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华兰生物(002007)公告正文

华兰生物:2010年年度报告

公告日期 2011-03-29
股票简称:华兰生物 股票代码:002007
    华兰生物工程股份有限公司
    HUALAN BIOLOGICAL ENGINEERING ,INC.
    2010 年年度报告
    二零一一年三月二十九日
    重要提示
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
    虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带
    责任。
    2、没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或
    存在异议。
    3、独立董事黄培堂先生因工作原因不能出席审议本次年报的董事会,委托独立董事李德
    新先生出席并代为表决。
    4、天健正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告,本公司
    董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
    5、公司董事长安康先生、财务负责人王启平先生及会计机构负责人桑莉女士声明:保证
    年度报告中财务报告的真实、完整。
    目    录
    第一节     公司基本情况简介   …………………………………………………………………4
    第二节     会计数据和业务数据摘要 …………………………………………………………5
    第三节     股本变动及股东情况…………………………………………………………………7
    第四节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 …………………………………………11
    第五节     公司治理结构…………………………………………………………………………15
    第六节     股东大会情况简介……………………………………………………………………23
    第七节     董事会报告……………………………………………………………………………24
    第八节     监事会报告……………………………………………………………………………44
    第九节     重要事项………………………………………………………………………………47
    第十节     财务报告………………………………………………………………………………50
    第十一节   备查文件目录…………………………………………………………………………50
    第一节 公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称:华兰生物工程股份有限公司
    中文缩写:华兰生物
    公司法定英文名称:HUALAN BIOLOGICAL ENGINEERING,INC.
    英文缩写:HUALANBIO
    二、公司法定代表人:安康
    三、公司联系人及联系方式
    董事会秘书                      证券事务代表
    姓 名                   范 蓓                             吕成玉
    联系地址     河南省新乡市华兰大道甲 1 号      河南省新乡市华兰大道甲 1 号
    电 话                0373-3559989                     0373-3559989
    传 真                0373-3559991                     0373-3559991
    电子信箱         hualan@hualanbio.com             hualan@hualanbio.com
    四、公司注册地址:河南省新乡市华兰大道甲 1 号
    公司办公地址: 河南省新乡市华兰大道甲 1 号
    邮政编码:453003
    公司国际互联网网址:http://www.hualanbio.com
    公司电子信箱:hualan@hualanbio.com
    五、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司证券部
    六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:华兰生物      股票代码:002007
    七、公司首次注册登记日期:1992 年 3 月 20 日
    公司最近一年变更注册登记日期:2010 年 7 月 19 日
    公司变更注册登记地点:河南省工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号:410000400000088
    税务登记号码:410702614914114
    公司聘请的会计师事务所名称:天健正信会计师事务所有限公司
    公司聘请的会计师事务所办公地址:北京市东城区北三环东路 36 号环球贸易中心
    A 座 12 层
    第二节      会计数据和业务数据摘要
    一、本年度主要利润指标和业务
    单位:(人民币)元
    主要会计数据                                           金    额
    营业利润                                                                                  799,831,573.29
    利润总额                                                                                  818,671,257.08
    归属于上市公司股东的净利润                                                                612,360,499.35
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                            600,178,804.37
    经营活动产生的现金流量净额                                                                609,531,570.10
    注:报告期内扣除的非经营性损益项目及金额如下:
    单位:(人民币)元
    非经常性损益项目                                            金额
    非流动性资产处置损益                                                                          -151,475.39
    政府补助                                                                                    21,916,200.00
    其他营业外收入和支出                                                                        -2,925,040.82
    所得税影响                                                                                  -3,484,957.04
    影响少数股东损益                                                                            -3,173,031.77
    合计                                                             12,181,694.98
    二、公司近三年主要会计数据和财务指标
    1、主要会计数据
    单位:(人民币)元
    本年比上年增减
    2010 年           2009 年                              2008 年
    (%)
    营业总收入                        1,261,620,656.52   1,220,493,429.97              3.37%      475,162,798.40
    利润总额                           818,671,257.08     783,003,691.13               4.56%      217,601,930.27
    归属于上市公司股东的净利润         612,360,499.35     608,475,487.75               0.64%      187,258,195.41
    归属于上市公司股东的扣除非经
    600,178,804.37     597,604,706.93               0.43%      182,885,835.15
    常性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额         609,531,570.10     607,725,451.63               0.30%      161,175,908.33
    本年末比上年末
    2010 年末         2009 年末                              2008 年末
    增减(%)
    总资产                            2,575,845,522.96   2,011,720,382.77           28.04%      1,261,622,208.05
    归属于上市公司股东的所有者权
    2,169,208,589.03   1,664,886,489.68           30.29%      1,101,427,001.93
    益
    股本                               576,204,800.00     360,128,000.00            60.00%        225,080,000.00
    2、主要财务指标
    本年比上年增减
    2010 年        2009 年                                2008 年
    (%)
    基本每股收益(元/股)                 1.0627         1.0560                 0.63%              0.5310
    稀释每股收益(元/股)                 1.0627         1.0560                 0.63%              0.5310
    扣除非经常性损益后的基本每股
    1.0416         1.0371                 0.43%              0.5186
    收益(元/股)
    加权平均净资产收益率(%)             32.09%         43.29%             -11.20%                22.09%
    扣除非经常性损益后的加权平均
    31.46%         42.51%             -11.05%                21.57%
    净资产收益率(%)
    每股经营活动产生的现金流量净
    1.06           1.69             -37.28%                  0.72
    额(元/股)
    本年末比上年末增
    2010 年末      2009 年末                              2008 年末
    减(%)
    归属于上市公司股东的每股净资
    3.76           4.62             -18.61%                  4.89
    产(元/股)
    三、报告期内股东权益变动情况
    单位:万元(股)
    项目           股本          资本公积        盈余公积       未分配利润           股东权益合计
    期初数        36,012.80       29,133.72        8,597.02       92,745.11           166,488.65
    本期增加       21,607.68                        5,047.84       61,236.05            87,891.57
    本期减少                                                       37,459.36            37,459.36
    期末数       57,620.48       29,133.72        13,644.86      116,521.80           216,920.86
    1、股本增加主要系:2010 年 5 月,以总股本 36,012.80 万股为基数,以未分配利润向全体股
    东每 10 股转增 6 股,送股后总股本增至 57,624.48 万股。
    变动原因   2、盈余公积报告期内增加,系按母公司形成净利润 10%计提所致。
    3、未分配利润本期增加,系报告期内公司实现净利润所致;本期减少主要系报告期内提取盈
    余公积及实施利润分配方案(每 10 股送 6 股及派现 3 元)所致。
    第三节     股本变动及股东情况
    一、股份变动情况
    1、股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前                   本次变动增减(+,-)                本次变动后
    公积
    发行
    数量        比例              送股    金转 其他      小计        数量       比例
    新股
    股
    一、有限售条件股
    23,483 0.01%                14,090      46,880     60,970      84,453    0.01%
    份
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股
    其中:境内非国有
    法人持股
    境内自然人持股
    4、外资持股
    其中:境外法人持
    股
    境外自然人持股
    5、高管股份           23,483 0.01%                14,090      46,880     60,970      84,453    0.01%
    二、无限售条件股
    360,104,517 99.99%           216,062,710    -46,880 216,015,830 576,120,347   99.99%
    份
    1、人民币普通股 360,104,517 99.99%            216,062,710    -46,880 216,015,830 576,120,347   99.99%
    2、境内上市的外
    资股
    3、境外上市的外
    资股
    4、其他
    三、股份总数     360,128,000 100.00%          216,076,800         0 216,076,800 576,204,800 100.00%
    2、限售股份变动情况表
    单位:股
    本年解除限售 本年增加限售
    股东名称    年初限售股数                               年末限售股数 限售原因      解除限售日期
    股数         股数
    安康                 21,150               0      19,740        40,890 高管锁定股 -
    林小军                    0               0        5,625         5,625 高管锁定股 -
    范蓓                      0               0        5,700         5,700 高管锁定股 -
    潘若文                    0               0        4,650         4,650 高管锁定股 -
    王启平                2,333               0        8,600       10,933 高管锁定股 -
    马小伟                    0               0        4,650         4,650 高管锁定股 -
    陈磊山                    0               0        1,950         1,950 高管锁定股 -
    马力                      0               0        1,350         1,350 高管锁定股 -
    杨保平                    0               0        1,875         1,875 高管锁定股 -
    孙振国                    0               0        1,830         1,830 高管锁定股 -
    张宝献                    0               0        4,800         4,800 高管锁定股 -
    韩斌                      0             200          400           200 高管锁定股 2010 年 10 月 8 日
    合计              23,483           200       61,170        84,453     -             -
    二、股票发行与上市情况
    1、经中国证监会证监发行字[2004]68号文核准,公司于2004年6月10日向社会公开发行
    2,200万股人民币普通股,每股面值1元,发行价格15.74元/股。经深证上[2004]38号文核准,
    公司2,200万股人民币普通股于2004年6月25日在深圳证券交易所挂牌交易。
    2、2008年6月27日,中国证券监督管理委员会证监[2008]858号文核准公司非公开发行新
    股不超过960万股。经过认购、申购报价等程序,公司向机构投资者非公开发行新股800万股,
    每股面值1元,发行价格每股35元。该部分股票于2008年8月4日在深圳证券交易所上市。
    三、股东情况
    1、报告期内公司前十名股东、前十名流通股东持股情况。
    单位:股
    股东总数                                                                               53,638
    前 10 名股东持股情况
    持有有限售条 质押或冻结的
    股东名称               股东性质   持股比例     持股总数
    件股份数量     股份数量
    新乡市华兰生物技术有限公司 境内非国有法人       17.83%     102,723,822             0            0
    新乡市金康生物科技开发有限
    境内非国有法人    15.27%       87,961,115           0               0
    公司
    香港科康有限公司              境外法人          13.34%       76,889,088           0               0
    新乡市世辰生物技术有限公司 境内非国有法人        4.27%       24,604,400           0               0
    中国工商银行-汇添富均衡增
    境内非国有法人     4.25%       24,467,524           0               0
    长股票型证券投资基金
    融通新蓝筹证券投资基金        境内非国有法人     3.39%       19,556,462           0               0
    中国工商银行-汇添富成长焦
    境内非国有法人     2.16%       12,423,157           0               0
    点股票型证券投资基金
    中国银行-大成蓝筹稳健证券
    境内非国有法人     1.74%       10,010,000           0               0
    投资基金
    中国建设银行-交银施罗德蓝
    境内非国有法人     0.90%        5,199,751           0               0
    筹股票证券投资基金
    交通银行-汉兴证券投资基金 境内非国有法人        0.87%        4,990,449           0               0
    前 10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称                  持有无限售条件股份数量                股份种类
    新乡市华兰生物技术有限公司                              102,723,822 人民币普通股
    新乡市金康生物科技开发有限公司                           87,961,115 人民币普通股
    香港科康有限公司                                         76,889,088 人民币普通股
    新乡市世辰生物技术有限公司                               24,604,400 人民币普通股
    中国工商银行-汇添富均衡增长股票型
    24,467,524 人民币普通股
    证券投资基金
    融通新蓝筹证券投资基金                                   19,556,462 人民币普通股
    中国工商银行-汇添富成长焦点股票型
    12,423,157 人民币普通股
    证券投资基金
    中国银行-大成蓝筹稳健证券投资基金                       10,010,000 人民币普通股
    中国建设银行-交银施罗德蓝筹股票证
    5,199,751 人民币普通股
    券投资基金
    交通银行-汉兴证券投资基金                              4,990,449 人民币普通股
    上述第一、二、三、四股东存在关联关系,属于一致行动人,汇添富均衡增长股
    上述股东关联关系或一
    票型证券投资基金和汇添富成长焦点股票型证券投资基金同为汇添富基金管理有
    致行动的说明
    限公司旗下基金。未知其他股东之间是否存在关联关系,是否属于一致行动人。
    2、控股股东及实际控制人情况
    公司实际控制人为董事长安康先生。安康先生,男,62 岁,医学生物学高级工程师,毕
    业于河南师范大学生物系。安康先生通过新乡市华兰生物技术有限公司、香港科康有限公司
    共控制公司 46.44%的股份。
    公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图如下:
    安康先生
    64%
    香港科康有限公司
    92.17%
    100%
    新乡市华兰生物技术有限公司               新乡市金康生物科技开发有限公司
    17.83%                  15.27%               13.34%
    华兰生物工程股份有限公司
    3、其他持股在 10%以上的法人股东
    (1)新乡市华兰生物技术有限公司
    法定代表人:赵京生
    注册资本:3006 万元人民币
    成立日期:1996 年
    公司住所:河南省新乡市创业路创业园
    主要经营业务或管理活动:经营范围包括研究、开发、销售生物技术、生化技术、生物
    制品批发、零售(不包括生产、销售血液制品)。
    (2)新乡市金康生物科技开发有限公司
    法定代表人:安颖
    成立日期:1994 年 4 月
    注册资本:1650 万元人民币
    公司住所:新乡市小店工业园区纬七路中段
    经营范围:生物工程与生物医学工程技术的开发和转让。
    (3)香港科康有限公司
    成立日期:2000 年 6 月
    注册资本:500 万港元
    公司住所:UNIT 1202,12/F.,MIRROR TOWER,61 MODY ROAD,TSIMSHATSUI EAST,KOWLOON
    经营范围:投资和进出口贸易。
    第四节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事、高级管理人员的情况
    1、董事、监事、高级管理人员的情况
    报告期
    是否在
    内从公
    股东单
    司领取
    任期起始日 任期终止日 年初持 年末持                                   位或其
    姓名       职务     性别 年龄                                                  变动原因     的报酬
    期         期     股数     股数                                   他关联
    总额(万
    单位领
    元)(税
    取薪酬
    前)
    2010 年 04   2013 年 04                     公积金转增及
    安康     董事长      男      62                             28,200   54,520                    210.00 否
    月 13 日     月 12 日                       二级市场增持
    2010 年 04     2013 年 04
    林小军 董事          男      46                                 0     7,500 二级市场增持       187.00 否
    月 13 日       月 12 日
    董事会秘               2010 年 04     2013 年 04
    范蓓              女         39                                 0     7,600 二级市场增持       127.00 否
    书                     月 13 日       月 12 日
    2010 年 04     2013 年 04
    潘若文 副总经理      女      43                                 0     6,200 二级市场增持       127.00 否
    月 13 日       月 12 日
    2010 年 04   2013 年 04                     公积金转增及
    王启平 财务总监      男      57                              3,111   14,578                    127.00 否
    月 13 日     月 12 日                       二级市场增持
    2010 年 04     2013 年 04
    安颖     董事        女      54                                 0        0                       0.00 否
    月 13 日       月 12 日
    2010 年 04     2013 年 04
    黄培堂 独立董事      男      66                                 0        0                       5.00 否
    月 13 日       月 12 日
    2010 年 04     2013 年 04
    李德新 独立董事      男      58                                 0        0                       0.00 否
    月 13 日       月 12 日
    2010 年 04     2013 年 04
    王莉婷 独立董事      女      46                                 0        0                       5.00 否
    月 13 日       月 12 日
    2010 年 04     2013 年 04
    马小伟 监事          男      43                                 0     6,200 二级市场增持       125.00 否
    月 13 日       月 12 日
    2010 年 04     2013 年 04
    马力     监事        男      40                                 0     1,800 二级市场增持        42.00 否
    月 13 日       月 12 日
    2010 年 04     2013 年 04
    陈磊山 监事          男      40                                 0     2,600 二级市场增持        43.00 否
    月 13 日       月 12 日
    2010 年 04     2013 年 04
    杨保平 监事          女      40                                 0     2,500 二级市场增持        42.00 否
    月 13 日       月 12 日
    2010 年 04     2013 年 04
    孙振国 监事          男      40                                 0     2,440 二级市场增持        42.00 否
    月 13 日       月 12 日
    2010 年 04     2013 年 04
    张宝献 副总经理      男      40                                 0     6,400 二级市场增持       125.00 否
    月 13 日       月 12 日
    合计           -     -      -         -            -       31,311 112,338          -        1,207.00      -
    2、在股东单位任职的董事、监事情况
    姓名             任职的股东名称           在股东单位担任的职务     任职期间
    新乡市华兰生物技术有限公司                董事           1996 年至今
    安 康    新乡市金康生物科技开发有限公司            董事           2002 年至今
    香港科康有限公司                          董事           2000 年至今
    新乡市世辰生物技术有限公司                董事           2000 年至今
    安 颖
    新乡市金康生物科技开发有限公司            董事           2006 年至今
    王启平    新乡市华兰生物技术有限公司                 监事           1996 年至今
    范 蓓    香港科康有限公司                          董事           2005 年至今
    3、董事、监事、高级管理人员主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼
    职情况。
    董事
    安康先生,男,62 岁,大学文化,医学生物学高级工程师,河南省第六、七、八、九届
    政协委员,第十届、十一届人大代表,享受国务院政府特殊津贴。1974 年参加工作,历任新
    乡市地区卫生防疫站科长、兰州生物制品研究所处长、华兰生物工程有限公司总经理。曾先
    后获得全国科学大会奖、卫生部甲级成果奖、国家科技二等奖及省、市级科技奖,现任本公
    司董事长、总经理。
    安颖女士,54 岁,大学文化,高级经济师,中共党员。1976 年参加工作,曾任山西大同
    口泉中学教师、河南省新乡第一卫校教师;1993 年至今在中国政法大学人事处做经济管理工
    作,现任本公司董事。
    黄培堂先生,66 岁,毕业于中国科技大学,曾任中国军事医学科学院微生物工程所所长,
    中国军事医学科学院副院长,本公司独立董事。
    李德新先生,58 岁,博士后,1978-1982 年就读于上海第一医学院预防医学专业,获学
    士学位,1985-1988 年就读于中国预防医学科学院病毒所,获硕士学位。1991-1995 年就读
    于美国陆军传染病研究所,获博士后学位。先后为中国预防医学科学院病毒学研究所副研究
    员、研究员。现任中国疾病预防控制中心病毒病预防控制所所长,本公司独立董事。
    王莉婷女士,46 岁,硕士,毕业于武汉大学会计学专业,获经济学硕士学位。曾担任郑
    州市经济贸易总公司财务部部长,郑州会计师事务所证券部主任等职,现任郑州市注册会计
    师协会副秘书长,本公司独立董事。
    董事林小军先生、范蓓女士、潘若文女士、王启平先生简历见高管简历部分。
    监事
    马小伟先生,男 43 岁,毕业于河南农业大学微生物专业,大学文化,研究生,医学生物
    学高级工程师。现任本公司生产总监、本公司监事。
    陈磊山先生,男,40 岁,大学文化,研究生,医学生物学高级工程师。现任本公司人力
    资源部经理、本公司监事。
    马力先生,男,40 岁,大学文化, 1994 年 7 月至今在本公司工作,先后担任实验室主
    任,质保部副经理等职,现任公司质控部经理、本公司监事。
    杨保平女士,女,40 岁,大学文化,研究生,工程师。现任华兰生物疫苗有限公司质保
    部经理、职工代表监事。
    孙振国先生,男,40 岁,大学文化,研究生、工程师。现任本公司物料部经理,职工代
    表监事。
    高级管理人员
    林小军先生,46 岁,中共党员,1987 年华西医科大学医学专业毕业,2003 年 8 月四川
    省工商管理学院 MBA 毕业,医学生物高级工程师、第八届国家药典委员会委员。1987 年 7 月
    至 2002 年 12 月在成都生物制品研究所从事生物制品研究生产 15 年半,历任生产管理处处长、
    质量检定和质量保证处处长、所长助理等职。2003 年 1 月至 2003 年 10 月在天津(中美合作)
    简纳天士力生物技术发展有限公司任副总经理。2003 年 11 月至 2005 年 7 月在宁波荣安生物
    药业有限公司任常务副总经理和总经理。2007 年至 2009 年任公司董事、总经理;现任本公
    司董事、副总经理,华兰生物疫苗有限公司总经理。
    范蓓女士,39 岁,研究生,医学生物学高级工程师。曾任华兰生物工程有限公司总经理
    助理、股份公司副总经理。现任本公司董事、常务副总经理、董事会秘书。
    潘若文女士,43 岁,大学文化,研究生,医学生物学高级工程师。曾任华兰生物工程有
    限公司质保部经理。现任本公司董事、华兰生物疫苗有限公司常务副总经理。
    王启平先生,男,57 岁,毕业于上海纺织大学会计专业,会计师。曾任新乡市生物化工
    厂副总会计师、华兰生物工程有限公司财务部经理。现任本公司董事、财务总监。
    张宝献先生,男,40 岁,大学文化,研究生,工程师。曾任华兰生物工程(苏州)有限
    公司副总经理、本公司监事,现任本公司副总经理,华兰生物工程(重庆)有限公司总经理。
    3、报告期内的董事、监事、高级管理人员变化情况。
    2010 年 4 月 1 日,公司 2009 年度股东大会审议通过了《董事会换届选举的议案》和《监
    事会换届选举的议案》,会议选举产生安康、林小军、范蓓、潘若文、王启平、安颖、黄培堂、
    李德新、王莉婷为公司第四届董事会董事、其中黄培堂、李德新、王莉婷 3 人为独立董事。
    同时选举马小伟、陈磊山、马力为公司第四届监事会监事,与经公司职工代表大会推举产生
    的职工代表监事杨保平、孙振国组成公司第四届监事会。
    2010 年 4 月 1 日,公司四届一次董事会审议通过了《关于董事会聘任高管人员的议案》,
    聘任安康为公司总经理,范蓓女士为公司董事会秘书;经总经理提名聘任范蓓为公司常务副
    总经理,林小军、张宝献为公司副总经理,王启平为公司财务总监。
    二、公司员工情况
    截至 2010 年 12 月 31 日,公司在职员工 1282 人。
    专业构成:研发人员 172 人,生产及技术人员 773 人,销售人员 178 人,管理、财务人
    员 159 人。
    教育程度:大学本科及以上学历 382 人,大专及以下 900 人。
    第五节     公司治理结构
    一、公司治理情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和其他有关法律法规的要求,规范公司
    运作,公司法人治理结构的实际情况符合《上市公司治理准则》的要求,内容如下:
    1、关于股东与股东大会:公司能够根据《股东大会规范意见》的要求及公司制定的《公
    司章程》、《股东大会议事规则》要求,召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东,
    中小股东享有平等权利,能够充分行使自己的权利。
    2、关于控股股东与上市公司的关系:公司具有独立的业务及自主经营能力,公司控股股
    东严格规范自己的行为,通过股东大会行使出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干
    预公司的决策和经营活动,公司未与控股股东进行关联交易,公司与控股股东在人员、资产、
    财务、机构、业务做到了“五独立”,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
    3、关于董事和董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,
    公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求,公司各位董事能够依据《董事会议事规
    则》等制度,执行董事权利,履行董事义务。董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委
    员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会,并制定了《战略委员会工作细则》、《提名委员会
    工作细则》、《审计委员会工作细则》和《薪酬与考核委员会工作细则》,所有委员全部到位并
    开展工作。
    4、关于监事和监事会:公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定,人数
    和人员构成符合法律、法规的要求,监事会成员能够依据《监事会议事规则》等制度,认真
    履行自己的职责,对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进
    行有效的监督。
    5、关于绩效评价与激励约束机制:公司正逐步建立公正、透明的董事、监事、经理人员
    的绩效评价标准与激励约束机制,经理人员的聘任公开、公正。
    6、关于信息披露与透明度:公司制定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨
    询,选定《证券时报》为公司信息披露的报纸:公司严格按照有关法律、法规及公司制定的
    《信息披露管理制度》的要求,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东
    有平等的机会获得信息,为了提高公司的规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完
    整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,公司建立了《年报信息披露重大差错责任
    追究制度》。
    7、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、员工、
    社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康地发展。
    二、公司董事长、独立董事和其他董事履行职责情况
    报告期内,公司全体董事严格按照《中小企业板块上市公司董事行为指引》的要求,诚
    实守信、勤勉、独立的履行职责,积极出席公司相关的会议,认真审议各项董事会议案,忠
    诚于公司和股东的利益,保护中小股东的合法权益不受侵害。公司董事长积极推动公司内部
    各项制度的制订和完善,加强董事会建设,依法召集、主持董事会会议,保证了报告期内的
    历次董事会会议能够正常、依法召开,并积极督促公司执行董事会会议形成的决议;同时,
    公司董事长为各董事履行职责创造了良好的工作条件,充分保证了各董事的知情权。
    公司独立董事能够严格按照《公司章程》、《独立董事工作制度》等规定,本着对公司、
    投资者负责的态度,勤勉尽责、忠实履行职务,积极出席相关会议,深入公司现场调查,了
    解生产经营状况和内部控制的建设及董事会各项决议执行情况,关注外部环境变化对公司造
    成的影响,为公司未来经营和发展提出合理化的意见和建议。对公司的关联交易、对外担保
    事项、聘任审计机构等相关事项发表独立意见。
    董事出席董事会的情况
    以通讯方式                       是否连续两
    现场出席次            委托出席次
    董事姓名     具体职务    应出席次数              参加会议次            缺席次数   次未亲自出
    数                    数
    数                             席会议
    安康         董事长         6            2          4          0          0          否
    林小军       董事           6            2          4          0          0          否
    范蓓         董事           6            2          4          0          0          否
    潘若文       董事           6            2          4          0          0          否
    王启平       董事           6            2          4          0          0          否
    安颖         董事           6            2          4          0          0          否
    黄培堂       董事           6            1          4          1          0          否
    李德新       董事           6            1          4          1          0          否
    王莉婷       董事           6            2          4          0          0          否
    三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况
    自公司成立以来,严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的
    要求规范运作,在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东完全分开,具有独立、
    完整的资产和业务及面向市场自主经营的能力。
    1、 业务方面
    本公司由华兰生物工程有限公司整体变更设立。在整体变更设立前,华兰生物工程有限
    公司就是一个独立的企业,具有独立的采购、生产、销售系统,具有独立完整的业务及面向
    市场自主经营的能力。
    2、资产完整方面
    (1)本公司由华兰生物工程有限公司整体变更设立后,已办理了相关资产的权属变更,
    取得了相关资产权属证书;
    (2)本公司独立拥有血液制品的四种“华兰牌”商标;
    (3)本公司具有独立完整的产、供、销系统,独立的生产经营环境。
    3、人员独立方面
    (1)本公司的生产经营完全独立于现有股东,在行政管理方面,建立了独立的劳动、人
    事及工资管理制度,办公机构和生产经营场所与现有股东分开;
    (2)本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均为专职,在
    本公司领取薪酬。
    (3)主要股东推荐董事人选通过合法程序进行,没有干预本公司董事会和股东大会已经
    做出的人事任免决定。
    4、财务独立方面
    (1)本公司设立了独立的财务部门,建立了独立的财务核算体系;
    (2)本公司独立在银行开户,独立纳税;
    (3)本公司具有规范、独立的财务会计制度;
    (4)本公司独立进行财务决策。
    5、机构独立方面
    (1)本公司与现有股东的办公机构和生产经营场所有效分离,不存在“两块牌子、一套
    人马”合署办公的情况;
    (2)本公司由独立的组织机构,与股东单位的职能部门不存在上下级关系。
    四、公司内部控制的建立和健全情况
    为规范经营管理,控制风险,保证经营业务活动的正常开展,公司根据《公司法》、《证
    券法》、《企业内部控制基本规范》等有关法律、法规和规章制度,结合公司的实际情况、自
    身特点和管理需要,制定了贯穿于公司生产经营各层面、各环节的内部控制体系,并不断完
    善。实践证明,公司内部控制具备了完整性、合理性和有效性。
    (一)管理控制方法
    (1)管理控制:公司有较为健全的法人治理结构和完善的管理制度,主要包括《股东
    大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《内部审计制
    度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《重大投资决策制度》、《募集资金管理
    办法》、《财务管理制度》、《财务内部控制制度》、子公司管理制度以及研发管理、人力资源管
    理、行政管理、采购管理、生产和销售管理等各个方面的企业管理制度、内部控制制度。公
    司各项管理制度建立之后均能得到有效地贯彻执行。
    (2)生产过程控制:公司内部制定了完善的采购、生产、质量、安全、销售等管理运
    作程序和体系标准,严格按照国家GMP标准进行管理。公司定期对各项制度进行检查和评估,
    对员工进行定期的培训和考试,公司质量控制部对公司生产进行严格的监督,保证了公司产
    品的安全。
    (3)财务管理控制:公司按照《企业会计制度》、《会计法》、《税法》、《经济法》等国
    家有关法律法规的规定,建立了较为完善的财务管理制度和内部控制体系,具体包括《财务
    管理制度》、《财务会计制度》、《财务内部控制制度》、《财务重大事项报告制度》、《发票管理
    制度》等。
    (4)信息披露控制:公司已制定严格的《信息披露管理制度》,在制度中规定了信息披
    露管理部门、责任人及义务人职责;信息披露的内容和标准;信息披露的报告、流转、审核、
    披露程序;信息披露相关文件、资料的档案管理;财务管理和会计核算的内部控制及监督机
    制;投资者关系活动;信息披露的保密与处罚措施等等,特别是对定期报告、临时报告、重
    大事项的流转程序作了严格规定,公司能够按照相关制度认真执行。
    (5)公司募集资金管理控制:为规范公司募集资金的存放、使用和管理,保证募集资
    金的安全,最大限度地保障投资者的合法权益,根据《公司法》、《证券法》、《中小企业板募
    集资金管理办法》等国家有关法律、法规的规定,结合公司实际情况,制定了《公司募集资
    金管理制度》,对公司募集资金的基本管理原则,募集资金的三方监管,以及募集资金的使用
    和监督等作了明确规定。
    (6)对外担保控制:公司严格控制对外担保,对外担保按照规定,履行审批程序。报
    告期内公司没有发生任何担保。
    (7)内部审计控制:公司内部审计坚持以内部控制制度执行情况审计为基础,以专项
    工程审计、经济合同审计为重点,不断拓宽审计领域,加大审计监督力度。公司每年对下属
    分支机构进行审计,对财务、制度执行、工程项目、合同等进行审计。
    (8)人事管理控制:公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、
    晋升和淘汰等人事管理制度,并得到有效执行。
    (9)子公司管理控制:2007年以来公司子公司数量大幅增加,增加了公司管理的难度。
    为此,公司已制定了对子公司的管理制度和措施,明确规定了子公司的职责、权限,并在日
    常经营管理中得到有效实施,对提高公司整体运作效率和增强抗风险能力起到了较好的效果。
    (10)印章管理控制:公司及下属分支机构均制定有《印章管理制度》,对各类印章的
    保管和使用制定了责任条款,并严格执行印章使用的审批流程,印章使用得到管理。
    (二)内部控制活动
    为合理保证各项目标的实现,公司建立了相关的控制政策和程序,主要包括:交易授权
    控制、不相容职务相互分离控制、凭证与记录控制、财产保全控制、独立稽查控制、风险控
    制等。
    (1)交易授权批准控制:明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容,单位
    内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权,经办人员也必须在授权范围内办理经
    济业务。
    (2)不相容职务相互分离控制:建立了岗位责任制度和内部牵制制度,通过权力、职责
    的划分,制定了各组成部分及其成员岗位责任制,以防止差错及舞弊行为的发生,按照合理
    设置分工,科学划分职责权限,贯彻不相容职务相分离及每个人的工作能自动检查另一个人
    或更多人工作的原则,形成相互制衡机制。不相容的职务主要包括:授权批准、业务经办、
    会计记录、财产保管、监督检查等。
    (3)凭证与记录控制:公司严格审核原始凭证并合理制定了凭证流转程序,要求交易执
    行应及时编制有关凭证并送交会计部门记录,已登账凭证应依序归档。
    (4)财产保全控制:严格限制未经授权的人员对财产的直接接触,采取定期盘点、财产
    记录、账实核对、财产保险等措施,以使各种财产安全完整。
    (5)独立稽查控制:公司设置专门的内审部门,对公司经营、内部管理、预算等进行审
    查、考核,对公司内部管理体系以及内部控制情况进行监督,对经营管理状况做出评价。
    (6)风险控制:制定了较为完整的风险控制管理规定,对公司财务结构的确定、筹资结
    构的安排、筹资成本的估算和筹资的偿还计划等基本做到事先评估、事中监督、事后考核;
    对各种债权投资和股权投资都要作可行性研究并根据项目和金额大小确定审批权限,对投资
    过程中可能出现的负面因素制定应对预案;建立了财务风险预警制度与经济合同管理制度,
    以加强对信用风险与合同风险的评估与控制。
    (7)电子信息系统控制:公司已制定了较为严格的电子信息系统控制制度,在电子信息
    系统开发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管等方面做了较多的工作。
    (三)对内部控制的监督
    公司对控制的监督主要包括董事会、审计委员会及内部审计机构的监督,公司以监事会
    和审计部门作为对公司进行稽核监督的机构。公司成立内审部,设专职人员三名,按照有利
    于事前、事中、事后监督的原则,专门负责对经营活动和内部控制执行情况的监督和检查,
    并对每次检查对象和内容进行评价,提出改进建议和处理意见,确保内部控制的贯彻实施和
    生产经营活动的正常进行。公司定期对各项内部控制制度进行评价,以获取其有效运行或存
    在缺陷的证据,并对发现的内部控制缺陷及时采取措施予以纠正。
    内审部职责包括:对公司及下属公司的财务计划、预算执行、决算等情况进行审计监督;
    对公司及下属公司的投资项目及研究开发项目等经济活动及其经济效益进行审计监督;对公
    司及下属公司的资产、负债、权益,进行审计监督;对公司及下属公司内部控制制度的健全、
    有效及执行情况进行审计监督;对公司及下属公司执行国家财经法规及公司财务制度的情况
    进行审计监督。
    内审工作程序:按照公司董事会的要求,确定年度内审工作重点,编制年度审计项目计
    划;在实施审计前,向被审计单位或个人发出审计通知书。内部审计人员在实施必要的审计
    程序后,出具审计报告。审计报告中说明审计目的、范围,提出结论和建议;为促进被审计
    对象对审计发现的问题及时采取合理、有效的纠正措施,内审部还要进行后续审计,督促落
    实。
    1、公司董事会对公司内部控制的评价
    公司董事会认为,公司已根据实际情况和管理需要,建立健全了完整、合理的内部控制
    制度,所建立的内部控制制度贯穿于公司经营活动的各层面和各环节并有效实施。公司按照
    《企业内部控制基本规范》(财会[2008]7 号),于截至 2010 年 12 月 31 日止在所有重大经济
    活动方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
    公司制定内部控制制度以来,各项制度均得到有效的执行,对于公司加强管理、规范运
    行、提高经济效益以及公司的长远发展起到了积极有效地作用。《董事会关于内部控制制度
    完整性、合理性及有效性的评价报告》刊登在2011年3月29日《证券时报》及巨潮资讯网
    http://www.cninfo.com.cn上。
    2、公司监事会对内部控制评价报告意见
    鉴于公司的实际运作情况和对公司的日常监督检查,公司监事会认为,公司建立了基本
    完善的内部控制体系,各项内部控制制度得到了较好的执行,各种内外部风险得到了有效的
    控制,报告期内公司未发生内部控制方面的重大不利事项。公司的内部控制自我评价报告真
    实、完整地反映了公司目前内部控制制度的建立、健全以及执行监督的实际情况,对公司内
    部控制的总体评价是客观、准确的。
    3、独立董事对公司内部控制评价报告意见
    报告期内公司对各项内部管理制度进行了进一步的修订和完善,公司的内部控制体系基
    本健全,适应了公司的正常经营和业务发展,公司运作中的各项风险基本能够得到有效的控
    制。
    公司内部控制自我评价报告符合深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及其他相关
    文件的要求,真实、完整地反映了公司的内部控制状况和各项制度的建立健全情况。公司应
    进一步完善内部组织机构,强化内部制度的贯彻执行,建立更加有效的监督检查和责任追究
    机制,提高各项制度的执行效果和效率。
    五、报告期内,公司对高级管理人员的考评及激励机制情况
    为建立和完善公司内部激励机制和约束机制,充分发挥和调动公司高级管理人员的工作
    积极性和创造性,更好的提高企业的营运能力和经济效益,进一步提高公司管理水平,公司
    制定了《华兰生物工程股份有限公司 2009-2011 年度奖励基金实施计划》,进一步完善董事、
    监事及高级管理人员的激励和约束机制。薪酬与考核委员会负责公司奖励基金的考评及实施
    工作。公司董事会薪酬委员会制定了《华兰生物工程股份有限公司奖励基金内部分配办法》,
