凤凰网首页 手机凤凰网

凤凰卫视
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
免费注册
华峰氨纶(002064)公告正文

华峰氨纶:2009年年度报告

公告日期 2010-04-17
股票简称:华峰氨纶 股票代码:002064
    浙江华峰氨纶股份有限公司
    2009 年年度报告浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
    假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
    责任。
    没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保
    证或存在异议。
    除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
    未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因 被委托人姓名
    郑植艺 独立董事 出差 张建平
    公司年度财务报告已经立信会计师事务所审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
    公司负责人尤小平、主管会计工作负责人蔡开成及会计机构负责人(会计主管人员)蔡开
    成声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    目 录
    第一节 公司基本情况简介......................................... ...... ...... ...... ......2
    第二节 会计数据和业务数据摘要.................................... ...... .............2
    第三节 股本变动及股东情况......................................... ...... ...... ...... ..4
    第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..................... .......... 7
    第五节 公司治理结构.............................................. ...... ...... ...... .......10
    第六节 股东大会情况简介........................... ....... ...... ...... .................15
    第七节 董事会报告............................................ ......... ...... ...... ...... ...15
    第八节 监事会报告........................................... .... .. ...... ...... .............24
    第九节 重要事项............................................... ..... .. ...... ...... ............25
    第十节 财务报告............................................ .... .... ...... ...... ...... .......28
    第十一节 备查文件目录................................ ........ ...... ...... ...... ........85浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    2
    第一节 公司基本情况简介
    一、基本情况简介
    法定中文名称 浙江华峰氨纶股份有限公司 缩写 华峰氨纶
    法定英文名称 ZHEJIANG HUAFON SPANDEX CO.,LTD. 缩写 HUAFON SPANDEX
    法定代表人 尤小平
    股票简称 华峰氨纶
    股票代码 002064
    上市交易所 深圳证券交易所
    注册地址 浙江省瑞安市莘塍工业园区
    注册地址的邮政编码 325206
    办公地址 浙江省瑞安市莘塍工业园区
    办公地址的邮政编码 325206
    公司国际互联网网址 http://www.spandex.com.cn
    电子信箱 huafeng@spandex.com.cn
    公司选定的信息披露报纸 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
    登载年度报告的网站网址 http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点 深圳证券交易所、公司董事会办公室
    二、联系人和联系方式
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 王杰 李亿伦
    联系地址 浙江省瑞安市莘塍工业园区 浙江省瑞安市莘塍工业园区
    电话 0577-65178053 0577-65178053
    传真 0577-65537858 0577-65537858
    电子信箱 huafeng@spandex.com.cn huafeng@spandex.com.cn
    三、其他有关资料
    公司首次注册登记日期 1999 年12 月15 日
    公司首次注册登记地点 浙江省工商行政管理局
    最近一次变更注册登记日期 2008 年6 月13 日
    最近一次变更注册登记地点 浙江省工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号 330000000025747
    税务登记号码 330381717613998
    组织机构代码 71761399-8
    公司聘请的会计师事务所 立信会计师事务所
    会计师事务所的办公地址 上海市南京东路61 号4 楼
    第二节 会计数据和业务数据摘要
    一、本年度主要会计数据
    单位:(人民币)元浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    3
    金额
    营业利润 105,834,962.31
    利润总额 123,617,853.59
    归属于公司股东的净利润 107,365,591.61
    归属于公司股东的扣除非经常性损益后
    的净利润
    90,592,217.48
    经营活动产生的现金流量净额 258,701,889.51
    非经常性损益项目
    单位:(人民币)元
    非经常性损益项目 金额 附注(如适用)
    非流动资产处置损益 -5,604.78
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    8,741,500.00
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 20,000.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,531,927.28
    所得税影响额 -1,514,448.37
    合计 16,773,374.13 -
    二、截至报告期末公司近3 年的主要会计数据和财务指标
    (一)主要会计数据
    单位:(人民币)元
    2009 年 2008 年 本年比上年增减(%) 2007 年
    营业总收入 1,195,881,538.81 1,015,677,181.86 17.74% 1,433,510,728.24
    利润总额 123,617,853.59 76,081,621.38 62.48% 554,787,557.96
    归属于上市公司股东的净利润 107,365,591.61 163,637,220.64 -34.39% 380,462,382.40
    归属于上市公司股东的扣除非经
    常性损益的净利润
    90,592,217.48 158,507,849.79 -42.85% 369,265,424.55
    经营活动产生的现金流量净额 258,701,889.51 240,781,507.13 7.44% 310,700,110.43
    2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减
    (%) 2007 年末
    总资产 1,724,814,041.47 1,731,934,627.99 -0.41% 1,785,726,182.30
    归属于上市公司股东的所有者权
    益
    1,378,745,037.13 1,307,799,445.52 5.42% 1,161,822,224.88
    股本 369,200,000.00 369,200,000.00 0.00% 184,600,000.00
    (二)主要财务指标
    单位:(人民币)元
    2009 年 2008 年 本年比上年增减(%) 2007 年
    基本每股收益(元/股) 0.29 0.44 -34.09% 1.03
    稀释每股收益(元/股) 0.29 0.44 -34.09% 1.03
    扣除非经常性损益后的基本
    每股收益(元/股)
    0.25 0.43 -41.86% 1.00
    加权平均净资产收益率(%) 7.99% 13.29% -5.30% 38.78%
    扣除非经常性损益后的加权6.74% 12.87% -6.13% 37.64%浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    4
    平均净资产收益率(%)
    每股经营活动产生的现金流
    量净额(元/股)
    0.70 0.65 7.69% 1.68
    2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减
    (%) 2007 年末
    归属于上市公司股东的每股
    净资产(元/股)
    3.73 3.54 5.37% 6.29
    第三节 股本变动及股东情况
    一、股本变动情况
    (一)股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量 比例 发行
    新股
    送
    股
    公积金
    转股
    其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件股
    份
    237,042,000 64.20% -182,355,750 -182,355,750 54,686,250 14.81%
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股 237,042,000 64.20% -237,042,000 -237,042,000
    其中:境内非国
    有法人持股
    119,340,000 32.32% -119,340,000 -119,340,000
    境内自然人
    持股
    117,702,000 31.88% -117,702,000 -117,702,000
    4、外资持股
    其中:境外法人
    持股
    境外自然人
    持股
    5、高管股份 54,686,250 54,686,250 54,686,250 14.81%
    二、无限售条件股
    份
    132,158,000 35.80% 182,355,750 182,355,750 314,513,750 85.19%
    1、人民币普通股 132,158,000 35.80% 182,355,750 182,355,750 314,513,750 85.19%
    2、境内上市的外
    资股
    3、境外上市的外
    资股
    4、其他
    三、股份总数 369,200,000 100.00% 369,200,000 100.00%
    限售股份变动情况表
    单位:股
    股东名称 年初限售股
    数
    本年解除限售股
    数
    本年增加限售股
    数
    年末限售股
    数
    限售原因 解除限售日
    期
    华峰集团有限公119,340,000 119,340,000 0 0 解除限售 2009-08-24浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    5
    司
    尤小平 48,945,000 12,236,250 0 36,708,750 高管锁定
    股
    2009-08-24
    尤小华 31,317,000 31,317,000 0 0 解除限售 2009-08-24
    尤金焕 8,580,000 8,580,000 0 0 解除限售 2009-08-24
    陈林真 8,190,000 2,047,500 37,500 6,180,000 高管锁定
    股
    2009-08-24
    杨清文 3,900,000 975,000 0 2,925,000 高管锁定
    股
    2009-08-24
    杨从登 3,900,000 975,000 0 2,925,000 高管锁定
    股
    2009-08-24
    段伟东 3,120,000 1,560,000 0 1,560,000 高管锁定
    股
    2009-11-15
    尤小玲 1,950,000 1,950,000 0 0 解除限售 2009-08-24
    席青 1,950,000 487,500 0 1,462,500 高管锁定
    股 2009-08-24
    尤小燕 1,950,000 1,950,000 0 0 解除限售 2009-08-24
    尤金明 1,950,000 487,500 0 1,462,500 高管锁定
    股
    2009-08-24
    卓锐棉 1,950,000 487,500 0 1,462,500 高管锁定
    股
    2009-08-24
    合计 237,042,000 182,393,250 37,500 54,686,250 - -
    (二)证券发行与上市情况
    1、2007年4月18日公司实施了2006年度资本公积金转增股本方案,每10股转增3股,转
    增后公司股份总数增至184,600,000股。2007年8月23日公司有限售条件股份17,979,000股上市
    流通。
    2、2008年4月17日公司实施了2007年度利润分配及转增股本方案,每10股送5股红股,
    并以资本公积金每10股转增5股,实施后公司股份总数增至369,200,000股。2008年5月16日公
    司有限售条件股份3,900,000股上市流通。
    3、2009年8月24日公司有限售条件股份237,042,000股解除限售,本次实际可上市流通股
    份数量为180,833,250股。
    4、公司无内部职工股。
    二、股东和实际控制人情况
    (一)前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
    单位:股
    股东总数 20,292
    前10 名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份
    数量
    质押或冻结的股份数
    量
    华峰集团有限公司 境内非国有法人32.32% 119,340,000
    尤小平 境内自然人 9.95% 36,718,000 36,708,750
    尤小华 境内自然人 7.56% 27,912,610浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    6
    中国农业银行-中邮核心成
    长股票型证券投资基金
    境内非国有法人3.62% 13,358,651
    尤金焕 境内自然人 2.00% 7,392,600
    陈林真 境内自然人 1.80% 6,642,500 6,180,000
    中国银行-华夏行业精选股
    票型证券投资基金(LOF) 境内非国有法人1.74% 6,408,413
    中国银行-海富通股票证券
    投资基金
    境内非国有法人1.43% 5,293,455
    交通银行-海富通精选证券
    投资基金
    境内非国有法人1.35% 5,000,630
    叶芬弟 境内自然人 1.29% 4,746,400
    前10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    华峰集团有限公司 119,340,000 人民币普通股
    尤小华 27,912,610 人民币普通股
    中国农业银行-中邮核心成长股票型证券投资
    基金
    13,358,651 人民币普通股
    尤金焕 7,392,600 人民币普通股
    中国银行-华夏行业精选股票型证券投资基金
    (LOF) 6,408,413 人民币普通股
    中国银行-海富通股票证券投资基金 5,293,455 人民币普通股
    交通银行-海富通精选证券投资基金 5,000,630 人民币普通股
    叶芬弟 4,746,400 人民币普通股
    中国工商银行-天弘精选混合型证券投资基金4,521,972 人民币普通股
    海通-中行-富通银行 3,620,133 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行
    动的说明
    华峰集团有限公司、尤小平、尤小华、尤金焕、陈林真之间存在关联关系,中国银行-海富通
    股票证券投资基金、交通银行-海富通精选证券投资基金之间存在关联关系,其他股东关联关
    系或一致行动未知。
    战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股股东名称 约定持股期间的起止日期
    期间的说明 无 无
    (二)控股股东及实际控制人情况介绍
    1、控股股东及实际控制人变更情况
    报告期内,公司控股股东及实际控制人未发生变更。
    2、控股股东及实际控制人具体情况介绍
    公司控股股东为华峰集团有限公司,系公司第一大股东,法定代表人尤小平,成立于
    1995 年1 月16 日,注册资本80,680 万元人民币,主要经营业务为聚氨酯系列产品的技术研
    发、制造和销售。
    公司实际控制人为尤小平,中国国籍,无境外永久居留权,第十一届全国人大代表,现
    任华峰集团董事局主席,本公司董事长,同时兼任华峰集团多家控股子公司董事长。
    3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    7
    (三)公司无其他持股在10%以上(含10%)的法人股东。
    第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事和高级管理人员的情况
    (一)基本情况
    姓名 职务 性
    别
    年
    龄
    任期起始日期 任期终止日期 年初持股
    数
    年末持股
    数
    变动原因
    报告期内从
    公司领取的
    报酬总额
    (万元)(税
    前)
    是否在股
    东单位或
    其他关联
    单位领取
    薪酬
    尤小平 董事长 男 51 2009 年05 月15 日 2012 年05 月14 日48,945,000 36,718,000 二级市场卖出 74.97 否
    林建一 董事 男 48 2009 年05 月15 日 2012 年05 月14 日0 0未变动 0.00 是
    杨从登 董事、总经理 男 45 2009 年05 月15 日 2012 年05 月14 日3,900,000 3,415,000 二级市场卖出 71.32 否
    陈林真 副董事长、副总
    经理
    男 44 2009 年05 月15 日 2012 年05 月14 日8,190,000 6,642,500 二级市场卖出 55.56 否
    潘基础 董事、副总经理 男 44 2009 年05 月15 日 2012 年05 月14 日0 0未变动 54.19 否
    杨清文 董事 男 49 2009 年05 月15 日 2012 年05 月14 日3,900,000 3,700,000 二级市场卖出 0.00 是
    张建平 独立董事 男 43 2009 年05 月15 日 2012 年05 月14 日0 0未变动 3.34 否
    刘学 独立董事 男 47 2009 年05 月15 日 2012 年05 月14 日0 0未变动 3.34 否
    郑植艺 独立董事 男 63 2009 年05 月15 日 2012 年05 月14 日0 0未变动 5.00 否
    翁奕峰 监事会主席 男 47 2009 年05 月15 日 2012 年05 月14 日0 0未变动 0.00 是
    尤金明 监事 男 47 2009 年05 月15 日 2012 年05 月14 日1,950,000 1,462,500 二级市场卖出 0.00 是
    卓锐棉 监事 男 51 2009 年05 月15 日 2012 年05 月14 日1,950,000 1,802,500 二级市场卖出 0.00 是
    费长书 监事 男 42 2009 年05 月15 日 2012 年05 月14 日0 0未变动 20.87 否
    王利 监事 女 26 2009 年05 月15 日 2012 年05 月14 日0 0未变动 8.35 否
    席青 副总经理 男 40 2009 年05 月15 日 2012 年05 月14 日1,950,000 1,462,500 二级市场卖出 54.15 否
    王杰 董事会秘书 男 38 2009 年05 月15 日 2012 年05 月14 日0 0未变动 39.91 否
    蔡开成 财务总监 男 44 2009 年05 月15 日 2012 年05 月14 日0 0未变动 25.63 否
    合计 - - - - - 70,785,000 55,203,000 - 416.63 -浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    8
    (二)现任董事、监事和高级管理人员最近5 年的主要工作经历
    1、董事
    尤小平 男,1958 年1 月出生,大专文化,十一届全国人大代表。曾任瑞安市塑料七
    厂副厂长,瑞安市塑料十一厂厂长,华峰集团有限公司董事长、总经理,本公司董事长、总
    经理。现任华峰集团董事局主席,本公司董事长,同时兼任华峰集团多家控股子公司董事长。
    曾荣获浙江省劳动模范、优秀中国特色社会主义事业建设者等荣誉称号。
    林建一 男,男,1961 年7 月出生,硕士。曾任瑞安市国税局副局长,温州市永嘉县
    国税局、瓯海区国税局局长。现任华峰集团总裁。
    杨从登 男,1964年8月出生,硕士,温州市第十届、十一届人大代表。曾在连云港纺
    织机械厂、连云港钟山氨纶有限公司任职,1999年进入本公司,2001年7月前任本公司副总
    经理。现任本公司董事、总经理。
    陈林真 男,1965 年10 月出生,大学文化。曾任瑞安市塑化物资公司总经理,瑞安市
    塑料十一厂厂长,华峰集团有限公司董事、副总经理。现任本公司副董事长、副总经理。
    潘基础 男,1965 年1 月出生,大学文化。曾任瑞安市轻纺工业总公司办公室主任,
    瑞安市人民政府办公室副科长,瑞安市安阳新区管委会主任助理,瑞安经济开发区管委会副
    主任,瑞安经济开发区发展总公司总经理,2003 年5 月进入本公司。现任本公司董事、副
    总经理。
    杨清文 男,1960 年8 月出生,大学文化,高级工程师。曾在仪征化纤涤纶一厂、江
    苏省纺织设计研究院任职,2000 年7 月至2001 年7 月任本公司副总经理。现任本公司董事,
    华峰集团有限公司副总经理、总工程师,上海华峰超纤材料股份有限公司董事。
    张建平 男,1966 年3 月出生,教授,博士生导师。曾任对外经济贸易大学国际商学
    院助教、讲师、副教授,现任对外经济贸易大学国际商学院教授、副院长。曾担任浙江大学
    管理学院、上海交大安泰管理学院、东北财经大学、武汉大学、中南财大等学校的EMBA 客
    座教授,江苏宏达新材料股份有限公司董事和数家公司的独立董事。本公司独立董事。
    刘 学 男,1962 年8 月出生,教授,博士后。曾任沈阳药科大学助教、讲师、副教
    授、教授、副院长,北京大学光华管理学院副教授。现任北京大学光华管理学院教授,韩国
    成均馆大学兼职教授,秦港股份有限公司独立董事。本公司独立董事。
    郑植艺 男,1946 年5 月出生,大学文化,教授级高级工程师。曾任山东省合成纤维
    研究所技术员、工程师、副所长、高级工程师,中国纺织工业部化纤工业司副处长,中国化浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    9
    纤工业协会办公室主任,中国纺织总会化纤办副处长、处长,中国化纤工业协会副秘书长、
    理事长。现任中国化纤工业协会会长,上海东华大学材料学院兼职教授,国家发改委产业协
    调司、中国纺织规划院、黑龙江省经委顾问,中国国际咨询工程公司专家委委员,教育部高
    分子材料学科教材委员会副主任,上海高纺维昊科贸有限公司、北京瑞维科技咨询有限责任
    公司董事长,中纤创业投资有限责任公司董事。本公司独立董事。
    2、监事
    翁奕峰 男,1962 年1 月出生,硕士,高级经济师。曾任温州市工商银行瑞安、洞头、
    城南、马鞍池等地支行副行长、行长,工商银行温州市分行行长助理、副行长,华峰集团财
    务总监,本公司董事。现任本公司监事会主席、华峰集团有限公司副总经理。
    尤金明 男,1962 年12 月出生,中专文化。曾任职永丰塑料厂、四通塑料厂、三洋实
    业公司,华峰集团有限公司生产部经理。现任本公司监事,浙江华峰新材料股份有限公司总
    经理助理。
    卓锐棉 男,1958 年1 月出生,中专文化。曾任瑞安市活塞厂供销科长,瑞安双剑集
    团工会副主席,华峰集团有限公司办公室主任、事务管理部经理,浙江华峰新材料股份有限
    公司企业管理部经理。现任本公司监事,华峰集团有限公司后勤事务部经理。
    费长书 男,1967 年11 月出生,大学文化。2002 年进入本公司,现任本公司监事、研
    发中心主任工程师。
    王 利 女,1983 年11 月出生,大学文化。2005 年进入本公司,现任本公司监事、行
    政主管。
    3、其他高级管理人员
    席 青 男,1969 年6 月出生,大学文化。曾任连云港钟山氨纶有限公司车间主任,
