资明细
被投资单位名称                                    投资期限       投资比例
呼和浩特华联商厦有限公司                             长期             90%
北京华联商厦河南有限公司                             长期             90%
河南华联商厦有限公司                                 长期          71.43%
上海中商亿商通网上销售服务有限公司                   长期             45%
北京华联综合超市股份有限公司                         长期          18.05%
广东揭阳市物资供销集团公司                           长期           6.60%

被投资单位名称                              初始投资成本         核算方法
呼和浩特华联商厦有限公司                   43,796,209.39           权益法
北京华联商厦河南有限公司                   72,000,000.00           权益法
河南华联商厦有限公司                       50,000,000.00           权益法
上海中商亿商通网上销售服务有限公司          3,735,000.00           权益法
北京华联综合超市股份有限公司               22,980,065.18           权益法
广东揭阳市物资供销集团公司                  4,000,000.00           成本法
                                          196,511,274.57
    b、权益变动情况
                                                             本期增减权益
被投资单位名称
                                    本期投资                     本期权益
呼和浩特华联商厦有限公司            --                        -480,256.09
北京华联商厦河南有限公司            --                      -2,811,261.62
河南华联商厦有限公司                --                        -994,045.09
上海中商亿商通网上销售服务有限公司  --                                 --
北京华联综合超市股份有限公司        --                       6,508,343.72
广东揭阳市物资供销集团公司          --                                 --
                                                             2,222,780.92

                                                             累计增减权益
被投资单位名称                               本期分回
                                                   --      -10,110,580.95
呼和浩特华联商厦有限公司                           --       -3,731,507.27
北京华联商厦河南有限公司                           --       -4,974,802.54
河南华联商厦有限公司                               --         -852,400.37
上海中商亿商通网上销售服务有限公司       4,534,374.00       93,754,115.44
北京华联综合超市股份有限公司                       --                  --
广东揭阳市物资供销集团公司               4,534,374.00       74,084,824.31
    c、投资变动情况
被投资单位名称                                                 2003.12.31
呼和浩特华联商厦有限公司                                    34,165,884.53
北京华联商厦河南有限公司                                    71,079,754.35
河南华联商厦有限公司                                        46,019,242.55
上海中商亿商通网上销售服务有限公司                           2,882,599.63
北京华联综合超市股份有限公司                               114,760,210.90
广东揭阳市物资供销集团公司                                   4,000,000.00
                                                           272,907,691.96

被投资单位名称                       本期增减权益              2004.06.30
呼和浩特华联商厦有限公司              -480,256.09           33,685,628.44
北京华联商厦河南有限公司            -2,811,261.62           68,268,492.73
河南华联商厦有限公司                  -994,045.09           45,025,197.46
上海中商亿商通网上销售服务有限公司             --            2,882,599.63
北京华联综合超市股份有限公司         1,973,969.72          116,734,180.62
广东揭阳市物资供销集团公司                     --            4,000,000.00
                                    -2,311,593.08          270,596,098.88
    B、股权投资差额
    a、股权投资差额明细
被投资单位名称                                                   初始金额
北京华联综合超市股份有限公司                                21,019,934.82
呼和浩特华联商厦有限公司                                     1,203,790.61
北京华联商厦河南有限公司                                     2,506,913.14

被投资单位名称                           形成原因                摊销期限
北京华联综合超市股份有限公司             溢价购买                    10年
呼和浩特华联商厦有限公司                 溢价购买                    10年
北京华联商厦河南有限公司                 溢价购买                  56个月
    b、    股权投资差额变动情况
被投资单位名称                    2003.12.31       本期增加      本期摊销
北京华联综合超市股份有限公司   12,962,293.22             --  1,050,996.72
呼和浩特华联商厦有限公司        1,203,790.61             --     60,189.54
                                                               268,597.86
北京华联商厦河南有限公司        2,417,380.53             --
                               16,583,464.36             --  1,379,784.12

被投资单位名称                           2004.06.30              未摊期限
北京华联综合超市股份有限公司          11,911,296.50                68个月
呼和浩特华联商厦有限公司               1,143,601.07               114个月
北京华联商厦河南有限公司               2,148,782.67                48个月
                                      15,203,680.24
    8、固定资产及累计折旧
    (1)   固定资产原值
固定资产类别                       2003.12.31                    本期增加
房屋建筑物                     203,033,187.85              193,498,626.00
机器设备                        28,010,112.29                  388,236.17
运输设备                         1,029,905.00
其他设备                         6,526,141.00                  678,818.39
经营租入固定资产改良           422,360,035.66                2,847,758.74
                               660,959,381.80              197,413,439.30

固定资产类别                         本期减少                  2004.06.30
房屋建筑物                                                 396,531,813.85
机器设备                            51,950.00               28,346,398.46
运输设备                            33,945.00                  995,960.00
其他设备                            40,921.00                7,164,038.39
经营租入固定资产改良                                       425,207,794.40
                                   126,816.00              858,246,005.10
    说明:
    本期增加房屋建筑物主要是北京华联商厦股份有限公司安贞分公司于2004年6月30日购买中国工商银行北京市新街口支行座落于北京市朝阳区安贞西里5区4号房屋的第4、5层所致。
    (2)   累计折旧
固定资产类别                      2003.12.31                     本期增加
房屋建筑物                     15,323,202.62                 8,591,388.84
机器设备                        3,891,906.34                 1,611,592.99
运输设备                          188,165.96                    68,002.10
其他设备                        1,698,115.54                 1,073,854.22
经营租入固定资产改良           39,828,963.67                14,166,532.74
                               60,930,354.13                25,511,370.89

固定资产类别                        本期减少                   2004.06.30
房屋建筑物                                                  23,914,591.46
机器设备                            2,519.57                 5,500,979.76
运输设备                            7,545.73                   248,622.33
其他设备                                                     2,771,969.76
经营租入固定资产改良                                        53,995,496.41
                                   10,065.30                86,431,659.72
    (3)  固定资产减值准备
固定资产类别      2003.12.31     本期增加      本期减少        2004.06.30
机器设备          108,448.96           --            --        108,448.96
运输设备                  --           --            --                --
                  108,448.96           --            --        108,448.96
    9、在建工程
工程名称                         2003.12.31                      本期增加
安贞停车场                     9,898,421.33                 16,965,959.00
其他                             351,229.52                  1,224,690.21
经营租入固定资产改良             268,736.00
                              10,518,386.85                 18,190,649.21

