凤凰网首页 手机凤凰网

凤凰卫视
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
免费注册
旺能环境(002034)公告正文

美 欣 达:2011年半年度报告

公告日期 2011-08-27
股票简称:旺能环境 股票代码:002034
    浙江美欣达印染集团股份有限公司
    Zhejiang Mizuda printing&dyeing group co.,Ltd,
    2011 年半年度报告
    二 O 一一年八月
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                 2011 半年度报告
    重 要 提 示
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记
    载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    二、没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异
    议。
    三、公司 2011 年半年度报告业经公司第五届董事会第四次会议审议通过,公司全体董事出席了本
    次审议半年度报告的董事会会议。
    四、公司 2011 年半年度报告未经会计师事务所审计。
    五、公司负责人芮勇先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)傅敏勇先生声
    明:保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
    浙江美欣达印染集团股份有限公司
    法定代表人:芮勇
    2011 年 8 月 27 日
    第 1 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                2011 半年度报告
    目   录
    第一节 公司基本情况3
    第二节 主要财务数据和指标  5
    第三节 股本变动和主要股东持股情况6
    第四节 董事、监事、高级管理人员情况8
    第五节 董事会报告9
    第六节 重要事项13
    第七节 财务报告(未经审计)22
    第八节 备查文件 78
    第 2 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                     2011 半年度报告
    第一节    公司基本情况
    一、公司名称
    中文名称:浙江美欣达印染集团股份有限公司
    英文名称:Zhejiang Mizuda printing&dyeing group co.,Ltd,
    中文简称:美欣达
    英文简称:MIZUDA
    二、公司法定代表人:芮勇
    三、
    董事会秘书                             证券事务代表
    刘昭和                                  林春娜
    电话:0572-2619935                      电话:0572-2619936
    传真:0572-2619937                      传真:0572-2619937
    邮箱:lzh@mizuda.net                     邮箱:lcn@mizuda.net
    联系地址:浙江省湖州市美欣达路588号
    四、公司注册地址:浙江省湖州市美欣达路588号
    公司办公地址:浙江省湖州市美欣达路588号
    邮政编码:313000
    公司电话:0572-2678888
    公司网址:http://www.mizuda.com/
    电子邮箱:mxd@mizuda.net
    五、公司选定的信息披露报纸:《证券时报》
    登载半年度报告网站的网址:http://www.cninfo.com.cn/
    公司半年度报告备置地点:深圳证券交易所、浙江省湖州市美欣达路588号公司董事会办公室
    六、股票上市交易所:深圳证券交易所
    第 3 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                   2011 半年度报告
    股票简称:美欣达
    股票代码:002034
    七、其它有关资料:
    公司注册登记日期:1998年7月7日
    公司注册登记地点:浙江省工商行政管理局
    公司企业法人营业执照注册号:3300001001668
    公司税务登记号:330501704206605
    公司聘任的会计师事务所:天健会计师事务所有限公司
    会计师事务所办公地点:浙江省杭州市教工路18号EAC欧美中心15楼区
    八、释义
    在本报告中除非另有说明,下列简称具有如下含义:
    公司、本公司、美欣达股份           指浙江美欣达印染集团股份有限公司
    美欣达集团、集团公司               指美欣达集团有限公司
    美欣达进出口                       指浙江美欣达印染集团湖州进出口有限公司
    久久印染                           指湖州久久印染有限公司
    原料供应                           湖州美欣达纺织原料供应有限公司
    绿典精化                           指湖州绿典精化有限公司
    美欣达印花                         指湖州美欣达染整印花有限公司
    奥立纺织                           指荆州市奥立纺织有限公司
    奥达纺织                           指荆州市奥达纺织有限公司
    股东大会                           指浙江美欣达印染集团股份有限公司股东大会
    董事会                             指浙江美欣达印染集团股份有限公司董事会
    监事会                             指浙江美欣达印染集团股份有限公司监事会
    证监会、中国证监会                 指中国证券监督管理委员会
    浙江证监局                         指中国证券监督管理委员会浙江监管局
    交易所                             指深圳证券交易所
    第 4 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                            2011 半年度报告
    第二节   主要财务数据和指标
    一、主要会计数据和财务指标
    单位:元
    本报告期末比上年
    本报告期末             上年度期末
    度期末增减
    总资产(元)                  1,463,201,175.02 1,194,053,307.09                      22.54%
    归属于上市公司股东的所有者权益(元)          484,277,563.80         416,692,302.40               16.22%
    股本(股)                        81,120,000.00          81,120,000.00                  0.00%
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/股)                       5.97               5.14             16.15%
    本报告期比上年同
    报告期(1-6 月)           上年同期
    期增减
    营业总收入(元)                    632,708,352.27         545,767,024.44               15.93%
    营业利润(元)                      17,950,558.98           1,960,638.93              815.55%
    利润总额(元)                     165,911,889.99           4,478,381.18            3,604.73%
    归属于上市公司股东的净利润(元)             67,585,261.40           1,531,340.80            4,313.47%
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
    11,221,360.93            -954,097.23            1,371.16%
    后的净利润(元)
    基本每股收益(元/股)                                 0.83               0.02          4,050.00%
    稀释每股收益(元/股)                                 0.83               0.02          4,050.00%
    加权平均净资产收益率(%)                             15.00%           0.37% 上升 14.63 个百分点
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
    2.49%          -0.23% 上升 2.72 个百分点
    益率(%)
    经营活动产生的现金流量净额(元)             12,995,856.77          -6,800,887.09              291.09%
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)                       0.16           -0.08               300.00%
    二、非经常性损益项目
    单位:元
    第 5 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                                2011 半年度报告
    非经常性损益项目                               金额                 附注(如适用)
    控股子公司荆州市奥达纺织有限
    公司土地使用权被收储确认利得
    非流动资产处置损益                                          146,309,902.52
    146,916,405.45 元,固定资产处
    置损失 606,502.93 元
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切
    相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持                 2,244,429.00 科技、环保等项目专项补助
    续享受的政府补助除外
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                38,827.41
    少数股东权益影响额                                          -55,399,282.83
    所得税影响额                                                -36,829,975.63
    合计                                  56,363,900.47                 -
    第三节     股本变动和主要股东持股情况
    一、股本变动情况
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变动。
    二、主要股东持股情况
    单位:股
    股东总数                                                                                          15,000
    前 10 名股东持股情况
    持有有限售条 质押或冻结的
    股东名称                股东性质         持股比例           持股总数
    件股份数量         股份数量
    单建明                       境内自然人                  35.42%      28,732,545       21,549,409        7,180,000
    美欣达集团有限公司         境内非国有法人                 6.64%       5,384,598                  0      5,320,000
    鲍凤娇                       境内自然人                   5.30%       4,300,000                  0                0
    国信证券股份有限公司客
    境内非国有法人                 2.93%       2,380,399                  0                0
    户信用交易担保证券账户
    程浩生                       境内自然人                   0.86%           699,900                0                0
    钱小妹                       境内自然人                   0.59%           475,054                0                0
    第 6 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                    2011 半年度报告
    王云龙                        境内自然人                0.58%       473,100         0           0
    潘玉根                        境内自然人                0.47%       383,353   383,353           0
    谢相玉                        境内自然人                0.41%       333,430         0           0
    陈文                          境内自然人                0.41%       333,300         0           0
    前 10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称                    持有无限售条件股份数量            股份种类
    单建明                                                          7,183,136     人民币普通股
    美欣达集团有限公司                                              5,384,598     人民币普通股
    鲍凤娇                                                          4,300,000     人民币普通股
    国信证券股份有限公司客户信用交易担保
    2,380,399     人民币普通股
    证券账户
    程浩生                                                            699,900     人民币普通股
    钱小妹                                                            475,054     人民币普通股
    王云龙                                                            473,100     人民币普通股
    谢相玉                                                            333,430     人民币普通股
    陈文                                                              333,330     人民币普通股
    陈新恒                                                            309,064     人民币普通股
    公司前十名股东中,鲍凤娇为单建明的配偶,美欣达集团有限公司的控股股东为
    上述股东关联关系或一致
    单建明,前述三位股东存在关联关系,除此之外,上述股东中未知其他股东是否
    行动的说明
    存在关联关系,也未知其是否属于一致行动人。
    三、控股股东及实际控制人变更情况
    报告期内,公司控股股东和实际控制人没有发生变化,仍为单建明先生,其持有本公司股份数量
    总额为 28,732,545 股,占公司股份总数的 35.42%,其所持有的股份累计质押 7,180,000 股给中信信托
    有限责任公司,占本公司股份总数的 8.85%。截至本报告公告日,仍没有解除质押。
    第 7 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                                   2011 半年度报告
    第四节   董事、监事、高级管理人员情况
    一、报告期内董事、监事、高级管理人员持股情况
    单位:股
    其中:持有 期末持有
    年初持股 本期增持 本期减持 期末持股
    姓名          职务                                                         限制性股 股票期权         变动原因
    数        股份数量 股份数量           数
    票数量       数量
    芮勇     董事长                    0          0               0          0             0          0-
    副董事长、
    潘玉根                      511,138           0     127,785        383,353     383,353            0 二级市场减持
    总经理
    单建明   董事             28,732,545          0               0 28,732,545 21,549,409             0-
    汤小平   董事                      0          0               0          0             0          0-
    金来富   董事                75,000           0      18,750         56,250       56,250           0 二级市场减持
    董事、副总经
    刘昭和                       74,100           0      18,525         55,575       55,575           0 二级市场减持
    理、董事会秘书
    李质仙   独立董事                  0          0               0          0             0          0-
    贾广华   独立董事                  0          0               0          0             0          0-
    孙宇辉   独立董事                  0          0               0          0             0          0-
    朱雪花   监事                 9,971           0               0      9,971        7,478           0-
    许志高   监事                      0          0               0          0             0          0-
    王学庚   监事                      0          0               0          0             0          0-
    傅敏勇   财务总监                  0          0               0          0             0          0-
    乐德忠   副总经理                  0          0               0          0             0          0-
    聂永国   副总经理                  0          0               0          0             0          0-
    龙方胜   副总经理                  0          0               0          0             0          0-
    第 8 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                          2011 半年度报告
    合计          29,402,754            0    165,060 29,237,694 29,237,694           0-
    二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
    1、公司第四届董事会、监事会于 2011 年 5 月 20 日任期届满,公司于 2011 年 5 月 21 日召开 2010
    年度股东大会,换届选举芮勇先生、潘玉根先生、单建明先生、汤小平先生、金来富先生、刘昭和先
    生为公司第五届董事会非独立董事,李质仙先生、贾广华先生、孙宇辉女士为公司第五届董事会独立
    董事,任期三年,至 2014 年 5 月 20 日止;换届选举朱雪花女士、王学庚先生为公司第五届监事会监
    事,与职工代表监事许志高先生一起组成公司第五届监事会,任期三年,至 2014 年 5 月 20 日止。
    2、2011 年 5 月 21 日,公司召开第五届董事会第一次会议,选举芮勇先生为公司董事长、潘玉根
    先生为公司副董事长;聘任潘玉根先生为公司总经理;聘任刘昭和先生为公司董事会秘书、副总经理;
    聘任傅敏勇先生为公司财务总监;聘任乐德忠先生、聂永国先生、龙方胜先生为公司副总经理。
    3、2011 年 5 月 21 日,公司召开第五届监事会第一次会议,选举朱雪花女士为公司监事会主席。
    第五节       董事会报告
    一、报告期内经营成果及财务状况的简要分析
    (一)公司经营情况
    2011 年上半年,随着国内消费市场扩大,棉纺织印染行业保持增长,公司的印染产品、纺织产品
    的销售收入均有所增长,其中纺织产品的毛利率较上年同期增长了 8.75%,印染产品销售额较上年同期
    增长了 32.95%,但同时成本的提高导致毛利率略有下降;报告期内,公司实现营业总收入 63,270.84
    万元,较上年同期 54,576.70 万元增长了 15.93%,实现营业利润 1,795.06 万元,较上年同期 196.06
    万元增加了 1,599.00 万元,实现净利润 6,758.53 万元,较上年同期 153.13 万元,增加了 6,605.40
    万元。
    单位:元
    本报告期末比上年同期
    指标          本报告期(1-6 月)                  上年同期
    增减
    营业收入                       632,708,352.27                545,767,024.44                   15.93%
    营业利润                        17,950,558.98                  1,960,638.93                  815.55%
    利润总额                       165,911,889.99                  4,478,381.18              3,604.73%
    第 9 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                          2011 半年度报告
    归属于母公司的净利润           67,585,261.40                   1,531,340.80              4,313.47%
    (二)主营业务及经营情况
    1.主营业务分行业及产品情况:
    单位:万元
    主营业务分行业情况
    营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同期
    分行业或分产品    营业收入     营业成本       毛利率
    年同期增减    年同期增减           增减
    纺织行业        17,110.72   12,820.90         25.07%             8.01%        -3.28% 上升 8.75 个百分点
    印染行业        44,290.85   39,588.32         10.62%            32.95%        33.51% 下降 0.37 个百分点
    合计          61,401.57   52,409.22         14.65%            24.91%        22.14% 上升 1.94 个百分点
    主营业务分产品情况
    纺织产品        17,110.72   12,820.90         25.07%             8.01%        -3.28% 上升 8.75 个百分点
    印染产品        44,290.85   39,588.32         10.62%            32.95%        33.51% 下降 0.37 个百分点
    合计          61,401.57   52,409.22         14.65%            24.91%        22.14% 上升 1.94 个百分点
    2.主营业务分地区情况:
    单位:万元
    地区                       营业收入                                 营业收入比上年增减
    国内销售                                     36,368.56                                        26.13%
    国外销售                                     25,033.02                                        23.17%
    合计                                       61,401.57                                        24.91%
    3.利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析:
    上年同期的归属于母公司的净利润为 153.13 万元,主要是由营业利润和政府补助构成;报告期内
    归属于母公司的净利润为 6,758.53 万元,除了营业利润同比增长 815.55%外,主要系公司土地使用权
    被收储补偿产生的非经常性损益增加所致。
    第 10 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                          2011 半年度报告
    (三)主要财务数据变动及原因:
    单位:元
    资产负债表项目           2011 年 6 月 30 日           2010 年 12 月 31 日    对比增减     说明
    货币资金                    165,937,284.76              71,385,071.46        132.45%      1
    应收票据                     27,306,580.83               8,807,495.77        210.04%      2
    预付账款                     65,648,495.27              39,362,628.89         66.78%      3
    长期应收款                   146,774,387.76                            0                   4
    在建工程                     16,815,799.40              10,650,497.38         57.89%      5
    无形资产                    70,253,161.26             127,188,141.41         -44.76%      6
    递延所得税资产                 10,960,222.93                6,442,765.83         70.12%      7
    应付票据                    122,066,690.26              25,300,000.00        382.48%      8
    预收账款                    31,091,335.56               16,096,253.81         93.16%      9
    应付股利                     3,546,556.67                             0                10
    其他应付款                   141,309,435.39              78,064,118.05         81.02%   11
    递延所得税负债                  36,729,101.36               2,481,039.18      1,380.39%   12
    其他非流动负债                   9,750,000.00               5,500,000.00         77.27%   13
    利润表项目              2011 年 1-6 月                2010 年 1-6 月       对比增减     说明
    资产减值损失                  11,428,857.31                1,678,948.23        580.72%   14
    营业外收入                   149,199,861.86               3,992,057.21      4,097.78%   15
    所得税费用                   34,654,949.05                1,462,965.48      2,268.82%   16
    1.货币资金本期数较上年期末数增长了 132.45%,主要系本期子公司荆州市奥达纺织有限公司收到
    拆迁补偿款 1.5 亿元所致。
    2.应收票据本期数较上年期末数增长了 210.04%,主要系本期公司和子公司荆州市奥达纺织有限公
    司收到采用票据结算的货款增加所致。
    3.预付账款本期数较上年期末数增长了 66.78%,主要系本期子公司荆州市奥达纺织有限公司预付
    新厂区设备款及预付棉花采购款增加所致。
    4.长期应收款本期数为 14,677.44 万元,系本期子公司荆州市奥达纺织有限公司土地使用权被政
    府收储补偿,此为政府未支付的土地收购款数额。
    第 11 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                      2011 半年度报告
    5.在建工程本期数较上年期末数增长了 57.89%,主要系本期公司在建项目继续投入尚未完工所致。
    6.无形资产本期数较上年期末数减少了 5,693.50 万元,主要系本期子公司荆州市奥达纺织有限公
    司土地使用权被政府收储,相应减少了土地使用权的账面价值所致。
    7.递延所得税资产本期数较上年期末数增加了 70.12%,主要系本期坏账准备、递延收益增加,相
    应的递延所得税资产而增加所致。
    8.应付票据本期数较上年期末数增长了 382.48%,主要系本期公司通过应付票据结算供应商货款增
    加所致。
    9.预收账款本期数较上年期末数增长了 93.16%,主要系本期公司收到客户预付的产品销售款增加
    所致。
    10.应付股利本期数为 354.66 万元,系子公司荆州市奥达纺织有限公司分配 2010 年股利,尚未支
    付的少数股东股利。
    11.其他应付款本期数较上年期末数增长了 81.02%,主要系本期预提的子公司奥达纺织新厂区搬迁
    工程预计费用和子公司奥达纺织与荆州市华鼎物业发展有限公司拆借款增加所致。
    12. 递延所得税负债本期数较上年期末数增长了 1,380.39%,主要系子公司荆州市奥达纺织有限公
    司土地使用权被收储,确认的非流动资产处置利得相应确认了递延所得税负债所致。
    13.其他非流动负债本期数较上年期末数增长了 77.27%,主要系本期子公司荆州市奥达纺织有限公
    司收到政府专项补助款增加所致。
    14.资产减值损失本期数较上年同期数增长了 580.72%,主要系本期应收款项增多,导致坏账准备
    计提数增加所致。
    15.营业外收入本期数较上年同期数增加了约 1.45 亿元,主要系本期子公司荆州市奥达纺织有限
    公司土地使用权被政府收储,相应增加的非流动资产处置利得所致。
    16.所得税费用本期数较上年同期数增加了 3,319.20 万元,主要系本期子公司荆州市奥达纺织有
    限公司土地使用权被政府收储增加的非流动资产处置利得 1.47 亿元,相应确认了所得税费用所致。
    (四)主要控股子公司经营情况:
    单位:万元
    持股比    2011 年 1-6   2010 年 1-6   同比变动   对合并净
    主要子公司
    例       月净利润    月净利润        比例      利影响
    第 12 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                        2011 半年度报告
    湖州美欣达染整印花有限公司                      100%          -167.34   -73.10    -128.91%     -167.34
    湖州美欣达纺织原料供应有限公司                  100%           18.43     36.51     -49.51%         18.43
    湖州美欣达久久印染有限公司                      90%            55.29    -20.70     367.06%         49.76
    湖州绿典精化有限公司                         81.50%            19.53     73.53     -73.43%         15.92
    荆州市奥达纺织有限公司                          51%      12,314.87      158.28   7,680.45%    6,280.58
    浙江美欣达印染集团湖州进出口有限公司            60%           821.33    225.66     263.97%      492.80
    二、 报告期内,公司的投资情况
    (一)报告期内,公司无募集资金使用情况。
    (二)报告期内,公司无重大非募集资金投资项目。
    三、对 2011 年 1-9 月经营业绩的预计
    2011 年 1-9 月预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长 50%以上。
    归属于上市公司股东的净利润比上年同
    2011 年 1-9 月净利润同比变动                                            3,400.00% ~~       4,000.00%
    期增长幅度为:
    幅度的预计范围
    预计盈利 6500 万元至 7500 万元。
    2010 年 1-9 月经营业绩         归属于上市公司股东的净利润(元):                        1,864,417.02
    本报告期内归属于母公司的净利润为 6,758.53 万元,除了营业利润同比增长
    业绩变动的原因说明             815.55%外,主要系公司控股子公司荆州市奥达纺织有限公司土地使用权收储
    补偿的金额,在本报告期内确认,因此产生的非经常性损益增长所致。
    第六节     重要事项
    一、公司治理情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和其他相关法
    第 13 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                                            2011 半年度报告
    律、法规的有关规定,建立了基本完善的公司法人治理结构,公司各项制度健全合理、运作规范,公
    司治理实际状况与中国证监会的有关要求不存在差异。
    二、收购、出售资产及资产重组
    (一)报告期内无重大资产收购和资产重组情况。
    (二)资产出售情况
    单位:万元
    本年初起至                                   所涉及 所涉及 与交易对
    出售日该出 出售产生                          的资产 的债权 方的关联
    被出售或置出                                                        是否为关
    交易对方                       出售日        交易价格 售资产为公 的损益                     定价原则 产权是 债务是 关系(适
    资产                                                            联交易
    司贡献的净 (税前)                          否已全 否已全 用关联交
    利润                                      部过户 部转移 易情形)
    控股子公司奥
    荆州市土地收                  2011 年 03 月                                                   双方协商                   非关联关
    达纺织的国有                    30,072.32           0.00 7,492.74      否                   是       否
