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德美化工(002054)公告正文

德美化工:2013年年度报告

公告日期 2014-04-29
股票简称:德美化工 股票代码:002054
                      广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文




广东德美精细化工股份有限公司

        2013 年度报告

           2014-017




        2014 年 04 月




                                                                  1
                                                       广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文




                          第一节 重要提示、目录和释义

     本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

     除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

   未亲自出席董事姓名      未亲自出席董事职务      未亲自出席会议原因             被委托人姓名


郝英奇                  独立董事                工作                     刘洪山


夏维洪                  独立董事                工作                     刘洪山



     公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2013 年 12 月 31 日的公

司总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.20 元(含税),送红股 0

股(含税),不以公积金转增股本。

     公司负责人黄冠雄、主管会计工作负责人何国英及会计机构负责人(会计主

管人员)周红艳声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

     公司年度报告中涉及未来的经营计划和经营目标等前瞻性陈述,不构成公

司对投资者的实质承诺。该未来经营计划和经营目标能否实现,取决于市场状

况变化等多种因素,存在一定的不确定性,请投资者注意投资风险。




                                                                                                   2
                                                                                                广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文




                                                                             目录




第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 2


第二节 公司简介 ..................................................................................................................................................... 6


第三节 会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................................... 8


第四节 董事会报告 ............................................................................................................................................... 10


第五节 重要事项 ................................................................................................................................................... 32


第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 45


第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................................... 49


第八节 公司治理 ................................................................................................................................................... 61


第九节 内部控制 ................................................................................................................................................... 72


第十节 财务报告 ................................................................................................................................................... 74


第十一节 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 210




                                                                                                                                                                     3
                                               广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文




                                 释义


               释义项   指                                 释义内容

本公司、公司            指   广东德美精细化工股份有限公司

《公司法》              指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》              指   《中华人民共和国证券法》

《公司章程》            指   《广东德美精细化工股份有限公司章程》

中国证监会              指   中国证券监督管理委员会

深交所                  指   深圳证券交易所

元、万元                指   人民币元、人民币万元

报告期                  指   2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日




                                                                                           4
                                         广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文




                            重大风险提示



    公司存在经营环境变化风险、新业务风险、生猪疫情和食品安全风险、安

全生产风险、原材料价格上涨的风险等风险因素,敬请广大投资者注意投资风

险。详细内容见本报告“第四节第八章(四)公司可能面临的风险及应对措施”。




                                                                                     5
                                                                  广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文




                                           第二节 公司简介

一、公司信息

股票简称                 德美化工                              股票代码                002054

变更后的股票简称(如有) 无

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           广东德美精细化工股份有限公司

公司的中文简称           德美化工

公司的外文名称(如有)   DYMATIC CHEMICALS,INC.

公司的外文名称缩写(如有)DYMATIC CHEM

公司的法定代表人         黄冠雄

注册地址                 广东省佛山市顺德高新区科技产业园朝桂南路

注册地址的邮政编码       528303

办公地址                 广东省佛山市顺德区容桂广珠公路海尾路段

办公地址的邮政编码       528305

公司网址                 http://www.dymatic.com

电子信箱                 info@dymatic.com


二、联系人和联系方式

                                                  董事会秘书                            证券事务代表

姓名                                朱闽翀                                  潘大可

                                    广东省佛山市顺德区容桂广珠公路海尾 广东省佛山市顺德区容桂广珠公路海尾
联系地址
                                    路段                                    路段

电话                                0757-28399088                           0757-28399088-316/811   0757-28397912

传真                                0757-28803001                           0757-28803001

电子信箱                            Zhumc@dymatic.com                       Pandk@dymatic.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称                《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址      巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

公司年度报告备置地点                        德美化工证券部




                                                                                                                    6
                                                                    广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


四、注册变更情况

                                                            企业法人营业执照
                       注册登记日期        注册登记地点                             税务登记号码     组织机构代码
                                                                 注册号

                                         广东省工商行政管
首次注册           2002 年 06 月 21 日                      440000000000063    440681707539050     70753905-0
                                         理局

                                                                               国
                                         佛山市顺德区市场                      440681707539050;
报告期末注册       2012 年 08 月 10 日                      440000000086041                        70753905-0
                                         安全监管局                            地
                                                                               440606707539050

公司上市以来主营业务的变化情况(如
                                         无变更
有)

历次控股股东的变更情况(如有)           无变更


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称                瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址            北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层

签字会计师姓名                  聂勇、郭春林

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                    7
                                                                    广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文




                             第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                    2013 年               2012 年           本年比上年增减(%)        2011 年

营业收入(元)                     1,184,255,531.28      1,106,213,350.49                  7.05%    1,039,210,653.49

归属于上市公司股东的净利润
                                     115,297,439.77        108,655,233.56                  6.11%     143,167,499.60
(元)

归属于上市公司股东的扣除非经
                                     113,402,878.89        106,445,700.36                  6.54%      67,223,326.20
常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                     134,276,503.46        193,921,764.92                 -30.76%     -16,310,871.08
(元)

基本每股收益(元/股)                             0.36               0.34                  5.88%                 0.46

稀释每股收益(元/股)                             0.36               0.34                  5.88%                 0.45

加权平均净资产收益率(%)                     7.71%                  7.9%                  -0.19%              11.38%

                                                                            本年末比上年末增减
                                   2013 年末             2012 年末                                  2011 年末
                                                                                   (%)

总资产(元)                       2,256,008,355.88      2,113,935,401.08                  6.72%    2,008,553,006.21

归属于上市公司股东的净资产
                                   1,532,228,121.17      1,452,212,980.56                  5.51%    1,291,618,915.29
(元)



二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

                                                                                                            单位:元

                                  归属于上市公司股东的净利润                     归属于上市公司股东的净资产

                                 本期数                  上期数                  期末数              期初数

按中国会计准则                   115,297,439.77           108,655,233.56       1,532,228,121.17     1,452,212,980.56

按国际会计准则调整的项目及金额


2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

                                                                                                            单位:元



                                                                                                                        8
                                                                       广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


                                     归属于上市公司股东的净利润                      归属于上市公司股东的净资产

                                    本期数                 上期数                    期末数             期初数

按中国会计准则                      115,297,439.77             108,655,233.56       1,532,228,121.17   1,452,212,980.56

按境外会计准则调整的项目及金额


3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

三、非经常性损益项目及金额

                                                                                                                 单位:元

                   项目                      2013 年金额         2012 年金额         2011 年金额          说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                                 -308,079.51         -143,501.51        3,519,284.30        -
值准备的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享            4,389,498.37         2,991,129.15       4,217,061.73        -
受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出           -1,233,912.30          233,474.04          223,124.75        -

其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                     88,448,221.30        -

减:所得税影响额                                 426,568.04           849,509.23       19,797,645.25        -

       少数股东权益影响额(税后)                526,377.64            22,059.25          665,873.43        -

合计                                            1,894,560.88         2,209,533.20      75,944,173.40       --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                          9
                                                      广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文




                                 第四节 董事会报告

一、概述


   2013年度,外部经济环境低迷,行业发展形势不明朗,环保压力对下游纺织印染行业的发展逐步增大。

公司董事会提出了“聚焦创新、探索发展”的年度战略主题,公司管理层围绕董事会的战略规划,积极部

署和落实业绩和管理持续改善工作,实现了经营业绩的平稳增长。

   公司经营业务为纺织助剂、环保型发泡剂为主的精细化学品和农牧养殖两大业务模块。精细化学品为

公司主要业务,业绩增长稳定,销售总额占公司全年营业收入的90%,是目前公司发展的重要支柱。农牧

养殖从2011年正式启动到2013年正常运作,以形成从养殖-冷链-门店销售完整产业链的雏形,2013年已实

现销售。


二、主营业务分析


1、概述


    2013年末公司总资产为225,600.84万元,较去年增长6.72%;2013年末公司负债总额为53,613.35万元,

较去年增长20.59%;2013年末公司资产负债率为23.76%,较去年增加2.73个百分点;2013年末公司股东权

益 171,987.49万元,比2012年末增加5,051.81万元。

   公司2013年营业总收入为118,425.55万元,与去年同期增长7.05%,主要系公司通过优化客户结构、调

整产品结构,加强项目管理以及农牧产品上市等原因,实现了收入小幅度的增长;公司2013年营业利润为

18,694.43万元,较去年同期增长8.36%,主要是销售实现增长所致;公司2013年利润总额为18,979.18万

元,较去年同期增长8.08%,主要是利润总额增长所致;归属于公司普通股股东的净利润为11,529.74万元,

较去年同期增长6.11%,主要原因是利润总额同比增长所致;报告期内公司实现每股收益0.36元,比上年

上升0.02元,上升5.88个百分点,主要是由于归属于公司普通股股东的净利润增长所致。

(一)公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况

    公司管理层围绕董事会提出的“聚焦创新、探索发展”的年度战略主题,制定2013年度的发展目标和

工作计划并有针对性的部署和落实各项工作。一是深化项目管理模式,2013年公司在原有项目管理模式的

基础上,进行了全面推广和深化,建立项目经理责任制并进一步改善了项目管理制的内部分工和团队建设;

二是加大研发结构调整,把项目管理和项目新产品的研发结合在一起,明显缩减了新产品的开发周期和市


                                                                                                 10
                                                            广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


场准度;三是加强核心人才的管理和激励,从个人素质、业绩及文化认同等方面重新梳理了核心人才库,

加强对核心人才的培养、发展和考核激励。

       通过以上各方面的努力,公司2013年度发展战略和经营计划的落实工作取得了较好的效果。

   (1)纺织印染助剂业务方面,公司主要开展了以下几方面的工作:一是提升关键客户的维护与拓展的

聚焦度,对于有潜力、有合作可能性的关键客户由事业部专家团队集中拓展,有针对性地围绕大客户组织

各种技术支持和交流探讨60余次,一方面与客户合作开发基于客户现场工艺需求的新产品,另一方面促进

了低温练漂、防沾色清洗、涂料染色等项目及新产品的推广;二是调整产品结构、提高新产品的市场准度,

提升产品的技术含量和盈利能力;三是积极开拓海外市场和产业用纺织品市场,2013年度组织专业团队完

成了市场调研和论证工作,制定了市场拓展方案,2014年逐步落实实施。

       (2)环戊烷业务方面,由于2013年原料市场波动比较大,经营业绩增长放缓。因此,美龙公司近年

来逐步进行了战略调整,一是稳固现有的环戊烷产品市场;二是美龙公司未来将以环保型的阻燃剂及相关

产品为重点突破口,开展研发投入及技术创新工作。目前,美龙公司的阻燃剂及阻燃聚酯,已经开发完成,

并申报了专利,拥有了自主产权。经客户使用验证,效果良好,在积极进行市场推广。

       (3)农牧业务方面,2013年是公司农牧正式投入生产运营的第一年。生猪养殖是绿元的核心业务,

在团队共同努力下,在工程建设、生猪养殖、市场开发方面做了大量的工作,逐步摸索业务盈利模式。目

前,公司已建成1500头存栏母猪,年出栏2.7万头肉猪的生产线。在渠道建设方面,公司通过充分分析产

品特色,确立自己的产品品牌——“英农草香猪”,并实现产销闭环,确保养出的安全、健康、优质的猪

肉快速有效的提供给消费者。同时,公司还探索终端销售平台,2013年度分别在深圳和顺德开设5家“英

农生机庄园”连锁店;截至披露日,“英农生机庄园”连锁门店增加至6家。

公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因

□ 适用 √ 不适用


2、收入


说明

         项目(按主营业务)            2013 年度              2012 年度        同比增减情况

纺织印染助剂                               973,115,439.28    911,428,440.95              6.77%

环戊烷                                    198,469,122.52     188,662,093.03              5.20%

农牧业                                       7,642,450.85                 0                   /

合计                                     1,179,227,012.65   1,100,090,533.98             7.19%

公司实物销售收入是否大于劳务收入

                                                                                                        11
                                                                    广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


√ 是 □ 否
           行业分类                 项目            2013 年                      2012 年              同比增减(%)

                         销售量                         103,916.55                      102,429.74                 1.45%

化工(纺织助剂(吨)) 生产量                           104,871.55                      101,921.96                 2.89%

                         库存量                               6,302.69                     5,347.69              17.86%

                         销售量                           14,811.16                      16,735.39               -11.5%

化工(环戊烷(吨))     生产量                          15,040.16                       15,718.82               -4.32%

                         库存量                               2,707.29                     2,478.29                9.24%

                         销售量                                 3,352               -                       -

农牧业(生猪(头))     生产量                                 3,361               -                       -

                         库存量                                                     -                       -

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√ 适用 □ 不适用
     本报告期内,公司农牧项目正式投入运营,实现销售764.25万元。
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元)                                                                               87,907,916.28

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例(%)                                                                      7.42%

公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
    序号                   客户名称                   销售额(元)                       占年度销售总额比例(%)

             中国石油天然气股份有限公司独山子石化
1                                                                32,408,640.68                                     2.74%
             分公司

2            青岛海尔零部件采购有限公司                          22,663,570.14                                     1.91%

3            青岛海达瑞采购服务有限公司                          13,172,087.09                                     1.11%

4            广州市粤华染整有限公司                              11,090,057.69                                     0.94%

5            广东德润纺织有限公司                                 8,573,560.68                                     0.72%

合计                         ——                                87,907,916.28                                     7.42%


3、成本

行业分类
                                                                                                                单位:元




                                                                                                                       12
                                                                         广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


                                                  2013 年                             2012 年
    行业分类           项目                            占营业成本比重                       占营业成本比重    同比增减(%)
                                         金额                                金额
                                                            (%)                               (%)

化工制造业       主营业务成本         718,693,059.96           98.91%     696,989,666.56            99.58%           -0.67%

农牧业           主营业务成本           7,235,871.34                1%               0.00               0%               1%

产品分类
                                                                                                                    单位:元

                                                  2013 年                             2012 年
    产品分类           项目                            占营业成本比重                       占营业成本比重    同比增减(%)
                                         金额                                金额
                                                            (%)                               (%)

纺织助剂         主营业务成本         565,814,177.31           77.87%     550,941,224.21            78.72%           -0.85%

环戊烷           主营业务成本         152,878,882.65           21.04%     146,048,442.35            20.86%            0.18%

农牧业           主营业务成本           7,235,871.34                1%               0.00               0%               1%

说明
       2013 年主营业务成本除增加了农牧产品成本外,其他与上年同比无异常。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元)                                                                                263,599,990.66

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例(%)                                                                      34.88%

公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
    序号                 供应商名称                          采购额(元)                   占年度采购总额比例(%)

1            吉化集团吉林市龙山化工厂                               117,398,748.12                                   15.53%

2            瓦克化学(中国)有限公司                                50,273,517.73                                    6.65%

3            丰笙实业(漳州)有限公司                                47,136,752.14                                    6.24%

4            扬子石化-巴斯夫有限责任公司                             32,430,676.94                                    4.29%

5            漳州丰笙新材料有限公司                                  16,360,295.73                                    2.16%

合计                          ——                                  263,599,990.66                                   34.88%


4、费用

                                                                                                                  单位:元


项目                                    2013 年                      2012 年                       同比增减

销售费用                                105,608,324.57               90,156,533.19                 17.14%

管理费用                                150,639,604.24               130,058,052.64                15.82%

财务费用                                17,236,080.72                23,692,125.77                 -27.25%



                                                                                                                            13
                                                                     广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


所得税费用                         36,946,996.82                30,083,021.96               22.82%

   变动原因说明:

(1)2013年度销售费用发生额比2012年度发生额上升17.14%,主要是农牧零售网点建设所致。

(2)2013年度管理费用发生额比2012年度发生额上升15.82%。 主要原因是职工薪酬支出、研究开发支出

等其他费用综合增加所致。

(3)2013年度财务费用发生额比2012年度发生额下降27.25%。 主要原因是2013年度平均贷款额度下降所

致。

(4)2013年度所得税费用发生额比2012年度发生额上升22.82%。主要原因是各区域公司利润总额不均衡

上升所致。


5、研发支出


   2013年度,公司研发投入主要用于以下两个方面:(1)继续围绕节能、减排、环保、水性化、高功能

等方向,持续推进新产品和新技术的研发,进一步提升产品的技术含量和盈利能力;(2)继续利用高新

技术,对主力产品的生产工艺和技术进行持续改进,以求始终保持较好的竞争优势。

       2013年公司共推出了六十多个新产品,全年共开展了三十多项课题研究。课题研究的项目涉及节能环

保新型染整工艺、行业难题探讨研究、客户项目合作、挖掘产品性能、前瞻性研究探讨等诸多方面,在很

大程度上促进了产品销售,提升了公司产品形象。2013年累计申报项目17个,其中“高保留共生物的棉针

织物全流程60℃低温染整助剂及工艺”项目入选第七批中国印染行业节能减排先进技术推荐目录及中国南

方智谷引进创新团队项目,公司被评为广东省创新型试点企业、佛山市知识产权示范企业及顺德区低碳示

范企业。

   公司近两年申请发明专利32项,申请实用新型专利14项,截止至报告期末公司累计获得授权发明专利

23项,累计获得授权实用新型专利15项。
  (1)近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例


         研发投入情况              2013年                    2012年                     2011年

研发投入金额(元)        39,700,305.73              37,847,805.78              36,328,947.92

研发投入占净资产比例(%) 2.59%                      2.27%                      2.47%

研发投入占营业收入比例(%)3.35%                     3.42%                      3.50%

注:公司研发投入金额是以合并报表为口径。
(2)近两年专利数情况
                                            已申请              已获得           截至报告期末累


                                                                                                                14
                                                        广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


                                                                         计获得
发明专利                                      32                   12               23
实用新型                                      14                   10               15
外观设计                                       0                    0                0
是否属于科技部认定高新企业                         是


6、现金流

                                                                                             单位:元
            项目                2013 年                  2012 年                  同比增减(%)

经营活动现金流入小计            1,040,651,090.74           964,825,939.60                         7.86%

经营活动现金流出小计              906,374,587.28           770,904,174.68                         17.57%

经营活动产生的现金流量净
                                  134,276,503.46           193,921,764.92                     -30.76%


投资活动现金流入小计               23,339,511.72            14,141,010.12                         65.05%

投资活动现金流出小计               82,378,135.29           111,516,800.57                     -26.13%

投资活动产生的现金流量净
                                  -59,038,623.57           -97,375,790.45                     -39.37%


筹资活动现金流入小计              247,420,000.00           325,068,595.03                     -23.89%

筹资活动现金流出小计              277,856,644.42           371,810,611.47                     -25.27%

筹资活动产生的现金流量净
                                  -30,436,644.42           -46,742,016.44                     -34.88%


现金及现金等价物净增加额           44,296,616.36            49,805,485.80                     -11.06%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

     1、经营活动产生的现金流量净额下降30.76%,主要是票据收款增加所致(期末应收票据余额较期初

应收票据余额增加5272万)。

     2、投资活动现金流入增加65.05%,主要是收回委托贷款1000万,而2012年度无此事项。

     3、投资活动现金流出减少26.13%,主要是2012年度投资开源证券支付2683万,而2013年度无此事项。

     4、投资活动产生的现金流量净额下降39.37%,是因为投资活动现金流入增加65.05%,投资活动现金

流出下降26.13%所致。

     5、筹资活动产生的现金流量净额下降34.88%,是筹资活动现金流入下降23.89%(因为2012年度存在

明仁化工少数股东增资扩股,以及绿元农牧股东出资到位等共计10,507万元),筹资活动现金流出下降

25.27%(因为上期多偿还借款9750万元)所致。



                                                                                                       15
                                                                             广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用


三、主营业务构成情况

                                                                                                                  单位:元

                                                                             营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入            营业成本            毛利率(%)
                                                                             同期增减(%) 同期增减(%)     期增减(%)

分行业

化工制造业          1,171,584,561.80      718,693,059.96            38.66%               6.5%        3.11%          2.01%

农牧业                 7,642,450.85         7,235,871.34             5.32%

分产品

纺织助剂             973,115,439.28       565,814,177.31            41.86%             6.77%          2.7%           2.3%

环戊烷               198,469,122.52       152,878,882.65            22.97%               5.2%        4.68%          0.38%

农牧产品               7,642,450.85         7,235,871.34             5.32%

分地区

华北地区                14,162,967.13        6,428,998.29           54.61%            -67.52%      -77.54%         20.26%

华东地区               711,673,085.63      451,968,033.96           36.49%             12.97%       12.64%          0.19%

中南地区             343,071,851.16       179,010,332.80            47.82%             10.07%        0.51%          4.96%

东北地区              13,472,770.89        10,894,200.86            19.14%            -36.94%      -36.95%          0.02%

西北地区              37,370,040.63        30,210,357.50            19.16%             -7.98%       -7.95%         -0.03%

西南地区              32,515,946.57        22,446,253.96            30.97%             8.32%        26.92%        -10.12%

出口                  26,960,350.64        24,970,753.93             7.38%             18.22%       17.68%          0.42%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用


四、资产、负债状况分析

1、资产项目重大变动情况

                                                                                                                  单位:元

                            2013 年末                       2012 年末
                                                                                   比重增减
                                    占总资产比                      占总资产比                     重大变动说明
                        金额                            金额                        (%)
                                        例(%)                      例(%)

                    238,516,885.7
货币资金                                  10.57% 193,516,269.41            9.15%     1.42%
                                7




                                                                                                                           16
                                                                     广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


                 297,298,909.5
应收账款                              13.18% 288,490,731.74       13.65%     -0.47%
                            1