工程名称                   本期转入固定资产                    2004.06.30
安贞停车场                                                  26,864,380.33
其他                           1,000,305.13                    575,614.60
经营租入固定资产改良                                           268,736.00
                               1,000,305.13                 27,708,730.93
    说明:2002年5月18日,安贞分公司与北京市朝阳区绿化局元大都城垣遗址公园签订联建协议,共同建设北京市朝阳区安贞西里五区四号楼前“安贞华联停车场花园”。工程预算造价5829万元。由于工程设计调整,追加预算,截至2004年6月30日累计支付工程款8251.19万元。
    (1)在建工程本期增加无利息资本化。
    (2)截至2004年06月30日,本公司在建工程未出现减值情形,不需计提减值准备。
    10、无形资产
    (1)截至2004年06月30日无形资产明细
项目            取得方式         原值        摊销期限        剩余摊销期限
土地使用权         购买      111,000,000.00     40年              432个月
    (2)无形资产增减变动
项目                                                           土地使用权
2003.12.31                                                 101,378,749.98
本期增加额                                                             --
本期摊销额                                                   1,388,749.98
累计摊销额                                                  11,110,000.00
2004.06.30                                                  99,990,000.00
无形资产减值准备                                                     (--)
                                                            99,990,000.00
    (3)截至2004年06月30日,本公司无形资产未出现减值情形,不需计提减值准备。
    11、长期待摊费用
    (1)截至2004年06月30日长期待摊费用明细
项目                 2003.12.31      本期增加      本期摊销    2004.06.30
租入资产工程支出             --            --           --             --
装修费                       --            --           --             --
其他支出             160,567.21            --     19,661.34    140,905.87
开办费                       --            --            --            --
                     160,567.21                   19,661.34    140,905.87
    (2)截至2004年06月30日长期待摊费用摊销情况
种类               原值        本期摊销      累计摊销           摊余期限
其他支出       196,613.00     19,661.34     55,707.13              43个月
    12、短期借款
借款类别                      2003.12.31                       2004.06.30
保证借款                  702,000,000.00                   732,000,000.00
其中:他人保证            702,000,000.00                   732,000,000.00
                          702,000,000.00                   732,000,000.00
    说明:本期期末保证借款包括:
    (1)北京华联商业贸易发展有限公司为本公司14,000万元、成都分公司2,900万元,安贞分公司4000万元借款提供信用保证;
    (2)经纬纺织机械股份有限公司为本公司20,000万元借款提供信用保证;
    (3)中纺机集团财务有限责任公司为本公司17,000万元借款提供信用保证;
    (4)北京华联集团投资控股有限公司为本公司5000万元,安贞分公司3000万元借款提供信用保证;
    (5)本公司为呼和浩特华联商厦有限公司5,300万元、河南华联商厦有限公司2,000万元借款提供信用保证。
    13、应付票据
种类                     2003.12.31                            2004.06.30
商业承兑汇票                --                              19,600,794.49
    14、应付账款
2003.12.31                                                     2004.06.30
202,844,239.68                                             165,200,900.66
    说明:截至2004年06月30日,不存在欠付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
    15、预收账款
2003.12.31                                                     2004.06.30
27,614,950.76                                               14,882,399.88
    说明:(1)截至2004年06月30日,不存在预收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
    (2)本公司预收账款主要是预收大宗购货款。
    16、应付工资
2003.12.31                                                     2004.06.30
1,466,901.83                                                   637,275.05
    17、应交税金
税种                      2003.12.31                           2004.06.30
增值税                   -751,193.20                        -2,630,249.91
消费税                    131,185.32                           127,606.62
营业税                    950,016.04                           575,673.57
城建税                    663,825.29                           159,080.30
个人所得税                 64,554.95                            76,649.72
房产税                    299,200.00                                   --
所得税                   -398,361.75                               718.75
                          959,226.65                        -1,690,520.95
    18、其他应交款
项目             计缴标准          2003.12.31                  2004.06.30
教育费附加       流转税额3%        281,260.68                   66,395.37
防洪维护费                                 --
                                   281,260.68                   66,395.37
    19、其他应付款
2003.12.31                                                     2004.06.30
45,050,714.06                                              174,013,278.66
    说明:截至2004年06月30日,不存在欠付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
    20、预提费用
类别                                 2003.12.31                2004.06.30
利息                                1,476,239.61             1,374,481.50
广告及业务宣传费                              --                       --
物业管理费                                    --               979,808.61
电力设备租赁费                      1,904,000.00                       --
房租                                  955,552.37            26,641,733.40
水电费                                317,540.40             1,279,166.47
修理费                                194,582.89                83,972.67
其他                                  720,493.73             2,771,218.62
                                    5,568,409.00            33,130,381.27
    21、长期借款
借款类别                      2003.12.31                       2004.06.30
保证借款                   12,350,000.00                    11,050,000.00
其中:他人保证             12,350,000.00                    11,050,000.00
                           12,350,000.00                    11,050,000.00
    说明:本期期末保证借款的保证人为北京华联商业贸易发展有限公司。
    22、股本(单位:万元)
                                                  本期增减
股份类别                             2003.12.31
                                                配股及增发   转增及送股
A、尚未流通股份
1.发起人股份                        84,820,632          --            --
其中:国家持有                       84,820,632          --            --
境内法人持有                                --          --            --
2.境内法人股                       101,379,368          --            --
3.内部职工股                                --          --            --
小   计                            186,200,000          --            --
B、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股            63,000,000          --            --
2.境内上市的外资股                          --          --            --
小   计                             63,000,000          --            --
股份总数                           249,200,000          --            --

                                   本期增减
股份类别                                                       2004.06.30
                          转受让                小计
A、尚未流通股份
1.发起人股份                    --                --           84,820,632
其中:国家持有                   --                --           84,820,632
境内法人持有                    --                --                   --
2.境内法人股                    --                --          101,379,368
3.内部职工股                    --                --                   --
小   计                         --                --          186,200,000
B、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股        --                --           63,000,000
2.境内上市的外资股              --                --                   --
小   计                         --                --           63,000,000
股份总数                        --                --          249,200,000
    说明:截至2004年06月30日,持本公司5%以上股份的股东及比例如下:
股东单位名称                                       股份          持股比例
北京中商华通科贸有限公司                       72,471,987          29.08%
北京世纪国光科贸有限公司                       58,960,013          23.66%
北京华联集团投资控股有限公司                   54,768,000          21.98%
    23、资本公积
项目                     2003.12.31            本期增加          本期减少
股本溢价              79,013,874.01                  --                --
股权投资准备          62,409,570.53                  --                --
关联交易差价             850,000.00                  --                --
其他资本公积               1,130.27                  --                --
                     142,274,574.81                  --                --