    购储备中心                    18 日                                                             确定                           系
    土地使用权
    三、担保事项
    单位:万元
    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    担保额度相关
    实际发生日期 实际担保金                                    是否履行   是否为关联方
    担保对象名称 公告披露日和 担保额度                                       担保类型         担保期
    (协议签署日)       额                                      完毕     担保(是或否)
    编号
    报告期内审批的对外担保额度                                        报告期内对外担保实际发生额
    0.00                                                                0.00
    合计(A1)                                                        合计(A2)
    报告期末已审批的对外担保额                                        报告期末实际对外担保余额合
    0.00                                                                0.00
    度合计(A3)                                                        计(A4)
    公司对子公司的担保情况
    担保额度相关                实际发生日期 实际担保金                                  是否履行完 是否为关联方
    担保对象名称                   担保额度                                  担保类型         担保期
    公告披露日和                 (协议签署          额                                       毕      担保(是或否)
    第 14 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                                           2011 半年度报告
    编号                       日)
    浙江美欣达印    2010 年 4 月 27                                                         2010 年 7 月
    2010 年 07 月
    染集团湖州进    日,编号          2,000.00                          536.27 最高额保证 28 日到 2013         否         是
    28 日
    出口有限公司    2010-007                                                                年 7 月 27 日
    报告期内审批对子公司担保额                                          报告期内对子公司担保实际发
    0.00                                                       536.27
    度合计(B1)                                                     生额合计(B2)
    报告期末已审批的对子公司担                                          报告期末对子公司实际担保余
    2,000.00                                                        536.27
    保额度合计(B3)                                                      额合计(B4)
    公司担保总额(即前两大项的合计)
    报告期内审批担保额度合计                                           报告期内担保实际发生额合计
    0.00                                                       536.27
    (A1+B1)                                                         (A2+B2)
    报告期末已审批的担保额度合                                           报告期末实际担保余额合计
    2,000.00                                                        536.27
    计(A3+B3)                                                        (A4+B4)
    实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例                                                                                 1.11%
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                                             0.00
    直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保
    0.00
    金额(D)
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                                                       0.00
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                                               0.00
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明                                     如果子公司到期不能清偿债务,公司承担连带清偿责任。
    四、关联交易
    (一)日常关联交易
    单位:元
    向关联方销售产品和提供劳务                     向关联方采购产品和接受劳务
    关联方
    交易金额             占同类交易金额的比例          交易金额       占同类交易金额的比例
    第 15 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                     2011 半年度报告
    湖州南太湖热电有限公司              27,887.62               0.01%   22,902,540.61            100.00%
    (二)报告期内,与关联方不存在非经营性关联债权债务关系。
    五、利润分配方案执行情况
    报告期内,公司未实施利润分配方案。
    六、2011 年半年度利润分配方案
    2011 年半年度公司不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
    七、公司环境管理情况
    公司把环境保护作为公司生存与否的重大事项对待,十分重视环境保护执行情况的信息披露,由
    董事会秘书负责环境信息披露工作的审查把关工作。
    公司生产过程中主要利用坯布、染化料等原、辅料,消耗水、电、气、煤等资源,产生废水、废
    气、废渣和日常生产生活垃圾等污染物。公司严格遵守国家环保法律法规,做到了废水、废气等各类
    污染物达标排放;危险固废 100%集中收集保管;按时足额交纳排污费;无重大火灾和危险化学品事故
    发生。公司自成立以来,没有发生环境污染事故和环境违法行为,无社会公众投诉,没有受到环境处
    罚,在项目实施过程中,能严格执行环境影响评价审批制度和环保“三同时”制度,各项污染物排放均
    达到环保规定要求。资金投向、项目选址符合产业政策和经济发展规划。
    2011 年公司在环境管理工作上的重点是做好“三个结合”:
    一是强化环境管理与推行清洁生产审核相结合,发动全员参与节能减排。通过清洁生产审核的专
    题培训,使各级管理人员和生产骨干人员深刻理解环境管理与清洁生产的关系,以清洁生产为着力点
    务实推进公司的环境管理工作。
    二是强化环境管理与 ISO14001 环境管理体系认证相结合。环境建设的核心理念是建设绿色环保企
    业,实现可持续发展,ISO14001 标准要求企业主动实施环境方针、环境目标和环境管理方案,并公开
    承诺污染防治和持续改进。公司在已实施环境管理体系认证的基础上,充分应用 ISO14001 标准的系统
    的方法和标准化规范环境管理过程,二者相互促进。
    三是强化环境管理与技术创新相结合。公司坚持环境管理以科学发展观为指导,积极实施技术创
    新。公司以科技创新为手段,将“节能降耗,减污增效”作为一项环境体系建设的常规任务,充分发
    第 16 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                  2011 半年度报告
    动员工应用科学的方法和技术开展节能、减排、污染预防和治理,充分利用高新技术和科学管理方法
    导入环境体系建设,提高企业整体管理水平,创建绿色环保企业。
    八、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    九、报告期内,公司未有重大托管、承包、租赁资产.
    十、聘任、解聘会计师事务情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所。
    十一、报告期内公司控股股东及其子公司不存在占用公司资金的情形。
    十二、独立董事对公司累计和当期担保情况的专项说明及独立意见
    根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
    干问题的通知》,作为浙江美欣达印染集团股份有限公司的独立董事,本着对广大中小股东负责的态度,
    我们对公司的控股股东及其他关联方占用资金的情况和公司对外担保情况进行了详细的核查,现将有
    关问题作如下说明:
    1、报告期内,公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守证监发[2003]56 号文的规定,
    公司与关联方之间发生的资金往来均为正常的经营性资金往来,不存在关联方违规占用公司资金的情
    况。
    2、报告期内,公司担保均按照《公司章程》等规定履行了法定审批程序。报告期内,公司没有为
    本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股 50%以下的其它关联方、任何非法人
    单位或者个人提供担保,不存在与中国证监会证监发[2003]56 号文规定相违背的情况。
    十三、内部审计制度的建立与执行情况
    根据《公司章程》和《公司内部审计制度》的规定和要求,公司设立审计部,负责对公司及下属
    单位专项资金、重大资金、成本费用、经济效益以及规章制度和财经纪律等执行情况进行内部审计。
    根据审计部的内部审计结果,2011 年 2 月 24 日,公司公告了《2010 年年度业绩快报》。
    第 17 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                               2011 半年度报告
    十四、报告期内,公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会或其他行政管理部门稽查、行政
    处罚、通报批评,也没有受到证券交易所公开谴责。
    十五、投资者关系管理的具体情况
    报告期内,公司一如既往的重视投资者关系管理,严格按照公司所制定的投资者关系管理相关制
    度开展投资者关系管理工作,认真接待投资者的日常来电、来访、回答咨询、联系股东,向投资者提
    供公司公开披露的资料等。并于 2011 年 4 月 27 日在投资者关系互动平台(http://irm.p5w.net)举
    行了 2010 年年度报告业绩网上说明会,公司董事长单建明先生、总经理潘玉根先生、独立董事贾广华
    先生、董事会秘书刘昭和先生、财务负责人傅敏勇先生出席了说明会,认真细致地回答了广大投资者
    的提问,详细地介绍了公司的发展情况,增强了投资者对公司的了解。
    接待时间             接待地点       接待方式             接待对象              谈论的主要内容及提供的资料
    2011 年 04 月 20 日   公司董秘办公室   实地调研      广发证券股份有限公司     了解公司的生产经营情况和发展战略。
    2011 年 05 月 23 日   公司董秘办公室   实地调研      上海泽熙投资管理有限公司 了解公司的生产经营情况和发展战略。
    2011 年 06 月 09 日   公司董秘办公室   电话沟通      国金证券股份有限公司     了解公司的生产经营情况。
    十六、公司董事按照深圳证券交易所《中小企业板块上市公司董事行为指引》履行职责的情况
    报告期内,公司董事长、独立董事及其他董事严格按照《深圳证券交易所中小企业板块上市公司
    董事行为指引》及其他相关法律、法规和《公司章程》的规定和要求,属尽职守、勤勉尽责,诚实守
    信地履行职责。报告期内,公司董事未发生被中国证监会行政处罚和深圳证券交易所公开谴责的情况。
    报告期内,董事出席董事会会议情况:
    报告期内董事会会议召开次数                                              5
    是否连续两次未
    董事姓名               职务          亲自出席次数      委托出席次数       缺席次数
    亲自出席会议
    芮勇               董事长              5                   0               0                  否
    潘玉根             副董事长              5                   0               0                  否
    单建明                董事               5                   0               0                  否
    汤小平                董事               4                   1               1                  否
    金来富                董事               5                   0               0                  否
    刘昭和                董事               5                   0               0                  否
    李质仙             独立董事              4                   1               1                  否
    第 18 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                      2011 半年度报告
    贾广华         独立董事             5                   0           0                否
    孙宇辉         独立董事             5                   0           0                否
    十七、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    承诺事项                                       承诺是否履行
    1、公司保证与股东单位不发生除正常业务以外的一切资金往来的承诺                     是
    2、公司控股股东单建明先生保证不占用公司资金的承诺                                 是
    3、公司股东美欣达集团有限公司保证不占用公司资金的承诺                             是
    4、公司股东鲍凤娇女士保证不占用公司资金的承诺                                     是
    5、公司控股股东单建明先生保证不同业竞争的承诺                                     是
    6、公司股东美欣达集团有限公司保证不同业竞争的承诺                                 是
    7、公司股东鲍凤娇女士保证不同业竞争的承诺                                         是
    十八、其他重大事项
    1、报告期内,公司未发生证券投资情况。
    2、2011 年 1 月 26 日子公司荆州市奥达纺织有限公司借款 3,000 万元给荆州市城市建设投资开发
    有限公司,对方承诺于 2011 年 12 月 31 日前归还。
    3、2011 年 3 月 18 日子公司荆州市奥达纺织有限公司与荆州市土地收购储备中心签订《国有土地
    使用权及地上附属物收购补偿协议》,根据协议荆州市土地收购储备中心收购荆州市奥达纺织有限公司
    位于湖北省荆州市荆州开发区豉湖路以东、长港路以北的土地,土地面积为 315,743.08 平方米(折合
    473.61 亩),权证号分别为荆州国用[2001]字第 0510198 号、荆州国用[2005]第 10610036 号、荆州国
    用[2005]第 10610037 号,收购价格为人民币 30,072.32 万元,包括总面积为 315,743.08 平方米(折
    合 473.61 亩)的国有工业用地,地上现有的一切建(构)筑物,地下水、电、气、油等管网、管道设
    施及附属设施以及与该宗地收储工作相关的其他补偿项目。荆州市土地收购储备中心分四期向本公司
    支付上述款项。第一期于 2011 年 3 月 31 日以前支付补偿款 7,079.04 万元;第二期于 2011 年 6 月 30
    日以前支付补偿款 4,000 万元;第三期于 2012 年 6 月 30 日以前支付补偿款 15,000 万元;第四期于 2013
    年 9 月 30 日以前支付补偿款 3,993.28 万元。荆州市奥达纺织有限公司在 2013 年 9 月 30 日以前按“净
    地”要求向荆州市土地收购储备中心完整移交土地。截至 2011 年 6 月 30 日荆州市土地收购储备中心已
    经支付收购款 1.5 亿元,余款 15,072.32 万元确认为长期应收款,并按银行同期存款利率进行折现,确
    第 19 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                  2011 半年度报告
    认营业外收入 146,916,405.45 元。
    十九、报告期内公司公告索引
    序号      公告编号                     公告内容                 公告日期         公告媒体
    1       2011-01    第四届董事会第十六次(临时)会议决议公告   2011-2-18   证券时报、巨潮资讯网
    关于控股子公司国有土地使用权及地上附属
    2       2011-02                                               2011-2-18   证券时报、巨潮资讯网
    物收购补偿的公告
    3       2011-03    2010 年度业绩快报                          2011-2-24       巨潮资讯网
    4       2011-04    第四届董事会第十七次(临时)会议决议公告   2011-3-3    证券时报、巨潮资讯网
    5       2011-05    关于召开 2011 年第一次临时股东大会的通知   2011-3-3    证券时报、巨潮资讯网
    6                  2011 年第一次临时股东大会法律意见书        2011-3-19       巨潮资讯网
    7       2011-06    2011 年第一次临时股东大会决议公告          2011-3-19   证券时报、巨潮资讯网
    8       2011-07    2011 年第一季度业绩预告                    2011-4-7        巨潮资讯网
    9                  2010 年年度报告                            2011-4-20       巨潮资讯网
    10       2011-08    2010 年年度报告摘要                        2011-4-20   证券时报、巨潮资讯网
    11                  2010 年年度审计报告                        2011-4-20       巨潮资讯网
    12       2011-09    2011 年第一季度报告正文                    2011-4-20   证券时报、巨潮资讯网
    13                  2011 年第一季度报告全文                    2011-4-20       巨潮资讯网
    14       2011-10    第四届董事会第十八次会议决议公告           2011-4-20   证券时报、巨潮资讯网
    15       2011-11    第四届监事会第九次会议决议公告             2011-4-20   证券时报、巨潮资讯网
    16                  独立董事提名人声明                         2011-4-20       巨潮资讯网
    17                  独立董事候选人声明(李质仙)               2011-4-20       巨潮资讯网
    18                  独立董事候选人声明(贾广华)               2011-4-20       巨潮资讯网
    19                  独立董事候选人声明(孙宇辉)               2011-4-20       巨潮资讯网
    20                  独立董事 2010 年度述职报告                 2011-4-20       巨潮资讯网
    21                  独立董事对相关事项发表的独立意见           2011-4-20       巨潮资讯网
    22                  关于 2010 年度内部控制的自我评价报告       2011-4-20       巨潮资讯网
    23                  关于公司 2010 年度控股股东及其他关联方资   2011-4-20       巨潮资讯网
    第 20 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                  2011 半年度报告
    金占用情况的专项审计说明
    24             关于公司会计政策变更的说明                 2011-4-20       巨潮资讯网
    25   2011-12   2011 年度日常关联交易公告                  2011-4-20   证券时报、巨潮资讯网
    26   2011-13   关于 2011 年度对控股子公司贷款担保的公告   2011-4-20   证券时报、巨潮资讯网
    27   2011-14   关于举行 2010 年年度报告业绩说明会的公告   2011-4-20   证券时报、巨潮资讯网
    28   2011-15   关于召开 2010 年度股东大会的通知           2011-4-20   证券时报、巨潮资讯网
    29   2011-16   关于 2010 年会计政策变更的公告             2011-4-20   证券时报、巨潮资讯网
    30   2011-17   关于职工代表监事选举结果的公告             2011-4-20   证券时报、巨潮资讯网
    31   2011-18   股票交易异常波动公告                       2011-5-3    证券时报、巨潮资讯网
    32   2011-19   股票交易异常波动公告                       2011-5-12   证券时报、巨潮资讯网
    33   2011-23   关于公司股东减持股份的公告                 2011-5-14   证券时报、巨潮资讯网
    34             简式权益变动报告书                         2011-5-14       巨潮资讯网
    35   2011-20   2010 年年度股东大会决议公告                2011-5-24   证券时报、巨潮资讯网
    36             2010 年年度股东大会法律意见书              2011-5-24       巨潮资讯网
    37   2011-21   第五届董事会第一次会议决议公告             2011-5-24   证券时报、巨潮资讯网
    38   2011-22   第五届监事会第一次会议决议公告             2011-5-24   证券时报、巨潮资讯网
    独立董事关于聘任公司高级管理人员的独立     2011-5-24
    39                                                                        巨潮资讯网
    意见
    40   2011-24   关于控股子公司对外提供财务资助的公告       2011-6-4    证券时报、巨潮资讯网
    41   2011-25   第五届董事会第二次会议(临时)决议公告     2011-6-4    证券时报、巨潮资讯网
    42             对外提供财务资助管理制度(2011 年 6 月)   2011-6-4        巨潮资讯网
    独立董事关于控股子公司对外提供财务资助     2011-6-4
    43                                                                        巨潮资讯网
    的独立意见
    第 21 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                             2011 半年度报告
    第七节     财务报告(未经审计)
    (一)资产负债表
    编制单位:浙江美欣达印染集团股份有限公司                 2011 年 06 月 30 日                        单位:元
    期末余额                                     年初余额
    项目
    合并                母公司                   合并                 母公司
    流动资产:
    货币资金                        165,937,284.76        75,143,894.86          71,385,071.46          35,983,735.27
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                         27,306,580.83         3,008,023.11            8,807,495.77            500,000.00
    应收账款                        133,591,981.59        55,407,918.26          101,133,514.68         47,725,291.47
    预付款项                         65,648,495.27         2,495,287.21          39,362,628.89           3,277,880.08
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                      130,765,397.85        39,977,306.38          97,203,790.06          42,669,267.95
    买入返售金融资产
    存货                            296,497,207.95        77,603,529.84          263,947,401.10         68,536,820.42
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                      819,746,948.25       253,635,959.66          581,839,901.96        198,692,995.19
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款                      146,774,387.76
    长期股权投资                      3,000,000.00       100,632,769.73            3,000,000.00        101,472,769.73
    投资性房地产                     42,541,274.26        42,541,274.26          42,989,681.60          42,989,681.60
    固定资产                        353,109,381.16       286,262,297.60          421,942,318.91        298,043,847.16
    在建工程                         16,815,799.40         9,302,258.77          10,650,497.38           5,282,839.54
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    第 22 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                       2011 半年度报告
    油气资产
    无形资产                        70,253,161.26        51,265,555.98     127,188,141.41     52,269,693.57
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                  10,960,222.93         2,477,002.89       6,442,765.83      2,385,676.26
    其他非流动资产
    非流动资产合计                   643,454,226.77       492,481,159.23     612,213,405.13    502,444,507.86
    资产总计                       1,463,201,175.02       746,117,118.89   1,194,053,307.09    701,137,503.05
    流动负债:
    短期借款                       225,000,000.00       185,000,000.00     328,165,680.91    225,805,680.91
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                       122,066,690.26        81,350,000.00     25,300,000.00      21,400,000.00
    应付账款                       155,199,165.52        90,728,064.96     129,318,684.94     75,075,240.41
    预收款项                        31,091,335.56        11,201,040.85     16,096,253.81       7,305,160.36
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                    22,590,465.91         3,630,452.52     18,137,468.50       8,826,709.13
    应交税费                        48,743,008.03           821,817.90     44,125,981.44        -949,337.15
    应付利息                                                                   497,150.38        309,219.33
    应付股利                         3,546,556.67
    其他应付款                     141,309,435.39         7,657,814.50     78,064,118.05       7,044,578.59
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                       20,062.20                               20,062.20
    流动负债合计                     749,566,719.54       380,389,190.73     639,725,400.23    344,817,251.58
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                  36,729,101.36                            2,481,039.18
    其他非流动负债                   9,750,000.00           750,000.00       5,500,000.00      1,500,000.00
    非流动负债合计                    46,479,101.36           750,000.00       7,981,039.18      1,500,000.00
    负债合计                         796,045,820.90       381,139,190.73     647,706,439.41    346,317,251.58
    第 23 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                           2011 半年度报告
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)               81,120,000.00        81,120,000.00        81,120,000.00         81,120,000.00
    资本公积                        229,693,023.53        226,125,214.05       229,693,023.53        226,125,214.05
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                         23,233,752.92        23,233,752.92        23,233,752.92         23,233,752.92
    一般风险准备
    未分配利润                      150,230,787.35        34,498,961.19        82,645,525.95         24,341,284.50
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计        484,277,563.80        364,977,928.16       416,692,302.40        354,820,251.47
    少数股东权益                      182,877,790.32                             129,654,565.28
    所有者权益合计                    667,155,354.12        364,977,928.16       546,346,867.68        354,820,251.47
    负债和所有者权益总计            1,463,201,175.02        746,117,118.89     1,194,053,307.09        701,137,503.05
    (二)利润表
    编制单位:浙江美欣达印染集团股份有限公司                  2011 年 1-6 月                       单位:元
    本期金额                                   上期金额
    项目
    合并                 母公司                合并                母公司
    一、营业总收入                     632,708,352.27        276,039,546.14       545,767,024.44       296,625,042.15
    其中:营业收入                     632,708,352.27        276,039,546.14       545,767,024.44       296,625,042.15
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                     617,133,763.54        278,643,018.51       543,916,905.38       299,403,626.81
    其中:营业成本                     536,567,480.22        254,668,481.86       483,177,000.95       274,404,735.76
