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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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德美化工(002054)公告正文

德美化工:2010年半年度报告摘要

公告日期 2010-08-26
股票简称:德美化工 股票代码:002054
    证券代码:002054 证券简称:德美化工 公告编号:2009-017

    广东德美精细化工股份有限公司2010 年半年度报告摘要

    §1 重要提示
    1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    本半年度报告摘要摘自半年度报告全文,报告全文同时刊载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。投
    资者欲了解详细内容,应当仔细阅读半年度报告全文。
    1.2 除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
    未亲自出席董事姓
    名
    未亲自出席董事职
    务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
    高明涛 董事 工作原因 何国英
    1.3 公司2010 年半年度财务报告已经中审国际会计师事务所有限公司审计并被出具了标准无保留意
    见的审计报告。
    1.4 公司负责人黄冠雄、主管会计工作负责人何国英及会计机构负责人(会计主管人员)周红艳声明:
    保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    §2 上市公司基本情况
    2.1 基本情况简介
    股票简称 德美化工
    股票代码 002054
    上市证券交易所 深圳证券交易所
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 范小平 潘大可
    联系地址 广东省佛山市顺德区容桂广珠公路海尾路段广东省佛山市顺德区容桂广珠公路海尾路段
    电话 0757-28399088 0757-28399088 316
    传真 0757-28803001 0757-28803001
    电子信箱 Fanxp@dymatic.com Pandk@dymatic.com
    2.2 主要财务数据和指标
    2.2.1 主要会计数据和财务指标
    单位:元
    本报告期末 上年度期末
    本报告期末比上年度期末增减
    (%)
    总资产 1,782,996,957.09 1,559,739,005.01 14.31%
    归属于上市公司股东的所有者权益 1,108,455,031.91 861,572,983.82 28.65%广东德美精细化工股份有限公司2010 年半年度报告摘要
    2
    股本 220,691,120.00 220,691,120.00 0.00%
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 5.02 3.90 28.72%
    报告期(1-6 月) 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
    营业总收入 497,484,673.95 391,322,774.19 27.13%
    营业利润 96,288,182.65 90,251,850.91 6.69%
    利润总额 98,827,251.70 90,599,583.46 9.08%
    归属于上市公司股东的净利润 66,925,973.90 62,029,518.50 7.89%
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的
    净利润
    63,556,051.50 61,743,014.63 2.94%
    基本每股收益(元/股) 0.30 0.29 3.45%
    稀释每股收益(元/股) 0.30 0.29 3.45%
    净资产收益率(%) 7.48% 9.22% -1.74%
    经营活动产生的现金流量净额 12,523,876.15 59,444,420.43 -78.93%
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.06 0.44 -86.36%
    2.2.2 非经常性损益项目
    √ 适用 □ 不适用
    单位:元
    非经常性损益项目 金额 附注(如适用)
    非流动资产处置损益 230,338.58
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    4,837,331.03
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -949,938.89
    所得税影响额 -434,795.38
    少数股东权益影响额 -313,012.94
    合计 3,369,922.40 -
    2.2.3 境内外会计准则差异
    □ 适用 √ 不适用
    §3 股本变动及股东情况
    3.1 股份变动情况表
    √ 适用 □ 不适用
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量 比例 发行新股送股
    公积金转
    股 其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件股份 59,891,805 27.14% -109,200 -109,200 59,782,605 27.08%
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股 436,800 0.20% -436,800 -436,800 0 0.00%广东德美精细化工股份有限公司2010 年半年度报告摘要
    3
    其中:境内非国有
    法人持股
    境内自然人持
    股
    436,800 0.20% -436,800 -436,800 0 0.00%
    4、外资持股
    其中:境外法人持
    股
    境外自然人持
    股
    5、高管股份 59,455,005 26.94% 327,600 327,600 59,782,605 27.08%
    二、无限售条件股份 160,799,31
    5 72.86% 109,200 109,200 160,908,51
    5 72.91%
    1、人民币普通股 160,799,31
    5 72.86% 109,200 109,200 160,908,51
    5 72.91%
    2、境内上市的外资
    股
    3、境外上市的外资
    股
    4、其他
    三、股份总数 220,691,12
    0 100.00% 0 0 220,691,12
    0 100.00%
    3.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
    单位:股
    股东总数 14,830
    前10 名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
    持有有限售条件股份
    数量
    质押或冻结的股份数
    量
    黄冠雄 境内自然人 22.78% 50,279,200 0 0
    佛山市顺德区昌连荣投资有
    限公司