                 162,047,982.6
存货                                   7.18% 132,479,238.32        6.27%     0.91%
                            1

投资性房地产                              0%                         0%         0%

                 737,485,479.6
长期股权投资                          32.69% 731,472,653.16        34.6%     -1.91%
                            0

                 299,263,726.7
固定资产                              13.27% 279,171,665.09       13.21%     0.06%
                            2

在建工程          4,579,030.96         0.20% 10,788,267.12         0.51%     -0.31%

长期待摊费用     26,155,891.87         1.18% 16,262,718.61         0.77%     0.39%


2、负债项目重大变动情况

                                                                                                          单位:元

                          2013 年                       2012 年
                                                                           比重增减
                                    占总资产                  占总资产比                   重大变动说明
                     金额                        金额                       (%)
                                   比例(%)                   例(%)

短期借款           80,000,000.00       3.55%                         0%      3.55%

长期借款         263,000,000.00       11.66% 134,000,000.00        6.34%     5.32%


3、以公允价值计量的资产和负债


报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否


五、核心竞争力分析


       1、 技术和服务优势

       公司通过建立德美研究院,加大了对内部研发资源的整合,同时也加强了外部合作,尤其是加强与四

川大学、东华大学、大连理工大学、中山大学、中科院广州化学研究所以及英国约克大学等国内外高校的

产学研合作,为技术交流、专业人才引进和合作培养方面奠定了基础。同时,研究院通过加强对应用工程

师的专业引导和产品培训,进一步稳固了服务优势,强化技术服务深度和员工服务意识。

       2、应用服务优势

       公司在全国建立了完备的市场网络,在市场上已形成良好的服务口碑。公司将进一步稳固服务优势,

不断强化技术服务深度和员工服务意识。一是继续加强各项目产品专家型人才的培养;二是持续深化服务

                                                                                                                17
                                                                     广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


理念;三是通过专业技术团队与客户的技术合作进行新技术、新工艺和新产品的开发,不仅给客户创造了

更多的价值,还带动了整个行业的技术和工艺进步。

    3、文化及资源整合优势

    德美企业文化的精髓是“合作”、“认同”和“分享”,这有利营造公司内部协同创新的经营氛围,

吸引和保留核心人才,集聚在公司的科技精英、领军人才及其率领的创新团队,将成为公司不断创新发展

的核心资源。同时,公司在技术研发、财务管理、市场网络和产品布局方面积累很多资源,这是公司发展

的资源优势体现。

    4、管理体制优势

    公司已经形成了较为成熟的管理体制,包括市场+技术服务模式、分段管理模式、事业部管理模式、

分权管理模式,这些都是通过公司多年运营积累并形成德美特色的管理体制,这种体制是可以复制和推广

的。


六、投资状况分析


1、对外股权投资情况


(1)对外投资情况


                                                     对外投资情况

        报告期投资额(元)                       上年同期投资额(元)                      变动幅度(%)

                        46,150,000.00                             73,456,179.24                             -37.17%

                                                    被投资公司情况

             公司名称                                  主要业务                   上市公司占被投资公司权益比例(%)

                                        技术推广;销售化工产品(不含危险化
北京东方美龙化工科技有限公司                                                                                 88.33%
                                        学品)

                                        要从事高新科技产品的技术开发,从事
                                        风险、高新技术产业投资、直接投资或
                                        参与企业孵化器的建设,受托管理和经
                                        营其他创业投资公司的创业资本、投资
                                        咨询服务、企业管理咨询服务及法律法
广东德运创业投资有限公司                                                                                      100%
                                        规允许的其他业务,参与设立创业投资
                                        企业与创业投资管理顾问机构、经营本
                                        企业和成员企业自产产品及技术的出口
                                        业务、经营本企业和成员企业科研生产
                                        所需原辅材料、仪器仪表、机电设备、



                                                                                                                  18
                                                                          广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


                                           零配件及技术的进口业务。

                                           一般经营项目:环保材料、环保设备研
                                           制开发及销售;废水、废渣、废气处理
                                           技术研究开发及咨询服务;环保工程开
广东顺德天新环保科技有限公司               发;废水资源化技术开发;软件技术研                                                    15%
                                           究开发;国内外高科技技术和产品推广、
                                           销售及代理。(不含法律、行政法规和国
                                           务院决定禁止或应经许可的项目)


(2)持有金融企业股权情况


                        最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
 公司名称 公司类别                                                                                                       股份来源
                        成本(元)数量(股)比例(%)数量(股)比例(%) 值(元) 益(元)                        科目

佛山农村
商业银行                6,050,000.                                                   6,050,000. 2,156,220. 长期股权
            商业银行                  6,050,000           1% 7,187,400          1%                                       购买
股份有限                       00                                                           00         00 投资
公司

广东顺德
农村商业                38,940,000                                                   38,940,000 2,918,160. 长期股权
            商业银行                 11,580,000      0.62% 13,900,000     0.62%                                          购买
银行股份                       .00                                                          .00        00 投资
有限公司

开源证券
                        29,918,419                                                   29,918,419              长期股权
有限责任 证券公司                    26,000,000           2% 26,000,000         2%                    0.00               购买
                               .24                                                          .24              投资
公司

                        74,908,419                                                   74,908,419 5,074,380.
合计                                 43,630,000      --      47,087,400   --                                       --       --
                               .24                                                          .24        00


(3)证券投资情况




持有其他上市公司股权情况的说明

√ 适用 □ 不适用

                                                  占该公司
证券代码     证券简称       初始投资金额                         期末账面值          报告期损益       会计核算科目        股份来源
                                                  股权比例

 002386      天原集团     190,763,718.57           8.64%       349,804,952.13    4,875,444.88         长期股权投资          购买

 300082      奥克股份      11,249,594.99           6.94%       199,873,440.55    5,629,584.35         长期股权投资          购买

     合计       -         202,013,313.56             -         549,678,392.68    10,505,029.23                -                 -




                                                                                                                                    19
                                                                            广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况


(1)委托理财情况

                                                                                                                 单位:万元

                                                                                       本期实际 计提减值             报告期实
受托人名              是否关联               委托理财                       报酬确定
           关联关系               产品类型              起始日期 终止日期              收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
   称                      交易                金额                           方式
                                                                                         金额     (如有)              额

                                                        2013 年   2013 年
中国银行                          保本浮动
           无         否                        4,000 09 月 04 09 月 18                   4,000               4.75       4.75
顺德支行                          收益
                                                        日        日

                                                        2013 年   2013 年
中国银行                          保本浮动
           无         否                        5,000 10 月 11 11 月 01                   5,000              11.51      11.51
顺德支行                          收益
                                                        日        日

                                                        2013 年   2013 年
中国银行                          保本浮动
           无         否                        5,000 11 月 04 11 月 25                   5,000              11.22      11.22
顺德支行                          收益
                                                        日        日

                                                        2013 年   2013 年
中国银行                          保本浮动
           无         否                        5,000 11 月 25 12 月 11                   5,000               9.31       9.31
顺德支行                          收益
                                                        日        日

                                                        2013 年   2013 年
中国银行                          保本浮动
           无         否                        3,000 12 月 13 12 月 26                   3,000               3.85       3.85
顺德支行                          收益
                                                        日        日

顺德农村                                                2012 年   2013 年
                                  保本浮动
商业银行 有           是                        1,000 12 月 11 01 月 17                   1,000               4.36       4.36
                                  收益
容桂支行                                                日        日

顺德农村                                                2013 年   2013 年
                                  保本浮动
商业银行 有           是                        2,000 01 月 05 02 月 26                   2,000              12.25      12.25
                                  收益
容桂支行                                                日        日

顺德农村                                                2013 年   2013 年
                                  保本浮动
商业银行 有           是                        3,000 01 月 15 02 月 28                   3,000              15.91      15.91
                                  收益
容桂支行                                                日        日

顺德农村                                                2013 年   2013 年
                                  保本浮动
商业银行 有           是                        2,000 03 月 19 04 月 28                   2,000               8.99       8.99
                                  收益
容桂支行                                                日        日

顺德农村                                                2013 年   2013 年
                                  保本浮动
商业银行 有           是                          500 04 月 09 05 月 23                     500               2.41       2.41
                                  收益
容桂支行                                                日        日

顺德农村                          保本浮动              2013 年   2013 年
           有         是                        2,200                                     2,200              11.99      11.99
商业银行                          收益                  05 月 14 07 月 04



                                                                                                                             20
                                                                                 广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


容桂支行                                                 日         日

顺德农村                                                 2013 年    2013 年
                                保本浮动
商业银行 有        是                            3,000 07 月 16 08 月 23                            3,000          13.12         13.12
                                收益
容桂支行                                                 日         日

顺德农村                                                 2013 年    2013 年
                                保本浮动
商业银行 有        是                            3,000 08 月 16 09 月 22                            3,000          13.08         13.08
                                收益
容桂支行                                                 日         日

顺德农村                                                 2013 年    2013 年
                                保本浮动
商业银行 有        是                             900 10 月 29 12 月 04                              900            4.08          4.08
                                收益
容桂支行                                                 日         日

顺德农村                                                 2013 年    2013 年
                                保本浮动
商业银行 有        是                            1,200 11 月 12 12 月 31                            1,200            7.1           7.1
                                收益
容桂支行                                                 日         日

顺德农村                                                 2013 年    2013 年
                                保本浮动
商业银行 有        是                            2,000 11 月 26 12 月 26                            2,000           8.24          8.24
                                收益
容桂支行                                                 日         日

合计                                            42,800        --          --           --          42,800         142.17        142.17

委托理财资金来源                           自有资金

涉诉情况(如适用)                         无

委托理财审批董事会公告披露日期(如
                                           -
有)

委托理财审批股东会公告披露日期(如
                                           -
有)


(2)衍生品投资情况


报告期内,公司未进行衍生品投资。


(3)委托贷款情况

                                                                                                                       单位:万元

                                                          是否关联                                               贷款对象资金用
                     贷款对象                                            贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
                                                               方                                                          途

成都德美精英化工有限公司                                 是                    1,200        5.84% 无             流动资金

广东英农农牧有限公司                                     是                    2,000        6.37% 无             流动资金

明仁精细化工(嘉兴)有限公司                             是                    1,000             6% 无           流动资金

福建省晋江新德美化工有限公司                             是                     500              6% 无           流动资金

湖南尤特尔生化有限公司                                   是                    1,000         6.6% 无             流动资金

合计                                                           --              5,700        --              --             --


                                                                                                                                    21
                                                                        广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


展期、逾期或诉讼事项(如有)                       无

展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施(如有) 无

委托贷款审批董事会公告披露日期(如有)              2013 年 4 月 19 日

委托贷款审批股东会公告披露日期(如有)              -


3、募集资金使用情况


                                              募集资金总体使用情况说明

报告期内,公司无募集资金使用情况。
公司公开发行股票募集资金已于 2009 年 9 月 7 日使用完毕,公司募集资金项目已于 2010 年 3 月 1 日建成,完全投入使用。


4、主要子公司、参股公司分析

主要子公司、参股公司情况
                                                                                                                   单位:元

                                    主要产品或服
 公司名称     公司类型   所处行业                       注册资本    总资产      净资产      营业收入 营业利润       净利润
                                         务

绍兴县德                            生产经销纺织
                         化工制造                      33,250,000. 153,557,88 103,885,11 224,710,70 24,524,60 18,199,102.5
美化工有     子公司                 印染助剂,经
                         业                            00                0.47        3.76        0.56      9.30                6
限公司                              销油墨

佛山市顺
                                    生产经营有机
德区德美
                         化工制造   硅产品、精细 40,395,104. 184,742,39 160,117,65 204,764,95 53,471,18 45,718,655.1
瓦克有机     子公司
                         业         化学品、助剂 32                      7.24        5.90        5.60      0.14                6
硅有限公
                                    及添加剂等


明仁精细
                                    生产销售聚氨
化工(嘉                 化工制造                      20,301,891. 64,913,360. 45,914,477. 107,560,85 8,473,905
             子公司                 酯树脂、紫外                                                                  6,223,540.50
兴)有限公               业                            84                  22          07        3.17       .25
                                    光固化涂料


佛山市顺
德区美龙                            生产、销售正
                         化工制造                 16,000,000. 133,433,53 27,213,452. 199,075,33 6,160,937
环戊烷化     子公司                 戊烷、异戊烷、                                                        3,299,464.42
                         业                       00                1.88         56        4.43       .74
工有限公                            环戊烷


成都德美
                         化工制造   研制、生产销 4,800,000.0 63,867,232. 41,630,645. 105,003,17 9,591,712
精英化工     子公司                                                                                               9,390,288.84
                         业         售印染助剂等 0                         15          89        5.82       .26
有限公司

福建省晋                            开发、生产、
                         化工制造                      20,000,000. 97,347,431. 63,661,892. 119,167,77 16,250,40 13,574,522.0
江新德美     子公司                 经营:纺织化
                         业                            00                  60          07        6.10      2.89                0
化工有限                            学品、皮革化



                                                                                                                          22
                                                                     广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


公司                              学品

                                  生产:聚乙二
                                  醇、聚醚、化
                                  工助剂;销售:
                                  化工产品(环
辽宁奥克                          氧乙烷凭许可
                       化工制造                     336,960,00 3,934,617,1 3,049,648,3 2,494,097,8 87,731,01 82,865,752.6
化学股份    参股公司              证经营至
                       业                           0.00             82.65       70.73       15.52      8.01               6
有限公司                          2013 年 11 月 9
                                  日,其他危险
                                  品不得经营);
                                  本企业自营进
                                  出口。

                                  基本化学原
宜宾天原                          料、有机合成
                       化工制造                     479,771,29 14,017,208, 4,366,555,3 9,152,048,0 54,446,68 54,127,402.7
集团股份    参股公司              化学原料、化
                       业                           0.00            173.54       42.99       13.07      3.92               3
有限公司                          工产品制造、
                                  销售等。

                                  新型高效酶制
湖南尤特
                       化工制造   剂及其他生化 22,222,200. 382,673,87 236,025,92 180,093,92 9,690,342 14,960,662.0
尔生化有    参股公司
                       业         制品的制造及 00                     7.16        7.79        5.98       .30               8
限公司
                                  产品自销

广东绿元
                                  农牧业种养殖 100,000,00       105,250,17 78,605,592. 8,129,517.0 -14,324,0 -14,811,592.1
农牧有限    子公司     农牧业
                                  的研究开发等 0.00                   3.06         71           2      51.43               8
公司

主要子公司、参股公司情况说明

       1、2013 年佛山市顺德区美龙环戊烷化工有限公司实现净利润 3,299,464.42 元,同比下降 47.71%,

主要系其控股子公司北京东方美龙化工有限公司亏损 3,012,933.94 元所致;

       2、2013 年广东绿元农牧有限公司亏损 14,811,592.18 元,同比下降 871.68%,主要系公司农牧及零

售处于投入期,尚未形成规模生产、销售所致。

报告期内取得和处置子公司的情况
  √适用 □不适用
                            报告期内取得和处置子公司         报告期内取得和处置子公司
           公司名称                                                                         对整体生产和业绩的影响
                                         目的                           方式

北京东方美龙化工科技有限
                            公司业务发展需要                            增资             影响净利润-3,012,933.94 元
公司

广东德运创业投资有限公司    公司业务发展需要                            新设             影响净利润-74,236.06 元

广东英农食品有限公司        公司业务发展需要                            新设             影响净利润-3,340,393.24 元

深圳英农食品有限公司        公司业务发展需要                            新设             影响净利润-2,574,740.00 元



                                                                                                                      23
                                                                       广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


5、非募集资金投资的重大项目情况

                                                                                                              单位:万元

                                                               截至报告期末累计
       项目名称        计划投资总额      本报告期投入金额                           项目进度         项目收益情况
                                                                 实际投入金额

广东绿元农牧有限
                                 8,700                 2,610               8,700             100% -1,481.16
公司

合计                             8,700                 2,610               8,700        --                    --

临时公告披露的指定网站查询日期(如
                                         2011 年 10 月 27 日
有)

临时公告披露的指定网站查询索引(如 《公司关于设立广东绿元农牧有限公司的公告》(2011-039)刊登于《证券时报》
有)                                     及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。



七、公司控制的特殊目的主体情况






八、公司未来发展的展望


       经过多年的发展,公司目前主营业务结构由纺织化学品、石油产品、合成革化学品的精细化工项目以

及农牧项目构成。

       (一)行业竞争格局和发展趋势

       1、纺织化学品行业

       (1)纺织助剂行业是精细化工行业的一个分支,是纺织品生产加工过程中必须要用到的化学品,故

纺织行业发展状况和景气度直接影响纺织助剂行业的发展。

       2013年中国纺织行业的外部环境低迷,产业向东南亚国家的转移比较突出,订单进一步向大企业集中,

中小纺织企业面临发展困境。产业用纺织品成为纺织企业结构调整的方向。预计到2020年左右,产业用纺

织品会成为超过服装的纺织工业主导力量。

     (2)受国内成本要素的上升和国家对环保的日益重视的影响,纺织印染行业增长趋缓。纺织助剂行业

的中、大型纺织助剂企业发展快于小型助剂企业,小型助剂企业生存困难。

        产品方面,新型纤维的纺织助剂和功能性产品的需求加大,节能减排的助剂和工艺成为发展趋势。

未来纺织助剂的行业竞争格局将会定位在中高端市场、环境友好的工艺技术以及高附加值的功能性产品。

       2、石油化学品

       环戊烷可以用作高分子材料的发泡剂、萃取剂和制冷剂,随着环保意识的加强,以低碳烃及其混合物

                                                                                                                     24
                                                      广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


为代表的自然制冷剂和发泡剂在国内外的应用越来越广泛,2013年环戊烷的市场供应存在一定的缺口,价

格有一定幅度上升。然而,受原材料市场开放性以及环保和工艺要求的限制,环戊烷产品的发展存在瓶颈。

    3、农牧产品

    2013年生猪价格出现非正常波动,导致传统模式的生猪养殖企业的盈利能力下降。从行业发展趋势来

看,养殖业趋向全产业链的控制。鉴于目前的食品安全问题和消费市场对安全食品的高度关注,国内供应

市场开始从小而散的公司+农户的粗放、上量的养殖模式,已开始转变为一体化的产业链覆盖和可提供食

品安全可追溯信息的精细化养殖模式,这对于公司一开始就从高端入手的养殖模式来说,是源发性的优势,

这种优势可以弱化生猪养殖的自然周期。

    (二)公司未来发展战略

    经过前期布局,2014年度将围绕新的主营业务结构,致力于新老事业的并进发展,一方面稳固已成熟

的纺织化学品市场;另一方面稳步推进新进入的行业。

    1、通过科技创新寻求突破。公司科技发展坚持三个导向:差异化、多元化和成本领先,这是公司在科

技方面要重点突破的工作。按照公司业务板块来看,纺化业务、种养业务、阻燃剂业务、水性聚氨酯业务,

在各自的市场领域都需要重点考虑差异化和成本领先的战略部署。在多元化的领域,科技园将要发挥这个

平台的潜在价值。公司利用科技园平台,从项目引入、孵化、加速到产业化,完成单体项目的蜕变,一是

帮助引进的企业完成创业的过程,另外,我们也可以从科技孵化的角度,通过培育外来的项目,找到可参

与一起发展的种子项目,这是从科技导入多元化比较好的途径。

   2、拓展新市场。公司将深化和优化产品的销售模式、拓展海外市场、延伸产品领域(如产业用纺织品、

军工市场)、逐步探索和稳步建立农牧项目的盈利模式,同时考虑通过兼并收购的方式来提升公司发展的

力度和广度。

   3、强化管理机制。公司在管理方面将会坚定地按照集团+事业部的模式来固化公司的运营管理,集团

将集中三方面的权力:审批权、监督权和奖惩权;而事业部采取独立法人+独立的业务+独立的管理层激励

机制模式来运作。通过建立和推广这种机制,简化公司业务层面的管理关系,帮助公司走向专业化、高效

化和精细化,为公司业务的发展提供更广阔的空间。

   4、人才方面。公司将秉承“发展企业发展人”的理念,继续按照“以人为本”方式来管理。在工作之

外,公司会极力倡导和谐、友善的家庭氛围。在工作之内,公司将从现有的职业化+自律化的用人模式逐

步变更为全职业化的人才管理模式,不同层面的员工都要求可上可下,根据不同阶段的工作需要和业绩指

标导向来调整用人方案,同时加强公司员工在职业健康、职业发展、激励机制和招聘培训机制方面的专业

管理,满足公司的集团化、专业化和高效化的发展需要。


                                                                                                 25
                                                     广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