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加                 2,288,063.41          1,102,081.22         2,123,003.11         1,114,578.23
    销售费用                      21,370,693.24          6,701,192.77        16,953,032.27         9,055,331.08
    管理费用                      33,955,353.41          6,639,819.76        29,038,269.99         7,240,038.69
    财务费用                      11,523,315.95          5,608,584.66        10,946,650.83         6,997,164.37
    资产减值损失                  11,428,857.31          3,922,858.24         1,678,948.23           591,778.68
    加:公允价值变动收益(损失
    以“-”号填列)
    第 24 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                                2011 半年度报告
    投资收益(损失以“-”号
    2,375,970.25         11,683,554.45               110,519.87
    填列)
    其中:对联营企业和合
    营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填
    17,950,558.98          9,080,082.08             1,960,638.93      -2,778,584.66
    列)
    加:营业外收入                 149,199,861.86          1,259,429.00             3,554,256.53        3,235,851.86
    减:营业外支出                   1,238,530.85               273,161.02          1,036,514.28          321,240.42
    其中:非流动资产处置损失         606,502.93                                     297,222.79
    四、利润总额(亏损总额以“-”
    165,911,889.99         10,066,350.06             4,478,381.18          136,026.78
    号填列)
    减:所得税费用                  34,654,949.05               -91,326.63          1,462,965.48          150,297.47
    五、净利润(净亏损以“-”号填
    131,256,940.94         10,157,676.69             3,015,415.70          -14,270.69
    列)
    归属于母公司所有者的净利
    67,585,261.40         10,157,676.69             1,531,340.80          -14,270.69
    润
    少数股东损益                  63,671,679.54                                   1,484,074.90
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                     0.83                     0.13                  0.02                 0.00
    (二)稀释每股收益                     0.83                     0.13                  0.02                 0.00
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额                    131,256,940.94         10,157,676.69             3,015,415.70          -14,270.69
    归属于母公司所有者的综合
    67,585,261.40         10,157,676.69             1,531,340.80          -14,270.69
    收益总额
    归属于少数股东的综合收益
    63,671,679.54                                   1,484,074.90
    总额
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元。
    (三)现金流量表
    编制单位:浙江美欣达印染集团股份有限公司                         2011 年 1-6 月                        单位:元
    本期金额                                       上期金额
    项目
    合并                母公司                     合并                母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的
    510,451,001.68       220,846,704.90            506,339,501.05       176,678,689.75
    现金
    客户存款和同业存放款项
    净增加额
    向中央银行借款净增加额
    第 25 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                      2011 半年度报告
    向其他金融机构拆入资金
    净增加额
    收到原保险合同保费取得
    的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加
    额
    处置交易性金融资产净增
    加额
    收取利息、手续费及佣金的
    现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还              22,433,221.94        15,867,172.66   10,826,678.44       6,549,125.42
    收到其他与经营活动有关
    45,552,917.04       219,031,309.04   31,935,404.87     117,239,215.16
    的现金
    经营活动现金流入小计     578,437,140.66       455,745,186.60   549,101,584.36    300,467,030.33
    购买商品、接受劳务支付的
    388,711,420.46       162,464,607.33   424,113,965.45    164,787,511.80
    现金
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项
    净增加额
    支付原保险合同赔付款项
    的现金
    支付利息、手续费及佣金的
    现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支
    57,021,246.27        13,985,808.83   46,805,436.32      12,814,869.93
    付的现金
    支付的各项税费              11,695,018.58         3,203,409.86   13,940,564.60       4,138,261.49
    支付其他与经营活动有关
    108,013,598.58       235,129,706.09   71,042,505.08     121,072,518.76
    的现金
    经营活动现金流出小计     565,441,283.89       414,783,532.11   555,902,471.45    302,813,161.98
    经营活动产生的现金
    12,995,856.77        40,961,654.49   -6,800,887.09      -2,346,131.65
    流量净额
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                                   76,000.00
    取得投资收益收到的现金                           12,523,554.45
    处置固定资产、无形资产和
    150,204,311.54                        40,170,500.00
    其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
    位收到的现金净额
    第 26 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                      2011 半年度报告
    收到其他与投资活动有关
    5,000,000.00
    的现金
    投资活动现金流入小计     155,204,311.54        12,523,554.45   40,246,500.00
    购建固定资产、无形资产和
    38,457,022.33         4,678,929.23   11,234,978.64       4,445,854.64
    其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单
    位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
    30,000,000.00
    的现金
    投资活动现金流出小计      68,457,022.33         4,678,929.23   11,234,978.64       4,445,854.64
    投资活动产生的现金
    86,747,289.21         7,844,625.22   29,011,521.36      -4,445,854.64
    流量净额
    三、筹资活动产生的现金流
    量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东
    投资收到的现金
    取得借款收到的现金         295,076,276.00       255,076,276.00   237,293,098.66    209,785,353.46
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
    133,296,134.33
    的现金
    筹资活动现金流入小计     428,372,410.33       255,076,276.00   237,293,098.66    209,785,353.46
    偿还债务支付的现金         398,354,576.91       295,994,576.91   260,656,544.74    211,298,464.92
    分配股利、利润或偿付利息
    16,100,779.44         5,634,194.79     9,536,435.07      6,439,993.93
    支付的现金
    其中:子公司支付给少数股
    8,485,878.00
    东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关
    71,518,654.00
    的现金
    筹资活动现金流出小计     485,974,010.35       301,628,771.70   270,192,979.81    217,738,458.85
    筹资活动产生的现金
    -57,601,600.02       -46,552,495.70   -32,899,881.15     -7,953,105.39
    流量净额
    四、汇率变动对现金及现金等价
    114,168.57            -60,624.42     -117,003.29         170,348.63
    物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额       42,255,714.53         2,193,159.59   -10,806,250.17    -14,574,743.05
    加:期初现金及现金等价物
    44,130,567.17        14,583,735.27   73,753,747.44      51,273,572.03
    余额
    六、期末现金及现金等价物余额       86,386,281.70        16,776,894.86   62,947,497.27      36,698,828.98
    第 27 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                                     2011 半年度报告
    (四)合并所有者权益变动表
    编制单位:浙江美欣达印染集团股份有限公司                                                       2011 半年度                                                        单位:元
    本期金额                                                                       上年金额
    归属于母公司所有者权益                                                         归属于母公司所有者权益
    所有者                                                                            所有者
    项目             实收资                                                  少数股                    实收资                                                  少数股
    资本公 减:库 专项储 盈余公 一般风 未分配                权益合                   资本公 减:库 专项储 盈余公 一般风 未分配                权益合
    本(或                                             其他 东权益                    本(或                                             其他 东权益
    积     存股   备     积 险准备 利润                      计                       积     存股   备     积 险准备 利润                      计
    股本)                                                                            股本)
    81,120, 229,693,             23,233,       82,645,      129,654, 546,346          81,120, 229,693,             23,233,       73,592,      121,836, 529,475
    一、上年年末余额
    000.00 023.53                752.92        525.95        565.28 ,867.68           000.00 023.53                752.92        353.50        638.41 ,768.36
    1,324,3      -1,324,3
    加:会计政策变更
    73.71         73.71
    前期差错更正
    其他
    81,120, 229,693,              23,233,       82,645,         129,654,   546,346 81,120, 229,693,                23,233,       74,916,         120,512,   529,475
    二、本年年初余额
    000.00 023.53                 752.92        525.95           565.28    ,867.68 000.00 023.53                   752.92        727.21           264.70    ,768.36
    三、本年增减变动金额(减                                               67,585,         53,223,2   120,808                                               7,728,7         9,142,30    16,871,
    少以“-”号填列)                                                       261.40            25.04    ,486.44                                                98.74             0.58     099.32
    67,585,         63,671,6   131,256                                               7,728,7         9,142,30    16,871,
    (一)净利润
    261.40            79.54    ,940.94                                                98.74             0.58     099.32
    (二)其他综合收益
    67,585,         63,671,6   131,256                                               7,728,7         9,142,30 16,871,
    上述(一)和(二)小计
    261.40            79.54    ,940.94                                                98.74             0.58 099.32
    (三)所有者投入和减少                                                               1,583,98    1,583,9
    资本                                                                                       0.17      80.17
    1,583,98    1,583,9
    1.所有者投入资本
    0.17      80.17
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    -12,032, -12,032
    (四)利润分配
    434.67 ,434.67
    1.提取盈余公积
    第 28 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                                    2011 半年度报告
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)                                                                 -12,032, -12,032
    的分配                                                                                       434.67 ,434.67
    4.其他
    (五)所有者权益内部结
    转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    150,23
    81,120, 229,693,               23,233,                           182,877, 667,155 81,120, 229,693,           23,233,           82,645,         129,654, 546,346
    四、本期期末余额                                                          0,787.3
    000.00 023.53                  752.92                             790.32 ,354.12 000.00 023.53               752.92            525.95           565.28 ,867.68
    5
    (五)母公司所有者权益变动表
    编制单位:浙江美欣达印染集团股份有限公司                                                          2011 半年度                                                     单位:元
    本期金额                                                                      上年金额
    实收资本                                                                     实收资本
    项目                               减:库存                    一般风险 未分配利 所有者权                       减:库存                    一般风险 未分配利 所有者权
    (或股 资本公积             专项储备 盈余公积                                (或股 资本公积             专项储备 盈余公积
    股                          准备      润      益合计                         股                          准备      润      益合计
    本)                                                                         本)
    81,120,00 226,125,2                   23,233,75          24,341,28 354,820,2 81,120,00 226,125,2                   23,233,75          26,336,68 356,815,6
    一、上年年末余额
    0.00     14.05                        2.92               4.50     51.47      0.00     14.05                        2.92               9.43     56.40
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                  226,125,2                       23,233,75            24,341,28 354,820,2          226,125,2                   23,233,75            26,336,68 356,815,6
    第 29 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                             2011 半年度报告
    14.05                       2.92              4.50     51.47              14.05                      2.92        9.43     56.40
    三、本年增减变动金额(减                                                         10,157,67 10,157,67                                                -1,995,40 -1,995,40
    少以“-”号填列)                                                                     6.69      6.69                                                     4.93      4.93
    10,157,67 10,157,67                                                -1,995,40 -1,995,40
    (一)净利润
    6.69      6.69                                                     4.93      4.93
    (二)其他综合收益                                                                                                                                               0.00
    10,157,67 10,157,67                                                -1,995,40 -1,995,40
    上述(一)和(二)小计
    6.69      6.69                                                     4.93      4.93
    (三)所有者投入和减少
    资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结
    转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    81,120,00 226,125,2                  23,233,75         34,498,96 364,977,9 81,120,00 226,125,2               23,233,75    24,341,28 354,820,2
    四、本期期末余额
    0.00     14.05                       2.92              1.19     28.16      0.00     14.05                    2.92         4.50     51.47
    第 30 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                 2011 年半年度报告
    浙江美欣达印染集团股份有限公司
    财务报表附注
    2011 半年度
    金额单位:人民币元
    一、公司基本情况
    浙江美欣达印染集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会浙
    证委[1998]52 号文批准,由单建明、鲍凤娇、许瑞珠、许建华等 20 名自然人与湖州经济建设开发总
    公司共同发起设立,于 1998 年 7 月 7 日在浙江省工商行政管理局登记注册。现有注册资本 8,112 万
    元,股份总数 8,112 万股(每股面值 1 元),均系已流通无限售条件股份,《企业法人营业执照》注册
    号为 330000000028006。公司股票已于 2004 年 8 月 26 日在深圳证券交易所挂牌交易,并于 2005 年
    10 月 27 日完成股权分置改革。
    本公司属制造业。经营范围:经营进出口业务;各类纺织品、服装的印染、制造、加工、销售;
    房屋租赁、物业管理、后勤服务。
    二、公司主要会计政策和会计估计
    (一) 财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    (二) 遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
    成果和现金流量等有关信息。
    (三) 会计期间
    会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    (四) 记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资
    产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不
    足冲减的,调整留存收益。
    2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为
    第 31 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                 2011 年半年度报告
    商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方
    各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小
    于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    (六) 合并财务报表的编制方法
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司
    的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司按照
    《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
    (七) 现金及现金等价物的确定标准
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持
    有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (八) 外币业务折算
    对发生的外币业务,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折合人
    民币记账。对各种外币账户的外币期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,除与购
    建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外,其他汇兑差额计入当期损益;以历
    史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算;以公允价值计量的外币非货币性
    项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额作为公允价值变动损益。
    (九) 金融工具
    1. 金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包
    括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、
    贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包
    括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债
    时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交
    易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费
    用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;
    (2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须
    通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值
    计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生
    第 32 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                 2011 年半年度报告
    的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该
    权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期
    损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市
    场利率贷款的贷款承诺,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际
    利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:
    (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,
    计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实
    际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出
    售金融资产的公允价值变动计入资本公积;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供
    出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的
    金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
    已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负
    债或其一部分。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保
    留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认
    为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列
    情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,
    按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融
    资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终
    止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终
    止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
    中对应终止确认部分的金额之和。
    4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金
    融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用
    的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定
    其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的
    基础。
    第 33 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                2011 年半年度报告
    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
    进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减
    值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金
    融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
    再进行减值测试。
    按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来
    现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
    具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工
    具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的
    现值之间的差额,确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势
    属于非暂时性时,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减
    值损失。
    (十) 应收款项
    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
    单项金额重大的判断依据或金额       金额 1,000 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%
    标准                               以上的款项
    单项金额重大并单项计提坏账准       单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账
    备的计提方法                       面价值的差额计提坏账准备。
    2.按组合计提坏账准备的应收款项
    (1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法
    确定组合的依据
    账龄分析法组合                     相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
    按组合计提坏账准备的计提方法
    账龄分析法组合                     账龄分析法
    (2) 账龄分析法