    1999 年进入本公司,现任本公司副总经理。
    王 杰 男,1971 年2 月出生,大学文化。2003 年进入本公司,现任本公司董事会秘
    书。
    蔡开成 男,1965 年2 月出生,大专文化,会计师。曾任温州安庆建设开发公司副总
    经理,瑞安华威印刷机械有限公司副总经理,2009 年进入本公司,现任本公司财务负责人、
    财务部部长。
    (三)年度报酬情况
    在公司任职的董事、监事和高级管理人员薪酬按其行政岗位及职务,根据公司现行的《薪浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    10
    酬管理制度》规定的标准及业绩考核结果确定,公司《薪酬管理制度》经董事会审议通过。
    独立董事津贴标准由公司股东大会决议通过,独立董事参加会议发生的差旅费、办公费等履
    职费用由公司承担。
    董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况,见本节“(一)基本情况”。
    (四)报告期内被选举或离任的董事和监事、聘任或解聘高级管理人员的情况
    2009 年5 月6 日,公司2009 年第一次职工代表大会选举费长书、王利(女)为公司
    第四届监事会职工代表监事。
    2009 年5 月15 日,公司2008 年年度股东大会选举尤小平、林建一、杨从登、陈林
    真、杨清文、潘基础、郑植艺、刘学、张建平为公司第四届董事会董事,其中郑植艺、刘学、
    张建平为独立董事;选举翁奕峰、尤金明、卓锐棉为公司第四届监事会股东代表监事。
    2009 年5 月15 日,公司四届董事会一次会议选举尤小平为公司董事长、陈林真为副
    董事长,聘任杨从登为公司总经理,陈林真、潘基础、席青为副总经理,王杰为董事会秘书,
    蔡开成为财务负责人。
    2009 年5 月15 日,公司四届监事会一次会议选举翁奕峰为公司监事会主席。
    二、员工情况
    在职员工总数 1287
    专业构成 人数(人) 占在职员工总数比例(%)
    生产人员 951 73.89
    销售人员 43 3.34
    技术人员 207 16.08
    财务人员 9 0.69
    行政人员 77 5.98
    教育程度 人数(人) 占在职员工总数比例(%)
    硕士及以上 16 1.24
    本科 86 6.68
    大专 321 24.94
    大专以下 864 67.13
    公司承担费用的离退休职工人数 无
    第五节 公司治理结构
    一、公司治理情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    11
    规的要求,不断健全和完善公司法人治理结构,规范公司运作,提高公司治理水平。公司治
    理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。
    (一)关于股东与股东大会
    公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》及《公司股东大会议事规则》等
    的规定和要求召集、召开股东大会,能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,充分
    行使自己的权力。
    (二)关于公司与控股股东
    公司与控股股东相互独立,公司董事会、监事会和内部机构独立运作,公司与控股股东
    及关联方的关联交易公平合理。公司控股股东能够严格规范自己的行为,没有超越公司股东
    大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。
    (三)关于董事与董事会
    公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事,董事会成员中独立董事3 名,占
    董事总数的1/3,董事会的人数及人员构成符合有关法律法规和《公司章程》的规定。公司
    董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《中小企业板块上市公司董事行为
    指引》等制度开展工作。
    (四)关于监事与监事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定选举产生监事,监事会的人数及人
    员构成符合法律、法规的规定。公司监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等的要
    求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和经理的履职情况
    等进行有效监督并发表独立意见。
    (五)关于绩效评价和激励约束机制
    公司逐步建立并完善公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准,积极探索建
    立董事、监事和经理人员的长期激励与约束机制。公司经理人员的聘任严格按照《公司法》
    和《公司章程》的规定进行。
    (六)关于相关利益者
    公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现社会、股东、公司、员工等各方利益
    的协调平衡,共同推动公司持续、健康发展。
    (七)关于信息披露与透明度
    公司指定董事会秘书为公司的信息披露和投资者关系管理负责人,负责公司的信息披露浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    12
    与投资者关系管理工作。公司能够严格按照有关法律、法规的规定和公司信息披露事务管理
    制度的要求真实、准确、完整、及时的披露信息,接待投资者的来访和咨询,确保所有股东
    有平等的机会获得信息。
    2009 年,公司在巩固治理专项活动成果的基础上,持续推进、不断完善公司治理结构,
    提高规范运作水平。公司董事、监事、高级管理人员的法人治理、守法合规和勤勉尽责意识
    进一步增强。加强内部审计工作,各项内部控制制度进一步健全完善,执行有效。不断强化
    信息披露责任意识,严格执行公司信息披露事务管理制度及责任追究机制,增强信息披露的
    真实性、准确性、完整性和及时性,提高公司信息披露质量和透明度。
    报告期内,公司依据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》的要求,
    对《公司章程》进行了修订,进一步明确了公司的利润分配政策。
    报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等情况。
    公司治理是一项长期而系统的工作。今后,公司将严格按照相关法律法规以及规范性文
    件的要求,持之以恒地完善公司治理结构,持续提升公司治理水平,促进公司持续、健康发
    展。
    二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况
    报告期内,公司董事会加强自身建设,严格集体决策机制,全体董事按照深圳证券交易
    所《中小企业板块上市公司董事行为指引》及其他有关法律法规和《公司章程》的要求,恪
    尽职守、诚实守信地履行职责,认真出席董事会和股东大会会议,积极参加培训学习,提高
    履职能力。
    董事长认真履行职责,主持股东大会和召集、主持董事会会议,督促、检查董事会决议
    的执行。在董事会闭会期间,根据公司章程规定及董事会授权行使职权。公司董事长充分保
    证了独立董事和董事会秘书的知情权,为其履行职责创造良好的工作条件。
    独立董事严格按照公司《独立董事工作制度》等有关规定,勤勉尽责,独立、忠实地履
    行职责,出席相关会议,认真审议各项议案,并对公司重大事项发表独立意见,切实维护公
    司及股东特别是中小股东的利益,对完善公司治理结构,促进公司规范运作发挥了积极作用。
    同时,独立董事在公司发展战略、经营决策等方面积极出谋划策,对公司的稳健发展发挥了
    积极作用。报告期内,公司独立董事未对公司有关事项提出异议。
    报告期内董事出席董事会会议情况浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    13
    董事姓名 具体职务 应出席次数
    现场出席次
    数
    以通讯方式
    参加会议次
    数
    委托出席次
    数 缺席次数
    是否连续两次
    未亲自出席会
    议
    尤小平 董事长 4 4 0 0 0否
    林建一 董事 3 2 1 0 0否
    杨从登 董事、总经理 4 4 0 0 0否
    陈林真 副董事长、副总经
    理
    4 4 0 0 0否
    潘基础 董事、副总经理 4 4 0 0 0否
    杨清文 董事 4 2 2 0 0否
    郑植艺 独立董事 4 1 2 1 0否
    刘学 独立董事 3 1 2 0 0否
    张建平 独立董事 3 1 2 0 0否
    年内召开董事会会议次数 4
    其中:现场会议次数 2
    通讯方式召开会议次数 0
    现场结合通讯方式召开会议次数 2
    三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立的情况
    公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东,公司具有独立完整
    的业务及自主经营能力。
    (一)业务独立情况
    公司业务独立于控股股东及其下属企业,业务结构完整,自主独立经营,不依赖于股东
    或其它任何关联方。公司与控股股东之间无同业竞争,控股股东不存在直接或间接干预公司
    经营的情形。
    (二)人员独立情况
    公司在劳动、人事、工资管理等各方面均独立于控股股东,董事长、副董事长、总经理、
    副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员目前均在公司领取薪酬,不存在有关法
    律法规禁止的兼职情况。
    (三)资产独立情况
    公司拥有独立的生产经营场所,拥有独立完整的供应、生产和销售系统及配套设施,拥
    有独立的工业产权、商标、非专利技术等无形资产,不存在控股股东及其关联人占用或支配
    公司资产的情况。
    (四)机构独立情况
    公司设置了健全的组织机构体系,各机构、部门与股东单位完全分开,独立运作,不存
    在与控股股东职能部门之间的从属关系。浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    14
    (五)财务独立情况
    公司设有独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立进行财务
    决策。公司独立开设银行账户,独立纳税。
    四、公司内部控制制度的建立健全情况
    1、内部控制制度的建立健全及执行情况
    公司按照《企业内部控制基本规范》的要求,认真做好内部控制建设、有效贯彻执行内
    部监督和自我评价以及内控审计和信息披露工作,切实加强和规范公司内部控制,提升公司
    经营管理水平和风险防范能力。
    公司董事会按照内控规范的相关要求,制定并完善公司内部控制的总体规划,建立健全
    并有效实施内控。审计委员会认真履行对内部控制有效实施和自我评价的审查及监督职责,
    做好内部控制审计的协调工作。公司设有内部审计部门,对董事会及审计委员会负责,具体
    负责组织协调内部控制系统的建立实施及日常工作。内部审计部门根据深圳证券交易所《中
    小企业板上市公司内部审计工作指引》、公司《内部审计制度》等的规定和要求开展内部审
    计工作,主要对公司及附属单位重大资金使用、成本费用、经济效益以及规章制度和财经纪
    律的执行情况等进行内部审计监督。报告期内,内部审计部门重点对公司定期财务报告、营
    销部驻外办事处、公司食堂等进行了内部审计,对公司内控制度的执行进行了日常监督。
    内部审计制度的建立和执行情况:
    内部控制相关情况 是/否/不适用 备注/说明(如选择否或不适用,
    请说明具体原因)
    一、内部审计制度的建立情况
    1.公司是否建立内部审计制度,内部审计制度是否经公司董事会审议通过是
    2.公司董事会是否设立审计委员会,公司是否设立独立于财务部门的内部
    审计部门 是
    3.(1)审计委员会成员是否全部由董事组成,独立董事占半数以上并担任
    召集人,且至少有一名独立董事为会计专业人士
    是
    (2)内部审计部门是否配置三名以上(含三名)专职人员从事内部审计工
    作
    是
    二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况
    1.公司是否根据相关规定出具年度内部控制自我评价报告 是
    2.内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效(如为内部控制无效,
    请说明内部控制存在的重大缺陷)
    是
    3.本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 是
    4.会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具无保留结论鉴证报告。如
    出具非无保留结论鉴证报告,公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事
    项做出专项说明
    是
    5.独立董事、监事会是否出具明确同意意见(如为异议意见,请说明) 是
    6.保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见(如适用) 不适用 保荐机构持续督导期已满浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    15
    三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效
    内部审计部门按照公司内部审计管理制度的规定开展内部审计工作,在年度结束后及时将年度内部审计工作报告和下一
    年度的内部审计工作计划提交审计委员会审议,及时出具内部控制评价报告,及时对重大公告、重要事项进行审计并出具审
    计报告,对内部审计工作中发现的重大问题及时提出改进或处理建议。2009 年内部审计部门还重点对公司营销部驻外办事处、
    公司食堂等单位进行了内部审计,对内控制度的执行情况进行审计监督。
    审计委员会按照审计委员会实施细则的规定履行职责,每个季度对内部审计部门提交的工作计划、工作报告进行审议,
    并向董事会报告内部审计工作的开展情况,按照年报审计工作规程的要求做好年报审计的相关工作。
    四、公司认为需要说明的其他情况(如有)
    无
    2、董事会对内部控制的自我评价
    公司现有内部控制基本能够适应公司管理的要求,能够对编制真实、完整、公允的财务
    报表提供合理的保证,能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部
    规章制度的贯彻执行提供保证。
    五、公司对高级管理人员考评及激励机制的建立、实施情况
    公司建立了较为完善的薪酬体系和绩效考评体系,对高级管理人员的工作能力、履职情
    况、责任目标完成情况进行考评,高级管理人员的收入与其工作绩效相联系。公司将逐步健
    全并完善对高级管理人员的考评及长期激励与约束机制。
    第六节 股东大会情况简介
    2009 年5 月15 日,公司召开了2008 年年度股东大会,会议决议刊登在2009 年5 月16
    日的《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》上。
    第七节 董事会报告
    一、管理层讨论与分析
    (一)报告期内公司经营情况的回顾
    1、公司总体经营情况
    受全球金融危机深度影响,2009 年初国内外氨纶市场需求严重萎缩,行业性亏损和开
    机不足成为行业内企业普遍面临的问题。自第二季度开始,下游纺织行业需求回暖,氨纶行
    业开机率逐步提高,产品价格逐步回升。面对严峻复杂的市场形势,公司及时调整经营策略,
    以目标市场为导向,在确保市场占有率的基础上,加快开发差别化新产品,狠抓老产品改进,
    加强产销衔接,推进管理创新,实现效益快速回升。
    2009 年,公司氨纶产品平均售价较上年虽有所下降,但毛利率略有提高,同时公司氨浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    16
    纶产品产能扩大,销售量有较大增长,全年实现营业收入和利润总额较2008 年均有所增长。
    2009 年公司共实现营业收入119,588.15 万元、营业利润10,583.50 万元、利润总额12,361.79
    万元,分别比上年增长17.74%、50.96%和62.48%;实现净利润10,736.56 万元,由于2008
    年收到国产设备投资抵免企业所得税退税10,059.18 万元,2009 年度净利润同比下降
    34.39%。
    2、公司主营业务及其经营状况
    (1)主营业务的范围:氨纶纤维的加工制造、销售及技术研发。
    (2)主营业务分行业、产品、地区经营情况
    主营业务分行业、产品情况表
    单位:(人民币)万元
    主营业务分行业情况
    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
    营业收入比上
    年增减(%)
    营业成本比上
    年增减(%)
    毛利率比上年增
    减(%)
    化学纤维制造业 119,418.53 96,676.99 19.04% 17.90% 16.27% 1.13%
    主营业务分产品情况
    氨纶 119,418.53 96,676.99 19.04% 17.90% 16.27% 1.13%
    主营业务分地区情况
    单位:(人民币)万元
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    国内 103,633.91 26.44%
    国外 15,784.61 -18.32%
    近三年主要财务数据变动情况
    单位:(人
    民币)元
    项目 2009 年度(末) 2008 年度(末)
    本年比上年增减
    (%) 2007 年度(末)
    营业收入 1,195,881,538.81 1,015,677,181.86 17.74 1,433,510,728.24
    营业利润 105,834,962.31 70,106,501.41 50.96 542,763,484.74
    利润总额 123,617,853.59 76,081,621.38 62.48 554,787,557.96
    净利润 107,365,591.61 163,637,220.64 34.49 380,462,382.40
    总资产 1,724,814,041.47 1,731,934,627.99 -0.41 1,785,726,182.30
    经营活动产生的现金流量
    净额
    258,701,889.51 240,781,507.13 7.44 310,700,110.43
    近三年主营业务销售毛利率变动情况浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    17
    项目 2009 年度 2008 年度 本年比上年增减 2007 年度
    毛利率 19.04% 17.91% 1.13% 44.56%
    报告期内,公司主营业务及其结构、主营业务成本构成未发生重大变化。公司主营业务
    盈利能力有所提高,主营业务收入的增长快于主营业务成本的增长,毛利率同比上升1.13
    个百分点。
    2009 年公司氨纶产品销售量比上年增加约46.09%,平均销售单价下降约19.04%。主要
    原材料采购价格下降导致单吨产品生产成本同比下降约21.18%。
    主要供应商、客户情况
    单位:(人
    民币)万元
    前五名供应商采购金额合
    计
    56,354.57 占采购总额比重 35.60%
    前五名供应商预付账款余
    额
    2,943.04 占预付账款总余额比重 84.33%
    前五名客户销售金额合计 18,712.67 占销售总额比重 15.65%
    前五名客户应收账款余额 4,135.93 占应收账款总余额比重 28.23%
    公司应收账款质量较好,账龄1 年以内的占94.87%,不存在重大风险。公司前五名供
    应商、客户未发生重大变化,与公司不存在关联关系,公司董事、监事、高级管理人员、核
    心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户、供应商中未直接或
    间接拥有权益。
    3、报告期政府补贴、行业性补贴等非经常性损益情况,详见第十节“财务报告”中“财务
    报表附注四、财务报表主要项目注释(三十一)营业外收入”。
    4、主要费用情况
    单位:(人民币)万
    元
    项 目 2009 年度占营业收入(%) 2008 年度同比增减(%) 2007 年度
    销售费用 2,418.78 2.02 2,026.68 19.35 1,908.28
    管理费用 7,684.01 6.43 7,700.24 -0.21 5,547.56
    财务费用 1,386.94 1.16 -431.62 900.31
    所得税费用 1,625.23 1.36 -8,755.56 17,432.52
    研发费用 3,632.74 3.04 3,451.48 5.25 2,147.13
    其中:资本化的研发支
    出
    2009 年度销售费用占营业收入的2.02%,比去年略有上升;研发费用比去年增加5.25%,
    但管理费用总体比去年略有下降,管理费用占营业收入的6.43%,比上年下降1.16 个百分浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    18
    点;财务费用增加,主要是利息支出增加、汇兑收益大幅减少。所得税费用增加,主要是本
    年营业利润增加,相应应纳税所得额增加,同时2008 年收到国产设备投资抵免所得税
    10,059.18 万元。
    5、董事、监事、高级管理人员薪酬情况
    2009 年 2008 年 同比增减
    董事、监事、高级管理人员薪酬总额(万
    元)
    416.63 332.54 25.29%
    董事会薪酬与考核委员会根据公司经营绩效考核暂行办法及2009 年度企业经营管理绩
    效目标责任书,对公司经营团队进行了考核。根据考核结果,2009 年公司各项经营效益指
    标好于年初预期,发放年终绩效奖金较去年有所增长。
    6、报告期内,公司主要厂房、生产设备及其他重要资产使用情况正常。
    主要资产构成情况:
    单位:(人民币)
    万元
    项目 2009 年末
    占总资产的比
    重(%) 2008 年末 同比增减(%) 2007 年末
    应收款项 13,638.72 7.91 10,100.68 35.03 14,462.97
    存货 21,399.32 12.41 20,848.03 2.64 29,296.95
    固定资产 110,400.20 64.01 97,334.18 13.42 67,910.52
    在建工程 547.63 0.32 25,812.51 -97.88 42,864.50
    短期借款 18,384.67 10.66 30,314.83 -39.35 23,113.74
    长期借款 0 0 5,000.00 -100.00 15,000.00
    应收款项增加35.03%,主要是公司2009 年销售收入增加,相应应收账款增加;
    固定资产增加13.42%、在建工程减少97.88%,主要是公司10kt/a 纳米改性氨纶纤维技
    改项目完工结转;
    短期借款减少39.35%、长期借款减少100%,主要是公司归还了全部长期借款及部分短
    期借款。
    7、公司现金流量状况
    单位:(人民
    币)万元
    项 目 2009 年度 2008 年度 同比增减(%)
    一、经营活动产生的现金流量净
    额
    25,870.19 24,078.15 7.44
    经营活动现金流入小计 111,146.06 126,418.73 -12.08
    经营活动现金流出小计 85,275.87 102,340.58 -16.67
    二、投资活动产生的现金流量净-2,751.06 -24,373.50浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    19
    额
    投资活动现金流入小计 1.91 2.40 -20.42
    投资活动现金流出小计 2,752.98 24,375.90 -88.71
    三、筹资活动产生的现金流量净
    额
    -21,925.61 -5,103.26
    筹资活动现金流入小计 55,644.95 65,234.02 -14.70
    筹资活动现金流出小计 77,570.56 70,337.28 10.28
    四、现金及现金等价物净增加额 1,193.51 -5,398.61
    现金流入总计 166,792.92 191,655.15 -12.97
    现金流出总计 165,599.41 197,053.76 -15.96
    投资活动现金流出减少88.71%,主要是本年在建工程投资减少。
    8、偿债能力分析
    项目 2009 年 2008 年 同比增减 2007 年
    流动比率 1.68 1.24 35.48% 1.38
    速动比率 1.06 0.69 53.62% 0.76
    资产负债率 20.06% 24.49% -4.43% 34.94%
    利息保障倍数 10.69 4.49 138.08 45.94
    公司资产负债率较低,资产流动性较好,现金流状况较好,银行资信状况良好,具有较
    强的偿债能力。
    资产运营能力分析
    项目 2009 年 2008 年 同比增减(%) 2007 年
    应收账款周转率 10.10 8.39 20.38 12.46
    存货周转率 4.58 3.32 37.95 3.90
    2009 年公司加强了应收账款和存货的管理,应收账款周转率、存货周转率均比上年提
    高。
    9、公司无控股公司或参股公司。
    (二)对公司未来发展的展望
    1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