    境内非国有法
    人
    13.69% 30,208,218 0 0
    何国英 境内自然人 11.65% 25,708,864 0 0
    佛山市顺德区瑞奇投资有限
    公司
    境内非国有法
    人
    6.96% 15,360,000 0 0
    张福珍 境内自然人 1.13% 2,484,472 0 0
    陈华明 境内自然人 1.08% 2,388,300 0 0
    马克良 境内自然人 1.01% 2,232,000 0 0
    全国社保基金六零三组合 国有法人 0.72% 1,600,000 0 0
    张胡艳 境内自然人 0.72% 1,599,600 0 0
    陈宝美 境内自然人 0.68% 1,500,000 0 0
    前10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    黄冠雄 50,279,200 人民币普通股
    佛山市顺德区昌连荣投资有限公司 30,208,218 人民币普通股
    何国英 25,708,864 人民币普通股
    佛山市顺德区瑞奇投资有限公司 15,360,000 人民币普通股广东德美精细化工股份有限公司2010 年半年度报告摘要
    4
    张福珍 2,484,472 人民币普通股
    陈华明 2,388,300 人民币普通股
    马克良 2,232,000 人民币普通股
    全国社保基金六零三组合 1,600,000 人民币普通股
    张胡艳 1,599,600 人民币普通股
    陈宝美 1,500,000 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行
    动的说明
    公司发起人股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司持股披露信息管理办法》中规定的
    一致行动人;前十名无限售条件股东之间,未知是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动
    人。
    3.3 控股股东及实际控制人变更情况
    □ 适用 √ 不适用
    §4 董事、监事和高级管理人员情况
    4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
    √ 适用 □ 不适用
    姓名 职务 年初持股数
    本期增持股
    份数量
    本期减持股
    份数量 期末持股数
    其中:持有
    限制性股票
    数量
    期末持有股
    票期权数量 变动原因
    黄冠雄 董事长、总经理50,279,200 0 0 50,279,200 0 0 无
    何国英 董事、副总经理25,708,864 0 0 25,708,864 0 0 无
    史捷锋 董事 0 0 0 0 0 0 无
    范小平
    董事、副总经理、
    董事会秘书
    172,800 0 0 172,800 0 25 无
    宋琪 董事 0 0 0 0 0 0 无
    高明涛 董事 0 0 0 0 0 0 无
    郝英奇 独立董事 0 0 0 0 0 0 无
    刘洪山 独立董事 0 0 0 0 0 0 无
    夏维洪 独立董事 0 0 0 0 0 0 无
    高德 监事会主席 0 0 0 0 0 0 无
    孙志恒 监事 0 0 0 0 0 0 无
    卢俊彦 监事 10,077 0 0 10,077 0 0 无
    周红艳 财务总监 155,200 0 0 155,200 0 21 无
    徐欣公 供应链总监 144,000 0 0 144,000 0 21 无
    陈秋有 营销总监 144,000 0 0 144,000 0 21 无
    郝结明 总经理助理 120,000 0 0 120,000 0 18 无
    §5 董事会报告
    5.1 主营业务分行业、产品情况表
    单位:万元
    主营业务分行业情况广东德美精细化工股份有限公司2010 年半年度报告摘要
    5
    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
    营业收入比上
    年同期增减(%)
    营业成本比上
    年同期增减(%)
    毛利率比上年同
    期增减(%)
    化工制造业 49,513.38 31,773.43 35.83% 28.52% 41.94% -6.07%
    主营业务分产品情况
    纺织助剂 37,231.69 23,592.93 36.63% 21.22% 30.59% -4.55%
    环戊烷 12,281.68 8,180.50 33.39% 57.23% 89.40% -11.31%
    合计 49,513.37 31,773.43 35.83% 28.52% 41.94% -6.07%
    5.2 主营业务分地区情况
    单位:万元
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    东北区 926.66 -24.59%
    华北区 1,530.97 77.20%
    华东区 27,050.35 7.44%
    西北区 2,855.37 441.75%
    西南区 1,265.94 28.74%
    中南区 14,445.45 71.29%
    出口 1,438.64 9.47%
    合计 49,513.38 28.52%
    5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
    □ 适用 √ 不适用
    5.4 主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
    □ 适用 √ 不适用
    5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
    □ 适用 √ 不适用
    5.6 募集资金使用情况
    5.6.1 募集资金运用
    √ 适用 □ 不适用
    单位:万元
    募集资金总额 19,460.00
    报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
    报告期内投入募集资金总额 0.00
    累计变更用途的募集资金总额 0.00
    累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
    已累计投入募集资金总额 19,799.54
    承诺投资项目
    是否
    已变
    更项
    目(含
    募集资
    金承诺
    投资总
    额
    调整后
    投资总
    额
    截至期
    末承诺
    投入金
    额(1)
    报告期
    内投入
    金额
    截至期
    末累计
    投入金
    额(2)
    截至期
    末累计
    投入金
    额与承
    截至期
    末投入
    进度
    (%)
    项目达到预
    定可使用状
    态日期
    报告期内
    实现的效
    益
    是否
    达到
    预计
    效益
    项目
    可行
    性是
    否发广东德美精细化工股份有限公司2010 年半年度报告摘要
    6
    部分
    变更)
    诺投入
    金额的
    差额(3)
    =(2)-(1)
    (4)=
    (2)/(1)
    生重
    大变
    化
    100Kt/a 项目 否 19,808.