   (三)公司2014年度经营计划

    公司2014年的工作思路是精耕细作精细化学品,重点支持农牧养殖和科技孵化平台项目,在公司内部

建设方面,重点关注业绩、管理机制和营销模式的重新梳理,并充分发挥公司职能部门对各业务模块的支

持,建立横向沟通机制,确保新老产业并进发展。

   1、发挥管理机制的作用。在决策机制上,公司会充分利用董事会和总经理办公会对重大事项的讨论和

决策作用,确保公司的经营方向和战略规划的高度吻合。在执行层面,会通过月度预算管理、月度工作总

结和汇报、参控股公司董事会管理等三种方式,来将各项工作落实下去,确保公司上下各层级在执行上的

步调一致,完成各阶段的工作目标。

    2、建立研发激励机制。德美研究院已经成立并运营了一年,资源整合和科技项目奖励制度已经有了

一个很好的基础。2014年会在发挥资源潜在价值方面开展多项工作,重点工作方向有三个:一是推进聚氨

酯和防水剂研发工作,力争2014年有稳定的产品投放到市场;二是通过引进、合作等方式物色外部项目,

丰富公司的产品研发结构;三是整合现有的研发资源,在公司层面建立统一的研发人员激励政策,激发研

发人员的工作热情,培养核心研发人才。

    3、积极开拓新的市场。2014年要积极开拓新的市场,重点市场包括海外市场和产业用纺织品市场。

一是布点海外市场,在东南亚区域进行市场布局,将公司在国内的优势扩充到国外市场;二是进入产业用

纺织市场,2014年计划利用公司现有的市场网络和技术优势,将公司的产品应用领域扩展到产业用纺织品

市场;三是阻燃剂市场的拓展,完成生产基地的建设,优化产品的质量,要求在2014年的市场拓展方面有

量的突破,形成稳定的客户群。

    4、推进德美新材料创新科技园的建设。德美科技园建设的思路是主要聚焦高分子材料、信息材料和

节能环保产业,建设服务功能齐全、孵化理念先进的一流科技创业平台。在软件方面,园区内部管理要制

定一套完善的服务规范,并启动信息平台的建设,按照物理空间孵化和虚拟网络孵化相结合的方式来快速

推进孵化园的建设,力争在行业内形成自己独特的管理和服务特色。

    (四)风险分析及应对措施

    1、经营环境变化风险。由于劳动力成本、环保处理成本以及资金成本的增加导致部分客户存在经营

风险,一旦出现经营上的困难,将会直接影响公司的应收账款,加大坏账率。为此公司将加强信用管理,

通过售前、售中和售后来控制资金风险。

    2、新业务的风险。随着农牧种养+渠道销售完整产业链的新业务布局,如果管理团队不能快速精通业

务,将会给公司带来一定的经营风险,影响项目进展。

    3、生猪疫情和食品安全风险。生猪养殖行业存在爆发大规模疫情以及食品出现安全事件的风险。为


                                                                                                26
                                                      广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


此公司将加大采取预防措施和质量检验等控制手段,降低由此带来的风险。

     4、安全生产风险。公司属化工行业,生产过程中存在一定的安全生产风险。对此,公司将强化安全

生产管理,落实相关安全生产措施,控制风险。

     5、原材料价格上涨的风险。由于经济形势不明朗,基于石油的大宗化工原材料价格出现较大幅度波

动的风险依然存在。为此,公司将通过加强内部管理,跟踪原料价格变化趋势及时采取措施,努力降低风

险影响。


九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明






十、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明






十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明






十二、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明


与上年相比,本年(期)新增合并单位4家,原因为

     1、2011年4月北京东方亚科力化工科技有限公司与顺德区美龙环戊烷化工有限公司各出资350万元,

设立北京东方美龙化工科技有限公司,初始设立时注册资本(实收资本)为700万元;2012年11月经北京

东方美龙股东会决议,北京东方美龙注册资本变更为3000万元,同意顺德区美龙环戊烷化工有限公司单方

面增资合计2300万元,占实收资本的88.33%。2013年3月顺德区美龙环戊烷化工有限公司单方面增资1600

万元,经本次增资后公司注册资本变更为3000万元,实收资本为2300万元。

     2、2013年3月28日,公司第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于设立广东德运创业投资有限公

司的议案》,公司在佛山市顺德区容桂投资设立广东德运创业投资有限公司(以下简称“德运创投”)。

德运创投注册资金为3000万元人民币,主要从事高新技术产品的技术开发;从事风险、高新技术产业投资

等一般经营项目。公司持有其100%的股权,为公司的全资子公司。广东德运创业投资有限公司已于2013年

5月3日完成工商注册登记手续。


                                                                                                 27
                                                        广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


    《公司关于设立广东德运创业投资有限公司的公告》(2013-004)刊登于2013年3月29日的《证券时

报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

    3、经公司经理办公会同意,2013年4月27日,广东绿元农牧有限公司独资控股设立广东英农食品有限

公司,注册资本1000万元,主要从事农产品加工、销售。

    4、经公司经理办公会同意,2013年7月10日,广东英农食品有限公司独资控股设立深圳英农食品有限

公司,注册资本500万元,主要从事农产品加工、销售。


十三、公司利润分配及分红派息情况


报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内,利润分配政策的制定情况

     根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等相关法律法规和文件的规

定,经 2012 年 6 月 18 日召开的 2012 年第二次临时股东大会审议通过了修订《公司章程》及制定《公司

股东分红回报规划》(2012-2014)的议案。对利润分配做出制度性安排,以保证利润分配政策的连续性和

稳定性。公司承诺:2012-2014 年度期间,依据《中华人民共和国公司法》等有关法律法规及公司《章程》

的规定,足额提取法定公积金、任意公积金以后,每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利

润的百分之十。

    报告期内,根据广东证监局发布的《关于进一步提高辖区上市公司治理水平的指导意见》等相关法律

法规和文件的规定,公司于 2013 年 6 月开展了公司治理专项活动,积极采纳监管部门对上市公司现金分

红方案的鼓励性建议,增加“低于既定政策或回报规划的现金分红方案”的网络投票范围。2013 年 12 月

30 日召开的 2013 年第一次临时股东大会审议通过了修订《公司章程》及《公司股东分红回报规划》

(2012-2014)的议案。

     公司的分红政策符合法律法规和公司章程规定,对利润分配原则、分配形式及间隔期、现金分红条

件、现金分红比例、股票股利分配比例及利润分配的决策机制和条件等进行了明确规定。公司独立董事积

极参与利润分配政策的制定,提出了合理建议,确保了制度的合规公正。公司将一如既往严格执行上述规

定和制度,维护广大股东利益。

2、报告期内,利润分配政策的执行情况

    经 2013 年 5 月 17 日召开的 2012 年年度股东大会审议通过,公司 2012 年年度利润分配方案如下:截

至 2012 年 12 月 31 日,公司以 322,930,363 股股本为基数,向全体股东按每 10 股派送现金股利 1.10 元

                                                                                                   28
                                                                   广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


(含税),共计派发现金股利 35,522,339.93 元。

    公司董事会于 2013 年 7 月 4 日完成上述利润分配工作,因股利派发时的数值计算四舍五入原因,实

际派发现金股利为 35,522,327.73 元。

                                         现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:       是

分红标准和比例是否明确和清晰:                     是

相关的决策程序和机制是否完备:                     是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:           是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法
                                                   是
权益是否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合
                                                   是
规、透明:



公司近 3 年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
          项目      分配方式                                       利润分配方案

   2011年度         现金分红            截至2011年12月31日,扣除公司库存股的5,484,773股(已注销回购股
                                   份),公司以312,100,859股股本为基数,向全体股东按每10股派送现金股利
                                   1.10元(含税),共计派发现金股利34,331,094.49元。

   2012年度         现金分红            截至2012年12月31日,公司以322,930,363股股本为基数,向全体股东按
                                   每10股派送现金股利1.10元(含税),共计派发现金股利35,522,339.93元,
                                   剩余未分配利润599,074,733.15元结转以后年度分配。

   2013年度         现金分红            截至2013年12月31日,公司以322,930,363股股本为基数,向全体股东按
                                   每10股派送现金股利1.20元(含税),共计派发现金股利38,751,643.56元,
                                   剩余未分配利润689,338,093.92元结转以后年度分配。

公司近三年现金分红情况表
                                                                                         单位:元

                                               分红年度合并报表中归属于     占合并报表中归属于上市公
     分红年度       现金分红金额(含税)
                                                 上市公司股东的净利润       司股东的净利润的比率(%)

2013 年                        38,751,643.56               115,297,439.77                      33.61%

2012 年                        35,522,327.73               108,655,233.56                      32.69%

2011 年                        34,331,082.19               143,167,499.60                      23.98%

注:因股利派发时的数值计算四舍五入原因,实际派发现金股利与利润分配预案在金额上存在差额。

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                              29
                                                                    广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

每 10 股送红股数(股)                                                                                           0

每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                   1.20

分配预案的股本基数(股)                                                                                322,930,363

现金分红总额(元)(含税)                                                                            38,751,643.56

可分配利润(元)                                                                                     728,089,737.48

现金分红占利润分配总额的比例(%)                                                                           100%

                                                   现金分红政策:

公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%

                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

    经瑞华会计师事务所出具的瑞华审字[2014] 48280006 号《审计报告》确认,2013 年度母公司实现净利润 143,349,991.26
元。根据国家有关规定,提取 10%法定盈余公积 14,334,999.13 元,减去本年已分配 2012 年现金股利 35,522,327.73 元,加
上年初未分配利润 634,597,073.08 元,报告期末母公司累计可供未分配的利润 728,089,737.48 元。
    截至 2013 年 12 月 31 日,公司以 322,930,363 股股本为基数,向全体股东按每 10 股派送现金股利 1.20 元(含税),共
计派发现金股利 38,751,643.56 元,剩余未分配利润 689,338,093.92 元结转以后年度分配。



十五、社会责任情况


    《公司2013年度社会责任报告》刊登于2014年4月29日的巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),供投资

者查阅。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 √ 否 □ 不适用

上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题

□ 是 √ 否 □ 不适用

报告期内是否被行政处罚

□ 是 √ 否 □ 不适用


十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

                                                                                          谈论的主要内容及提供的
    接待时间           接待地点         接待方式         接待对象类型       接待对象
                                                                                                    资料

                                                                                          公司 2012 年度生产经营情
2013 年 01 月 09 日 公司会议室     实地调研            机构             兴业证券
                                                                                          况

2013 年 01 月 14 日 公司会议室     实地调研            机构             厦门普尔投资管理 公司主营业务经营情况



                                                                                                                 30
                                                   广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


                                                       有限公司

                                                                        公司 2012 年度生产经营情
2013 年 01 月 15 日 公司会议室   实地调研   机构       广州证券
                                                                        况

                                                                        公司 2012 年度经营情况及
2013 年 03 月 06 日 公司会议室   实地调研   机构       诺德基金
                                                                        公司业务情况

2013 年 06 月 19 日 公司会议室   实地调研   机构       开源证券         公司业务经营情况

                                                                        公司 2013 年上半年经营情
2013 年 07 月 12 日 公司会议室   实地调研   机构       兴业证券
                                                                        况及业务情况

                                                                        公司 2012 年及 2013 年上
2013 年 07 月 17 日 公司会议室   实地调研   机构       国海证券
                                                                        半年的生产经营情况

                                                       中银国际、嘉实基 公司主营业务经营情况及
2013 年 09 月 26 日 公司会议室   实地调研   机构
                                                       金               公司对外投资情况




                                                                                               31
                                                                   广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文




                                           第五节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项


□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


二、媒体质疑情况


□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况



四、破产重整相关事项



五、资产交易事项

1、收购资产情况


                                                                该资产为
                                                                                     与交易对
                                                                上市公司
交易对方                                  对公司经 对公司损                          方的关联
            被收购或 交易价格 进展情况                          贡献的净 是否为关                 披露日期
或最终控                                  营的影响 益的影响                          关系(适用                  披露索引
            置入资产 (万元) (注 2)                          利润占净    联交易                    (注 5)
     制方                                 (注 3)   (注 4)                        关联交易
                                                                利润总额
                                                                                       情形
                                                                的比率(%)

                              所涉及的 收购事项
                              资产产权 未对公司
德雄化工                      已全部过 业务连续
(集团)有 股权         932.75 户,且所涉 性、管理层 69.99         0.61% 否          不适用       -              不适用
限公司                        及的债权 稳定性产
                              债务已全 生不利影
                              部转移     响




                                                                                                                          32
                                                                          广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


2、出售资产情况



3、企业合并情况



六、公司股权激励的实施情况及其影响

本报告期内,公司无实施股权激励计划的情况。

七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易


                                                            关联交易 占同类交                   可获得的
关联交易              关联交易 关联交易 关联交易 关联交易                            关联交易
           关联关系                                         金额(万 易金额的                   同类交易 披露日期 披露索引
     方                 类型       内容   定价原则   价格                            结算方式
                                                              元)        比例(%)                 市价

                                                                                                                      《公司
                                                                                                                      2013 年
                                                                                                                      度日常性
                                                                                                                      关联交易
                                                                                                                      事项的公
                                                                                                                      告》
佛山市顺              采购商品
           关联自然                                                                                        2013 年    (2013-0
德区粤亭              /接受劳                                                        现金或票
           人控制的              购买原料 市场价                     27      0.04%                         08 月 26 29)刊登
新材料有              务的关联                                                       据结算
           法人                                                                                            日         于《证券
限公司                交易
                                                                                                                      时报》和
                                                                                                                      巨潮资讯
                                                                                                                      网
                                                                                                                      (www.c
                                                                                                                      ninfo.com
                                                                                                                      .cn)。

                                                                                                                      《公司
                                                                                                                      2013 年
                                                                                                                      度预计日
                      采购商品                                                                                        常性关联
湖南尤特                                                                                                   2013 年
                      /接受劳                                                        现金或票                         交易的公
尔生化有 联营企业                购买原料 市场价             1,055.57        1.39%                         04 月 23
                      务的关联                                                       据结算                           告》
限公司                                                                                                     日
                      交易                                                                                            (2013-0
                                                                                                                      10)刊登
                                                                                                                      于《证券
                                                                                                                      时报》和


                                                                                                                                33
                                                              广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


                                                                                                  巨潮资讯
                                                                                                  网
                                                                                                  (www.c
                                                                                                  ninfo.com
                                                                                                  .cn)。

佛山市顺              采购商品
           关联自然
德区德美              /接受劳                                            现金或票
           人控制的              购买原料 市场价       0.42         0%
油墨化工              务的关联                                           据结算
           法人
有限公司              交易

                      采购商品
辽宁奥克
                      /接受劳                                            现金或票
化学股份 联营企业                购买原料 市场价     137.71      0.18%
                      务的关联                                           据结算
有限公司
                      交易

                      采购商品
                      /接受劳                                            现金或票
卢俊彦     监事                  工程服务 市场价      15.00      0.66%
                      务的关联                                           据结算
                      交易

                      出售商品
湖南尤特
                      /提供劳                                            现金或票
尔生化有 联营企业                销售产品 市场价       8.89      0.01%
                      务的关联                                           据结算
限公司
                      交易

佛山市顺              出售商品
           关联自然
德区粤亭              /提供劳                                            现金或票
           人控制的              销售产品 市场价     444.85      0.38%
新材料有              务的关联                                           据结算
           法人
限公司                交易

佛山市顺              出售商品
           关联自然
德区德美              /提供劳                                            现金或票
           人控制的              销售产品 市场价       3.93     0.003%
油墨化工              务的关联                                           据结算
           法人
有限公司              交易

晋江亭江              出售商品
           关联自然
新材料商              /提供劳                                            现金或票
           人控制的              销售产品 市场价       1.85     0.002%
贸有限公              务的关联                                           据结算
           法人
司                    交易

                      出售商品
                      /提供劳
黄冠雄     董事长                销售产品 市场价      12.12      0.01% 现金结算
                      务的关联
                      交易

佛山市顺              出售商品 代购原料
           关联自然
德区德美              /提供劳    手续费、                                现金或票
           人控制的                         市场价    22.22     12.23%
油墨化工              务的关联 加工费、                                  据结算
           法人
有限公司              交易       仓储、装



                                                                                                            34
                                                                广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


                                 卸搬运费

四川亭江              出售商品
           关联自然
新材料股              /提供劳    IT 综合服                                 现金或票
           人控制的                          市场价     14.54      100%
份有限公              务的关联 务                                          据结算
           法人
司                    交易

           关联自然
佛山市顺 人控制并
德区德美 担任董        租赁情 写字楼租                                     现金或票
                                             市场价     13.69     22.45%
化工集团 事、高级 况             赁                                        据结算
有限公司 管理人员
           的法人

           关联自然
佛山市顺 人控制并
德区德美 担任董                                                            现金或票
                      租赁情况 汽车租赁 市场价           4.21      100%
化工集团 事、高级                                                          据结算
有限公司 管理人员
           的法人

佛山市顺                         写字楼租
           关联自然
德区粤亭                         赁                                        现金或票
           人控制的 租赁情况                 市场价     32.58     53.46%
新材料有                                                                   据结算
           法人
限公司

佛山市顺                         写字楼租
           关联自然
德区龙亭                         赁                                        现金或票
           人控制的 租赁情况                 市场价      5.39      8.84%
新材料有                                                                   据结算
           法人
限公司

佛山市顺
           关联自然
德区德美                         写字楼租                                  现金或票
           人控制的 租赁情况                 市场价      5.27      8.65%
油墨化工                         赁                                        据结算
           法人
有限公司

晋江亭江
           关联自然
新材料商                         写字楼租                                  现金或票
           人控制的 租赁情况                 市场价      4.02       6.6%
贸有限公                         赁                                        据结算
           法人


广东顺德                                                                                              《公司
           关联自然        储蓄业务
农村商业                                                                                              2013 年
         人担任董 资金使用 所产生的           市场价    51.14     16.45% 现金结算
银行股份                                                                                              度预计与
         事的法人          利息收入                                                        2013 年
有限公司                                                                                              顺德农商
                                                                                           04 月 23
广东顺德                                                                                              行的持续
           关联自然                                                                        日
农村商业                   贷款业务                                                                   性关联交
         人担任董 资金使用 所产生的           市场价   754.94     39.20% 现金结算
银行股份                                                                                              易公告》
         事的法人          利息支出
有限公司                                                                                              (2013-0



                                                                                                                35
                                                          广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


广东顺德                                                                                        11)刊登
           关联自然        委托贷款
农村商业                   业务所产                                                             于 2013
         人担任董 资金使用            市场价     10.39       100% 现金结算
银行股份                   生的手续                                                             年 4 月 23
         事的法人
有限公司                   费支出                                                               日的《证
                                                                                                券时报》
                           现金管理
                           所产生的                                                             和巨潮资
广东顺德                                                                                        讯网
         关联自然          收益(主
农村商业                   要为购买                                                             (www.cn
         人担任董 资金使用            市场价    102.94      72.41% 现金结算
银行股份                   保本型银                                                             info.com
         事的法人
有限公司                   行结构性
                                                                                                .cn)。
                           理财产
                           品)
                           其他业务
广东顺德
         关联自然          (主要为
农村商业                   贴现业
         人担任董 资金使用            市场价     62.49      94.30% 现金结算
银行股份                   务)所产
         事的法人
有限公司                   生的手续
                           费支出
                                                                                                《公司
                                                                                                2013 年
                                                                                                度向控股
                                                                                                子公司提
                                                                                                供委托贷
                                                                                                款的公
                                                                                                告》
                                                                                                (2013-0
湖南尤特                                                                             2013 年
                                                                                                12)刊登
尔生化有 联营企业 资金使用 委托贷款   市场价   1,000.00     16.39% 现金结算          04 月 23
                                                                                                于 2013
限公司                                                                               日
                                                                                                年 4 月 23
                                                                                                日的《证
                                                                                                券时报》
                                                                                                和巨潮资
                                                                                                讯网
                                                                                                (www.cn
                                                                                                info.com
                                                                                                .cn)。


2、资产收购、出售发生的关联交易



3、共同对外投资的重大关联交易






                                                                                                          36
                                                                           广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


4、关联债权债务往来


是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √否

5、其他重大关联交易



八、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况



(2)承包情况



(3)租赁情况



2、担保情况



3、其他重大合同


                                   合同涉及 合同涉及
合同订立                           资产的账 资产的评 评估机构                                                       截至报告
            合同订立 合同签订                                   评估基准             交易价格 是否关联
公司方名                            面价值    估价值 名称(如             定价原则                       关联关系 期末的执
            对方名称     日期                                   日(如有)         (万元)     交易
      称                           (万元) (万元)   有)                                                          行情况
                                   (如有) (如有)

广东德美
            顺德农村                                                                                     关联自然
精细化工               2013.3.4-                                                                                    按合同执
            商业银行               4,500.00                                 市场价   4,500.00    是      人担任董
股份有限               2016.3.3                                                                                        行
            容桂支行                                                                                     事的法人
     公司

广东德美 顺德农村 2012.2.17                                                                              关联自然
                                                                                                                    按合同执
精细化工 商业银行 -2015.2.1 5,000.00                                        市场价   5,000.00    是      人担任董
                                                                                                                       行
股份有限 容桂支行         6                                                                              事的法人


                                                                                                                              37
                                             广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


  公司

广东德美
           顺德农村                                                     关联自然
精细化工              2013.5.7-                                                    按合同执
           商业银行               3,000.00    市场价   3,000.00   是    人担任董
股份有限              2016.5.6                                                        行
           容桂支行                                                     事的法人
  公司

广东德美
           顺德农村 2013.9.30                                           关联自然
精细化工                                                                           按合同执
           商业银行 -2016.5.2 2,000.00        市场价   2,000.00   是    人担任董
股份有限                                                                              行
           容桂支行      9                                              事的法人
  公司

广东德美
                      2012.4.27
精细化工 农业银行                                                                  按合同执
                      -2015.4.1 1,500.00      市场价   1,500.00   否
股份有限 顺德分行                                                                     行
                         1
  公司

广东德美
精细化工 农业银行 2012.4.27                                                        按合同执
                                  1,500.00    市场价   1,500.00   否
股份有限 顺德分行 -2015.4.3                                                           行
  公司

广东德美
                      2012.9.27
精细化工 农业银行                                                                  按合同执
                      -2015.9.1 1,200.00      市场价   1,200.00   否
股份有限 顺德分行                                                                     行
                         0
  公司