    并根据该分配办法确定了 2009 年度奖励基金分配名单和分配比例,并报董事会批准,监事会
    核实。2010 年 3 月 8 日,公司第三届董事会第二十六次会议通过了《关于提取和分配 2009
    年度奖励基金的议案》,根据《公司 2009-2011 年度奖励基金实施计划》规定,提取奖励基金
    金额为 1000 万元人民币。2010 年 4 月公司将奖励基金扣除个人所得税后发放给奖励对象本
    人。
    六、公司内部控制制度的建立和执行情况
    备注/说明(如选择否或不适
    内部控制相关情况                       是/否/不适用
    用,请说明具体原因)
    一、内部审计制度的建立情况
    1.公司是否建立内部审计制度,内部审计制度是否经公司董事
    是
    会审议通过
    2.公司董事会是否设立审计委员会,公司是否设立独立于财务
    是
    部门的内部审计部门
    3.(1)审计委员会成员是否全部由董事组成,独立董事占半数
    是
    以上并担任召集人,且至少有一名独立董事为会计专业人士
    (2)内部审计部门是否配置三名以上(含三名)专职人员从事
    是
    内部审计工作
    二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况
    1.公司是否根据相关规定出具年度内部控制自我评价报告        是
    2.内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效(如为内部
    是
    控制无效,请说明内部控制存在的重大缺陷)
    会计师事务所已经对 2009
    3.本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具审计报
    否            年内部控制进行了审计,并
    告
    出具了标准审计报告。
    4.会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具标准审计报告。
    会计师事务所已经对 2009
    如出具非标准审计报告或指出公司非财务报告内部控制存在重
    不适用       年内部控制出具了标准审计
    大缺陷的,公司董事会、监事会是否针对所涉及事项做出专项说
    报告。
    明
    5.独立董事、监事会是否出具明确同意意见(如为异议意见,
    是
    请说明)
    6.保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见(如适
    不适用       公司已过保荐期。
    用)
    三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效
    审计部按年度工作计划开展审计工作,对公司及子公司的经营管理、财务状况、内部控制以及关联交易、对
    外担保、募集资金管理和使用等重大事项等进行审计,针对发现的问题,分析成因,督促整改,并及时出具
    专项内部审计报告,向审计委员会汇报工作情况和审计结果。
    审计委员会每季度召开会议,讨论审议审计部提交的内审报告,及时整理报告公司董事会。根据《年报审计
    工作规程》的有关规定,认真完成 2009 年年报审计的所有工作,以及提前做好 2010 年年报审计的前期工作
    安排。
    四、公司认为需要说明的其他情况(如有)
    无
    七、公司治理专项活动情况
    公司治理是一项长期而系统的工作,公司自2007年开展治理专项活动以来,公司经历了
    自查、公众评议、监管检查、整改提高和总结说明、后续整改等阶段,持续提升公司治理水
    平,不断提高公司整体质量,公司治理取得了较好的效果。报告期内,公司根据河南证监局
    《关于“进一步深入推进公司治理专项活动”的通知》(豫证监发[2008]257号)文件要求,
    公司认真做好专项活动的总结和持续推进工作,不断完善公司治理体系,巩固专项活动的成
    果,提升规范运作水平。
    报告期内,公司接受了中国证监会河南监管局三年一次的现场检查,重点对公司信息披
    露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性;公司治理的合规性;控股股东、实际控制
    人行使股东权利或控制权的规范性;会计核算和财务管理的合规性进行了重点检查,检查后,
    河南证监局要求公司认真按照上市公司治理工作要求,进一步加强规范运作,提升财务管理
    水平,强化信息披露,完善公司治理。公司2010年10月22日召开的四届四次董事会修订了《内
    部审计制度》,2011年3月27日四届五次董事会聘任了专职的内审部负责人;同时公司修订了
    公司财务管理制度并完善了财务内控控制制度。通过加强公司治理工作,进一步提高公司规
    范运作水平和风险防范能力,促进公司可持续发展。
    第六节   股东大会情况简介
    报告期内公司共召开了二次股东会,即 2010 年第一次临时股东大会和 2009 年度股东大
    会。公司股东大会的通知、召开、出席人员的资格、表决程序符合《公司法》、《上市公司股
    东大会规范意见》和《公司章程》的有关规定。
    一、2010 年第一次临时股东大会情况
    公司 2010 年度第一次临时股东大会于 2010 年 1 月 29 日以现场会议的方式举行。本次参
    与表决的股东、股东代表及委托投票代理人 10 人,参与表决的股东、股东代表及委托投票代
    理人代表股份 185,570,605 股,占公司股份总数的 51.53%。
    本次股东大会决议刊登在2010年1月30日的《证券时报》和巨潮资讯网上。
    二、2009 年度股东大会
    公司 2009 年度股东大会于 2010 年 4 月 1 日以现场方式举行。本次参与表决的股东、股
    东代表及委托投票代理人 12 人,参与表决的股东、股东代表及委托投票代理人代表股份
    185,612,548 股,占公司股份总数的 51.54%。
    本次股东大会决议刊登在2010年4月2日《证券时报》和巨潮资讯网上。
    第七节      董事会报告
    一、公司经营情况
    (一)      报告期内公司经营情况回顾
    1、公司总体经营情况
    报告期内公司积极调整经营结构、优化产品结构,取得了显著成效。血液制品产销量增
    长显著,除人血白蛋白外其他制品的比重不断增加,产品结构更加合理。除甲型 H1N1 流感裂
    解疫苗外,流感病毒裂解疫苗和 ACYW135 群脑膜炎球菌多糖疫苗的销售收入都实现较快增长,
    较好地完成了各项经营目标。
    报告期内,公司实现营业收入 126,162.07 万元,较上年增长 3.37%;营业利润 79,983.16
    万元,较上年增长 3.98%;利润总额 81,867.13 万元,较上年增长 4.56%;归属于上市公司股
    东的净利润 61,236.05 万元,较上年增长 0.64%。截至 2010 年底,公司资产总额 257,584.55
    万元,归属于公司普通股东的权益 216,920.86 万元,资产负债率 6.60%,经营活动产生的
    现金流量净额为 60,953.16 万元,公司资产质量良好,财务状况健康,资金实力进一步增强。
    2、公司主营业务及其经营状况
    (1)主营业务分行业、分产品情况表
    单位:(人民币)万元
    主营业务分行业情况
    营业利润率 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比
    分行业或分产品       营业收入    营业成本
    (%)    年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%)
    血液制品          74,979.76   22,697.57      69.73         57.66       23.43         8.40
    疫苗制品          51,172.13    6,682.09      86.94        -31.23      -38.36         1.51
    主营业务分产品情况
    人血白蛋白         30,150.36    9,565.81      68.27         14.63      -20.45        13.99
    静注丙球          27,415.71    7,762.74      71.69         90.59       73.84         2.73
    甲流疫苗          30,872.68    3,780.66      87.75        -51.81      -57.58         1.67
    其他疫苗          20,299.45    2,901.43      85.71         96.23       50.50         4.34
    其它            17,413.69    5,369.02      69.17        153.45      182.85        -3.20
    (2)主营业务分地区构成情况
    单位:(人民币)万元
    地区                            营业收入             营业收入比上年增减(%)
    华北区                          12,313.87                   -58.81
    华东区                          33,018.62                     67.46
    华南区                          37,363.37                     29.96
    华中区                              26,279.42                         28.65
    西北区                              16,875.87                         -9.31
    国外                                 300.74                       -93.41
    合计                            126,151.89                           3.43
    (3)主要财务指标变动情况
    单位:(人民币)元
    本年比上年增
    项目                    2010 年度         2009 年度                                2008 年度
    减%
    营业收入           1,261,620,656.52     1,220,493,429.97        3.37%            475,162,798.40
    营业利润               799,831,573.29   769,193,973.68          3.98%            213,522,224.33
    利润总额               818,671,257.08   783,003,691.13          4.56%            217,601,930.27
    归属与上市公司股东
    612,360,499.35   608,475,487.75          0.64%            187,258,195.41
    的净利润
    经营活动产生的现金
    609,531,570.10   607,725,451.63          0.30%            161,175,908.33
    流量净额
    每股收益                   1.0627           1.0560              0.63%                0.5310
    净资产收益率                 32.09%           43.29%              -11.20%              22.09%
    本年比上年增
    项目                    2010 年末         2009 年末                                2008 年末
    减%
    总资产            2,575,845,522.96     2,011,720,382.77        28.04%          1,261,622,208.05
    股东权益 (不含少数
    2,169,208,589.03     1,664,886,489.68        30.29%          1,101,427,001.93
    股东权益)
    股本                 576,204,800.00   360,128,000.00          60.00%           225,080,000.00
    ① 总资产、股东权益较上年同期增长,主要原因是报告期净利润增长所致。
    ② 股本较上年同期增长 60%,主要原因系报告期实施利润分配方案即以 2009 年 12 月 31
    日总股本为基数,向全体股东每 10 股送 6 股所致。
    (4)主要产品、原材料价格变动情况
    报告期内,由于公司产品供不应求,产品售价较上年有所上涨;报告期内,公司主要原
    料价格未发生重大变化;燃料价格未发生重大变化。
    (5)订单签署和执行情况
    公司每月初根据客户的购货计划并结合本公司供销情况,在与客户确认购销数量及金
    额后,签署订单并于当月执行。报告期内公司血液制品订单数量较上年未发生重大变化。
    2010 年 1 月 13 日,公司接到国家工业和信息化部消费品工业司下达的 1,225.047 万剂
    甲型 H1N1 流感病毒裂解疫苗的生产计划,甲流期间公司共接到国家工业和信息化部消费品工
    业司下达的 5,225.047 万剂甲流疫苗生产任务,报告期内公司积极同相关部门协调解决剩余
    甲流疫苗款事宜,共确认 1,500 余万剂甲流疫苗收入,剩余 769 万剂甲流疫苗未确认收入。
    (6)毛利率变动情况
    项目                 2010 年               2009 年             同比增减(%)     2008 年
    销售毛利率                  76.71%                76.03%                0.68%         60.07%
    (7)主要供应商、客户情况
    报告期内,公司向前五名供应商合计采购金额为 8,309.56 万元,占公司年度采购总额
    的 21.70%; 向前五名客户合计销售金额为 37,140 万元,占公司销售总额的 29.44%。
    ①主要供应商情况
    本年比上
    项目                         2010 年           2009 年                      2008 年
    年增减
    前五名供应商合计采购金额占年度采购
    21.70%            11.68%           10.02%       35.57%
    金额的比例
    前五名供应商合计预付账款余额              2,764 万元           3,345 万元        -17.37%     9,852 万元
    前五名供应商合计预付账款余额占公司
    38.19%            25.19%           13.00%       50.11%
    预付账款的比例
    ②主要客户情况
    本年比上年
    项目                         2010 年               2009 年                   2008 年
    增减
    前五名客户合计销售金额占年度销售金
    29.44%                29.28%        0.16%        24.78%
    额的比例
    前五名客户合计应收账款余额                    8,250 万元       10,224 万元        -19.31%     2,412 万元
    前五名客户合计应收账款余额占公司应
    44.82%                44.87%       -0.05%        50.03%
    收账款的比例
    公司采购额及预付账款余额前五名供应商、销售额及应收账款余额前五名客户与公司不
    存在关联关系,公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上的股东、实际
    控制人和其他关联方在主要的供应商和客户中不存在直接或间接拥有权益的情况。
    (8)主要费用情况
    单位:(人民币)元
    费用项目            2010 年度            2009 年度         较上年同期增减比例%          2008 年度
    销售费用           21,260,153.69    25,705,809.93              -17.29%             7,084,780.07
    管理费用           128,707,410.58   102,009,442.14             26.17%             47,757,046.59
    财务费用           -6,080,467.51     -195,647.72              3,007.87%            8,230,176.98
    资产减值损失         19,237,607.22    28,167,368.53              -31.70%             7,505,251.78
    营业外收入          22,398,033.44    17,020,102.10              31.60%             12,172,748.57
    营业外支出          3,558,349.65     3,210,384.65               10.84%              8,093,042.63
    所得税费用          123,402,974.24   30,810,955.49              300.52%            23,132,850.57
    ① 本报告期内,财务费用较上年同期减少 3,007.87%,主要原因系本公司及各控股子公
    司存款利息收入增加而借款利息支出减少所致。
    ② 本报告期内,资产减值损失较上年同期减少 31.70%,主要原因系本公司无固定资产
    及无形资产减值所致。
    ③ 本报告期内,营业外收入较上年同期增长 31.60%,主要原因系本公司收到各类政府
    补助增加所致。
    ④ 本报告期内,所得税费用较上年同期增长 300.52%,主要原因一系本公司利润总额较
    上年增加;二系本公司之子公司华兰生物疫苗有限公司所得税税率按 12.5%执行,而
    上年所得税为免税期。
    (9)非经常性损益情况
    单位:(人民币)元
    非经常性损益项目                          金额                         占净利润比例(%)
    非流动性资产处置损益                                     -151,475.39              -0.02%
    政府补助                                               21,916,200.00               3.58%
    其他营业外收入和支出                                   -2,925,040.82              -0.48%
    所得税影响                                             -3,484,957.04              -0.57%
    影响少数股东损益                                       -3,173,031.77              -0.52%
    合计                                   12,181,694.98               1.99%
    非流动性资产处置损益主要是固定资产处置损失。
    政府补助明细详见下表:
    单位:(人民币)元
    项目                          本年发生额       上年发生数          备注
    河南省创新试点企业奖励                                    30,000.00                        本公司
    市财政局拨付 2009 年度支持地方经济先进单位奖              15,000.00                        本公司
    甲型 H1N1 流感病毒裂解疫苗研制及产业化                 6,000,000.00                        本公司
    ACYW136 群脑膜炎球菌多糖疫苗高技术产业化项目           5,000,000.00                        本公司
    开发区财政局税收奖励                                     703,000.00                        本公司
    关于表彰奖励 2010 年度新乡市市长质量奖                   300,000.00                        本公司
    重大新药创制经费                                       1,620,000.00                        本公司
    新乡市财政局拨付 2009 年度企业出口增量奖励               112,200.00                        本公司
    手足口病项目                                             150,000.00                        本公司
    乙肝疫苗-汉逊疫苗项目                                  5,250,000.00                        本公司
    ACYW136 群脑膜炎球菌多糖疫苗高技术产业化项目           1,890,000.00                    子公司疫苗公司
    开发区财政局税收奖励                                     786,000.00                    子公司疫苗公司
    承接产业转移财政拨款                                      60,000.00                    子公司重庆公司
    豫财办(2009)28 号河南省财政厅拨付省高新技术产业
    化项目(年产 1 亿单位冻干人凝血酶、年产 70 万支人破伤
    3,160,000.00        本公司
    风免疫球蛋白、年产 8000 万单位静脉注射用人乙型肝炎
    免疫球蛋白)贴息资金
    新财办(2009)157 号新乡市 2009 年科技重大项目
    1,000,000.00        本公司
    (ACYW135 群脑膜炎项目)经费
    新财办(2009)257 号新乡市科学技术进步奖奖金(重组
    10,000.00        本公司
    (酵母)乙型肝炎疫苗)
    新乡市财政局发放项目研发资金                                             600,000.00        本公司
    外商投资企业购买国产设备增值税退还                                     2,974,962.72    子公司疫苗公司
    新财办企函(2009)2 号新乡市财政局 2009 年自主创新
    2,400,000.00    子公司疫苗公司
    资金
    豫财办教(2009)228 号河南省财政厅拨付省高新技术产
    1,380,000.00    子公司疫苗公司
    业化项目贴息资金
    甲型 H1N1 流感联防联控应急科研课题“流感疫苗生产企
    300,000.00    子公司疫苗公司
    业产能扩大关键技术研发”分工协议资金
    河南省蛋鸡标准化规模养殖场改造以奖代补项目实施方
    100,000.00    孙公司太行禽业
    案
    重庆李渡工业园区发放企业发展扶持资金                                     165,000.00    子公司重庆公司
    重庆开县财政局文件开财企(2009)73 号关于下达三峡
    60,000.00    子公司开县公司
    库区承接产业转移专项补助资金的通知
    合计                          21,916,200.00   12,149,962.72
    (10)现金流状况分析
    单位:(人民币)元
    项     目                        2010 年度                   2009 年度         同比增减%
    一、经营活动产生的现金流量净额                609,531,570.10           607,725,451.63
    经营活动现金流入量                      1,493,809,856.23         1,317,088,755.68          13.42%
    经营活动现金流出量                        884,278,286.13           709,363,304.05          24.66%
    二、投资活动产生的现金流量净额               -149,648,722.71          -159,492,999.24
    投资活动现金流入量                             17,000.00               2,936,696.87        -99.42%
    投资活动现金流出量                        149,665,722.71           162,429,696.11          -7.86%
    三、筹资活动产生的现金流量净额                -84,043,923.20           -35,967,775.80
    筹资活动现金流入量                         11,500,000.00           137,751,383.64          -91.65%
    筹资活动现金流出量                         95,543,923.20           173,719,159.44          -45.00%
    ① 报告期内投资活动现金流入较上年同期减少 99.42%,主要原因系上年同期处置固定资
    产、无形资产和其他长期资产所收到的现金较多所致。
    ② 报告期内筹资活动现金流入较上年同期减少 91.65%,主要原因系上年本公司之子公司
    华兰生物疫苗有限公司借款所收到的现金较多所致。
    ③ 报告期内筹资活动现金流出较上年同期减少 45.00%,主要原因系本公司之子公司华兰
    生物疫苗有限公司上年同期偿还债务所支付的现金较多所致。
    (11)薪酬分析
    ①公司董事、监事和高管人员薪酬同比变动情况与公司净利润同比变动情况:
    薪酬同比变动
    2010 年度从公     2009 年度从公                    公司净利润
    薪酬总额同比                  与净利润同比
    姓名        职务         司领取的报酬总    司领取的报酬总                     同比增减
    增减(%)                   变动的比较说
    额(万元)         额(万元)                        (%)
    明
    安康       董事长            210.00            41.58            405.05%          0.64%
    林小军      总经理            187.00            31.11            501.09%          0.64%
    根 据 《 公 司
    范蓓      董事会秘书         127.00            16.99            647.50%          0.64%
    2009-2011 年度
    潘若文       董事             127.00            15.46            721.47%          0.64%     奖励基金实施
    计划》规定,公
    王启平       董事             127.00            15.32            728.98%          0.64%     司提取奖励基
    马小伟       监事             125.00            12.58            893.64%          0.64%     金 金 额 为 1000
    万元,报告期内
    马力        监事             42.00              8.00            425.00%          0.64%     发放给董事、监
    事、高级管理人
    陈磊山       监事             43.00              8.00            437.50%          0.64%
    员和核心员工。
    杨保平       监事             42.00              8.00            425.00%          0.64%
    孙振国       监事             42.00              8.00            425.00%          0.64%
    张宝献   副总经理        125.00       12.58       893.64%      0.64%
    黄培堂   独立董事          5.00       3.00        66.67%       0.64%
    李德新   独立董事          0.00       3.00            -        0.64%
    王莉婷   独立董事          5.00       3.00        66.67%       0.64%
    安颖      董事             -           -             -          -
    合计                    1,207.00    186.62       546.77%
    报告期内无股权激励实施情况,所以对报告期及以后年度财务状况和经营成果无影响。
    (12)会计制度实施情况
    本报告期内公司无主要会计政策变更、会计估计变更以及重大前期差错。
    (13)公司资产、负债情况
    ①重要资产情况
    公司的主要厂房、主要生产设备座落在公司及各子公司厂区,全部为自建或自购,资产
    状况良好,不存在资产减值情况及担保、诉讼、仲裁事项。
    ②核心资产盈利能力
    公司主要从事血液制品、菌疫苗的生产和销售,核心资产主要为生产制造资产,其技术
    水平在国内外处于领先地位。公司产品供不应求,营业收入和净利润连年保持增长趋势,因
    此,公司的核心资产盈利能力较好,也没有出现替代资产或资产升级换代导致公司核心资产
    盈利能力降低的情形。
    ③核心资产使用情况
    因本行业特殊性,全行业原料血浆供应不足,目前公司部分核心资产的使用效率未能达
    到设计产能,但未出现闲置。
    ④核心资产减值情况
    本报告期末,公司对存在减值迹象的核心资产进行了减值测试,根据减值测试的结果,
    公司资产不存在减值情形,无需计提资产减值准备。
    ⑤金融资产投资情况
    截止报告期末公司无证券投资等金融资产、无委托理财等财务投资、无套期保值等相关
    业务。
    ⑥PE 投资情况
    报告期内公司无 PE 投资情况。
    ⑦债务变动
    单位:(人民币)元
    同比增减
    项目               2010 年末               2009 年末                           2008 年末
    (%)
    一、主要债权
    应收票据              122,651,334.60             11,223,030.38             992.85    32,426,081.67
    预付账款                  72,366,340.84         132,811,578.29             -45.51   196,585,352.80
    其他应收款                 2,814,917.29           5,872,286.46             -52.06    50,254,790.87
    存货                  298,562,370.15            190,138,598.05              57.02   132,742,896.31
    主要债权小计         496,394,962.88            340,045,493.18              45.98   412,009,121.65
    二、主要债务
    预收款项                  13,717,736.98          27,781,245.38             -50.62    17,180,836.51
    其他应付款                72,598,839.80          37,972,229.07              91.19    48,611,138.74
    其他非流动性负债           12,250,000.00           6,150,000.00              99.19     3,150,000.00
    主要债务小计             98,566,576.78          71,903,474.45              37.08    68,941,975.25
    A、应收票据年末比年初增加 992.85%,主要原因系销售货物以票据结算所致。
    B、预付账款年末比年初减少 45.51%,主要原因系预付工程设备款结算所致。
    C、其他应收款年末比年初减少 52.06%,主要原因系收回往来款所致。
    D、存货年末比年初增加 57.02%,主要原因系本公司产量增加所致。
    E、预收账款年末比年初减少 50.62%,主要原因系预收账款结算所致。
    F、其他应付款年末比年初增加 91.19%,主要原因系本公司及本公司子公司华兰生物疫
    苗有限公司应付股东香港科康有限公司分红双方协议转往来款所致。
    G、其他非流动负债年末比年初增加 99.19%,主要原因系本公司收到乙肝疫苗(汉逊酵
    母)项目科研经费所致。
    ⑧偿债能力分析
    项目            2010 年             2009 年          本年比上年增减幅度             2008 年
    流动比率          10.95                8.42                      2.53                  6.50
    速动比率           9.19                7.15                      2.04                  5.35
    资产负债率(%)       6.60                7.74                   -1.14                    9.31
    报告期内,公司没有银行借款,货币资金年末较年初增加了 53.23%,偿债能力极强。同
    时,公司与主要商业银行具有良好的合作关系,保持了银行借贷渠道的畅通。
    ⑨资产运营能力分析
    项目             2010 年度            2009 年度          同比增减              2008 年度
    应收账款周转率          6.13                 8.84              -2.71                 13.78
    存货周转率            1.20                 1.81              -0.61                  1.57
    A、报告期内,公司应收账款周转率较上年同期减少 2.71,主要原因系应收账款余额减
    少所致。
    B、报告期内,公司存货周转率较上年同期减少 0.61,主要原因系本公司及本公司成品
    增多所致。
    (14)研发情况
    单位:(人民币)万元
    年    份           研发支出               营业收入                      比例
    2010 年             5,613.77              126,162.07                    4.45%
    2009 年             4,062.57              122,049.34                    3.33%
    2008 年             2,385.81              47,516.28                     5.02%
    报告期内,“重组乙型肝炎疫苗项目”研发阶段已结束,新增年生产能力;“ACYW135 群
    脑膜炎球菌多糖疫苗开发与产业化”研究开发阶段已结束;手足口病免疫球蛋白在报告期内
    研制成功并投放市场;“新一代重组人缓释型凝血因子 VIII 药物研究”项目,“手足口病 EV71
    病毒灭活疫苗及特异免疫球蛋白研制”项目,百白破.乙肝.Hib 联合疫苗项目,肺炎疫苗项
    目,通用流感疫苗项目等正处研发阶段。
    (15)主要子公司或参股公司情况
    单位:(人民币)元
    持股比例及是
    否列入合并报
    表                                                              对合并净
    同比变
    公司名称                         2010 年净利润    2009 年净利润                    利润的影
    动比例%
    是否                                                      响比例%
    持股
    合并
    比例
    报表
    华兰生物疫苗有限公司       75%      是     330,881,920.30   583,259,581.23      -43.27           47.59
    报告期内,华兰生物疫苗有限公司净利润对合并净利润的影响比例为 47.59%,主要原因
    系该公司部分甲流疫苗收入确认在本报告期所致。
    (二)公司未来发展规划及重大风险情况
    1、发展规划
    (1)对未来发展的展望
    中国医药行业在未来十年将是一个发展的黄金时期,高增长的 GDP 及强劲的经济增长势
    头为政府增加医药卫生投入奠定了坚实的基础。国家深化医疗卫生体制改革、鼓励社会资本
    进入医疗卫生服务领域、扩大医疗保障范围和深度对于医药行业来说无疑也是一大利好政策。
    近年来,我国经济保持较高的增长速度,居民收入水平将继续提高。随着人民生活水平的进
    一步提高和医疗条件的进一步改善,对血液制品等医疗药品的需求将逐步增加,血液制品生
    产企业将获得良好的发展机遇和外部环境。
    近些年,疫苗行业作为生物产业的子行业越来越受到市场的青睐,伴随疫苗需求量稳定
    增长、公众免疫观念加强、生物技术水平日新月异、新型疫苗市场广受关注以及政府政策导
    向支持疫苗产业健康发展,我国疫苗市场仍将继续高歌。2003 年的 SARS 疫情和 2009 年甲型
    H1N1 流感疫情使得国民对疫苗接种意识不断提高,国内疫苗产业蕴藏着巨大的市场需求和潜
    力。据了解,全球疫苗市场 2008 年是 192 亿美元,2009 年是 221 亿美元,2012 年预计将增
    长到 340 亿美元。疫苗市场的增速远高于整个医药行业,并且我国是最大的生产国和消费国,
    总体来说,我国疫苗市场存在巨大的增长空间。
    2010 年 10 月 9 日,国家工信部、卫生部、国家食品药品监督管理局联合下发了《关于
    加快医药行业结构调整指导意见》,要求加快医药行业结构调整,适应人民群众日益增长的医
    药需求,提高全民健康水平。在生物技术药物领域,重点突破大规模、高通量基因克隆及蛋
    白表达、抗体人源化及人源抗体的制备、新型疫苗佐剂、大规模细胞培养和蛋白纯化等技术。
    加快开发生物活性高、稳定性好、半衰期长的口服、肺部给药的新型生物技术药物制剂。公
    司十分重视新兴生物技术的研发和创新,与中国科学院生物技术局共同创建生物技术创新与
    产业化基金,实现公司与科研单位的合作共赢,同时提高公司的科研实力与综合竞争力。
    2011 年 1 月 26 日,河南省发展和改革委员会对外通报称,备受海内外关注的“中原经
    济区”被正式纳入《全国主体功能区规划》,上升到国家战略层面。“中原经济区”与“环渤
    海”、“长三角”、“海西”、“珠三角”等经济区遥相呼应,会使得得中国中部的崛起成为可期
    可待。新乡市作为中原经济区的重要工业城市,在中原经济区的发展过程中必将起到重要的
    龙头作用,而新乡市把新生物医药产业作为其发展的重点,公司作为国内生物行业的龙头企
    业,有望借力中原经济区的相关优惠政策和扶持政策而迅速发展。
    (2) 未来发展战略
    公司未来几年,将加大产品研发投入,进一步提高血液制品的综合利用率,稳固公司作
    为我们血液制品行业龙头地位;疫苗方面,公司加强与相关科研院所的研发合作,力争在新
    型疫苗上取得重大突破,增强公司的综合实力,使公司发展成为一个具有国际竞争力、集血
    液制品、疫苗、基因工程药物研发、生产和销售为主的大型生物制品集团。
    ○血液制品领域:公司将继续加快新产品研制步伐,提高血浆综合利用率,实现血液制
    品品种多元化,优化产品结构,进一步提高免疫球蛋白、凝血因子类制品在血液制品销售中
    的比重,提高血液制品的附加值;进一步加强对现有浆站献浆员的发动,继续加强对单采血
    浆站的管理,保持血浆稳定增长,进一步提升公司血液制品生产规模。
    加快公司全资子公司华兰生物工程重庆有限公司的文号转移和 GMP 认证工作,争取年内
    实现正式生产并销售,为公司的发展增加新的利润增长点。
    ②疫苗、基因工程药物:公司将继续加大新型疫苗、基因工程药物的研发经费投入,提
    高公司的核心竞争力;进一步开拓现有疫苗的销售,提高公司产品的市场占有率;加快在研
    疫苗、基因工程药物的研发、报批进度。
    2011 年公司继续扩大国内流感疫苗的市场占有率,做好 WHO 预认证和欧盟认证的相关材
    料准备工作,争取早日通过认证;继续加强对 ACYW135 群脑膜炎球菌多糖疫苗和重组乙型肝
    炎疫苗(酵母)的市场开发力度,争取在 2011 年取得较好的市场占有率。
    2、公司所处行业的发展趋势和竞争格局
    目前,国内的生物制品行业处于快速成长期,血液制品行业和疫苗产品是生物行业中所
    占分量较重的两个子行业,最近几年这两个行业的销售收入增长很快。血液制品具有不可替
    代性,在医药市场上一直占据着举足轻重的地位。由于新产品逐渐被医生所接受以及人们生
    活水平的提高,近年来血液制品需求量快速增长,血液制品一直维持较高的景气度。特别是
    免疫球蛋白类产品的许多适用范围逐渐被医生所认识,出现了供不应求的局面,免疫球蛋白
    类产品销售收入占血液制品销售收入构成中的比重逐渐增加;公司的破伤风人免疫球蛋白、
    乙型肝炎人免疫球蛋白、狂犬病人免疫球蛋白的市场占有率和价格逐渐提高。随着血液制品
    行业自身的发展,行业集中度逐渐提高,血液制品生产企业间的竞争更重要地体现为综合实
    力和产品结构的竞争,如血液制品原料的控制能力、新产品的研发能力、产品质量及安全性
    等。
    受非典以及甲型 H1N1 流感病毒侵袭全球等突发事件的影响,免疫接种逐渐被民众以及政
    府部门重视,疫苗行业面临前所未有的发展机遇,
    3、公司存在的主要竞争优势
    (1)产品研发优势
    公司自建厂以来,一直专注于血液制品的研究与开发,目前公司是国内拥有血液制品品
    种、规格最多的企业。公司在保持血液制品领先的同时,积极向疫苗领域延伸,高起点、高
    标准的进入了疫苗领域。目前公司控股子公司华兰生物疫苗有限公司的流感病毒裂解疫苗、
    甲型 H1N1 流感疫苗、ACYW135 群脑膜炎球菌多糖疫苗、乙型肝炎疫苗(汉逊酵母)已经上市,
    同时多个疫苗处于研发或报批阶段。公司争取 2011 年流感病毒裂解疫苗(小儿剂量)、吸附
    破伤风疫苗和 AC 流脑结合疫苗取得生产文号。
    公司确定了以技术创新带动产品创新,以机制创新促进自主创新,以资源配置支持自主
    创新,以引智引技推进自主创新,以培养人才保证自主创新,以产品创新赢得市场的思路,
    开始全面技术创新和产品结构调整的发展战略,研发上形成了生产一代,储备一代,研发一
    代的良性循环,以保证公司的研发实力永远处于生物制品行业前列。
    (2)品牌和规模优势
    公司经过十多年高速发展,目前生产规模、市场占有率均居行业前列,成为血液制品、
    疫苗产品行业的龙头企业。“华兰”品牌目前在业内享有较高的知名度和美誉度。特别是公司
    在 2009 年发生的甲型 H1N1 流感疫情中依靠公司的科研实力在全球率先研制出甲型 H1N1 流感
    疫苗,公司甲流疫苗临床研究报告刊登于世界顶尖医学杂志《新英格兰医学杂志》,标志着
    中国疫苗得到了世界的认可,开创了中国疫苗的先河,也使得公司在国内乃至国际上的影响
    力剧增。2009 年 2010 年公司甲型 H1N1 流感疫苗、季节性流感疫苗的市场占有率稳居首位,
    公司“华兰”品牌得到了市场的认可和提升,销售规模大幅提高,凭借着企业的品牌优势,
    公司将在新疫苗的上市推广和销售中创造更好的成绩。
    (3)营销优势
    公司拥有一支强大的营销队伍,在全国设立了25个办事处,配备了100多名专业技术人员,
    做好销售市场的开拓和维护,确保了公司产品市场份额的稳定增长;公司建立了完善的质量
    管理制度和优质迅捷的售后、冷链运输系统,保证了血液制品和疫苗产品的安全有效。
    4、公司面临的主要困难
    (1)公司原料血浆紧张
    由于近年来原料血浆供应的紧张,公司原料血浆一直不能满足公司生产的需求,公司产
    能利用率处于较低水平。近年来公司一直采取加强血浆综合利用,优化产品结构等手段,减
    少血浆紧张对公司业绩增长的不利影响。截至2010年底,公司在广西、贵州、重庆、河南共
    设立了18家单采血浆站,其中15家单采血浆站可以正式采浆,其余三家单采血浆站正加紧施
    工或者选址,有望于2011年实现正式采浆,同时公司也采取各种有效途径,加强对单采血浆
    站的管理,在严格遵循国家有关血浆采集管理方面法律法规的前提下,挖掘潜力,不断提高
    血浆采集量。
    (2)新产品应用推广风险
    随着公司新产品的陆续上市,新产品的学术推广和营销工作都亟待加强。新产品能否顺
    利推向市场,不仅关系到公司当期销售收入和利润的实现,而且影响到公司综合竞争实力的
    提高。公司将进一步加强营销队伍、营销网络建设,以应对公司规模扩张带来的挑战。
    (三)年度重大投资计划及资金需求
    公司于 2010 年 10 月 22 日第四届董事会第四次会议通过了《关于血液制品车间改造的议
    案》,拟投资不超过 1.6 亿元对血液制品车间进行 GMP 改造。本次改造计划建设年限:2010
    年 10 月-2012 年 5 月,项目投资 1.6 亿元由公司自筹解决。改造后的血液制品车间符合欧盟
    标准,生产设备及工艺水平达到国际领先水平,目前该项目正加紧建设;2010 年 8 月 10 日,
    公司召开第四届董事会第三次会议,审议通过了《关于在北京建立研发中心的议案》,公司拟
    用不超过 1.2 亿元的自有资金投资北京研发中心,目前该项目正在积极筹备中。
    (四)风险分析
    公司经营产品为治疗类和预防类药品,主要风险为产品安全性引致的行业风险。公司生
    产的血液制品是从人血浆中提取,由于受到目前科学技术及人类认知水平的限制,可能存在
    因未知病原体导致血源性疾病传播的潜在风险。受其原材料的特殊性,使得该类制品有可能
    因产品质量、安全问题导致交叉感染、血源性疾病传播等风险;疫苗产品用于大众人群对相
    应疾病的预防,但因个人体质差异会出现不同级别的不良反应,并可能会出现偶合反应,因
    此,存在一定的行业风险。
    公司自成立以来,一直本着“一切为了人类健康”的经营理念,高度重视产品的安全性。
    通过采取以下措施来降低和防范行业风险及潜在风险:
    (1)原材料的安全性管理
    公司严格按照《血液制品管理条例》的规定进行原料血浆的采集。公司采用指纹识别系
    统、IC 卡管理系统确认供血浆者身份及献浆信息,避免供血浆者冒名献浆或频采;供血浆者
    每次供浆前必须进行常规体检及乙肝、丙肝、艾滋等各项相关检验,合格后方可供浆;使用
    全自动采浆机、国家批检合格的体外诊断试剂和一次性采浆耗材避免交叉感染;原料血浆采
    集后实行血浆检疫期制度,有效杜绝“窗口期”阳性的血浆。以上措施有效保证了原料血浆
    的安全性。血液制品和疫苗产品的其他原辅材料也均需通过供应商评估、投产前检验等多步
    严格管理措施保证其安全性。
    (2)生产过程的安全性
    血液制品和疫苗产品的生产全过程严格按照《中国生物制品规程》和 GMP 的要求进行生
    产和质量管理。
    (3)销售前的批签发制度
    公司血液制品和疫苗产品每批均经过国家食品药品监督管理局指定的药品检定机构检验
    合格后方出厂销售。
    (4)销售后的跟踪管理
    公司产品投放市场后,积极开展四期临床研究,进一步从使用中验证产品的有效性和安
    全性;血液制品和疫苗产品均采用电子监管码制度、建立了完善的售后质量管理体系,每一
    瓶制品都有完整的可溯性。如果产品在投放市场后接到用户来电来函的产品投诉,公司可迅
    速启动该产品的质量调查程序。如确定产品质量问题或者潜在的质量风险,可立即启动“产
    品回收程序”对制品进行召回;如不属于产品质量或者潜在的风险的问题,公司会根据具体
    情况予以全方位的售后服务。公司通过建立完善的管理制度如“来信来函及用户访问制度” 、
    “质量投诉和药品不良反应处理制度”、“产品投诉管理程序”、“产品召回制度”“成品退货处
    理制度”,来保证公司产品临床使用的安全性、有效性、可靠性。
    二、报告期内投资情况
    (一)募集资金项目投资情况
    经中国证券监督管理委员会证监[2008]858 号文核准,公司于 2008 年 7 月 23 日向 3 家
    机构投资者非公开发行新股 800 万股,发行价格每股 35 元。公司本次非公开发行募集资金总
    额为人民币 28,000 万元,扣除发行费用人民币 580.65 万元,募集资金净额为人民币
    27,419.35 万元,募集资金已全部到位。上述募集资金情况已于 2008 年 7 月 26 日经天健华证
    中洲会计师事务所验证,并出具了“天健华证中洲验(2008)GF 字第 060003 号”验资报告。
    截止 2010 年 12 月 31 日,公司共使用募集资金投入募集资金项目 27,194.99 万元(以前
    年度已使用 21,973.82 万元,本年度投入使用 5,221.17 万元),募集资金余额 340.99 万元
    (含利息收入 116.63 万元)存储于中国银行新乡分行胜利路支行。
    公司募集资金 2010 年使用情况经天健正信会计师事务所审计,并出具了天健正信审
    (2011)专字第 220021 号鉴证报告,认为公司 2010 年度募集资金实际使用情况与公司董事
    会所提供的《关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告》以及有关信息披露文件内容完
    全相符。
    募集资金使用情况对照表
    募集资金总额                       27,419.35
    报告期内变更用途的募集资金总                              本年度投入募集资金总额                5,221.17
    0.00
    额
    累计变更用途的募集资金总额                      0.00
    累计变更用途的募集资金总额比                              已累计投入募集资金总额               27,194.99
    0.00%
    例
    是否                              截至
    募集                                截至期                           项目可
    已变                              期末                               是否
    资金                                末投资 项目达到预 本年度         行性是
    承诺投资项目和超 更项             调整后投 本年度投 累计                                 达到
    承诺                                  进度 定可使用状 实现的         否发生
    募资金投向      目(含         资总额(1) 入金额 投入                                  预计
    投资                               (%)(3)=   态日期   效益          重大变
    部分                              金额                               效益
    总额                                (2)/(1)                             化
    变更)                               (2)
    承诺投资项目
    年处理 1000 吨健康        24,625                       22,13           2010 年 12
    否            24,625.00 4,371.73           89.88%               0.00 否    否
    人血浆项目                    .00                        3.03          月 31 日
    新建六个单采血浆           4,143.                     3,498.           2010 年 12        不 适
    否              4,143.00  849.44           84.45%               0.00       否
    站项目                         00                          96          月 31 日          用
    3. 补充公司流动资          1,563.                     1,563.           2008 年 12
    否              1,563.00     0.00         100.00%               0.00 是    否
    金                             00                          00          月 31 日
    30,331                       27,19