    00
    17,699.
    00
    17,699.
    00 772.63 11,589.
    63
    -6,109.3
    7
    65.48
    %
    2009 年12 月
    31 日
    1,245.44 是 否
    30Kt/a 项目 否 8,212.0
    0
    7,299.0
    0
    7,299.0
    0 0.00 1,300.0
    0
    -5,999.0
    0
    17.81
    %
    2007 年06 月
    30 日
    481.71 是 否
    销售网络项目 否 8,423.0
    0
    8,423.0
    0
    8,423.0
    0 0.00 8,427.7
    8 4.78 100.06
    %
    2007 年07 月
    30 日
    566.53 是 否
    合计 - 36,443.
    00
    33,421.
    00
    33,421.
    00 772.63 21,317.
    41
    -12,103.
    59 - - 2,293.68 - -
    未达到计划进度或预
    计收益的情况和原因
    (分具体项目)
    无
    项目可行性发生重大
    变化的情况说明 截至2010 年6 月30 日, 公司募集资金项目可行性未发生重大变化。
    适用
    募集资金投资项目实
    施地点变更情况
    2007 年6 月15 日,公司召开2007 年第一次临时股东大会审议通过了《调整<营销网络扩建项目>实施
    地点和实施方式的议案》。《销售网络扩建项目》原计划实施地点为:上海、青岛、无锡惠山、石家庄、
    成都和湖南望城,调整后的实施地点为上海、青岛、无锡惠山和绍兴。
    适用
    募集资金投资项目实
    施方式调整情况
    1、由于国内油墨及皮革化学品市场环境发生变化,公司相应产品对公司利润贡献率相对有限;另外公
    司实际募集资金19,460 万元与募集资金项目计划投资总额36,443 万元之间存在16,983 万元的缺口,
    2007 年5 月10 日,公司召开的2006 年年度股东大会通过了《关于调整募集资金投资项目部分建设内
    容的议案》,决定调整《100Kt/a 新型高档系列纺织化学品、皮革化学品技改项目》、《30Kt/a 新型高档
    系列纺织化学品、皮革化学品基建项目》两个募集资金投资项目的部分建设内容。终止上述项目的油
    墨车间、皮革化学品车间的建设投入,分别涉及资金2,109 万元、913 万元,占各自项目计划投资额的
    10.65%、11.12%,合计涉及资金3,022 万元,占项目计划投资总额的8.29%。通过调整,公司募集资
    金投资项目投资总额将由36,443 万元减少至33,421 万元。
    2、2007 年6 月15 日,公司召开2007 年第一次临时股东大会审议通过了《调整<营销网络扩建项目>
    实施地点和实施方式的议案》。根据《公司首次公开发行股票招股说明书》相关内容,《销售网络扩建
    项目》由公司投入8423 万元对现有的各子公司-上海德美、青岛德美、惠山德美、石家庄德美、成都
    德美和望城德美进行单方面增资扩股,由各公司用于购置固定资产和补充流动资金。由于市场环境发
    生变化,为更好地实施公司的发展战略,公司决定对该项目的实施地点和实施方式进行调整:保持项
    目投资总额8423 万元不变,其中投入862 万元、2114 万元、468 万元分别对上海德美、青岛德美、
    惠山德美进行单方面增资扩股,用于补充子公司流动资金和购置资产;投入3658.78 万元用于收购绍
    兴县德美化工有限公司(绍兴德美)100%股权,收购完成后,投资1320.22 万元用于增资扩股,以满
    足绍兴德美业务发展的需要。
    适用
    募集资金投资项目先
    期投入及置换情况
    1、100Kt/a 项目:公司以自筹资金预先投入该项目征地费用1,496.96 万元。
    2、30 Kt/a 项目:公司预先已投入该项目的自筹资金为1,300 万元。
    本公司利用自筹资金先期投入募集资金投资项目的总金额为2796.96 万元。为了提高资金利用效率,
    减少财务费用支出,增加公司经营收益,公司第二届董事会第五次会议审议通过将用上述募集资金置
    换预先已投入募集资金项目的自筹资金。
    用闲置募集资金暂时
    补充流动资金情况 不适用
    项目实施出现募集资
    金结余的金额及原因 不适用
    尚未使用的募集资金
    用途及去向 无
    实际募集资金净额超
    过计划募集资金金额
    不适用广东德美精细化工股份有限公司2010 年半年度报告摘要
    7
    部分的使用情况
    募集资金使用及披露
    中存在的问题或其他
    情况
    无
    5.6.2 变更项目情况
    □ 适用 √ 不适用
    5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
    □ 适用 √ 不适用
    5.8 对2010 年1-9 月经营业绩的预计
    2010 年1-9 月预计的经营业
    绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%
    2010 年1-9 月净利润同比变
    动幅度的预计范围
    归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动
    幅度为:
    -10.00% ~~ 10.00%
    2009 年1-9 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润(元): 114,465,762.54
    业绩变动的原因说明
    主要系生产成本增加导致毛利率有所下降、主要参股公司天原集团及奥克股份上市后股份稀释
    导致计提的投资收益减少、销售费用随营业收入同比增长等因素所致。
    5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
    □ 适用 √ 不适用
    5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
    □ 适用 √ 不适用
    §6 重要事项
    6.1 收购、出售资产及资产重组
    6.1.1 收购资产
    □ 适用 √ 不适用
    6.1.2 出售资产
    □ 适用 √ 不适用
    6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况
    的影响
    □ 适用 √ 不适用广东德美精细化工股份有限公司2010 年半年度报告摘要
    8
    6.2 担保事项
    □ 适用 √ 不适用
    6.3 非经营性关联债权债务往来
    □ 适用 √ 不适用
    6.4 重大诉讼仲裁事项
    □ 适用 √ 不适用
    6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    √ 适用 □ 不适用
    报告期内,公司参股的宜宾天原集团股份有限公司已于2010 年4 月9 日在深圳证券交易所挂牌上市,公司持有宜宾天原
    47,054,643 股,公司初始成本为315,321,996 元;公司参股的辽宁奥克化学股份有限公司已于2010 年5 月20 日在深圳交易所
    挂牌上市,公司持有辽宁奥克750 万股,公司初始成本为1500 万元。
    6.5.1 证券投资情况
    □ 适用 √ 不适用
    6.5.2 持有其他上市公司股权情况
    √ 适用 □ 不适用
    单位:元
    证券代码 证券简称 初始投资金额
    占该公司股
    权比例 期末账面值
    报告期损
    益
    报告期所有
    者权益变动
    会计核算科
    目 股份来源
    002386 天原集团 315,321,996.00 11.77% 472,671,141.
    29
    8,698,192.3
    5
    80,416,543.4
    9
    长期股权投