广东德美
                      2012.10.2
精细化工 农业银行                                                                  按合同执
                      -2015.9.1 2,800.00      市场价   2,800.00   否
股份有限 顺德分行                                                                     行
                         5
  公司

广东德美
精细化工 中国银行 2013.10.8                                                        按合同执
                                  100.00      市场价   100.00     否
股份有限 顺德分行 -2014.4.7                                                           行
  公司

广东德美
                      2013.10.8
精细化工 中国银行                                                                  按合同执
                      -2014.10.   500.00      市场价   500.00     否
股份有限 顺德分行                                                                     行
                         7
  公司

广东德美
精细化工 中国银行 2013.10.8                                                        按合同执
                                  200.00      市场价   200.00     否
股份有限 顺德分行 -2015.4.7                                                           行
  公司

广东德美
                      2013.10.8
精细化工 中国银行                                                                  按合同执
                      -2015.10. 1,000.00      市场价   1,000.00   否
股份有限 顺德分行                                                                     行
                         7
  公司



                                                                                           38
                                           广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


广东德美
精细化工 中国银行 2013.10.8                                                    按合同执
                                200.00      市场价   200.00     否
股份有限 顺德分行 -2016.4.7                                                       行
  公司

广东德美
                    2013.10.8
精细化工 中国银行                                                              按合同执
                    -2016.10. 1,000.00      市场价   1,000.00   否
股份有限 顺德分行                                                                 行
                       7
  公司

广东德美
                    2013.10.3
精细化工 中国银行                                                              按合同执
                    1-2014.4.   100.00      市场价   100.00     否
股份有限 顺德分行                                                                 行
                       30
  公司

广东德美
                    2013.10.3
精细化工 中国银行                                                              按合同执
                    1-2014.10   500.00      市场价   500.00     否
股份有限 顺德分行                                                                 行
                       .30
  公司

广东德美
                    2013.10.3
精细化工 中国银行                                                              按合同执
                    1-2015.4.   200.00      市场价   200.00     否
股份有限 顺德分行                                                                 行
                       30
  公司

广东德美
                    2013.10.3
精细化工 中国银行                                                              按合同执
                    1-2015.10 1,000.00      市场价   1,000.00   否
股份有限 顺德分行                                                                 行
                       .30
  公司

广东德美
                    2013.10.3
精细化工 中国银行                                                              按合同执
                    1-2016.4.   200.00      市场价   200.00     否
股份有限 顺德分行                                                                 行
                       30
  公司

广东德美
                    2013.10.3
精细化工 中国银行                                                              按合同执
                    1-2016.10 1,000.00      市场价   1,000.00   否
股份有限 顺德分行                                                                 行
                       .30
  公司

广东德美
                    2013.8.30
精细化工 中国银行                                                              按合同执
                    -2014.8.3 3,000.00      市场价   3,000.00   否
股份有限 顺德分行                                                                 行
                       0
  公司

广东德美
精细化工 农业银行 2013.8.9-                                                    按合同执
                                3,000.00    市场价   3,000.00   否
股份有限 顺德分行 2014.7.28                                                       行
  公司

广东德美 农业银行 2013.8.28 1,300.00        市场价   1,300.00   否             按合同执


                                                                                       39
                                                                     广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


精细化工 顺德分行 -2014.8.2                                                                                       行
股份有限               6
     公司

广东德美
精细化工 农业银行 2013.9.1-                                                                                    按合同执
                              1,300.00                                市场价      700.00       否
股份有限 顺德分行 2014.8.28                                                                                       行
     公司


4、其他重大交易



九、承诺事项履行情况

1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项


            承诺事项                 承诺方                承诺内容          承诺时间        承诺期限     履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告
书中所作承诺

资产重组时所作承诺

                                                      在作为德美化工股
                           持有本公司发起人的股东
                                                      东期间,各股东将不
                           黄冠雄先生、佛山市顺德区                                                     报告期内,承诺
                                                      直接或通过其他公       2006 年 06
                           昌连荣投资有限公司、何国                                        长期有效     人遵守了上述
                                                      司间接从事与德美       月 22 日
                           英先生、佛山市顺德区瑞奇                                                     承诺
                                                      化工业务有同业竞
                           投资有限公司、马克良先生
                                                      争的经营活动。
首次公开发行或再融资时所                              若 2003 年到 2005 年
作承诺                                                公司享受的优惠税
                           持有本公司发起人的股东
                                                      款需要补缴,公司各
                           黄冠雄先生、佛山市顺德区                                                     报告期内,承诺
                                                      股东承诺按股权比       2006 年 06
                           昌连荣投资有限公司、何国                                        长期有效     人遵守了上述
                                                      例代公司承担补缴       月 22 日
                           英先生、佛山市顺德区瑞奇                                                     承诺
                                                      义务,且各股东之间
                           投资有限公司、马克良先生
                                                      就税收补缴事宜承
                                                      担连带责任。

                                                      股票转让锁定期满
                                                      后,在其任职期间每
                                                      年转让的股份不超                                  报告期内,承诺
其他对公司中小股东所作承 公司董事、监事和高级管理                            2011 年 11
                                                      过其上年末所持有                     长期有效     人遵守了上述
诺                         人员                                              月 29 日
                                                      本公司股份总数的                                  承诺
                                                      25%,离职后 6 个月
                                                      内,不转让其所持有


                                                                                                                       40
                                                                   广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


                                                    的本公司股份;离职
                                                    6 个月后的 12 个月
                                                    内通过证券交易所
                                                    挂牌交易出售本公
                                                    司股票数量占其所
                                                    持有本公司股票总
                                                    数(包括有限售条件
                                                    和无限售条件的股
                                                    份)的比例不超过
                                                    50%。

                                                    公司依据《中华人民
                                                    共和国公司法》等有
                                                    关法律法规及公司
                                                    《章程》的规定,足
                                                                                    2012 年 6 月 18 报告期内,承诺
                           广东德美精细化工股份有   额提取法定公积金、 2012 年 06
                                                                                    日至 2015 年 6 人遵守了上述
                           限公司                   任意公积金以后,每 月 18 日
                                                                                    月 18 日       承诺
                                                    年以现金方式分配
                                                    的利润不少于当年
                                                    实现的可分配利润
                                                    的百分之十。

承诺是否及时履行           是

未完成履行的具体原因及下
                           无
一步计划(如有)


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明




十、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                        瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                                                                                   50

境内会计师事务所审计服务的连续年限          1年

境内会计师事务所注册会计师姓名              聂勇、郭春林

当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序


                                                                                                                  41
                                                           广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


√ 是 □ 否

对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明

      2013 年 11 月 22 日,公司第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司变更会计师事务所的议案》,

原中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)与国富浩华会计师事务所(特殊普通合伙)合并成立了瑞华会

计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“瑞华”)。瑞华设立后,原中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合

伙)的员工及业务转移到瑞华,并以瑞华的名义提供服务。为保持公司审计业务连续性和稳定性,保证公

司财务报表的审计质量,公司决定将审计机构中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)变更为瑞华会计师

事务所(特殊普通合伙)。该议案已通过 2013 年第一次临时股东大会审议通过,公司变更审计机构的决定

合理且审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。

      瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)具备证券业从业资格,具备多年为上市公司提供审计服务的经验

与能力,能够满足公司未来财务审计工作的要求。

      《第四届董事会第十八次会议决议公告》(2013-042)和 《关于公司变更会计师事务所的议案》

(2013-040)刊 登 于 2013 年 11 月 26 日的 《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 资 讯 网

(www.cninfo.com.cn);《2013 年第一次临时股东大会决议公告》(2013-049)刊 登 于 2013 年 12 月 31

日的 《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 资 讯 网(www.cninfo.com.cn)。

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

      本年度,公司聘请瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为内部控制审计会计师事务所,期间共支付内

部控制审计费 10 万元。


十一、监事会、独立董事(如适用)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明




十二、处罚及整改情况

     名称/姓名      类型          原因      调查处罚类型   结论(如有)     披露日期        披露索引

整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得
收益的情况
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                       42
                                                       广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文



十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况




十四、其他重大事项的说明

     1、2013年11月19日,公司发布《关于筹划发行股份购买资产的停牌公告》,公司筹划发行股份购买资

产事项,经公司申请,公司股票自2013 年11月19日开市时起停牌。2013年11月12日,公司召开第四届董

事会第十八次会议,审议通过了《关于公司筹划发行股份购买资产的议案》,经公司与江苏美思德化学股

份有限公司股东协商,公司董事会同意公司筹划以发行股份的方式购买江苏美思德股份。2013年12月10日,

公司发布《关于终止筹划发行股份购买资产事项暨公司证券复牌的公告》,公司与交易各方就本次发行股

份购买资产事项未能在短期内就方案的核心交易条款等重要事项达成一致,认为本次发行股份购买资产实

施时机尚不成熟。为保护公司股东利益,公司决定终止筹划本次发行股份购买资产事项。公司股票于 2013

年 12 月 11 日开市起复牌。停牌期间,公司每五个交易日发布一次发行股份购买资产事项进展公告,认

真履行了信息披露义务。

     《关于筹划发行股份购买资产的停牌公告》(2013-037)刊登于2013年11月19日的《证券时报》和巨

潮资讯网(www.cninfo.com.cn);《关于发行股份购买资产的进展公告》(2013-039)刊登于2013年11

月23日的《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn);《第四届董事会第十八次会议决议公告》

(2013-042)刊登于2013年11月26日的《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn);《关于发行

股份购买资产的进展公告》(2013-043)刊登于2013年11月30日的《证券时报》和巨潮资讯网

(www.cninfo.com.cn);《关于发行股份购买资产的进展公告》(2013-045)刊登于2013年12月7日的《证

券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn);《关于终止筹划发行股份购买资产事项暨公司证券复牌

的公告》(2013-046)刊登于2013年12月11日的《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

     2、2013年12月2日,经公司经理办公会同意,公司参股设立了广东顺德天新环保科技有限公司,公司

出资15万元,持有其15%的股权。广东顺德天新环保科技有限公司注册资本为100万元人民币,经营范围为

一般经营项目:环保材料、环保设备研制开发及销售;废水、废渣、废气处理技术研究开发及咨询服务;

环保工程开发;废水资源化技术开发;软件技术研究开发;国内外高科技技术和产品推广、销售及代理。

(不含法律、行政法规和国务院决定禁止或应经许可的项目)。

     3、2013 年 10 月 8 日,经公司经理办公会同意,公司与吉化集团龙山化工厂签订股权转让合同,本
公司收购其持有的佛山市顺德区美龙环戊烷化工有限公司 20%的股权,收购对价为 552.67 万元,并于 2014
年 2 月 12 日完成款项支付,目前相关工商变更正在办理中。


                                                                                                  43
                                                      广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文



十五、公司子公司重要事项

     1、2011年4月北京东方亚科力化工科技有限公司与顺德区美龙环戊烷化工有限公司各出资350万元,

设立北京东方美龙化工科技有限公司,初始设立时注册资本(实收资本)为700万元;2012年11月经北京

东方美龙股东会决议以及经公司经理办公会决议,北京东方美龙注册资本变更为3000万元,同意顺德区美

龙环戊烷化工有限公司单方面增资合计2300万元,占实收资本的88.33%。2013年3月顺德区美龙环戊烷化

工有限公司单方面增资1600万元,经本次增资后公司注册资本变更为3000万元,实收资本为2300万元。

     2、2013年3月28日,公司第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于设立广东德运创业投资有限公

司的议案》,公司在佛山市顺德区容桂投资设立广东德运创业投资有限公司(以下简称“德运创投”)。

德运创投注册资金为3000万元人民币,主要从事高新技术产品的技术开发;从事风险、高新技术产业投资

等一般经营项目。公司持有其100%的股权,为公司的全资子公司。广东德运创业投资有限公司已于2013年

5月3日完成工商注册登记手续。

     《公司关于设立广东德运创业投资有限公司的公告》(2013-004)刊登于2013年3月29日的《证券时

报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

     3、经公司经理办公会同意,2013年4月27日,广东绿元农牧有限公司独资控股设立广东英农食品有限

公司,注册资本1000万元,主要从事农产品加工、销售。

     4、经公司经理办公会同意,2013年7月10日,广东英农食品有限公司独资控股设立深圳英农食品有限

公司,注册资本500万元,主要从事农产品加工、销售。


十六、公司发行公司债券的情况







                                                                                                 44
                                                                广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文




                                第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

                                                                                                           单位:股

                          本次变动前                   本次变动增减(+,-)                    本次变动后

                                                              公积金
                         数量       比例(%) 发行新股   送股             其他        小计        数量       比例(%)
                                                               转股

一、有限售条件股份     82,322,562    25.49%                             309,462     309,462   82,632,024    25.59%

1、国家持股                     0

2、国有法人持股                 0

3、其他内资持股        82,322,562    25.49%                             309,462     309,462   82,632,024    25.59%

其中:境内法人持股

      境内自然人持股   82,322,562    25.49%                             309,462     309,462   82,632,024    25.59%

4、外资持股

其中:境外法人持股

      境外自然人持股

                       240,607,80
二、无限售条件股份                   74.51%                            -309,462     -309,462 240,298,339    74.41%
                                1

                       240,607,80
1、人民币普通股                      74.51%                            -309,462     -309,462 240,298,339    74.41%
                                1

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

                       322,930,36
三、股份总数                          100%                                      0          0 322,930,363     100%
                                3

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    1、在股份变动情况表中,有限售条件股份中的境内自然人持股均为高管锁定股。
    2、2013 年 4 月 26 日,公司第四届董事会第十四次会议聘任蔡敬侠女士担任公司副总经理职务,
蔡敬侠女士持有的412,616股无限售条件股份,按照高管股份锁定比例予以锁定。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财


                                                                                                                 45
                                                                      广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期末近三年历次证券发行情况

前三年历次证券发行情况的说明



2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明



3、现存的内部职工股情况



三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                  单位:股

报告期末股东总数                                24,731 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数                     26,154

                                     持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                          报告期内 持有有限 持有无限             质押或冻结情况
                                   持股比例 报告期末
     股东名称           股东性质                          增减变动 售条件的 售条件的
                                    (%)     持股数量                                       股份状态        数量
                                                           情况   股份数量 股份数量

                                              70,390,88           52,793,16 17,597,72
黄冠雄             境内自然人         21.8%
                                                     0                   0           0

佛山市顺德区昌连 境内非国有法                 42,291,50                       42,291,50
                                      13.1%                              0                质押               29,560,000
荣投资有限公司     人                                5                               5

                                              35,992,41           26,994,30
何国英             境内自然人        11.15%                                   8,998,103
                                                     0                   7

佛山市顺德区瑞奇 境内非国有法                 20,658,30                       20,658,30
                                       6.4%                              0                质押                1,500,000
投资有限公司       人                                0                               0

中国农业银行-长
盛同德主题增长股 其他                 0.46% 1,500,663                    0 1,500,663
票型证券投资基金

中国工商银行-诺
安平衡证券投资基 其他                 0.44% 1,418,750                    0 1,418,750


马克良             境内自然人         0.42% 1,366,344                    0 1,366,344


                                                                                                                       46
                                                                  广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


陈敏诗             境内自然人         0.37% 1,209,824                0 1,209,824

张金山             境内自然人         0.36% 1,151,900                0 1,151,900

湖北和信管理咨询 境内非国有法
                                      0.35% 1,135,000                0 1,135,000
有限公司           人

战略投资者或一般法人因配售新
                                无
股成为前 10 名股东的情况(如有)

                                 公司发起人股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司持股披露信息管理办法》中
上述股东关联关系或一致行动的
                                 规定的一致行动人。公司未知其他无限售条件股东之间是否存在关联关系,也未知是否
说明
                                 属于《上市公司持股披露信息管理办法》中规定的一致行动人。

                                          前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                             股份种类
             股东名称                    报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                     股份种类           数量

佛山市顺德区昌连荣投资有限公
                                                                      42,291,505 人民币普通股           42,291,505


佛山市顺德区瑞奇投资有限公司                                          20,658,300 人民币普通股           20,658,300

黄冠雄                                                                17,597,720 人民币普通股           17,597,720

何国英                                                                 8,998,103 人民币普通股             8,998,103

中国农业银行-长盛同德主题增
                                                                       1,500,663 人民币普通股             1,500,663
长股票型证券投资基金

中国工商银行-诺安平衡证券投
                                                                       1,418,750 人民币普通股             1,418,750
资基金

马克良                                                                 1,366,344 人民币普通股             1,366,344

陈敏诗                                                                 1,209,824 人民币普通股             1,209,824

张金山                                                                 1,151,900 人民币普通股             1,151,900

湖北和信管理咨询有限公司                                               1,135,000 人民币普通股             1,135,000

前 10 名无限售流通股股东之间,
                                 公司发起人股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司持股披露信息管理办法》中
以及前 10 名无限售流通股股东和
                                 规定的一致行动人。公司未知其他无限售条件股东之间是否存在关联关系,也未知是否
前 10 名股东之间关联关系或一致
                                 属于《上市公司持股披露信息管理办法》中规定的一致行动人。
行动的说明

前十大股东参与融资融券业务股
                                 无
东情况说明(如有)

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否

2、公司控股股东情况

自然人
             控股股东姓名                         国籍                     是否取得其他国家或地区居留权

黄冠雄                                  中国                    否


                                                                                                                 47
                                                                    广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


                                         黄冠雄先生自 2002 年以来担任广东德美精细化工股份有限公司董事长、总经理
最近 5 年内的职业及职务
                                         职务;自 2012 年 6 月 28 日起,担任广东德美精细化工股份有限公司董事长职务。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用

3、公司实际控制人情况

自然人
           实际控制人姓名                             国籍                 是否取得其他国家或地区居留权

黄冠雄                                   中国                      否

                                         黄冠雄先生自 2002 年以来担任广东德美精细化工股份有限公司董事长、总经理
最近 5 年内的职业及职务
                                         职务;自 2012 年 6 月 28 日起,担任广东德美精细化工股份有限公司董事长职务。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

                          法定代表人/                                                          主要经营业务或管理
      法人股东名称                       成立日期        组织机构代码          注册资本
                            单位负责人                                                                活动

佛山市顺德区昌连荣投资                   2001 年 11
                          高德                        73313857-6        1192.8 万元           对制造业进行投资。
有限公司                                 月 05 日

四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况





                                                                                                                   48
                                                                        广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文




                     第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                              本期增持 本期减持
                                                         任期起始 任期终止 期初持股                                     期末持股
  姓名        职务    任职状态        性别   年龄                                             股份数量 股份数量
                                                           日期       日期       数(股)                               数(股)
                                                                                              (股)       (股)

                                                         2011 年 12 2014 年 12
黄冠雄   董事长       现任       男                 49                           70,390,880            0            0 70,390,880
                                                         月 29 日   月 28 日

         董事;副总                                       2011 年 12 2014 年 12
何国英                现任       男                 52                           35,992,410            0            0 35,992,410
         经理                                            月 29 日   月 28 日

                                                         2011 年 12 2014 年 12
范小平   董事         现任       男                 55                             806,400             0            0     806,400
                                                         月 29 日   月 28 日

         董事、总经                                      2011 年 12 2014 年 12
史捷锋                现任       男                 52
         理助理                                          月 29 日   月 28 日

                                                         2011 年 12 2014 年 12
宋琪     董事         现任       女                 50
                                                         月 29 日   月 28 日

                                                         2011 年 12 2014 年 12
高明涛   董事         现任       男                 47
                                                         月 29 日   月 28 日

                                                         2011 年 12 2014 年 12
郝英奇   独立董事 现任           男                 56
                                                         月 29 日   月 28 日

                                                         2011 年 12 2014 年 12
刘洪山   独立董事 现任           男                 66
                                                         月 29 日   月 28 日

                                                         2011 年 12 2014 年 12
夏维洪   独立董事 现任           男                 46
                                                         月 29 日   月 28 日

         监事会主                                        2011 年 12 2014 年 12
高德                  现任       男                 79
         席                                              月 29 日   月 28 日

                                                         2011 年 12 2014 年 12
孙志恒   监事         现任       男                 59
                                                         月 29 日   月 28 日

                                                         2011 年 12 2014 年 12
卢俊彦   监事         现任       男                 32                              14,108             0            0      14,108
                                                         月 29 日   月 28 日

                                                         2012 年 06 2014 年 12
徐欣公   总经理       现任       男                 44                             672,000             0            0     672,000
                                                         月 28 日   月 28 日

                                                         2012 年 09 2014 年 12
徐龙鹤   副总经理 现任           男                 59
                                                         月 27 日   月 28 日

                                                         2011 年 12 2014 年 12
区智明   副总经理 现任           男                 49                             348,740             0            0     348,740
                                                         月 29 日   月 28 日



                                                                                                                                49
                                                              广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


         副总经理、
                                               2012 年 06 2014 年 12
朱闽翀   董事会秘 现任     男             41                             179,200      0        0     179,200
                                               月 01 日   月 28 日
         书

                                               2013 年 04 2014 年 12
蔡敬侠   副总经理 现任     女             47                             412,616      0        0     412,616
                                               月 26 日   月 28 日

                                               2011 年 12 2014 年 12
周红艳   财务总监 现任     女             50                             687,680      0        0     687,680
                                               月 29 日   月 28 日

                                               2011 年 12 2014 年 12
陈秋有   营销总监 现任     男             43                             672,000      0        0     672,000
                                               月 29 日   月 28 日

                                                                       110,176,03                  110,176,03
  合计        --      --        --   --            --         --                      0        0
                                                                               4                           4