    承诺投资项目小计 -                30,331.00 5,221.17               -        -       0.00    -      -
    .00                        4.99
    超募资金投向
    归还银行贷款(如
    -                                                    -       -       -      -
    有)
    补充流动资金(如
    -                                                    -       -       -      -
    有)
    超募资金投向小计 -           0.00       0.00     0.00 0.00         -        -       0.00    -      -
    30,331                       27,19
    合计           -          30,331.00 5,221.17               -        -       0.00    -      -
    .00                        4.99
    未达到计划进度或
    年处理 1000 吨健康人血浆项目已经建成,但正式生产需要一系列的申报、认证、批准,
    预计收益的情况和
    目前公司正在进行产品生产文号的转移工作。
    原因(分具体项目)
    项目可行性发生重
    无
    大变化的情况说明
    超募资金的金额、
    用途及使用进展情 不适用
    况
    募集资金投资项目
    不适用
    实施地点变更情况
    募集资金投资项目
    不适用
    实施方式调整情况
    适用
    根据公司 2007 年度股东大会审议通过的《关于公司先期实施增发 A 股部分募集资金项
    募集资金投资项目
    目的议案》,为加快项目建设进度,公司用银行贷款先期实施增发 A 股募集资金投资项
    先期投入及置换情
    目中的年处理 1000 吨健康人血浆项目和新建六个单采血浆站项目的前期建设,待募集
    况
    资金到位后将首先归还上述项目前期建设的银行贷款。截至 2008 年 7 月 31 日止,公司
    通过自筹资金先期投入募集资金项目总金额为 8459 万元,截至 2008 年 12 月 31 日公司
    已用募集资金置换先期投入募集资金项目的自有资金 8459 万元。
    用闲置募集资金暂
    时补充流动资金情   不适用
    况
    项目实施出现募集
    资金结余的金额及   不适用
    原因
    尚未使用的募集资   截止 2010 年 12 月 31 日,募集资金帐户余额为 340.99 万元(含利息收入 116.63 万元),
    金用途及去向     主要系因巴南血浆站选址变更影响募集资金延迟投入。已于 2011 年 3 月投入使用。
    募集资金使用及披
    露中存在的问题或   无
    其他情况
    (二)非募集资金项目投资情况
    报告期内,公司无重大非募集资金项目投资情况发生。
    三、董事会的日常工作情况
    (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容
    本年度董事会认真履行工作职责,审慎行使《公司章程》和股东大会赋予的职权,结合
    公司生产经营需要,共召开 6 次董事会会议,会议的通知、召开、表决程序符合《公司法》、
    《公司章程》和监管部门的要求。具体内容如下:
    报告期内,公司共召开了 6 次董事会会议:
    1、2010 年 1 月 11 日,公司召开第三届董事会第二十五次会议,董事会决议公告刊登在
    2010 年 1 月 13 日的《证券时报》和巨潮资讯网上。
    2、2010 年 3 月 8 日,公司召开第三届董事会第二十六次会议,董事会决议公告刊登在
    2010 年 3 月 10 日的《证券时报》和巨潮资讯网上。
    3、2010 年 4 月 1 日,公司召开第四届董事会第一次会议,董事会决议公告刊登在 2010
    年 4 月 2 日的《证券时报》和巨潮资讯网上。
    4、2010 年 4 月 20 日,公司召开第四届董事会第二次会议,审议通过了《2010 年一季度
    报告》。
    5、2010 年 8 月 10 日,公司召开第四届董事会第三次会议,董事会决议公告刊登在 2010
    年 8 月 12 日的《证券时报》和巨潮资讯网上。
    6、2010 年 10 月 22 日,公司召开第四届董事会第四次会议,董事会决议公告刊登在 2010
    年 10 月 25 日的《证券时报》和巨潮资讯网上。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    根据公司2009年度股东大会决议,公司拟以2009年12月31日总股本36,012.8股为基数,向
    全体股东每10股送红股6股、派发现金股利3元(含税)。董事会于2010年5月20日在《证券时
    报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上刊登了《公司2009年度权益分派实施公告》:股权
    登记日为2010年5月26日;除权除息日为2010年5月27日,派息日为2010年5月27日。本次转增
    后公司总股本增至57,620.48万股。
    (三)董事会下设各委员会履职情况汇总报告
    报告期内,董事会专门委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》和公司《董事会
    各专业委员会工作细则》,切实履职,开展了卓有成效的工作,规范了公司治理结构,为公司
    发展献言建策。现将各专门委员会具体工作报告如下:
    1、董事会战略委员会
    报告期内,公司董事会战略委员会对公司多项战略议题召开专题会议进行讨论研究。分
    别研究了血液制品车间改造、建设北京研发中心项目和与中国科学院生物局共同创建生物技
    术创新与产业化基金项目等战略议题。
    董事会战略委员会认为进行血液制品改造和建设北京研发中心项目有利于公司的长远发
    展和提高公司的综合竞争力;与中国科学院生物局共同创建生物技术创新与产业化基金项目,
    有利于提高公司的研发实力,推动我国战略新兴产业的发展,促进生物医药成果转化,实现
    公司跨越式发展有积极的促进和支撑作用,符合公司长远发展的战略利益。
    2、董事会薪酬与考核委员会
    为进一步完善公司的法人治理结构,促进公司建立、健全激励约束机制,充分调动公司
    董事、监事、高级管理人员和核心员工的积极性,增强公司管理团队和核心员工对实现公司
    持续、健康发展的责任感、使命感,有效地将股东利益、公司利益和公司员工利益结合在一
    起,使各方共同关注公司的长远发展,减少管理者的短期行为,董事会薪酬与考核委员会制
    订了《公司 2009-2011 年度奖励基金实施计划》,设立公司奖励基金。薪酬与考核委员会负责
    公司奖励基金的考评及实施工作。公司董事会薪酬委员会制定了《华兰生物工程股份有限公
    司奖励基金内部分配办法》,并根据该分配办法确定了 2009 年度奖励基金分配名单和分配比
    例,并报董事会批准,监事会核实。2010 年 3 月 8 日,公司第三届董事会第二十六次会议通
    过了《关于提取和分配 2009 年度奖励基金的议案》,根据《公司 2009-2011 年度奖励基金实
    施计划》规定,提取奖励基金金额为 1000 万元人民币。2010 年 4 月公司将奖励基金扣除个
    人所得税后发放给奖励对象本人。
    3、审计委员会
    (1)为建立和健全公司内部控制制度,提高内部控制能力,完善内部控制程序,公司制定
    了《董事会审计委员会工作细则》和《审计委员会年报工作制度》。
    (2)董事会审计委员会的履职情况
    审计委员会在报告期内审查公司的内控制度,履行对各部门内部审计制度的评估和执行
    情况的检查,负责检查公司的财务政策、财务状况、财务报告程序,对重大关联交易进行审
    计,完成了 2009 年度年报的相关审计工作,较好地履行了职责。审计委员会每季度召开会议,
    讨论审议审计部提交的内审报告,及时整理报告公司董事会。根据《审计委员会年报工作制
    度》的有关规定,认真完成 2009 年年报审计的所有工作,以及提前做好 2010 年年报审计的
    前期工作安排。审计委员会依据专业知识和经验,在公司年度审计、公司财务报表审查、内
    控体系运行监控方面发挥了积极作用。
    ①审计委员会领导公司审计部积极开展公司内部审计工作,加强对下属公司的财务审计、
    经济责任审计,重点关注工程审计。同时,审计委员会积极关注、监督公司内部控制体系的
    运行情况,指导公司对内控体系建设与运行情况进行自我评价,审阅公司《内部控制自我评
    价报告》并出具审阅意见。
    ②积极参与、指导公司 2010 年年度审计工作。按照监管要求和《审计委员会工作细则》
    及《审计委员会年报工作制度》的规定,审计委员会及时与天健正信会计师事务所以及公司
    经理层充分沟通协商,了解公司 2010 年经营与财务情况,指导制订《公司 2010 年年报审计
    工作安排》,对公司 2010 年年度审计工作进行全面部署,完成了 2010 年度年报的相关审计工
    作,较好地履行了职责。
    四、本次利润分配预案
    经天健正信会计师事务所有限公司审计,母公司 2010 年实现净利润 504,784,073.69 元,
    提取 10%法定盈余公积 50,478,407.37 元后,本期可供分配的利润为 454,305,666.32 元,加
    年 初 未 分 配 利 润 523,594,530.74 元 , 扣 除 2010 年 当 期 分 配 上 年 度 的 现 金 股 利 分 配
    108,038,400.00 元、股票股利分配 216,076,800.00 元,2010 年度累计可供股东分配的利润
    为 653,784,997.06 元;公司拟 2010 年 12 月 31 日的总股本 576,204,800 股为基数,向全体
    股东每 10 股派发现金红利 3 元人民币(含税),实际分配利润 172,861,440.00 元,利润分
    配后,剩余未分配利润 480,923,557.06 元转入下一年度。
    公司前三年现金分红情况
    单位:(人民币)元
    占合并报表中归属于
    现金分红金额     分红年度合并报表中归属于
    分红年度                                                 上市公司股东的净利      年度可分配利润
    (含税)         上市公司股东的净利润
    润的比率
    2009 年        108,038,400.00          608,475,487.75              17.76%        927,451,059.70
    2008 年         45,016,000.00          187,258,195.41              24.04%        382,821,327.87
    2007 年         36,180,000.00          120,429,390.92              30.04%        212,598,165.38
    最近三年累计现金分红占最近年均净利润的比例(%)                                         61.97
    五、开展投资者关系管理的具体情况
    1、公司专门制订了《投资者关系管理制度》,按照制度的规定:公司董事长为投资者关
    系管理的第一负责人;董事会秘书为投资者关系管理的主要负责人,具体负责公司投资者关
    系管理的组织协调;公司证券部负责公司投资者关系管理日常事务,公司证券部通过电话、
    电子邮件、传真等方式回答投资者、媒体和中介机构对公司日常经营情况的询问,积极接待
    来公司考察的机构和人员。
    2、2010 年 3 月 19 日公司举行了 2009 年度业绩说明会,2010 年 7 月 16 日公司举行了投
    资者网上接待日活动,公司高管就广大投资者关心的问题进行了广泛的交流和沟通。
    3、报告期内,公司接待了多次机构投资者的电话及现场调研。
    谈论的主要内容及提供的
    接待时间           接待地点     接待方式            接待对象
    资料
    融通基金吴巍,博时基金吴渭,
    2010 年 01 月 13 日   公司会议室    实地调研                                 公司现况及未来发展规划
    申银万国罗鶄、娄圣睿
    嘉实基金刘天君、赵勇、颜媛,
    2010 年 02 月 23 日   公司会议室    实地调研                                 公司现况及未来发展规划
    国金证券黄挺
    汇添富基金欧阳沁春、李丽,
    2010 年 03 月 01 日   公司会议室    实地调研     上投摩根基金杨安乐,易方达 公司现况及未来发展规划
    基金侯清濯等
    国泰君安易镜明,申万巴黎基
    2010 年 03 月 12 日   公司会议室    实地调研     金张维维,交银施罗德基金周 公司现况及未来发展规划
    炜炜等
    融通基金刘模林、蒋秀蕾,甘
    2010 年 03 月 17 日   公司会议室    实地调研                                 公司现况及未来发展规划
    肃信托王亚峰
    富国基金戴益强,华夏基金周
    2010 年 03 月 22 日   公司会议室    实地调研                                 公司现况及未来发展规划
    哲,国金证券李龙俊
    汇添富基金周睿,易方达基金
    2010 年 03 月 31 日   公司会议室    实地调研                                 公司现况及未来发展规划
    任毅
    2010 年 07 月 12 日   公司会议室    实地调研     汇添富基金张晖、周睿等      公司现况及未来发展规划
    申银万国娄圣睿、鹏华基金张
    2010 年 11 月 04 日   公司会议室    实地调研     崴、上投摩根应振洲、泰达宏 公司现况及未来发展规划
    利邓艺颖
    汇添富基金欧阳沁春、齐东超、
    2010 年 11 月 19 日   公司会议室    实地调研                                 公司现况及未来发展规划
    周睿
    里昂证券梅璟萍、中投证券江
    2010 年 12 月 09 日   公司会议室    实地调研     琦、摩根斯旦利华鑫基金王大 公司现况及未来发展规划
    鹏
    六、其他报告事项
    1、注册会计师对公司控股股东及其它关联方占用资金情况的说明:
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
    通知》〔证监发〔2003〕56 号〕的规定,天健正信会计师事务所有限公司出具了天健正信审
    (2011)特字第 220016 号专项说明,专项说明全文刊登在巨潮资讯网上。
    2、内幕知情人管理与执行情况
    为规范公司内幕信息,加强内幕信息的保密工作,建立内幕信息知情人档案,防范内幕
    交易,维护信息披露的公平原则,保护广大投资者的合法权益,根据《公司法》、《证券法》、
    《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和《公司章程》、《公司信息披露管理
    制度》的规定,公司于 2010 年 1 月 11 日召开的三届二十五次会议上通过了《内幕信息知情
    人登记和报备制度》,明确了内幕知情人的范围、登记报备及责任追究等。
    报告期内,公司严格按照上述有关规定执行,在定期报告的编制、审议及披露等涉及内
    幕信息的事项中,加强内幕知情人登记管理、内幕信息保密管理等工作,如实填报《内幕信
    息知情人登记表》,并按要求及时向深圳证券交易所和河南证监局报备。报告期内,公司未
    发现内幕知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的情况。
    3、公司独立董事对关联方资金往来和对外担保发表的独立意见:
    根据《公司法》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
    通知》(证监发[2003]56号)(以下简称“证监发[2003]56号文”)、《关于规范上市公司对外担
    保行业的通知》(证监发[2005]120号)、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板投资
    者权益保护指引》(深证上[2006]5号)等有关规定,作为华兰生物工程股份有限公司(以下
    简称“公司”)的独立董事,我们本着实事求是的原则,对公司控股股东及其他关联方占用资
    金的情况、公司累计和当期对外担保情况、执行有关规定情况进行了认真的核查,现就相关
    情况发表独立意见如下:
    (1)关联方资金往来情况:
    截至2010年12月31日,公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守证监发
    [2003]56号文的规定,不存在关联方违规占用公司资金的情况。
    (2)对外担保情况:
    本报告期无对外担保。
    独立董事:黄培堂、李德新、王莉婷
    第八节      监事会报告
    一、监事会工作情况
    公司监事会在报告期内认真履行职责,恪尽职守,为公司规范运作提供了有力保障。2010
    年度监事会共召开 6 次会议,具体情况如下:
    1、公司三届十五次监事会于 2010 年 1 月 11 日在公司办公楼三楼会议室召开,会议应
    到监事五名,实到监事五名。会议审议通过了以下议案:
    (1)《关于变更公司 2009 年度审计机构的议案》;
    (2)《关于制定公司〈内幕信息知情人登记和报备制度〉的议案》。
    2、公司三届十六次监事会于 2010 年 3 月 8 日在公司办公楼三楼会议室召开,会议应到
    监事五名,实到监事五名。会议审议通过了以下议案:
    (1)《2009 年度监事会工作报告》;
    (2)《2009 年度财务决算报告》;
    (3)《2009 年年度报告及摘要》;
    (4)《关于 2009 年度利润分配的预案》;
    (5)《董事会关于 2009 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》;
    (6)《关于提取和分配 2009 年度奖励基金的议案》;
    (7)《董事会关于内部控制制度完整性、合理性及有效性的评价报告》;
    (8)《关于监事会换届选举的议案》;
    (9)《关于聘任公司 2009 年度审计机构的议案》;
    (10)《关于独立董事津贴的议案》。
    3、公司四届一次监事会于 2010 年 4 月 1 日在公司办公楼三楼会议室召开,会议应到监
    事五名,实到监事五名。会议审议通过了《关于选举监事会主席的议案》。
    4、公司四届二次监事会于 2010 年 4 月 20 日在公司办公楼三楼会议室召开,会议应到监
    事五名,实到监事五名。会议审议通过了《2010 年一季度报告》的议案。
    5、公司四届三次监事会于 2010 年 8 月 10 日在公司办公楼三楼会议室召开,会议应到监
    事五名,实到监事五名。会议审议通过了以下议案:
    (1)《2010 年半年度报告及摘要》;
    (2)《关于在北京建立研发中心的议案》;
    (3)《关于与中科院生物技术局共同创建生物技术创新与产业化基金的议案》。
    6、公司四届四次监事会于 2010 年 10 月 22 日在公司办公楼三楼会议室召开,会议应到
    监事五名,实到监事五名。会议审议通过了以下议案:
    (1)《2010 年第三季度报告》;
    (2)《关于修订<华兰生物工程股份有限公司内部审计制度>的议案》;
    (3)《关于血液制品车间改造的议案》。
    二、监事会对公司 2010 年度有关事项发表的独立意见
    2010 年度,公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》及《公司章程》的
    有关规定,从切实维护公司利益和广大中小投资者权益出发,认真履行监事会的职能,对公
    司的资产运作、经营管理、财务状况以及高级管理人员的职责履行等方面进行全面监督,经
    认真审议一致认为:2010 年度,公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》及
    《公司章程》的有关规定,从切实维护公司利益和广大中小投资者权益出发,认真履行监事
    会的职能,对公司的资产运作、经营管理、财务状况以及高级管理人员的职责履行等方面进
    行全面监督,经认真审议一致认为:
    1、公司依法运作情况
    报告期内监事会依法对公司规范运作情况进行了监督。监事会认为:公司依法经营,决
    策程序符合相关法规及公司有关制度的规定,公司内部控制制度健全,未发现公司有违法违
    规的经营行为。董事会认真执行了股东大会的决议,董事、高级管理人员履行职务时能遵守
    国家法律法规、公司章程和内部管理制度的相关规定,无违反法律、法规、公司章程或损害
    公司利益和侵犯股东权益的行为。
    2、检查公司财务情况
    报告期内,公司监事会认真审议了公司董事会编制的定期报告,还对公司货币资金管理
    情况等进行了检查并提出了相关建议,对 2010 年度公司的财务状况和财务成果等进行了有效
    的监督。监事会认为:公司财务制度健全、财务运作规范、财务状况良好。天健正信会计师
    事务所有限公司出具了标准无保留意见审计报告、真实、客观的反映了公司 2010 年度的财
    务状况和经营成果、审计报告实事求是、客观公正。
    3、募集资金使用情况
    报告期内,监事会对募集资金的管理情况进行了检查和监督,监事会认为:2010 年公司
    严格按照《公司募集资金管理办法》使用募集资金,在建设过程中未发生违法违纪现象,也
    未发生挤占和挪用募集资金的情况,公司募集资金使用合理、规范,实际投入与承诺投入基
    本一致。
    4、收购出售资产情况
    报告期内公司无重大收购、出售资产事项发生。
    5、关联交易情况
    报告期内公司未发生重大关联交易。
    6、对外担保情况
    报告期公司未对外提供任何担保。
    7、对内部控制自我评价报告的意见
    监事会对董事会审计委员会关于公司 2010 年度内部控制的自我评价报告发表如下审核
    意见:公司建立了基本完善的内部控制体系,各项内部控制制度得到了较好的执行,各种内
    外部风险得到了有效的控制,报告期内公司未发生内部控制方面的重大不利事项。公司的内
    部控制自我评价报告真实、完整地反映了公司目前内部控制制度的建立、健全以及执行监督
    的实际情况,对公司内部控制的总体评价是客观、准确的。
    第九节    重要事项
    一、重大讼诉、仲裁事项
    报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、报告期内公司收购出售资产情况
    报告期内,公司无收购、出售资产的事项发生。
    三、关联交易情况
    报告期内公司未发生关联交易。
    四、重大合同履行情况
    1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资
    产的事项的情形。
    2、报告期内公司无对外担保事项
    3、报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。
    4、2010 年 1 月 13 日,公司接到国家工业和信息化部消费品工业司下达的 1,225.047 万
    剂甲型 H1N1 流感病毒裂解疫苗的生产计划,甲流期间公司共接到国家工业和信息化部消费品
    工业司下达的 5,225.047 万剂甲流疫苗生产任务,报告期内公司积极同相关部门协调解决剩
    余甲流疫苗款事宜,共确认 1,500 余万剂甲流疫苗收入,剩余 769 万剂甲流疫苗未确认收入。
    五、报告期内公司或持股 5%以上股东无在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    六、报告期内公司无委托理财现象
    七、解聘、聘任会计师事务所情况及支付报酬情况
    公司本年度聘任的会计师事务所为天健正信会计师事务所有限公司,报告期内未发生变
    更。报告期内年报审计支付给聘任会计师事务所的报酬为36万元。
    八、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、
    证券交易所公开谴责的情形。
    九、公司内部审计机构的设置、人员安排和内部审计制度的执行情况
    公司设有内部审计部,并配备了专职人员,并制定了《内部审计制度》。报告期内公司
    对《内部审计制度》进行了修订,并严格执行该项制度。为进一步加强内部审计工作,公司
    四届五次董事会聘任了专职的内审部负责人。
    十一、报告期内,公司公告索引
    公告时间        公告内容                       信息披露报纸   信息披露网站
    关于全资子公司取得单采血浆许可证的
    2010.01.06                                         《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    公告
    关于第三届董事会第二十五次会议决议
    2010.01.13                                         《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    的公告
    关于召开 2010 年第一次临时股东大会
    2010.01.13                                         《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    的通知
    关于第三届监事会第十五次会议决议的
    2010.01.13                                         《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    公告
    关于控股子公司收到工信部甲型 H1N1
    2010.01.14                                         《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    流感疫苗生产计划的公告
    2010.01.15   2009 年度业绩预告修正公告             《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    2010.01.30   2010 年第一次临时股东大会决议公告     《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    2010.02.26   2009 年度业绩快报公告                 《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    关于控股子公司流感车间通过 GMP 认证
    2010.03.09                                         《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    的公告
    2010-03-10   第三届董事会第二十六次会议决议公告    《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    董事会关于 2009 年度募集资金存放与
    2010-03-10                                         《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    实际使用的专项报告
    2010-03-10   2009 年年度报告摘要                   《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    董事会关于召开 2009 年度股东大会的
    2010-03-10                                         《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    通知
    2010-03-10   第三届监事会第十六次会议决议公告      《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    2010-03-11   关于获批新建单采血浆站的公告          《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    关于全资子公司取得单采血浆许可证的
    2010-03-11                                         《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    公告
    关于举行 2009 年年度报告网上说明会
    2010-03-17                                         《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    的公告
    2010-04-02   职工代表大会决议公告                  《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    华兰生物工程股份有限公司 2009 年度
    2010-04-02                                         《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    股东大会决议公告
    2010-04-02   第四届董事会第一次会议决议公告        《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    2010-04-02   第四届监事会第一次会议决议公告        《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    2010-04-02   关于为全资子公司提供担保的公告        《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    2010-04-17   2010 年第一季度业绩预增公告           《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    2010-04-21   2010 年第一季度季度报告正文           《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    2010-05-20   2009 年度权益分派实施公告             《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    取得重组乙型肝炎疫苗(酵母)生产文
    2010-06-23                                         《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    号的公告
    2010-07-14   关于举行投资者网上集体接待日的公告    《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    2010.08.12   2010 年半年度报告摘要                 《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    2010.08.12   第四届监事会第三次会议决议公告        《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    2010.08.12   第四届董事会第三次会议决议公告        《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    2010.08.12   2010 年半年度报告摘要                 《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    重组乙型肝炎疫苗(酵母)通过 GMP 认
    2010.09.12                                         《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    证的公告
    关于全资子公司取得单采血浆许可证的
    2010.10.14                                         《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    公告
    2010.10.25   2010 年第三季度报告正文               《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    关于第四届监事会第四次会议决议的公
    2010.10.25                                         《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    告
    关于第四届董事会第四次会议决议的公
    2010.10.25                                         《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    告
    关于全资孙公司取得单采血浆许可证的
    2010.12.15                                         《证券时报》   http:\\www.cninfo.com.cn
    公告
    第十节    财务报告
    一、审计报告(全文附后)
    天健正信会计师事务所有限公司对公司2010年度财务报告出具了标准无保留意见的审计
    报告。
    二、会计报表(附后)
    三、会计报表附注(附后)
    第十一节     备查文件目录
    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    华兰生物工程股份有限公司
    董事长:安康
    二○一一年三月二十九日
    华兰生物工程股份有限公司
    2010 年 度 财 务 报 表 的 审 计 报 告
    天健正信审(2011)GF 字第 220008 号
    天 健 正 信 会 计 师 事 务 所
    AscendaCertifiedPublicAccountants
    审计报告
    天健正信审(2011)GF 字第 220008 号
    华兰生物工程股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的华兰生物工程股份有限公司(以下简称华兰生物)财务报表,包括 2010
    年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表、2010 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、
    合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表,以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是华兰生物管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、
    实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大
    错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)做出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
    审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和
    实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
    取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
    风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对
    内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计
    的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,华兰生物财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映
    了华兰生物 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。
    中国注册会计师
    天健正信会计师事务所有限公司                           董   超
    中国北京                                中国注册会计师
    杨金丽
    报告日期:2011 年 3 月 27 日
    华兰生物工程股份有限公司 2010 年度财务报表
    资产负债表
    编制单位:华兰生物工程股份有限公司                                                  金额单位:人民币元
    合并                                  母公司
    资产                     附注
    年末余额            年初余额           年末余额            年初余额
    流动资产:
    货币资金                    五(一)              1,079,226,303.28     704,309,362.58     535,335,040.54      343,002,244.67
    交易性金融资产
    应收票据                    五(二)               122,651,334.60        11,223,030.38    122,651,334.60       10,268,280.38
    应收账款                    五(三)/十一(一)      174,292,740.24      216,199,553.01      48,843,813.22         220,703.80
    预付款项                    五(四)                72,366,340.84      132,811,578.29      45,444,039.63       97,577,949.96
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                  五(五)/十一(二)         2,500,516.65        4,864,277.62     10,823,222.91       41,990,565.95
    存货                        五(六)               276,744,645.58      190,138,598.05     211,325,340.00      169,274,046.16
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                  1,727,781,881.19    1,259,546,399.93    974,422,790.90      662,333,790.92
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款                  十一(三)                                                    176,319,839.21      154,108,185.89
    长期股权投资                十一(四)                                                    297,414,500.00      266,314,500.00
    投资性房地产
    固定资产                    五(七)               697,089,107.57      605,481,639.53     234,036,059.29      185,483,512.12
    在建工程                    五(八)                43,224,972.23        40,859,598.11     20,216,637.09       33,536,224.45
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产              五(九)                  1,859,578.92        1,765,545.82
    油气资产
    无形资产                    五(十)                95,366,098.09       95,669,522.96      38,366,007.09       39,056,237.87
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产              五(十一)              10,523,884.96         8,397,676.42       3,467,473.40       3,874,863.89
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                 848,063,641.77      752,173,982.84     769,820,516.08      682,373,524.22
    资产总计                              2,575,845,522.96    2,011,720,382.77   1,744,243,306.98   1,344,707,315.14
    法定代表人:安康                主管会计工作的负责人: 王启平              会计机构负责人:桑莉
    华兰生物工程股份有限公司 2010 年度财务报表
    资产负债表(续)
    编制单位:华兰生物工程股份有限公司                                                  金额单位:人民币元
    合并                                  母公司
    负债和股东权益             附注
    年末余额            年初余额           年末余额            年初余额
    流动负债:
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票据                         五(十三)            300,000.00
    应付账款                         五(十四)         49,759,220.25       56,418,885.51      33,018,259.47       34,540,768.87
    预收款项                         五(十五)         13,717,736.98       27,781,245.38        1,978,834.50      15,781,019.25
    应付职工薪酬                     五(十六)           1,092,201.25        1,551,220.44                           420,469.48
    应交税费                         五(十七)         20,344,105.30       25,793,265.83      20,818,430.20        4,503,129.89
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                       五(十八)         72,598,839.80       37,972,229.07      18,402,148.40       22,281,966.93
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计                                   157,812,103.58      149,516,846.23      74,217,672.57       77,527,354.42
    非流动负债
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动性负债                 五(十九)         12,250,000.00         6,150,000.00     12,250,000.00        6,150,000.00
    非流动负债合计                                  12,250,000.00         6,150,000.00     12,250,000.00        6,150,000.00
    负债合计                                  170,062,103.58      155,666,846.23      86,467,672.57       83,677,354.42
    股东权益:
    股本                              五(二十)        576,204,800.00      360,128,000.00     576,204,800.00      360,128,000.00
    资本公积                         五(二十一)      291,337,232.03      291,337,232.03     291,337,232.03      291,337,232.03
    减:库存股
    盈余公积                         五(二十二)      136,448,605.32       85,970,197.95     136,448,605.32       85,970,197.95
    未分配利润                       五(二十三)     1,165,217,951.68     927,451,059.70     653,784,997.06      523,594,530.74
    外币报表折算差额
    归属于公司普通股股东的权益合计                    2,169,208,589.03    1,664,886,489.68   1,657,775,634.41   1,261,029,960.72
    少数股东权益                                    236,574,830.35      191,167,046.86
    股东权益合计                             2,405,783,419.38    1,856,053,536.54   1,657,775,634.41   1,261,029,960.72
    负债和股东权益总计                       2,575,845,522.96    2,011,720,382.77   1,744,243,306.98   1,344,707,315.14
    法定代表人:安康             主管会计工作的负责人: 王启平                会计机构负责人:桑莉
    华兰生物工程股份有限公司 2010 年度财务报表
    利润表
    编制单位:华兰生物工程股份有限公司                                                       金额单位:人民币元
    合并                             母公司
    项目                                  附注
    本期金额          上期金额         本期金额        上期金额
    一、营业收入                                    五(二十四)/十一(五)    1,261,620,656.52 1,220,493,429.97 740,523,271.12 466,358,515.36
    减:营业成本                                五(二十四)/十一(五)     294,110,570.16    292,836,882.49 232,295,923.93 198,600,617.66
    营业税金及附加                          五(二十五)                 4,553,809.09     2,775,600.92      497,647.36       22,276.88
    销售费用                                五(二十六)               21,260,153.69     25,705,809.93      299,619.25    4,711,167.38
    管理费用                                五(二十七)              128,707,410.58    102,009,442.14 59,361,949.88 31,295,293.20
    财务费用                                五(二十八)                -6,080,467.51      -195,647.72 -1,946,093.78 -1,866,879.85
    资产减值损失                            五(二十九)               19,237,607.22     28,167,368.53      -265,800.19 18,668,367.49
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)           十一(六)                                                 112,500,000.00
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                       799,831,573.29    769,193,973.68 562,780,024.67 214,927,672.60
    加:营业外收入                              五(三十)                 22,398,033.44     17,020,102.10 22,788,324.15      8,077,912.76
    减:营业外支出                              五(三十一)                 3,558,349.65     3,210,384.65     2,692,031.66   2,626,814.76
    其中:非流动资产处置损失                                            151,475.39       595,642.70        43,167.63      426,749.82
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                   818,671,257.08    783,003,691.13 582,876,317.16 220,378,770.60
    减:所得税费用                              五(三十二)              123,402,974.24     30,810,955.49 78,092,243.47 32,081,211.44
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                       695,268,282.84    752,192,735.64 504,784,073.69 188,297,559.16
    归属于母公司所有者的净利润                                      612,360,499.35    608,475,487.75 504,784,073.69 188,297,559.16
    少数股东损益                                                     82,907,783.49    143,717,247.89
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益                              五(三十三)                      1.0627           1.0560
    (二)稀释每股收益                              五(三十三)                      1.0627           1.0560
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                                        695,268,282.84    752,192,735.64 504,784,073.69 188,297,559.16
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                    612,360,499.35    608,475,487.75 504,784,073.69 188,297,559.16
    归属于少数股东的综合收益总额                                         82,907,783.49    143,717,247.89
    法定代表人:安康                 主管会计工作的负责人: 王启平                  会计机构负责人:桑莉
    华兰生物工程股份有限公司                                                           2009 年度报告全文
    现金流量表
    编制单位:华兰生物工程股份有限公司                                                      金额单位:人民币元
    合并                                 母公司
    项目                              附注
    本期金额            上期金额          本期金额            上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                          1,468,150,795.24    1,282,668,757.94   691,374,655.32   566,784,037.40
    收到的税费返还                                                                                3,559,464.57                          584,501.85