    2009 年在国家"保增长、扩内需、调结构"一系列政策支持和《纺织工业调整和振兴规划》
    的指导下,中国化纤纺织行业积极应对,最终战胜危机,行业运行态势趋好,各项指标也呈
    现恢复性增长。
    2010 年经济发展环境总体将好于去年,但经济发展面临的形势依然比较复杂,仍存在浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    20
    诸多不确定因素,企业发展的机遇与挑战并存。从国际经济形势来看,全球经济出现好转迹
    象,但国际金融危机影响仍然存在,全球经济回暖的基础尚不牢固。从国内经济形势来看,
    目前我国经济回升向好的势头进一步巩固,但同时国内通胀预期和宏观政策调整,将使企业
    运营环境更加复杂化,国家将加强宏观经济的政策调控,着力推动经济发展方式转变和经济
    结构调整,更加注重企业的自主创新能力。
    2010 年化纤行业的发展依然倚重于纺织行业的全面复苏,纺织行业虽然整体向好但仍
    有不确定性,发达国家消费支出在仍然较高的失业率下不会出现快速且大幅的反弹,纺织品
    服装消费出口在短期内难以得到根本改善。同时,贸易保护主义抬头、成本偏高等原因都会
    阻碍纺织服装出口的复苏。加之原材料和能源成本的上涨,化纤行业的利润空间将有可能面
    临上下游的挤压。但国内消费的持续增长,可望继续弥补出口下降带来的化纤需求缺口。
    从氨纶行业看,全球经济逐步复苏,中国纺织品服装仍将保持持续有力的竞争力,由此
    将会继续带动氨纶需求的增长,短期内氨纶新增产能释放有限,供求矛盾短期将得到缓解,
    预计2010 年我国氨纶供需将会维持基本平衡或者供应略紧的局面。但随着新增产能的投产,
    供求矛盾将再次显现,行业集中度不高带来的无序竞争依然存在。同时,能源、原材料价格
    上涨趋势显现,成本易上难下。
    2、公司未来发展机遇和挑战
    公司在规模、成本、资金等方面尚具有一定的优势,但生产及产品的稳定、成本控制压
    力及竞争者后来追上的压力不容忽视。一些国际氨纶企业在氨纶的生产规模、技术研发、品
    牌国际化、经营全球化方面具有优势。
    公司2009 年已较好完成了产能扩大后的产品定位和市场布局,特别是经编等差别化产
    品得到市场认可,为今年的发展打下了良好基础。
    公司未来发展战略:坚持做大做强氨纶主业,适度多元化发展,产业经营与资本经营相
    结合,促进公司持续健康发展。
    3、新年度经营计划
    2010 年,公司将以“扩大差异化竞争优势,夯实可持续发展基础”为方针,以效益最
    大化为目标,进一步实施差异化、低成本并重的竞争策略;继续以目标市场为导向,扩大高
    附加值产品生产和销售;加强精细化、流程化管理,确保生产安全和产品品质稳定提升,做
    好节能降耗工作;推进人才成长和企业文化建设;研究启动新一轮发展战略,为公司“十二
    五”可持续发展奠定良好基础。公司将重点做好以下几方面的工作:浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    21
    (1)坚持以打造国际先进的高技术纤维及新材料制造基地为战略目标,继续做强做大
    氨纶主业,同时做好其它发展项目的可行性研究和前期工作,适时发展新兴产业。
    (2)创新市场营销服务体系,整合市场服务和信息管理职能,做专做大目标市场,努
    力扩大高附加值产品市场份额。逐步完善营销绩效考核机制,加强营销队伍建设。
    (3)加强技术研发体系平台建设,继续紧贴市场开发培育高附加值等优势产品。注重
    研发成效,实施成果激励。
    (4)开展精细化管理,确保生产稳定、安全、优质、低耗,稳定提高产品质量,挖掘
    节能降耗潜力;严格控制各类事故。加强预算管理和审计力度,强化内部控制;
    (5)持续改进绩效薪酬管理体系,优化管理系统,合理调整薪酬结构;完善育人用人
    机制,拓宽员工职业发展通道。
    (6)加强企业文化建设,提高团队凝聚力,推进和谐企业建设。
    4、资金需求及使用计划
    公司将结合自身发展状况和未来发展战略,合理使用筹资方式筹集、安排、使用资金,
    以保证公司未来发展战略的实现。
    5、公司可能面临的风险因素
    (1)市场经营风险
    氨纶行业集中度不高带来的无序竞争依然存在,随着经济形势的好转,同行企业新的产
    能扩张将进一步加剧未来的市场竞争。公司生产及产品的稳定、成本控制压力及来自竞争者
    的威胁不容忽视,与国际知名氨纶企业在基础技术研发、国际化经营等方面存在一定的差距,
    对公司形成了一定的竞争压力。对此,公司将进一步加强市场营销服务,并通过积极开发新
    产品,进行市场细分,尽快形成多个优势品种,充分发挥自身优势,增强公司抵御市场经营
    风险的能力。
    (2)业务经营风险
    目前公司主要利润来源仅为氨纶,利润来源单一。为此,公司在继续做大做强氨纶主业
    的同时,将积极寻求新的利润增长点,增强公司的综合实力,提高抗风险能力。
    (3)原材料价格波动风险
    国际原油及石化产品价格变化以及未来价格的不确定性,是影响氨纶行业盈利水平的重
    要因素。PTMG 及MDI 目前占公司生产成本的50%以上,原料价格的波动将影响公司的的
    总体经营和盈利能力。目前,能源、原材料价格上涨趋势显现。对此,公司将充分依靠规模浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    22
    优势实现规模经济,同时加强成本费用控制,以降低成本上升因素对公司的影响。
    (4)管理风险
    随着公司生产规模的扩大以及新产品、新技术的推出,对公司管理团队的管理和协调能
    力提出了较高的要求,公司现有的管理架构、管理人员的能力将面临更大的挑战。为此,公
    司将进一步加强管理团队建设,加强培训,不断提高管理水平;同时,公司将不断健全和完
    善公司治理和经营管理机制,形成更加科学有效的决策机制;继续推进绩效管理,形成更加
    有效的激励约束机制,使公司的经营模式和管理团队能够匹配公司发展变化的需要。
    (5)人力资源风险
    随着公司生产规模的扩大,对专业管理人员、技术人员以及熟练技工的需求将大幅增长,
    如不能稳定、吸收引进足够的管理人才、技术人才,将直接影响到公司的长期经营和发展。
    对此,公司将加强人才的培养和储备,逐步完善激励机制,加大对公司紧缺人才的引进力度,
    加强现有人员在素质、技术、管理等方面能力的培训和培养;加强企业文化建设,增强凝聚
    力,稳定公司的人才队伍。
    二、公司投资情况
    (一)本年度公司无使用募集资金的情况。
    (二)非募集资金项目情况
    单位:(人民币)万元
    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
    10kt/a 纳米改性氨纶纤维技改项目 547.92 完工 未单独核算
    莘塍工厂锅炉改造项目 1,180.99 调试中 尚未产生收益
    东山工厂锅炉改造项目 101.99 调试中 尚未产生收益
    合计 1,830.90 - -
    三、立信会计师事务所为本公司2009 年度财务报告出具了标准无保留意见审计报告。
    本年无会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。
    四、公司董事会日常工作情况
    (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容
    1、2009 年4 月18 日召开三届董事会十四次会议,会议决议刊登在2009 年4 月19 日
    《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。
    2、2009 年5 月15 日召开四届董事会一次会议,会议决议刊登在2009 年5 月16 日《证
    券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。
    3、2009 年7 月30 日召开四届董事会二次会议,会议决议刊登在2008 年7 月31 日《证浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    23
    券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。
    4、2009 年10 月27 日召开四届董事会三次会议,会议审议通过了公司2009 年第三季
    度报告。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司董事会严格按照《公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定履行
    职责,认真执行股东大会的各项决议。
    1、报告期内公司实施了2008 年度分红派息方案。2009 年5 月15 日,公司2008 年年
    度股东大会审议通过了2008 年度分红派息方案:向全体股东每10 股派现金红利人民币1.00
    元(含税)。分红派息实施公告刊登在2009 年6 月10 日的《证券时报》、《中国证券报》、
    《上海证券报》和巨潮资讯网,股权登记日为2009 年6 月17 日,除权除息日为2009 年6
    月18 日,红利发放日为2009 年6 月18 日。
    2、报告期内,公司年产1 万吨纳米改性氨纶技改项目建成投产。
    (三)董事会审计委员会的履职情况
    审计委员会根据公司《董事会审计委员会实施细则》的规定履行职责,按照年报工作规
    程做好与年审会计师事务所的沟通和协调工作,切实发挥在年度报告工作中的监督作用,提
    高信息披露质量。
    1、对公司财务报表的审议情况
    董事会审计委员会在年审注册会计师进场前,认真审阅了公司编制的2009 年度财务会
    计报表,认为公司财务会计报表已按照企业会计准则的规定编制,报表如实地反映了公司
    2009 年度的财务状况和经营成果。
    审计委员会在年审注册会计师进场后,与年审注册会计师进行了沟通交流,对会计师事
    务所出具初步审计意见后的相关财务会计报表进行了审阅,认为公司财务会计报表按照审计
    调整分录进行调整,在所有重大方面公允反映了公司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009
    年度的经营成果和现金流量。
    2、对会计师事务所审计工作的督促情况
    董事会审计委员会与公司财务部门、审计部门以及会计师事务所年审注册会计师协商确
    定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排和审计工作计划。在年审注册会计师进场后,
    根据审计进程,以电话、邮件等形式进行跟踪督促,多次与年审注册会计师沟通,督促其在
    约定时限内提交审计报告。年审注册会计师按计划完成了年度财务报告的审计工作,在约定
    时限内提交了审计报告。
    3、对会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告
    立信会计师事务所对本公司2009 年度财务报表的审计工作,主要是对2009 年12 月31
    日的公司资产负债表、2009 年度利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    24
    进行审计。审计小组按照中国注册会计师审计准则的规定执行了恰当的审计程序,为发表审
    计意见获取了充分、适当的审计证据。在年报审计过程中,遵守职业道德规范,履行了双方
    签订的《审计业务约定书》所规定的责任与义务,较好地完成了公司2009 年年报审计工作。
    立信会计师事务所在实施审计工作的基础上对公司财务报表出具了标准无保留意见的审计
    报告。
    4、对下年度续聘或改聘会计师事务所的意见
    立信会计师事务所在为公司提供审计服务的工作中,遵循独立、客观、公正的职业准则,
    遵守职业道德规范,能够履行审计工作和约定责任,同意续聘为公司2010 年度审计机构。
    (四)董事会薪酬与考核委员会的履职情况
    董事会薪酬与考核委员会依照有关法律、法规以及《公司章程》、《公司董事会薪酬与考
    核委员会实施细则》的规定履行职责。事会薪酬与考核委员会根据公司经营绩效考核暂行办
    法及2009 年度企业经营管理绩效目标责任书,对公司经营团队进行了考核。公司董事和高
    级管理人员2009 年度薪酬,严格按照公司董事会、股东大会的决议以及公司薪酬管理制度
    和绩效考核结果确定并执行,薪酬的发放程序符合有关法律、法规及公司章程等的规定。
    五、公司本次利润分配或资本公积金转增股本预案
    经立信会计师事务所有限公司审计,2009 年度本公司实现净利润107,365,591.61 元,按
    10%提取法定盈余公积10,736,559.16 元,加年初未分配利润712,987,174.40 元,本年度可供
    股东分配的利润为809,616,206.85 元。拟以2009 年末总股本369,200,000 股为基数,向全体
    股东每10 股派送红股8.50 股、现金红利人民币1.00 元(含税),共用利润350,740,000.00
    元,剩余未分配利润458,876,206.85 元结转下一年度;以资本公积向全体股东每10 股转增
    1.50 股,共计转增55,380,000 股。
    公司前三年现金分红情况
    单位:(人民币)元
    分红年度 现金分红金额(含税) 分红年度合并报表中归属于上市
    公司股东的净利润
    占合并报表中归属于上市公司股
    东的净利润的比率
    2008 年 36,920,000.00 163,637,220.64 22.56%
    2007 年 18,460,000.00 380,462,382.40 4.85%
    2006 年 14,200,000.00 58,583,432.59 24.24%
    最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例(%) 34.64%
    六、报告期内,公司指定信息披露报纸为《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》,
    未发生变更。
    第八节 监事会报告
    一、报告期内监事会的工作情况
    (一)监事会会议召开情况浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    25
    2009 年,公司监事会召开了4 次会议,会议情况如下:
    1、2009 年4 月18 日第三届监事会第十一次会议审议通过了2008 年度监事会工作报告、
    2008 年年度报告、2009 年第一季度季度报告、监事会换届选举草案、2008 年度内部控制自
    我评价报告等议案。
    2、2009 年5 月15 日第四届监事会第一次会议审议通过了选举第四届监事会主席的议
    案。
    3、2009 年7 月20 日第四届监事会第二次会议审议通过了2009 年半年度报告。
    4、2009 年10 月21 日第四届监事会第三次会议审议通过了2009 年第三季度季度报告。
    (二)监事会对公司下列事项的独立意见
    1、公司依法运作情况
    公司在生产经营过程中,严格遵守国家法律法规,依法运作;董事会运作规范,决策程
    序符合《公司章程》的规定,董事会认真执行股东大会的各项决议,忠实履行了诚信义务,
    未出现损害公司、股东利益的行为,董事会的各项决议符合《公司法》等法律法规和公司章
    程的规定;公司内部控制制度进一步健全完善,决议程序合法,依据充分,执行有效;董事、
    高级管理人员在执行公司职务时,没有违反法律法规、公司章程以及损害公司利益的行为。
    2、检查公司财务的情况
    监事会对公司季报、半年报和年报,以及财务制度和财务状况进行了认真的检查,认为
    公司财务会计制度基本健全,内控制度得到有效的贯彻执行,财务运作规范、财务状况良好。
    立信会计师事务所对公司2009 年度财务状况出具了无保留意见的审计报告,财务会计报告
    在所有重大方面公允、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
    3、2009 年,公司未发生违规对外担保,也没有其它内幕交易、损害公司股东利益、造
    成公司资产流失的情况。
    4、2009 年,公司未发生重大关联交易。现有的关联交易符合公司生产经营需要,决策
    程序符合法律、法规及公司章程的规定,不存在损害公司和其他股东利益的情形。公司不存
    在控股股东及其它关联方占用公司资金的情况。
    5、公司各项资产减值准备计提政策体现了稳健性和公允性原则,不存在计提资产减值
    准备不充分的情况,公司不存在影响财务状况和经营业绩的重大或有事项。
    第九节 重要事项
    一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    26
    二、报告期内,公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
    三、报告期内发生的重大关联交易事项
    (一)报告期内,公司未发生与日常经营相关的重大关联交易。
    (二)报告期内,公司无资产收购、出售发生的关联交易。
    (三)报告期内,公司无与关联方共同对外投资发生的关联交易。
    (四)报告期内,其他关联交易详见第十节“财务报告”中“财务报表附注五、关联方关
    系及其交易”。
    (五)报告期内,公司未发生控股股东及其他关联方占用公司资金的情况,也未发生对
    外担保事项。
    独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见:
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
    通知》(证监发〔2003〕56 号)、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发〔2005〕
    120 号)等的规定和要求,公司独立董事对公司对外担保情况和控股股东及其他关联方占用
    公司资金情况进行了核查,发表独立意见认为:公司不存在为股东、股东的控股子公司、股
    东的附属企业及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况,
    2009 年度公司无任何形式的对外担保,也无以前期间发生延续到报告期的对外担保事项;
    公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。
    四、重大合同及其履行情况
    (一)本年度公司未发生且无以前期间发生延续到报告期的托管、承包、租赁其他公司
    资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
    (二)本年度公司未发生且无以前期间发生延续到报告期的对外担保事项。
    (三)本年度公司未发生且无以前期间发生延续到报告期的委托他人进行现金资产管理
    的事项。
    五、公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有
    关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    承诺事项 承诺人 承诺内容
    履
    行
    情
    况
    股改承诺 无 无 无浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    27
    股份限售承诺
    华峰集团有限公司、尤小
    平及其亲属尤小华、尤金
    焕、陈林真、尤小燕、尤
    小玲
    公司董事、监事、高级管
    理人员杨从登、杨清文、
    段伟东、尤金明、卓锐棉、
    席青
    华峰集团有限公司、尤小平及其亲属尤小华、尤金焕、陈林
    真、尤小燕、尤小玲承诺自股票上市之日起三十六个月内,
    不转让或者委托他人管理其发行前持有的本公司股份,也不
    由公司回购该部分股份。
    公司董事、监事、高级管理人员杨从登、杨清文、段伟东、
    尤金明、卓锐棉、席青承诺在其任职期间自股票上市之日起
    三十六个月内,不转让其发行前持有的本公司股份;离职后
    半年内,不转让其所持有的本公司股份。
    履
    行
    完
    毕
    收购报告书或
    权益变动报告
    书中所作承诺
    无 无 无
    重大资产重组
    时所作承诺
    无 无 无
    发行时所作承
    诺
    华峰集团有限公司、尤小
    平、尤小华 避免与公司同业竞争
    履
    行
    中
    其他承诺(含
    追加承诺)
    无 无 无
    六、公司聘任、解聘会计师事务所及支付报酬情况
    公司2008 年年度股东大会审议通过续聘立信会计师事务所有限公司为公司2009 年度财
    务审计机构。该所已连续7 年为公司提供审计服务,签字注册会计师朱伟、张建新为公司提
    供审计服务尚未达到五年。本年度该所的审计报酬为35 万元。
    七、报告期内,公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未发生
    受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监
    会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚
    及证券交易所公开谴责的情形。
    报告期内,公司董事、副总经理陈林真发生短线交易本公司股票的行为(详见2009 年
    11 月27 日证券时报、中国证券报、上海证券报及巨潮资讯网刊登的公司《关于董事短线买
    卖公司股票的公告》),受到深圳证券交易所通报批评的处分。
    八、报告期内公司重要信息索引
    披露日期 主要内容 披露媒体
    2009-12-08 关于股东减持股份的提示性公告、简式权益变
    动报告书
    巨潮资讯网、证券时报、中国证
    券报、上海证券报
    2009-11-27 关于董事短线买卖公司股票的公告 巨潮资讯网、证券时报、中国证
    券报、上海证券报
    2009-10-28 2009 年第三季度报告 巨潮资讯网、证券时报、中国证
    券报、上海证券报
    2009-09-10 股东减持股份公告 巨潮资讯网、证券时报、中国证
    券报、上海证券报
    2009-08-29 股东减持股份公告 巨潮资讯网、证券时报、中国证
    券报、上海证券报浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    28
    2009-08-20 限售股份上市流通提示性公告 巨潮资讯网、证券时报、中国证
    券报、上海证券报
    2009-08-05 股票交易异常波动公告 巨潮资讯网、证券时报、中国证
    券报、上海证券报
    2009-07-31 2009 年半年度报告及摘要、四届董事会二次会
    议决议公告、四届监事会二次会议决议公告等
    巨潮资讯网、证券时报、中国证
    券报、上海证券报
    2009-06-10 2008 年度分红派息公告 巨潮资讯网、证券时报、中国证
    券报、上海证券报
    2009-06-09 关于获得高新技术企业认定的公告 巨潮资讯网、证券时报、中国证
    券报、上海证券报
    2009-06-05 关于收到技改财政补助资金的公告 巨潮资讯网、证券时报、中国证
    券报、上海证券报
    2009-05-16
    2008 年年度股东大会决议公告、四届董事会一
    次会议决议公告、四届监事会一次会议决议公
    告等
    巨潮资讯网、证券时报、中国证
    券报、上海证券报
    2009-05-08 关于选举职工代表监事的公告 巨潮资讯网、证券时报、中国证
    券报、上海证券报
    2009-04-25 关于举行2008 年年度报告网上说明会的公告 巨潮资讯网、证券时报、中国证
    券报、上海证券报
    2009-04-21
    三届董事会十四次会议决议公告、三届监事会
    十一次会议决议公告、2008 年年度报告及摘要、
    独立董事2008 年度述职报告、独立董事提名人
    声明、独立董事候选人声明、董事会关于公司
    2008 年度内部控制的自我评价报告、广发证券
    股份有限公司关于公司《2008 年度内部控制自
    我评价报告》的核查意见、2008 年度责任关怀
    报告、关于召开2008 年年度股东大会的通知、
    2009 年第一季度报告及摘要等
    巨潮资讯网、证券时报、中国证
    券报、上海证券报
    2009-04-15 2009 年第一季度业绩预告 巨潮资讯网、证券时报、中国证
    券报、上海证券报
    2009-02-26 2008 年度业绩快报 巨潮资讯网、证券时报、中国证
    券报、上海证券报
    2009-01-10 关于2008 年年度业绩预告的修正公告 巨潮资讯网、证券时报、中国证
    券报、上海证券报
    第十节 财务报告
    审 计 报 告
    信会师报字(2010)第11265 号
    浙江华峰氨纶股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的浙江华峰氨纶股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括2009
    年12 月31 日的资产负债表,2009 年度的利润表,2009 年度的现金流量表,2009 年度的所浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    29
    有者权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设
    计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导
    致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
    计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规
    范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
    程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
    估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,
    但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
    性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反