二、任职情况


公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历

    1、董事会成员(9人)

    (1)黄冠雄:男,49岁,董事长,先后完成清华大学MBA课程和中山大学EMBA课程学习。黄冠雄先生

1981年高中毕业后在顺德农机厂工作,1983年自主创业,先后从事运输业务和化工材料贸易,1996年与何

国英合资设立顺德精化。1998年创办本公司前身德美实业,历任公司执行董事、董事长、总经理等职务。

2011年12月选举为公司第四届董事会董事长并聘任为公司总经理;2012年6月28日辞去公司总经理职务,

继续担任公司董事长职务。

    (2)何国英:男,52岁,董事,清华大学 MBA 课程结业。何先生1978年在顺德胜利织衣厂工作,1987

年在容奇工业企业公司任业务员,1988 年自主创业,从事化工材料贸易,1996年与黄冠雄合资设立顺德

精化。1998年合伙创办本公司前身德美实业,历任公司执行董事、监事、董事、总经理助理、营销负责人

等职务。2011年12月选举为公司第四届董事会董事并聘任为公司副总经理。

    (3)范小平:男,55岁,董事、副总经理,文学学士,工商管理硕士,高级职称。1982 年~1988 年

从事教育工作,1988年~2001年在泸天化从事管理工作。2001年进入德美实业任管理中心主任、监事等职,

2002年起任公司董事会秘书,2007年4月起担任公司副总经理。2011年12月选举为公司第四届董事会董事

并聘任为公司副总经理;2012年12月24日辞去公司副总经理职务,继续担任公司董事职务。

    (4)史捷锋:男,52岁,美国国籍,董事、总经理助理,博士、博士后。史先生1993年毕业于美国

麻省大学高分子科学与工程系并获博士学位,1993~1995年于美国克拉克大学化学系高分子与波谱专业系

从事博士后研究工作,是美国化学会会员、美国纺织化学家和染料家协会高级会员、美国西格玛赛科学研

究会会员,曾任美国化学会特拉州分会理事,发表专业论文近30篇。1995年~1999年在美国戈尔公司任公

                                                                                                            50
                                                      广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


司研发中心高分子技术主管,1999年~2000年任美国宝立舒公司中国代表处首席代表。史先生2001年加盟

德美实业,任公司研发中心主任。2011年12月选举为公司第四届董事会董事并聘任为公司总经理助理,兼

任湖南尤特尔生化有限公司总经理职务。

    (5)宋 琪:女,50岁,董事,会计师,毕业于东北财经大学会计系。宋女士1992年前在企业工作,

任财务负责人,1993~1999年任大连浜连食品股份有限公司财务经理,2000~2001年任上海麦尼科技股份

有限公司财务经理。2002年起任本公司监事。2008年6月13日届满到期,不再担任公司监事职务。2011年

12月选举为公司第四届董事会董事。

    (6)高明涛:男,47岁,董事,工程师。毕业于沈阳农业大学,现为东北特钢集团有限公司经销公

司区域经理。2011年12月选举为公司第四届董事会董事。

    (7)郝英奇:男,56岁,独立董事,教授,博士,历任石家庄经济学院工商管理系系主任,现为暨

南大学企业管理系系总支书记。2011年12月选举为公司第四届董事会独立董事。

    (8)刘洪山:男,66岁,独立董事,高级工程师,硕士,历任化工部科学技术研究总院工程师,化

学工业部科技司副处长、高级工程师,中国染料工业协会秘书长、高级工程师,北京迪捷姆空运技术开发

有限公司总经理助理、高级工程师,现任广东纺织助剂行业协会秘书长。2011年12月选举为公司第四届董

事会独立董事。

    (9)夏维洪:男,46岁,独立董事,中国注册会计师,硕士,历任芜湖东方纸板厂审计员,深圳中

州会计师事务所项目经理,高级经理,广发源企业托管公司项目评估部经理,广发投资控股公司下属二级

公司财务总监,北京新力迈教育投资管理公司董事兼财务总监,加拿大天子福国际投资公司CFO,广州金

鹏力合数字设备公司副总经理兼首席运营官,中美资本控股钜富资产公司投行总监,中美资本控股集团副

总监职务,现任富通资本(香港)投资有限公司执行董事。2011年12月选举为公司第四届董事会独立董事。

     2、监事会成员(3人)

    (1)高 德:男,79岁,监事会主席,大专文化。高先生1951 年~1989 年就职于大连染色织布总厂,

历任市场干部和管理干部。1999年入股德美实业,2000年起历任公司董事、监事会主席等职务。2011年12

月选举为公司第四届监事会主席。

    (2)孙志恒:男,59岁,监事,曾于香港理工大学MBA进修课程。孙先生1975年中学毕业后于顺德二

轻第三机械厂工作,1979年移居香港,并在1983年自主创立香港恒业贸易投资有限公司。1989年在中国大

陆投资顺德四基五金厂,并于1996年增资改制成立顺德市恒基实业有限公司(广东恒基金属制品实业有限

公司),至今担任广东恒基金属制品实业有限公司董事长职务。2011年12月选举为公司第四届监事会监事。

    (3)卢俊彦:男,32岁,监事,硕士,2005毕业于复旦大学高分子科学系,获理科学士学位。2005

年至2007年在国家公派赴法国巴黎高等化学学院进行硕士阶段学习,获得化学工程工程师学位。2007年10

                                                                                                 51
                                                      广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


月加入本公司,历任业务发展部投资主管职务,现任广东绿元农牧有限公司综合管理部部长。2011年12月

选举为公司第四届监事会职工代表监事。

    3、其他高级管理人员(7人)

     (1)徐欣公:男,44岁,总经理,工商管理硕士。2002年加入德美公司,曾任采购中心主任、客户

合作部经理、营销部经理、营销中心主任、采购中心主任等职务。2009年10月22日,公司第三届董事会十

三次会议聘任为公司供应链总监;2011年4月14日,公司第三届董事会第十九次会议聘任为公司副总经理;

2011年12月29日,公司第四届董事会第一次会议续聘为公司副总经理、供应链总监;2012年6月28日,公

司第四届董事会第七次会议聘任为公司总经理。

    (2)徐龙鹤:男,59岁,副总经理,教授级高级工程师、博士。徐龙鹤先生于1989年至1992年在日

本冈山大学获得博士学位;1992年至1994年在日内瓦大学做博士后研究工作;1995年至1996年在利兹大学

担任研究员;1997年至2011年12月,任职于沈阳化工研究院,历任副院长、总工程师职务;2003年至2009

年兼任沈阳博美达公司总经理职务;1998年至今为大连理工大学兼职教授,博士生导师。2012年9月27日,

公司第四届董事会第九次会议聘任为公司副总经理。

    (3)区智明:男,49岁,副总经理,大专学历。1996年6月至今在广东德美精细化工股份有限公司工

作,先后担任过应用工程师、业务员、市场部秘书、销售管理部部长、管理中心副主任、运营管理部经理、

印花项目经理、成都德美精英化工有限公司经理、项目管理部经理、常务副总助理等职务。2010年8月24

日,公司第三届董事会第十六次会议聘任为公司副总经理;2011年12月29日,公司第四届董事会第一次会

议续聘为公司副总经理;2012年1月18日,兼任广东绿元农牧有限公司副总经理。

    (4)朱闽翀:男,41岁,董事会秘书、副总经理,本科。1997年~2004年任江西赣南果业股份有限

公司证券部经理,2006年起至2011年担任广东德美精细化工股份有限公司证券部经理。2011年12月29日,

经公司第四届董事会第一次会议聘任为公司董事会秘书、总经理助理;2012年6月1日,经公司第四届董事

会六次会议聘任为公司副总经理。

    (5)蔡敬侠:女,47岁,副总经理,清华大学工商管理硕士,高级会计师,中国注册会计师。1989

年6月至1997年12月,任深圳市金鹏会计师事务所部门经理;1998年至2002年3月,任深圳市华鹏会计师事

务所所长、合伙人;2002年到2006年6月,任广东德美精细化工股份公司总经理助理;2006年7月至2013年

3月,任佛山市顺德区德美化工集团公司财务总监;2013年4月26日起,担任公司副总经理职务。

    (6)周红艳:女,50岁,财务总监,高级会计师。毕业于深圳大学经济系,获中山大学工商管理硕士。

周女士1995 年~2000 年任深圳市建安集团股份有限公司财务副科长,2000 年~2003 年5 月任深圳市金

证科技股份有限公司财务经理。2003年5月进入公司任财务负责人。2009年10月22日,公司第三届董事会



                                                                                                 52
                                                                广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


十三次会议聘任为公司财务总监;2011年12月29日,公司第四届董事会第一次会议续聘为公司财务总监。

       (7)陈秋有:男,43岁,营销总监,EMBA硕士。2001年加入德美公司,曾任福建公司经理、汕头公

司经理、无锡公司经理、营销中心主任等职务。2009年10月22日,公司第三届董事会十三次会议聘任为公

司营销总监;2011年12月29日,公司第四届董事会第一次会议续聘为公司营销总监。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用
                                                  在股东单位                                    在股东单位是否领
任职人员姓名              股东单位名称                         任期起始日期    任期终止日期
                                                  担任的职务                                         取报酬津贴

                                                               2011 年 10 月 2014 年 10 月 10
宋琪           佛山市顺德区瑞奇投资有限公司       监事                                          否
                                                               11 日          日

                                                               2011 年 11 月 2014 年 11 月 04
高德           佛山市顺德区昌连荣投资有限公司     执行董事                                      否
                                                               05 日          日

在股东单位任 佛山市顺德区昌连荣投资有限公司、佛山市顺德区瑞奇投资有限公司为公司发起人股东。宋琪女士持有佛
职情况的说明 山市顺德区瑞奇投资有限公司的股权,高德先生持有佛山市顺德区昌连荣投资有限公司的股权。

在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                  在其他单位                                    在其他单位是否领
任职人员姓名              其他单位名称                         任期起始日期    任期终止日期
                                                  担任的职务                                         取报酬津贴

                                                               2012 年 04 月 2015 年 04 月 26
黄冠雄         无锡惠山德美化工有限公司           董事                                          否
                                                               27 日          日

                                                               2011 年 07 月 2014 年 07 月 19
黄冠雄         无锡市德美化工技术有限公司         董事                                          否
                                                               20 日          日

                                                               2012 年 11 月 2015 年 11 月 29
黄冠雄         佛山市顺德区美龙环戊烷化工有限公司 董事长                                        否
                                                               30 日          日

                                                               2014 年 04 月 2017 年 04 月 06
黄冠雄         北京东方美龙化工科技有限公司       董事                                          否
                                                               07 日          日

                                                               2012 年 09 月 2015 年 09 月 15
黄冠雄         佛山市顺德区德美瓦克有机硅有限公司 副董事长                                      否
                                                               16 日          日

                                                               2013 年 04 月 2016 年 04 月 25
黄冠雄         佛山市顺德区德美化工集团有限公司   执行董事                                      否
                                                               26 日          日

                                                               2012 年 08 月 2015 年 08 月 21
黄冠雄         宜宾天原集团股份有限公司           董事                                          否
                                                               22 日          日

                                                               2011 年 05 月 2014 年 05 月 14
黄冠雄         南京美思德新材料有限公司           董事                                          否
                                                               15 日          日

                                                               2011 年 07 月 2014 年 07 月 21
黄冠雄         广东英农农牧有限公司               执行董事                                      否
                                                               22 日          日

黄冠雄         广东绿元农牧有限公司               董事长       2012 年 01 月 2015 年 01 月 17 否


                                                                                                                  53
                                                          广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


                                                         18 日         日

                                                         2012 年 03 月 2015 年 03 月 19
黄冠雄   江苏美思德化学股份有限公司           董事                                        否
                                                         20 日         日

                                                         2013 年 09 月 2016 年 09 月 02
黄冠雄   佛山市顺德区德美油墨化工有限公司     董事                                        否
                                                         03 日         日

                                                         2012 年 12 月 2015 年 12 月 22
黄冠雄   顺德农村商业银行股份有限公司         董事                                        否
                                                         23 日         日

                                                         2013 年 12 月 2016 年 12 月 08
黄冠雄   广东车翼物联信息有限公司             董事                                        否
                                                         09 日         日

                                                         2011 年 10 月 2014 年 10 月 19
黄冠雄   广东顺德控股集团有限公司             董事                                        否
                                                         20 日         日

                                                         2012 年 03 月 2015 年 03 月 27
何国英   佛山市顺德区德美投资有限公司         执行董事                                    否
                                                         28 日         日

                                                         2012 年 04 月 2015 年 04 月 26
何国英   上海德美化工有限公司                 执行董事                                    否
                                                         27 日         日

                                                         2012 年 12 月 2015 年 12 月 03
何国英   武汉德美精细化工有限公司             执行董事                                    否
                                                         04 日         日

                                                         2012 年 04 月 2015 年 04 月 17
何国英   福建省晋江新德美化工有限公司         董事长                                      否
                                                         18 日         日

                                                         2012 年 04 月 2015 年 04 月 20
何国英   无锡惠山德美化工有限公司             董事长                                      否
                                                         21 日         日

                                                         2011 年 07 月 2014 年 07 月 19
何国英   无锡市德美化工技术有限公司           董事长                                      否
                                                         20 日         日

                                                         2012 年 06 月 2015 年 06 月 04
何国英   石家庄德美化工有限公司               执行董事                                    否
                                                         05 日         日

                                                         2013 年 09 月 2016 年 09 月 02
何国英   佛山市顺德区德美油墨化工有限公司     董事                                        否
                                                         03 日         日

                                                         2014 年 04 月 2017 年 04 月 08
何国英   山东德美化工有限公司                 执行董事                                    否
                                                         09 日         日

                                                         2014 年 04 月 2017 年 04 月 21
何国英   佛山市顺德区德美高进出口有限公司     执行董事                                    否
                                                         22 日         日

                                                         2013 年 07 月 2016 年 07 月 12
何国英   汕头市德美实业有限公司               执行董事                                    否
                                                         13 日         日

                                                         2014 年 03 月 2017 年 03 月 30
何国英   绍兴县德美化工有限公司               执行董事                                    否
                                                         31 日         日

                                                         2012 年 12 月 2015 年 12 月 10
何国英   绍兴县滨海德美精细化工有限公司       执行董事                                    否
                                                         11 日         日

         佛山市顺德区德和恒信投资管理有限公              2013 年 09 月 2016 年 09 月 05
何国英                                        董事                                        否
         司                                              06 日         日


                                                                                                     54
                                                              广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


                                                             2013 年 10 月 2016 年 10 月 28
何国英   广东华声电器股份有限公司             监事会主席                                      否
                                                             29 日         日

                                                             2013 年 05 月 2016 年 05 月 29
何国英   广东德雄创业投资有限公司             执行董事                                        否
                                                             30 日         日

                                                             2012 年 01 月 2015 年 01 月 17
何国英   广东绿元农牧有限公司                 董事                                            否
                                                             18 日         日

                                                             2013 年 05 月 2016 年 05 月 02
何国英   广东德运创业投资有限公司             董事长                                          否
                                                             03 日         日

                                                             2013 年 08 月 2016 年 08 月 16
范小平   辽宁奥克化学股份有限公司             董事                                            否
                                                             17 日         日

                                                             2012 年 11 月 2015 年 11 月 23
范小平   湖南尤特尔生化有限公司               董事                                            是
                                                             24 日         日

                                                             2011 年 12 月 2014 年 12 月 09
范小平   广东瑞图万方科技股份有限公司         董事                                            否
                                                             10 日         日

                                                             2013 年 10 月 2016 年 10 月 17
范小平   广东日丰电缆股份有限公司             独立董事                                        是
                                                             18 日         日

         佛山市顺德德美德鑫产业投资合伙企业                  2010 年 12 月 2015 年 12 月 02
范小平                                        普通合伙人                                      否
         (有限合伙)                                        03 日         日

                                                             2013 年 11 月 2016 年 11 月 17
范小平   广东欧浦钢铁物流股份有限公司         董事、总经理                                    是
                                                             18 日         日

                                                             2012 年 11 月 2015 年 11 月 23
史捷锋   湖南尤特尔生化有限公司               董事、总经理                                    是
                                                             24 日         日

                                                             2012 年 09 月 2015 年 09 月 15
史捷锋   佛山市顺德区德美瓦克有机硅有限公司 董事                                              否
                                                             16 日         日

                                                             2013 年 05 月 2016 年 05 月 02
史捷锋   广东德运创业投资有限公司             董事                                            否
                                                             03 日         日

                                                             2012 年 03 月 2015 年 03 月 27
宋琪     佛山市顺德区德美投资有限公司         监事                                            否
                                                             28 日         日

                                                             2012 年 12 月 2015 年 12 月 03
宋琪     武汉德美精细化工有限公司             监事                                            否
                                                             04 日         日

                                                             2012 年 04 月 2015 年 04 月 17
宋琪     福建省晋江新德美化工有限公司         监事                                            否
                                                             18 日         日

                                                             2012 年 04 月 2015 年 04 月 20
宋琪     无锡惠山德美化工有限公司             监事                                            否
                                                             21 日         日

                                                             2012 年 06 月 2015 年 06 月 04
宋琪     石家庄德美化工有限公司               监事                                            否
                                                             05 日         日

                                                             2014 年 04 月 2017 年 04 月 08
宋琪     山东德美化工有限公司                 监事                                            否
                                                             09 日         日




                                                                                                         55
                                                          广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


                                                         2014 年 04 月 2017 年 04 月 21
宋琪     佛山市顺德区德美高进出口有限公司     监事                                        否
                                                         22 日         日

                                                         2013 年 07 月 2016 年 07 月 12
宋琪     汕头市德美实业有限公司               监事                                        否
                                                         13 日         日

                                                         2012 年 04 月 2015 年 04 月 26
宋琪     上海德美化工有限公司                 监事                                        否
                                                         27 日         日

                                                         2012 年 12 月 2015 年 12 月 10
宋琪     绍兴县滨海德美精细化工有限公司       监事                                        否
                                                         11 日         日

                                                         2013 年 12 月 2016 年 12 月 29
宋琪     四川亭江新材料股份有限公司           监事                                        否
                                                         30 日         日

                                                         2013 年 02 月 2016 年 02 月 04
宋琪     什邡市国环再生资源回收有限公司       监事                                        否
                                                         05 日         日

                                                         2012 年 03 月 2015 年 03 月 19
宋琪     江苏美思德化学股份有限公司           监事                                        否
                                                         20 日         日

                                                         2011 年 05 月 2014 年 05 月 14
宋琪     南京美思德新材料有限公司             监事                                        否
                                                         15 日         日

                                                         2013 年 05 月 2016 年 05 月 02
宋琪     广东德运创业投资有限公司             监事                                        否
                                                         03 日         日

                                                         2011 年 08 月 2014 年 08 月 27
宋琪     成都德美精英化工有限公司             监事                                        否
                                                         28 日         日

                                                         2013 年 04 月 2016 年 04 月 25
宋琪     佛山市顺德区德美化工集团有限公司     监事                                        否
                                                         26 日         日

                                                         2013 年 05 月 2016 年 05 月 29
宋琪     广东德雄创投有限公司                 监事                                        否
                                                         30 日         日

                                                         2014 年 04 月 2017 年 04 月 26
刘洪山   广东纺织助剂行业协会                 秘书长                                      是
                                                         27 日         日

                                                         2012 年 07 月 2015 年 07 月 23
夏维洪   富通资本(香港)投资有限公司         执行董事                                    是
                                                         24 日         日

                                                         2011 年 12 月 2014 年 12 月 11
孙志恒   广东恒基金属制品实业有限公司         董事长                                      是
                                                         12 日         日

                                                         2012 年 04 月 2015 年 04 月 09
孙志恒   恒基创富(佛山)金属制造有限公司     董事长                                      否
                                                         10 日         日

                                                         2011 年 06 月 2014 年 06 月 19
孙志恒   佛山市顺德区恒骏金属制品有限公司     董事长                                      否
                                                         20 日         日

                                                         2013 年 12 月 2016 年 12 月 08
孙志恒   广东车翼物联信息有限公司             董事                                        否
                                                         09 日         日

         佛山市顺德区德和恒信投资管理有限公              2013 年 09 月 2016 年 09 月 05
孙志恒                                        董事                                        否
         司                                              06 日         日




                                                                                                     56
                                                        广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


                                                       2011 年 06 月 2014 年 06 月 09
徐欣公   浙江德美博士达高分子材料有限公司   董事                                        否
                                                       10 日         日

                                                       2012 年 06 月 2015 年 06 月 22
徐欣公   明仁精细化工(嘉兴)有限公司       董事长                                      否
                                                       23 日         日

                                                       2012 年 01 月 2015 年 01 月 17
徐欣公   广东绿元农牧有限公司               董事                                        否
                                                       18 日         日

                                                       2014 年 04 月 2017 年 04 月 06
徐欣公   北京东方美龙化工科技有限公司       董事                                        否
                                                       07 日         日

                                                       2013 年 05 月 2016 年 05 月 02
徐欣公   广东德运创业投资有限公司           董事                                        否
                                                       03 日         日

                                                       2011 年 08 月 2014 年 08 月 27
徐欣公   成都德美精英化工有限公司           董事长                                      否
                                                       28 日         日

                                                       2014 年 04 月 2017 年 04 月 06
徐龙鹤   北京东方美龙化工科技有限公司       董事                                        否
                                                       07 日         日