    收到的其他与经营活动有关的现金                       五(三十四)1        25,659,060.99       30,860,533.17     51,162,238.57      63,926,053.61
    经营活动现金流入小计                                      1,493,809,856.23    1,317,088,755.68   742,536,893.89   631,294,592.86
    购买商品、接受劳务支付的现金                                           439,994,214.57       432,111,366.38   286,024,824.12   281,879,440.44
    支付给职工以及为职工支付的现金                                          77,753,409.96       53,222,617.61     29,619,617.07      16,448,283.72
    支付的各项税费                                                         275,303,546.15      113,955,085.93    131,115,895.08      56,887,563.58
    支付的其他与经营活动有关的现金                       五(三十四)2         91,227,115.45     110,074,234.13     37,976,552.95      46,056,412.71
    经营活动现金流出小计                                       884,278,286.13      709,363,304.05    484,736,889.22   401,271,700.45
    经营活动产生的现金流量净额                                    609,531,570.10      607,725,451.63    257,800,004.67   230,022,892.41
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金
    取得投资收益所收到的现金                                                                                     112,500,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金                             17,000.00         2,936,696.87    12,393,701.20       2,850,696.87
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                                                         17,900,000.00
    收到的其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                            17,000.00         2,936,696.87   142,793,701.20       2,850,696.87
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                        149,665,722.71      162,429,696.11     51,783,624.19       9,573,522.64
    投资所支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                                                         49,000,000.00       7,000,000.00
    支付的其他与投资活动有关的现金                                                                                22,211,653.32      52,511,422.50
    投资活动现金流出小计                                       149,665,722.71      162,429,696.11    122,995,277.51      69,084,945.14
    投资活动产生的现金流量净额                                    -149,648,722.71     -159,492,999.24    19,798,423.69      -66,234,248.27
    三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资所收到的现金                                                                          4,751,383.64
    借款所收到的现金                                                                           130,000,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金                       五(三十四)3         11,500,000.00        3,000,000.00    11,500,000.00       3,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                                         11,500,000.00     137,751,383.64     11,500,000.00       3,000,000.00
    偿还债务所支付的现金                                                                       130,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                     95,543,923.20       43,719,159.44     95,543,923.20      42,138,544.44
    支付的其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                        95,543,923.20      173,719,159.44     95,543,923.20      42,138,544.44
    筹资活动产生的现金流量净额                                     -84,043,923.20      -35,967,775.80   -84,043,923.20      -39,138,544.44
    四、汇率变动对现金的影响                                                    -1,221,983.49          94,086.58     -1,221,709.29          92,831.00
    五、现金及现金等价物净增加额                                              374,616,940.70      412,358,763.17    192,332,795.87   124,742,930.70
    加:期初现金及现金等价物余额                          五(三十五)2       704,309,362.58      291,950,599.41    343,002,244.67   218,259,313.97
    六、期末现金及现金等价物余额                            五(三十五)2      1,078,926,303.28     704,309,362.58    535,335,040.54   343,002,244.67
    法定代表人:安康                  主管会计工作的负责人: 王启平           会计机构负责人:桑莉
    华兰生物工程股份有限公司                                                                   2009 年度报告全文
    合并所有者权益变动表
    编制单位:华兰生物工程股份有限公司                                                                     金额单位:人民币元
    2010 年度
    归属于母公司所有者权益
    项目                                             减: 专
    一般
    库 项                                                其 少数股东权益 所有者权益合计
    股本         资本公积                  盈余公积        风险    未分配利润
    存 储                                                他
    准备
    股 备
    一、上年年末余额             360,128,000.00 291,337,232.03              85,970,197.95           927,451,059.70       191,167,046.86 1,856,053,536.54
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额             360,128,000.00 291,337,232.03              85,970,197.95           927,451,059.70       191,167,046.86 1,856,053,536.54
    三、本期增减变动金额(减少
    216,076,800.00                               50,478,407.37           237,766,891.98        45,407,783.49    549,729,882.84
    以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                    612,360,499.35        82,907,783.49    695,268,282.84
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                          612,360,499.35        82,907,783.49    695,268,282.84
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益
    的金额
    3.其他
    (四)利润分配               216,076,800.00                             50,478,407.37           -374,593,607.37       -37,500,000.00   -145,538,400.00
    1.提取盈余公积                                                         50,478,407.37            -50,478,407.37
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分
    216,076,800.00                                                        -324,115,200.00       -37,500,000.00   -145,538,400.00
    配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额             576,204,800.00 291,337,232.03             136,448,605.32          1,165,217,951.68      236,574,830.35 2,405,783,419.38
    法定代表人:安康               主管会计工作的负责人: 王启平                    会计机构负责人:桑莉
    华兰生物工程股份有限公司                                                                  2009 年度报告全文
    合并所有者权益变动表
    编制单位:华兰生物工程股份有限公司                                                           金额单位:人民币元
    2009 年度
    归属于母公司所有者权益
    项目                                               减: 专                                        少数股东权
    一般                            所有者权益合计
    库 项                                              益
    股本         资本公积                   盈余公积       风险 未分配利润 其他
    存 储
    准备
    股 备
    一、上年年末余额             225,080,000.00 426,385,232.03              67,140,442.03       382,821,327.87       42,698,415.33 1,144,125,417.26
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额             225,080,000.00 426,385,232.03              67,140,442.03       382,821,327.87       42,698,415.33 1,144,125,417.26
    三、本期增减变动金额(减少
    135,048,000.00 -135,048,000.00               18,829,755.92       544,629,731.83    148,468,631.53     711,928,119.28
    以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                608,475,487.75    143,717,247.89     752,192,735.64
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                      608,475,487.75    143,717,247.89     752,192,735.64
    (三)所有者投入和减少资本                                                                                        4,751,383.64     4,751,383.64
    1.所有者投入资本                                                                                                 4,751,383.64     4,751,383.64
    2.股份支付计入所有者权益
    的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                          18,829,755.92        -63,845,755.92                      -45,016,000.00
    1.提取盈余公积                                                         18,829,755.92        -18,829,755.92
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分
    -45,016,000.00                      -45,016,000.00
    配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转     135,048,000.00 -135,048,000.00
    1.资本公积转增资本(或股
    135,048,000.00 -135,048,000.00
    本)
    2.盈余公积转增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额             360,128,000.00 291,337,232.03              85,970,197.95       927,451,059.70    191,167,046.86 1,856,053,536.54
    法定代表人:安康                  主管会计工作的负责人: 王启平                    会计机构负责人:桑莉
    华兰生物工程股份有限公司                                                                    2009 年度报告全文
    母公司所有者权益变动表
    编制单位:华兰生物工程股份有限公司                                                             金额单位:人民币元
    2010 年度
    减:   专
    项目                                                                               一般
    库     项
    股本         资本公积                      盈余公积        风险    未分配利润       其他 所有者权益合计
    存     储
    准备
    股     备
    一、上年年末余额                   360,128,000.00   291,337,232.03                85,970,197.95           523,594,530.74         1,261,029,960.72
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                   360,128,000.00   291,337,232.03                85,970,197.95           523,594,530.74         1,261,029,960.72
    三、本期增减变动金额(减少以“-”
    216,076,800.00                                  50,478,407.37           130,190,466.32           396,745,673.69
    号填列)
    (一)净利润                                                                                              504,784,073.69           504,784,073.69
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                    504,784,073.69           504,784,073.69
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                     216,076,800.00                                 50,478,407.37          -374,593,607.37          -108,038,400.00
    1.提取盈余公积                                                                   50,478,407.37           -50,478,407.37
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配        216,076,800.00                                                        -324,115,200.00          -108,038,400.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额                   576,204,800.00   291,337,232.03               136,448,605.32           653,784,997.06         1,657,775,634.41
    法定代表人:安康                主管会计工作的负责人: 王启平                   会计机构负责人:桑莉
    华兰生物工程股份有限公司                                                                    2009 年度报告全文
    母公司所有者权益变动表
    编制单位:华兰生物工程股份有限公司                                                                金额单位:人民币元
    2009 年度
    减:   专
    项目                                                                              一般
    库     项
    股本         资本公积                     盈余公积       风险   未分配利润       其他 所有者权益合计
    存     储
    准备
    股     备
    一、上年年末余额                    225,080,000.00 426,385,232.03                67,140,442.03          399,142,727.50         1,117,748,401.56
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                    225,080,000.00 426,385,232.03                67,140,442.03          399,142,727.50         1,117,748,401.56
    三、本期增减变动金额(减少以“-”
    135,048,000.00 -135,048,000.00                 18,829,755.92          124,451,803.24           143,281,559.16
    号填列)
    (一)净利润                                                                                            188,297,559.16           188,297,559.16
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                  188,297,559.16           188,297,559.16
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                   18,829,755.92          -63,845,755.92           -45,016,000.00
    1.提取盈余公积                                                                  18,829,755.92          -18,829,755.92
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                             -45,016,000.00           -45,016,000.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转            135,048,000.00 -135,048,000.00
    1.资本公积转增资本(或股本)       135,048,000.00 -135,048,000.00
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额                    360,128,000.00 291,337,232.03                85,970,197.95          523,594,530.74         1,261,029,960.72
    法定代表人:安康                 主管会计工作的负责人: 王启平                     会计机构负责人:桑莉
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    华兰生物工程股份有限公司
    2010 年度财务报表附注
    编制单位:华兰生物工程股份有限公司                                     金额单位:人民币元
    一、公司的基本情况
    华兰生物工程股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经中华人民共和国对外贸易经济合作部
    [2000]外经贸资二函字第658号文件及河南省人民政府豫股批字[2000]第40号文件批准,由华兰生物工程有
    限公司以2000年8月31日经审计的净资产4,500万元为基数按1:1的比例进行折股,整体变更成立的股份有
    限公司。2004年经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监发行字[2004]68号核准于2004
    年6月10日向社会公开发行2,200万股人民币普通股,并于2004年6月25日在深圳证券交易所上市交易。2005
    年5月以总股本6,700万为基数,以资本公积向全体股东每10股转增5股,转增后总股本达到10,050万股;
    2006年4月以总股本10,050万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增5股,转增后总股本达到15,075
    万股;2007年6月,以总股本15,075万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增2股,转增后总股
    本增至18,090万股;2007年10月,以总股本18,090万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增2股,
    转增后总股本增至21,708万股。2008年7月,公司通过了《关于公司符合向特定对象非公开发行股票条件
    的议案》,以公司总股本21,708万股为基础,向特定对象非公开发行800万股,增发后总股本达到22,508
    万股,注册资本22,508万元已经天健华证中洲(北京)会计师事务所审验,并于2008年7月26日出具天健
    华证中洲验(2008)GF字第060003号验资报告。2009年5月,以总股本22,508万股为基数,以资本公积
    金向全体股东每10股转增6股,转增后总股本增至36,012.80万股,已经天健光华(北京)会计师事务所
    审验,并于2009年5月21日出具天健光华验(2009)综字第060002号验资报告。2010年5月,以总股本
    36,012.80万股为基数,以未分配利润向全体股东每10股送6股,送股后总股本增至57,620.48万股,已经
    天健正信会计师事务所审验,并于2010年6月8日出具天健正信验(2010)综字第220004号验资报告。
    本公司所处行业:生物制药。
    本公司主要经营范围:生产、销售自产的生物制品、血液制品。
    本公司主要产品:人血白蛋白、静注人免疫球蛋白(PH4)、人凝血酶原复合物、人凝血因子Ⅷ等。
    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一)财务报表的编制基础
    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项
    具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计
    准则要求的财务报表需要使用估计和假设,这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的
    披露,以及报告期间的收入和费用。
    (二)遵循企业会计准则的声明
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    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司 2010 年 12 月 31 日的
    财务状况、2010 年度的经营成果和现金流量等有关信息。
    (三)会计期间
    本公司会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    (四)记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1. 同一控制下的企业合并
    对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价
    值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资
    本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    2. 非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
    发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计
    处理:
    (1)在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,
    作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时
    将与其相关的其他综合收益(例如,可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分,下同)转入当期
    投资收益。
    (2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行
    重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
    合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
    购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时
    计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性
    证券的初始确认金额。
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。购买方
    对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得
    的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    (六)合并财务报表的编制方法
    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时合并
    范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东
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    权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策
    或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为
    基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,视同合
    并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的,对合并资产负债表的期初数进
    行调整,同时对比较报表的相关项目进行调整。
    (七)现金及现金等价物的确定标准
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金
    等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (八)外币业务和外币报表折算
    1. 外币业务
    本公司对发生的外币业务,采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人
    民币记账。资产负债表日,外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算,由此
    产生的汇兑损益,除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益,予以资本化计入相关资产成本
    外,其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用业务发生日中国人民银行授权中国外
    汇交易中心公布的中间价折算,不改变其记账本位币金额。
    2. 外币财务报表折算
    本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表(含采用不同于本公司记账本位币的境内子公司、合营企
    业、联营企业、分支机构等),折算为人民币财务报表进行编报。
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价
    折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公
    布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的
    中间价折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流
    量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额,
    在现金流量表中单独列示。
    处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,按比例转入处置当期损益。
    (九)金融工具
    1. 金融工具的分类、确认依据和计量方法
    本公司的金融资产包括:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项(相关说明见附
    注二之(十))、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产
    的持有意图和持有能力。
    本公司的金融负债包括:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
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    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照取得时的公
    允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的
    现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。本公司在持有该等金融资产期间取得
    的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。
    处置该等金融资产时,该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价
    值变动损益。
    (2)持有至到期投资
    指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。本
    公司对持有至到期投资,按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的
    已到付息期但尚未领取的债券利息的,单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实
    际利率确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定,在随后期间保持不变。实际
    利率与票面利率差别很小的,按票面利率计算利息收入,计入投资收益。处置持有至到期投资时,将所取得
    价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
    如本公司因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合作为持有至到期投资,则将其重分类为可供
    出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有
    者权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。
    (3)可供出售金融资产
    指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计
    入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
    本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包
    含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。本公司可供出
    售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,可供出售资产按公允价值计
    量,其公允价值变动计入“资本公积-其他资本公积”。
    处置可供出售金融资产时,将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额,计入投资收益,同时,
    将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资收益。
    (4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,具体包括:1)为了
    近期内回购而承担的金融负债;2)本公司基于风险管理、战略投资需要等,直接指定为以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的金融负债;3)不作为有效套期工具的衍生工具。
    本公司持有该类金融负债按公允价值计价,不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合
    按公允价值计量时,本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
    (5)其他金融负债
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    本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主要
    包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易
    费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等,按其公
    允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:
    1.按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额;
    2.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
    2. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    本公司的金融资产转移,包括下列两种情形:
    (1)将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方;
    (2)将金融资产转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的权利,并承担将收取的现金流量支付给
    最终收款方的义务,同时满足下列条件:
    A.从该金融资产收到对等的现金流量时,才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫付款,但
    有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的,视同满足本条件。
    B.根据合同约定,不能出售该金融资产或作为担保物,但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的
    保证。
    C.有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资,但按照合同
    约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。企业按照合同约定进
    行再投资的,应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。
    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产
    所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:
    (1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。
    (2)未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确
    认有关负债。
    3. 金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终
    止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的
    差额,计入当期损益。
    4. 金融工具的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估
    值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
    参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时,尽可能最大程度使
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    用市场参数,减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
    5. 金融资产减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
    进行检查。
    对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间
    差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,
    但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    对于可供出售金融资产,如果其公允价值出现持续大幅度下降,且预期该下降为非暂时性的,则根据其
    初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失;在计提减值损失时
    将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入“资产减值损失”。
    (十)应收款项
    本公司应收款项(包括应收账款和其他应收款等)按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人破
    产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无
    法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收账款列为坏账损失。
    本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时,根据相关合同的约定,当债务人
    到期未偿还该项债务时,若本公司负有向金融机构还款的责任,则该应收债权作为质押贷款处理;若本公司
    没有向金融机构还款的责任,则该应收债权作为转让处理,并确认债权的转让损益。
    本公司收回应收款项时,将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
    本公司将单项金额超过 500,000.00 元的应收账款和单项金额超过 500,000.00 元的其他应收款确定为单项
    金额重大的应收款项。
    在资产负债表日,本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,经测试发生了减值的,按其未
    来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备;对单项测试未减值的应收款项,汇
    同对单项金额非重大的应收款项,按类似的信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在资产负
    债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。
    本公司本年度无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项。
    2. 按组合计提坏账准备的应收款项
    本公司将应收款项按款项性质分为销售货款、应收及暂付款项等,对组合销售货款、应收及暂付款项采
    用账龄分析法计提坏账准备,确定计提比例如下:
    账龄      1 年以内   1-2 年        2-3 年    3-4 年      4-5 年     5 年以上
    计提比例         5%        10%          30%        50%         80%           100%
    3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
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    本公司本年度无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项。
    (十一)存货
    1. 存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或
    提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品等。
    2. 发出存货的计价方法
    存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时,采用加权平
    均法确定发出存货的实际成本。
    3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对于存
    货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分,以及承揽工
    程预计存在的亏损部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额
    提取。其中:对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以
    该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;对于需要经过加工的材料
    存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售
    费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;对于资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、
    其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值。
    4. 存货的盘存制度
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查,盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品、包装物及其他周转材料采用五五摊销法摊销。
    (十二)长期股权投资
    本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期股权投资。
    1. 投资成本的确定
    本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价,控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注二
    之(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,以及对被投资单位不具有共同控制或重
    大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,均按照初始投资成本计价。
    2.后续计量及损益确认方法
    本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取得
    投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按照享有被投资单位宣告发
    放的现金股利或利润确认投资收益。
    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,后续计量采用权益法核算。长期股权投
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    资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始
    投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差
    额应当计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资
    单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派
    的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
    本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
    的长期股权投资,后续计量采用成本法核算。
    3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经
    营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的,被投资
    单位为其合营企业;重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者
    与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营
    企业。
    4.减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时,
    根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间
    较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时,将资产的账面价值减
    记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。长期股
    权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    (十三)投资性房地产
    本公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑
    物。
    本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可
    直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发
    生的必要支出构成。
    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用
    权计提折旧或摊销。投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固
    定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或
    无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    资产负债表日,若单项投资性房地产的可收回金额低于账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金
    额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。投资性房地产减值损
    失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资
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    性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期
    损益。
    (十四)固定资产
    1. 固定资产确认条件
    固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量
    条件的,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
    2.各类固定资产的折旧方法
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。折
    旧方法采用年限平均法。
    本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固