    资 购买
    300082 奥克股份 15,000,000.00 6.94% 184,664,481.
    65
    4,915,471.3
    0
    140,244,037.
    72
    长期股权投
    资 购买
    合计 330,321,996.00 - 657,335,622.
    94
    13,613,663.
    65
    220,660,581.
    21 - -
    6.5.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
    □ 适用 √ 不适用
    6.5.4 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
    √ 适用 □ 不适用
    承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
    股改承诺 不适应 - -
    收购报告书或权益变动报告书中所作承
    诺 不适用 - -
    重大资产重组时所作承诺 不适用 - -
    发行时所作承诺 黄冠雄 公司控股股东黄冠雄在黄冠雄先生黄冠雄严格遵守上述承诺,所持广东德美精细化工股份有限公司2010 年半年度报告摘要
    9
    公司上市时做出关于避
    免同业竞争的承诺和持
    股锁定36 个月的承诺。
    限售股份已于2009 年7 月31 日上市流通,
    因其担任公司董事长兼总经理职务,其所持
    德美化工股份将根据相关规定进行锁定。
    其他承诺(含追加承诺) 无 - -
    6.5.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
    √ 适用 □ 不适用
    经中审国际会计师事务所有限公司出具的中审国际审字【2010】第01020085 号《审计报告》确认,2010 年中期资本公积金
    余额为 364,041,016.41 元 。
    公司拟以2010 年6 月30 日的股本 220,691,120.00 股为基数,向全体股东以公积金每10 股转增4 股,共计转增 88,276,448 元 。
    转增前公司股本总额为220,691,120.00 股,转增后股本总额增至308,967,568 股。转增后,公司资本公积金余额为275,764,568.41
    元。
    6.5.6 其他综合收益细目
    单位:元
    项目 本期发生额 上年同期发生额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
    享有的份额
    213,025,425.68 9,429,259.92
    减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
    享有的份额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额
    减:现金流量套期工具产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    转为被套期项目初始确认金额的调整额
    小计
    4.外币财务报表折算差额
    减:处置境外经营当期转入损益的净额
    小计
    5.其他
    减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计 213,025,425.68 9,429,259.92
    合计 213,025,425.68 9,429,259.92
    6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料广东德美精细化工股份有限公司2010 年半年度报告摘要
    10
    2010 年03 月17
    日 公司会议室 实地调研 兴业证券汪洋 公司生产经营情况
    2010 年05 月26
    日 公司会议室 实地调研
    公司股东授权代表
    冯伟民 公司生产经营情况
    §7 财务报告
    7.1 审计意见
    财务报告 是
    审计意见 标准无保留审计意见
    审计报告编号 中审国际 审字【2010】第01020085 号
    审计报告标题 审计报告
    审计报告收件人 广东德美精细化工股份有限公司全体股东
    引言段
    我们审计了后附的广东德美精细化工股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括2010 年6
    月30 日公司及合并的资产负债表,2010 年1-6 月公司及合并的利润表、现金流量表和所有者权益
    变动表以及财务报表附注。
    管理层对财务报表的责任
    段
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施
    和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
    (2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    注册会计师责任段
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
    准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施
    审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
    于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
    评估时, 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部
    控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合
    理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    审计意见段
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公
    司2010 年6 月30 日公司及合并的财务状况以及2010 年1-6 月公司及合并的经营成果和现金流量。
    非标意见
    审计机构名称 中审国际会计师事务所有限公司
    审计机构地址 北京海淀区阜成路73 号裕惠大厦12 层
    审计报告日期 2010年08 月24 日
    注册会计师姓名
    朱子武、聂勇
    7.2 财务报表
    7.2.1 资产负债表
    编制单位:广东德美精细化工股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位:
    元
    期末余额 年初余额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    流动资产:广东德美精细化工股份有限公司2010 年半年度报告摘要
    11
    货币资金 107,226,832.99 37,192,942.06 174,491,817.11 90,074,064.12
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 108,581,530.34 18,047,736.63 111,570,902.82 17,457,032.70
    应收账款 293,906,433.55 135,885,726.82 230,783,488.80 118,684,132.88
    预付款项 22,871,974.07 2,654,763.99 18,000,115.77 4,869,349.50
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利 9,481,439.69 9,481,439.69
    其他应收款 11,382,921.61 20,931,155.30 10,883,903.08 2,898,006.29
    买入返售金融资产
    存货 120,949,007.62 44,005,259.38 122,970,280.87 49,010,587.43