    账     龄                          应收账款计提比例(%)     其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年,以下同)                     5.00                  5.00
    1-2 年                                         30.00                 30.00
    2-3 年                                         50.00                 50.00
    3 年以上                                    100.00                  100.00
    3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    第 34 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                               2011 年半年度报告
    单项计提坏账准备的理由           应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特
    征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
    单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账
    坏账准备的计提方法
    面价值的差额计提坏账准备。
    4. 合并范围内公司之间的应收款项及应收出口退税款不计提坏账准备。
    对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于
    其账面价值的差额计提坏账准备。
    (十一) 存货
    1. 存货的分类
    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或
    提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    2. 发出存货的计价方法
    发出存货采用月末一次加权平均法。
    3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额
    计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销
    售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生
    产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定
    其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,
    分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    4. 存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    5. 低值易耗品的摊销方法
    按照一次转销法进行摊销。
    (十二) 长期股权投资
    1. 投资成本的确定
    (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益
    性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成
    本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整
    资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资
    成本。
    (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;
    第 35 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                              2011 年半年度报告
    以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按
    照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。
    2. 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表时按照权益法
    进行调整;对不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
    期股权投资,采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定,与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的,
    认定为共同控制;对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方
    一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响。
    4. 减值测试方法及减值准备计提方法
    对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账
    面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃
    市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,按照《企业会计准则第 22 号——金融工
    具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
    (十三) 投资性房地产
    1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建
    筑物。
    2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无
    形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照
    账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
    (十四) 固定资产
    1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度,
    单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法工作量
    法计提折旧。
    2. 各类固定资产的折旧方法
    项   目            折旧年限(年)             残值率(%)   年折旧率(%)
    房屋及建筑物                 5-50               原值的 3-5   19.40-1.90
    通用设备                     3-10               原值的 3-5   32.33-9.50
    专用设备                     5-17               原值的 3-5   19.40-5.59
    运输工具                     5-12               原值的 3-5   19.40-7.92
    第 36 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                            2011 年半年度报告
    其他设备                      3                不留残值        33.33
    3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的
    减值准备。
    (十五) 在建工程
    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该
    项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但
    尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,
    但不再调整原已计提的折旧。
    3. 资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相
    应的减值准备。
    (十六) 借款费用
    1. 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计
    入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
    2.借款费用资本化期间
    (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发
    生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3
    个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产
    活动重新开始。
    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资
    本化。
    3.借款费用资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用
    (包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
    收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合
    资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占
    用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
    (十七) 无形资产
    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
    2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方
    第 37 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                 2011 年半年度报告
    式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
    项   目             摊销年限(年)
    土地使用权                 50
    排污权                      5
    3.使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回
    金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无
    论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    4. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
    支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术
    上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,
    包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用
    的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并
    有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (十八) 长期待摊费用
    长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用
    项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    (十九) 收入
    1. 销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
    货方;(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;
    (3) 收入的金额能够可靠地计量;(4) 相关的经济利益很可能流入;(5) 相关的已发生或将发生的成
    本能够可靠地计量。
    2. 提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相
    关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地
    计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。
    提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,
    按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本
    预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
    3. 让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资
    产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按
    有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    第 38 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                  2011 年半年度报告
    (二十) 政府补助
    1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    2. 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照
    公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    3. 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用
    的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    (二十一) 递延所得税资产、递延所得税负债
    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税
    法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该
    负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负
    债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确
    认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够
    的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得
    足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生
    的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
    (二十二) 经营租赁
    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,
    发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,
    直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    (二十三) 会计政策变更
    三、税项
    (一) 主要税种及税率
    税 种                       计 税 依 据                        税      率
    增值税           销售货物或提供应税劳务                             17%
    营业税           应纳税营业额                                       5%
    有偿转让国有土地使用权及地上建筑物      四级超率累进税率(30%~
    土地增值税
    和其他附着物产权产生的增值额            60%)
    第 39 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                         2011 年半年度报告
    从价计征的,按房产原值一次减除 30%后
    房产税             余值的 1.2%计缴;从租计征的,按租金收              1.2%或 12%
    入的 12%计缴
    城市维护建设税     应缴流转税税额                                           7%
    教育费附加         应缴流转税税额                                           3%
    地方教育附加       应缴流转税税额                                      2%、1.5%
    企业所得税         应纳税所得额                                        15%、25%
    (二) 税收优惠及批文
    1. 税负减免
    根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局于 2009 年 5 月
    18 日下发浙科发高〔2009〕103 号《关于认定浙江杭佳科技发展有限公司等 134 家企业为 2009 年第
    一批高新技术企业的通知》,本公司被认定为浙江省高新技术企业,认定有效期三年。根据相关规定,
    本公司企业所得税自 2009 年起三年内减按 15%的税率征收。
    2. 出口产品退税
    本公司出口货物实行“免、抵、退”税政策,退税率为 16%。子公司浙江美欣达印染集团湖州进
    出口有限公司系外贸企业,出口货物实行“免、退”政策,退税率分别为 15%和 16%。
    四、企业合并及合并财务报表
    (一) 子公司情况
    1. 通过设立或投资等方式取得的子公司
    子公司              业务         注册            经营          组织机构
    子公司全称                    注册地
    类型              性质         资本            范围            代码
    灯芯绒坯布和纺织
    助剂(不含危险化学
    湖州美欣达织造有
    控股子公司   湖州     制造业     1,150 万   品)制造和销售;丝    74100474-6
    限公司
    绸制造和销售;割
    绒;自有房屋出租
    棉印染业;灯芯绒制
    湖州美欣达久久印                                               造和销售;货物和技
    控股子公司   湖州     制造业     1,000 万                        74984474-X
    染有限公司                                                     术的进出口;自有房
    屋出租
    浙江美欣达印染集
    团湖州进出口有限   控股子公司   湖州      商业      1,000 万   商品及技术进出口     75808073-7
    公司
    纺织品及原料(除鲜
    茧、棉花)、其他化
    工产品(涉及危险化
    湖州美欣达纺织原                                               学品的凭《危险化学
    全资子公司   湖州      商业        100 万                         67959730-8
    料供应有限公司                                                 品的经营许可证》许
    可范围和方式经营,
    许可证有效期至
    2011 年 11 月 17 日)
    第 40 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                               2011 年半年度报告
    等的销售
    (续上表)
    期末实际            实质上构成对子公司          持股比      表决权     是否合并
    子公司全称
    出资额            净投资的其他项目余额        例(%)       比例(%)      报表
    湖州美欣达织造有        920 万                                         80.00         80.00      是
    限公司
    湖州美欣达久久印        900 万                                         90.00         90.00      是
    染有限公司
    浙江美欣达印染集
    团湖州进出口有限        600 万                                         60.00         60.00      是
    公司
    湖州美欣达纺织原        100 万                                         100.00       100.00      是
    料供应有限公司
    (续上表)
    从母公司所有者权益中冲减子公司
    少数股东权益中用
    少数股东                            少数股东分担的本期亏损超过少数
    子公司全称                              于冲减少数股东损
    权益                              股东在该子公司期初所有者权益中
    益的金额
    所享有份额后的余额
    湖州美欣达织造有限
    306,775.39
    公司
    湖州美欣达久久印染          238,411.92
    有限公司
    浙江美欣达印染集团     13,992,980.70
    湖州进出口有限公司
    2. 非同一控制下企业合并取得的子公司
    子公司                      业务          注册                 经营           组织机构
    子公司全称                     注册地
    类型                      性质          资本                 范围             代码
    纺织、皮革及造纸助剂的
    湖州绿典精化                                                           制造与销售;纺织面料后
    控股子公司         湖州        制造业       200 万                            74509379-0
    有限公司                                                               整理;包装材料制造销售
    (除印刷)。
    纺织面料的印染、制造、
    加工、销售;经营本企
    业和本企业成员企业自
    产产品及相关技术的出
    口业务;经营本企业和
    湖州美欣达染
    本企业成员企业生产、
    整印花有限公    全资子公司         湖州        制造业      1,000 万                           25637821-8
    科研所需的原辅材料、
    司
    机械设备、仪器仪表、
    零配件及相关技术的进
    口业务;经营本企业的
    进料加工和“三来一补”
    业务。自有房屋出租。
    生产销售棉纱、棉布;出
    口本公司自产的纺织品;
    荆州市奥达纺                                                           进口本公司生产、科研所
    控股子公司         荆州        制造业      6,551 万                           73087627-4
    织有限公司                                                             需的原辅材料、机械设
    备、仪器仪表的零配件;
    棉花收购、加工;房屋出
    第 41 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                                2011 年半年度报告
    租;机械加工。
    荆州市奥立纺                                                               纺织品生产销售;印染加
    控股子公司的
    织印染有限公                           荆州        制造业      4,050 万    工;服装加工;自有房屋    75340951-3
    全资子公司
    司                                                                         出租。
    (续上表)
    期末实际               实质上构成对子公司          持股比     表决权     是否合并
    子公司全称
    出资额               净投资的其他项目余额        例(%)      比例(%)      报表
    湖州绿典精化有限              163 万                                       81.50        81.50       是
    公司
    湖州美欣达染整印      1,340.28 万                                         100.00       100.00       是
    花有限公司
    荆州市奥达纺织有         6,040 万                                          51.00        51.00       是
    限公司
    荆州市奥立纺织印         4,050 万                                          51.00        51.00       是
    染有限公司
    (续上表)
    从母公司所有者权益中冲减子公司少数股
    少数股东         少数股东权益中用于冲
    子公司全称                                                    东分担的本期亏损超过少数股东在该子公
    权益           减少数股东损益的金额
    司期初所有者权益中所享有份额后的余额
    湖州绿典精化有限公
    司                        806,975.95
    荆州市奥达纺织有限
    167,532,646.36
    公司
    五、合并财务报表项目注释
    (一) 合并资产负债表项目注释
    1. 货币资金
    (1) 明细情况
    期末数                                              期初数
    项    目
    原币金额         汇率     折人民币金额                 原币金额        汇率       折人民币金额
    库存现金:
    人民币                                                                                                287,677.64
    993,788.70
    小    计                                                                                                287,677.64
    993,788.70
    银行存款:
    人民币                                         81,139,230.13                                     42,016,688.14
    美元         649,448.17        6.4716           4,202,968.77          274,000.79     6.6227          1,814,625.03
    港元                                                                    5,625.02     0.8509             4,786.33
    小    计                                                                                           43,836,099.50
    85,342,198.90
    其他货币资金:
    第 42 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                                             2011 年半年度报告
    人民币                                                                                                       27,261,294.32
    79,601,297.38
    小    计                                                                                                        27,261,294.32
    79,601,297.38
    合    计                                                                     71,385,071.46
    165,937,284.76
    (2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明
    项     目                                      期末数
    银行承兑汇票保证金                            79,551,003.06
    小     计                                79,551,003.06
    2. 应收票据
    (1) 明细情况
    期末数                                                  期初数
    种   类
    账面余额             坏账准备        账面价值              账面余额          坏账准备       账面价值
    银行承兑汇票          27,306,580.83                           27,306,580.83         8,807,495.77                     8,807,495.77
    合 计             27,306,580.83                           27,306,580.83         8,807,495.77                     8,807,495.77
    3. 应收账款
    (1) 明细情况
    1) 类别明细情况
    期末数                                                          期初数
    种   类                    账面余额                          坏账准备                      账面余额                       坏账准备
    金额            比例(%)           金额            比例(%)         金额          比例(%)           金额         比例(%)
    单项金额重
    大并单项计
    提坏账准备
    按组合计提
    坏账准备
    账龄分析法
    组合             149,551,769.93           96.73       15,959,788.34       10.67       112,042,814.82       95.23    10,909,300.14       9.74
    小   计
    149,551,769.93           96.73       15,959,788.34       10.67       112,042,814.82       95.23    10,909,300.14       9.74
    单项金额虽
    不重大但单
    项计提坏账
    5,615,897.34          4.77      5,615,897.34    100.00
    准备              5,058,567.20             3.27        5,058,567.20      100.00
    合   计
    117,658,712.16      100.00       16,525,197.48      14.05
    154,610,337.13           100.00      21,018,355.54       13.59
    2) 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    期末数                                                 期初数
    账    龄                   账面余额                                                 账面余额
    坏账准备                                                坏账准备
    金额             比例(%)                                金额             比例(%)
    第 43 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                               2011 年半年度报告
    1 年以内                                                            99,742,045.36      89.02       4,987,102.28
    134,339,492.85       89.83       6,716,974.65
    1-2 年            3,208,194.31        2.14         962,458.29
    7,723,190.16      6.89       2,316,957.04
    2-3 年            7,447,454.76        4.98       3,723,727.39         1,944,676.97      1.74         972,338.49
    3 年以上          4,556,628.01        3.05       4,556,628.01         2,632,902.33      2.35       2,632,902.33
    小    计      149,551,769.93      100.00      15,959,788.34       112,042,814.82     100.00     10,909,300.14
    3) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    应收账款内容              账面余额               坏账准备            计提比例           计提理由
    第一名                                              594,666.85            100.00%
    594,666.85
    第二名                           515,831.77         515,831.77            100.00%
    第三名                           405,013.32         405,013.32            100.00%     多次催讨未收款,
    第四名                           340,084.98         340,084.98            100.00%     预计无法收回。
    第五名                           335,891.76         335,891.76            100.00%
    其他                        2,867,078.52          2,867,078.52            100.00%
    小 计                     5,058,567.20          5,058,567.20
    (2)应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项及其他关联方款项。
    单位名称                                             期末数                           期初数
    湖州南太湖热电有限公司                                          32,628.52
    小 计                                                         32,628.52
    (3) 应收账款金额前 5 名情况
    占应收账款余额
    单位名称                       与本公司关系          账面余额             账龄
    的比例(%)
    EXPERIENCE    CLOTHING
    非关联方     11,569,404.41
    COMPANY                                                                    1 年以内                   7.48
    荆州奥京联纺织印染有限                                                     1-2 年和
    非关联方      7,638,989.53