    定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。
    本公司的固定资产类别、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
    类别                 折旧年限               残值率         年折旧率(%)
    房屋及建筑物              10-30 年               10%               9.00-3.00
    机器设备                5-10 年                10%              18.00-9.00
    运输工具                5-10 年                10%              18.00-9.00
    其他设备                5-10 年                10%              18.00-9.00
    3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低于账面
    价值,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相
    应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:
    (1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。
    (2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价
    值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
    (3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    (4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
    (5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。
    融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作
    为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订
    租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入
    资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
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    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时
    取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所
    有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    5.其他说明
    本公司固定资产按成本进行初始计量。其中,外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,
    以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成
    本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产,按投资合同或
    协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过
    正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付
    的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出
    售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    (十五)在建工程
    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的
    必要支出构成。
    已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确定其成本,并计提折旧;待办
    理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    资产负债表日,本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量,按单项工程可收回金额低于账
    面价值的差额,计提在建工程减值准备,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失
    一经确认,在以后会计期间不再转回。
    (十六)借款费用
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相
    关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,
    是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地
    产和存货等资产。
    同时满足下列条件时,借款费用开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符
    合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经
    发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款
    的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
    性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累
    计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应
    予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。利息资本化金额,不超过当期相关借
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    款实际发生的利息金额。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借
    款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重
    新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,
    借款费用继续资本化。
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用资本化。
    (十七)生物资产
    本公司的生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
    生物资产同时满足下列条件的,予以确认:
    (1)企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产;
    (2)与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业;
    (3)该生物资产的成本能够可靠地计量。
    生产性生物资产按照成本进行初始计量。外购的生产性生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输
    费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。投资者投入的生产性生物资产,按投资合同或协议约
    定的价值加上应支付的相关税费作为生产性生物资产的入账价值,但合同或协议约定价值不公允的,按公允
    价值确定实际成本。自行繁殖的生产性生物资产,其成本的确定按照其达到预计生产经营目的前发生的饲料
    费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。
    本公司生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用计入当期损益。
    本公司对生产性生物资产计提折旧,折旧方法采用年限平均法。本公司根据生产性生物资产的性质、使
    用情况和有关经济利益的预期实现方式,确定其使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对生产性生物资产
    的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。
    本公司生产性生物资产的预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下:
    资产类别         预计使用寿命(年)      预计净残值率          年折旧率
    成熟性生物资产(种鸡)        1 年以内              10%                  90%
    资产负债表日,本公司对生产性生物资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量,按单项资产可收回金
    额低于账面价值的差额计提生产性生物资产的减值准备。生产性生物资产的减值损失一经确认,在以后会计
    期间不再转回。
    生物资产的收获与处置:生物资产转变用途后的成本按转变用途时的账面价值确定;生物资产出售、毁
    损、盘亏时,将其处置收入扣除账面价值及相关税费后的余额计入当期损益。
    (十八)无形资产与开发支出
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、软件和非
    专利技术等。
    无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资
    者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允
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    价值确定实际成本。
    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
    使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊
    销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
    类别                使用寿命            摊销方法               备注
    土地使用权            实际使用年限           直线法
    蛋白回收技术               10 年              直线法
    乙肝疫苗技术               10 年              直线法
    单采血浆特许权               10 年              直线法
    使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命
    进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。使用寿命不确
    定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    资产负债表日,本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量,按单项资产可收回金额低于
    账面价值的差额计提无形资产减值准备,相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认,
    在以后会计期间不再转回。
    本公司内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。
    研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
    开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或
    具有实质性改进的材料、装置、产品等。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;内部研究开发项目开发阶段的支出,同时
    满足下列条件的确认为无形资产,否则于发生时计入当期损益:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售
    在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,
    包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应
    当证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用
    或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支出不
    在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可
    使用状态之日起转为无形资产。
    (十九)商誉
    商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日
    的公允价值份额的差额。
    与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示,与联营企业和合营企业有关的商誉,包含在长期股权
    投资的账面价值中。
    在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值依据相关的
    资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组组合。
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    (二十)长期待摊费用
    本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。
    (二十一)预计负债
    本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中确认为预计负债:(1)该义
    务是本公司承担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;(3)该义务的金额能够可靠
    地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风
    险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定
    最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最
    佳估计数。
    (二十二)收入
    1.销售商品
    本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商
    品收入:(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)既没有保留通常与所有权相联系的继
    续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很
    可能流入企业;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值
    确定销售商品收入金额。
    2.提供劳务
    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完成分属不同的会计
    年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司
    根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度(完工百分比)。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按
    相同金额结转劳务成本。
    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳
    务收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够区
    分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商
    品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分全部
    作为销售商品处理。
    3.让渡资产使用权
    本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用
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    权收入。
    利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额,按照有关合同或协议约定
    的收费时间和方法计算确定。
    4.建造合同
    在资产负债表日,建造合同的结果能够可靠估计的,本公司根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。
    建造合同的结果不能可靠估计的,合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,
    合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认
    合同收入;合同预计总成本超过合同总收入的,本公司将预计损失确认为当期费用。
    本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
    资产负债表日,按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额,确认为当期
    合同收入;同时,按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额,确认为当
    期合同费用。
    (二十三)政府补助
    政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入
    的资本。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计
    量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(人民币 1 元)计量。
    与资产相关的政府补助,本公司确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。
    但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相
    关费用的期间,计入当期损益;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还的,存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期
    损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    (二十四)递延所得税资产/递延所得税负债
    本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的,按照规
    定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。
    在资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),按照税法规定计算的预期应交
    纳(或返还)的所得税金额计量;对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回该
    资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳
    税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时,不确认与可抵
    扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的
    递延所得税负债,予以确认,但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的
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    未来很可能不会转回的,不予确认;对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递
    延所得税资产,该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资
    的明确计划,且预计在处置该项投资时,除了有足够的应纳税所得以外,还有足够的投资收益用以抵扣可抵
    扣暂时性差异时,予以确认。
    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易
    或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
    (二十五)经营租赁、融资租赁
    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁为融资租赁,
    其他租赁则为经营租赁。
    1.本公司作为出租人
    融资租赁中,在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
    值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为
    未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
    经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计入
    当期损益。
    2.本公司作为承租人
    融资租赁中,在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
    产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用
    计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司
    采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
    经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始
    直接费用,计入当期损益。
    (二十六)持有待售资产
    同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售:一是企业已经就处置该非流动资产作出决议;二是企
    业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;三是该项转让将在一年内完成。持有待售的非流动资产包括单
    项资产和处置组,处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。
    本公司对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计净残值反映其
    公允价值减去处置费用后的金额,但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高
    于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。
    符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,但不包括递延所得税资产、《企业
    会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、
    保险合同中产生的合同权利。
    (二十七)主要会计政策、会计估计的变更
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    1.会计政策变更
    本报告期主要会计政策未发生变更。
    2.会计估计变更
    本报告期主要会计估计未发生变更。
    (二十八)前期会计差错更正
    本报告期未发生前期会计差错更正。
    三、税项
    主要税种及税率
    1.流转税及附加税费
    税目                  纳税(费)基础               税(费)率          备注
    增值税      销售货物和提供加工、修理修配劳务            17%
    增值税                     销售货物                     6%                注1
    增值税                销售自产的农副产品                免税              注2
    城建税                   应交流转税额                 5%、7%              注3
    教育费附加                   应交流转税额                   3%                注3
    地方教育费附加                 应交流转税额                   1%
    注 1:根据财税[2009]9 号《关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》,本公
    司之子公司华兰生物疫苗有限公司销售自产的疫苗产品,适用按照简易办法依照 6%征收率计算缴纳增值税,
    不抵扣进项税。
    注 2:根据财税字[1995]52 号《财政部国家税务总局关于印发《农业产品征税范围注释》的通知》,本公
    司之孙公司新乡市太行禽业有限公司生产的农产品属于《中华人民共和国增值税暂行条例》中规定的免税范
    围,按照规定该公司销售的自产农产品免征增值税。
    注 3:根据国发〔2010〕35 号《国务院关于统一内外资企业和个人城市维护建设税和教育费附加制度的
    通知》和财税〔2010〕103 号《财政部、国家税务总局关于对外资企业征收城市维护建设税和教育费附加有
    关问题的通知》,本公司、本公司之子公司华兰生物疫苗有限公司和华兰生物工程(苏州)有限公司自 2010 年
    12 月 1 日开始缴纳城建税及教育费附加。
    2.企业所得税
    公司名称                         税率                      备注
    本公司                                                15%                     注1
    华兰生物工程(苏州)有限公司                        12.5%                       注2
    华兰生物疫苗有限公司                              12.5%                       注2
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    公司名称                             税率                       备注
    华兰生物工程重庆有限公司                                  15%                        注3
    华兰生物医药营销有限公司                                  25%
    重庆世辰医药营销有限公司                                  25%
    广西、贵州、重庆等 18 个单采血浆有限公司                  25%
    新乡市太行禽业有限公司                                    免税                       注4
    注 1:依据河南省科学技术厅豫科【2008】175 号,公司被认定为河南省 2008 年第一批高新技术企业,
    根据相关规定公司企业所得税自 2008 年起三年内减按 15%的税率征收。
    注 2:子公司华兰生物工程(苏州)有限公司和华兰生物疫苗有限公司为中外合资企业,企业所得税享受自
    盈利年度起“两免三减半”政策,华兰生物工程(苏州)有限公司 2008 年度仍为亏损,华兰生物疫苗有限公司 2008
    年度开始盈利。按照国务院国发〔2007〕39 号《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》,自 2008
    年 1 月 1 日起,原享受企业所得税“两免三减半”、“五免五减半”等定期减免税优惠的企业,新税法施行后继
    续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为止,但因未获利而尚未享受税收
    优惠的,其优惠期限从 2008 年度起计算。此两子公司 2008 年度、2009 年度所得税免税,2010 年-2012 年所
    得税执行 12.5%的税率。
    注 3:根据财税[2001]202 号《财政部国家税务总局海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》,
    在 2001 年-2010 年期间,企业所得税减按 15%优惠税率执行。
    注 4:根据中华人民共和国国务院令第 512 号《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条:
    企业从事农、林、牧、渔业项目的所得可以免征、减征企业所得税。新乡市太行禽业有限公司从事牲畜、家
    禽的饲养属于免征范围,按照规定免征企业所得税。
    3.房产税
    房产税按照房产原值的 70%为纳税基准,税率为 1.2%,或以租金收入为纳税基准,税率为 12%。
    4.个人所得税
    员工个人所得税由本公司代扣代缴。
    四、企业合并及合并财务报表
    (一)子公司情况
    通过投资设立或投资等方式取得的子公司
    注册资本    法人代
    子公司名称(全称)              子公司类型    注册地       业务性质                           主要经营范围
    (万元)      表
    生产各类疫苗、
    华兰生物疫苗有限公司                   控股子公司   河南新乡市     疫苗生产      8,000.00    安康    基因工程生物
    产品
    研发用禽类养                        禽类养殖、禽类
    新乡市太行禽业有限公司                 控股孙公司    河南辉县                    1,500.00   孙振国
    殖                              及蛋类销售
    华兰生物医药营销有限公司               控股子公司   河南新乡市   生物制品销售    3,000.00    安康    生物制品批发
    华兰生物工程股份有限公司                                                 2009 年度报告全文
    血液制品生产
    华兰生物工程重庆有限公司            全资子公司       重庆涪陵区   血液制品生产     8,000.00    安康
    销售
    开发、生产蛋白质
    华兰生物工程(苏州)有限公司          控股子公司       江苏苏州市   生物制品生产    7,958.40     安康     芯片、基因芯片等
    高科技产品
    华兰生物(罗甸)单采血浆有限公司      全资子公司       贵州罗甸县     血浆采集        368.58    王启平    原料血浆采集
    华兰生物(惠水)单采血浆有限公司      全资子公司       贵州惠水县     血浆采集      1,300.00    王启平    原料血浆采集
    华兰生物(长顺)单采血浆有限公司      全资子公司       贵州长顺县     血浆采集        434.23    王启平    原料血浆采集
    华兰生物(瓮安)单采血浆有限公司      全资子公司       贵州瓮安县     血浆采集        558.00    王启平    原料血浆采集
    华兰生物(龙里)单采血浆有限公司      全资子公司       贵州龙里县     血浆采集        116.00    王启平    原料血浆采集
    华兰生物(独山)单采血浆有限公司      全资子公司       贵州独山县     血浆采集        168.00    王启平    原料血浆采集
    都安华兰单采血浆有限公司            全资子公司       广西都安县     血浆采集        509.84    王启平    原料血浆采集
    贺州华兰单采血浆有限公司            全资子公司       广西贺州市     血浆采集       1,680.00   王启平    原料血浆采集
    陆川华兰单采血浆有限公司            全资子公司       广西陆川县     血浆采集        518.00    王启平    原料血浆采集
    博白华兰单采血浆有限公司            全资子公司       广西博白县     血浆采集        320.00    王启平    原料血浆采集
    华兰生物武隆县单采血浆有限公司        孙公司         重庆武隆县     血浆采集       1,100.00   王启平    原料血浆采集
    华兰生物忠县单采血浆有限公司          孙公司          重庆忠县      血浆采集        300.00    张宝献    原料血浆采集
    华兰生物重庆市巴南区单采血浆有限
    孙公司         重庆巴南区     血浆采集        120.00    王启平    原料血浆采集
    公司
    华兰生物开县单采血浆有限公司          孙公司          重庆开县      血浆采集        300.00    张宝献    原料血浆采集
    华兰生物彭水县单采血浆有限公司        孙公司         重庆彭水县     血浆采集        300.00    张宝献    原料血浆采集
    华兰生物潼南县单采血浆有限公司        孙公司         重庆潼南县     血浆采集        300.00    张宝献    原料血浆采集
    华兰生物巫溪县单采血浆有限公司        孙公司         重庆巫溪县     血浆采集        300.00    张宝献    原料血浆采集
    华兰生物(封丘)单采血浆有限公司      全资子公司        河南封丘      血浆采集        400.00    王启平    原料血浆采集
    重庆世辰医药营销有限公司            全资子公司          重庆      生物制品销售     1,000.00    安康     生物制品批发
    持股比例(%)                                 实质上构成对子公司
    表决权比例   年末实际出资                               是否
    子公司名称(全称)                                                        净投资的其他项目余
    直接     间接       (%)        额(万元)                                 合并
    额(元)
    华兰生物疫苗有限公司                75.00                75.00       6,000.00                                 是
    新乡市太行禽业有限公司                      100.00      100.00       1,500.00                                 是
    华兰生物医药营销有限公司            80.00                80.00       2,400.00                                 是
    华兰生物工程重庆有限公司           100.00               100.00       8,000.00          150,210,049.23         是
    华兰生物工程(苏州)有限公司          75.00                75.00       5,968.80                                 是
    华兰生物(罗甸)单采血浆有限公司     100.00               100.00         368.58            5,379,060.00         是
    华兰生物(惠水)单采血浆有限公司     100.00               100.00       1,300.00                                 是
    华兰生物(长顺)单采血浆有限公司     100.00               100.00         434.23                                 是
    华兰生物(瓮安)单采血浆有限公司     100.00               100.00         558.00                                 是
    华兰生物(龙里)单采血浆有限公司     100.00               100.00         116.00                                 是
    华兰生物(独山)单采血浆有限公司     100.00               100.00         168.00            6,398,624.43         是
    都安华兰单采血浆有限公司           100.00               100.00         509.84                                 是
    贺州华兰单采血浆有限公司           100.00               100.00       1,680.00                                 是
    陆川华兰单采血浆有限公司           100.00               100.00         518.00            6,734,619.82         是
    博白华兰单采血浆有限公司           100.00               100.00         320.00            6,204,984.58         是
    华兰生物武隆县单采血浆有限公司              100.00      100.00       1,100.00                                 是
    华兰生物忠县单采血浆有限公司                100.00      100.00         300.00                                 是
    华兰生物重庆市巴南区单采血浆有限
    100.00      100.00         120.00            1,392,501.15         是
    公司
    华兰生物开县单采血浆有限公司                100.00      100.00         300.00                                 是
    华兰生物彭水县单采血浆有限公司              100.00      100.00         300.00                                 是
    华兰生物工程股份有限公司                                                                 2009 年度报告全文
    华兰生物潼南县单采血浆有限公司                     100.00       100.00              300.00                                       是
    华兰生物巫溪县单采血浆有限公司                     100.00       100.00              300.00                                       是
    华兰生物(封丘)单采血浆有限公司          100.00                  100.00              400.00                                      是
    重庆世辰医药营销有限公司                100.00                  100.00            1,000.00                                       是
    少数股东权益中用于
    组织机构代
    子公司名称(全称)                 企业类型                           少数股东权益        冲减少数股东损益的             备注
    码
    金额
    华兰生物疫苗有限公司                      中外合资          78220335-4         216,529,439.32
    新乡市太行禽业有限公司                    有限公司          66720053-7
    华兰生物医药营销有限公司                  有限公司          77366180-4           7,788,892.36
    华兰生物工程重庆有限公司                  有限公司          66359942-1
    华兰生物工程(苏州)有限公司                中外合资          73957763-3          12,256,498.67
    华兰生物(罗甸)单采血浆有限公司            有限公司          66297692-6
    华兰生物(惠水)单采血浆有限公司            有限公司          66297660-0
    华兰生物(长顺)单采血浆有限公司            有限公司          74570928-4
    华兰生物(瓮安)单采血浆有限公司            有限公司          66296864-3
    华兰生物(龙里)单采血浆有限公司            有限公司          66299315-2
    华兰生物(独山)单采血浆有限公司            有限公司          43030137-2
    都安华兰单采血浆有限公司                  有限公司          79973778-2
    贺州华兰单采血浆有限公司                  有限公司          79974115-9
    陆川华兰单采血浆有限公司                  有限公司          79973854-x
    博白华兰单采血浆有限公司                  有限公司          66703040-0
    华兰生物武隆县单采血浆有限公司            有限公司          66892818-3
    华兰生物忠县单采血浆有限公司              有限公司          68148971-X
    华兰生物重庆市巴南区单采血浆有限
    有限公司          66892280-6
    公司
    华兰生物开县单采血浆有限公司              有限公司          68893419-3
    华兰生物彭水县单采血浆有限公司            有限公司          55204444-X
    华兰生物潼南县单采血浆有限公司            有限公司          55405463-3
    华兰生物巫溪县单采血浆有限公司            有限公司          55676147-0
    华兰生物(封丘)单采血浆有限公司            有限公司          69734730-2
    重庆世辰医药营销有限公司                  有限公司          56162867-4
    (二)本期新纳入合并范围的子公司
    名称                                      变更原因                     年末净资产              本年净利润
    重庆世辰医药营销有限公司                                           新设                         9,991,168.68               -8,831.32
    五、合并财务报表项目注释
    (一) 货币资金
    年末账面余额                                     年初账面余额
    项    目
    原币              汇率         折合人民币             原币         汇率       折合人民币
    一、现金
    人民币                                                   1,759,379.09                                     1,386,116.41
    华兰生物工程股份有限公司                                                                2009 年度报告全文
    年末账面余额                                      年初账面余额
    项   目
    原币         汇率         折合人民币               原币       汇率          折合人民币
    美元
    现金小计                                                1,759,379.09                                      1,386,116.41
    二、银行存款
    人民币                                             1,040,519,973.98                                     670,457,066.31
    美元                     4,307,137.66   6.6227         28,524,880.58      4,690,614.27     6.8282        32,028,452.36
    欧元                          121.46    8.8065              1,069.63
    银行存款小计                                       1,069,045,924.19                                     702,485,518.67
    三、其他货币资金
    人民币                                                  8,421,000.00                                        437,727.50
    美元
    其他货币资金小计                                        8,421,000.00                                        437,727.50
    合   计                                     1,079,226,303.28                                     704,309,362.58
    (1)截至 2010 年 12 月 31 日止,本公司不存在质押、冻结,或有潜在收回风险的款项。
    (2)截至 2010 年 12 月 31 日止,其他货币资金中 300,000.00 元为银行承兑汇票保证金, 2,150,000.00 元
    为信用证保证金,5,971,000.00 元为保函保证金。
    (3)其他货币资金中使用受限的保证金存款 300,000.00 元视作非现金,在现金流量表中的现金及现金等
    价物余额中扣除。
    (4)货币资金年末比年初增长 53.23%,主要系销售收入增加所致。
    (二) 应收票据
    (1)应收票据分类
    种类                              年末账面余额                             年初账面余额
    银行承兑汇票                                          122,651,334.60                             11,223,030.38
    商业承兑汇票
    合计                                 122,651,334.60                             11,223,030.38
    (2)年末应收票据余额中无用于质押的情况。
    (3)年末应收票据余额中无因出票人无力履约转为应收账款的情况。
    (4)年末应收票据余额中无附追索权的票据背书情况。
    (5)年末应收票据余额中无关联单位欠款。
    (6)年末已背书未到期的票据金额最大的前五项明细列示如下:
    出票单位                        出票日                到期日              金额               票号
    华兰生物工程股份有限公司                                                             2009 年度报告全文
    辽宁生物制品有限公司                     2010-8-20              2011-2-20           1,200,000.00      02720485#
    辽宁生物制品有限公司                     2010-8-20              2011-2-20           1,200,000.00      02720905#
    杭州康扬生物医药有限公司                 2010-8-10              2011-2-10           1,000,000.00      07457315#
    河北省胸科医院                           2010-10-25             2011-1-25             808,953.97      03410584#
    河南圣光集团医药物流有限公司             2010-8-19              2011-2-19             800,000.00      01334275#
    合   计                                                             5,008,953.97
    (7)应收票据年末比年初增长 992.85%,主要系销售货物以票据结算所致。
    (三) 应收账款
    (1)应收账款按类别列示如下:
    年末账面余额
    类别                            账面金额                                  坏账准备
    净额
    金额                 比例                 金额               比例
    单项金额重大并单项计提坏账准备的应收
    账款
    按组合计提坏账准备的应收账款
    销售货款                                    184,054,103.36         100.00%          9,761,363.12           100.00%          174,292,740.24
    组合小计                                    184,054,103.36         100.00%          9,761,363.12           100.00%          174,292,740.24
    单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的
    应收账款
    合计                  184,054,103.36         100.00%          9,761,363.12           100.00%          174,292,740.24
    年初账面余额
    类别                            账面金额                                  坏账准备
    净额
    金额                 比例                 金额               比例
    单项金额重大并单项计提坏账准备的应收
    账款
    按组合计提坏账准备的应收账款
    销售货款                                    227,847,425.28         100.00%         11,647,872.27           100.00%          216,199,553.01
    组合小计                                    227,847,425.28         100.00%         11,647,872.27           100.00%          216,199,553.01
    单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的
    应收账款
    合计                  227,847,425.28         100.00%         11,647,872.27           100.00%          216,199,553.01
    注:单项金额超过 500,000.00 元的应收账款确认为单项金额重大的应收账款。
    (2)应收账款按账龄分析列示如下:
    年末账面余额
    账龄结构
    金额                   比例             坏账准备                         净额
    1 年以内                         176,123,844.36         95.69%                8,806,192.22              167,317,652.14