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产 48,163.00 264,173.00
    流动资产合计 664,966,863.18 268,199,023.87 668,964,681.45 292,474,612.61
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资 19,000,000.00 35,000,000.00
    长期应收款
    长期股权投资 765,371,714.56 998,145,117.38 545,425,367.43 754,348,770.25
    投资性房地产
    固定资产 240,726,113.24 101,820,629.92 172,359,544.58 49,487,126.49
    在建工程 28,274,096.19 19,138,400.75 88,375,423.85 81,225,439.57
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 59,282,237.13 38,809,766.02 60,301,289.77 39,416,372.20
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 7,249,766.95 134,462.87 6,239,168.59 268,925.69
    递延所得税资产 9,876,165.84 3,133,557.66 10,823,529.34 4,398,315.48
    其他非流动资产 7,250,000.00 7,250,000.00
    非流动资产合计 1,118,030,093.91 1,180,181,934.60 890,774,323.56 964,144,949.68
    资产总计 1,782,996,957.09 1,448,380,958.47 1,559,739,005.01 1,256,619,562.29
    流动负债:
    短期借款 142,000,000.00 130,000,000.00 158,700,000.00 143,200,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放广东德美精细化工股份有限公司2010 年半年度报告摘要
    12
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 24,402,935.79 24,402,935.79 41,756,735.93 41,756,735.93
    应付账款 73,680,403.93 38,731,662.35 63,697,925.79 30,607,957.89
    预收款项 5,323,820.14 26,900,233.47 4,171,160.28 9,903,895.46
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 6,491,950.17 3,688,163.03 18,016,785.15 13,313,371.24
    应交税费 18,922,829.32 4,693,956.46 12,361,490.57 656,505.22
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 12,301,497.70 11,655,980.04 18,774,573.98 14,645,792.83
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 60,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计 343,123,437.05 300,072,931.14 367,478,671.70 304,084,258.57
    非流动负债:
    长期借款 185,000,000.00 185,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债 5,166,069.90 5,166,069.90 6,255,564.90 6,244,731.57
    非流动负债合计 190,166,069.90 190,166,069.90 206,255,564.90 206,244,731.57
    负债合计 533,289,506.95 490,239,001.04 573,734,236.60 510,328,990.14
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 220,691,120.00 220,691,120.00 220,691,120.00 220,691,120.00
    资本公积 354,894,620.00 364,041,016.41 139,627,966.61 148,774,363.02
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 58,280,417.99 58,280,417.99 55,090,886.88 55,090,886.88
    一般风险准备
    未分配利润 474,588,873.92 315,129,403.03 446,163,010.33 321,734,202.25
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计1,108,455,031.91 958,141,957.43 861,572,983.82 746,290,572.15
    少数股东权益 141,252,418.23 124,431,784.59
    所有者权益合计 1,249,707,450.14 958,141,957.43 986,004,768.41 746,290,572.15
    负债和所有者权益总计 1,782,996,957.09 1,448,380,958.47 1,559,739,005.01 1,256,619,562.29广东德美精细化工股份有限公司2010 年半年度报告摘要
    13
    7.2.2 利润表
    编制单位:广东德美精细化工股份有限公司 2010 年1-6 月 单位:元
    本期金额 上期金额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、营业总收入 497,484,673.95 192,351,830.98 391,322,774.19 170,431,319.60
    其中:营业收入 497,484,673.95 192,351,830.98 391,322,774.19 170,431,319.60
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 422,458,412.75 179,499,978.02 325,581,423.70 150,933,988.52
    其中:营业成本 318,492,309.76 133,158,688.09 230,080,240.15 104,725,039.84
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净
    额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 2,356,649.34 1,087,159.84 2,451,003.65 1,352,115.57
    销售费用 42,575,948.89 11,119,555.22 32,920,874.46 10,013,550.75
    管理费用 43,100,765.22 23,015,856.33 42,231,013.81 25,762,916.13
    财务费用 10,509,732.44 8,809,332.87 12,660,681.29 9,499,283.30
    资产减值损失 5,423,007.10 2,309,385.67 5,237,610.34 -418,917.07
    加:公允价值变动收益(损失
    以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    填列)