                                                       2013 年 05 月 2016 年 05 月 02
徐龙鹤   广东德运创业投资有限公司           董事                                        否
                                                       03 日         日

                                                       2011 年 08 月 2014 年 08 月 27
区智明   成都德美精英化工有限公司           董事                                        否
                                                       28 日         日

                                                       2012 年 01 月 2015 年 01 月 17
区智明   广东绿元农牧有限公司               董事                                        是
                                                       18 日         日

                                                       2012 年 06 月 2015 年 06 月 22
区智明   明仁精细化工(嘉兴)有限公司       董事                                        否
                                                       23 日         日

                                                       2011 年 06 月 2014 年 06 月 09
区智明   浙江德美博士达高分子材料有限公司   董事长                                      否
                                                       10 日         日

                                                       2012 年 12 月 2015 年 12 月 20
蔡敬侠   深圳市远望谷信息技术股份有限公司   独立董事                                    是
                                                       21 日         日

                                                       2010 年 05 月 2014 年 10 月 13
蔡敬侠   深圳顺络电子股份有限公司           独立董事                                    是
                                                       11 日         日

                                                       2012 年 04 月 2015 年 04 月 17
蔡敬侠   福建省晋江新德美化工有限公司       董事                                        否
                                                       18 日         日

                                                       2013 年 05 月 2016 年 05 月 02
蔡敬侠   广东德运创业投资有限公司           总经理                                      否
                                                       03 日         日

                                                       2012 年 11 月 2015 年 11 月 29
蔡敬侠   佛山市顺德区美龙环戊烷化工有限公司 监事                                        否
                                                       30 日         日

                                                       2012 年 01 月 2015 年 01 月 17
周红艳   广东绿元农牧有限公司               监事                                        否
                                                       18 日         日

                                                       2011 年 07 月 2014 年 07 月 21
周红艳   广东英农农牧有限公司               监事                                        否
                                                       22 日         日




                                                                                                   57
                                                                  广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


                                                                 2012 年 04 月 2015 年 04 月 17
周红艳         福建省晋江新德美化工有限公司          董事                                          否
                                                                 18 日          日

                                                                 2011 年 08 月 2014 年 08 月 27
陈秋有         成都德美精英化工有限公司              董事                                          否
                                                                 28 日          日

                                                                 2012 年 06 月 2015 年 06 月 22
陈秋有         明仁精细化工(嘉兴)有限公司          监事                                          否
                                                                 23 日          日

在其他单位任
               上述人员的任职情况符合公司法及公司章程的规定
职情况的说明



三、董事、监事、高级管理人员报酬情况


董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

       公司按照《公司章程》的规定确定董事、监事和高级管理人员的报酬,公司董事、监事和高级管理人

员实行年薪制,以行业薪酬水平,经营效益、岗位职级等为依据确定。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                             单位:万元

                                                                         从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
       姓名           职务         性别       年龄          任职状态
                                                                          报酬总额         得的报酬总额     所得报酬

黄冠雄         董事长         男                      49 现任                   87.34                   0        87.34

何国英         董事;副总经理 男                       52 现任                   68.03                   0        68.03

范小平         董事           男                      55 现任                   19.80                   0        19.80

               董事、总经理
史捷锋                        男                      52 现任                         0                 0              0
               助理

宋琪           董事           女                      50 现任                   18.14                   0        18.14

高明涛         董事           男                      47 现任                         6                 0              6

郝英奇         独立董事       男                      56 现任                         8                 0              8

刘洪山         独立董事       男                      66 现任                         8                 0              8

夏维洪         独立董事       男                      46 现任                         8                 0              8

高德           监事会主席     男                      79 现任                   14.52                   0        14.52

孙志恒         监事           男                      59 现任                        2.2                0          2.2

卢俊彦         监事           男                      32 现任                    19.3                   0         19.3

徐欣公         总经理         男                      44 现任                  129.95                   0       129.95

徐龙鹤         副总经理       男                      59 现任                   66.64                   0        66.64

区智明         副总经理       男                      49 现任                   55.11                   0        55.11

朱闽翀         副总经理;董事 男                       41 现任                   51.62                   0        51.62



                                                                                                                       58
                                                                    广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


            会秘书

蔡敬侠      副总经理    女                         47 现任                       46.17            0         46.17

周红艳      财务总监    女                         50 现任                       90.48            0         90.48

陈秋有      营销总监    男                         43 现任                       153.8            0         153.8

    合计         --            --            --                --                853.1            0         853.1

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用


四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

     姓名      担任的职务           类型          日期                                   原因

                                                               2013 年 4 月 26 日,公司第四届董事会第十四次会议审
                                            2013 年 04 月 26
蔡敬侠       副总经理        聘任                              议通过了《公司关于聘任公司高级管理人员的议案》,
                                            日
                                                               聘任蔡敬侠女士担任公司副总经理职务。



五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)


报告期内,公司核心技术团队人员稳定,无变动情况。


六、公司员工情况


1、截至 2013 年 12 月 31 日,公司员工人数(含母公司及控股子公司)为 1076 人。具体构成如下:

            在职员工的人数(母公司及子公司) (人)                                  1076
             公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                    0
                                                  专业构成
                             专业构成类别                                 专业构成人数(人)
                               生产人员                                            544
                               销售人员                                            119
                               技术人员                                            102
                               财务人员                                             68
                               行政人员                                            146
                               后勤人员                                             97
                                 合计                                              1076
                                                  教育程度
                             教育程度类别                                      数量(人)
                               硕士以上                                             70
                               大学本科                                            258


                                                                                                                59
                                                     广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


                             大专                                   205
                             中专                                    98
                           中专以下                                 445
                             合计                                   1076




    2、从公司成立至今,公司按照《劳动法》的规定,与每位员工签订了劳动合同。日常工作中,公司

给予员工良好的福利待遇和宽松的工作环境。公司建立了完整的薪酬管理制度、健全的激励机制和社会保

险;使员工能在轻松、和谐的氛围中工作。

    3、公司制定了员工培训计划,通过定期组织管理知识培训、业务培训、安全培训等方式为员工提供

发展空间。公司一贯坚持“以人为本,人尽其才”的原则培养人才、选拔人才,把持续培养专业化、富有

激情和创造力的职业经理队伍作为公司创立和发展的一项重要使命。




                                                                                                60
                                                           广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文




                                       第八节 公司治理

一、公司治理的基本状况


      2013 年度,公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司章程指引》、

《上市公司股东大会规则》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求,不断完善公司治理,建立健全公司

内控制度,规范公司运作,加强信息披露工作,积极开展投资者关系管理工作,提升公司的治理水平。报

告期内,公司建立及修订的公司治理制度如下:

序号                  公司制度名称                    披露日期            披露载体名称

  1    修订《公司对外提供财务资助管理制度>》        2013年4月23日         巨潮资讯网
                                                                      (www.cninfo.com.cn)

  2    修订《公司董事监事津贴制度》                 2013年4月23日        巨潮资讯网
                                                                     (www.cninfo.com.cn)

  3    修订《公司章程》                             2013年6月22日        巨潮资讯网
                                                                     (www.cninfo.com.cn)

  4    修订《公司股东大会议事规则》                 2013年6月22日        巨潮资讯网
                                                                     (www.cninfo.com.cn)

  5    修订《公司董事会议事规则》                   2013年6月22日        巨潮资讯网
                                                                     (www.cninfo.com.cn)

  6    修订《公司独立董事工作条例》                 2013年6月22日        巨潮资讯网
                                                                     (www.cninfo.com.cn)

  7    修订《公司股东分红回报规划》(2012-2014) 2013年6月22日           巨潮资讯网
                                                                     (www.cninfo.com.cn)

  8    修订《公司监事会议事规则》                   2013年6月22日        巨潮资讯网
                                                                     (www.cninfo.com.cn)

  9    修订《公司关联交易决策制度》                 2013年8月26日        巨潮资讯网
                                                                     (www.cninfo.com.cn)

 10 修订《公司募集资金管理制度》                    2013年8月26日        巨潮资讯网
                                                                     (www.cninfo.com.cn)

 11 修订《公司担保业务管理制度》                    2013年8月26日        巨潮资讯网
                                                                     (www.cninfo.com.cn)

 12 修订《公司内幕信息知情人管理制度》              2013年8月26日        巨潮资讯网
                                                                     (www.cninfo.com.cn)




                                                                                                      61
                                                      广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


    1、关于股东与股东大会

    公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求,规范股东大会的召集、召开和表决程序,

确保所有股东特别是中小股东享有平等地位和充分行使自己的权利;在公司股东大会对重要事项进行表决

时,公司提供网络投票平台,保证中小股东充分行使自己的权利;在涉及关联交易事项表决时,关联股东

进行回避。

    2、关于控股股东与上市公司的关系

    公司控股股东严格按照《中小企业板上市公司控股股东、实际控制人行为指引》的要求,依法行使其

权利,并承担相应义务,没有直接或间接干预公司的经营决策和管理活动。公司在业务、人员、资产、机

构和财务方面与控股股东完全分开,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

    3、关于董事与董事会

    报告期内,公司所有董事均能认真学习相关法律法规,积极参加监管部门和专业机构组织的培训,熟

悉其作为董事的责任,并按照公司《董事会议事规则》、《独立董事工作条例》以及《中小企业板块上市

公司董事行为指引》的要求履行诚信勤勉义务与责任。董事会严格按照相关规定规范董事会会议的召集、

召开和表决,运作顺畅,未出现越权行使股东大会权力的行为,也未出现越权干预监事会运作和经营管理

层的行为;在涉及关联交易事项表决时,关联董事进行回避。

    4、关于监事与监事会

    报告期内,公司所有监事均能认真学习相关法律法规,积极参加培训,了解其作为监事的责任。监事

会按照相关法律、法规、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定,认真履行职责,对公司财务以及董

事、高级管理人员履行职责的行为进行监督,维护公司和股东的合法权益。

    5、关于绩效评价与激励约束机制

    报告期内,公司对照相关法律法规修订了《公司章程》、《公司董事监事津贴制度》,逐步完善公正、

透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制,高级管理人员的聘任公开、透明,符

合法律法规的规定。

    6、关于利益相关者

    公司能够充分尊重和维护利益相关者的合法权益,积极与利益相关者合作,加强与各方的沟通和交流,

追求各方利益的均衡,推进了公司持续、稳定、健康地发展。

    报告期内,公司对照相关的法律法规修订了《公司章程》、《公司关联交易决策制度》、《公司募集

资金管理制度》、《公司担保业务管理制度》、《公司内幕信息知情人管理制度》等管理制度,为本公司

规范运作奠定了良好的制度基础。公司治理的实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求

基本符合,并能严格按照相关规定履行义务。

                                                                                                 62
                                                       广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


    7、关于信息披露与透明度

    公司按照相关法律法规的要求,建立了健全、有效执行的信息披露制度,在法律法规和上市规则规定

的披露时限及指定网站披露临时公告及有关文件。公司2013年共发出公告47份,包括定期报告及其他重大

事项的临时公告,信息披露真实、准确、完整。公司不存在未在规定时间内完整提交拟披露公告的情况,

不存在未在规定时间内完成定期报告披露预约的情况,未发生因信息差错而导致的股价异动或出具更早公

告、补充公告等情况。

    公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《信息披露事务管理制度》、《投资者

关系管理制度》的等规定,设立专门机构并配备了相应人员,依法履行信息披露义务,确保信息披露真实、

及时、准确、完整,使所有股东都有平等的机会获得信息。

    (1)报告期内,除了按照监管要求及时准确地披露信息外,公司接待多次实地接访来访投资者;同

时公司通过电话咨询、回答投资者互动平台网络提问等方式接待中小投资者。

    (2)2013年5月,公司积极参与广东上市协会组织的“上市公司投资者关系管理月”活动。2013年5

月9日,公司董秘朱闽翀先生参与由广东证监局和广东上市公司协会主办的“投资者集体接待日”、“信

息披露直通车”专题交流等系列活动,通过网络在线的交流形式,就公司治理、发展战略、经营状况、融

资计划、股权激励和可持续发展等投资者所关心的问题,与投资者进行“一对多”形式的沟通与交流,实

现了上市公司与投资者的良好互动。

    (3)2013年5月2日,公司通过深圳证券信息有限公司提供的网上平台上举行 2012 年年度报告网上

说明会。公司董事、高级管理人员对投资者提出的关于公司经营情况、行业发展前景、公司市值管理、股

东分红回报等问题进行了实时回答。

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异

□ 是 √ 否

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况

    为进一步规范公司的内幕信息管理,确保信息披露的真实、准确、完整、及时和公平性,保护广大投

资者的合法权益,根据相关法律法规及中国证监会有关文件的要求,公司制定了《公司内幕信息知情人管

理制度》,并在报告期内根据相关法律法规的要求,结合公司实际情况,对该制度进行了修订。公司按照

该制度的要求,严格控制内幕信息知情人的范围,加强内幕信息知情人的保密意识,做好内幕信息管理和

内幕信息知情人登记工作。报告期内,公司无内幕信息知情人违规买卖公司股票的情形发生,无监管处罚

记录。


                                                                                                  63
                                                                       广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


    根据广东证监局 2012 年 11 月 27 日印发的《关于进一步提高辖区上市公司治理水平的指导意见》文

件精神和要求,公司于 2013 年 6 月开展了公司治理专项活动。公司认真逐一学习了文件中的四十二条指

导意见,对公司的治理情况开展了自查活动,将自查情况整理汇总成公司治理自查对照分析情况表,并通

过修改《公司章程》、《股东大会议事规则》等制度,将指导意见的相关内容予以制度化,进一步改进公司

治理结构,提高公司治理水平。第四届董事会第十五次会议和 2013 年第一次临时股东大会对上述议案进

行了审议。


二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期年度股东大会情况


  会议届次       召开日期              会议议案名称                 决议情况         披露日期              披露索引

                              (1)2012 年年度报告及摘要; 2)
                              2012 年度董事会工作报告;(3)
                              2012 年度监事会工作报告;(4)                                          《2012 年年度股东
                              2012 年度财务决算报告;(5)2012                                        大会决议公告》
                              年度利润分配预案;(6)关于聘任                                         (2013-020)刊登于
2012 年年度股 2013 年 05 月
                              公司 2013 年度审计机构的议案; 审议通过           2013 年 05 月 18 日 《证券时报》和巨潮
东大会         17 日
                              (7)公司 2013 年度向银行申请综                                         资讯网
                              合授信融资的议案;(8)关于修订                                         (www.cninfo.com.
                              《公司董事监事津贴制度》的议                                            cn)。
                              案;(9)关于公司变更会计师事务
                              所的议案。


2、本报告期临时股东大会情况


  会议届次       召开日期              会议议案名称                 决议情况        披露日期             披露索引

                              (1)关于修订《公司章程》的议
                              案;(2)关于修订《公司股东大会
                              议事规则》的议案;(3)关于修订
                                                                                                      《2013 年第一
                              《公司董事会议事规则》的议案;
                                                                                                      次临时股东大会
                              (4)关于修订《公司独立董事工
                                                                                                      决议公告》
                              作条例》的议案;(5)关于修订《公
2013 年第一次 2013 年 12 月                                                                           (2013-049)刊
                              司股东分红回报规划》                审议通过      2013 年 12 月 31 日
临时股东大会   30 日                                                                                  登于《证券时报》
                              (2012-2014)的议案;(6)关于
                                                                                                      和巨潮资讯网
                              修订《公司监事会议事规则》的议
                                                                                                      (www.cninfo.co
                              案;(7)关于修订《公司募集资金
                                                                                                      m.cn)。
                              管理制度》的议案;(8)关于修订
                              《公司担保业务管理制度》的议
                              案;(9)关于公司变更会计事务所


                                                                                                                         64
                                                                           广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


                            的议案;(10)关于设立广东德美
                            生物科技有限公司的议案。



三、报告期内独立董事履行职责的情况


1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                               独立董事出席董事会情况


                    本报告期应参加                        以通讯方式参加                                   是否连续两次未
     独立董事姓名                      现场出席次数                         委托出席次数       缺席次数
                      董事会次数                               次数                                         亲自参加会议


郝英奇                             8                  2                6                   0              0否


刘洪山                             8                  2                6                   0              0否


夏维洪                             8                  2                6                   0              0否


独立董事列席股东大会次数                                                                                                   2


连续两次未亲自出席董事会的说明




2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况


独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。


3、独立董事履行职责的其他说明


独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

      公司现有独立董事 3 人,独立董事本着对公司和全体股东诚信和勤勉的态度,认真负责地参加了公

司报告期内的董事会,认真履行作为独立董事应承担的职责。独立董事深入了解公司的发展规划、生产经

营、财务管理、公司治理以及内部控制等方面的情况,参与公司内部审计相关工作,在充分了解情况的基

                                                                                                                           65
                                                       广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


础上独立、客观、审慎地行使表决权,对公司的持续、健康、稳定发展发挥了积极的作用。报告期内,公

司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

    为进一步完善公司治理,健全公司内控体系,在报告期内,公司每月定期通过电子邮件向独立董事报

告公司月度经营情况,以便独立董事及时了解掌握公司生产经营情况、财务状况和重大事项的进展情况,

切实发挥独立董事的监督作用。同时在年报审计工作中,公司及时将年报审计计划及相关重要文件及时寄

送给独立董事,并组织安排独立董事与年审会计师的见面会,沟通审计过程中发现的问题。


四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况


   (一)董事会战略委员会履职情况

   公司董事会战略委员会作为研究、制订、规划公司长期发展战略的专业机构,严格按照《公司章程》

及《公司董事会战略委员会议事规则》的规定,规范运作、勤勉尽责。

    报告期内,第四届董事会战略委员会召开了三次会议。

    1、2013年3 月26日,第四届董事会战略委员会第三次会议审议通过以下议案:

    (1)审议通过了《关于设立广东德运创业投资有限公司的议案》,同意提交公司董事会审议。

    2、2013年4月15日,第四届董事会战略委员会第四次会议审议通过以下议案:

    (1)审议通过了《公司2012年度总经理工作报告》,同意提交公司董事会审议;

    (2)编制并审议通过了《公司2012年度董事会工作报告》,同意提交公司董事会审议。

    3、2013年11 月22日,第四届董事会战略委员会第五次会议审议通过以下议案:

    (1)审议通过了《关于公司发行股份购买资产的议案》。同意提交公司董事会审议。

   (二)董事会审计委员会履职情况

   公司董事会审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。严格按照《公司章程》

及《公司董事会审计委员会议事规则》、《审计委员会年报工作规程》的规定,规范运作、勤勉尽责。

    1、报告期内,公司第四届董事会审计委员会召开了七次会议

    (1)2013年1月18日,第四届董事会审计委员会第七次会议审议通过以下议案:

    A、经审阅公司财务部提交的财务报表,包括未审计的2012 年12 月31 日的资产负债表,2012 年度

的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及部分财务报表附注资料。我们认为:公司所有交易均已记录,

交易事项真实,资料完整,会计政策选用恰当,会计估计合理,未发现有重大错报、漏报情况;未发现有

大股东占用公司资金情况;未发现公司有对外违规担保情况及异常关联交易情况;


                                                                                                  66
                                                     广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


    B、公司审计机构中瑞岳华会计师事务所于2013年3月7日开始对公司下属子公司的外围审计工作,我

们将加强与年审会计师的沟通,督促其在约定时间内完成审计工作,提交审计报告;

    C、审议通过了《2012年度内审工作报告及2013年度内审工作计划》。

    (2)2013年4月12日,第四届董事会审计委员会第八次会议审议通过以下议案:

    A、公司审计机构中瑞岳华会计师事务所于2013年4月12日出具了初步审计意见,我们审阅了公司财务

会计报表,认为:公司财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和公司现金流

我们认为:公司编制的报表基本能够反映公司的财务状况和经营成果;

    B、编制并审议通过了《公司2012年度内部控制自我评价报告》,同意提交公司董事会审议。

    (3)2013年4月19日,第四届董事会审计委员会第九次会议审议通过以下议案:

    A、审阅通过了《公司2012年年度财务审计报告》,同意提交公司董事会审议;

    B、编制《中瑞岳华会计师事务所从事2012年度公司审计工作的总结报告》;

    C、同意聘任中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2013年度审计机构,同意提交公司董事

会审议。

    (4)2013年4月26日,第四届董事会审计委员会第十次会议审议通过以下议案:

    A、审议通过了《2013年第一季度报告全文及正文》,同意提交公司董事会审议;

    B、审议通过了《2013年第一季度内审工作报告及第二季度内审工作计划》。

    (5)2013年8月15日,第四届董事会审计委员会第十一次会议审议通过以下议案:

    A、审议通过了《2013年半年度报告及摘要》,同意提交公司董事会审议;

    B、审议通过了《2013年1-6月财务报告》;

    C、审议通过了《2013年半年度内审工作报告及第三季度内审工作计划》;

    D、公司审计委员会同意授权宋琪女士代表董事会审计委员会,对公司的关联人名单进行确认,并由

宋琪女士及时向董事会和监事会报告。

    (6)2013年10月25日,第四届董事会审计委员会第十二次会议审议通过以下议案:

    A、审议通过了《2013年第三季度报告全文及正文》,同意提交公司董事会审议;

    B、审议通过了《2013年第三季度内审工作报告及第四季度内审工作计划》。

    (7)2013年11月22日,第四届董事会审计委员会第十三次会议审议通过以下议案:

    A、审议通过了《关于公司变更会计事务所的议案》,同意提交公司董事会审议。

    2、根据《审计委员会年报工作规程》的规定,对2013年年度报告编制开展工作如下:

                                                                                                67
                                                      广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


   (1)审计委员会在公司年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表,认为:公司所有交易

均已记录,交易事项真实,资料完整,会计政策选用恰当,会计估计合理,未发现有重大错报、漏报情况;

未发现有大股东占用公司资金情况;未发现公司有对外违规担保情况及异常关联交易情况。同时,审计委

员会与负责年度审计工作的瑞华会计师事务所商定了公司2013年度财务报告审计工作的时间安排,并不断

加强与年审会计师的沟通,督促其在约定时间内完成审计工作,提交审计报告。

   (2)在年审会计师出具初步审计意见后,审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表,认为:经审阅

公司财务部2014年4月15日提交的、经年审注册会计师出具初步审计意见后、公司出具的财务报表,包括

2013年12月31日的资产负债表,2013年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。

   (3)瑞华会计师事务所出具2013年度审计报告后,董事会审计委员会召开第四届董事会审议委员会第

十六次会议,对该所从事本年度公司的审计工作进行了总结,并就公司年度财务会计报表的议案进行表决

并形成决议。

   (4)对年审会计师完成年度审计工作情况总结及聘任会计师事务所作出决议:

   A、经审阅公司财务部提交的《2013年度审计工作计划》后,就上述审计工作计划与瑞华会计师事务所

项目负责人作了充分沟通,并达成一致意见,认为该计划制订详细、分工明确,可保证2013年度审计工作

的顺利完成。

   瑞华会计师事务所审计人员按照审计工作计划的约定,于2014年3月26日开始陆续进入公司现场审计并

参与了对公司及其下属分、子公司的资产盘点工作,2014年4月15日完成纳入合并报表范围的各公司的现

场审计工作。项目负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、以及审计中发现的有待完善的会计

工作等情况与公司财务及审计委员会各委员作了持续、充分、有效的沟通。

   在年审注册会计师现场审计期间,我们审计委员会高度关注审计过程中发现的问题,经常以电话和邮

件等形式与年审注册会计师进行沟通和交流。审计委员会在沟通过程中,积极督促事务所按照审计工作计

划承诺,按时保质完成公司的审计工作。2014年4月26日,公司年审注册会计师出具了标准无保留意见结

论的审计报告。

   我们认为,年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作,审计时

间充分,审计人员配置合理、执业能力胜任,出具的审计报表能够充分反映公司2013年12月31日的财务状

况以及2013年度的经营成果和现金流量,出具的审计结论符合公司的实际情况。

   B、2014年4月26日,公司第四届董事会审计委员会第十六次会议审议通过了下述议案:

   瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)在担任本公司上市各专项审计和年度财务报表审计过程中,坚持

了独立审计准则,较好的履行了职责。公司拟续聘瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2014年度审

计机构。

                                                                                                 68
                                                       广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文



    (5)对公司内部控制情况核查:公司董事会审计委员会对公司 2013 年度内部控制情况进行了审慎核

查并出具了《公司 2013 年度内部控制评价报告》。认为:根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情

况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,公司已按照企业内部控制规范体系

和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺

陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报

告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

    公司第四届董事会第二十三次会议审议通过了董事会审计委员会编制的《公司2013年度内部控制评价

报告》,根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告

内部控制重大缺陷,公司董事会认为:公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方

面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报

告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发

出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

   (三)董事会薪酬与考核委员会履职情况

    董事会薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核,负责制定、

审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案,严格按照《公司章程》及《公司董事会薪酬与考核委员

会议事规则》的规定,规范运作、勤勉尽责。

    报告期内,第四届董事会薪酬与考核委员会共召开一次会议。

    1、2013年4月19日,第四届董事会薪酬与考核委员会第三次会议审议通过以下议案:

    (1)我们审核了2012年年度报告中披露的2012年度公司董事、监事及高管人员的薪酬情况,认为:

公司严格执行薪酬管理相关制度,根据经济效益的实际情况和考核结果合理确定的奖金数额和奖惩方式,

年度内公司对董事、监事和高级管理人员所支付的薪酬公平、合理,符合公司有关薪酬政策、考核标准;

    (2)审议通过了《修订<公司董事、监事津贴制度>的议案》,同意提交公司董事会审议。

   (四)董事会提名委员会履职情况

    董事会提名委员会主要负责向公司董事会提出更换、推荐新任董事及高级管理人员候选人的意见或建

议,严格按照《公司章程》及《公司董事会提名委员会议事规则》的规定,规范运作、勤勉尽责。

    报告期内,第四届董事会提名委员会共召开两次会议。

    1、2013年4月19日,第四届董事会提名委员会第六次会议审议通过以下议案:

    (1)讨论和审议了公司董事、高级管理人员2012年度的工作情况。

    董事会提名委员会对公司现任董事、高级管理人员2012年度的工作表现给予了充分的肯定,认为:在

                                                                                                  69
                                                      广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


外部市场环境不景气的情况下,公司2012年主营业务稳定增长,主营业务利润同比增长明显,组织不断成

熟,各体系的内外合作也得到了进一步加强。

    2、2013年4月24日,第四届董事会提名委员会第七次会议审议通过以下议案:

    (1)拟聘任蔡敬侠女士担任公司副总经理职务,主管公司科技创业投资工作。同意提交公司董事会

审议。


五、监事会工作情况


监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。


六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况


       公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面与公司控股股东完全独立;具有完整的业务体系及面

向市场独立经营的能力。

    (一)业务独立情况

    本公司全体股东均出具了避免同业竞争的承诺函,承诺不从事任何与本公司经营范围相同或相近的业

务。

    本公司拥有独立完整的研发、供应、生产和销售业务体系,具有直接面向市场独立经营的能力,不存

在其它需要依赖股东及其他关联方进行生产经营活动的情况。

    本公司具有完整的业务体系,不存在委托控股股东及其全资或控股企业,进行产品(或服务)销售或原

材料(或服务)采购的情况。

    本公司具有开展生产经营所必备的资产,主要产品纺织助剂的生产经营不存在以承包、委托经营、租

赁或其他类似方式,依赖控股股东及其全资或控股企业的资产进行生产经营的情况。公司拥有独立完整的

产供销系统,在业务上完全独立于股东和其他关联方。

    (二)资产完整情况

    本公司与股东之间的资产产权界定明确,公司拥有的资产主要为纺织助剂生产经营所必需的全套生产

设备,包括完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施。

    公司拥有独立完整的生产经营场所,生产经营用地由公司以出让或租赁方式取得,经营性房产均取得


                                                                                                 70
                                                         广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


相应的产权证明,公司拥有和独占专属使用“德美”注册商标和专有技术。

    (三)人员独立情况

    本公司董事长、总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领

取报酬,没有在关联单位中担任除董事以外的任何行政职务,也没有在关联单位领薪。

    本公司董事、监事、总经理、副总经理及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任,不存在大股东

超越本公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。

    本公司员工独立于各股东及其他关联方,已建立并独立执行劳动、人事及工资管理制度。

    (四)财务独立情况

    本公司设有独立的财务部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立在银行开户,独立

纳税,能够做到财务独立决策。

    本公司不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金情况,也不存在为股东及其下属单位、其他关

联企业提供担保的情况。

    (五)机构独立情况

    本公司已建立了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构,各职能机构在人员、办公场所和管理

制度等各方面均完全独立,不存在受股东及其他任何单位或个人干预公司机构设置的情形。


七、同业竞争情况


公司与控股股东、实际控制人及其他股东之间不存在实质性的同业竞争情况。


八、高级管理人员的考评及激励情况


   公司高级管理人员实行年薪制,以行业薪酬水平,经营效益、岗位职级等为依据确定。年终对高级管

理人员的履行职责情况和年度实际业绩进行绩效考核,并根据考核情况核发年度绩效薪酬。

    公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《公司 A 股股票期权激励计划(2008 年度)(草案)》。 2008

年 7 月 14 日,公司第三届董事会第二次会议审议通过了修改后的《公司 A 股股票期权激励计划(2008 年

度)(草案)》并经公司 2008 年 8 月 18 日召开的 2008 年第三次临时股东大会批准同意。公司按照《广东

德美精细化工股份有限公司股票期权激励计划实施考核办法》,对参与激励计划的高级管理人员进行考核

和激励,参与激励计划的高级管理人员均满足了股票期权激励计划的行权考核条件,并于 2012 年 5 月 29

日完成了公司 2008 年度股票期权激励计划的第三期行权。


                                                                                                    71
                                                       广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文




                                   第九节 内部控制

一、内部控制建设情况


    2013 年度,本公司参照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及深交所《上市公司

内部控制指引》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等相关规定,坚持以风险导向为原则,对公司

的内控体系进行持续的改进及优化,以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。本公司已经从公司治

理层面到各业务流程层面均建立了系统的内部控制制度及必要的内部监督机制,为本公司经营管理的合法

合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整提供了合理保障。

    公司结合自身业务特点和内部控制要求设置内部机构,明确职责权限,将权利与责任落实到各责任单

位。董事会下设立审计委员会,审计委员会负责审查企业内部控制,监督内部控制的有效实施和内部控制

自我评价情况,指导及协调内部审计及其他相关事宜等。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。

经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。


二、董事会关于内部控制责任的声明


   按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部

控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导

企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何

虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高

经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理

保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据

内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


三、建立财务报告内部控制的依据


    公司以《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引、监管部门的相关规范

性文件为依据,建立了公司财务报告内部控制。公司本年度财务报告内部控制不存在重大缺陷。




                                                                                                  72
                                                                   广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


四、内部控制自我评价报告

                         内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

报告期内未发现内部控制重大缺陷。

内部控制自我评价报告全文披露
                                 2014 年 04 月 29 日
日期

内部控制自我评价报告全文披露
                                 《公司 2013 年度内部控制评价报告》全文见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
索引


五、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用
                                          内部控制审计报告中的审议意见段

       瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)于 2014 年 4 月 26 日出具的瑞华核字[2014] 48280006 号《内部控制鉴证报告》,
认为:德美化工公司于 2013 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照《企业内部控制基本规范》的有关规范标准中与财
务报表相关的有效的内部控制。

内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 04 月 29 日

内部控制审计报告全文披露索引 《内部控制鉴证报告》全文见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否


六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况


   公司已经建立了《年报差错责任追究制度》。报告期内,公司未发生重大跨级差错更正、重大遗漏信息

补充以及差异幅度达到 20%以上的业绩快报修正报告等情况。




                                                                                                                73
                                                        广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文




                                   第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                  标准无保留审计意见

审计报告签署日期                              2014 年 04 月 26 日

审计机构名称                                  瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                  瑞华审字[2014]第 48280006 号

注册会计师姓名                                聂勇、郭春林

                                         审计报告正文

广东德美精细化工股份有限公司全体股东:



     我们审计了后附的广东德美精细化工股份有限公司(以下简称“德美化工公司”)的财务报表,包括

2013年12月31日合并及公司的资产负债表,2013年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合

并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。



     一、管理层对财务报表的责任

     编制和公允列报财务报表是德美化工公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的

规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存

在由于舞弊或错误导致的重大错报。



     二、注册会计师的责任

     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执

行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

     审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册

会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管

理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

     我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。


                                                                                                   74
                                                           广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文




     三、审计意见

     我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了德美化工公司

2013年12月31日合并及公司的财务状况以及2013年度合并及公司的经营成果和现金流量。




二、财务报表


财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表


编制单位:广东德美精细化工股份有限公司
                                                                                                  单位:元

                 项目                    期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                         238,516,885.77                         193,516,269.41

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据                                         290,891,030.04                         238,176,207.74

    应收账款                                         297,298,909.51                         288,490,731.74

    预付款项                                           9,466,268.01                          32,656,502.10

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                        14,394,726.26                          20,342,768.14

    买入返售金融资产

    存货                                             162,047,982.61                         132,479,238.32

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                       4,243,918.24                          10,166,666.65

流动资产合计                                        1,016,859,720.44                        915,828,384.10


                                                                                                        75
                                广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


非流动资产:

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资          737,485,479.60                        731,472,653.16

    投资性房地产

    固定资产              299,263,726.72                        279,171,665.09

    在建工程                4,579,030.96                         10,788,267.12

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产          3,407,544.05                          5,169,602.08

    油气资产

    无形资产               74,669,302.16                         67,786,695.71

    开发支出

    商誉                   66,853,481.93                         66,042,294.40

    长期待摊费用           26,155,891.87                         16,262,718.61

    递延所得税资产         11,893,825.58                         11,352,620.81

    其他非流动资产         14,840,352.57                         10,060,500.00

非流动资产合计           1,239,148,635.44                     1,198,107,016.98

资产总计                 2,256,008,355.88                     2,113,935,401.08

流动负债:

    短期借款               80,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据                                                      8,183,528.00

    应付账款               52,014,454.42                         44,271,284.31

    预收款项                2,808,331.53                          3,439,368.88

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬           29,843,290.62                         28,986,915.59

    应交税费               25,332,834.37                         23,361,123.77



                                                                            76
                                          广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


     应付利息

     应付股利                        45,593,444.33                          1,645,787.00

     其他应付款                      21,701,495.50                         14,190,824.82

     应付分保账款

     保险合同准备金

     代理买卖证券款

     代理承销证券款

     一年内到期的非流动负债          12,000,000.00                         80,000,000.00

     其他流动负债                       951,606.99                        101,283,501.37

流动负债合计                        270,245,457.76                        305,362,333.74

非流动负债:

     长期借款                       263,000,000.00                        134,000,000.00

     应付债券

     长期应付款

     专项应付款

     预计负债

     递延所得税负债

     其他非流动负债                   2,888,034.95                          5,216,248.93

非流动负债合计                      265,888,034.95                        139,216,248.93

负债合计                            536,133,492.71                        444,578,582.67

所有者权益(或股东权益):

     实收资本(或股本)             322,930,363.00                        322,930,363.00

     资本公积                       137,390,666.67                        137,150,638.10

     减:库存股

     专项储备

     盈余公积                       116,045,956.25                        101,710,957.12

     一般风险准备

     未分配利润                     955,861,135.25                        890,421,022.34

     外币报表折算差额

归属于母公司所有者权益合计         1,532,228,121.17                     1,452,212,980.56

     少数股东权益                   187,646,742.00                        217,143,837.85

所有者权益(或股东权益)合计       1,719,874,863.17                     1,669,356,818.41

负债和所有者权益(或股东权益)总
                                   2,256,008,355.88                     2,113,935,401.08





                                                                                      77
                                                           广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


法定代表人:黄冠雄              主管会计工作负责人:何国英                       会计机构负责人:周红艳


2、母公司资产负债表

编制单位:广东德美精细化工股份有限公司
                                                                                                    单位:元

                 项目                    期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                         148,427,631.09                           94,684,944.64

    交易性金融资产

    应收票据                                          80,333,696.53                           71,462,366.15

    应收账款                                         124,072,204.42                          132,983,416.98

    预付款项                                           2,166,863.05                           13,581,437.04

    应收利息

    应收股利                                          60,894,514.76                            2,829,298.91

    其他应收款                                         6,205,538.99                           27,535,865.50

    存货                                              32,470,864.74                           31,761,651.35

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                      47,408,386.93                           34,000,000.00

流动资产合计                                         501,979,700.51                          408,838,980.57

非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                                    1,205,242,988.73                        1,093,046,374.22

    投资性房地产

    固定资产                                         124,564,164.39                          119,138,712.61

    在建工程                                           2,262,688.28                              970,034.06

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                                          37,365,193.79                           38,477,202.03

    开发支出

    商誉




                                                                                                          78
                                    广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


    长期待摊费用                  262,217.98                           360,501.68

    递延所得税资产              4,345,968.67                          5,493,201.56

    其他非流动资产

非流动资产合计               1,374,043,221.84                     1,257,486,026.16

资产总计                     1,876,022,922.35                     1,666,325,006.73

流动负债:

    短期借款                   80,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据                    9,096,699.34                          8,183,528.00

    应付账款                   29,762,684.04                         24,679,832.40

    预收款项                   36,002,061.77                         48,152,446.63

    应付职工薪酬               14,713,084.64                         19,148,476.85

    应交税费                    6,377,385.03                          4,739,899.08

    应付利息

    应付股利

    其他应付款                115,606,210.20                         43,621,525.59

    一年内到期的非流动负债     12,000,000.00                         80,000,000.00

    其他流动负债                  951,606.99                        101,165,372.71

流动负债合计                  304,509,732.01                        329,691,081.26

非流动负债:

    长期借款                  263,000,000.00                        134,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债              1,538,034.95                          3,346,248.93

非流动负债合计                264,538,034.95                        137,346,248.93

负债合计                      569,047,766.96                        467,037,330.19

所有者权益(或股东权益):

    实收资本(或股本)        322,930,363.00                        322,930,363.00

    资本公积                  139,909,098.66                        140,049,283.34

    减:库存股

    专项储备



                                                                                79
                                                               广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


     盈余公积                                            116,045,956.25                          101,710,957.12

     一般风险准备

     未分配利润                                          728,089,737.48                          634,597,073.08

     外币报表折算差额

所有者权益(或股东权益)合计                            1,306,975,155.39                        1,199,287,676.54

负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                        1,876,022,922.35                        1,666,325,006.73



法定代表人:黄冠雄                  主管会计工作负责人:何国英                       会计机构负责人:周红艳


3、合并利润表

编制单位:广东德美精细化工股份有限公司
                                                                                                        单位:元

                  项目                       本期金额                                上期金额

一、营业总收入                                          1,184,255,531.28                        1,106,213,350.49

     其中:营业收入                                     1,184,255,531.28                        1,106,213,350.49

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                                          1,015,854,069.75                         953,674,508.33

     其中:营业成本                                      726,583,755.12                          699,902,658.57

           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险合同准备金净额

           保单红利支出

           分保费用

           营业税金及附加                                  9,378,556.22                            9,030,667.93

           销售费用                                      105,608,324.57                           90,156,533.19

           管理费用                                      150,639,604.24                          130,058,052.64

           财务费用                                       17,236,080.72                           23,692,125.77

           资产减值损失                                    6,407,748.88                              834,470.23

     加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)



                                                                                                              80
                                                                 广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


            投资收益(损失以“-”号
                                                             18,542,852.76                         19,979,262.93
填列)

            其中:对联营企业和合营
                                                             13,468,472.76                         16,286,913.65
企业的投资收益

            汇兑收益(损失以“-”号填
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          186,944,314.29                        172,518,105.09

       加:营业外收入                                         5,280,042.88                          5,185,470.12

       减:营业外支出                                         2,432,536.32                          2,104,368.44

            其中:非流动资产处置损
                                                               620,506.47                            436,177.58


四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                            189,791,820.85                        175,599,206.77
列)

       减:所得税费用                                        36,946,996.82                         30,083,021.96

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                          152,844,824.03                        145,516,184.81

       其中:被合并方在合并前实现的
净利润

       归属于母公司所有者的净利润                           115,297,439.77                        108,655,233.56

       少数股东损益                                          37,547,384.26                         36,860,951.25

六、每股收益:                                      --                                    --

       (一)基本每股收益                                             0.36                                  0.34

       (二)稀释每股收益                                             0.36                                  0.34

七、其他综合收益                                               -140,184.68                           498,948.96

八、综合收益总额                                            152,704,639.35                        146,015,133.77

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                            115,157,255.09                        109,154,182.52
总额

       归属于少数股东的综合收益总额                          37,547,384.26                         36,860,951.25


法定代表人:黄冠雄                      主管会计工作负责人:何国英                     会计机构负责人:周红艳


4、母公司利润表

编制单位:广东德美精细化工股份有限公司
                                                                                                        单位:元

                 项目                            本期金额                              上期金额

一、营业收入                                                434,050,413.15                        438,370,701.60

       减:营业成本                                         274,370,110.49                        298,634,985.02



                                                                                                              81
                                                                   广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


           营业税金及附加                                       3,663,319.71                          3,692,285.62

           销售费用                                           27,544,365.43                          31,169,031.09

           管理费用                                           75,257,024.88                          64,072,812.02

           财务费用                                           15,256,045.95                          19,940,111.05

           资产减值损失                                        -1,912,428.34                           -858,417.54

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
                                                             108,080,465.28                          46,898,347.23
列)

           其中:对联营企业和合营企
                                                              14,057,227.39                          17,705,209.67
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                           147,952,440.31                          68,618,241.57

       加:营业外收入                                           2,670,856.83                          3,605,065.45

       减:营业外支出                                           1,330,203.75                           699,729.28

           其中:非流动资产处置损失                               79,856.86                              70,531.91

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                             149,293,093.39                          71,523,577.74
列)

       减:所得税费用                                           5,943,102.13                          2,231,901.38

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                           143,349,991.26                          69,291,676.36

五、每股收益:                                      --                                      --

       (一)基本每股收益

       (二)稀释每股收益

六、其他综合收益                                                -140,184.68                            498,948.96

七、综合收益总额                                             143,209,806.58                          69,790,625.32


法定代表人:黄冠雄                      主管会计工作负责人:何国英                       会计机构负责人:周红艳


5、合并现金流量表

编制单位:广东德美精细化工股份有限公司
                                                                                                          单位:元

                 项目                            本期金额                                上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                         1,024,581,722.25                        941,356,213.28

       客户存款和同业存放款项净增加


       向中央银行借款净增加额


                                                                                                                82
                                           广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置交易性金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                      342,666.68                          2,308,645.74

     收到其他与经营活动有关的现金     15,726,701.81                         21,161,080.58

经营活动现金流入小计                1,040,651,090.74                       964,825,939.60

     购买商品、接受劳务支付的现金    511,781,853.45                        396,057,359.11

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     141,077,755.09                        114,592,558.58