    公司                                                                         2-3 年                   4.94
    东莞市以纯集团有限公司                                6,862,230.2          1 年以内
    非关联方                                                        4.44
    PANWIN FASHION LIMITED                              6,274,314.41           1 年以内
    非关联方                                                        4.06
    江苏紫荆花纺织科技股份
    5,599,593.93           1 年以内
    有限公司                              非关联方                                                        3.62
    小 计                                            37,944,532.48
    24.54
    (4) 期末,已有账面余额 22,214,145.75 元的应收账款用于担保。
    4. 预付款项
    (1) 账龄分析
    期末数                                                  期初数
    账    龄
    账面余额     比例(%)    坏账准备       账面价值          账面余额       比例(%) 坏账准备        账面价值
    第 44 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                                    2011 年半年度报告
    1 年以内                                                                     30,461,863.88      77.39               30,461,863.88
    48,253,424.43      73.50                 48,253,424.43
    1-2 年           8,597,174.63      13.10                  8,597,174.63
    2,526,697.73       6.42                2,526,697.73
    2-3 年                                                    2,473,828.93        6,371,698.09      16.18                6,371,698.09
    2,473,828.93         3.77
    3 年以上                                                  6,324,067.28            2,369.19       0.01                    2,369.19
    6,324,067.28         9.63
    合    计                                                65,648,495.27       39,362,628.89      100.00              39,362,628.89
    65,648,495.27      100.00
    (2) 预付款项金额前 5 名情况
    单位名称                        与本公司关系            期末数             账龄           未结算原因
    湖北银河纺织股份有 限公                               17,657,429.76         1 年以内
    司                                     非关联方                                              预付设备款
    7,978,776.10            1-2 年
    湖北冶金建设有限公司                   非关联方       15,538,422.00         1 年以内         预付设备款
    5,000,000.00         1 年以内
    荆州经济开发区管理 委员                                                                      预付土地款
    非关联方        1,000,000.00            2-3 年
    会
    6,264,660.00         3 年以上
    荆州市九鑫建设发展公司                 非关联方        3,390,000.00         1 年以内         预付设备款
    新疆雅戈尔棉纺织有 限公                非关联方        2,220,523.02         1 年以内         预付材料款
    司
    小 计                                               59,049,810.88
    (3) 无预付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
    (4) 账龄 1 年以上且金额重大的预付款项未及时结算的原因说明
    单位名称                                            期末数                          未结算原因
    荆州经济开发区管理委员会                              12,264,660.00        详见本财务报表附注七之说明
    小 计                                              12,264,660.00
    5. 其他应收款
    (1) 明细情况
    1) 类别明细情况
    期末数                                                    期初数
    种    类                  账面余额                     坏账准备                    账面余额                    坏账准备
    金额            比例(%)        金额          比例(%)       金额          比例(%)       金额        比例(%)
    单项金额重大
    并单项计提坏
    账准备             67,931,720.64       49.12                                 67,803,783.85       66.83
    按组合计提坏
    账准备
    账龄分析法组
    合                 60,776,282.87       43.95      7,524,234.75      12.38     27,078,993.01      26.69    4,252,593.05     15.70
    组合小计           60,776,282.87       43.95      7,524,234.75      12.38     27,078,993.01      26.69    4,252,593.05     15.70
    第 45 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                                        2011 年半年度报告
    单项金额虽不
    重大但单项计           9,581,629.09        6.93                                  6,573,606.25           6.48
    提坏账准备
    合   计             138,289,632.60     100.00       7,524,234.75      5.44   101,456,383.11        100.00        4,252,593.05   4.19
    2) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
    其他应收款内容              账面余额             坏账准备             计提比例                 计提理由
    荆州市荆沙棉纺织                                                                         详见本财务报表附注九
    41,391,720.64
    有限公司                                                                                 (三)1 之说明
    荆州市国土资源局               26,540,000.00                                             拆迁补偿款,不存在减值
    小 计                     67,931,720.64
    3) 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
    期末数                                              期初数
    账   龄             账面余额                                            账面余额
    坏账准备                                               坏账准备
    金额           比例(%)                            金额            比例(%)
    1 年以内                                                            21,857,810.77         80.72       1,092,890.53
    55,775,550.32         91.77     2,788,777.51
    1-2 年               338,578.31          0.56       101,573.49
    123,239.00           0.45         36,971.70
    2-3 年                56,541.00          0.09       28,270.51        3,950,424.85          14.59      1,975,212.43
    3 年以上           4,605,613.24          7.58     4,605,613.24       1,147,518.39           4.24      1,147,518.39
    合计             60,776,282.87         100.00    7,524,234.75      27,078,993.01        100.00       4,252,593.05
    4) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    其他应收款内容              账面余额                坏账准备            计提比例               计提理由
    9,581,629.09                                                  符合条件的可收
    应收补贴款
    回出口退税款
    小 计                      9,581,629.09
    (2) 无应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项及其他关联方款项。
    (3) 其他应收款金额前 5 名情况
    与本公司             账面                        占其他应收款                 款项性质
    单位名称                                                       账龄
    关系               余额                        余额的比例(%)                  或内容
    127,936.79      1 年以内
    2,062,658.42          1-2 年
    荆州市荆沙棉纺织             非关联方                                                    29.93       代垫款
    有限公司                                      6,024,237.35          2-3 年
    33,176,888.08       3 年以上
    荆州市城市建设投             非关联方        30,000,000.00       1 年以内                21.69       借款
    资开发有限公司
    荆州市国土资源局             非关联方        26,540,000.00          1-2 年               19.19       拆迁补偿款
    中华棉花集团有限             非关联方                            1 年以内                15.64       进口材料保证金
    公司                                       21,626,513.62
    非关联方                            1 年以内                  6.93      应收出口退税
    湖州市国家税务局
    9,581,629.09
    第 46 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                                  2011 年半年度报告
    小 计                             129,139,863.35                                  93.38
    6. 存货
    (1) 明细情况
    期末数                                                 期初数
    项     目
    账面余额       跌价准备          账面价值             账面余额         跌价准备            账面价值
    原材料             119,141,241.54   4,321,131.51    114,820,110.03    133,578,911.58        4,321,131.51   129,257,780.07
    在产品             42,437,337.85                     42,437,337.85        37,944,718.66                     37,944,718.66
    库存商品           137,622,092.47   4,339,271.78    133,282,820.69        90,840,310.50     4,339,271.78    86,501,038.72
    委托加工物
    资                  5,949,722.68                      5,949,722.68        10,231,564.83                     10,231,564.83
    低值易耗品              7,216.70                          7,216.70            12,298.82                           12,298.82
    合     计        305,157,611.24   8,660,403.29    296,497,207.95    272,607,804.39        8,660,403.29   263,947,401.10
    (2) 存货跌价准备
    本期减少
    项 目                  期初数            本期增加                                            期末数
    转回            转销
    原材料               4,321,131.51                                                           4,321,131.51
    库存商品             4,339,271.78                                                           4,339,271.78
    小 计             8,660,403.29                                                           8,660,403.29
    7. 长期应收款
    项    目                                                          期末数                             期末数
    融资租赁
    其中:未实现融资收益
    分期收款销售商品
    分期收款提供劳务
    其他                                                                     146,774,387.76
    合           计                                                          146,774,387.76
    2011 年 3 月 18 日子公司荆州市奥达纺织有限公司与荆州市土地收购储备中心签订《国有土地使
    用权及地上附属物收购补偿协议》,根据协议荆州市土地收购储备中心收购荆州市奥达纺织有限公司
    位于湖北省荆州市荆州开发区豉湖路以东、长港路以北的土地,土地面积为 315,743.08 平方米(折合
    473.61 亩),权证号分别为荆州国用[2001]字第 0510198 号、荆州国用[2005]第 10610036 号、荆州国
    用[2005]第 10610037 号,收购价格为人民币 30,072.32 万元,包括总面积为 315,743.08 平方米(折
    合 473.61 亩)的国有工业用地,地上现有的一切建(构)筑物,地下水、电、气、油等管网、管道
    第 47 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                         2011 年半年度报告
    设施及附属设施以及与该宗地收储工作相关的其他补偿项目。荆州市土地收购储备中心分四期向本公
    司支付上述款项。第一期于 2011 年 3 月 31 日以前支付补偿款 7,079.04 万元;第二期于 2011 年 6 月
    30 日以前支付补偿款 4,000 万元;第三期于 2012 年 6 月 30 日以前支付补偿款 15,000 万元;第四期
    于 2013 年 9 月 30 日以前支付补偿款 3,993.28 万元。荆州市奥达纺织有限公司在 2013 年 9 月 30 日
    以前按“净地”要求向荆州市土地收购储备中心完整移交土地。截至 2011 年 6 月 30 日荆州市土地收购
    储备中心已经支付收购款 1.5 亿元,余款 15,072.32 万元确认为长期应收款,并按同期银行存款利率
    进行折现。
    8. 长期股权投资
    (1) 明细情况
    被投资                           投资                期初                增减                期末
    核算方法
    单位                             成本                  数                变动                  数
    荆州市商业银行           成本法       3,000,000.00         3,000,000.00                          3,000,000.00
    合 计                                3,000,000.00         3,000,000.00                          3,000,000.00
    (续上表)
    被投资            持股      表决权 持股比例与表决权比                     本期计提 本期现金
    减值准备
    单位            比例(%)     比例(%)  例不一致的说明                       减值准备   红利
    荆州市商业银行                 1%         1%
    合 计
    9. 投资性房地产
    (1) 明细情况
    项    目                         期初数          本期增加        本期减少              期末数
    1) 账面原值小计                                                                   45,748,487.02
    45,748,487.02
    房屋及建筑物                                                                      45,748,487.02
    45,748,487.02
    2) 累计折旧小计                2,758,805.42         448,407.34                     3,207,212.76
    房屋及建筑物                   2,758,805.42         448,407.34                     3,207,212.76
    3) 账面净值小计               42,989,681.60                        448,407.34     42,541,274.26
    房屋及建筑物                  42,989,681.60                        448,407.34     42,541,274.26
    4) 账面价值合计                                             ——           ——
    42,989,681.60                                       42,541,274.26
    房屋及建筑物                                                ——           ——
    42,989,681.60                                         42,541,274.26
    本期折旧和摊销额 448,407.34 元。
    10. 固定资产
    第 48 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                     2011 年半年度报告
    (1) 明细情况
    项 目               期初数              本期增加                本期减少           期末数
    1) 账面原值小计    825,605,371.52               3,927,019.07     121,524,902.93    708,007,487.66
    房屋及建筑物       345,094,344.55                102,601.00      119,666,002.58    225,530,942.97
    通用设备            16,210,642.68                 71,572.13           2,260.00      16,279,954.81
    专用设备           455,524,137.98               3,382,500.26       1,497,819.13    457,408,819.11
    运输工具             8,484,559.60                362,872.00         358,821.22       8,488,610.38
    其他设备               291,686.71                     7,473.68                         299,160.39
    ——        本期转入    本期计提             ——              ——
    2) 累计折旧小计    397,671,635.77              24,121,927.87      72,886,873.98    348,906,689.66
    房屋及建筑物        91,278,622.38               2,532,706.99      71,841,048.10     21,970,281.27
    通用设备            11,071,563.09                 947,267.19         46,133.52      11,972,696.76
    专用设备           289,553,275.70              20,344,181.67        777,735.71     309,119,721.66
    运输工具             5,533,749.45                 282,218.51        221,956.65       5,594,011.31
    其他设备               234,425.15                  15,553.51                           249,978.66
    3) 账面净值小计    427,933,735.75              ——                  ——          359,100,798.00
    房屋及建筑物       253,815,722.17              ——                  ——          203,560,661.70
    通用设备             5,139,079.59              ——                  ——            4,307,258.05
    专用设备           165,970,862.28              ——                  ——          148,289,097.45
    运输工具             2,950,810.15              ——                  ——            2,894,599.07
    其他设备                57,261.56              ——                  ——               49,181.73
    4) 减值准备小计      5,991,416.84              ——                  ——            5,991,416.84
    房屋及建筑物                                   ——                  ——
    通用设备                                       ——                  ——
    专用设备             5,991,416.84              ——                  ——            5,991,416.84
    运输工具                                       ——                  ——
    其他设备                                       ——                  ——
    5) 账面价值合计    421,942,318.91              ——                  ——          353,109,381.16
    房屋及建筑物       253,815,722.17              ——                  ——          203,560,661.70
    通用设备             5,139,079.59              ——                  ——            4,307,258.05
    专用设备           159,979,445.44              ——                  ——          142,297,680.61
    运输工具             2,950,810.15              ——                  ——            2,894,599.07
    第 49 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                                    2011 年半年度报告
    其他设备                     57,261.56                    ——                      ——                    49,181.73
    本期折旧额为 24,121,927.87 元。
    (2) 暂时闲置固定资产
    项 目           账面原值                累计折旧            减值准备             账面价值            备注
    专用设备          20,925,358.48        12,091,232.77          5,991,416.84
    2,842,708.87
    小 计        20,925,358.48         12,091,232.77         5,991,416.84          2,842,708.87
    11. 在建工程
    (1) 明细情况
    期末数                                            期初数
    工程名称
    账面余额       减值准备        账面价值            账面余额        减值准备      账面价值
    奥达新厂区工程        3,906,177.28                     3,906,177.28       2,802,758.47                   2,802,758.47
    奥达零星设备安装      3,607,363.35                     3,607,363.35       2,564,899.37                   2,564,899.37
    腊山厂区改建工
    9,302,258.77                     9,302,258.77       5,282,839.54                   5,282,839.54
    程
    合 计              16,815,799.40                   16,815,799.40       10,650,497.38                 10,650,497.38
    (2) 增减变动情况
    转入固定                  工程投入占预算
    工程名称                预算数            期初数            本期增加                         其他减少
    资产                        比例(%)
    奥达新厂区工程         6,000 万元                          1,103,418.81                                        6.51
    2,802,758.47
    奥达零星设备安装                                           1,042,463.98
    2,564,899.37
    腊山厂区改建工程       1,000 万元                          4,019,419.23                                      93.02
    5,282,839.54
    合    计                               10,650,497.38      6,165,302.02
    (续上表)
    工程进度      利息资本化      本期利息资本化 本期利息资
    工程名称                                                                                资金来源          期末数
    (%)         累计金额            金额       本化年率(%)
    奥达新厂区工程                                                                           其他来源         3,906,177.28
    奥达零星设备安装                                                                         其他来源         3,607,363.35
    腊山厂区改建工程                                                                         其他来源         9,302,258.77
    合    计                                                                                                16,815,799.40
    12. 无形资产
    (1) 明细情况
    项 目                   期初数              本期增加               本期减少                 期末数
    1) 账面原值小计       146,852,815.75                                 68,373,028.87           78,479,786.88
    土地使用权            142,347,115.75
    68,373,028.87           73,974,086.88
    排污权                  4,505,700.00                                                          4,505,700.00
    2) 累计摊销小计        19,664,674.34
    1,901,952.32         13,340,001.04            8,226,625.62
    第 50 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                       2011 年半年度报告
    土地使用权          19,214,104.34     1,450,842.32         13,340,001.04      7,324,945.62
    排污权                  450,570.00      451,110.00                              901,680.00
    3) 账面净值小计    127,188,141.41
    56,934,980.15     70,253,161.26
    土地使用权         123,133,011.41                          56,483,870.15     66,649,141.26
    排污权                4,055,130.00                           451,110.00       3,604,020.00
    4) 账面价值合计    127,188,141.41
    56,934,980.15     70,253,161.26
    土地使用权         123,133,011.41                          56,483,870.15     66,649,141.26
    排污权                4,055,130.00                           451,110.00       3,604,020.00
    本期摊销额 1,901,952.32 元。
    13. 商誉
    (1) 商誉增减变动情况
    被投资单位名称         期初数      本期增加 本期减少          期末数        期末减值准备
    湖州美欣达染整印                                            13,749,276.55    13,749,276.55
    13,749,276.55
    花有限公司
    合 计             13,749,276.55                           13,749,276.55    13,749,276.55
    (2) 计算过程说明
    2002 年公司支付 10,972,281.40 元取得子公司湖州美欣达染整印花有限公司 90%的股权,自 2002
    年 2 月 28 日起,对该公司拥有实际控制权。购买日湖州美欣达染整印花有限公司的可辨认净资产公
    允价值为-3,085,550.17 元。支付的合并成本大于享有的在购买日湖州美欣达染整印花有限公司可辨
    认净资产公允价值份额 13,749,276.55 元,故将其确认为商誉。
    (3) 商誉的减值测试方法及减值准备计提方法
    因湖州美欣达染整印花有限公司经营状况不佳,对该公司形成的商誉全额计提减值准备。其中,
    公司 2006 年对该公司形成的商誉计提减值准备 5,820,861.47 元,2007 年计提减值准备 3,150,000.00
    元,2008 年计提减值准备 4,778,415.08 元。
    14. 递延所得税资产、递延所得税负债
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    项 目                                    期末数                          期初数
    递延所得税资产