    1-2 年(含)                       7,119,534.00         3.87%                  711,953.40                 6,407,580.60
    2-3 年(含)                        810,725.00          0.44%                  243,217.50                  567,507.50
    华兰生物工程股份有限公司                                                            2009 年度报告全文
    3 年以上
    合计                  184,054,103.36       100.00%                  9,761,363.12               174,292,740.24
    年初账面余额
    账龄结构
    金额                 比例                 坏账准备                        净额
    1 年以内                       225,651,858.43              99.04%            11,282,592.92                214,369,265.51
    1-2 年(含)                     1,991,093.00             0.87%                199,109.30                  1,791,983.70
    2-3 年(含)                       30,934.00              0.01%                  9,280.20                       21,653.80
    3 年以上                           173,539.85              0.08%                156,889.85                       16,650.00
    合计               227,847,425.28          100.00%               11,647,872.27                216,199,553.01
    (3)应收账款坏账准备变动情况:
    本期减少额
    项目                年初账面余额         本期计提额                                                年末账面余额
    转回              转销
    坏账准备                                11,647,872.27            3,046,830.05       4,933,339.20                        9,761,363.12
    合计                  11,647,872.27            3,046,830.05       4,933,339.20                        9,761,363.12
    (4)本报告期应收账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款,无关联
    方应收账款。
    (5)年末应收账款前五名单位列示如下:
    占应收账款总额
    单位名称              与本公司关系               年末金额                   账龄
    的比例
    泰凌医药(江苏)有限公司                       客户                 46,051,553.31            1 年以内                      25.02%
    四川九丰药业有限公司                         客户                 16,163,616.00            1 年以内                       8.78%
    新乡市疾病预防控制中心                       客户                  8,747,928.00            1 年以内                       4.75%
    福建省耀升生物医药有限公司                   客户                  6,059,140.00            1 年以内                       3.29%
    湖南省永康生物制品有限公司                   客户                  5,474,772.00            1 年以内                       2.98%
    合计                                            82,497,009.31                                          44.82%
    (四) 预付款项
    (1)预付款项按账龄分析列示如下
    年末账面余额                                        年初账面余额
    账龄结构
    金额                     比例                      金额                        比例
    1 年以内               42,796,793.79              59.14%                 115,427,623.86                 86.91%
    1-2 年(含)          18,172,039.99              25.11%                   8,724,631.39                  6.57%
    2-3 年(含)           5,477,133.10               7.57%                   5,652,279.71                  4.26%
    3 年以上                5,920,373.96               8.18%                   3,007,043.33                  2.26%
    合计          72,366,340.84             100.00%                 132,811,578.29                100.00%
    华兰生物工程股份有限公司                                                              2009 年度报告全文
    其中:外币列示如下:
    年末账面余额                                     年初账面余额
    项   目
    原币             折合人民币                    原币               折合人民币
    美元                 1,737,572.05        12,039,873.79              3,243,314.53         21,653,460.30
    欧元                  105,820.00             1,044,006.33           1,378,445.00         13,797,994.16
    合计                                     13,083,880.12                                   35,451,454.46
    (2)年末预付款项前五名单位列示如下:
    占预付账款
    单位名称                与本公司关系       年末账面余额                         账龄        未结算原因
    总额的比例
    美国莱姆哈特股份有限公司               供应商           7,865,361.76        10.87%        3 年以内     未到结算期
    重庆煤炭第一建筑安装工程公司           承建商           6,700,000.00            9.26%     1 年以内     未到结算期
    博世包装技术(杭州)有限公司           供应商           6,095,072.45            8.42%     1 年以内     未到结算期
    上海东富龙科技股份有限公司             供应商           3,896,070.00            5.38%     1 年以内     未到结算期
    大连昆阳科技开发有限公司               供应商           3,080,000.00            4.26%     3 年以上     未到结算期
    合计                                   27,636,504.21        38.19%
    (3)账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下:
    单位名称                       年末账面余额                   账龄              未及时结算原因
    美国莱姆哈特股份有限公司                          7,422,526.40           1-3 年                  未到结算期
    大连昆阳科技开发有限公司                          3,080,000.00          3 年以上                 未到结算期
    通用电气国际事务公司                              2,435,735.89           1-3 年                  未到结算期
    合计                            12,938,262.29
    (4)年末预付款项余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。无关联方预
    付款项。
    (5)预付款项年末比年初减少 45.51%,主要系预付工程设备款结算所致。
    (五) 其他应收款
    (1)其他应收款按类别分析列示如下:
    年末账面余额
    类别                           账面金额                     坏账准备
    净额
    金额             比例           金额           比例
    单项金额重大并单项计提坏账准备
    的其他应收款
    按组合计提坏账准备的其他应收款
    华兰生物工程股份有限公司                                                              2009 年度报告全文
    应收及暂付款项                          2,814,917.29     100.00%       314,400.64     100.00%     2,500,516.65
    组合小计                                2,814,917.29     100.00%       314,400.64     100.00%     2,500,516.65
    单项金额虽不重大但单项计提坏账
    准备的其他应收款
    合计                  2,814,917.29     100.00%       314,400.64     100.00%     2,500,516.65
    年初账面余额
    类别                       账面金额                        坏账准备
    净额
    金额             比例           金额            比例
    单项金额重大并单项计提坏账准备
    的其他应收款
    按组合计提坏账准备的其他应收款
    应收及暂付款项                          5,872,286.46     100.00%      1,008,008.84    100.00%     4,864,277.62
    组合小计                                5,872,286.46     100.00%      1,008,008.84    100.00%     4,864,277.62
    单项金额虽不重大但单项计提坏账
    准备的其他应收款
    合计                  5,872,286.46     100.00%      1,008,008.84    100.00%     4,864,277.62
    注:单项金额超过 500,000.00 元的其他应收款确认为单项金额重大的其他应收款。
    (2)其他应收款按账龄分析列示如下:
    年末账面余额
    账龄结构
    金额                  比例            坏账准备                  净额
    1 年以内                          2,238,536.18         79.52%               111,926.82            2,126,609.36
    1-2 年(含)                       220,352.59          7.83%                22,035.26              198,317.33
    2-3 年(含)                        40,493.52          1.44%                12,148.06               28,345.46
    3 年以上                            315,535.00          11.21%             168,290.50               147,244.50
    合计                   2,814,917.29         100.00%             314,400.64             2,500,516.65
    年初账面余额
    账龄结构
    金额                  比例            坏账准备                  净额
    1 年以内                         2,913,815.16          49.62%            145,690.75             2,768,124.41
    1-2 年(含)                     467,126.52            7.95%             46,712.65              420,413.87
    2-3 年(含)                    2,365,334.78          40.28%            709,600.44             1,655,734.34
    3 年以上                          126,010.00            2.15%            106,005.00               20,005.00
    合计                  5,872,286.46          100.00%         1,008,008.84             4,864,277.62
    (3)其他应收款坏账准备变动情况:
    项目                   年初账面余额           本期计提额               本期减少额            年末账面余额
    华兰生物工程股份有限公司                                                                  2009 年度报告全文
    转回             转销
    坏账准备                                           1,008,008.84          66,567.34          760,175.54                        314,400.64
    合计                           1,008,008.84          66,567.34          760,175.54                        314,400.64
    (4)本报告期其他应收款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款;无关联
    方应收款项。
    (5)年末其他应收款前五名单位列示如下:
    占其他应收款
    单位名称                 款项内容      与本公司关系           年末金额            账龄
    总额的比例
    王建华                                定金           非关联方            200,000.00         3-4 年               7.11%
    席笑杰                               备用金              员工            197,900.00        1 年以内              7.03%
    任新红                               备用金              员工            145,000.00        1 年以内              5.15%
    石进步                               备用金              员工            130,000.00        3 年以内              4.62%
    张红军                               备用金              员工             80,000.00        1 年以内              2.84%
    合计                                                        752,900.00                             26.75%
    (6)其他应收款年末比年初减少 52.06%,主要系收回往来款所致。
    (六) 存货
    (1)存货分类列示如下:
    年末账面余额                                                   年初账面余额
    项目
    金额            跌价准备               账面价值                  金额          跌价准备           账面价值
    原材料                   119,909,445.53                       119,909,445.53          106,826,568.76                        106,826,568.76
    低值易耗品                 5,511,397.79                            5,511,397.79         4,435,497.87                          4,435,497.87
    在产品                    60,084,258.03                           60,084,258.03        40,793,516.21                         40,793,516.21
    库存商品                 113,057,268.80    21,817,724.57          91,239,544.23        37,726,326.28                         37,726,326.28
    发出商品                                                                                    356,688.93                         356,688.93
    合计                298,562,370.15    21,817,724.57      276,744,645.58          190,138,598.05                        190,138,598.05
    (2)各项存货跌价准备的增减变动情况:
    本年减少额
    存货种类               年初账面余额      本年计提额                                              年末账面余额
    转回            核销
    库存商品                                           21,817,724.57                                            21,817,724.57
    合     计                               21,817,724.57                                            21,817,724.57
    因甲流疫苗已过有效期,全额计提存货跌价准备。
    (3)存货年末余额中无借款费用资本化金额。
    华兰生物工程股份有限公司                                                      2009 年度报告全文
    (4)存货年末比年初增长 57.02%,主要系本公司产量增加所致。
    (七) 固定资产
    (1)固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下:
    项目                 年初账面余额          本年增加额             本年减少额      年末账面余额
    一、固定资产原价合计               781,674,332.01              158,112,844.63   6,542,202.44    933,244,974.20
    1、房屋及建筑物                    350,388,361.51               23,325,257.65   5,308,639.44    368,404,979.72
    2、机器设备                        374,748,412.75              121,734,721.94     191,121.00    496,292,013.69
    3、运输工具                         12,824,960.43                1,908,740.48   1,042,442.00     13,691,258.91
    4、其他设备                         43,712,597.32               11,144,124.56                    54,856,721.88
    本年新增        本年计提
    二、累计折旧合计                   166,884,717.35               62,224,916.52   2,261,742.37    226,847,891.50
    1、房屋及建筑物                     33,339,048.37               16,102,749.19    1,402,537.11    48,039,260.45
    2、机器设备                        115,939,799.96               37,072,982.35     129,973.54    152,882,808.77
    3、运输工具                          6,230,872.52                1,904,187.73     729,231.72      7,405,828.53
    4、其他设备                         11,374,996.50                7,144,997.25                    18,519,993.75
    三、固定资产净值合计               614,789,614.66                                               706,397,082.70
    1、房屋及建筑物                    317,049,313.14                                               320,365,719.27
    2、机器设备                        258,808,612.79                                               343,409,204.92
    3、运输工具                          6,594,087.91                                                 6,285,430.38
    4、其他设备                         32,337,600.82                                                36,336,728.13
    四、固定资产减值准备累计金额合计     9,307,975.13                                                 9,307,975.13
    1、房屋及建筑物                      6,649,469.89                                                 6,649,469.89
    2、机器设备
    3、运输工具
    4、其他设备                          2,658,505.24                                                 2,658,505.24
    五、固定资产账面价值合计           605,481,639.53                                               697,089,107.57
    1、房屋及建筑物                    310,399,843.25                                               313,716,249.38
    2、机器设备                        258,808,612.79                                               343,409,204.92
    3、运输工具                          6,594,087.91                                                 6,285,430.38
    4、其他设备                         29,679,095.58                                                33,678,222.89
    (2)本年计提的折旧额为 62,224,916.52 元。
    (3)本年固定资产增加中在建工程转入 42,259,967.90 元。
    (4)年末固定资产无用于抵押和担保。
    (5)年末固定资产可收回净值高于账面价值,无需计提减值准备。
    华兰生物工程股份有限公司                                                                2009 年度报告全文
    (6)本年新增的固定资产中尚有 21,881,011.65 元未办妥产权证书,相关证书正在办理之中,预计办妥
    时间 2011 年。
    (八) 在建工程
    (1)在建工程分项列示如下:
    年末账面余额                                             年初账面余额
    项目
    金额             减值准备        账面净额             金额           减值准备         账面净额
    商住楼房                                                                25,081,858.93                     25,081,858.93
    华兰三期            19,089,090.09                     19,089,090.09      8,454,365.52                       8,454,365.52
    华兰二期(续)       1,127,547.00                      1,127,547.00
    重庆建安工程         5,060,000.00                      5,060,000.00      4,354,353.42                       4,354,353.42
    疫苗建安工程         9,910,458.00                      9,910,458.00
    待摊支出              612,028.13                           612,028.13       66,672.00                         66,672.00
    其他血站建安
    7,425,849.01                      7,425,849.01      2,902,348.24                       2,902,348.24
    工程
    合计           43,224,972.23                     43,224,972.23     40,859,598.11                     40,859,598.11
    (2)重大在建工程项目基本情况及增减变动如下:
    年初金额                                 本年增加额
    工程名称           资金来源                                                                      其中:利息资本
    金额        其中:利息资本化             金额
    化
    商住楼房                    其他          25,081,858.93
    华兰三期                    其他           8,454,365.52                             10,634,724.57
    华兰二期(续)              其他                                                       1,127,547.00
    重庆建安工程             募集资金          4,354,353.42                             17,313,255.99
    疫苗建安工程                其他                                                       9,910,458.00
    待摊支出                    其他             66,672.00                              19,943,055.61
    其他血站建安工程         募集资金          2,902,348.24                             10,778,159.78
    合计                           40,859,598.11                             69,707,200.95
    (续上表)
    本年减少额                                         年末金额
    工程名称
    金额              其中:本年转固                金额               其中:利息资本化
    商住楼房                            25,081,858.93
    华兰三期                                                                           19,089,090.09
    华兰二期(续)                                                                      1,127,547.00
    重庆建安工程                        16,607,609.41           16,607,609.41           5,060,000.00
    华兰生物工程股份有限公司                                                          2009 年度报告全文
    疫苗建安工程                                                                    9,910,458.00
    待摊支出                      19,397,699.48             19,397,699.48            612,028.13
    其他血站建安工程               6,254,659.01              6,254,659.01           7,425,849.01
    合计               67,341,826.83             42,259,967.90         43,224,972.23
    (九) 生物性资产
    以成本计量的生产性生物资产明细列示如下:
    项目          年初账面余额           本年增加额                 本年减少额         年末账面余额
    一、生产性生物资产原值
    1,765,545.82                7,539,399.20           7,218,744.32       2,086,200.70
    合计
    未成熟生物资产             1,765,545.82                2,886,926.69           4,652,472.51
    成熟生物资产                                           4,652,472.51           2,566,271.81       2,086,200.70
    二、生产性生物资产累计
    1,145,877.70            919,255.92         226,621.78
    折旧合计
    未成熟生物资产
    成熟生物资产                                           1,145,877.70            919,255.92         226,621.78
    三、生产性生物资产减值
    准备合计
    未成熟生物资产
    成熟生物资产
    四、生产性生物资产净值
    1,765,545.82                                                          1,859,578.92
    合计
    未成熟生物资产             1,765,545.82
    成熟生物资产                                                                                     1,859,578.92
    (十) 无形资产与开发支出
    (1)无形资产明细项目和增减变动如下:
    项目            年初账面余额             本年增加额        本年减少额       年末账面余额
    一、无形资产原价合计               133,370,271.68           5,576,556.58                       138,946,828.26
    1、华兰土地                             3,019,422.08                                             3,019,422.08
    2、华兰开发区 53 亩地                   5,354,000.00                                             5,354,000.00
    3、华兰东区土地                         6,884,375.79                                             6,884,375.79
    4、重庆白鹤路土地                   34,292,024.87           1,462,626.58                        35,754,651.45
    5、蛋白回收技术                         8,009,687.00                                             8,009,687.00
    6、乙肝疫苗技术                         7,920,000.00                                             7,920,000.00
    7、苏州华兰厂区土地                     5,469,576.25                                             5,469,576.25
    8、疫苗公司土地使用权               14,423,465.49                                               14,423,465.49
    华兰生物工程股份有限公司                                      2009 年度报告全文
    9、重庆公司土地使用权         10,797,746.00                             10,797,746.00
    10、重庆公司采浆特许权         3,050,000.00                              3,050,000.00
    11、血站土地使用权             8,208,189.33   4,113,930.00              12,322,119.33
    12、血站采浆特许权            25,941,784.87                             25,941,784.87
    二、无形资产累计摊销额合计    24,047,283.85   5,879,981.45              29,927,265.30
    1、华兰土地                    1,038,070.52     48,922.32                1,086,992.84
    2、华兰开发区 53 亩地           973,014.36     114,286.56                1,087,300.92
    3、华兰东区土地                 508,639.26     141,945.84                 650,585.10
    4、重庆白鹤路土地               458,634.72     461,463.78                 920,098.50
    5、蛋白回收技术                7,415,448.14    594,238.86                8,009,687.00
    6、乙肝疫苗技术                2,376,000.00    792,000.00                3,168,000.00
    7、苏州华兰厂区土地             765,740.64     109,391.52                 875,132.16
    8、疫苗公司土地使用权          1,490,424.82    288,469.32                1,778,894.14
    9、重庆公司土地使用权           556,988.28     216,195.84                 773,184.12
    10、重庆公司采浆特许权          660,799.88     304,999.92                 965,799.80
    11、血站土地使用权              453,429.91     212,747.21                 666,177.12
    12、血站采浆特许权             7,350,093.32   2,595,320.28               9,945,413.60
    三、无形资产净值合计         109,322,987.83                            109,019,562.96
    1、华兰土地                    1,981,351.56                              1,932,429.24
    2、华兰开发区 53 亩地          4,380,985.64                              4,266,699.08
    3、华兰东区土地                6,375,736.53                              6,233,790.69
    4、重庆白鹤路土地             33,833,390.15                             34,834,552.95
    5、蛋白回收技术                 594,238.86
    6、乙肝疫苗技术                5,544,000.00                              4,752,000.00
    7、苏州华兰厂区土地            4,703,835.61                              4,594,444.09
    8、疫苗公司土地使用权         12,933,040.67                             12,644,571.35
    9、重庆公司土地使用权         10,240,757.72                             10,024,561.88
    10、重庆公司采浆特许权         2,389,200.12                              2,084,200.20
    11、血站土地使用权             7,754,759.42                             11,655,942.21
    12、血站采浆特许权            18,591,691.55                             15,996,371.27
    四、无形资产减值合计          13,653,464.87                             13,653,464.87
    1、华兰土地
    2、华兰开发区 53 亩地
    3、华兰东区土地
    华兰生物工程股份有限公司                                                    2009 年度报告全文
    4、重庆白鹤路土地                   13,653,464.87                                      13,653,464.87
    5、蛋白回收技术
    6、乙肝疫苗技术
    7、苏州华兰厂区土地
    8、疫苗公司土地使用权
    9、重庆公司土地使用权
    10、重庆公司采浆特许权
    11、血站土地使用权
    12、血站采浆特许权
    五、无形资产账面价值合计            95,669,522.96                                      95,366,098.09
    1、华兰土地                          1,981,351.56                                       1,932,429.24
    2、华兰开发区 53 亩地                4,380,985.64                                       4,266,699.08
    3、华兰东区土地                      6,375,736.53                                       6,233,790.69
    4、重庆白鹤路土地                   20,179,925.28                                      21,181,088.08
    5、蛋白回收技术                        594,238.86
    6、乙肝疫苗技术                      5,544,000.00                                       4,752,000.00
    7、苏州华兰厂区土地                  4,703,835.61                                       4,594,444.09
    8、疫苗公司土地使用权               12,933,040.67                                      12,644,571.35
    9、重庆公司土地使用权               10,240,757.72                                      10,024,561.88
    10、重庆公司采浆特许权               2,389,200.12                                       2,084,200.20
    11、血站土地使用权                   7,754,759.42                                      11,655,942.21
    12、血站采浆特许权                  18,591,691.55                                      15,996,371.27
    (2)本年摊销额为 5,879,981.45 元。
    (3)年末无形资产不存在抵押情况。
    (4)年末无形资产可收回净值高于账面价值,无需计提减值准备
    (5)截止财务报告日,本公司原值为 35,754,651.45 元的重庆白鹤路土地尚未办妥产权证。
    (十一)     递延所得税资产与递延所得税负债
    已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    未互抵的递延所得税资产和递延所得税负债明细列示如下:
    年末账面余额                            年初账面余额
    项目
    可抵扣暂时性差异    递延所得税资产      可抵扣暂时性差异   递延所得税资产
    坏账准备-应收账款                9,761,363.12         1,759,189.35      11,647,418.67     1,618,486.80
    坏账准备-其他应收款                259,282.14           48,042.26        1,008,008.84         225,678.64
    华兰生物工程股份有限公司                                                           2009 年度报告全文
    存货跌价准备                       21,817,724.57         2,727,215.57
    固定资产减值准备                    9,307,975.13         1,396,196.27            9,307,975.13     1,396,196.27
    无形资产减值准备                   13,653,464.87         2,048,019.73           13,653,464.87     2,048,019.73
    其他应付款—销售费用                                                             9,250,136.40     1,217,520.46
    未实现的内部销售利润               15,529,292.75         2,545,221.78           12,245,328.43     1,891,774.52
    合计                    70,329,102.58        10,523,884.96           57,112,332.34     8,397,676.42
    年末账面余额                             年初账面余额
    项目
    应纳税暂时性差异       递延所得税负债       应纳税暂时性差异     递延所得税负债
    交易性金融工具、衍生金融工
    具的估值
    计入资本公积的可供出售金
    融资产公允价值变动
    合计
    (十二)        资产减值准备
    本年减少额
    项目               年初账面余额        本年增加额                                     年末账面余额
    转回             核销
    应收账款坏账准备              11,647,872.27      3,046,830.05    4,933,339.20                     9,761,363.12
    其他应收款坏账准备             1,008,008.84         66,567.34      760,175.54                         314,400.64
    存货跌价准备                                    21,817,724.57                                    21,817,724.57
    固定资产减值准备               9,307,975.13                                                       9,307,975.13
    无形资产减值准备              13,653,464.87                                                      13,653,464.87
    合计                35,617,321.11     24,931,121.96    5,693,514.74                    54,854,928.33
    (十三)        应付票据
    种类                   年末账面余额                   年初账面余额                    备注
    银行承兑汇票                             300,000.00
    商业承兑汇票
    合计                           300,000.00
    下一会计期间将到期的金额 300,000.00 元。
    (十四)        应付账款
    (1)应付账款年末余额列示如下:
    项目                   年末账面余额                   年初账面余额                    备注
    华兰生物工程股份有限公司                                                                             2009 年度报告全文
    应付账款                              49,759,220.25                      56,418,885.51
    (2)截至 2010 年 12 月 31 日止,账龄超过一年的大额应付账款的明细如下:
    供应商                                     金额                性质或内容            未偿还的原因
    四川英德生物过程技术有限公司                                  1,746,000.00              设备款               未到结算期
    河南省第二建筑工程有限责任公司                                    572,307.14            工程款               未到结算期
    重庆诚业建筑工程有限公司                                          566,152.00            工程款               未到结算期
    荷兰阿尔法韦士曼公司                                              542,399.13            材料款               未到结算期
    合计                               3,426,858.27
    (3)本报告期应付账款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
    情况。
    (4)余额中外币列示如下:
    年末账面余额                                          年初账面余额
    项     目
    原币              汇率         折合人民币             原币              汇率           折合人民币
    美元                           186,900.00           6.6227     1,237,782.63          199,830.54              6.8282    1,364,482.89
    欧元                            78,055.00           8.8065      687,391.36