     支付的各项税费                  134,361,473.09                        132,093,133.74

     支付其他与经营活动有关的现金    119,153,505.65                        128,161,123.25

经营活动现金流出小计                 906,374,587.28                        770,904,174.68

经营活动产生的现金流量净额           134,276,503.46                        193,921,764.92

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                                                       250,000.00

     取得投资收益所收到的现金         11,162,314.26                         13,053,139.84

     处置固定资产、无形资产和其他
                                       1,267,490.57                           837,870.28
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金     10,909,706.89

投资活动现金流入小计                  23,339,511.72                         14,141,010.12

     购建固定资产、无形资产和其他
                                      72,900,629.23                         67,959,677.35
长期资产支付的现金


                                                                                       83
                                                               广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


       投资支付的现金                                       9,477,506.06                         43,557,123.22

       质押贷款净增加额

       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                       82,378,135.29                        111,516,800.57

投资活动产生的现金流量净额                                -59,038,623.57                        -97,375,790.45

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金                                   7,420,000.00                        105,068,595.03

       其中:子公司吸收少数股东投资
                                                            7,420,000.00                        105,068,595.03
收到的现金

       取得借款收到的现金                                 240,000,000.00                        120,000,000.00

       发行债券收到的现金                                                                       100,000,000.00

       收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                      247,420,000.00                        325,068,595.03

       偿还债务支付的现金                                 199,500,000.00                        297,000,000.00

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                           78,356,644.42                         74,410,611.47
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
                                                           23,470,922.80
股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金                                                                400,000.00

筹资活动现金流出小计                                      277,856,644.42                        371,810,611.47

筹资活动产生的现金流量净额                                -30,436,644.42                        -46,742,016.44

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                             -504,619.11                              1,527.77
影响

五、现金及现金等价物净增加额                               44,296,616.36                         49,805,485.80

       加:期初现金及现金等价物余额                       193,516,269.41                        143,710,783.61

六、期末现金及现金等价物余额                              237,812,885.77                        193,516,269.41


法定代表人:黄冠雄                    主管会计工作负责人:何国英                     会计机构负责人:周红艳


6、母公司现金流量表

编制单位:广东德美精细化工股份有限公司
                                                                                                      单位:元

                 项目                          本期金额                              上期金额

一、经营活动产生的现金流量:


                                                                                                            84
                                         广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


     销售商品、提供劳务收到的现金   337,126,340.57                       381,727,021.26

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金    45,792,885.30                        39,013,990.86

经营活动现金流入小计                382,919,225.87                       420,741,012.12

     购买商品、接受劳务支付的现金   127,752,566.15                       146,711,744.85

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     67,856,954.94                        61,324,998.00


     支付的各项税费                  39,761,399.67                        54,149,735.90

     支付其他与经营活动有关的现金    40,661,210.87                        52,645,209.76

经营活动现金流出小计                276,032,131.63                       314,831,688.51

经营活动产生的现金流量净额          106,887,094.24                       105,909,323.61

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                                                    1,773,378.66

     取得投资收益所收到的现金        42,045,956.30                        43,525,680.97

     处置固定资产、无形资产和其他
                                       252,377.61                           184,188.51
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
                                                                          26,100,000.00
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金    36,160,472.27                        69,000,000.00

投资活动现金流入小计                 78,458,806.18                       140,583,248.14

     购建固定资产、无形资产和其他
                                      5,957,840.16                         6,568,871.74
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                  65,427,506.06                       109,556,179.24

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金    47,000,000.00                        44,000,000.00

投资活动现金流出小计                118,385,346.22                       160,125,050.98

投资活动产生的现金流量净额          -39,926,540.04                       -19,541,802.84

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                                                   79,523,213.77

     取得借款收到的现金             240,000,000.00                       120,000,000.00

     发行债券收到的现金                                                  100,000,000.00

     收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                240,000,000.00                       299,523,213.77

     偿还债务支付的现金             199,000,000.00                       291,000,000.00



                                                                                     85
                                                                        广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                 54,821,867.75                                56,861,724.68
的现金

       支付其他与筹资活动有关的现金                                                                               400,000.00

筹资活动现金流出小计                                            253,821,867.75                              348,261,724.68

筹资活动产生的现金流量净额                                      -13,821,867.75                                -48,738,510.91

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                     53,138,686.45                                37,629,009.86

       加:期初现金及现金等价物余额                              94,684,944.64                                57,055,934.78

六、期末现金及现金等价物余额                                    147,823,631.09                                94,684,944.64


法定代表人:黄冠雄                          主管会计工作负责人:何国英                           会计机构负责人:周红艳


7、合并所有者权益变动表

编制单位:广东德美精细化工股份有限公司
本期金额
                                                                                                                    单位:元

                                                                        本期金额

                                                     归属于母公司所有者权益
             项目            实收资                                                                   少数股东 所有者权
                                        资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                             本(或                                                            其他    权益        益合计
                                          积        股     备      积      险准备    利润
                             股本)

                             322,930 137,150,                   101,710             890,421,          217,143,8 1,669,356,
一、上年年末余额
                              ,363.00    638.10                  ,957.12             022.34              37.85       818.41

       加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                             322,930 137,150,                   101,710             890,421,          217,143,8 1,669,356,
二、本年年初余额
                              ,363.00    638.10                  ,957.12             022.34              37.85       818.41

三、本期增减变动金额(减少              240,028.                 14,334,            65,440,1          -29,497,0 50,518,044
以“-”号填列)                               57                 999.13              12.91              95.85           .76

                                                                                    115,297,          37,547,38 152,844,82
(一)净利润
                                                                                     439.77                4.26         4.03

                                        -140,18                                                                   -140,184.6
(二)其他综合收益
                                            4.68                                                                            8

                                        -140,18                                     115,297,          37,547,38 152,704,63
上述(一)和(二)小计
                                            4.68                                     439.77                4.26         9.35



                                                                                                                            86
                                                                      广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


                                       380,213.                                                      -99,004.4
(三)所有者投入和减少资本                                                                                       281,208.81
                                              25                                                             4

                                                                                                     -99,004.4
1.所有者投入资本                                                                                                -99,004.44
                                                                                                             4

2.股份支付计入所有者权益
的金额

                                       380,213.
3.其他                                                                                                          380,213.25
                                              25

                                                                14,334,            -49,857,          -66,945,4 -102,467,8
(四)利润分配
                                                                999.13              326.86              75.67        03.40

                                                                14,334,            -14,334,
1.提取盈余公积
                                                                999.13              999.13

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分                                                          -35,522,          -66,945,4 -102,467,8
配                                                                                  327.73              75.67        03.40

4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股
本)

2.盈余公积转增资本(或股
本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

                             322,930 137,390,                  116,045,            955,861,          187,646,7 1,719,874,
四、本期期末余额
                             ,363.00    666.67                  956.25              135.25              42.00       863.17



上年金额
                                                                                                                   单位:元

                                                                      上年金额

                                                    归属于母公司所有者权益
             项目            实收资                                                                  少数股东 所有者权
                                       资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                             本(或                                                           其他    权益        益合计
                                         积        股     备     积       险准备    利润
                             股本)



                                                                                                                           87
                                                                 广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


                                317,585 61,710,2 5,484,77    94,781,       823,026,        181,176,8 1,472,795,
一、上年年末余额
                                ,632.00     28.20     3.00   789.48          038.61            30.01      745.30

       加:同一控制下企业合并
产生的追溯调整

       加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                                317,585 61,710,2 5,484,77    94,781,       823,026,        181,176,8 1,472,795,
二、本年年初余额
                                ,632.00     28.20     3.00   789.48          038.61            30.01      745.30

三、本期增减变动金额(减少 5,344,7 75,440,4 -5,484,7         6,929,1       67,394,9        35,967,00 196,561,07
以“-”号填列)                  31.00     09.90    73.00    67.64           83.73             7.84         3.11

                                                                           108,655,        36,860,95 145,516,18
(一)净利润
                                                                             233.56             1.25         4.81

                                          498,948.
(二)其他综合收益                                                                                     498,948.96
                                               96

                                          498,948.                         108,655,        36,860,95 146,015,13
上述(一)和(二)小计
                                               96                            233.56             1.25         3.77

                                5,344,7 74,941,4 -5,484,7                                  15,397,63 101,168,59
(三)所有者投入和减少资本
                                  31.00     60.94    73.00                                      0.08         5.02

                                -5,484,7 6,247,75 -5,484,7                                 15,397,63 21,645,381
1.所有者投入资本
                                  73.00       1.17   73.00                                      0.08          .25

2.股份支付计入所有者权益       10,829, 68,693,7                                                       79,523,213
的金额                           504.00     09.77                                                             .77

3.其他

                                                             6,929,1       -41,260,        -16,291,5 -50,622,65
(四)利润分配
                                                              67.64          249.83            73.49         5.68

                                                             6,929,1       -6,929,1
1.提取盈余公积
                                                              67.64           67.64

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分                                                  -34,331,        -16,291,5 -50,622,65
配                                                                           082.19            73.49         5.68

4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股
本)

2.盈余公积转增资本(或股
本)

3.盈余公积弥补亏损


                                                                                                                88
                                                                   广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

                             322,930 137,150,                 101,710          890,421,              217,143,8 1,669,356,
四、本期期末余额
                              ,363.00   638.10                 ,957.12          022.34                  37.85         818.41


法定代表人:黄冠雄                         主管会计工作负责人:何国英                            会计机构负责人:周红艳


8、母公司所有者权益变动表

编制单位:广东德美精细化工股份有限公司
本期金额
                                                                                                                     单位:元

                                                                    本期金额
              项目            实收资本                                                一般风险 未分配利 所有者权
                                           资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                              (或股本)                                                  准备         润           益合计

                              322,930,36 140,049,28                      101,710,95                 634,597,07 1,199,287,
一、上年年末余额
                                    3.00         3.34                          7.12                         3.08      676.54

       加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                              322,930,36 140,049,28                      101,710,95                 634,597,07 1,199,287,
二、本年年初余额
                                    3.00         3.34                          7.12                         3.08      676.54

三、本期增减变动金额(减少                 -140,184.6                    14,334,999                 93,492,664 107,687,47
以“-”号填列)                                   8                            .13                          .40        8.85

                                                                                                    143,349,99 143,349,99
(一)净利润
                                                                                                            1.26        1.26

                                           -140,184.6                                                              -140,184.6
(二)其他综合收益
                                                   8                                                                         8

                                           -140,184.6                                               143,349,99 143,209,80
上述(一)和(二)小计
                                                   8                                                        1.26        6.58

(三)所有者投入和减少资本

1.所有者投入资本

2.股份支付计入所有者权益的
金额

3.其他


                                                                                                                             89
                                                                    广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


                                                                         14,334,999             -49,857,32 -35,522,32
(四)利润分配
                                                                                 .13                 6.86            7.73

                                                                         14,334,999             -14,334,99
1.提取盈余公积
                                                                                 .13                 9.13

2.提取一般风险准备

                                                                                                -35,522,32 -35,522,32
3.对所有者(或股东)的分配
                                                                                                     7.73            7.73

4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

                              322,930,36 139,909,09                      116,045,95            728,089,73 1,306,975,
四、本期期末余额
                                     3.00         8.66                          6.25                 7.48         155.39

上年金额
                                                                                                                 单位:元

                                                                     上年金额
              项目              实收资本                                               一般风险 未分配利 所有者权
                                             资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                              (或股本)                                                准备       润           益合计

                                317,585,63 70,856,624 5,484,773.         94,781,789            606,565,64 1,084,304,
一、上年年末余额
                                      2.00          .61      00                  .48                    6.55      919.64

    加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                                317,585,63 70,856,624 5,484,773.         94,781,789            606,565,64 1,084,304,
二、本年年初余额
                                      2.00          .61      00                  .48                    6.55      919.64

三、本期增减变动金额(减少以 5,344,731. 69,192,658 -5,484,773.            6,929,167.           28,031,426 114,982,75
“-”号填列)                         00           .73      00                  64                      .53         6.90

                                                                                               69,291,676 69,291,676
(一)净利润
                                                                                                         .36          .36

(二)其他综合收益                           498,948.96                                                        498,948.96



                                                                                                                         90
                                                                        广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


                                                                                                 69,291,676 69,790,625
上述(一)和(二)小计                       498,948.96
                                                                                                         .36          .32

                                5,344,731. 68,693,709 -5,484,773.                                              79,523,213
(三)所有者投入和减少资本
                                       00           .77           00                                                  .77

                              -5,484,773.                 -5,484,773.
1.所有者投入资本
                                       00                         00

2.股份支付计入所有者权益的 10,829,504 68,693,709                                                              79,523,213
金额                                   .00          .77                                                               .77

3.其他

                                                                              6,929,167.          -41,260,24 -34,331,08
(四)利润分配
                                                                                     64                9.83          2.19

                                                                              6,929,167.         -6,929,167.
1.提取盈余公积
                                                                                     64                  64

2.提取一般风险准备

                                                                                                  -34,331,08 -34,331,08
3.对所有者(或股东)的分配
                                                                                                       2.19          2.19

4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

                              322,930,36 140,049,28                          101,710,95          634,597,07 1,199,287,
四、本期期末余额
                                     3.00          3.34                            7.12                3.08       676.54



法定代表人:黄冠雄                           主管会计工作负责人:何国英                       会计机构负责人:周红艳



三、公司基本情况


       广东德美精细化工股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为顺德市德美化工实业有限公司,

成立于 1998 年 1 月 19 日。

       公司设立时注册资本为人民币 400 万元,1999 年 10 月增资 1600 万元,2001 年 1 月增资 4000 万元,


                                                                                                                       91
                                                         广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


2001 年末注册资本及实收资本均为人民币 6000 万元。

    2002 年 6 月,经广东省人民政府办公厅粤办函[2002]193 号文及广东省经济贸易委员会粤函[2002]354

号文批准,本公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司,以截至 2002 年 3 月 31 日止经审计的净资产

按 1:1 的比例折为股份公司的股本人民币 10,000 万元,2002 年 6 月 21 日在广东省工商行政管理局注册。

公司名称为:广东新德美精细化工股份有限公司,股东为黄冠雄、何国英、马克良、顺德市恒之宏投资有

限公司、顺德市瑞奇投资有限公司、顺德市昌连荣投资有限公司。2002 年 12 月 6 日经批准公司名称变更

为广东德美精细化工股份有限公司。

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]25 号文核准,本公司 2006 年 7 月首次公开发行人民币

普通股 3,400 万股,每股面值 1.00 元,每股发行价人民币 6.20 元,变更后的注册资本为人民币 13,400 万

元。本次增加注册资本业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字(2006)第 049 号验资报告

审验。

    2009 年 9 月,本公司以股本 13,400 万股为基数,向全体股东以资本公积金每 10 股转 6 股,共计转增

8040 万股。根据经中国证券监督管理委员会上市部函[2008]138 号审核无异议的公司《股票期权激励计划》,

本公司向 238 位激励对象以 10.7625 元/股价格定向发行股票,增加股本人民币 629.112 万元。变更后注册

资本为人民币 22,069.112 万元。本次增加注册资本业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字

(2009)第 100 号验资报告审验。

    2010 年 9 月,本公司以 2010 年 6 月 30 日总股本 220,691,120.00 股为基数,向全体股东按每 10 股转

增 4 股进行资本公积转增股本,转增后注册资本变更为人民币 30,896.7568 万元。本次增加注册资本业经

中审国际会计师事务所有限公司中审国际 验字【2010】01020072 号验资报告验证。

    2011 年 5 月,根据经中国证券监督管理委员会上市部函[2008]138 号审核无异议的公司《股票期权激

励计划》,本公司向 221 位激励对象以 7.4532 元/股价格定向发行股票,增加股本人民币 861.8064 万元。

变更后注册资本为人民币 31,758.5632 万元。本次增加注册资本业经中审国际会计师事务所有限公司中审

国际 验字【2011】01020159 号验资报告验证。

    2011 年 10 月,根据股东大会审议通过的《关于公司回购社会公众股份的方案》,本公司回购社会公众

股份,此次回购分三次进行,共回购 548.4773 万股,回购的股份于 2012 年 1 月 10 日注销,变更后公司注

册资本为 31,210.0859 万元。本次减少注册资本业经中审国际会计师事务所有限公司中审国际 验字【2012】

01020007 号验资报告验证。

    根据经中国证券监督管理委员会上市部函[2008]138 号审核无异议的公司《股票期权激励计划》,公司

本期达到行权条件,向范小平、周红艳、郝结明等 197 位激励对象定向发行股票,由激励对象以调整后的


                                                                                                    92
                                                       广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


行权价 7.3432 元/股的价格参与认购的方式,增加股本人民币 10,829,504.00 元,增资方式为现金出资。公

司变更后注册资本为人民币 322,930,363.00 元。本次增加注册资本业经中审国际会计师事务所有限公司中

审国际 验字【2012】01020097 号验资报告验证。

    本公司总部位于广东省佛山市顺德高新区科技产业园朝桂南路。本公司及子公司(统称“本集团”)主

要生产纺织印染助剂,环戊烷。属化工行业。本公司经营范围为:开发、生产、销售:纺织、印染、造纸

助剂、印刷助剂、涂料,聚氨酯涂层剂。经营本企业自产产品及技术的出口业务;经营本企业生产所需的

原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品

除外),批发和零售贸易(法律、行政法规和国务院规定禁止的,不得经营;法律、行政法规和国院规定

应经审批或许可的,须取得审批或许可后方可经营),投资实业。

     本财务报表业经本公司董事会于 2013 年 4 月 26 日决议批准报出。根据本公司章程,本财务报表将

提交股东大会审议。


四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错


1、财务报表的编制基础


    本集团财务报表以持续经营假设为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于 2006 年 2

月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、

企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行

证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制。

    根据企业会计准则的相关规定,本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报

表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。


2、遵循企业会计准则的声明


    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2013 年 12 月 31 日的

财务状况及 2013 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合

中国证券监督管理委员会 2010 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一

般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。




                                                                                                  93
                                                         广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文



3、会计期间


    本集团的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年

度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


4、记账本位币


    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记

账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本集

团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法


(1)同一控制下企业合并


    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制

下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与

合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支

付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢

价)不足以冲减的,调整留存收益。

    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。


(2)非同一控制下的企业合并


    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同

一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为

被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中

介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的

交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计


                                                                                                    94
                                                     广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相

应调整合并商誉。

    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并

中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的

被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允

价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值

份额的,其差额计入当期损益。


6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策


(1)“一揽子交易”的判断原则


(2)“一揽子交易”的会计处理方法


(3)非“一揽子交易”的会计处理方法


7、合并财务报表的编制方法


(1)合并财务报表的编制方法


    1)合并财务报表范围的确定原则

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营

政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,

是指被本公司控制的企业或主体。

    2)合并财务报表编制的方法

    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失

实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包

括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制

下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流

量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被

合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量

表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。


                                                                                                95
                                                        广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政

策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可

辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损

益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在

合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在

该子公司期初所有者权益中所享有的份额,冲减少数股东权益。




(2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法


8、现金及现金等价物的确定标准


    本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短(一般为

从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算


(1)外币业务


    1)外币交易的折算方法

    本集团发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌

价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按

照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

    2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①

属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;

②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之

外,均计入当期损益。

    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以

公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原

                                                                                                   96
                                                      广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益并

计入资本公积。




(2)外币财务报表的折算


   编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变

动而产生的汇兑差额,列入所有者权益“外币报表折算差额”项目;处置境外经营时,计入处置当期损益。

    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产

负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折

算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年

末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和

所有者权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权

益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外

经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的

影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。




10、金融工具


    公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存

在活跃市场的,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、

经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金

融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易

的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折

现法和期权定价模型等。




                                                                                                 97
                                                      广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


(1)金融工具的分类


    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。


(2)金融工具的确认依据和计量方法


    初始确认金融资产,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关

的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。

    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出

售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方

式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同

的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权

益工具结算的衍生工具除外。

    符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计

量方面不一致的情况;B.本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资

产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的

利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

    ② 持有至到期投资

    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的

利得或损失,计入当期损益。

    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本

及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内

的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

    在计算实际利率时,本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量

(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利

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                                                     广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

    ③ 贷款和应收款项

    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款

的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的

利得或损失,计入当期损益。

    ④ 可供出售金融资产

    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币

货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益并计入资本公积,在该

金融资产终止确认时转出,计入当期损益。

    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。




(3)金融资产转移的确认依据和计量方法


    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;② 该

金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽

然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控

制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移

金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计

入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分

之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合

收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。




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                                                      广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


(4)金融负债终止确认条件


    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)

与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同

条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。


(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法


    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初

始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易

费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的

条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

的条件一致。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成

的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

    ② 其他金融负债

    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍

生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确

认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

    ③ 财务担保合同

    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允价值进行初

始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企

业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。




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                                                       广东德美精细化工股份有限公司 2013 年度报告全文


(6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法


    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团在每个资产负债表日对其他金融资

产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。

    本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值

测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产

(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值

测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值

    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值

损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上

与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超

过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

    ② 可供出售金融资产减值

    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售

权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%;“非暂时性下跌”是指公允

价值连续下跌时间超过12个月。

    可供出售金融资产发生减值时,将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入

当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已

计入损益的减值损失后的余额。

    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的

事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可

供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交

付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。

各类可供出售金融资产减值的各项认定标准

    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售

权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%;“非暂时性下跌”是指公允

价值连续下跌时间超过12个月。



                                   &