    资产减值准备                                                               5,442,765.83
    6,551,391.88
    递延收益                                  2,250,000.00                     1,000,000.00
    收购子公司公允价值                        2,158,831.05
    合 计                                     10,960,222.93                     6,442,765.83
    第 51 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                          2011 年半年度报告
    递延所得税负债
    土地使用权收储补偿金
    36,729,101.36
    收购子公司公允价值                                                              2,481,039.18
    合 计                                       36,729,101.36                        2,481,039.18
    (2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
    项 目                                                                金   额
    应纳税差异项目
    资产减值准备
    32,810,908.49
    递延收益
    9,000,000.00
    收购子公司公允价值
    8,635,324.20
    小 计
    50,446,232.69
    可抵扣差异项目
    土地使用权收储补偿金                                                          146,916,405.45
    小 计                                                                          146,916,405.45
    15. 资产减值准备明细
    本期减少
    项 目             期初数         本期计提                                                    期末数
    转回      转销             其他转出
    坏账准备            20,777,790.53   11,428,857.31            3,276,530.28        387,527.27   28,542,590.29
    存货跌价准备         8,660,403.29                                                              8,660,403.29
    商誉减值准备        13,749,276.55                                                             13,749,276.55
    固定资产减值准备     5,991,416.84                                                              5,991,416.84
    合    计      49,178,887.21   11,428,857.31            3,276,530.28        387,527.27   56,943,686.97
    注:坏账准备其他转出系湖州美欣达服装有限公司不再纳入合并报表范围,相应转出坏账准备。
    16. 短期借款
    (1) 明细情况
    项 目                                      期末数                          期初数
    抵押借款                                      134,000,000.00                     139,555,680.91
    保证借款                                                                          30,000,000.00
    信用借款                                                                          30,000,000.00
    质押及抵押借款                                  41,000,000.00                     24,600,000.00
    抵押及保证借款                                  50,000,000.00                     78,000,000.00
    第 52 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                     2011 年半年度报告
    质押及保证借款                                                              23,000,000.00
    信用证贴现借款                                                               3,010,000.00
    合 计                                    225,000,000.00                  328,165,680.91
    (2) 短期借款——外币借款
    币 种                  期末数                                    期初数
    原币金额    汇率     折人民币金额        原币金额     汇率      折人民币金额
    美元                                                  87,585.95   6.6227       580,055.47
    小 计                                                                        580,055.47
    17. 应付票据
    种 类                                    期末数                       期初数
    银行承兑汇票                               122,066,690.26                   25,300,000.00
    合 计                                    122,066,690.26                   25,300,000.00
    18. 应付账款
    (1) 明细情况
    项 目                                    期末数                       期初数
    购买商品及接受劳务                                                         118,787,798.50
    142,308,556.09
    应付长期资产购置款                          11,731,086.23                    7,723,919.14
    其他                                                                         2,806,967.30
    1,159,523.20
    合 计                                                           129,318,684.94
    155,199,165.52
    (2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
    单位名称                                   期末数                         期初数
    湖州南太湖热电有限公司                            7,863,607.61                 4,734,500.98
    湖州美欣达生物科技有限公司                           31,834.15
    小 计                                           7,895,441.76                 4,734,500.98
    (3) 其他说明
    币 种                  期末数                                   期初数
    原币金额      汇率     折人民币金额      原币金额   汇率       折人民币金额
    美元      2,480,497.63   6.4716   16,052,788.46     913,706.57 6.6227      6,051,204.50
    小 计                             16,052,788.46                            6,051,204.50
    19. 预收款项
    第 53 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                           2011 年半年度报告
    (1) 明细情况
    项 目                                     期末数                          期初数
    货款                                                                          15,491,422.48
    31,091,335.56
    房租                                                                                604,831.33
    其他
    合 计                                       31,091,335.56
    16,096,253.81
    (2) 预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
    单位名称                                  期末数                          期初数
    舟山旺能环保能源有限公司                                                             23,500.00
    小 计                                                                              23,500.00
    (3) 其他说明
    币 种                    期末数                                   期初数
    原币金额         折人民币金额            原币金额           折人民币金额
    美元                                                    735,111.77           4,868,424.72
    1,175,694.44          7,608,624.14
    港币                                                        12,491.68              10,629.17
    小 计                             7,608,624.14                             4,879,053.89
    20. 应付职工薪酬
    明细情况
    项 目                       期初数              本期增加              本期减少            期末数
    工资、奖金、津贴和补贴
    8,188,018.94      53,341,714.91       42,656,263.52         18,873,470.33
    职工福利费
    1,799,137.25        1,799,137.25
    社会保险费
    6,989,021.11       7,407,820.31       13,388,477.04          1,008,364.38
    其中:医疗保险费
    290,084.64           554,216.53           826,727.60             17,573.57
    基本养老保险费
    5,966,241.18       5,915,518.03       11,233,729.15            648,030.06
    失业保险费
    617,701.38           490,212.17           841,691.31          266,222.24
    工伤保险费
    44,909.79           446,429.51           425,100.55             66,238.75
    生育保险费
    70,084.12             1,444.07            61,228.43             10,299.76
    住房公积金
    16,835.06        1,364,849.00        1,397,115.00            -15,430.94
    其他
    2,943,593.39          513,683.25           733,214.50        2,724,062.14
    合 计
    18,137,468.50    64,427,204.72     59,974,207.31                22,590,465.91
    期末数其他中工会经费和职工教育经费金额 2,724,062.14 元。
    第 54 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                               2011 年半年度报告
    21. 应交税费
    项 目                                     期末数                  期初数
    增值税                                       18,946,915.20           15,294,729.05
    营业税                                           173,326.70              56,094.35
    企业所得税                                   18,190,281.12           16,378,828.59
    个人所得税                                       709,598.59             715,091.77
    城市维护建设税                                   658,070.46           1,218,817.64
    土地增值税                                       172,215.92             172,215.92
    房产税                                        2,041,742.00            2,781,261.82
    土地使用税                                    3,567,994.41            3,566,048.61
    教育费附加                                    1,835,091.62            1,700,876.35
    地方教育附加                                  1,059,999.42              983,741.36
    水利建设基金                                  1,268,313.25            1,123,451.09
    印花税                                           119,459.34             134,824.89
    合 计                                      48,743,008.03           44,125,981.44
    22. 应付利息
    项 目                                     期末数                  期初数
    短期借款应付利息                                                         497,150.38
    合 计                                                                    497,150.38
    23. 应付股利
    项 目                                     期末数                  期初数
    应付股东股利                                  3,546,556.67
    合 计                                         3,546,556.67
    注:应付股东股利系子公司荆州奥达纺织有限公司股份大会决议分配可供分配利润,其中浙江美
    欣达印染集团股份有限公司 12,523,554.45 元已全部支付,其余 12,032,434.67 元为自然人股东股利,
    已支付 8,485,878.00 元。
    24. 其他应付款
    (1) 明细情况
    项 目                                    期末数                  期初数
    第 55 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                   2011 年半年度报告
    押金保证金                                    12,559,036.72                9,154,674.57
    拆借款                                        61,123,000.00               49,489,000.00
    其他                                           67,627,398.67              19,420,443.48
    合 计                                      141,309,435.39               78,064,118.05
    (2) 无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。
    (3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明
    单位名称                                  期末数                  款项性质及内容
    荆州市华鼎物业发展有限公司                    61,123,000.00            资金拆借
    奥达新厂区搬迁工程预计费用                    47,000,000.00             预提费用
    原荆州市奥达纺织有限公司股东                  12,352,187.25         收购股权受让款
    小 计                                      120,475,187.25
    25. 其他流动负债
    项 目                                     期末数                      期初数
    应付股利                                            20,062.20                  20,062.20
    合 计                                             20,062.20                  20,062.20
    26. 其他非流动负债
    (1) 明细情况
    项 目                                     期末数                      期初数
    递延收益                                       9,750,000.00                5,500,000.00
    合 计                                        9,750,000.00                5,500,000.00
    (2) 其他说明
    公司 2009 年度根据国家发展和改革委员会办公厅发改办环资[2008]2601 号文收到资源节约和环
    境保护项目财政拨款 4,500,000.00 元,由于该项目系综合性项目,且难以区分与资产相关的部分和
    与收益相关的部分,故在三年项目期内分期确认当期收益。本期确认营业外收入 750,000.00 元,递
    延收益还剩余 750,000.00 元。
    子公司荆州市奥达纺织有限公司根据湖北省发展和改革委员会鄂发改工业[2009]652 号文件收到
    振 兴 和 技 术 改 造专 项 资金 9,000,000.00 元 , 其中 2010 年 收 到 4,000,000.00 元, 本 期 收到
    5,000,000.00 元,将其确认为与资产相关的政府补助。因长期资产尚未交付使用,暂挂递延收益。
    27. 股本
    第 56 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                           2011 年半年度报告
    项 目                     期初数           本期增加             本期减少           期末数
    股份总数                 81,120,000.00                                             81,120,000.00
    28. 资本公积
    项 目                      期初数            本期增加            本期减少           期末数
    股本溢价                  217,315,532.39                                          217,315,532.39
    其他资本公积               12,377,491.14                                           12,377,491.14
    合 计                   229,693,023.53                                          229,693,023.53
    29. 盈余公积
    项 目                     期初数           本期增加             本期减少            期末数
    法定盈余公积             12,695,661.57                                             12,695,661.57
    任意盈余公积             10,538,091.35                                             10,538,091.35
    合 计                  23,233,752.92                                             23,233,752.92
    30. 未分配利润
    (1) 明细情况
    项 目                                                      金   额            提取或分配比例
    调整前上期末未分配利润                                       82,645,525.95           ——
    调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)                                           ——
    调整后期初未分配利润                                         82,645,525.95           ——
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                                                   ——
    67,585,261.40
    减:提取法定盈余公积
    期末未分配利润                                           150,230,787.35              ——
    (二) 合并利润表项目注释
    1. 营业收入/营业成本
    (1) 明细情况
    项 目                                    本期数                             上年同期数
    主营业务收入                                                                     491,571,606.46
    614,015,725.80
    其他业务收入                                  18,692,626.47                       54,195,417.98
    营业成本                                     536,567,480.22                      483,177,000.95
    (2)主营业务收入/主营业务成本(分行业)
    第 57 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                           2011 年半年度报告
    行业名称                        本期数                                     上年同期数
    收入                    成本                  收入                 成本
    纺织行业           171,107,183.55          128,209,008.33        158,423,097.47 132,561,795.51
    印染行业           442,908,542.25          395,883,153.77        333,148,508.99 296,525,826.16
    小 计            614,015,725.80          524,092,162.10        491,571,606.46 429,087,621.67
    (3)主营业务收入/主营业务成本(分产品)
    本期数                                            上年同期数
    产品名称
    收入                      成本                 收入                 成本
    纺织产品            171,107,183.55         128,209,008.33        158,423,097.47 132,561,795.51
    印染产品            442,908,542.25         395,883,153.77        333,148,508.99 296,525,826.16
    小 计             614,015,725.80         524,092,162.10        491,571,606.46    429,087,621.67
    (4) 主营业务收入/主营业务成本(分地区)
    本期数                                      上年同期数
    地区名称
    收入                   成本                 收入                 成本
    内销                                                           288,331,210.89 244,531,319.49
    363,685,565.76       299,533,547.98
    外销               250,330,160.04       224,558,614.12         203,240,395.57 184,556,302.18
    小 计            614,015,725.80       524,092,162.10         491,571,606.46 429,087,621.67
    2. 营业税金及附加
    项 目                本期数                 上年同期数                      计缴标准
    营业税                                             173,309.59
    247,998.65
    城市维护建设税         1,198,325.42             1,234,223.15
    详见本财务报表附注税项之
    教育费附加               513,568.02                528,525.70      说明
    地方教育附加             328,171.32                182,967.01
    其他                                                  3,977.66
    合 计                2,288,063.41             2,123,003.11
    3. 销售费用
    项 目                                       本期数                         上年同期数
    职工薪酬                                         2,042,273.54                     2,124,420.07
    折旧                                                298,983.60                      355,383.13
    仓储运输费                                       8,609,292.13                     5,028,022.90
    佣金                                             3,066,576.14                     2,676,456.49
    第 58 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                          2011 年半年度报告
    差旅费                                         671,581.46          446,660.09
    业务招待费                                     672,756.97          485,981.91
    办公费                                          81,786.06           90,846.35
    修理费                                         805,388.93          811,606.90
    展会费                                         407,580.62          317,732.05
    其他                                        4,714,473.79         4,615,922.38
    合 计                                     21,370,693.24       16,953,032.27
    4. 管理费用
    项 目                                 本期数               上年同期数
    职工薪酬                                    25,316,739.60        16,239,102.82
    折旧及摊销                                   3,515,751.36         4,675,163.02
    税费                                         1,498,487.90         2,468,306.84
    研发费                                           69,097.91          130,613.52
    水电费                                         643,575.14           741,581.07
    办公费                                         214,066.47           357,095.24
    业务招待费                                     603,226.93           525,564.59
    其他                                         2,094,408.10         3,900,842.89
    合 计                                     33,955,353.41        29,038,269.99
    5. 财务费用
    项 目                                 本期数               上年同期数
    利息收入
    -496,709.82          -380,890.31
    利息支出                                     9,039,971.73
    9,047,477.03
    手续费                                       2,373,488.02
    1,584,906.25
    汇兑损益                                       606,566.02
    695,157.86
    合 计                                     11,523,315.95
    10,946,650.83
    6. 资产减值损失
    项 目                                 本期数               上年同期数
    坏账损失                                    11,428,857.31         1,678,948.23
    存货跌价损失
    第 59 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                          2011 年半年度报告
    固定资产减值损失
    合 计                                        11,428,857.31                      1,678,948.23
    7. 投资收益
    项 目                                        本期数                   上年同期数
    成本法核算的长期股权投资收益
    权益法核算的长期股权投资收益
    处置长期股权投资产生的投资收益                                                     110,519.87
    2,375,970.25
    合 计                                         2,375,970.25                       110,519.87
    8. 营业外收入
    (1) 明细情况
    项 目                             本期数              上年同期数         计入本期非经常性
    损益的金额
    非流动资产处置利得合计                                      33,987.84
    146,916,405.45                                 146,916,405.45
    其中:固定资产处置利得         146,916,405.45               33,987.84         146,916,405.45
    政府补助                           2,244,429.00         3,473,600.00              2,244,429.00
    罚没收入                              25,000.00              1,985.00                25,000.00
    无法支付款项
    其他                                  14,027.41             44,683.69                14,027.41
    合 计                        149,199,861.86           3,554,256.53          149,199,861.86
    (2) 政府补助明细
    项 目             本期数              上年同期数                         说明
    专项补助            2,043,500.00            1,763,600.00    科技、环保等项目专项补助
    各项奖励              200,929.00            1,710,000.00    各类表彰奖励
    小 计             2,244,429.00            3,473,600.00
    9. 营业外支出