    映了贵公司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。
    立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:朱 伟
    中国注册会计师:张建新
    中国·上海 二○一○年四月十五日浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    30
    财务报表
    一、资产负债表
    编制单位:浙江华峰氨纶股份有限公司 2009 年12 月31 日 单位:(人民币)元
    期末余额 年初余额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    流动资产:
    货币资金 42,361,640.40 42,361,640.40 24,835,611.21 24,835,611.21
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 152,749,707.49 152,749,707.49 116,009,009.48 116,009,009.48
    应收账款 136,093,543.76 136,093,543.76 100,685,368.43 100,685,368.43
    预付款项 34,900,451.91 34,900,451.91 14,355,202.92 14,355,202.92
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 293,676.67 293,676.67 321,412.68 321,412.68
    买入返售金融资产
    存货 213,993,183.39 213,993,183.39 208,480,333.13 208,480,333.13
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 580,392,203.62 580,392,203.62 464,686,937.85 464,686,937.85
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产 1,104,001,989.31 1,104,001,989.31 973,341,782.40 973,341,782.40
    在建工程 5,476,272.93 5,476,272.93 258,125,098.26 258,125,098.26
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 32,680,523.53 32,680,523.53 28,468,755.38 28,468,755.38
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 672,096.94 672,096.94 1,152,640.74 1,152,640.74浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    31
    递延所得税资产 1,590,955.14 1,590,955.14 6,159,413.36 6,159,413.36
    其他非流动资产
    非流动资产合计 1,144,421,837.85 1,144,421,837.85 1,267,247,690.14 1,267,247,690.14
    资产总计 1,724,814,041.47 1,724,814,041.47 1,731,934,627.99 1,731,934,627.99
    流动负债:
    短期借款 183,846,698.67 183,846,698.67 303,148,317.82 303,148,317.82
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 107,418,631.46 107,418,631.46 55,612,450.10 55,612,450.10
    预收款项 13,372,087.06 13,372,087.06 7,007,189.04 7,007,189.04
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 21,537,852.34 21,537,852.34 12,677,177.88 12,677,177.88
    应交税费 18,364,821.82 18,364,821.82 -6,117,548.42 -6,117,548.42
    应付利息 355,814.69 355,814.69 551,699.29 551,699.29
    应付股利
    其他应付款 1,173,098.30 1,173,098.30 755,896.76 755,896.76
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计 346,069,004.34 346,069,004.34 373,635,182.47 373,635,182.47
    非流动负债:
    长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款 500,000.00 500,000.00
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计 50,500,000.00 50,500,000.00
    负债合计 346,069,004.34 346,069,004.34 424,135,182.47 424,135,182.47
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 369,200,000.00 369,200,000.00 369,200,000.00 369,200,000.00
    资本公积 63,178,000.00 63,178,000.00 62,678,000.00 62,678,000.00
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 136,750,830.28 136,750,830.28 126,014,271.12 126,014,271.12浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    32
    一般风险准备
    未分配利润 809,616,206.85 809,616,206.85 749,907,174.40 749,907,174.40
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计1,378,745,037.13 1,378,745,037.13 1,307,799,445.52 1,307,799,445.52
    少数股东权益
    所有者权益合计 1,378,745,037.13 1,378,745,037.13 1,307,799,445.52 1,307,799,445.52
    负债和所有者权益总计 1,724,814,041.47 1,724,814,041.47 1,731,934,627.99 1,731,934,627.99
    二、利润表
    编制单位:浙江华峰氨纶股份有限公司 2009 年1-12 月 单位:(人民币)元
    本期金额 上期金额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、营业总收入 1,195,881,538.81 1,195,881,538.81 1,015,677,181.86 1,015,677,181.86
    其中:营业收入 1,195,881,538.81 1,195,881,538.81 1,015,677,181.86 1,015,677,181.86
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 1,090,046,576.50 1,090,046,576.50 945,570,680.45 945,570,680.45
    其中:营业成本 966,940,731.07 966,940,731.07 831,991,292.25 831,991,292.25
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净
    额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 5,705,538.89 5,705,538.89 6,867,267.44 6,867,267.44
    销售费用 24,187,822.21 24,187,822.21 20,266,819.25 20,266,819.25
    管理费用 76,840,083.43 76,840,083.43 77,002,360.86 77,002,360.86
    财务费用 13,869,391.08 13,869,391.08 -4,316,218.87 -4,316,218.87
    资产减值损失 2,503,009.82 2,503,009.82 13,759,159.52 13,759,159.52
    加:公允价值变动收益(损失
    以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    填列)
    其中:对联营企业和合
    营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填
    列)
    105,834,962.31 105,834,962.31 70,106,501.41 70,106,501.41
    加:营业外收入 19,293,427.28 19,293,427.28 7,009,055.80 7,009,055.80
    减:营业外支出 1,510,536.00 1,510,536.00 1,033,935.83 1,033,935.83浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    33
    其中:非流动资产处置损失5,604.78 5,604.78
    四、利润总额(亏损总额以“-”
    号填列)
    123,617,853.59 123,617,853.59 76,081,621.38 76,081,621.38
    减:所得税费用 16,252,261.98 16,252,261.98 -87,555,599.26 -87,555,599.26
    五、净利润(净亏损以“-”号填
    列) 107,365,591.61 107,365,591.61 163,637,220.64 163,637,220.64
    归属于母公司所有者的净
    利润
    107,365,591.61 107,365,591.61 163,637,220.64 163,637,220.64
    少数股东损益
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.29 0.29 0.44 0.44
    (二)稀释每股收益 0.29 0.29 0.44 0.44
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额 107,365,591.61 107,365,591.61 163,637,220.64 163,637,220.64
    归属于母公司所有者的综
    合收益总额
    107,365,591.61 107,365,591.61 163,637,220.64 163,637,220.64
    归属于少数股东的综合收
    益总额
    三、现金流量表
    编制单位:浙江华峰氨纶股份有限公司 2009 年1-12 月 单位:(人民币)元
    本期金额 上期金额
    项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的
    现金
    1,071,425,959.27 1,071,425,959.27 1,191,026,087.90 1,191,026,087.90
    客户存款和同业存放款项
    净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金
    净增加额
    收到原保险合同保费取得
    的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加
    额
    处置交易性金融资产净增
    加额
    收取利息、手续费及佣金的
    现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 19,858,935.69 19,858,935.69 65,815,590.04 65,815,590.04
    收到其他与经营活动有关
    的现金
    20,175,736.68 20,175,736.68 7,345,610.67 7,345,610.67
    经营活动现金流入小计1,111,460,631.64 1,111,460,631.64 1,264,187,288.61 1,264,187,288.61浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    34
    购买商品、接受劳务支付的
    现金
    661,788,246.10 661,788,246.10 756,716,117.57 756,716,117.57
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项
    净增加额
    支付原保险合同赔付款项
    的现金
    支付利息、手续费及佣金的
    现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支
    付的现金
    62,419,714.57 62,419,714.57 62,919,608.29 62,919,608.29
    支付的各项税费 68,146,131.46 68,146,131.46 143,700,988.05 143,700,988.05
    支付其他与经营活动有关
    的现金
    60,404,650.00 60,404,650.00 60,069,067.57 60,069,067.57
    经营活动现金流出小计852,758,742.13 852,758,742.13 1,023,405,781.48 1,023,405,781.48
    经营活动产生的现金
    流量净额
    258,701,889.51 258,701,889.51 240,781,507.13 240,781,507.13
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和
    其他长期资产收回的现金净额
    19,134.62 19,134.62 24,000.00 24,000.00
    处置子公司及其他营业单
    位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
    的现金
    投资活动现金流入小计19,134.62 19,134.62 24,000.00 24,000.00
    购建固定资产、无形资产和
    其他长期资产支付的现金
    27,529,773.60 27,529,773.60 243,758,971.58 243,758,971.58
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单
    位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
    的现金
    投资活动现金流出小计27,529,773.60 27,529,773.60 243,758,971.58 243,758,971.58
    投资活动产生的现金
    流量净额
    -27,510,638.98 -27,510,638.98 -243,734,971.58 -243,734,971.58
    三、筹资活动产生的现金流
    量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东
    投资收到的现金
    取得借款收到的现金 556,449,484.72 556,449,484.72 652,340,161.05 652,340,161.05
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    35
    的现金
    筹资活动现金流入小计556,449,484.72 556,449,484.72 652,340,161.05 652,340,161.05
    偿还债务支付的现金 725,751,103.87 725,751,103.87 680,329,235.62 680,329,235.62
    分配股利、利润或偿付利息
    支付的现金
    44,954,503.10 44,954,503.10 23,043,545.06 23,043,545.06
    其中:子公司支付给少数股
    东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关
    的现金
    5,000,000.00 5,000,000.00
    筹资活动现金流出小计775,705,606.97 775,705,606.97 703,372,780.68 703,372,780.68
    筹资活动产生的现金
    流量净额
    -219,256,122.25 -219,256,122.25 -51,032,619.63 -51,032,619.63
    四、汇率变动对现金及现金等价
    物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额11,935,128.28 11,935,128.28 -53,986,084.08 -53,986,084.08
    加:期初现金及现金等价物
    余额
    24,835,611.21 24,835,611.21 78,821,695.29 78,821,695.29
    六、期末现金及现金等价物余额36,770,739.49 36,770,739.49 24,835,611.21 24,835,611.21
    四、资产减值准备明细表
    编制单位:浙江华峰氨纶股份有限公司 单位:(人民币)元
    本期减少
    项目 期初账面余额本期增加
    转回 转销
    期末账面余额
    一、坏账准备 8,200,253.77 2,503,009.82 96,896.00 10,606,367.59
    二、存货跌价准备 16,437,399.62 16,437,399.62
    三、可供出售金融资产减值准备
    四、持有至到期投资减值准备
    五、长期股权投资减值准备
    六、投资性房地产减值准备
    七、固定资产减值准备
    八、工程物资减值准备
    九、在建工程减值准备
    十、生产性生物资产减值准备
    其中:成熟生产性生物资产减值准
    备
    十一、油气资产减值准备
    十二、无形资产减值准备
    十三、商誉减值准备
    十四、其他
    合计 24,637,653.39 2,503,009.82 16,534,295.62 10,606,367.59浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    36
    五、所有者权益变动表
    编制单位:浙江华峰氨纶股份有限公司 2009 年度 单位:(人民币)元
    本期金额 上年金额
    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目
    实收资本(或股
    本) 资本公积 减:库
    存股
    专项
    储备
    盈余公积 一般风
    险准备
    未分配利润
    其
    他
    少数股
    东权益
    所有者权益合计实收资本(或股
    本) 资本公积 减:库
    存股
    专项
    储备
    盈余公积 一般风
    险准备
    未分配利润
    其
    他
    少数股
    东权益
    所有者权益合计
    一、上年年末余额 369,200,000.00 62,678,000.00 126,014,271.12 749,907,174.40 1,307,799,445.52 184,600,000.00 154,178,000.00 109,650,549.06 713,393,675.82 1,161,822,224.88
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 369,200,000.00 62,678,000.00 126,014,271.12 749,907,174.40 1,307,799,445.52 184,600,000.00 154,178,000.00 109,650,549.06 713,393,675.82 1,161,822,224.88
    三、本年增减变动金额
    (减少以“-”号填列) 500,000.00 10,736,559.16 59,709,032.45 70,945,591.61 184,600,000.00 -91,500,000.00 16,363,722.06 36,513,498.58 145,977,220.64
    (一)净利润 107,365,591.61 107,365,591.61 163,637,220.64 163,637,220.64
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)
    小计 107,365,591.61 107,365,591.61 163,637,220.64 163,637,220.64
    (三)所有者投入和
    减少资本 500,000.00 500,000.00 92,300,000.00 800,000.00 93,100,000.00
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所
    有者权益的金额 92,300,000.00 92,300,000.00
    3.其他 500,000.00 500,000.00 800,000.00 800,000.00
    (四)利润分配 10,736,559.16 -47,656,559.16 -36,920,000.00 16,363,722.06 -127,123,722.06 -110,760,000.00
    1.提取盈余公积 10,736,559.16 -10,736,559.16 16,363,722.06 -16,363,722.06
    2.提取一般风险准
    备
    3.对所有者(或股
    东)的分配 -36,920,000.00 -36,920,000.00 -110,760,000.00 -110,760,000.00
    4.其他
    (五)所有者权益内
    部结转 92,300,000.00 -92,300,000.00
    1.资本公积转增资
    本(或股本) 92,300,000.00 -92,300,000.00
    2.盈余公积转增资
    本(或股本)浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    37
    3.盈余公积弥补亏
    损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 369,200,000.00 63,178,000.00 136,750,830.28 809,616,206.85 1,378,745,037.13 369,200,000.00 62,678,000.00 126,014,271.12 749,907,174.40 1,307,799,445.52浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    38
    财务报表附注
    一、 公司基本情况
    浙江华峰氨纶股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经浙江省人民政府浙证委[1999] 73
    号文批准,由华峰集团有限公司(原名为温州华峰工业集团有限公司)和尤小平等19 个自然人共
    同发起设立的股份有限公司,注册资本6,000 万元(每股面值人民币1 元)。公司于1999 年12 月
    15 日在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为3300001006280 的企业法人营业执照。经过
    历次增资,截止2003 年7 月31 日,注册资本为10,650 万元。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]52 号文核准,公司于2006 年8 月向社会公开发行人
    民币普通股(A 股)3,550 万股,增加注册资本3,550 万元,增加后的注册资本为人民币14,200 万
    元,并于2006 年9 月19 日办理工商变更登记。
    根据公司2006 年年度股东大会决议,公司以资本公积金向全体股东每10 股转增3 股,增加注册资
    本人民币4,260 万元,变更后的注册资本为人民币18,460 万元,业经立信会计师事务所有限公司
    审验,出具了信会师报字(2007)第11446 号验资报告,并于2007 年5 月23 日办理工商变更登记。
    根据公司2007 年年度股东大会决议,公司向全体股东每10 股送5 股红股,并以资本公积金每10
    股转增5 股,增加注册资本人民币18,460 万元,变更后的注册资本为人民币36,920 万元,业经立
    信会计师事务所有限公司审验,出具了信会师报字(2008)第11660 号验资报告,并于2008 年6
    月13 日办理工商变更登记。
    本公司主要从事氨纶的生产及销售。
    二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一) 财务报表的编制基础
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各
    项会计准则及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    (二) 遵循企业会计准则的声明
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经
    营成果、现金流量等有关信息。
    (三) 会计期间