项目                                                           2004.06.30
股本溢价                                                    79,013,874.01
股权投资准备                                                62,409,570.53
关联交易差价                                                   850,000.00
其他资本公积                                                     1,130.27
                                                           142,274,574.81
    24、盈余公积
项目                2003.12.31    本期增加   本期减少          2004.06.30
法定盈余公积     11,557,983.24       --         --          11,557,983.24
法定公益金       11,557,983.24       --         --          11,557,983.24
                 23,115,966.48       --         --          23,115,966.48
    25、未分配利润
2003.12.31          本期增加            本期减少               2004.06.30
40,237,940.74      2,089,827.84             --              42,327,768.58
    说明:本期增加系本公司2004年上半年合并净利润转入。
    26、主营业务收入及成本
    (1)合并数
    A、按业务性质列示
                                             2003年上半年
项  目
                            主营业务收入                     主营业务成本
其他                          692,179.63                       683,612.19
百货零售                  510,847,538.13                   368,423,249.65
                          511,539,717.76                   369,106,861.84

                                               2004年上半年
项  目
                            主营业务收入                     主营业务成本
其他                                  --                               --
百货零售                  802,145,538.71                   536,907,049.81
                          802,145,538.71                   536,907,049.81
    B、按地区列示
                                         2003年上半年
地  区
                            主营业务收入                     主营业务成本
北京                      298,058,891.26                   206,263,079.23
上海                          692,179.63                       683,612.19
成都                      121,855,531.57                    89,762,971.10
呼和浩特                   22,022,032.86                    18,613,453.48
郑州                       59,792,165.69                    46,485,316.07
广州                        9,118,916.75                     7,298,429.77
石家庄
                          511,539,717.76                   369,106,861.84

                                             2004年上半年
地  区
                            主营业务收入                     主营业务成本
北京                      487,122,043.16                   310,960,340.86
上海                                  --                               --
成都                      158,265,278.69                   111,405,754.15
呼和浩特                   30,876,589.31                    22,403,420.54
郑州                       84,764,879.22                    63,580,268.76
广州                                  --                               --
石家庄                     41,116,748.33                    28,557,265.50
                          802,145,538.71                   536,907,049.81
    (2)母公司
    A、按业务性质列示
                                         2003年上半年
项  目
                         主营业务收入                        主营业务成本
其他                       692,179.63                          683,612.19
百货零售               419,914,422.83                      296,026,050.33
                       420,606,602.46                      296,709,662.52

                                             2004年上半年
项  目
                         主营业务收入                        主营业务成本
其他                               --                                  --
百货零售               686,504,070.18                      450,923,360.51
                       686,504,070.18                      450,923,360.51
    B、按地区列示
                                           2003年上半年
地  区
                           主营业务收入                      主营业务成本
北京                     298,058,891.26                    206,263,079.23
上海                         692,179.63                        683,612.19
成都                     121,855,531.57                     89,762,971.10
石家庄
                         420,606,602.46                    296,709,662.52

                                          2004年上半年
地  区
                           主营业务收入                      主营业务成本
北京                     487,122,043.16                    310,960,340.86
上海                                 --                                --
成都                     158,265,278.69                    111,405,754.15
石家庄                    41,116,748.33                     28,557,265.50
                         686,504,070.18                    450,923,360.51
    27、主营业务税金及附加
项目             计缴标准               2003年上半年         2004年上半年
营业税           按应税收入的5%                    --           45,007.77
城建税           按应缴流转税的7%          675,731.31          916,500.24
消费税           按应税收入的5%            244,086.33        1,131,027.81
教育费附加       按应缴流转税的3%          289,599.14          399,900.70
交通费附加       按应缴流转税的4%                  --                  --
其他                                        11,838.65           15,578.00
                                         1,221,255.43        2,508,014.52
    28、其他业务利润
                            2003年上半年
         其他业务收入       其他业务支出                     其他业务利润
租赁    25,556,635.31       1,823,467.46                    23,733,167.85
价外费  10,341,550.13       2,042,625.40                     8,298,924.73
其他
        35,898,185.44       3,866,092.86                    32,032,092.58

                               2004年上半年
            其他业务收入         其他业务支出                其他业务利润
租赁       30,970,004.42         1,582,586.97               29,387,417.45
价外费     37,091,334.83         4,072,037.72               33,019,297.11
其他                  --                   --
           68,061,339.25         5,654,624.69               62,406,714.56
    说明:本期进店费、促销费等价外收费在“其他业务收入”科目核算。
    29、营业费用
2003年上半年                                                2004年上半年
112,318,433.06                                             122,573,177.27
    说明:
    (1)营业费用主要是场地租金、广告促销、人工费、企划费、资产摊提、水电费和包装物等。
    30、管理费用
2003年上半年                                                2004年上半年
9,462,845.35                                                10,958,823.39
    31、财务费用
项目                          2003年上半年                   2004年上半年
利息支出                     15,387,072.07                  20,070,394.14
减:利息收入                 11,078,893.40                   1,329,413.12
利息收支净额                  4,308,178.67                  18,740,981.02
手续费                        1,404,311.23                     252,597.63
                              5,712,489.90                  18,993,578.65
    32、投资收益
    (1)合并数
类别                        2003年上半年                     2004年上半年
短期投资收益                          --                               --
长期投资收益                2,546,914.05                     6,508,343.72
其中:权益法核算            2,546,914.05                     6,508,343.72
成本法核算                            --                               --
股权转让收益                                                           --
减:股权投资差额摊销        1,072,285.68                     1,390,498.38
    长期投资减值准备                  --                               --
                            1,474,628.37                     5,117,845.34
    (2)母公司
类别                      2003年上半年                       2004年上半年
短期投资收益                          --                               --
长期投资收益              -10,330,182.21                     2,222,780.92
其中:权益法核算          -10,330,182.21                     2,222,780.92
成本法核算                           --
股权转让收益
减:股权投资差额摊销        1,072,285.68                    -1,379,784.12
长期投资减值准备                   --
                          -11,402,467.89                       842,996.80
    33、补贴收入
项目                      2003年上半年                       2004年上半年
增值税返还                 285,599.00                          308,000.00
    说明:系增值税及营业税部分地方税费返还形成
    34、营业外收入
项目                          2003年上半年                   2004年上半年
罚款及赔款收入                 592,903.25                     633,834.84
废品收入                                --                      31,265.10
其他收入                       314,304.30                     389,082.74
                                907,207.55                   1,054,182.68
    35、营业外支出
项目                          2003年上半年                   2004年上半年
滞纳金及罚款                     59,701.01                     124,557.65
捐赠支出                                --                       1,000.00
其他                                    --                     155,789.91
处置固定资产净损失                                                     --
                                 59,701.01                     281,347.56
    36、所得税
2003年上半年                                                 2004年上半年
4,876,131.31                                                 1,751,938.06
    说明:本公司所属分公司按属地原则纳税,2004年上半年所得税主要是安贞分公司应付所得税。
    37、收到的其他与经营活动有关的现金45,487,516.63元主要是经营租赁收取的租金14,379,161.28元及收取的价外收入16,609,071.01
    38、支付的其他与经营活动有关的现金98,532,821.70元主要是付现费用53,325,082.71元。
    七、关联方关系及其交易
    1、关联方
    (1)关联方名称及与本公司关系
关联方名称                                                   与本公司关系
北京中商华通科贸有限公司                                 本公司第一大股东
呼和浩特华联商厦有限公司                                 本公司控股子公司
河南华联商厦有限公司                                     本公司控股子公司
北京华联商厦河南有限公司                                 本公司控股子公司
    (2)关联方概况
关联方名称                       经济性质                          注册地
北京中商华通科贸有限公司       有限责任                              北京
呼和浩特华联商厦市有限公司     有限责任                          呼和浩特
河南华联商厦有限公司           有限责任                              郑州
北京华联商厦河南有限公司       有限责任                              郑州