    项 目                            本期数                               计入本期非经常性
    上年同期数
    损益的金额
    非流动资产处置损失合计                                  331,210.63
    606,502.93                                       606,502.93
    其中:固定资产处置损失             606,502.93           331,210.63                  606,502.93
    对外捐赠
    罚款支出                               200.00               700.00                      200.00
    第 60 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                      2011 年半年度报告
    合同解除补偿金
    水利建设基金                         631,827.92              559,964.04
    其他                                                         144,639.61
    合 计                       1,238,530.85            1,036,514.28             606,702.93
    10. 所得税费用
    项 目                                     本期数                     上年同期数
    按税法及相关规定计算的当期
    1,565,474.37
    所得税                                           41,653,445.33
    递延所得税调整                                                                   -102,508.89
    -6,998,496.28
    合 计                                       34,654,949.05                  1,462,965.48
    11. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    (1) 基本每股收益的计算过程
    项    目                                              序号                2011 半年度
    归属于公司普通股股东的净利润                              A
    67,585,261.40
    非经常性损益                                              B
    56,363,900.47
    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净
    C=A-B
    利润                                                                             11,221,360.93
    期初股份总数                                              D
    81,120,000.00
    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数                E
    发行新股或债转股等增加股份数                              F
    增加股份次月起至报告期期末的累计月数                      G
    因回购等减少股份数                                        H
    减少股份次月起至报告期期末的累计月数                      I
    报告期缩股数                                              J
    报告期月份数                                              K
    L=D+E+F×
    发行在外的普通股加权平均数                                                       81,120,000.00
    G/K-H×I/K-J
    基本每股收益                                           M=A/L                              0.83
    扣除非经常损益基本每股收益                             N=C/L                              0.14
    (2) 稀释每股收益的计算过程
    第 61 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                          2011 年半年度报告
    稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同
    (三) 合并现金流量表项目注释
    1.收到其他与经营活动有关的现金
    项 目                                                   本期数
    收回票据承兑保证金
    34,686,478.98
    收到房租租金                                                   2,930,341.30
    收到租房押金                                                   2,970,238.90
    收到政府补贴                                                   1,494,429.00
    其他                                                           3,471,428.86
    合 计                                                       45,552,917.04
    2.支付其他与经营活动有关的现金
    项 目                                                   本期数
    支付票据承兑保证金
    89,077,482.04
    支付仓储运输费                                                 8,609,292.13
    支付中华棉花集团有限公司材料保证金                             1,710,000.00
    支付佣金                                                       3,066,576.14
    支付差旅费                                                          671,581.46
    支付水电费                                                          643,575.14
    支付办公费                                                          295,852.53
    支付业务招待费                                                 1,275,983.90
    支付修理费                                                          805,388.93
    支付展会费                                                          407,580.62
    其他
    1,450,285.69
    合 计                                                      108,013,598.58
    3.收到其他与投资活动有关的现金
    项 目                                                    本期数
    收到中央投资重点产业振兴和技术改造专项资金                     5,000,000.00
    合 计                                                        5,000,000.00
    4.支付其他与投资活动有关的现金
    第 62 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                              2011 年半年度报告
    项 目                                                                        本期数
    支付荆州市城市建设投资开发有限公司资金拆借款                                       30,000,000.00
    合 计                                                                            30,000,000.00
    5.收到其他与筹资活动有关的现金
    项 目                                                                        本期数
    收到大港纺织集团有限公司资金拆借款                                                 48,000,000.00
    收回的借款保证金                                                                    2,050,000.00
    收到票据融资款                                                                     49,351,134.33
    奥达纺织公司收到拆借款本金                                                         33,895,000.00
    合 计                                                                           133,296,134.33
    6.支付其他与筹资活动有关的现金
    项 目                                                                        本期数
    支付大港纺织集团有限公司资金拆借款                                                 48,000,000.00
    奥达纺织公司归还拆借款本金及利息                                                   23,518,654.00
    合 计                                                                            71,518,654.00
    7. 现金流量表补充资料
    (1) 现金流量表补充资料
    补充资料                                                      本期数               上年同期数
    1) 将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                                                 3,015,415.70
    131,256,940.94
    加:资产减值准备                                           11,428,857.31             1,678,948.23
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    折旧                                                  24,570,335.21             24,500,410.84
    无形资产摊销
    1,901,952.32             2,130,804.20
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
    失(收益以“-”号填列)                               -146,309,902.52               297,222.79
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)
    8,872,555.44             9,536,435.07
    投资损失(收益以“-”号填列)
    -2,375,970.25               -110,519.87
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    -4,517,457.10                 66,370.10
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    34,248,062.18               -168,878.99
    第 63 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                         2011 年半年度报告
    存货的减少(增加以“-”号填列)
    -32,549,806.85    -8,568,087.00
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)              -88,569,825.90     1,191,010.41
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)               75,040,115.99   -40,370,018.57
    其他
    经营活动产生的现金流量净额
    12,995,856.77    -6,800,887.09
    2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3) 现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额
    86,386,281.70    62,947,497.27
    减:现金的期初余额
    44,130,567.17    73,753,747.44
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额
    42,255,714.53    -10,806,250.17
    (2) 现金和现金等价物的构成
    项    目                                                          期末数           期初数
    1) 现金                                                                            44,175,071.46
    86,386,281.70
    其中:库存现金                                                    993,788.48        287,677.64
    可随时用于支付的银行存款                              85,342,198.90    43,836,099.50
    可随时用于支付的其他货币资金                              50,294.32        51,294.32
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    2) 现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    3) 期末现金及现金等价物余额                                       86,386,281.70    44,175,071.46
    (4) 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明
    项      目                  期末数                 期初数
    银行承兑汇票保证金                  79,551,003.06          25,160,000.00
    银行借款保证金                                              2,050,000.00
    小      计                                       27,210,000.00
    79,551,003.06
    六、关联方及关联交易
    第 64 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                                  2011 年半年度报告
    (一) 关联方情况
    1. 本公司的母公司情况
    姓名                  关联关系             对本公司的持股比例(%)             对本公司的表决权比例(%)
    单建明                实际控制人                     35.42                             35.42
    2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
    3. 本公司的其他关联方情况
    其他关联方名称                               其他关联方与本公司关系                组织机构代码
    美欣达集团有限公司                                    同一实际控制人                    74104263-8
    湖州南太湖热电有限公司                                同一实际控制人                    75908128-0
    湖州南太湖环保能源有限公司                            同一实际控制人                    72276039-4
    湖州美欣达房地产开发有限公司                          同一实际控制人                    74349508-3
    湖州蚕花娘娘蚕丝被有限公司                            同一实际控制人                    69388460-2
    浙江旺能污泥处置工程技术有限公司                      同一实际控制人                    68558545-0
    湖州旺能环保科技有限公司                              同一实际控制人                    73686801-3
    浙江旺能环保股份有限公司                              同一实际控制人                    66393998-3
    湖州久久物业管理有限公司                              同一实际控制人                    68786791-0
    湖州美欣达生物科技有限公司                            同一实际控制人                    57172650-X
    (二) 关联交易情况
    1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    (1) 采购商品和接受劳务的关联交易
    关联交易                   本期数                       上期同期数
    关联交易
    关联方                        定价方式                         占同类交易金                 占同类交易金
    内容                          金额                             金额
    及决策程序                         额的比例(%)                  额的比例(%)
    湖州南太湖热电有限公司       蒸汽          协议价      22,902,540.61             100.00   13,753,919.67       100.00
    合   计                                              22,902,540.61                      13,753,919.67
    (2) 出售商品和提供劳务的关联交易
    关联交易                 本期数                    上期同期数
    关联交易
    关联方                             定价方式                    占同类交易金                占同类交易金
    内容                          金额                        金额
    及决策程序                    额的比例(%)                 额的比例(%)
    湖州蚕花娘娘蚕丝被有限公司          产品            协议价                                   636,383.40           0.11
    湖州南太湖热电有限公司              产品            协议价     27,887.62             0.01
    合   计                                                      27,887.62                     636,383.40
    2. 关联租赁情况
    第 65 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                           2011 年半年度报告
    出租方                                            租赁资                                  租赁收益
    承租方名称                            租赁起始日     租赁终止日                 租赁收益
    名称                                              产种类                                  确定依据
    湖州美欣达房地产开发有限公司            办公用房     2011-1-1      2011-12-31              100,000.00
    浙江旺能环保股份有限公司                办公用房     2011-1-1      2011-12-31                24,000.00
    湖州旺能环保科技有限公司                办公用房    2010-10-1       2011-9-30                39,000.00
    浙江旺能环保股份有限公司                办公用房   2010-11-10       2011-11-9   租赁合同        6,000.00
    本公司    美欣达集团有限公司                      办公用房     2011-1-1      2011-12-31              144,000.00
    湖州蚕花娘娘蚕丝被有限公司              办公用房    2010-12-1      2011-11-30              120,000.00
    浙江旺能污泥处置工程技术有限公司        办公用房   2010-11-10       2011-11-9                24,000.00
    3. 关联担保情况                                                             (单位:万元)
    担保                 担保        担保是否已         备注
    担保方              被担保方       担保金额
    起始日               到期日        经履行完毕
    美欣达集团有
    本公司         2,000.00         2011-4-19           2012-4-18                否       [注]
    限公司
    [注]:该借款系美欣达集团有限公司在民生银行杭州分行的 5,000 万元《综合授信合同》下的
    借款,同时该授信协议由湖州南太湖环保能源有限公司房屋、土地抵押,及美欣达集团有限公司提供
    担保。
    (三) 关联方应收应付款项
    1.应收关联方款项
    项目名称                          关联方                           期末数                       期初数
    账面余额    坏账准备         账面余额  坏账准备
    应收账款
    湖州南太湖热电有限公司                     32,628.52       1,631.43     41,045.20         2,052.26
    小     计                                                  32,628.52       1,631.43     41,045.20         2,052.26
    2.应付关联方款项
    项目名称                       关联方                           期末数                     期初数
    应付票据
    湖州南太湖热电有限公司                                                      1,000,000.00
    小     计                                                                                    1,000,000.00
    应付账款
    4,734,500.98
    湖州南太湖热电有限公司                          7,863,607.61
    31,834.15
    湖州美欣达生物科技有限公司
    第 66 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                       2011 年半年度报告
    小   计                                                      7,895,441.76            4,734,500.98
    七、承诺事项
    根据子公司荆州市奥达纺织有限公司与湖北荆州经济开发区管理委员会签订《奥达进区项目投资
    合同》及补充协议,荆州市奥达纺织有限公司将在荆州市开发区以出让方式取得土地使用权 606 亩。
    其中 2008 年度荆州市奥达纺织有限公司已经取得荆州市开发区土地使用权 225.60 亩(含代征地 7.88
    亩)。截至 2011 年 06 月 30 日荆州市奥达纺织有限公司支付湖北荆州经济开发区管理委员会另外的 293
    亩土地使用权预付款 12,264,660.00 元。
    八、其他重要事项
    (一) 经营租出固定资产详见本财务报表附注报表项目注释投资性房地产之说明。
    (二) 外币金融资产和外币金融负债
    计入权益的
    本期公允价                  本期计提
    项 目                      期初数                    累计公允                        期末数
    值变动损益                  的减值
    价值变动
    金融资产
    1. 以 公 允 价 值 计 量
    且其变动计入当期损
    益的金融资产(不含
    衍生金融资产)
    2. 衍生金融资产
    3. 贷款和应收款           24,394,073.58
    -4,501,346.06   47,111,898.79
    4. 可 供 出 售 金 融 资
    产
    5. 持有至到期投资
    金融资产小计              24,394,073.58
    -4,501,346.06   47,111,898.79
    金融负债                  11,510,313.83                                            23,661,412.60
    (三) 其他
    1. 子公司荆州市奥达纺织有限公司系于 2001 年 9 月 26 日由荆州市荆沙棉纺织有限公司改制重
    组成立,原荆州市荆沙棉纺织有限公司欠付的职工安置费(包括离退休、内退、伤残)等费用由荆州
    市奥达纺织有限公司逐步垫付。截至 2011 年 06 月 30 日,荆州市奥达纺织有限公司应收荆州市荆沙
    棉纺织有限公司代垫款等 41,391,720.64 元。
    2. 根据 2007 年 10 月 9 日荆州市人民政府《关于支持荆州市奥达纺织公司有限公司与浙江美欣
    第 67 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                                 2011 年半年度报告
    达印染集团股份有限公司合资合作的会议纪要》,荆州市人民政府同意荆州市奥达纺织有限公司现有
    厂区的 600 余亩土地使用权及荆州市荆沙棉纺织有限公司拥有的土地约 60 亩变更为商住用地,土地
    性质变更后荆州市奥达纺织有限公司现有厂区的 600 余亩土地使用权增值收益中的 20%用于冲抵荆州
    市荆沙棉纺织有限公司改制遗留下的负资产,荆州市荆沙棉纺织有限公司拥有约 60 亩土地使用权的全
    部增值收益冲抵荆州市荆沙棉纺织有限公司应承担职工安置费等。
    截至 2011 年 06 月 30 日上述土地中 92,929.21 平方米已于 2009 年出让,其余土地已于 2011 年 3
    月 18 日荆州市奥达纺织有限公司与荆州市土地收购储备中心签订《国有土地使用权及地上附属物收
    购 补 偿 协 议 》, 因 此 荆 州 市 奥 达 纺 织 有 限 公 司 对 应 收 荆 州 市 荆 沙 棉 纺 织 有 限 公 司 代 垫 款 等
    41,391,720.64 元未计提坏账准备。
    3. 根据子公司荆州市奥达纺织有限公司股东何明才与荆州市商业银行江汉支行签订的《保证合
    同》,何明才为荆州市奥达纺织有限公司向荆州市商业银行江汉支行借款提供担保,截至 2011 年 6 月
    30 日荆州市奥达纺织有限公司在该担保合同下借款为 3,000 万元,借款到期日为 2011 年 11 月 17 日。
    4. 2011 年 3 月 18 日子公司荆州市奥达纺织有限公司与荆州市土地收购储备中心签订《国有土地
    使用权及地上附属物收购补偿协议》,根据协议荆州市土地收购储备中心收购荆州市奥达纺织有限公
    司位于湖北省荆州市荆州开发区豉湖路以东、长港路以北的土地,土地面积为 315,743.08 平方米(折
    合 473.61 亩),权证号分别为荆州国用[2001]字第 0510198 号、荆州国用[2005]第 10610036 号、荆
    州国用[2005]第 10610037 号,收购价格为人民币 30,072.32 万元,包括总面积为 315,743.08 平方米
    (折合 473.61 亩)的国有工业用地,地上现有的一切建(构)筑物,地下水、电、气、油等管网、
    管道设施及附属设施以及与该宗地收储工作相关的其他补偿项目。荆州市土地收购储备中心分四期向
    本公司支付上述款项。第一期于 2011 年 3 月 31 日以前支付补偿款 7,079.04 万元;第二期于 2011 年
    6 月 30 日以前支付补偿款 4,000 万元;第三期于 2012 年 6 月 30 日以前支付补偿款 15,000 万元;第
    四期于 2013 年 9 月 30 日以前支付补偿款 3,993.28 万元。荆州市奥达纺织有限公司在 2013 年 9 月 30
    日以前按“净地”要求向荆州市土地收购储备中心完整移交土地。截至 2011 年 6 月 30 日荆州市土地收
    购储备中心已经支付收购款 1.5 亿元,余款 15,072.32 万元确认为长期应收款,并按银行同期存款利
    率进行折现,确认营业外收入 146,916,405.45 元。
    5. 2011 年 1 月 26 日子公司荆州市奥达纺织有限公司借款 3,000 万元给荆州市城市建设投资开发
    有限公司,对方承诺于 2011 年 12 月 31 日前归还。
    九、母公司财务报表项目注释
    (一) 母公司资产负债表项目注释
    1. 应收账款
    (1) 明细情况
    1) 类别明细情况
    第 68 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                                           2011 年半年度报告
    期末数                                                        期初数
    种    类                账面余额                             坏账准备                    账面余额                    坏账准备
    金额           比例(%)               金额          比例(%)        金额         比例(%)        金额       比例(%)
    单项金额重
    大并单项计
    提坏账准备
    按组合计提
    坏账准备
    账龄分析法
    组合               48,676,179.22          76.46          4,866,936.64     10.00      40,290,273.41    72.71     4,345,022.42      10.78
    小    计
    48,676,179.22          76.46          4,866,936.64     10.00 40,290,273.41        72.71     4,345,022.42      10.78
    单项金额虽
    不重大但单
    项计提坏账
    27.29     3,340,267.08      22.09
    准备                14,987,375.72          23.54          3,388,700.04     22.61 15,120,307.56
    合    计                                                                                            100.00                       13.87
    63,663,554.94         100.00          8,255,636.68     12.97 55,410,580.97                  7,685,289.50
    2) 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    期末数                                                  期初数
    账    龄                账面余额                                                账面余额
    坏账准备                                              坏账准备
    金额           比例(%)                                   金额           比例(%)
    1 年以内                                                                     37,435,882.66       92.92       1,871,794.13
    44,809,535.19          92.06         2,240,476.76
    1-2 年            1,428,218.18           2.93           428,465.45              488,764.78         1.21       146,629.43
    2-3 年                 480,862.85           0.99        240,431.43              78,054.22          0.19        39,027.11
    3 年以上          1,957,563.00              4.02      1,957,563.00            2,287,571.75         5.68      2,287,571.75
    小    计       48,676,179.22         100.00         4,866,936.64           40,290,273.41      100.00       4,345,022.42
    3) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    应收账款内容                          账面余额                   坏账准备          计提比例                计提理由
    湖州美欣达染整印花有限
    公司                                   9,153,316.72                                                   合并范围内公司之间
    浙江美欣达印染集团湖州                                                                                的应收款项不计提坏
    1,673,706.88
    进出口有限公司                                                                                            账准备。
    湖州绿典精化有限公司                        771,652.08
    OMNI TRAD CO LTD                            594,666.85             594,666.85            100.00%