    21,261,921.45 19,524,921.45 24,510,500.42 28,212,850.42
    其中:对联营企业和合
    营企业的投资收益
    18,920,921.45 18,920,921.45 23,416,900.42 23,416,900.42
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填
    列)
    96,288,182.65 32,376,774.41 90,251,850.91 47,710,181.50
    加:营业外收入 3,586,043.32 2,477,443.11 840,903.40 531,981.43
    减:营业外支出 1,046,974.27 955,466.56 493,170.85 135,815.50
    其中:非流动资产处置损失67,390.79 30,702.09 82,957.91 815.50
    四、利润总额(亏损总额以“-”
    号填列)
    98,827,251.70 33,898,750.96 90,599,583.46 48,106,347.43
    减:所得税费用 15,080,644.16 2,003,439.87 15,478,226.88 4,026,763.51
    五、净利润(净亏损以“-”号填
    列)
    83,746,607.54 31,895,311.09 75,121,356.58 44,079,583.92
    归属于母公司所有者的净
    利润
    66,925,973.90 31,895,311.09 62,029,518.50 44,079,583.92
    少数股东损益 16,820,633.64 13,091,838.08广东德美精细化工股份有限公司2010 年半年度报告摘要
    14
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.30 0.29
    (二)稀释每股收益 0.30 0.29
    七、其他综合收益 213,025,425.68 213,025,425.68 9,429,259.92 9,429,259.92
    八、综合收益总额 296,772,033.22 244,920,736.77 84,550,616.50 53,508,843.84
    归属于母公司所有者的综
    合收益总额
    279,951,399.58 244,920,736.77 71,458,778.42 53,508,843.84
    归属于少数股东的综合收
    益总额
    16,820,633.64 13,091,838.08
    7.2.3 现金流量表
    编制单位:广东德美精细化工股份有限公司 2010 年1-6 月 单位:元
    本期金额 上期金额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的
    现金
    410,495,088.49 170,046,045.98 372,523,423.70 145,908,066.35
    客户存款和同业存放款项
    净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金
    净增加额
    收到原保险合同保费取得
    的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加
    额
    处置交易性金融资产净增
    加额
    收取利息、手续费及佣金的
    现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 715,673.35 271,644.91
    收到其他与经营活动有关
    的现金
    5,182,360.17 14,657,874.63 7,717,927.03 18,169,382.54
    经营活动现金流入小计416,393,122.01 184,703,920.61 380,512,995.64 164,077,448.89
    购买商品、接受劳务支付的
    现金
    254,713,705.44 100,318,477.96 195,790,575.61 82,853,856.38
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项
    净增加额
    支付原保险合同赔付款项
    的现金
    支付利息、手续费及佣金的
    现金广东德美精细化工股份有限公司2010 年半年度报告摘要
    15
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支
    付的现金
    50,376,993.70 32,248,177.06 36,407,285.43 22,272,257.03
    支付的各项税费 43,801,264.17 10,424,166.81 47,348,721.55 17,898,249.60
    支付其他与经营活动有关
    的现金
    54,977,282.55 22,787,533.81 41,521,992.62 13,291,789.41
    经营活动现金流出小计403,869,245.86 165,778,355.64 321,068,575.21 136,316,152.42
    经营活动产生的现金
    流量净额
    12,523,876.15 18,925,564.97 59,444,420.43 27,761,296.47
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 25,000,000.00 27,000,000.00
    取得投资收益收到的现金12,413,558.01 13,225,122.50 14,151,796.45 24,706,151.45
    处置固定资产、无形资产和
    其他长期资产收回的现金净额
    818,443.12 202,831.58 448,333.82 57,514.62
    处置子公司及其他营业单
    位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
    的现金
    500,000.00 500,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
    投资活动现金流入小计13,732,001.13 38,927,954.08 19,600,130.27 56,763,666.07
    购建固定资产、无形资产和
    其他长期资产支付的现金
    26,296,942.78 12,648,482.63 45,099,799.79 25,379,205.93
    投资支付的现金 32,850,000.00 40,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单
    位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
    的现金
    10,800.00 10,800.00 34,000.00 34,000.00
    投资活动现金流出小计26,307,742.78 45,509,282.63 45,133,799.79 65,413,205.93
    投资活动产生的现金
    流量净额
    -12,575,741.65 -6,581,328.55 -25,533,669.52 -8,649,539.86
    三、筹资活动产生的现金流
    量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东
    投资收到的现金
    取得借款收到的现金 239,000,000.00 215,000,000.00 318,200,000.00 313,200,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
    的现金
    筹资活动现金流入小计239,000,000.00 215,000,000.00 318,200,000.00 313,200,000.00