关联方名称                              主营业务               法定代表人
北京中商华通科贸有限公司     技术开发及转让、技术咨询及              任武
                             服务,销售计算机及外围设
                             备、建筑材料、装饰材料、五
                             金交电、金属材料、化工产品。
呼和浩特华联商厦市有限公司   日用百货、针纺织品、五金交              徐勇
                             电、电子计算机、建筑装饰材
                             料等。
河南华联商厦有限公司         百货、针织品、五金交电、化              徐勇
                             工原料及产品、信息服务等。
北京华联商厦河南有限公司     实业投资并对投资项目进行                徐勇
                             管理,房屋租赁
    (3)关联方注册资本及其变化
关联方名称                         2003.12.31       本期增加     本期减少
北京中商华通科贸有限公司             26,000万             --           --
呼和浩特华联商厦有限公司              5,000万             --           --
河南华联商厦有限公司                  7,000万             --           --
北京华联商厦河南有限公司              8,000万             --           --

关联方名称                                                     2004.06.30
北京中商华通科贸有限公司                                         26,000万
呼和浩特华联商厦有限公司                                          5,000万
河南华联商厦有限公司                                              7,000万
北京华联商厦河南有限公司                                          8,000万
    (4)关联方所持股份或拥有权益及其变化
                                                      2003.12.31
关联方名称
                                           股数(权益)                比例
北京中商华通科贸有限公司                    7247万股               29.08%
呼和浩特华联商厦有限公司                    4000万元                  80%
河南华联商厦有限公司                        5000万元               71.43%
北京华联商厦河南有限公司                    7200万元                  90%

                                                    2004.06.30
关联方名称
                                   股数(权益)                        比例
北京中商华通科贸有限公司             7247万股                      29.08%
呼和浩特华联商厦有限公司             4500万元                         90%
河南华联商厦有限公司                 5000万元                      71.43%
北京华联商厦河南有限公司             7200万元                         90%
    2、关联交易
     截至2004年06月30日,本公司为呼和浩特华联商厦有限公司5,300万元短期借款和河南华联商厦有限公司2,000万元短期借款提供信用保证。
    3、关联交易未结算金额
     截至2004年06月30日,本公司不存在关联交易未结算金额。
    八、或有事项
     截至2004年06月30日,本公司累计对外担保7,300万元,明细如下:
被担保单位                          担保金额                   借款到期日
河南华联商厦有限公司              2,000万元                  2004年7月7日
呼和浩特华联商厦有限公            5,300万元                 2004年8月18日

                                  7,300万元
    截至2004年6月30日,本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
    九、净资产收益率及每股收益(按合并会计报表计算)
                                       净资产收益率(%)
                            全面摊薄                       加权平均
报告期利润
                   2003年      2004年           2003年             2004年
                   上半年      上半年           上半年             上半年
主营业务利润       18.25       19.04             18.12              19.08
营业利润           -2.01       -0.68             -1.99              -0.68
净利润             -1.48        0.46             -1.47               0.46
扣除非常性损
                   -3.93        0.30             -3.90               0.30
益后净利润

                                           每股收益
                               全面摊薄                       加权平均
报告期利润
                       2003年      2004年       2003年             2004年
                       上半年      上半年       上半年             上半年
主营业务利润            0.345       0.349        0.345              0.349
营业利润               -0.038      -0.013       -0.038             -0.013
净利润                 -0.028       0.008       -0.028              0.008
扣除非常性损
                       -0.074       0.006       -0.074              0.006
益后净利润
    其中,2004年1-6月非经常性损益项目及其金额如下
项目                                                                 金额
营业外收入                                                   1,054,182.68
扣除资产减值准备后的营业外支出                                -281,347.56
减值准备转回                                                           --
对非金融企业收取的资金占用费                                           --
处置股权收益                                                           --
小计                                                           772,835.12
减:所得税影响数                                                66,412.50
合计                                                           706,422.62
    七、备查文件
    (一)载有董事长签名的半年度报告文本;
    (二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本;
    (四)公司章程文本。
    北京华联商厦股份有限公司
    法定代表人:徐勇
    2004年8月25日
    资产负债表
    编制单位:北京华联商厦股份有限公司                     单位:人民币元
                                                            2004年6月30日
项目
                                                                     合并
流动资产:
货币资金                                                   419,953,109.43
短期投资                                                             0.00
应收票据                                                             0.00
应收股利                                                             0.00
应收利息                                                             0.00
应收账款                                                       360,213.36
其他应收款                                                 101,487,516.52
预付账款                                                    23,172,097.99
应收补贴款                                                       6,462.28
存货                                                        30,044,839.00
待摊费用                                                    19,184,934.20
一年内到期的长期债券投资                                             0.00
其他流动资产                                                         0.00
流动资产合计                                               594,209,172.78
长期投资:                                                           0.00
长期股权投资                                               134,945,339.55
长期债券投资                                                         0.00
其中:合并价差                                               3,292,383.74
长期投资合计                                               134,945,339.55
固定资产:                                                           0.00
固定资产原价                                               858,246,005.10
减:累计折旧                                                86,431,659.72
固定资产净值                                               771,814,345.38
减:固定资产减值准备                                           108,448.96
固定资产净额                                               771,705,896.42
工程物资                                                             0.00
在建工程                                                    27,708,730.93
固定资产清理                                                         0.00
                                                                     0.00
固定资产合计                                               799,414,627.35
无形资产及其他资产:                                                 0.00
无形资产                                                    99,990,000.00
长期待摊费用                                                   140,905.87
其他长期资产                                                         0.00
                                                                     0.00
无形资产及其他资产合计                                     100,130,905.87
递延税项:                                                           0.00
递延税款借项                                                         0.00
                                                                     0.00
资产总计                                                 1,628,700,045.55