    俊佳实业有限公司                            340,084.98             340,084.98            100.00%
    多次催讨未收款,预
    宜兴市亿豪纺织有限公司                      335,891.76             335,891.76            100.00%        计无法收回。
    其他                                                              2,118,056.45           100.00%
    2,118,056.45
    小 计                                         3,388,700.04
    14,987,375.72
    (2) 应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
    单位名称                                                    期末数                               期初数
    湖州南太湖热电有限公司                                                 23,114.92
    第 69 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                                     2011 年半年度报告
    小 计                                                       23,114.92
    (3) 应收账款金额前 5 名情况
    占应收账款余额
    单位名称                    与本公司关系            账面余额             账龄
    的比例(%)
    湖州美欣达染整印花有限                全资子公司      9,153,316.72            1 年以内                   14.38
    公司
    东莞市以纯集团有限公司                  非关联方        6,862,230.2           1 年以内                   10.78
    TAT CHI TEXTILE LTD                                                           1 年以内                      8.33
    非关联方      5,303,685.11
    双日纤维(上海)有限公司                  非关联方      3,059,483.98            1 年以内                      4.81
    上海申达进出口有限公司                  非关联方      2,783,934.35            1 年以内                      4.37
    小 计                                                                                               42.67
    27,162,650.36
    (4) 应收关联方账款情况
    占应收账款余额
    单位名称                         与本公司关系              账面余额
    的比例(%)
    湖州美欣达染整印花有限                    全资子公司             9,153,316.72                           14.38
    公司
    浙江美欣达印染集团湖州                    控股子公司             1,673,706.88                            2.63
    进出口有限公司
    湖州绿典精化有限公司                      控股子公司                771,652.08                           1.21
    小 计
    11,598,675.68                                         18.22
    (5) 期末,已有账面余额 22,214,145.75 元的应收账款用于担保。
    2. 其他应收款
    (1) 明细情况
    1) 类别明细情况
    期末数                                                  期初数
    种   类              账面余额                  坏账准备                   账面余额                      坏账准备
    金额          比例(%)       金额       比例(%)       金额          比例(%)          金额       比例(%)
    单项金额
    重大并单
    项计提坏
    账准备        14,761,258.51        36.43                            14,151,258.51       32.81
    按组合计
    提坏账准
    备
    账龄分析
    法组合             720,854.45       1.78     544,482.55    75.53     1,015,045.33          2.35      468,501.77     46.16
    小 计           720,854.45       1.78     544,482.55    75.53     1,015,045.33          2.35      468,501.77     46.16
    单项金额
    虽不重大
    但单项计
    提坏账准
    27,971,465.88       64.84
    备             25,039,675.97       61.79
    第 70 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                                         2011 年半年度报告
    合   计                                                                                    100.00        468,501.77       1.09
    40,521,788.93     100.00       544,482.55      1.34    43,137,769.72
    2) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
    其他应收款内容              账面余额              坏账准备          计提比例                   计提理由
    湖 州 美 欣达织造有限           14,761,258.51                                           合并范围内公司之间的应收
    公司                                                                                    款项不计提坏账准备。
    小 计                         14,761,258.51
    3) 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
    期末数                                               期初数
    账   龄               账面余额                                             账面余额
    坏账准备                                              坏账准备
    金额             比例(%)                             金额            比例(%)
    1 年以内              54,494.00           7.56         2,724.70            447,402.88        44.08             22,370.14
    1-2 年                163,718.00         22.71       49,115.40              20,000.00          1.97             6,000.00
    2-3 年                20,000.00           2.77       10,000.00             215,021.65         21.18        107,510.83
    3 年以上              482,642.45         66.96      482,642.45             332,620.80         32.77        332,620.80
    小   计          720,854.45        100.00      544,482.55           1,015,045.33        100.00        468,501.77
    4) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    其他应收款内容                            账面余额           坏账准备          计提比例              计提理由
    湖州美欣达染整印花有限公司                     8,398,141.55
    湖州美欣达久久印染有限公司                     6,900,789.17
    湖州美欣达纺织原料供应有限                     5,921,689.10                                           合并范围内公司
    公司                                                                                                  之间的应收款项
    浙江美欣达印染集团湖州进出                     2,547,614.76                                           不计提坏账准备。
    口有限公司
    湖州绿典精化有限公司                           1,271,441.39
    小 计                                 25,039,675.97
    (2) 无应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
    (3) 其他应收款金额前 5 名情况
    与本公司               账面                           占其他应收款          款项性质
    单位名称                                                            账龄
    关系                 余额                           余额的比例(%)           或内容
    610,000.00       1 年以内
    湖州美欣达织造有             控股子公司           2,002,192.47           1-2 年                36.43            往来款
    限公司
    12,149,066.04           2-3 年
    湖州美欣达染整印             全资子公司                             1 年以内                   20.73            往来款
    花有限公司                                        8,398,141.55
    湖州美欣达久久印             控股子公司                             1 年以内                   17.03            往来款
    6,900,789.17
    染有限公司
    湖州美欣达纺织原             全资子公司                             1 年以内                   14.61            往来款
    5,921,689.10
    料供应有限公司
    浙江美欣达印染集             控股子公司           2,547,614.76      1 年以内                    6.29            往来款
    第 71 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                               2011 年半年度报告
    团湖州进出口有限
    公司
    小 计
    38,529,493.09              95.08            95.08
    (4) 其他应收关联方款项
    占其他应收款余额
    单位名称                             与本公司关系               账面余额
    的比例(%)
    湖州美欣达织造有限公司                      控股子公司           14,761,258.51                  36.43
    湖州美欣达染整印花有限公司                  全资子公司             8,398,141.55                 20.73
    湖州美欣达久久印染有限公司                  控股子公司             6,900,789.17                 17.03
    湖州美欣达纺织原料供应有限公司              全资子公司             5,921,689.10                 14.61
    浙江美欣达印染集团湖州进出口有              控股子公司             2,547,614.76                  6.29
    限公司
    湖州绿典精化有限公司                        控股子公司             1,271,441.39                  3.14
    小 计
    39,800,934.48                  98.22
    3. 长期股权投资
    被投资                            投资                 期初             增减            期末
    核算方法
    单位                              成本                 数               变动            数
    湖州美欣达染整印花                  10,000,000.00        13,402,769.73                    13,402,769.73
    成本法
    有限公司
    湖州美欣达织造有限                   9,200,000.00
    成本法                             9,200,000.00                     9,200,000.00
    公司
    湖州久久纺织印染有                   9,000,000.00
    成本法                             9,000,000.00                     9,000,000.00
    限公司
    湖州绿典精化有限公                   1,800,000.00
    成本法                             1,630,000.00                     1,630,000.00
    司
    浙江美欣达印染集团
    成本法        6,000,000.00         6,000,000.00                     6,000,000.00
    湖州进出口有限公司
    湖州美欣达服装有限                   1,200,000.00
    成本法                               840,000.00   -840,000.00                0.00
    公司
    荆州市奥达纺织有限                  60,400,000.00
    成本法                            60,400,000.00                    60,400,000.00
    公司
    湖州美欣达纺织原料                   1,000,000.00
    成本法                             1,000,000.00                     1,000,000.00
    供应有限公司
    合 计                              98,600,000.00      101,472,769.73    -840,000.00
    100,632,769.73
    (续上表)
    被投资             持股      表决权     持股比例与表决权比                      本期计提 本期现金
    减值准备
    单位             比例(%)     比例(%)      例不一致的说明                        减值准备   红利
    湖州美欣达染整印       100.00      100.00
    花有限公司
    湖州美欣达织造有        80.00       80.00
    限公司
    湖州久久纺织印染        90.00       90.00
    有限公司
    湖州绿典精化有限        81.50       81.50
    公司
    第 72 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                                2011 年半年度报告
    浙江美欣达印染集
    团湖州进出口有限        60.00        60.00
    公司
    湖州美欣达服装有
    限公司
    荆州市奥达纺织有        51.00        51.00
    限公司
    湖州美欣达纺织原       100.00       100.00
    料供应有限公司
    合 计
    (二) 母公司利润表项目注释
    1. 营业收入/营业成本
    (1) 明细情况
    项 目                                         本期数                           上年同期数
    主营业务收入
    249,824,589.29                    236,725,341.76
    其他业务收入
    26,214,956.85                      59,899,700.39
    营业成本
    254,668,481.86                              274,404,735.76
    (2) 主营业务收入/主营业务成本(分行业)
    本期数                                    上年同期数
    行业名称
    收入                  成本                  收入                 成本
    印染行业           249,824,589.29        230,283,413.81     236,725,341.76       214,323,063.83
    小 计            249,824,589.29        230,283,413.81     236,725,341.76       214,323,063.83
    (3) 主营业务收入/主营业务成本(分产品)
    本期数                                     上年同期数
    产品名称
    收入                   成本                 收入                 成本
    印染产品             249,824,589.29        230,283,413.81         236,725,341.76    214,323,063.83
    小 计              249,824,589.29        230,283,413.81         236,725,341.76    214,323,063.83
    (4) 主营业务收入/主营业务成本(分地区)
    本期数                                    上年同期数
    地区名称
    收入                  成本                     收入                 成本
    国内收入              120,642,111.36        110,068,149.64          105,325,485.57       95,358,108.26
    国外收入              129,182,477.93        120,215,264.17          131,399,856.19      118,964,955.57
    小 计               249,824,589.29        230,283,413.81          236,725,341.76      214,323,063.83
    第 73 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                        2011 年半年度报告
    2. 投资收益
    项 目                                          本期数                        上年同期数
    成本法核算的长期股权投资收益                       12,523,554.45
    处置长期股权投资产生的投资收益                       -840,000.00
    合 计                                            11,683,554.45
    (三) 母公司现金流量表补充资料
    补充资料                                                    本期数             上年同期数
    1. 将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润
    10,157,676.69           -14,270.69
    加:资产减值准备                                           3,922,858.24           591,778.68
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    折旧                                                  13,634,762.51       15,440,559.87
    无形资产摊销
    1,004,137.59           537,435.30
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
    失(收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)
    5,634,194.79         6,439,993.93
    投资损失(收益以“-”号填列)
    -11,683,554.45
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    -91,326.63           150,297.47
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)
    -9,066,709.42        7,964,190.44
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)              -39,877,499.88     -159,017,935.80
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)               67,327,115.05      125,561,819.15
    其他
    经营活动产生的现金流量净额
    40,961,654.49       -2,346,131.65
    2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3. 现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额
    16,776,894.86       36,698,828.98
    减:现金的期初余额
    14,583,735.27       51,273,572.03
    现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额
    2,193,159.59       -14,574,743.05
    第 74 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                    2011 年半年度报告
    十、其他补充资料
    (一) 非经常性损益
    项   目                                                          金额            说明
    非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分
    146,309,902.52
    越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
    计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国
    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)         2,244,429.00
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
    非货币性资产交换损益
    委托他人投资或管理资产的损益
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
    债务重组损益
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金
    融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易
    性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
    对外委托贷款取得的损益
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
    的损益
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
    当期损益的影响
    受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出
    38,827.41
    其他符合非经常性损益定义的损益项目
    小   计
    148,593,158.93
    第 75 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                               2011 年半年度报告
    减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示)
    36,829,975.63
    少数股东权益影响额(税后)
    55,399,282.83
    归属于母公司所有者的非经常性损益净额
    56,363,900.47
    (二) 净资产收益率及每股收益
    1. 明细情况
    加权平均净资产                        每股收益(元/股)
    报告期利润
    收益率(%)                   基本每股收益        稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                      15.00                     0.83                 0.83
    扣除非经常性损益后归属于公司
    2.49                     0.14                 0.14
    普通股股东的净利润
    2. 加权平均净资产收益率的计算过程
    项   目                                                 序号                     本期数
    归属于公司普通股股东的净利润                               A                           67,585,261.40
    非经常性损益                                               B                           56,363,900.47
    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净
    C=A-B                           11,221,360.93
    利润
    归属于公司普通股股东的期初净资产                           D                          416,692,302.40
    发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东
    E
    的净资产
    新增净资产次月起至报告期期末的累计月数                     F
    回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的
    G
    净资产
    减少净资产次月起至报告期期末的累计月数                     H
    因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的
    I
    净资产增减变动
    发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累
    J
    计月数
    报告期月份数                                               K
    6
    L= D+A/2
    加权平均净资产                                      + E×F/K-G×                      450,484,933.10
    H/K±I×J/K
    第 76 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                        2011 年半年度报告
    加权平均净资产收益率                                 M=A/L                                15.00%
    扣除非经常损益加权平均净资产收益率                   N=C/L                                 2.49%
    (三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
    资产负债表项目          期末数            期初数            变动幅度             变动原因说明
    主要系本期子公司荆州市奥达纺织
    货币资金                165,937,284.76    71,385,071.46       132.45%
    有限公司收到拆迁补偿款所致。
    主要系本期公司和子公司荆州市奥
    应收票据                 27,306,580.83     8,807,495.77       210.04%    达纺织有限公司采用票据结算的货
    款增加所致。
    主要系本期公司收入增加,赊销的货
    应收账款                133,591,981.59   101,133,514.68         32.09%
    款增加所致。
    主要系本期子公司荆州市奥达纺织
    预付款项                 65,648,495.27    39,362,628.89         66.78%   有限公司预付新厂区设备款及增加
    预付棉花采购款所致。
    主要系本期子公司荆州市奥达纺织
    其他应收款              130,765,397.85    97,203,790.06         34.53%   有限公司借款 3000 万给荆州市城市
    建设投资开发有限公司所致。
    主要系本期子公司荆州市奥达纺织
    长期应收款              146,774,387.76                                   有限公司土地使用权被政府收储,政
    府未支付的土地收购款。
    主要系本期公司在建项目继续投入
    在建工程                 16,815,799.40    10,650,497.38         57.89%
    尚未完工所致。
    主要系本期子公司荆州市奥达纺织
    有限公司土地使用权被政府收储,相
    无形资产                 70,253,161.26   127,188,141.41       -44.76%
    应减少了土地使用权的账面价值所
    致。
    主要系本期坏账准备、递延收益增
    递延所得税资产           10,960,222.93    6,442,765.83          70.12%
    加,相应的递延所得税资产而增加。
    主要系本期公司偿还到期借款而未
    短期借款                225,000,000.00   328,165,680.91       -31.44%
    继续借款所致。
    主要系本期公司通过应付票据结算
    应付票据                122,066,690.26    25,300,000.00       382.48%
    供应商货款增加所致。
    主要系本期公司收到客户预付的产
    预收账款                 31,091,335.56    16,096,253.81         93.16%
    品销售款增加所致。
    主要系子公司荆州市奥达纺织有限
    应付股利                 3,546,556.67                                    公司分配 2010 年股利,未支付的少
    数股东股利。
    主要系本期公司押金保证金增加和
    子公司荆州市奥达纺织有限公司与
    其他应付款              141,309,435.39    78,064,118.05         81.02%
    荆州市华鼎物业发展有限公司拆借
    款增加所致。
    主要系子公司荆州市奥达纺织有限
    公司土地使用权被收储,确认的处置
    递延所得税负债           36,729,101.36     2,481,039.18      1,380.39%
    非流动资产利得相应而确认的递延
    所得税负债增加所致。
    主要系本期子公司荆州市奥达纺织
    其他非流动负债            9,750,000.00     5,500,000.00         77.27%
    有限公司收到政府专项补助所致。
    利润表项目              本期数          上年同期数          变动幅度              变动原因说明
    营业收入                632,708,352.27   545,767,024.44         15.93%
    主要系本期原材料涨价,导致产品价
    营业成本                536,567,480.22   483,177,000.95         11.05%   格上升所致。
    第 77 页,共 78 页
    浙江美欣达印染集团股份有限公司                                        2011 年半年度报告
    主要系公司本期仓储运输费增加所
    销售费用                21,370,693.24   16,953,032.27          26.06%
    致。
    主要系公司和子公司荆州市奥达纺
    管理费用                33,955,353.41   29,038,269.99          16.93%
    织有限公司工资福利增加所致。
    主要系本期坏账准备计提数增加所
    资产减值损失            11,428,857.31    1,678,948.23        580.72%
    致。
    主要系本期子公司荆州市奥达纺织
    营业外收入             149,199,861.86    3,992,057.21       4,097.78%   有限公司土地使用权被政府收储,相
    应增加的非流动资产处置利得。
    主要系本期子公司荆州市奥达纺织
    有限公司土地使用权被政府收储增
    所得税费用              34,654,949.05    1,462,965.48       2,268.82%
    加的非流动资产处置利得,相应确认
    了所得税费用。
    第八节 备查文件
    一、载有董事长芮勇先生签名的 2011 年半年度报告文本原件。
    二、载有公司法定代表人芮勇先生、主管会计工作负责人和会计机构负责人(会计主管人员)傅敏
    勇先生签名并盖章的财务报表正本。
    三、公司章程。
    四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
    五、其他备查文件。
    以上文件存放于董事会办公室备查。
    浙江美欣达印染集团股份有限公司
    法定代表人:芮勇
    2011 年 8 月 27 日
    第 78 页,共 78 页
数据加载中...
prevnext
手机查看股票