    合     计                                               1,925,173.99                                             1,364,482.89
    (十五)           预收款项
    (1)预收款项年末余额列示如下:
    项目                        年末账面余额                      年初账面余额                       备注
    预收款项                         13,717,736.98                     27,781,245.38
    (2)截至 2010 年 12 月 31 日止,账龄超过一年的大额预收款项的明细如下:
    客户                               金额                      性质或内容                     未结转的原因
    山东生化药业有限责任公司                         716,388.00                      货款                        未结算
    萨 尔 瓦 多 DROGUERIA
    409,860.00                      货款                        未结算
    FARMAVIDA,S.A DE C.V
    合 计                             1,126,248.00
    (3)截至 2010 年 12 月 31 日止,预收款项余额中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股
    东单位款项。
    (4)余额中外币列示如下:
    年末账面余额                                        年初账面余额
    项    目
    原币                折合人民币                      原币               折合人民币
    华兰生物工程股份有限公司                                                                2009 年度报告全文
    年末账面余额                                    年初账面余额
    项    目
    原币               折合人民币                   原币                折合人民币
    美元                  292,500.00           1,962,634.50                60,000.00             409,860.00
    合    计                292,500.00           1,962,634.50                60,000.00             409,860.00
    (5)预收账款年末比年初减少 50.62%,主要系预收账款结算所致。
    (十六)          应付职工薪酬
    应付职工薪酬明细如下:
    项目                  年初账面余额        本年增加额             本年减少额        年末账面余额
    工资、奖金、津贴和补贴                       963,169.68      65,627,392.46         65,846,244.14            744,318.00
    职工福利费                                                       4,259,634.24        4,259,634.24
    社会保险费                                    76,680.39          5,077,368.88        4,973,593.75           180,455.52
    其中:医疗保险费                               3,366.29           956,755.29           952,993.58              7,128.00
    基本养老保险费                         66,483.08          3,663,432.90        3,576,275.38           153,640.60
    失业保险费                              5,535.38           268,254.73           255,403.69            18,386.42
    工伤保险费                                720.00            85,004.66            84,714.41              1,010.25
    生育保险费                                575.64           103,921.30           104,206.69               290.25
    住房公积金                                    44,809.75          2,281,808.33        2,305,672.20            20,945.88
    辞退福利
    工会经费和职工教育经费                       466,560.62           237,831.49           557,910.26           146,481.85
    非货币性福利
    除辞退福利外其他因解除劳动关
    系给予的补偿
    其他
    合计                      1,551,220.44     77,484,035.40         77,943,054.59           1,092,201.25
    (十七)          应交税费
    项目                            年末账面余额                                    年初账面余额
    企业所得税                                       26,299,859.79                                   1,071,656.47
    增值税                                            -8,418,342.84                                 23,357,516.40
    个人所得税                                          121,820.39                                     108,732.59
    房产税                                              244,506.81                                     128,457.07
    土地使用税                                          759,101.12                                     743,772.50
    城市维护建设税                                      839,923.95                                     225,956.17
    华兰生物工程股份有限公司                                                     2009 年度报告全文
    教育费附加                                  395,675.65                              178,520.56
    地方教育费附加                                  44,844.89                            -26,719.78
    营业税                                             90.00
    印花税                                          50,341.30
    防洪费                                           6,284.24                              5,373.85
    合计                        20,344,105.30                            25,793,265.83
    (十八)         其他应付款
    (1)其他应付款年末余额列示如下:
    项目                        年末账面余额                   年初账面余额
    其他应付款                        72,598,839.80                  37,972,229.07
    (2)本报告期其他应付款中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
    情况:
    单位名称                      年末账面余额                   年初账面余额
    新乡市世辰生物技术有限公司                                                         1,922,227.20
    香港科康有限公司                                    52,571,584.36                    955,228.36
    合计                         52,571,584.36                  2,877,455.56
    (3)金额较大的其他应付款明细列示如下:
    项目                       年末账面余额                     性质或内容
    香港科康有限公司                            52,571,584.36                      往来款
    泰凌医药(江苏)有限公司                       5,000,000.00                    疫苗保证金
    中国科学院过程工程研究所                     1,500,000.00                    项目合作款
    福建省耀升生物医药有限公司                     500,000.00                    疫苗保证金
    成都万盛医药有限公司                           500,000.00                    疫苗保证金
    合计                       60,071,584.36
    (4)账龄超过一年的大额其他应付款的明细如下:
    项目              年末账面余额                   性质或内容           未偿还的原因
    惠水县人民政府                925,738.55                    购血浆站款              未结算
    香港科康有限公司              654,880.36                       往来款               未结算
    成都万盛医药有限公司          500,000.00                    疫苗保证金              未结算
    齐大华                        400,000.00                       质保金               未结算
    合计              2,480,618.91
    (5)其他应付款年末比年初增长 91.19%,主要系本公司及子公司华兰生物疫苗有限公司应付股东香港
    华兰生物工程股份有限公司                                                                 2009 年度报告全文
    科康有限公司分红双方协议转往来款所致。
    (十九)        其他非流动负债
    递延收益明细如下:
    2009 年 12 月                                 2010 年 12 月           相关批准文                                附加性限
    项目                         本期增加         本期结转                    种类                   批准机关      文件时效
    31 日                                         31 日                      件                                    制条件
    治疗性乙肝                                                                              豫财办教 河南财政厅、
    6,000,000.00           1,000,000.00                  7,000,000.00 科研经费                             2008年6月16日 专款专用
    疫苗研发                                                                              【2008】81 号 科学技术厅
    手足口病项                                                                            新政【2006】
    150,000.00                              150,000.00              科研经费               新乡市财政局 2006年10月27日专款专用
    目                                                                                        34 号
    发改办高技
    乙肝疫苗-汉                                                                                         国家发展和改
    10,500,000.00     5,250,000.00 5,250,000.00 科研经费 【2009】2822               2009年12月31日专款专用
    逊疫苗项目                                                                                            革委员会
    号
    合计       6,150,000.00 11,500,000.00        5,400,000.00 12,250,000.00
    (二十)        股本
    (1)本年股本变动情况如下:
    年初账面余额                                        本期增减                                     年末账面余额
    发
    股份类别                                            行                       公积金
    股数         比例                  送股                        其他            小计             股数          比例
    新                         转股
    股
    一、有限售条件股份
    1.国家持股
    2.国有法人持股
    3.其他内资持股                       23,483.00       0.01%                14,090.00                46,880.00         60,970.00        84,453.00     0.01%
    其中:境内非国有法人持
    股
    境内自然人持股                       23,483.00       0.01%                14,090.00                46,880.00         60,970.00        84,453.00     0.01%
    4.境外持股
    其中:境外法人持股
    境外自然人持股
    有限售条件股份合计                   23,483.00       0.01%                14,090.00                46,880.00         60,970.00        84,453.00     0.01%
    二、无限售条件股份
    1 人民币普通股               360,104,517.00      99.99%              216,062,710.00                -46,880.00   216,015,830.00   576,120,347.00   99.99%
    2.境内上市的外资股
    3.境外上市的外资股
    4.其他
    无限售条件股份合计           360,104,517.00      99.99%              216,062,710.00                -46,880.00   216,015,830.00   576,120,347.00   99.99%
    股份总数            360,128,000.00 100.00%                  216,076,800.00                             216,076,800.00   576,204,800.00 100.00%
    华兰生物工程股份有限公司                                                        2009 年度报告全文
    2010 年 5 月,以总股本 36,012.80 万股为基数,以未分配利润向全体股东每 10 股送 6 股,送股后总
    股本增至 57,620.48 万股,已经天健正信会计师事务所审验,并于 2010 年 6 月 8 日出具天健正信验(2010)
    综字第 220004 号验资报告。
    (二十一) 资本公积
    本年资本公积变动情况如下:
    项目                年初账面余额      本年增加额           本年减少额        年末账面余额
    股本溢价                          288,303,519.90                                            288,303,519.90
    原制度资本公积转入                   2,670,000.00                                              2,670,000.00
    其他资本公积                           363,712.13                                               363,712.13
    合计                              291,337,232.03                                            291,337,232.03
    (二十二) 盈余公积
    本年盈余公积变动情况如下:
    项目    年初账面余额        本年增加额            本年减少额        年末账面余额
    法定盈余公积       85,970,197.95      50,478,407.37                            136,448,605.32
    本年增加额为本年计提的盈余公积。
    (二十三) 未分配利润
    未分配利润增减变动情况如下:
    项目                                   本年数                             上年数
    上年年末未分配利润                                                         927,451,059.70                    382,821,327.87
    加:年初未分配利润调整数(调减“-”)
    本年年初未分配利润                                                         927,451,059.70                    382,821,327.87
    加:本年归属于母公司所有者的净利润                                         612,360,499.35                    608,475,487.75
    减:提取法定盈余公积                                                        50,478,407.37                     18,829,755.92
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                                             108,038,400.00                     45,016,000.00
    转作股本的普通股股利                                                       216,076,800.00
    年末未分配利润                                                         1,165,217,951.68                      927,451,059.70
    (二十四) 营业收入、营业成本
    (1)营业收入、营业成本明细如下:
    项目                           本年发生额                       上年发生额
    营业收入                                                    1,261,620,656.52               1,220,493,429.97
    其中:主营业务收入                                          1,261,518,888.93               1,219,640,807.60
    华兰生物工程股份有限公司                                                               2009 年度报告全文
    其他业务收入                                                         101,767.59                           852,622.37
    营业成本                                                         294,110,570.16                        292,836,882.49
    其中:主营业务成本                                               293,796,623.74                        292,306,504.19
    其他业务成本                                                         313,946.42                           530,378.30
    (2)主营业务按产品类别分项列示如下:
    本年发生额                                             上年发生额
    产品名称
    营业收入                 营业成本                    营业收入                    营业成本
    人血白蛋白                                 301,503,621.77           95,658,112.24               263,017,952.53             120,255,885.70
    静注丙球                                   274,157,120.51           77,627,402.50               143,850,117.07                44,655,688.23
    甲流疫苗                                   308,726,787.10           37,806,625.44               640,617,552.76                89,133,971.33
    其他疫苗                                   202,994,488.84           29,014,289.69               103,448,215.24                19,278,968.56
    其他                                       174,136,870.71           53,690,193.87                68,706,970.00                18,981,990.37
    主营业务小计                   1,261,518,888.93         293,796,623.74              1,219,640,807.60            292,306,504.19
    材料销售                                        14,791.80              310,945.65                    815,294.21                 527,958.85
    其他                                            86,975.79                   3,000.77                  37,328.16                    2,419.45
    其他业务小计                        101,767.59              313,946.42                    852,622.37                 530,378.30
    合计                       1,261,620,656.52         294,110,570.16              1,220,493,429.97            292,836,882.49
    (3)营业收入按地区分项列示如下:
    本年发生额                                        上年发生额
    地区名称
    营业收入               营业成本                 营业收入                  营业成本
    国内              1,258,613,296.88       293,549,124.52          1,174,850,961.28           281,498,944.85
    国外                  3,007,359.64           561,445.64             45,642,468.69            11,337,937.64
    合计              1,261,620,656.52       294,110,570.16          1,220,493,429.97           292,836,882.49
    (4)公司前五名客户营业收入情况:
    客户名称                        本年发生额                     占公司全部营业收入的比例
    第一名                                          95,905,660.38                                  7.60%
    第二名                                          86,475,076.33                                  6.86%
    第三名                                          76,516,110.38                                  6.06%
    第四名                                          66,941,772.14                                  5.31%
    第五名                                          45,566,037.74                                  3.61%
    合计                         371,404,656.97                              29.44%
    华兰生物工程股份有限公司                                                   2009 年度报告全文
    (二十五) 营业税金及附加
    本年发生额               上年发生额                     计缴标准
    营业税                           26,013.71                    23,176.88         应税收入的 5%
    城建税                        2,754,864.51                1,633,020.11        流转税额的 5%或 7%
    教育费附加                    1,440,497.30                 876,473.35            流转税额的 3%
    地方教育费附加                  295,802.38                 218,798.99            流转税额的 1%
    防洪费                           36,631.19                    24,131.59            收入的 1%
    合计                4,553,809.09                2,775,600.92
    (二十六) 销售费用
    项目                        本年发生额                         上年发生额
    工资福利                                        2,298,214.24                       2,442,110.28
    社会保险费                                        248,332.44                         409,345.64
    办公费                                            761,783.21                         605,079.92
    业务招待费                                        731,037.50                         913,164.67
    运输费                                            914,063.40                         852,407.83
    差旅费                                          5,517,622.86                       4,555,861.53
    租赁费                                            542,822.00                         561,034.00
    广告宣传费                                      2,784,728.00                       3,020,089.00
    会务费                                          6,080,882.80                       5,010,834.20
    折旧费                                            105,250.08                          97,322.86
    物料消耗                                          265,257.88
    售后服务费                                                                         6,800,000.00
    其他                                            1,010,159.28                         438,560.00
    合计                           21,260,153.69                      25,705,809.93
    (二十七) 管理费用
    项目                        本年发生额                         上年发生额
    工资福利                                     23,985,110.06                      11,162,697.65
    社保费                                        7,110,844.77                       2,993,178.06
    研究开发费                                   56,137,691.70                      40,625,700.14
    办公费                                        3,151,202.13                       1,916,233.25
    折旧费                                        7,386,547.64                       4,659,878.10
    税金                                          6,757,955.24                       6,165,666.21
    差旅费                                        1,062,358.47                         887,780.83
    华兰生物工程股份有限公司                                        2009 年度报告全文
    工会经费、职工教育经费                     237,831.49                         779,815.17
    业务招待费                             1,365,092.33                           958,738.41
    无形资产摊销                           5,879,981.45                         5,836,779.72
    低值易耗品摊销                             971,616.06                       3,269,013.15
    管理咨询费                                 780,267.85                         630,500.00
    宣传费                                 2,146,517.38                            80,556.60
    停工费用                               6,295,991.91                         6,683,132.67
    待处理财产损益                                                              7,970,410.52
    维修保险费                                 294,926.93                         177,674.65
    开办费                                                                      4,854,982.58
    其他                                   5,143,475.17                         2,356,704.43
    合计                                 128,707,410.58                       102,009,442.14
    (二十八) 财务费用
    项目             本年发生额                      上年发生额
    利息支出                                                                  1,580,615.00
    减:利息收入                           7,327,801.07                       1,921,410.35
    加:汇兑损失                           1,238,428.36                           62,192.21
    减:汇兑收益                             177,468.57                        169,237.06
    手续费及其他                             186,373.77                        252,192.48
    合计              -6,080,467.51                       -195,647.72
    (二十九) 资产减值损失
    项目             本年发生额                        上年发生额
    坏账损失                                    -2,580,117.35                      5,205,928.53
    存货跌价损失                               21,817,724.57
    固定资产减值损失                                                               9,307,975.13
    无形资产减值损失                                                              13,653,464.87
    合计                19,237,607.22                      28,167,368.53
    (三十)       营业外收入
    计入当期非经常
    项目          本年发生额                上年发生额
    性损益的金额
    非流动资产处置利得合计                                       247,074.73
    其中:固定资产处置利得                                       247,074.73
    华兰生物工程股份有限公司                                            2009 年度报告全文
    计入当期非经常
    项目                     本年发生额         上年发生额
    性损益的金额
    无形资产处置利得
    政府补助(注)                             21,916,200.00      12,149,962.72     21,916,200.00
    罚没收入                                        14,735.00      4,567,267.28         14,735.00
    无法支付的其他款项                             336,134.54         52,566.90        336,134.54
    保险赔款
    其他                                           130,963.90          3,230.47        130,963.90
    合计                      22,398,033.44      17,020,102.10     22,398,033.44
    政府补助明细:
    项目                              本年发生额             备注
    河南省创新试点企业奖励                                         30,000.00          本公司
    市财政局拨付 2009 年度支持地方经济先进单位奖                   15,000.00          本公司
    甲型 H1N1 流感病毒裂解疫苗研制及产业化                       6,000,000.00        本公司
    ACYW136 群脑膜炎球菌多糖疫苗高技术产业化项目                 5,000,000.00        本公司
    开发区财政局税收奖励                                          703,000.00          本公司
    关于表彰奖励 2010 年度新乡市市长质量奖                        300,000.00          本公司
    重大新药创制经费                                             1,620,000.00         本公司
    新乡市财政局拨付 2009 年度企业出口增量奖励                    112,200.00          本公司
    手足口病项目                                                  150,000.00          本公司
    乙肝疫苗-汉逊疫苗项目                                        5,250,000.00        本公司
    ACYW136 群脑膜炎球菌多糖疫苗高技术产业化项目                 1,890,000.00     子公司疫苗公司
    开发区财政局税收奖励                                          786,000.00      子公司疫苗公司
    承接产业转移财政拨款                                           60,000.00      子公司重庆公司
    合计                              21,916,200.00
    (三十一) 营业外支出
    计入当期非经常
    项目                    本年发生额         上年发生额
    性损益的金额
    非流动资产处置损失合计                      151,475.39        595,642.70        151,475.39
    其中:固定资产处置损失                      151,475.39        595,642.70        151,475.39
    无形资产处置损失
    罚款支出                                      9,196.45         65,814.06          9,196.45
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    对外捐赠                                    3,256,340.00                   1,405,500.00            3,256,340.00
    违约金
    赔偿金
    其他                                            141,337.81                 1,143,427.89             141,337.81
    合计                        3,558,349.65                   3,210,384.65            3,558,349.65
    (三十二) 所得税费用
    所得税费用(收益)的组成
    项目                             本年发生额                         上年发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税                     125,529,182.78                        34,815,285.95
    递延所得税调整                                         -2,126,208.54                       -4,004,330.46
    合计                            123,402,974.24                        30,810,955.49
    (三十三) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的
    计算及披露(2010 年修订)》(“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号)、《公开发行证券的公司信息披露解
    释性公告第 1 号——非经常性损益(2008)》(“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”)要求计算的每股
    收益如下:
    计算结果
    本年数                           上年数
    报告期利润
    基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ)                    1.0627            1.0627           1.0560            1.0560
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
    1.0416            1.0416           1.0371            1.0371
    净利润(Ⅱ)
    每股收益的计算过程
    项目                         序号                  本年数                       上年数
    归属于本公司普通股股东的净利润         1                             612,360,499.35               608,475,487.75
    扣除所得税影响后归属于母公司普通股股
    2                                12,181,694.98              10,870,780.82
    东净利润的非经常性损益
    扣除非经常性损益后的归属于本公司普通
    3=1-2                         600,178,804.37               597,604,706.93
    股股东的净利润
    年初股份总数                           4                             360,128,000.00               225,080,000.00
    报告期因公积金转增股本或股票股利分配
    5                             216,076,800.00               135,048,000.00
    等增加的股份数
    6
    报告期因发行新股或债转股等增加的股份
    数                                     6
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    项目                         序号           本年数               上年数
    6
    7
    发行新股或债转股等增加股份下一月份起
    7
    至报告期年末的月份数
    7
    报告期因回购等减少的股份数             8
    减少股份下一月份起至报告期年末的月份
    9
    数
    报告期缩股数                           10
    报告期月份数                           11                               12                   12
    12=4+5+6×7
    发行在外的普通股加权平均数(Ⅰ)                            576,204,800.00       576,204,800.00
    ÷11-8×9÷11-10
    因同一控制下企业合并而调整的发行在外
    13                   576,204,800.00       576,204,800.00
    的普通股加权平均数(Ⅱ)
    基本每股收益(Ⅰ)                     14=1÷12                      1.0627               1.0560
    基本每股收益(Ⅱ)                     15=3÷12                      1.0416               1.0371
    已确认为费用的稀释性潜在普通股利息     16
    所得税率                               17
    转换费用                               18
    可转换公司债券、认股权证、股份期权等
    19
    转换或行权而增加的股份数
    20=[1+(16-18)×
    稀释每股收益(Ⅰ)                                                   1.0627               1.0560
    (1-17)]÷(12+19)
    21=[3+(16-18)
    稀释每股收益(Ⅱ)                                                   1.0416               1.0371
    ×(1-17)]÷(13+19)
    (1)基本每股收益
    基本每股收益=P0÷S
    S=S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S 为发
    行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股
    份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;
    M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累
    计月数。
    (2)稀释每股收益
    稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通
    股加权平均数)
    其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润,并
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    考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时,
    考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
    的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达
    到最小值。
    (三十四) 现金流量表项目注释
    1. 收到的其他与经营活动有关的现金
    项目                      本年金额                     上年金额
    政府各类补助                                   16,516,200.00                      9,175,000.00
    利息收入                                        7,327,801.07                      1,921,410.35
    其它营业外收入                                    46,553.60                       4,570,497.75
    暂收往来款                                      1,768,506.32                     15,193,625.07
    合计                       25,659,060.99                     30,860,533.17
    2. 支付的其他与经营活动有关的现金
    项目                      本年金额                     上年金额
    销售费用                                       18,608,356.93                      15,318,692.49