                                                            2004年6月30日
项目
                                                                   母公司
流动资产:
货币资金                                                   414,161,193.18
短期投资                                                             0.00
应收票据                                                             0.00
应收股利                                                             0.00
应收利息                                                             0.00
应收账款                                                       360,213.36
其他应收款                                                 226,785,988.86
预付账款                                                    19,840,585.36
应收补贴款                                                       6,462.28
存货                                                        22,410,633.83
待摊费用                                                    13,597,106.97
一年内到期的长期债券投资                                             0.00
其他流动资产                                                         0.00
流动资产合计                                               697,162,183.84
长期投资:                                                           0.00
长期股权投资                                               281,838,943.87
长期债券投资                                                         0.00
其中:合并价差                                                       0.00
长期投资合计                                               281,838,943.87
固定资产:                                                           0.00
固定资产原价                                               509,942,947.88
减:累计折旧                                                39,040,155.30
固定资产净值                                               470,902,792.58
减:固定资产减值准备                                           108,448.96
固定资产净额                                               470,794,343.62
工程物资                                                             0.00
在建工程                                                    26,864,380.33
固定资产清理                                                         0.00
                                                                     0.00
固定资产合计                                               497,658,723.95
无形资产及其他资产:                                                 0.00
无形资产                                                             0.00
长期待摊费用                                                   140,905.87
其他长期资产                                                         0.00
                                                                     0.00
无形资产及其他资产合计                                         140,905.87
递延税项:                                                           0.00
递延税款借项                                                         0.00
                                                                     0.00
资产总计                                                 1,476,800,757.53

                                                           2003年12月31日
项目
                                                                     合并
流动资产:
货币资金                                                   492,712,700.57
短期投资                                                             0.00
应收票据                                                             0.00
应收股利                                                             0.00
应收利息                                                             0.00
应收账款                                                       364,636.60
其他应收款                                                  65,288,749.51
预付账款                                                    13,263,574.34
应收补贴款                                                       6,462.28
存货                                                        36,401,298.31
待摊费用                                                    22,720,266.58
一年内到期的长期债券投资                                             0.00
其他流动资产                                                         0.00
流动资产合计                                               630,757,688.19
长期投资:                                                           0.00
长期股权投资                                               134,361,868.21
长期债券投资
其中:合并价差                                                       0.00
长期投资合计                                               134,361,868.21
固定资产:                                                           0.00
固定资产原价                                               660,959,381.80
减:累计折旧                                                60,930,354.13
固定资产净值                                               600,029,027.67
减:固定资产减值准备                                           108,448.96
固定资产净额                                               599,920,578.71
工程物资                                                             0.00
在建工程                                                    10,518,386.85
固定资产清理
                                                                     0.00
固定资产合计                                               610,438,965.56
无形资产及其他资产:                                                 0.00
无形资产                                                   101,378,749.98
长期待摊费用                                                   160,567.21
其他长期资产                                                         0.00
                                                                     0.00
无形资产及其他资产合计                                     101,539,317.19
递延税项:                                                           0.00
递延税款借项                                                         0.00
                                                                     0.00
资产总计                                                 1,477,097,839.15

                                                           2003年12月31日
项目
                                                                   母公司
流动资产:
货币资金                                                   465,746,152.63
短期投资                                                             0.00
应收票据                                                             0.00
应收股利                                                             0.00
应收利息                                                             0.00
应收账款                                                       364,636.60
其他应收款                                                 236,458,222.49
预付账款                                                    11,393,675.78
应收补贴款                                                       6,462.28
存货                                                        26,821,650.41
待摊费用                                                    16,565,178.58
一年内到期的长期债券投资                                             0.00
其他流动资产                                                         0.00
流动资产合计                                               757,355,978.77
长期投资:                                                           0.00
长期股权投资                                               285,530,321.07
长期债券投资
其中:合并价差                                                       0.00
长期投资合计                                               285,530,321.07
固定资产:                                                           0.00
固定资产原价                                               314,709,156.32
减:累计折旧                                                29,165,005.51
固定资产净值                                               285,544,150.81
减:固定资产减值准备                                           108,448.96
固定资产净额                                               285,435,701.85
工程物资                                                             0.00
在建工程                                                     9,956,413.33
固定资产清理
                                                                     0.00
固定资产合计                                               295,392,115.18
无形资产及其他资产:                                                 0.00
无形资产                                                             0.00
长期待摊费用                                                   160,567.21
其他长期资产                                                         0.00
                                                                     0.00
无形资产及其他资产合计                                         160,567.21
递延税项:                                                           0.00
递延税款借项                                                         0.00
                                                                     0.00
资产总计                                                 1,338,438,982.23
    资产负债表
    编制单位:北京华联商厦股份有限公司                     单位:人民币元
                                                            2004年6月30日
项      目
                                                                     合并
流动负债:
短期借款                                                   732,000,000.00
应付票据                                                    19,600,794.49
应付账款                                                   165,200,900.66
预收账款                                                    14,882,399.88
应付工资                                                       637,275.05
应付福利费                                                   1,450,127.74
应付股利                                                             0.00
应交税金                                                    -1,690,520.95
其他应交款                                                      66,395.37
其他应付款                                                 174,013,278.66
预提费用                                                    33,130,381.27
预计负债                                                             0.00
一年内到期的长期负债                                                 0.00
其他流动负债                                                            -
                                                                     0.00
流动负债合计                                             1,139,291,032.17
                                                                     0.00
长期负债:                                                           0.00
长期借款                                                    11,050,000.00
应付债券                                                             0.00
长期应付款                                                           0.00
专项应付款                                                           0.00
其他长期负债                                                         0.00
长期负债合计                                                11,050,000.00
递延税项:                                                           0.00
递延税款贷项                                                         0.00
负债合计                                                 1,150,341,032.17
少数股东权益                                                21,440,703.51
                                                                     0.00
所有者权益:                                                         0.00
股本                                                       249,200,000.00
减:已归还投资                                                       0.00
股本净额                                                   249,200,000.00
资本公积                                                   142,274,574.81
盈余公积                                                    23,115,966.48
其中:法定公益金                                            11,557,983.24
未分配利润                                                  42,327,768.58
外币报表折算差额                                                     0.00
股东权益合计                                               456,918,309.87
负债和股东权益总计                                       1,628,700,045.55