    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。
    (四) 记账本位币
    采用人民币为记账本位币。浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    39
    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
    1、 同一控制下企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取
    得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公
    积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、
    评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足
    冲减的,冲减留存收益。
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调
    整,在此基础上按照企业会计准则规定确认。
    2、 非同一控制下的企业合并
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允
    价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    本公司在购买日对合并成本进行分配。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商
    誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资
    产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允
    价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得
    的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且
    公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允
    价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。
    (六) 合并财务报表的编制方法
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采
    用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计
    期间进行必要的调整。
    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司
    的长期股权投资后,由本公司编制。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合
    并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    40
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成
    的余额,若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的,该余额冲减本公司的所有者权益;若公
    司章程或协议规定由少数股东承担的,该余额冲减少数股东权益。
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司
    合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告期末
    的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;将子公
    司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告期末的现金
    流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;
    该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    (七) 现金及现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
    将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险
    很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (八) 外币业务和外币报表折算
    1、 外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合
    资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均
    计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不
    改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇
    率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
    2、 外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未
    分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用
    交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有
    者权益项目下单独列示。
    处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报
    表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算
    处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    41
    (九) 金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1、 金融工具的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债(和直接指定为以公允
    价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供
    出售金融资产;其他金融负债等。
    2、 金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)
    作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    (2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确
    认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,
    在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。、
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场
    上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价
    款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)
    和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计
    入资本公积(其他资本公积)。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    42
    入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则
    终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该
    金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司
    将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件
    的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金
    融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分
    和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当
    期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
    部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负
    债。
    4、 金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与
    债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的
    合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部
    分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现
    金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,
    将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括
    转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    43
    5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价 。
    6、 金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预
    期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值
    下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    (十) 应收款项
    1、 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法:
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准:占应收款项余额前五名的款项之和。
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值
    低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。
    2、 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依
    据、计提方法:
    账龄在3 年以上作为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项的
    判断标准。
    单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面
    价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    3、 账龄分析法
    除已单独计提减值准备的应收款项外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项
    按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定以下坏账准备
    计提的比例:
    账 龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
    1 年以内(含1 年) 5% 5%
    1 至2 年 10% 10%
    2 至3 年 30% 30%浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    44
    3 至5 年 60% 60%
    5 年以上 100% 100%
    (十一) 存货核算方法
    1、 存货的分类
    存货分类为:原材料、半成品、库存商品、在产品、周转材料等。
    2、 发出存货的计价方法
    存货发出时按加权平均法计价。
    3、 可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成
    品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存
    货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的
    材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生
    的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务
    合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订
    购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别
    计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
    的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    4、 存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    5、 周转的摊销方法
    (1)低值易耗品采用一次摊销法;
    (2)包装物采用一次摊销法。
    (十二) 长期股权投资的核算
    1、 初始计量
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性
    证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投
    资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    45
    资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付
    的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并:合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
    产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,以及为企业合并而发生的各项直接
    相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。在合
    并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并
    且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金
    股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
    非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除
    非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换
    出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    2、 后续计量及损益确认
    (1)后续计量
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
    量的长期股权投资,采用成本法核算。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于
    投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资
    成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当
    期损益。
    投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权益
    的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长
    期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
    (2)损益确认
    成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
    外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    46
    权益法下,在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减
    长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成
    对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面
    价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的
    义务确认预计负债,计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处
    理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
    长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。
    3、 被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策
    需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一
    个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
    政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
    4、 减值准备计提
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损
    失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间
    的差额进行确定。
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结
    果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。
    因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    (十三) 固定资产
    1、 固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度
    的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    2、 各类固定资产的折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确
    定折旧率。
    符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    47
    期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁
    资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租
    赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:
    固定资产类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率
    房屋及建筑物 20年5% 4.75%
    机器设备 10年5% 9.50%
    运输设备 5年5% 19%
    其他设备 5年5% 19%
    3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
    固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置
    费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减记
    的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。
    固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定资产在剩
    余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。
    固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企
    业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产组为基础确定资产
    组的可收回金额。
    4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
    (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
    (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
    (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
    (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
    公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的
    入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。
    (十四) 在建工程
    1、 在建工程类别浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    48
    在建工程以立项项目分类核算。
    2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账
    价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预
    定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,
    并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原
    来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
    在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置
    费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记
    的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。
    在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企
    业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资产
    组的可收回金额。
    (十五) 借款费用
    1、 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
    计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
    者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
    转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2、 借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    49
    期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本
    化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款
    费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在
    该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    3、 暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的,
    则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
    状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
    当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    4、 借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资
    取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