    偿还债务支付的现金 260,700,000.00 233,200,000.00 334,800,000.00 333,100,000.00
    分配股利、利润或偿付利息
    支付的现金
    39,948,394.91 41,490,587.19 42,713,706.43 32,848,594.88
    其中:子公司支付给少数股
    东的股利、利润
    2,574,650.00
    支付其他与筹资活动有关
    的现金
    3,644,091.07 3,644,091.07广东德美精细化工股份有限公司2010 年半年度报告摘要
    16
    筹资活动现金流出小计304,292,485.98 278,334,678.26 377,513,706.43 365,948,594.88
    筹资活动产生的现金
    流量净额
    -65,292,485.98 -63,334,678.26 -59,313,706.43 -52,748,594.88
    四、汇率变动对现金及现金等价
    物的影响
    -30,930.31 -977.89 -96,629.69 -96,629.69
    五、现金及现金等价物净增加额-65,375,281.79 -50,991,419.73 -25,499,585.21 -33,733,467.96
    加:期初现金及现金等价物
    余额
    165,281,234.03 80,863,481.04 139,464,292.86 89,351,755.46
    六、期末现金及现金等价物余额99,905,952.24 29,872,061.31 113,964,707.65 55,618,287.50广东德美精细化工股份有限公司2010 年半年度报告摘要
    17
    7.2.4 合并所有者权益变动表
    编制单位:广东德美精细化工股份有限公司 2010 半年度 单位:元
    本期金额 上年金额
    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
    项目 实收资
    本(或
    股本)
    资本公
    积
    减:库
    存股
    专项储
    备
    盈余公
    积
    一般风
    险准备
    未分配
    利润
    其他
    少数股
    东权益
    所有者
    权益合
    计
    实收资
    本(或
    股本)
    资本公
    积
    减:库
    存股
    专项储
    备
    盈余公
    积
    一般风
    险准备
    未分配
    利润
    其他
    少数股
    东权益
    所有者
    权益合
    计
    一、上年年末余额
    220,69
    1,120.0
    0
    139,62
    7,966.6
    1
    55,090,
    886.88
    446,16
    3,010.3
    3
    124,43
    1,784.5
    9
    986,00
    4,768.4
    1
    134,00
    0,000.0
    0
    147,13
    8,610.1
    0
    42,641,
    262.16
    319,97
    0,842.9
    6
    98,668,
    663.11
    742,41
    9,378.3
    3
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额
    220,69
    1,120.0
    0
    139,62
    7,966.6
    1
    55,090,
    886.88
    446,16
    3,010.3
    3
    124,43
    1,784.5
    9
    986,00
    4,768.4
    1
    134,00
    0,000.0
    0
    147,13
    8,610.1
    0
    42,641,
    262.16
    319,97
    0,842.9
    6
    98,668,
    663.11
    742,41
    9,378.3
    3
    三、本年增减变动金额(减
    少以“-”号填列)
    215,26
    6,653.3
    9
    3,189,5
    31.11
    28,425,
    863.59
    16,820,
    633.64
    263,70
    2,681.7
    3
    9,429,2
    59.92
    40,589,
    518.50
    10,517,
    188.08
    60,535,
    966.50
    (一)净利润
    66,925,
    973.90
    16,820,
    633.64
    83,746,
    607.54
    62,029,
    518.50
    13,091,
    838.08
    75,121,
    356.58
    (二)其他综合收益
    213,02
    5,425.6
    213,02
    5,425.6
    5,914,4
    48.07
    5,914,4
    48.07广东德美精细化工股份有限公司2010 年半年度报告摘要
    18
    8 8
    上述(一)和(二)小计
    213,02
    5,425.6
    8
    66,925,
    973.90
    16,820,
    633.64
    296,77
    2,033.2
    2
    5,914,4
    48.07
    62,029,
    518.50
    13,091,
    838.08
    81,035,
    804.65
    (三)所有者投入和减少
    资本
    2,241,2
    27.71
    2,241,2
    27.71
    3,514,8
    11.85
    3,514,8
    11.85
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    2,241,2
    27.71
    2,241,2
    27.71
    3,514,8
    11.85
    3,514,8
    11.85
    3.其他
    (四)利润分配
    3,189,5
    31.11
    -38,500
    ,110.31
    -35,310
    ,579.20
    -21,440
    ,000.00
    -2,574,
    650.00
    -24,014
    ,650.00
    1.提取盈余公积
    3,189,5
    31.11
    -3,189,
    531.11
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    -35,310
    ,579.20
    -35,310
    ,579.20
    -21,440
    ,000.00
    -2,574,
    650.00
    -24,014
    ,650.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结
    转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)广东德美精细化工股份有限公司2010 年半年度报告摘要
    19
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额
    220,69
    1,120.0
    0
    354,89
    4,620.0
    0
    58,280,
    417.99
    474,58
    8,873.9
    2
    141,25
    2,418.2
    3
    1,249,7
    07,450.