                                                            2004年6月30日
项      目
                                                                   母公司
流动负债:
短期借款                                                   659,000,000.00
应付票据                                                    19,600,794.49
应付账款                                                   139,427,224.49
预收账款                                                    11,953,015.26
应付工资                                                       534,511.13
应付福利费                                                     894,517.51
应付股利                                                             0.00
应交税金                                                    -1,187,768.62
其他应交款                                                      60,106.88
其他应付款                                                 148,952,057.28
预提费用                                                    29,543,392.59
预计负债                                                             0.00
一年内到期的长期负债                                                 0.00
其他流动负债                                                            -
                                                                     0.00
流动负债合计                                             1,008,777,851.01
                                                                     0.00
长期负债:                                                           0.00
长期借款                                                    11,050,000.00
应付债券                                                             0.00
长期应付款                                                           0.00
专项应付款                                                           0.00
其他长期负债                                                         0.00
长期负债合计                                                11,050,000.00
递延税项:                                                           0.00
递延税款贷项                                                         0.00
负债合计                                                 1,019,827,851.01
少数股东权益                                                         0.00
                                                                     0.00
所有者权益:                                                         0.00
股本                                                       249,200,000.00
减:已归还投资                                                       0.00
股本净额                                                   249,200,000.00
资本公积                                                   142,274,574.81
盈余公积                                                    23,006,250.48
其中:法定公益金                                            11,503,125.24
未分配利润                                                  42,492,081.23
外币报表折算差额                                                     0.00
股东权益合计                                               456,972,906.52
负债和股东权益总计                                       1,476,800,757.53

                                                           2003年12月31日
项      目
                                                                     合并
流动负债:
短期借款                                                   702,000,000.00
应付票据                                                             0.00
应付账款                                                   202,844,239.68
预收账款                                                    27,614,950.76
应付工资                                                     1,466,901.83
应付福利费                                                   1,929,636.58
应付股利                                                             0.00
应交税金                                                       959,226.65
其他应交款                                                     281,260.68
其他应付款                                                  45,050,714.06
预提费用                                                     5,568,409.00
预计负债                                                             0.00
一年内到期的长期负债                                                 0.00
其他流动负债                                                         0.00
                                                                     0.00
流动负债合计                                               987,715,339.24
                                                                     0.00
长期负债:                                                           0.00
长期借款                                                    12,350,000.00
应付债券                                                             0.00
长期应付款                                                           0.00
专项应付款                                                           0.00
其他长期负债                                                         0.00
长期负债合计                                                12,350,000.00
递延税项:                                                           0.00
递延税款贷项                                                         0.00
负债合计                                                 1,000,065,339.24
少数股东权益                                                22,204,017.88
                                                                     0.00
所有者权益:                                                         0.00
股本                                                       249,200,000.00
减:已归还投资                                                       0.00
股本净额                                                   249,200,000.00
资本公积                                                   142,274,574.81
盈余公积                                                    23,115,966.48
其中:法定公益金                                            11,557,983.24
未分配利润                                                  40,237,940.74
外币报表折算差额                                                     0.00
股东权益合计                                               454,828,482.03
负债和股东权益总计                                       1,477,097,839.15

                                                           2003年12月31日
项      目
                                                                   母公司
流动负债:
短期借款                                                   629,000,000.00
应付票据                                                             0.00
应付账款                                                   158,924,252.23
预收账款                                                    24,365,728.09
应付工资                                                       578,401.83
应付福利费                                                   1,188,689.18
应付股利                                                             0.00
应交税金                                                     1,726,576.61
其他应交款                                                     274,297.63
其他应付款                                                  51,965,561.16
预提费用                                                     3,193,111.08
预计负债                                                             0.00
一年内到期的长期负债                                                 0.00
其他流动负债                                                         0.00
                                                                     0.00
流动负债合计                                               871,216,617.81
                                                                     0.00
长期负债:                                                           0.00
长期借款                                                    12,350,000.00
应付债券                                                             0.00
长期应付款                                                           0.00
专项应付款                                                           0.00
其他长期负债                                                         0.00
长期负债合计                                                12,350,000.00
递延税项:                                                           0.00
递延税款贷项                                                         0.00
负债合计                                                   883,566,617.81
少数股东权益                                                         0.00
                                                                     0.00
所有者权益:                                                         0.00
股本                                                       249,200,000.00
减:已归还投资                                                       0.00
股本净额                                                   249,200,000.00
资本公积                                                   142,274,574.81
盈余公积                                                    23,006,250.48
其中:法定公益金                                            11,503,125.24
未分配利润                                                  40,391,539.13
外币报表折算差额                                                     0.00
股东权益合计                                               454,872,364.42
负债和股东权益总计                                       1,338,438,982.23
    利润表
     编制单位:北京华联商厦股份有限公司                    单位:人民币元
                                                               2004年中报
项    目
                                                                     合并
一、主营业务收入                                           802,145,538.71
减:折扣与折让                                             175,731,838.56
主营业务收入净额                                           626,413,700.15
减:主营业务成本                                           536,907,049.81
主营业务税金及附加                                           2,508,014.52
二、主营业务利润                                            86,998,635.82
加:其他业务利润                                            62,406,714.56
减:营业费用                                               122,573,177.27
管理费用                                                    10,958,823.39
财务费用                                                    18,993,578.65
三、营业利润                                                -3,120,228.93
加:投资收益                                                 5,117,845.34
补贴收入                                                       308,000.00
营业外收入                                                   1,054,182.68
减:营业外支出                                                 281,347.56
四、利润总额                                                 3,078,451.53
减:所得税                                                   1,751,938.06
少数股东损益                                                  -763,314.37
五、净利润                                                   2,089,827.84