    者可销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,
    计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调
    整每期利息金额。
    (十六) 无形资产
    1、 无形资产的计价方法
    (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发
    生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无
    形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,
    并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
    非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿
    证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    50
    账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以
    非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
    在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该
    无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    (2)后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形
    资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
    项 目 预计使用寿命
    土地使用权 土地证登记使用年限
    专利权 合同约定使用年限
    软件 3-5 年
    商标 10 年
    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    3、 无形资产减值准备的计提
    对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。
    对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
    对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置
    费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记
    的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。
    无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该
    无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。
    无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项无形资产可能发生
    减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进
    行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    51
    4、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶
    段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生
    产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    5、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
    形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或
    出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (十七) 长期待摊费用
    长期待摊费用在受益期内平均摊销,其中:
    经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限
    平均摊销。
    (十八) 收入
    1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继
    续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利
    益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    2、 确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让
    渡资产使用权收入金额:
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    52
    3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
    提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不
    公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
    提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进
    度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
    收入,并按相同金额结转劳务成本。
    (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不
    确认提供劳务收入。
    (十九) 政府补助
    1、 类型
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补
    助和与收益相关的政府补助。
    2、 会计处理方法
    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买
    的资产使用年限分期计入营业外收入。
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,
    在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得
    时直接计入当期营业外收入。
    (二十) 递延所得税资产和递延所得税负债
    1、 确认递延所得税资产的依据
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异
    产生的递延所得税资产。
    2、 确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、
    非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    53
    时性差异。
    (二十一) 主要会计政策、会计估计
    1、 报告期内不存在主要会计政策变更事项。
    2、 报告期内不存在主要会计估计变更事项。
    (二十二) 前期会计差错更正
    1、报告期内无前期差错更正事项。
    三、 税项
    (一) 公司主要税种和税率
    税 种 计税依据 税率
    增值税 应税收入 17%
    城市维护建设税 流转税额 5%
    教育费附加 流转税额 3%
    地方教育费附加 流转税额 2%
    企业所得税 应纳税所得额 15%
    (二) 税收优惠及批文
    1、根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172 号)和《高新技术企业认定管理工作
    指引》(国科发火[2008]362 号)有关规定,浙江省科学技术局、浙江省财政局、浙江省国家税务局、
    浙江省地方税务局联合颁发《高新技术企业证书》(证书编号GR200933000085),认定公司为高新技
    术企业,认定有效期为三年,2009 年至2011 年企业所得税税率按照15%执行。
    2、根据瑞安市地方税务局瑞地税规费(2009)58 号《关于减免浙江胜华波电器股份有限公司等34
    户企业2008 年度水利建设专项资金的通知》,公司于2009 年8 月26 日收到2008 年度水利建设专
    项资金返还709,176.47 元。
    3、根据瑞安市地方税务局瑞地税政(2009)40 号《关于减免华峰集团有限公司等3 户企业2008 年
    度城镇土地使用税的通知》,公司于2009 年6 月22 日收到2008 年度城镇土地使用税返还
    1,038,656.40 元。
    四、财务报表主要项目注释(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    (一)货币资金
    项 目 期末余额 年初余额浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    54
    原币金额 折算汇率人民币金额原币金额折算汇率 人民币金额
    现金
    人民币 9,226.70 7,462.94
    小 计 9,226.70 7,462.94
    银行存款
    人民币 37,650,465.90 23,993,269.31
    美元 538,378.04 6.8282 3,676,152.94 37,394.26 6.8346 255,574.81
    欧元 44,390.07 9.7971 434,893.95 44,355.63 9.6590 428,431.03
    小 计 41,761,512.79 24,677,275.15
    其他货币资金
    人民币 590,900.91 150,873.12
    小 计 590,900.91 150,873.12
    合 计 42,361,640.40 24,835,611.21
    1、其中受限制的货币资金明细如下:
    明 细 期末余额年初余额
    信用证保证金 30,900.91 30,873.12
    加工贸易手册保证 560,000.00 120,000.00
    用于质押的定期存款 5,000,000.00
    合 计 5,590,900.91 150,873.12
    2、截止2009 年12 月31 日,本公司以人民币500 万元银行定期存单为质押,取得中国银行股份有
    限公司瑞安市支行进口汇利达借款美元727,493.81 元,借款期限为2009 年11 月18 日至2010 年
    11 月18 日。
    (二)应收票据
    1、应收票据的分类
    种 类 期末余额 年初余额
    银行承兑汇票 152,749,707.49 116,009,009.48
    合 计 152,749,707.49 116,009,009.48
    2、期末无已质押的应收票据情况。
    3 、截止2009 年12 月31 日, 公司已背书未到期的银行承兑汇票金额为
    79,724,511.13 元;公司已贴现未到期的银行承兑汇票金额为139,124,829.55 元。浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    55
    (三)应收账款
    1、应收账款按种类披露
    期末余额
    种 类
    账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例
    单项金额重大的应收账款 41,359,302.00 28.23% 2,067,965.10 5%
    单项金额不重大但按信用风险特征
    组合后该组合的风险较大的应收账
    款
    3,996,257.58 2.72% 3,015,876.65 60%-100%
    其他不重大应收账款 101,138,829.93 69.05% 5,317,004.00 5%-30%
    合 计 146,494,389.51 100.00% 10,400,845.75
    年初余额
    种 类
    账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例
    单项金额重大的应收账款 29,150,513.64 26.81% 1,457,525.68 5%
    单项金额不重大但按信用风险特征
    组合后该组合的风险较大的应收账
    款
    3,596,305.60 3.31% 2,179,394.00 60%-100%
    其他不重大应收账款 75,976,505.33 69.88% 4,401,036.46 5%-30%
    合 计 108,723,324.57 100.00% 8,037,956.14
    2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
    单位名称 账面金额 坏账准备金额 计提比例 理 由
    瑞安市东欧化轻有限公司 16,919,556.45 845,977.82 5% 单项金额重大
    威得利(厦门)轻纺有限公司 7,909,077.01 395,453.85 5% 单项金额重大
    晋江市七彩狐服装织造有限公司 6,704,771.52 335,238.58 5% 单项金额重大
    浙江金旗纤维有限公司 5,836,155.20 291,807.76 5% 单项金额重大
    青岛富纺商贸有限公司 3,989,741.82 199,487.09 5% 单项金额重大
    合 计 41,359,302.00 2,067,965.10 5%
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款:浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    56
    期末余额
    账 龄
    账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例
    3至5年 2,450,952.32 1.67% 1,470,571.39 60%
    5年以上 1,545,305.26 1.05% 1,545,305.26 100%
    合 计 3,996,257.58 2.72% 3,015,876.65
    年初余额
    账 龄
    账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例
    3至5年 3,542,279.00 3.26% 2,125,367.40 60%
    5年以上 54,026.60 0.05% 54,026.60 100%
    合 计 3,596,305.60 3.31% 2,179,394.00
    3、按账龄段划分的应收账款情况
    期末余额
    账 龄
    账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例
    1年以内 138,985,495.34 94.88% 6,949,274.77 5%
    1至2年 3,090,483.27 2.11% 309,048.33 10%
    2至3年 422,153.32 0.29% 126,646.00 30%
    3至5年 2,450,952.32 1.67% 1,470,571.39 60%
    5年以上 1,545,305.26 1.05% 1,545,305.26 100%
    合 计 146,494,389.51 100.00% 10,400,845.75
    年初余额
    账 龄
    账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例
    1年以内 99,822,249.85 91.81% 4,991,112.49 5%
    1至2年 3,619,905.45 3.33% 361,990.55 10%
    2至3年 1,684,863.67 1.55% 505,459.10 30%
    3至5年 3,542,279.00 3.26% 2,125,367.40 60%
    5年以上 54,026.60 0.05% 54,026.60 100%浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    57
    合 计 108,723,324.57 100.00% 8,037,956.14
    4、应收账款坏账准备的变动如下:
    本期减少额
    项 目 年初余额 本期计提额
    转回转销 其他减少
    期末余额
    应收账款坏账准备 8,037,956.14 2,459,785.61 96,896.00 10,400,845.75
    合 计 8,037,956.14 2,459,785.61 96,896.00 10,400,845.75
    5、2009 年实际核销的应收账款情况
    单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
    张家港市创利纺织有限公司 货款 96,896.00 无法收回 否
    合 计 96,896.00
    6、2009 年12 月末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    7、2009 年12 月末无应收关联方账款。
    8、外币余额
    期末余额 年初余额
    项 目
    原币金额 折算汇率 人民币金额 原币金额 折算汇率 人民币金额
    1 年以内(美元) 1,999,992.89 6.8282 13,656,351.45 39,971.50 6.8346 273,189.21
    合 计 1,999,992.89 6.8282 13,656,351.45 39,971.50 6.8346 273,189.21
    9、2009 年12 月末应收账款中欠款金额前五名
    单位名称 与公司关系 欠款金额 账 龄
    占应收账款总额比
    例
    瑞安市东欧化轻有限公司 客户 16,919,556.45 1 年以内 11.55%
    威得利(厦门)轻纺有限公司 客户 7,909,077.01 1 年以内 5.40%
    晋江市七彩狐服装织造有限公司 客户 6,704,771.52 1 年以内 4.58%
    浙江金旗纤维有限公司 客户 5,836,155.20 1 年以内 3.98%
    青岛富纺商贸有限公司 客户 3,989,741.82 1 年以内 2.72%
    合 计 41,359,302.00 28.23%浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    58
    (四)预付款项
    1、预付款项按账龄列示
    期末余额 年初余额
    账 龄
    金额占总额比例金额 占总额比例
    1年以内 33,524,019.37 96.06% 14,335,951.92 99.87%
    1至2年 1,361,181.54 3.90% 19,251.00 0.13%
    2至3年 15,251.00 0.04%
    合 计 34,900,451.91 100.00% 14,355,202.92 100.00%
    2、预付款项金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系 期末账面余额账 龄 未结算原因
    巴斯夫中国有限公司 材料供应商 11,652,775.36 1 年以内 未到结算期
    大同煤业股份有限公司 材料供应商 11,430,000.00 1 年以内 未到结算期
    中国煤炭工业秦皇岛进出口有限公司 材料供应商 3,873,121.58 1 年以内 未到结算期
    昆明升旺运输有限公司 劳务供应商 1,678,700.00 1 年以内 未到结算期
    木帮银 工程承包商 795,852.00 1 至2 年 未到结算期
    3、2009 年12 月末预付款项中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    4、2009 年12 月末无预付关联方款项。
    5、外币余额
    期末余额 年初余额
    项 目
    原币金额 折算汇率 人民币金额 原币金额 折算汇率 人民币金额
    1 年以内(美元) 50,400.00 6.8282 344,141.28 71,782.82 6.8346 490,606.86
    合 计 50,400.00 6.8282 344,141.28 71,782.82 6.8346 490,606.86
    (五)其他应收款
    1、其他应收款按种类披露
    种 类 期末余额浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    59
    账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例
    单项金额重大的其他应收款 438,833.50 87.90% 161,066.68 5%-100%
    单项金额不重大但按信用风险特征
    组合后该组合的风险较大的其他应
    收款
    43,612.93 8.74% 43,612.93 100%
    其他不重大其他应收款 16,752.08 3.36% 842.23 5%-30%
    合 计 499,198.51 100.00% 205,521.84
    年初余额
    种 类
    账面余额占总额比例坏账准备 坏账准备比例
    单项金额重大的其他应收款 430,473.00 88.99% 135,648.65 5%-60%
    单项金额不重大但按信用风险特征
    组合后该组合的风险较大的其他应
    收款
    43,612.93 9.02% 26,167.76 60%
    其他不重大其他应收款 9,624.38 1.99% 481.22 5%
    合 计 483,710.31 100.00% 162,297.63
    2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
    单位名称 账面金额 坏账准备金额 计提比例 理 由
    住房公积金 231,333.50 11,566.68 5% 单项金额重大
    张家港市氨纶纱行业商会 120,000.00 72,000.00 60% 单项金额重大
    瑞安市莘塍下村搬运队 45,000.00 45,000.00 100% 单项金额重大
    瑞安市莘塍仙甲村搬运队 25,000.00 15,000.00 60% 单项金额重大
    杭州争光树脂有限公司 17,500.00 17,500.00 100% 单项金额重大
    合 计 438,833.50 161,066.68
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款:
    期末余额
    账 龄
    账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例
    5年以上 43,612.93 8.74% 43,612.93 100%浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    60
    合 计 43,612.93 8.74% 43,612.93 100%
    年初余额
    账 龄
    账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例
    3至5年 43,612.93 9.02% 26,167.76 60%
    合 计 43,612.93 9.02% 26,167.76 60%
    3、按账龄段划分的其他应收账款情况
    期末余额
    账 龄
    账面余额 占总额比例坏账准备 坏账准备比例
    1年以内
    247,992.98 49.67% 12,399.65 5%
    1至2年
    92.60 0.02% 9.26 10%
    2至3年
    30%
    3到5年
    145,000.00 29.05% 87,000.00 60%
    5年以上
    106,112.93 21.26% 106,112.93 100%
    合 计
    499,198.51 100.00% 205,521.84
    年初余额
    账 龄
    账面余额 占总额比例坏账准备 坏账准备比例
    1年以内 232,597.38 48.09% 11,629.87 5%
    1至2年 10%
    2至3年 30%
    3至5年 251,112.93 51.91% 150,667.76 60%
    合 计 483,710.31 100.00% 162,297.63
    4、其他应收款坏账准备的变动如下:
    本期减少额
    项 目 年初余额 本期计提额
    转回转销其他减少
    期末余额浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    61
    其他应收款坏账准备 162,297.63 43,224.21 205,521.84
    合 计 162,297.63 43,224.21 205,521.84
    5、2009 年12 月末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    6、2009 年12 月末无其他应收关联方账款。
    7、2009 年12 月末其他应收款金额前五名情况
    单位名称 与本公司关系 性质 欠款金额 账 龄
    住房公积金 非关联方 暂付职工住房公积金 231,333.50 1 年以内
    张家港市氨纶纱行业商会 非关联方 押金 120,000.00 3 至5 年
    瑞安市莘塍下村搬运队 非关联方 押金 45,000.00 5 年以上
    瑞安市莘塍仙甲村搬运队 非关联方 押金 25,000.00 3 至5 年
    杭州争光树脂有限公司 非关联方 押金 17,500.00 5 年以上
    合 计 438,833.50
    (六)存货及存货跌价准备
    1、存货分类
    期末余额 年初余额
    项 目
    账面余额 跌价准备账面价值账面余额跌价准备 账面价值
    原材料 78,911,784.12 78,911,784.12 73,538,218.72 73,538,218.72