    管理费用                                       61,269,211.28                      58,180,118.07
    财务费用手续费                                    186,373.77                        252,192.48
    营业外支出                                      3,395,246.68                       2,216,418.50
    不计入现金及现金等价物的银行承兑保证金的
    300,000.00
    增加
    其他暂付款                                      7,467,926.79                      34,106,812.59
    合计                       91,227,115.45                     110,074,234.13
    3. 收到的其他与筹资活动有关的现金
    项目                      本年金额                     上年金额
    治疗性乙肝疫苗研发拨款                          1,000,000.00                       3,000,000.00
    乙肝疫苗-汉逊疫苗项目拨款                      10,500,000.00
    合计                       11,500,000.00                       3,000,000.00
    (三十五) 现金流量表补充资料
    (1)采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量
    补充资料                                                      本年金额             上年金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                         695,268,282.84     752,192,735.64
    加:资产减值准备                                                19,237,607.22      28,167,368.53
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    补充资料                                                             本年金额            上年金额
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                         63,370,794.22     42,003,441.45
    无形资产摊销                                                            5,879,981.45      5,836,779.72
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)          128,949.14        348,567.97
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                     22,526.25
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                                          1,060,959.79      1,473,570.15
    投资损失(收益以“-”号填列)
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                               -2,126,208.54      -4,004,330.46
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                                     -108,423,772.10     -59,226,773.71
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                            -70,881,602.18   -171,747,672.33
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                              7,233,962.81     12,522,701.46
    生产性生物资产的减少(增加以“-”号填列)                               -1,239,910.80        159,063.21
    经营活动产生的现金流量净额                                            609,531,570.10    607,725,451.63
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的年末余额                                                      1,078,926,303.28    704,309,362.58
    减:现金的年初余额                                                    704,309,362.58    291,950,599.41
    加:现金等价物的年末余额
    减:现金等价物的年初余额
    现金及现金等价物净增加额                                              374,616,940.70    412,358,763.17
    (2)现金和现金等价物
    项目                                    本年金额              上年金额
    一、现金                                                       1,078,926,303.28         704,309,362.58
    其中:库存现金                                                      1,759,379.09          1,386,116.41
    可随时用于支付的银行存款                                 1,069,045,924.19         702,485,518.67
    可随时用于支付的其他货币资金                                  8,121,000.00           437,727.50
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
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    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、年末现金及现金等价物余额                                              1,078,926,303.28         704,309,362.58
    四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物                            300,000.00
    六、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1.     本公司的第一大股东及实际控制人
    注册     法人                                             与本公司关       控股比     表决权
    股东名称             企业类型                             业务性质         注册资本
    地     代表                                                 系             例         比例
    安康                                                                                         实际控制人      46.44%      46.44%
    研究、开发、销售
    生物技术,生物制
    新乡市华兰生物                     河南省
    有限公司            安康     品批发、零售(不        3,006 万元      第一大股东      17.83%      17.83%
    技术有限公司                       新乡市
    包括生产、销售血
    液制品)
    2.     本公司的子公司情况
    子公司情况详见本附注四、企业合并及合并财务报表之(一)。
    3.     本公司的其他关联方情况
    关联方名称                                                 与本公司关系
    新乡市世辰生物技术有限公司                                                              本公司股东
    香港科康有限公司                                                                        本公司股东
    (二)     关联方往来款项余额
    年末账面余额                   年初账面余额
    关联方名称                     科目名称
    金额            比例             金额            比例
    新乡市世辰生物技术有限公司               其他应付款                                          1,922,227.20   5.06%
    香港科康有限公司                         其他应付款       52,571,584.36      72.41%           955,228.36    2.52%
    七、或有事项
    截止 2010 年 12 月 31 日,本公司无应披露未披露的重大或有事项。
    八、重大承诺事项
    截止 2010 年 12 月 31 日,本公司无应披露未披露的重大承诺事项。
    九、资产负债表日后事项
    经 2011 年 3 月 27 日第四届董事会第五次会议决议通过,公司 2010 年度利润分配方案为:以公司 2010
    年 12 月 31 日总股本为基数,每 10 股派发现金股利 3 元(含税),上述分红决定尚需经 2010 年度股东大会批
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    准实施。
    除存在上述资产负债表日后事项外,截止财务报告日,本公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事
    项。
    十、其他重要事项
    截止 2010 年 12 月 31 日,本公司无应披露未披露的其他重要事项。
    十一、母公司财务报表主要项目注释
    (一) 应收账款
    (1)应收账款按类别列示如下:
    年末账面余额
    类别                            账面金额                   坏账准备
    净额
    金额          比例        金额        比例
    单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账款
    销售货款                                        48,843,813.22      100%                                 48,843,813.22
    组合小计                                        48,843,813.22      100%                                 48,843,813.22
    单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    合计                     48,843,813.22    100.00%                                48,843,813.22
    年初账面余额
    类别                            账面金额                   坏账准备
    净额
    金额          比例         金额          比例
    单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账款
    销售货款                                         396,473.85      100.00%     175,770.05   100.00%        220,703.80
    组合小计                                         396,473.85      100.00%     175,770.05   100.00%        220,703.80
    单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    合计                      396,473.85      100.00%     175,770.05   100.00%        220,703.80
    注:单项金额超过 500,000.00 元的应收账款确认为单项金额重大的应收账款。
    (2)应收账款按账龄分析列示如下:
    年末账面余额
    账龄结构
    金额             比例            坏账准备                    净额
    1 年以内                  48,843,813.22       100.00%                                  48,843,813.22
    1-2 年(含)
    2-3 年(含)
    3 年以上
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    合计           48,843,813.22                100.00%                                   48,843,813.22
    年初账面余额
    账龄结构
    金额                    比例             坏账准备                     净额
    1 年以内                        192,000.00              48.43%                9,600.00                    182,400.00
    1-2 年(含)
    2-3 年(含)                    30,934.00               7.80%                9,280.20                     21,653.80
    3 年以上                        173,539.85              43.77%              156,889.85                     16,650.00
    合计                 396,473.85             100.00%              175,770.05                    220,703.80
    (3)应收账款坏账准备变动情况:
    本期减少额
    项目                       年初账面余额           本期计提额                                     年末账面余额
    转回            转销
    坏账准备                                            175,770.05                           175,770.05
    合计                            175,770.05                           175,770.05
    (4)本报告期应收账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (5)年末应收账款前五名单位列示如下:
    单位名称            与本公司关系            年末金额              账龄         占应收账款总额的比例
    华兰生物医药营销有限公司            子公司              48,843,813.22        1 年以内                 100.00%
    合计                                     48,843,813.22                                 100.00%
    (6)应收账款年末比年初增长主要系本公司销售收入增加所致。
    (二) 其他应收款
    (1)其他应收款按类别分析列示如下:
    年末账面余额
    类别                       账面金额                         坏账准备
    净额
    金额             比例            金额           比例
    单项金额重大并单项计提坏账准备
    的其他应收款
    按组合计提坏账准备的其他应收款
    应收及暂付款项                          10,978,272.23      100.00%        155,049.32      100.00%      10,823,222.91
    组合小计                                10,978,272.23      100.00%        155,049.32      100.00%      10,823,222.91
    单项金额虽不重大但单项计提坏账
    准备的其他应收款
    合计                 10,978,272.23      100.00%        155,049.32      100.00%      10,823,222.91
    年初账面余额
    类别
    账面金额                         坏账准备                      净额
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    金额            比例         金额              比例
    单项金额重大并单项计提坏账准备
    的其他应收款
    按组合计提坏账准备的其他应收款
    应收及暂付款项                          42,235,645.41     100.00%      245,079.46     100.00%           41,990,565.95
    组合小计                                42,235,645.41     100.00%      245,079.46     100.00%           41,990,565.95
    单项金额虽不重大但单项计提坏账
    准备的其他应收款
    合计                  42,235,645.41     100.00%      245,079.46     100.00%           41,990,565.95
    注:单项金额超过 500,000.00 元的其他应收款确认为单项金额重大的其他应收款。
    (2)其他应收款按账龄分析列示如下:
    年末账面余额
    账龄结构
    金额                   比例           坏账准备                         净额
    1 年以内                          4,509,652.14           41.08%                7,763.61                  4,501,888.53
    1-2 年(含)                     1,255,096.59           11.43%               15,509.66                  1,239,586.93
    2-3 年(含)                     4,987,513.50           45.43%                8,248.05                  4,979,265.45
    3 年以上                           226,010.00            2.06%             123,528.00                     102,482.00
    合计                  10,978,272.23          100.00%            155,049.32                   10,823,222.91
    年初账面余额
    账龄结构
    金额                   比例           坏账准备                         净额
    1 年以内                         17,743,579.88           42.01%               54,599.24                 17,688,980.64
    1-2 年(含)                    24,164,507.20           57.21%               24,010.72                 24,140,496.48
    2-3 年(含)                      201,548.33            0.48%                60,464.50                   141,083.83
    3 年以上                           126,010.00            0.30%             106,005.00                      20,005.00
    合计                  42,235,645.41          100.00%            245,079.46                   41,990,565.95
    (3)其他应收款款坏账准备变动情况:
    本期减少额
    项目                   年初账面余额           本期计提额                                           年末账面余额
    转回               转销
    坏账准备                                          245,079.46                        90,030.14                            155,049.32
    合计                            245,079.46                        90,030.14                            155,049.32
    (4)本报告期其他应收款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (5)年末其他应收款前五名单位列示如下:
    占其他应
    单位名称             款项内容       与本公司关系         年末金额             账龄
    收款总额
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    的比例
    华兰生物工程(苏州)有限公司          暂借款        子公司            6,524,400.00      3 年以内         59.43%
    华兰生物(封丘)单采血浆有限公司      暂借款        子公司            3,890,000.00      1 年以内         35.43%
    王建华                                 定金        非关联方             200,000.00       3-4 年             1.82%
    石进步                                备用金            员工            130,000.00      3 年以内            1.19%
    勾新图                                备用金            员工             56,096.59      2 年以内            0.51%
    合计                                                10,800,496.59                       98.38%
    (6)应收关联方账款情况:
    占应收账款总额的
    单位名称                    与本公司关系               年末金额
    比例
    华兰生物工程(苏州)有限公司                  子公司                    6,524,400.00                    59.43%
    华兰生物(封丘)单采血浆有限公司              子公司                    3,890,000.00                    35.43%
    合计                                                  10,414,400.00                    94.86%
    (7)其他应收款年末比年初减少 74.01%,主要原因为子公司归还暂借款所致。
    (三) 长期应收款
    单位名称                                     年末账面余额                        年初账面余额
    华兰生物武隆县单采血浆有限公司                                                                               8,879,796.61
    华兰生物重庆市巴南区单采血浆有限公司                                    1,392,501.15                         1,392,501.15
    博白华兰单采血浆有限公司                                                6,204,984.58                         1,911,700.00
    陆川华兰单采血浆有限公司                                                6,734,619.82                         6,701,632.82
    华兰生物(独山)单采血浆有限公司                                        6,398,624.43                         2,930,127.24
    华兰生物(罗甸)单采血浆有限公司                                        5,379,060.00                         4,679,475.45
    华兰生物工程重庆有限公司                                              150,210,049.23                       127,612,952.62
    合计                                        176,319,839.21                       154,108,185.89
    系公司支付的由上述子公司承担的募集资金项目投资款。
    (四) 长期股权投资
    长期股权投资分项列示如下:
    本年增减额(减
    被投资单位                    核算方法         投资成本           年初账面余额                             年末账面余额
    少以“-”号填列)
    华兰生物疫苗有限公司                       成本法           60,000,000.00        60,000,000.00                              60,000,000.00
    华兰生物医药营销有限公司                   成本法           24,000,000.00        24,000,000.00                              24,000,000.00
    华兰生物工程重庆有限公司                   成本法           80,000,000.00        50,000,000.00       30,000,000.00          80,000,000.00
    华兰生物工程苏州有限公司                   成本法           59,688,000.00        59,688,000.00                              59,688,000.00
    华兰生物工程股份有限公司                                            2009 年度报告全文
    华兰生物(罗甸)单采血浆有限公司       成本法       3,685,800.00     3,685,800.00                        3,685,800.00
    华兰生物(惠水)单采血浆有限公司       成本法      13,000,000.00    13,000,000.00                       13,000,000.00
    华兰生物(长顺)单采血浆有限公司       成本法       4,342,300.00     4,342,300.00                        4,342,300.00
    华兰生物(瓮安)单采血浆有限公司       成本法       5,580,000.00     5,580,000.00                        5,580,000.00
    华兰生物(龙里)单采血浆有限公司       成本法       1,160,000.00     1,160,000.00                        1,160,000.00
    华兰生物(独山)单采血浆有限公司       成本法       1,680,000.00     1,680,000.00                        1,680,000.00
    都安华兰单采血浆有限公司               成本法       5,098,400.00     5,098,400.00                        5,098,400.00
    贺州华兰单采血浆有限公司               成本法      16,800,000.00    16,800,000.00                       16,800,000.00
    陆川华兰单采血浆有限公司               成本法       5,180,000.00     5,180,000.00                        5,180,000.00
    博白华兰单采血浆有限公司               成本法       3,200,000.00     3,200,000.00                        3,200,000.00
    华兰生物武隆县单采血浆有限公司         成本法                        1,700,000.00      -1,700,000.00
    华兰生物忠县单采血浆有限公司           成本法                        3,000,000.00      -3,000,000.00
    华兰生物重庆市巴南区单采血浆有限公司   成本法                        1,200,000.00      -1,200,000.00
    华兰生物开县单采血浆有限公司           成本法                        3,000,000.00      -3,000,000.00
    华兰生物封丘单采血浆有限公司           成本法       4,000,000.00     4,000,000.00                        4,000,000.00
    重庆世辰医药营销有限公司               成本法      10,000,000.00                      10,000,000.00     10,000,000.00
    合计                              297,414,500.00   266,314,500.00     31,100,000.00    297,414,500.00
    本年计提减值准
    被投资单位                持股比例   表决权比例       减值准备金额                        本年现金红利
    备金额
    华兰生物疫苗有限公司                     75%         75%                                               112,500,000.00
    华兰生物医药营销有限公司                 80%         80%
    华兰生物工程重庆有限公司                100%         100%
    华兰生物工程苏州有限公司                 75%         75%
    华兰生物(罗甸)单采血浆有限公司        100%         100%
    华兰生物(惠水)单采血浆有限公司        100%         100%
    华兰生物(长顺)单采血浆有限公司        100%         100%
    华兰生物(瓮安)单采血浆有限公司        100%         100%
    华兰生物(龙里)单采血浆有限公司        100%         100%
    华兰生物(独山)单采血浆有限公司        100%         100%
    都安华兰单采血浆有限公司                100%         100%
    贺州华兰单采血浆有限公司                100%         100%
    陆川华兰单采血浆有限公司                100%         100%
    博白华兰单采血浆有限公司                100%         100%
    华兰生物武隆县单采血浆有限公司
    华兰生物忠县单采血浆有限公司
    华兰生物重庆市巴南区单采血浆有限公司
    华兰生物开县单采血浆有限公司
    华兰生物工程股份有限公司                                                                   2009 年度报告全文
    华兰生物封丘单采血浆有限公司                    100%                 100%
    重庆世辰医药营销有限公司                        100%                  100%
    合计                                                                                                            112,500,000.00
    (五) 营业收入、营业成本
    (1)营业收入、营业成本明细如下:
    项目                                        发生额                         上年发生额
    营业收入                                                           740,523,271.12                    466,358,515.36
    其中:主营业务收入                                                 740,507,479.32                    452,203,186.90
    业务收入                                                                 15,791.80                      14,155,328.46
    营业成本                                                           232,295,923.93                    198,600,617.66
    其中:主营业务成本                                                 231,984,978.28                    184,445,289.20
    其他业务成本                                                           310,945.65                       14,155,328.46
    (2)主营业务按产品类别分项列示如下:
    本年发生额                                     上年发生额
    产品名称
    营业收入                 营业成本              营业收入               营业成本
    人血白蛋白                                298,368,297.55             95,775,323.64       253,531,522.01          118,115,593.41
    静注丙球                                  272,332,223.04             77,948,887.61       139,224,719.07           44,185,927.03
    其他                                      169,806,958.73             58,260,767.03         59,446,945.82          22,143,768.76
    主营业务小计                  740,507,479.32         231,984,978.28          452,203,186.90          184,445,289.20
    材料销售                                         14,791.80              310,945.65         14,155,328.46          14,155,328.46
    其他                                              1,000.00
    其他业务小计                         15,791.80              310,945.65         14,155,328.46          14,155,328.46
    740,523,271.12         232,295,923.93          466,358,515.36          198,600,617.66
    注:本年度营业收入较上年增长 58.79%,主要系产品销价提高及销量增长所致。
    (4)营业收入按地区分项列示如下:
    本年发生额                                       上年发生额
    地区名称
    营业收入               营业成本                营业收入                 营业成本
    国内                  737,515,911.48       231,734,478.29              420,716,046.67           187,262,680.02
    国外                3,007,359.64             561,445.64             45,642,468.69            11,337,937.64
    合计              740,523,271.12       232,295,923.93              466,358,515.36           198,600,617.66
    华兰生物工程股份有限公司                                                   2009 年度报告全文
    (5)公司前五名客户营业收入情况:
    客户名称                         本年发生额                占公司全部营业收入的比例
    第一名                                      721,082,267.51                        97.37%
    第二名                                       4,358,974.36                          0.59%
    第三名                                       2,008,547.01                          0.27%
    第四名                                       2,008,547.01                          0.27%
    第五名                                       1,776,483.60                          0.24%
    合计                         731,234,819.49                        98.75%
    (六) 投资收益
    (1)投资收益按来源列示如下:
    产生投资收益的来源                               本年发生额                        上年发生额
    成本法核算的长期股权投资收益                    112,500,000.00
    合计                       112,500,000.00
    (2)按成本法核算的长期股权投资收益:
    本期比上期增减
    被投资单位名称                    本年发生额           上年发生额
    变动的原因
    华兰生物疫苗有限公司                         112,500,000.00                                   分红
    合计                     112,500,000.00
    (七) 现金流量表补充资料
    补充资料                                 本年金额           上年金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                                  504,784,073.69      188,297,559.16
    加:资产减值准备                                                            -265,800.19      18,668,367.49
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                           24,115,649.74       16,574,793.76
    无形资产摊销                                                              2,152,857.36        2,150,028.12
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)          -3,305,168.75        195,425.09
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                                            1,115,281.69          -92,657.81
    投资损失(收益以“-”号填列)                                          -112,500,000.00
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                                    407,390.49       -2,143,114.79
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
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    补充资料                          本年金额         上年金额
    存货的减少(增加以“-”号填列)                                -42,051,293.84      -52,708,059.22
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                      -89,631,319.59      16,440,361.49
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                      -27,021,665.93      42,640,189.12
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                                      257,800,004.67     230,022,892.41
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的年末余额                                                  535,335,040.54     343,002,244.67
    减:现金的年初余额                                              343,002,244.67     218,259,313.97
    加:现金等价物的年末余额
    减:现金等价物的年初余额
    现金及现金等价物净增加额                                        192,332,795.87     124,742,930.70
    十二、补充资料
    (一)当期非经常性损益明细表
    根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益(2008)》(“中国证
    券监督管理委员会公告[2008]43 号”),本公司非经常性损益如下:
    项目                        本年发生额                上年发生额
    非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部
    -151,475.39              -348,567.97
    分
    越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
    计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,
    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政      21,916,200.00            12,149,962.72
    府补助除外)
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
    投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
    非货币性资产交换损益
    委托他人投资或管理资产的损益
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
    备
    债务重组损益
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
    华兰生物工程股份有限公司                                                    2009 年度报告全文
    项目                               本年发生额               上年发生额
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
    益
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交
    易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,
    以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
    资产取得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
    对外委托贷款取得的损益
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
    动产生的损益
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
    调整对当期损益的影响
    受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                              -2,925,040.82           2,008,322.70
    其他符合非经常性损益定义的损益项目
    非经常性损益合计(影响利润总额)                        18,839,683.79          13,809,717.45
    减:所得税影响额                                                   3,484,957.04              820,864.41
    非经常性损益净额(影响净利润)                         15,354,726.75          12,988,853.04
    减:少数股东权益影响额                                             3,173,031.77           2,118,072.22
    归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益                        12,181,694.98          10,870,780.82
    扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润                 600,178,804.37         597,604,706.93
    (二)净资产收益率和每股收益
    本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的
    计算及披露(2010 年修订)》(“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号)、《公开发行证券的公司信息披露解
    释性公告第 1 号——非经常性损益》(“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”)要求计算的净资产收益率
    和每股收益如下:
    本年数
    报告期利润                      加权平均净资产收益             每股收益
    率           基本每股收益     稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                            32.09%               1.0627           1.0627
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润          31.46%               1.0416           1.0416
    上年数
    报告期利润                      加权平均净资产收益             每股收益
    率           基本每股收益     稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                            43.29%               1.0560           1.0560
    华兰生物工程股份有限公司                                            2009 年度报告全文
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润    42.51%             1.0371       1.0371
    十三、财务报表的批准
    本财务报表业经本公司董事会于2011年3月27日决议批准。
    根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。
    法定代表人:安康             主管会计工作的负责人:王启平             会计机构负责人:桑莉
    华兰生物工程股份有限公司
    2011年3月27日
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