                                                               2004年中报
项    目
                                                                   母公司
一、主营业务收入                                           686,504,070.18
减:折扣与折让                                             159,925,367.48
主营业务收入净额                                           526,578,702.70
减:主营业务成本                                           450,923,360.51
主营业务税金及附加                                           2,442,308.87
二、主营业务利润                                            73,213,033.32
加:其他业务利润                                            42,046,357.61
减:营业费用                                                89,731,175.88
管理费用                                                     6,132,638.32
财务费用                                                    16,862,219.62
三、营业利润                                                 2,533,357.11
加:投资收益                                                   842,996.80
补贴收入                                                       308,000.00
营业外收入                                                     378,306.38
减:营业外支出                                                 213,400.80
四、利润总额                                                 3,849,259.49
减:所得税                                                   1,748,717.39
少数股东损益                                                         0.00
五、净利润                                                   2,100,542.10

                                                               2003年中报
项    目
                                                                     合并
一、主营业务收入                                           511,539,717.76
减:折扣与折让                                              55,216,285.99
主营业务收入净额                                           456,323,431.77
减:主营业务成本                                           369,106,861.84
主营业务税金及附加                                           1,221,255.43
二、主营业务利润                                            85,995,314.50
加:其他业务利润                                            32,032,092.58
减:营业费用                                               112,318,433.06
管理费用                                                     9,462,845.35
财务费用                                                     5,712,489.90
三、营业利润                                                -9,466,361.23
加:投资收益                                                 1,474,628.37
补贴收入                                                       285,599.00
营业外收入                                                     907,207.55
减:营业外支出                                                  59,701.01
四、利润总额                                                -6,858,627.32
减:所得税                                                   4,876,131.31
少数股东损益                                                -4,756,628.69
五、净利润                                                  -6,978,129.94

                                                               2003年中报
项    目
                                                                   母公司
一、主营业务收入                                           420,606,602.46
减:折扣与折让                                              52,257,259.33
主营业务收入净额                                           368,349,343.13
减:主营业务成本                                           296,709,662.52
主营业务税金及附加                                           1,160,289.50
二、主营业务利润                                            70,479,391.11
加:其他业务利润                                            17,028,995.33
减:营业费用                                                66,859,565.81
管理费用                                                     9,459,316.85
财务费用                                                     2,491,660.12
三、营业利润                                                 8,697,843.66
加:投资收益                                               -11,402,467.89
补贴收入                                                       285,599.00
营业外收入                                                     317,026.60
减:营业外支出                                                       0.00
四、利润总额                                                -2,101,998.63
减:所得税                                                   4,876,131.31
少数股东损益                                                         0.00
五、净利润                                                  -6,978,129.94
    补充资料:
                                                           2004年度
项目       附注
                                                     合并          母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他

                                                    2003年度
项目       附注
                                                 合并           母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益      16,853,803.09    16,853,803.09
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
    利润分配表
    编制单位:北京华联商厦股份有限公司                     单位:人民币元
                                                               2004年中报
项    目
                                                                     合并
一、净利润                                                   2,089,827.84
加:年初未分配利润                                          40,237,940.74
其他转入                                                             0.00
二、可供分配利润                                            42,327,768.58
减:提取法定盈余公积                                                 0.00
提取法定公益金                                                       0.00
提取职工奖励及福利基金                                               0.00
提取储备基金                                                         0.00
提取企业发展基金                                                     0.00
利润归还投资                                                         0.00
三、可供投资者分配的利润                                    42,327,768.58
减:应付优先股股利                                                    0.00
提取任意盈余公积                                                     0.00
应付普通股股利                                                       0.00
转作股本的普通股股利                                                 0.00
四、未分配利润                                              42,327,768.58

                                                               2004年中报
项    目
                                                                   母公司
一、净利润                                                   2,100,542.10
加:年初未分配利润                                          40,391,539.13
其他转入                                                             0.00
二、可供分配利润                                            42,492,081.23
减:提取法定盈余公积                                                 0.00
提取法定公益金                                                       0.00
提取职工奖励及福利基金                                               0.00
提取储备基金                                                         0.00
提取企业发展基金                                                     0.00
利润归还投资                                                         0.00
三、可供投资者分配的利润                                    42,492,081.23
减:应付优先股股利                                                    0.00
提取任意盈余公积                                                     0.00
应付普通股股利                                                       0.00
转作股本的普通股股利                                                 0.00
四、未分配利润                                              42,492,081.23

                                                               2003年中报
项    目
                                                                     合并
一、净利润                                                  -6,978,129.94
加:年初未分配利润                                          57,825,029.07
其他转入                                                             0.00
二、可供分配利润                                            50,846,899.13
减:提取法定盈余公积                                                 0.00
提取法定公益金                                                       0.00
提取职工奖励及福利基金                                               0.00
提取储备基金                                                         0.00
提取企业发展基金                                                     0.00
利润归还投资                                                         0.00
三、可供投资者分配的利润                                    50,846,899.13
减:应付优先股股利                                                    0.00
提取任意盈余公积                                                     0.00
应付普通股股利                                                       0.00
转作股本的普通股股利                                                 0.00
四、未分配利润                                              50,846,899.13

                                                               2003年中报
项    目
                                                                   母公司
一、净利润                                                  -6,978,129.94
加:年初未分配利润                                          61,765,001.98
其他转入                                                             0.00
二、可供分配利润                                            54,786,872.04
减:提取法定盈余公积                                                 0.00
提取法定公益金                                                       0.00
提取职工奖励及福利基金                                               0.00
提取储备基金                                                         0.00
提取企业发展基金                                                     0.00
利润归还投资                                                         0.00
三、可供投资者分配的利润                                    54,786,872.04
减:应付优先股股利                                                    0.00
提取任意盈余公积                                                     0.00
应付普通股股利                                                       0.00
转作股本的普通股股利                                                 0.00
四、未分配利润                                              54,786,872.04