    在途物资 8,511,545.85 8,511,545.85
    半成品 2,827,430.12 2,827,430.12 1,379,819.68 1,379,819.68
    发出商品 8,095,976.46 8,095,976.46 8,201,437.45 8,201,437.45
    库存商品 113,418,393.30 113,418,393.30 139,943,376.84 16,437,399.62 123,505,977.22
    周转材料 2,228,053.54 2,228,053.54 1,854,880.06 1,854,880.06
    合 计 213,993,183.39 213,993,183.39 224,917,732.75 16,437,399.62 208,480,333.13
    2、存货跌价准备浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    62
    本期减少额
    项 目 年初余额 本期计提额
    转回 转销
    期末余额
    库存商品 16,437,399.62 16,437,399.62
    合 计 16,437,399.62 16,437,399.62
    3、存货跌价准备情况
    项目 计提存货跌价准备的依据
    本期转销存货跌价准备
    的原因
    本期转回金额占该项存货期末余额
    的比例
    库存商品 可变现净值低于账面成本 已对外销售 本期无转回
    4、无计入期末存货余额的借款费用资本化金额。
    (七)固定资产原价及累计折旧
    1、固定资产情况
    项 目 年初余额本期增加本期减少 期末余额
    一、账面原值合计: 1,431,100,398.39 275,080,710.41 402,349.00 1,705,778,759.80
    其中:房屋及建筑物 158,984,596.44 35,750,436.32 194,735,032.76
    机器设备 1,252,018,547.37 233,918,309.47 1,485,936,856.84
    运输设备 6,643,021.00 2,561,231.00 388,449.00 8,815,803.00
    其他设备 13,454,233.58 2,850,733.62 13,900.00 16,291,067.20
    二、累计折旧合计: 457,758,615.99 144,395,764.10 377,609.60 601,776,770.49
    其中:房屋及建筑物 25,855,524.95 8,510,627.85 34,366,152.80
    机器设备 422,319,081.22 132,743,071.30 555,062,152.52
    运输设备 3,971,800.02 909,808.36 369,026.40 4,512,581.98
    其他设备 5,612,209.80 2,232,256.59 8,583.20 7,835,883.19
    三、固定资产账面净值合计: 973,341,782.40 275,080,710.41 144,420,503.50 1,104,001,989.31
    其中:房屋及建筑物 133,129,071.49 35,750,436.32 8,510,627.85 160,368,879.96
    机器设备 829,699,466.15 233,918,309.47 132,743,071.30 930,874,704.32
    运输设备 2,671,220.98 2,561,231.00 929,230.96 4,303,221.02
    其他设备 7,842,023.78 2,850,733.62 2,237,573.39 8,455,184.01浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    63
    项 目 年初余额本期增加本期减少 期末余额
    四、减值准备合计
    其中:房屋及建筑物
    机器设备
    运输设备
    电子及其他设备
    五、固定资产账面价值合计 973,341,782.40 275,080,710.41 144,420,503.50 1,104,001,989.31
    其中:房屋及建筑物 133,129,071.49 35,750,436.32 8,510,627.85 160,368,879.96
    机器设备 829,699,466.15 233,918,309.47 132,743,071.30 930,874,704.32
    运输设备 2,671,220.98 2,561,231.00 929,230.96 4,303,221.02
    其他设备 7,842,023.78 2,850,733.62 2,237,573.39 8,455,184.01
    (1)2009 年度折旧额144,395,764.10 元。
    (2)本期由在建工程转入固定资产原价为267,762,830.12 元。
    2、 期末未办妥产权证书的固定资产
    类 别 账面价值 未办妥产权证书的原因 预计办结产权证书时间
    房屋及建筑物 134,979,219.89 正在办理中 2010年6 月
    3、期末无用于抵押或担保的固定资产。
    (八)在建工程
    1、在建工程项目变动情况
    期末余额 年初余额
    项 目
    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    10kt/a 纳米改性氨纶纤维技改项目 245,908,294.43 245,908,294.43
    莘塍工厂锅炉改造项目 4,612,863.68 4,612,863.68 12,216,803.83 12,216,803.83浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    64
    东山工厂锅炉改造项目 863,409.25 863,409.25
    合 计 5,476,272.93 5,476,272.93 258,125,098.26 258,125,098.26
    2、重大在建工程项目变动情况
    工程项目名称 年初余额 本期增加 转入固定资产 转入无形资产 工程进度
    利息资本化累计金
    额
    其中:本期利
    息资本化金
    额
    本期利息
    资本化率
    (%)
    资金来
    源
    10kt/a 纳米
    改性氨纶纤
    维技改项目
    245,908,294.43 5,479,196.75 248,192,498.00 3,194,993.18 16,558,485.25 466,441.94 3.9688%
    银行
    借款
    莘塍工厂锅
    炉改造项目
    12,216,803.83 11,809,886.79 19,413,826.94 调试中
    自有
    资金
    东山工厂锅
    炉改造项目
    1,019,914.43 156,505.18 调试中
    自有
    资金
    合 计 258,125,098.26 18,308,997.97 267,762,830.12 3,194,993.18 16,558,485.25 466,441.94
    本期由在建工程转入固定资产原价金额为267,762,830.12 元。
    (九)无形资产
    1、无形资产情况
    项 目 年初余额本期增加本期减少期末余
    一、账面原值合计 31,515,704.33 5,434,429.18 36,950,133
    其中:土地使用权 29,765,813.91 4,861,929.18 34,627,743
    软件 1,746,128.42 1,746,128
    商标 3,762.00 22,500.00 26,262
    专利权 550,000.00 550,000
    二、累计摊销额合计 3,046,948.95 1,222,661.03 4,269,609
    其中:土地使用权 2,668,920.40 817,979.98 3,486,900
    软件 377,621.00 343,096.52 720,717浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    65
    商标 407.55 751.20 1,158
    专利权 60,833.33 60,833
    四、减值准备合计
    其中:土地使用权
    软件
    商标
    专利权
    五、无形资产账面价值合计 28,468,755.38 5,434,429.18 1,222,661.03 32,680,523
    其中:土地使用权 27,096,893.51 4,861,929.18 817,979.98 31,140,842
    软件 1,368,507.42 343,096.52 1,025,410
    商标 3,354.45 22,500.00 751.20 25,103
    专利权 550,000.00 60,833.33 489,166
    2009 年度摊销额为1,222,661.03 元。
    2、期末无用于抵押或担保的无形资产。
    (十)长期待摊费用
    1、明细情况
    项 目 原始发生额 年初余额 本期增加本期摊销累计摊销 期末余额
    剩余摊销期
    限(月)
    房租 16,080.00 16,080.00 8,040.00 8,040.00 8,040.00 6
    装 修 1,767,582.34 1,152,640.74 113,821.28 602,405.08 1,103,525.40 664,056.94 6-24
    合 计 1,783,662.34 1,152,640.74 129,901.28 610,445.08 1,111,565.40 672,096.94
    (十一)递延所得税资产
    1、已确认的递延所得税资产
    项 目 期末余额年初余额
    1.坏账准备 1,590,955.14 2,050,063.45
    2.存货跌价准备 4,109,349.91
    合 计 1,590,955.14 6,159,413.36浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    66
    2、引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额
    项 目 暂时性差异金额
    坏账准备 10,606,367.59
    合 计 10,606,367.59
    (十二)资产减值准备
    本期减少额
    项 目 年初余额 本期计提额
    转回 转销
    期末余额
    坏账准备 8,200,253.77 2,503,009.82 96,896.00 10,606,367.59
    存货跌价准备 16,437,399.62 16,437,399.62
    合 计 24,637,653.39 2,503,009.82 16,534,295.62 10,606,367.59
    (十三)短期借款
    1、明细情况
    借款类别 期末余额年初余额
    信用借款 90,391,742.33 103,648,317.82
    质押借款 4,967,473.23
    保证借款 88,487,483.11 199,500,000.00
    合 计 183,846,698.67 303,148,317.82
    2、外币余额情况
    期末余额 年初余额
    项 目
    原币金额 折算汇率 人民币金额 原币金额 折算汇率 人民币金额
    美元 22,531,076.81 6.8282 153,846,698.67 14,141,035.00 6.8346 96,648,317.81
    合 计 22,531,076.81 6.8282 153,846,698.67 14,141,035.00 6.8346 96,648,317.81
    (十四)应付账款
    1、明细情况
    账 龄 期末余额年初余额
    1 年以内 102,698,502.10 54,946,529.61浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    67
    1 至2 年 4,521,107.87 665,920.49
    2 至3 年 199,021.49
    合 计 107,418,631.46 55,612,450.10
    2、外币余额情况
    期末余额 年初余额
    项 目
    原币金额 折算汇率 人民币金额 原币金额 折算汇率 人民币金额
    1 年以内(美元) 3,445,357.19 6.8282 23,525,587.96 3,015,685.20 6.8346 20,611,002.07
    合 计 3,445,357.19 6.8282 23,525,587.96 3,015,685.20 6.8346 20,611,002.07
    3、2009 年12 月末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的应付账款。
    4、2009 年12 月末余额中无应付关联方款项。
    (十五)预收款项
    1、明细情况
    账 龄 期末余额年初余额
    1 年以内 12,605,484.82 7,007,189.04
    1 至2 年 766,602.24
    合 计 13,372,087.06 7,007,189.04
    2、外币余额情况
    期末余额 年初余额
    项 目
    原币金额 折算汇率人民币金额原币金额折算汇率 人民币金额
    1 年以内(美元) 87,724.20 6.8282 598,998.38 17,965.00 6.8346 122,783.59
    1 至2 年(美元) 6,720.00 6.8282 45,885.50
    合 计 94,444.20 6.8282 644,883.88 17,965.00 6.8346 122,783.59
    3、2009 年12 月末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    4、2009 年12 月末余额中无预收关联方款项。浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    68
    5、账龄超过1 年的大额预收款项情况的说明:
    单位名称 金 额未结转原因
    浙江建力达化迁有限公司 160,783.70 尚未发货
    张家港保税区祥和基业国贸有限公司 100,036.46 尚未发货
    (十六)应付职工薪酬
    1、应付职工薪酬
    项 目 年初余额本期增加本期减少 期末余额
    工资、奖金、津贴和补贴 12,677,177.88 61,959,656.90 53,098,982.44 21,537,852.34
    职工福利费 3,291,702.55 3,291,702.55
    社会保险费 3,168,355.17 3,168,355.17
    工会经费和职工教育经费 323,518.51 323,518.51
    住房公积金 2,545,411.00 2,545,411.00
    辞退福利 18,900.00 18,900.00
    合 计 12,677,177.88 71,307,544.13 62,446,869.67 21,537,852.34
    (十七)应交税费
    1、明细情况
    项 目 期末余额年初余额
    增值税 7,050,016.91 6,468,572.39
    城市维护建设税 261,398.49 414,874.05
    企业所得税 5,443,749.49 -13,559,202.12
    个人所得税 2,540,612.17 71,195.58
    教育费附加 156,839.10 248,924.43
    地方教育费附加 104,559.40 165,949.62
    水利建设基金 125,304.22 72,137.63
    房产税 1,387,012.24
    土地使用税 1,295,329.80浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    69
    合 计 18,364,821.82 -6,117,548.42
    注:计缴标准详见“附注三、税项”。
    (十八)应付利息
    1、明细情况
    项 目 期末余额年初余额
    短期借款应付利息 355,814.69 440,629.43
    长期借款应付利息 111,069.86
    合 计 355,814.69 551,699.29
    (十九)其他应付款
    1、明细情况
    账 龄 期末余额年初余额
    1 年以内 698,310.46 438,834.88
    1 至2 年 300,213.63 317,061.88
    2 至3 年 174,574.21
    合 计 1,173,098.30 755,896.76
    2、2009 年12 月末余额中无其他应付持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    3、2009 年12 月末余额中无其他应付关联方款项。
    4、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
    客户名称 金 额 未偿还原因 备注
    上海海和船务有限公司 389,627.34 未到付款期
    合 计 389,627.34
    (二十) 长期借款
    1、 长期借款分类浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    70
    借款类别 期末余额年初余额
    保证借款 50,000,000.00
    合 计 50,000,000.00
    (二十一) 专项应付款
    项 目 年初余额本期增加本期减少期末余额
    技改创新基金 500,000.00 500,000.00
    合 计 500,000.00 500,000.00
    注:根据浙江省科学技术厅和浙江省财政厅浙科发计[2005]302 号文,公司于2006 年4 月28 日收到聚氨酯/纳米粘土复合
    技术制备高弹性氨纶纤维项目专项拨款250,000.00 元,根据浙江省科学技术厅和浙江省财政厅浙科发计[2006]181 号文,
    公司于2006 年12 月22 日收到聚氨酯/纳米粘土复合技术制备高弹性氨纶纤维项目专项拨款250,000.00 元,该项目已完成
    结转。
    (二十二) 股本
    1、明细情况
    本期变动增(+)减(-)
    项目 年初余额
    发行新股 送股 公积金转股其他 小计
    期末余额
    1.有限售条件股份
    (1). 国家持股
    (2). 国有法人持股
    (3). 其他内资持股 237,042,000.00 -182,355,750.00 -182,355,750.00 54,686,250.00
    其中:
    境内法人持股 119,340,000.00 -119,340,000.00 -119,340,000.00
    境内自然人持股 117,702,000.00 -63,015,750.00 -63,015,750.00 54,686,250.00
    (4). 外资持股
    其中:
    境外法人持股
    境外自然人持股
    有限售条件股份合计 237,042,000.00 -182,355,750.00 -182,355,750.00 54,686,250.00
    2.无限售条件流通股份
    (1). 人民币普通股 132,158,000.00 182,355,750.00 182,355,750.00 314,513,750.00浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    71
    (2). 境内上市的外资股
    (3). 境外上市的外资股
    (4). 其他
    无限售条件流通股份合计 132,158,000.00 182,355,750.00 182,355,750.00 314,513,750.00
    合计 369,200,000.00 369,200,000.00
    2、 变动情况说明
    (1)根据公司法相关规定,公司股东华峰集团有限公司、尤小平、尤小华、尤金焕、陈林真、杨清文、
    杨从登、段伟东、尤小玲、席青、尤小燕、尤金明、卓锐棉所持股份合计237,042,000 股于2009 年8 月24
    日解除限售上市流通, 实际可上市流通的股份数量为182,393,250 股。
    (2)公司股东陈林真(公司高层管理人员)于2009 年11 月买入公司股票50,000 股,根据公司法相关规
    定,其中75%(即37,500 股)不可上市流通。
    (二十三)资本公积
    1、明细情况
    项 目 年初余额本期增加本期减少 期末余额
    1、资本溢价(股本溢价)
    (1)投资者投入的资本 60,528,000.00 60,528,000.00
    小 计 60,528,000.00 60,528,000.00
    2、其他资本公积
    (1)拨款转入 2,150,000.00 500,000.00 2,650,000.00
    小 计 2,150,000.00 500,000.00 2,650,000.00
    合 计 62,678,000.00 500,000.00 63,178,000.00
    2、2009 年资本公积增加500,000.00 元,系政府专项拨款项目完工结转。
    (二十四)盈余公积
    1、明细情况
    项 目 年初余额 本期提取本期其他增减本期减少 期末余额
    法定盈余公积 126,014,271.12 10,736,559.16 注 136,750,830.28
    合 计 126,014,271.12 10,736,559.16 136,750,830.28
    注:根据公司章程,按2009 年度实现净利润的10%计提法定盈余公积。
    (二十五)未分配利润
    1、明细情况浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    72
    项 目 金额提取或分配比例
    期初未分配利润 749,907,174.40
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    加:本年净利润 107,365,591.61
    其他转入
    可供分配的利润 857,272,766.01
    减:提取法定盈余公积 10,736,559.16 净利润的10%
    提取任意盈余公积
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    提取职工奖励及福利基金
    应付普通股股利 36,920,000.00
    转作股本的普通股股利
    期末未分配利润 809,616,206.85
    (二十六)营业收入及营业成本
    1、营业收入
    项 目 本期发生额上期发生额
    主营业务收入 1,194,185,250.57 1,012,888,505.54
    其他业务收入 1,696,288.24 2,788,676.32
    营业成本 966,940,731.07 831,991,292.25
    2、主营业务(分行业)
    本期发生额 上期发生额
    项 目
    营业收入 营业成本营业收入 营业成本
    (1)工 业 1,194,185,250.57 966,769,906.89 1,012,888,505.54 831,452,785.80
    合 计 1,194,185,250.57 966,769,906.89 1,012,888,505.54 831,452,785.80
    3、主营业务(分产品)
    本期发生额 上期发生额
    项 目
    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
    氨纶销售 1,194,185,250.57 966,769,906.89 1,012,888,505.54 831,452,785.80浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    73
    合 计 1,194,185,250.57 966,769,906.89 1,012,888,505.54 831,452,785.80
    4、按地区类别列示主营业务收入
    地 区 本期发生额上期发生额
    国 内 1,036,339,128.91 819,634,834.87
    国 外 157,846,121.66 193,253,670.67
    合 计 1,194,185,250.57 1,012,888,505.54
    5、公司前五名客户的营业收入情况
    客户名称 营业收入总额占公司全部营业收入的比例
    瑞安市东欧化轻有限公司 47,981,592.39 4.01%
    青岛富纺商贸有限公司 43,730,377.95 3.66%
    威得利(厦门)轻纺有限公司 36,180,356.08 3.03%
    绍兴县恒元纺织有限公司 31,793,908.55 2.66%
    厦门市瀚森工贸有限公司 27,440,424.36 2.29%
    合 计 187,126,659.33 15.65%
    (二十七)营业税金及附加
    1、明细情况
    项 目 本期发生额上期发生额
    城建税 2,852,769.43 3,433,633.72
    教育费附加 1,711,661.67 2,060,180.23
    地方教育费附加 1,141,107.79 1,373,453.49
    合 计 5,705,538.89 6,867,267.44
    注:计缴标准见“附注三、税项”。
    (二十八)管理费用
    1、主要项目列示
    项 目 本期发生额上期发生额
    合 计 76,840,083.43 77,002,360.86浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    74
    其中:技术开发费 36,327,429.44 34,514,823.74
    工资 14,191,450.79 7,218,558.45
    福利费 4,281,306.03 5,399,416.12
    办公费 5,904,204.38 5,285,513.19
    折旧 3,684,869.41 4,598,315.49
    (二十九)财务费用
    1、明细情况
    项 目 本期发生额上期发生额