    14
    134,00
    0,000.0
    0
    156,56
    7,870.0
    2
    42,641,
    262.16
    360,56
    0,361.4
    6
    109,18
    5,851.1
    9
    802,95
    5,344.8
    3
    7.2.5 母公司所有者权益变动表
    编制单位:广东德美精细化工股份有限公司 2010 半年度 单位:元
    本期金额 上年金额
    项目 实收资本
    (或股
    本)
    资本公积
    减:库存
    股
    专项储备盈余公积
    一般风险
    准备
    未分配利
    润
    所有者权
    益合计
    实收资本
    (或股
    本)
    资本公积
    减:库存
    股
    专项储备盈余公积
    一般风险
    准备
    未分配利
    润
    所有者权
    益合计
    一、上年年末余额
    220,691,1
    20.00
    148,774,3
    63.02
    55,090,88
    6.88
    321,734,2
    02.25
    746,290,5
    72.15
    134,000,0
    00.00
    156,285,0
    06.51
    42,641,26
    2.16
    231,127,5
    79.74
    564,053,8
    48.41
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额
    220,691,1
    20.00
    148,774,3
    63.02
    55,090,88
    6.88
    321,734,2
    02.25
    746,290,5
    72.15
    134,000,0
    00.00
    156,285,0
    06.51
    42,641,26
    2.16
    231,127,5
    79.74
    564,053,8
    48.41
    三、本年增减变动金额(减 215,266,6 3,189,531 -6,604,79 211,851,3 9,429,259 22,639,58 32,068,84广东德美精细化工股份有限公司2010 年半年度报告摘要
    20
    少以“-”号填列) 53.39 .11 9.22 85.28 .92 3.92 3.84
    (一)净利润
    31,895,31
    1.09
    31,895,31
    1.09
    44,079,58
    3.92
    44,079,58
    3.92
    (二)其他综合收益
    213,025,4
    25.68
    213,025,4
    25.68
    5,914,448
    .07
    5,914,448
    .07
    上述(一)和(二)小计
    213,025,4
    25.68
    31,895,31
    1.09
    244,920,7
    36.77
    5,914,448
    .07
    44,079,58
    3.92
    49,994,03
    1.99
    (三)所有者投入和减少
    资本
    2,241,227
    .71
    2,241,227
    .71
    3,514,811
    .85
    3,514,811
    .85
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    2,241,227
    .71
    2,241,227
    .71
    3,514,811
    .85
    3,514,811
    .85
    3.其他
    (四)利润分配
    3,189,531
    .11
    -38,500,1
    10.31
    -35,310,5
    79.20
    -21,440,0
    00.00
    -21,440,0
    00.00
    1.提取盈余公积
    3,189,531
    .11
    -3,189,53
    1.11
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    -35,310,5
    79.20
    -35,310,5
    79.20
    -21,440,0
    00.00
    -21,440,0
    00.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结
    转
    1.资本公积转增资本广东德美精细化工股份有限公司2010 年半年度报告摘要
    21
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额
    220,691,1
    20.00
    364,041,0
    16.41
    58,280,41
    7.99
    315,129,4
    03.03
    958,141,9
    57.43
    134,000,0
    00.00
    165,714,2
    66.43
    42,641,26
    2.16
    253,767,1
    63.66
    596,122,6
    92.25广东德美精细化工股份有限公司2010 年半年度报告摘要
    22
    7.3 报表附注
    7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的,说明有关内容、原因及影响数
    □ 适用 √ 不适用
    7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的,说明原因及影响数
    □ 适用 √ 不适用
    7.3.3 如果被出具非标准审计报告,列示涉及事项的有关附注
    □ 适用 √ 不适用
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