    现金流量表
    编制单位:北京华联商厦股份有限公司                     单位:人民币元
项目                                                       2004年中报合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               807,444,722.43
收到的税费返还                                                 308,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金                              45,487,516.63
现金流入小计                                               853,240,239.06
购买商品、接受劳务支付的现金                               697,779,234.12
支付给职工以及为职工支付的现金                              22,082,381.44
支付的各项税费                                              24,816,211.51
支付的其他与经营活动有关的现金                              98,532,821.70
现金流出小计                                               843,210,648.77
经营活动产生的现金流量净额                                  10,029,590.29
二、投资活动产生的现金流量:                                            -
收回投资所收到的现金                                                    -
取得投资收益所收到的现金                                     4,534,374.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额             5,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                                 4,539,374.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            97,073,470.73
投资所支付的现金                                                        -
支付的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                                97,073,470.73
投资活动产生的现金流量净额                                 -92,534,096.73
三、筹资活动产生的现金流量:                                            -
吸收投资所收到的现金                                                    -
借款所收到的现金                                           340,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                               340,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                       311,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        18,943,772.25
支付的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                               330,243,772.25
筹资活动产生的现金流量净额                                   9,756,227.75
四、汇率变动对现金的影响                                                -
五、现金及现金等价物净增加额                               -72,748,278.69

项目                                                     2004年中报母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               623,009,535.66
收到的税费返还                                                 308,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金                              31,726,335.23
现金流入小计                                               655,043,870.89
购买商品、接受劳务支付的现金                               525,121,979.91
支付给职工以及为职工支付的现金                              16,284,146.10
支付的各项税费                                              21,344,642.96
支付的其他与经营活动有关的现金                              66,404,323.98
现金流出小计                                               629,155,092.95
经营活动产生的现金流量净额                                  25,888,777.94
二、投资活动产生的现金流量:                                            -
收回投资所收到的现金                                                    -
取得投资收益所收到的现金                                     4,534,374.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额             5,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                                 4,539,374.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            94,178,369.94
投资所支付的现金                                                        -
支付的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                                94,178,369.94
投资活动产生的现金流量净额                                 -89,638,995.94
三、筹资活动产生的现金流量:                                            -
吸收投资所收到的现金                                                    -
借款所收到的现金                                           320,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                               320,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                       291,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        16,523,429.00
支付的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                               307,823,429.00
筹资活动产生的现金流量净额                                  12,176,571.00
四、汇率变动对现金的影响                                                -
五、现金及现金等价物净增加额                               -51,573,647.00
    现金流量表--补充资料
    编制单位:北京华联商厦股份有限公司                     单位:人民币元
项目                                                       2004年中报合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                                                       2,089,827.84
加:计提的资产减值准备                                                  -
固定资产折旧                                                25,501,305.59
无形资产摊销                                                 1,388,749.98
长期待摊费用摊销                                               447,161.35
待摊费用减少(减:增加)                                     3,559,398.70
预提费用增加(减:减少)                                    26,757,295.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)          62,320.27
固定资产报废损失                                                        -
财务费用                                                    20,463,623.50
投资损失(减:收益)                                        -5,117,845.34
递延税款贷项(减:借项)                                                -
存货的减少(减:增加)                                       6,498,025.91
经营性应收项目的减少(减:增加)                            29,455,945.77
经营性应付项目的增加(减:减少)                          -100,312,904.82
少数股东损益                                                  -763,314.37
其他                                                                    -
经营活动产生的现金流量净额                                  10,029,590.29
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:                                     -
债务转资本                                                              -
一年内到期的可转换公司债券                                              -
融资租入固定资产                                                        -
3、现金及现金等价物净增加情况:                                         -
现金的期末余额                                             419,953,109.43
减:现金的期初余额                                         492,701,388.12
加:现金等价物的期末余额                                                -
减:现金等价物的期初余额                                                -
现金及现金等价物净增加额                                   -72,748,278.69

项目                                                     2004年中报母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                                                       2,100,542.10
加:计提的资产减值准备                                                  -
固定资产折旧                                                 9,875,149.79
无形资产摊销                                                            -
长期待摊费用摊销                                               447,161.35
待摊费用减少(减:增加)                                     2,968,071.61
预提费用增加(减:减少)                                    25,494,180.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)          62,320.27
固定资产报废损失                                                        -
财务费用                                                    18,043,280.25
投资损失(减:收益)                                          -842,996.80
递延税款贷项(减:借项)                                                -
存货的减少(减:增加)                                       4,411,016.58
经营性应收项目的减少(减:增加)                            46,933,620.75
经营性应付项目的增加(减:减少)                           -83,603,568.22
少数股东损益                                                            -
其他                                                                    -
经营活动产生的现金流量净额                                  25,888,777.94
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:                                     -
债务转资本                                                              -
一年内到期的可转换公司债券                                              -
融资租入固定资产                                                        -
3、现金及现金等价物净增加情况:                                         -
现金的期末余额                                             414,161,193.18
减:现金的期初余额                                         465,734,840.18
加:现金等价物的期末余额                                                -
减:现金等价物的期初余额                                                -
现金及现金等价物净增加额                                   -51,573,647.00
    资产减值准备明细表
    编制单位:北京华联商厦股份有限公司       2004年上半年  单位:人民币元
项目                                     年初余额              本期增加数
一、坏账准备合计                         24,956,905.28                  -
其中:应收账款                            1,492,537.32
其他应收款                               23,464,367.96
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计                  3,960,835.25                  -
其中:长期股权投资                        3,960,835.25
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                    108,448.96
其中:房屋、建筑物
机器设备                                    108,448.96
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项目                                    本期转回数              期末余额
一、坏账准备合计                                -           24,956,905.28
其中:应收账款                                               1,492,537.32
其他应收款                                                  23,464,367.96
二、短期投资跌价准备合计                                                -
其中:股票投资                                                          -
债券投资                                                                -
三、存货跌价准备合计                                                    -
其中:库存商品                                                          -
原材料                                                                  -
四、长期投资减值准备合计                        -            3,960,835.25
其中:长期股权投资                                           3,960,835.25
长期债权投资                                                            -
五、固定资产减值准备合计                                       108,448.96
其中:房屋、建筑物                                                      -
机器设备                                                       108,448.96
六、无形资产减值准备                                                    -
其中:专利权                                                            -
商标权                                                                  -
七、在建工程减值准备                                                    -
八、委托贷款减值准备                                                    -
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