    利息支出 9,836,021.05 4,551,691.47
    贴现支出 2,917,534.47 2,255,804.32
    减:利息收入 250,955.55 336,554.87
    汇兑损益 -849,939.21 -12,313,153.66
    其 他 2,216,730.32 1,525,993.87
    合 计 13,869,391.08 -4,316,218.87
    (三十)资产减值损失
    1、明细情况
    项 目 本期发生额上期发生额
    坏账损失 2,503,009.82 -2,678,240.10
    存货跌价损失 16,437,399.62
    合 计 2,503,009.82 13,759,159.52
    (三十一)营业外收入
    1、明细情况
    项 目 本期发生额上期发生额
    非流动资产处置利得 17,767.40
    其中:固定资产处置利得 17,767.40
    无形资产处置利得
    政府补助 8,741,500.00 4,050,316.00
    供应商给予的奖励款 10,551,927.28 2,854,538.31浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    75
    项 目 本期发生额上期发生额
    其他 86,434.09
    合 计 19,293,427.28 7,009,055.80
    2、政府补助明细
    项 目 本期发生额上期发生额
    财政补贴 8,741,500.00 4,050,316.00
    合 计 8,741,500.00 4,050,316.00
    2009 年度收到与收益相关的政府补助8,741,500.00 元,其中:
    1)2009 年2 月,根据浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员会文件浙财企字(2008)302 号《关
    于下达2008 年度省建设先进制造业基地财政专项资金的通知》,公司收到2008 年度省建设先
    进制造业基地财政专项资金900,000.00 元。
    2)2009 年3 月,根据瑞安市人事局、财政局、劳动和社会保障局、经济贸易局文件瑞人(2007)
    25 号《关于建立高校毕业生就业见习制度的通知》,公司收到高校生就业见习补贴21,000.00
    元。
    3)2009 年4 月,根据温州市财政局、温州市经济贸易委员会文件温财企(2008)595 号《关
    于下达2008 年度温州市节能降耗财政专项资金的通知》,公司收到2008 年度温州市节能降耗
    财政专项资金72,000.00 元。
    4)2009 年4 月,根据温州市财政局、温州市经济贸易委员会文件《关于下达2008 年度温州市
    技术创新财政专项资金的通知》,公司收到2008 年度温州市技术创新财政专项基金90,000.00
    元。
    5)2009 年5 月,根据瑞安市人民政府文件瑞政发(2008)111 号《关于印发瑞安市促进开放
    型经济发展若干措施的通知》,公司收到2008 年度出口信用保险保费资助12,900.00 元。
    6)2009 年6 月,根据瑞安市财政局、瑞安市经济贸易局文件瑞财企(2009)40 号《关于拨付
    浙江华峰氨纶股份有限公司等72 户企业技改财政补助资金的通知》及瑞安市财政局出具的说
    明,公司收到瑞安市2008 年度技改财政贴息5,000,000.00 元。
    7)2009 年6 月,根据瑞安市人民政府文件瑞政发(2009)28 号《关于表彰2008 年度技术创
    新企业的通报》,公司收到2008 年度温州市企业技术中心奖励100,000.00 元。
    8)2009 年7 月,根据瑞安市人民政府文件瑞政发(2008)111 号《关于印发瑞安市促进开放
    型经济发展若干措施的通知》,公司收到2008 年度外贸企业进口20 强奖励200,000.00 元。
    9)2009 年7 月,根据瑞安市人民政府文件瑞政发(2009)36 号《关于表彰2008 年度荣获品
    牌荣誉企业的通报》,公司收到2008 年度浙江省出口名牌奖励150,000.00 元。
    10)2009 年9 月,根据瑞安市人民政府文件瑞政发(2008)111 号《关于印发瑞安市促进开放浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    76
    型经济发展若干措施的通知》,公司收到2008 年度出口信用保险补助37,900.00 元、2008 年度
    境外商标注册补助9,700.00 元、2008 年度外贸进口前三位补助80,000.00 元、2008 年度外贸加
    工贸易前三位补助80,000.00 元、2008 年外贸生产企业前15 名奖励80,000.00 元。。
    11)2009 年12 月,根据瑞安市科学技术局、瑞安市财政局文件瑞科(2007)52 号《关于下达
    瑞安市2007 年第五批科技计划的通知》,公司收到省级科技项目配套补助资金62,500.00 元。
    12)2009 年12 月,根据瑞安市科学技术局、瑞安市财政局文件瑞科(2006)73 号《关于下达
    瑞安市2006 年第三批科技计划的通知》,公司收到蒙脱土改性氨纶纤维纳米复合效应研究项
    目补助25,000.00 元。
    13)2009 年12 月,根据瑞安市环境保护局、瑞安市财政局文件瑞环(2009)61 号《关于给予
    浙江华峰氨纶股份有限公司等40 家企业污染源在线监控系统建设资金补助的通知》,公司收
    到污染源在线监控系统建设补助资金172,000.00 元。
    14)2009 年12 月,根据瑞安市人民政府文件瑞政发(2009)91 号《关于进一步采取措施减轻
    企业负担稳定就业局势的通知》,公司收到2008 年度瑞安市困难企业岗位补贴1,648,500.00
    元。
    (三十二)营业外支出
    1、明细情况
    项 目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置损失 5,604.78
    其中:固定资产处置损失 5,604.78
    公益性捐赠支出 1,000,000.00 1,520,000.00
    水利建设基金 484,931.22 -486,064.17
    其他 20,000.00
    合 计 1,510,536.00 1,033,935.83
    注:本期支付水利建设基金1,194,107.69 元,收到水利建设基金返还709,176.47 元。
    (三十三)所得税费用
    1、明细情况
    项 目 本期发生额上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期应交所得税 11,683,803.76 -83,963,520.38
    递延所得税调整 4,568,458.22 -3,592,078.88
    合 计 16,252,261.98 -87,555,599.26浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    77
    (三十四)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    (1)加权平均净资产收益率=P0/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
    其中:P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股
    股东的净利润;NP 为归属于公司普通股股东的净利润;E0 为归属于公司普通股股东的期初净
    资产;Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej 为报告
    期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0 为报告期月份数;Mi 为新
    增净资产次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数;
    Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动;Mk 为发生其他净
    资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
    (2)基本每股收益= P0÷S
    S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
    润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或
    股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因
    回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期
    末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
    (3)稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税
    率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的
    普通股加权平均数)
    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;
    S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票
    股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购
    等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期期
    末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    (三十五) 其他综合收益
    报告期内无其他综合收益。
    (三十六) 现金流量表附注
    1、收到的其他与经营活动有关的现金
    项 目 本期金额浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    78
    合 计 20,175,736.68
    其中:政府补贴收入 8,741,500.00
    供应商给予的奖励款 10,551,927.28
    利息收入 250,955.55
    收到的往来款项 631,353.85
    2、支付的其他与经营活动有关的现金
    项 目 本期金额
    合 计 60,404,650.00
    其中:技术开发费 27,305,727.64
    销售运输费 13,508,674.73
    贴现利息支出 2,917,534.47
    业务招待费 2,221,408.08
    金额机构手续费 2,216,730.32
    差旅费 1,636,524.41
    车辆费用 1,696,003.96
    捐赠支出 1,000,000.00
    3、支付的其他与筹资活动有关的现金
    项 目 本期金额
    合 计 5,000,000.00
    质押的定期存单 5,000,000.00
    4、现金流量表补充资料
    项 目 本期金额 上期金额
    一、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润 107,365,591.61 163,637,220.64
    加:资产减值损失 2,503,009.82 13,759,159.52
    固定资产折旧 144,395,764.10 113,252,127.03
    无形资产摊销 1,222,661.03 1,452,227.95
    长期待摊费用摊销 610,445.08 624,114.12
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
    益以“-”号填列)
    5,604.78
    -17,767.40
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    79
    项 目 本期金额 上期金额
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 9,836,021.05 4,551,691.47
    投资损失(收益以“-”号填列)
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 4,568,458.22 -3,592,078.88
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -5,512,850.26 68,051,794.73
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -95,760,297.05 50,010,864.74
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 89,467,481.13 -170,947,846.79
    其 他
    经营活动产生的现金流量净额 258,701,889.51 240,781,507.13
    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    三、现金及现金等价物净变动情况
    现金的期末余额 36,770,739.49 24,835,611.21
    减:现金的年初余额 24,835,611.21 78,821,695.29
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的年初余额
    现金及现金等价物净增加额 11,935,128.28 -53,986,084.08
    5、期末现金及现金等价物余额
    项 目 期末余额 年初余额
    一、现金 36,770,739.49 24,835,611.21
    其中:库存现金 9,226.70 7,462.94
    可随时用于支付的银行存款 36,761,512.79 24,677,275.15
    可随时用于支付的其他货币资金 150,873.12
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    80
    项 目 期末余额 年初余额
    三、年末现金及现金等价物余额 36,770,739.49 24,835,611.21
    6、现金流量表“期末现金及现金等价物余额”与资产负债表 “货币资金”期末数差异原因:
    2009 年现金流量表“期末现金及现金等价物余额”较资产负债表 “货币资金”期末数少
    5,590,900.91 元,原因是:1)信用证保证金存款30,900.91 元作为“购买商品、接受劳务支
    付的现金” 抵减额列示; 2)加工贸易手册保证金存款560,000.00 元作为“购买商品、接受
    劳务支付的现金”抵减额列示;3) 为取得中国银行股份有限公司瑞安支行进口汇利达借款而
    设定质押的定期存单500 万元作为“支付的其他与筹资活动有关的现金”列示。
    五、关联方关系及其交易
    (一)存在控制关系的关联方情况
    本企业的母公司情况
    (金额单位:万元)
    母公司名称 企业类型 注册地
    法定
    代表人
    业务
    性质
    注册
    资本
    母公司对本公司
    的持股比例
    母公司对本公司
    的表决权比例
    本公司
    最终控制方
    组织机构
    代码
    华峰集团有限公司 控股股东 瑞安市 尤小平
    生产、销
    售
    80,680.00 32.324% 32.324% 尤小平 14563576-0
    本公司的母公司注册资本变化情况:
    公司名称 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额
    华峰集团有限公司 80,680.00 80,680.00
    (二)本企业的其他关联方情况
    单位名称 与本公司的关系
    尤小平 实际控制人
    浙江华峰新材料股份有限公司 同一实际控制人
    浙江华峰物流有限责任公司 同一实际控制人
    浙江华峰合成树脂有限公司 同一实际控制人浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    81
    (三)关联方交易
    1、购买商品、接受劳务的关联交易
    企业名称
    关联交易
    类型
    关联交易内
    容
    关联交易定价
    方式及决策程
    序
    本期发生额 上期发生额
    浙江华峰新材料股份有限公司 采购 购买材料 协议价 128,769.23
    浙江华峰物流有限责任公司 采购 购买劳务 协议价 266,845.59
    合 计 395,614.82
    2、销售商品、提供劳务的关联交易
    企业名称
    关联交易
    类型
    关联交易
    内容
    关联交易定
    价方式及决
    策程序
    本期发生额 上期发生额
    浙江华峰合成树脂有限公司 销售
    销售
    材料
    协议价 23,931.62 461,443.83
    合 计 23,931.62 461,443.83
    3、其他关联方交易事项
    (1)向关联方支付房租
    2009 年度支付华峰集团有限公司房租12 万元。
    (2)关键管理人员报酬
    2009 年度支付关键管理人员报酬5,658,103.15 元。
    (3)关联方为本公司提供担保情况
    1)华峰集团有限公司于2007 年8 月7 日与中国工商银行股份有限公司瑞安支行签定2007 瑞
    安(保)字0217 号《最高额保证合同》,为公司自2009 年8 月7 日至2010 年8 月7 日不超过
    41,000 万元的债务提供保证担保。截止2009 年12 月31 日,在该担保合同项下,华峰集团有
    限公司为公司2,000 万元借款提供担保。其中:1,000 万元借款的期限为2009 年7 月3 日至
    2010 年1 月2 日;1,000 万元借款的期限为2009 年7 月20 日至2010 年1 月15 日。
    2)华峰集团有限公司于2008 年6 月6 日与中国银行股份有限公司瑞安市支行签定2008 年保
    字3084160 号《最高额保证合同》,为公司自2008 年6 月8 日至2010 年6 月8 日不超过28,000
    万元的债务提供保证担保。截止2009 年12 月31 日,在该担保合同项下,华峰集团有限公司
    为公司1,000 万元人民币借款以及8,565,578.50 美元进口押汇借款提供担保。浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    82
    3)尤小平于2008 年6 月6 日与中国银行股份有限公司瑞安市支行签定2008 年瑞个保字3084160
    号《最高额保证合同》,为公司自2008 年6 月8 日至2010 年6 月8 日不超过28,000 万元的债
    务提供保证担保。截止2009 年12 月31 日,在该担保合同项下,华峰集团有限公司为公司1,000
    万元人民币借款、8,565,578.50 美元进口押汇借款以及6,192,958.86 元保函提供担保。
    六、 或有事项
    无重大或有事项。
    七、 承诺事项
    (1)截止2009 年12 月31 日,公司其他货币资金中有30,900.91 元作为信用证保证金,560,000.00
    元的其他货币资金作为加工贸易手册保证金。
    (2)截止2009 年12 月31 日,公司以人民币500 万元银行定期存单为质押,取得中国银行股份有
    限公司瑞安市支行进口汇利达借款美元727,493.81 元,借款期限为2009 年11 月18 日至2010 年
    11 月18 日。
    八、 资产负债表日后事项
    根据2010 年4 月15 日公司第四届董事会第四次会议通过的2009 年度利润分配预案,以2009 年末
    总股本369,200,000 股为基数,向全体股东每10 股派送红股8.50 股、现金红利人民币1.00 元(含
    税),共用利润350,740,000.00 元,剩余未分配利润结转下一年度;以资本公积向全体股东每10
    股转增1.50 股,共计转增55,380,000 股。
    九、 其他事项说明
    无其他事项说明。
    十、补充资料
    (一) 当期非经常性损益明细表
    项目 金额 说明
    非流动资产处置损益 -5,604.78
    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家
    统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    8,741,500.00
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 20,000.00浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    83
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
    投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
    非货币性资产交换损益
    委托他人投资或管理资产的损益
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
    备
    债务重组损益
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
    益
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交
    易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,
    以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
    资产取得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
    对外委托贷款取得的损益
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
    动产生的损益
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
    调整对当期损益的影响
    受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,531,927.28
    其他符合非经常性损益定义的损益项目
    所得税影响额 -1,514,448.37
    少数股东权益影响额(税后)
    合 计 16,773,374.13
    (二) 净资产收益率及每股收益
    每股收益
    2009 年度
    加权平均净资产收益率
    (%) 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 7.99 0.29 0.29
    扣除非经常性损益后归属于公司普通
    股股东的净利润
    6.74 0.25 0.25浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    84
    (三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    报表项目
    年末余额(或本期
    金额)
    年初余额(或上年
    金额)
    变动比率 变动原因
    货币资金 42,361,640.40 24,835,611.21 70.57%
    本期购买固定资产现金支出
    减少
    应收票据 152,749,707.49 116,009,009.48 31.67% 本期采用票据结算方式增加
    应收账款 136,093,543.76 100,685,368.43 35.17%
    本期第四季度销售比上期同
    期增加
    预付款项 34,900,451.91 14,355,202.92 143.12%
    生产规模扩大,预付材料款
    增加
    在建工程 5,476,272.93 258,125,098.26 -97.88%
    10kt/a 纳米改性氨纶纤维技
    改项目本期完工
    长期待摊费用 672,096.94 1,152,640.74 -41.69% 本期摊销
    递延所得税资产 1,590,955.14 6,159,413.36 -74.17%
    上期存货跌价准备形成的暂
    时性差异已在本期转销
    短期借款 183,846,698.67 303,148,317.82 -39.35% 本期归还银行借款
    应付账款 107,418,631.46 55,612,450.10 93.16%
    经营规模不断扩大,材料采
    购增加
    预收款项 13,372,087.06 7,007,189.04 90.83% 预收客户货款增加
    应付职工薪酬 21,537,852.34 12,677,177.88 69.89% 本期的年终奖较上期增加
    应交税费 18,364,821.82 -6,117,548.42 400.20% 本期应交所得税增加
    应付利息 355,814.69 551,699.29 -35.51%
    期末银行借款减少应付利息
    相应减少
    其他应付款 1,173,098.30 755,896.76 55.19% 应付保险及运费增加
    长期借款 50,000,000.00 -100.00% 本期归还银行借款
    专项应付款 500,000.00 -100.00% 政府专项拨款项目完工结转
    财务费用 13,869,391.08 -4,316,218.87 421.33% 本期汇兑收益减少
    资产减值损失 2,503,009.82 13,759,159.52 -81.81% 2008 年计提存货跌价准备
    营业外收入 19,293,427.28 7,009,055.80 175.26%
    本期收到的供应商奖励款以
    及政府补助增加
    营业外支出 1,510,536.00 1,033,935.83 46.10%
    本期支付的水利建设资金增
    加
    所得税费用 16,252,261.98 -87,555,599.26 118.56% 本期应交所得税增加
    十一、财务报表的批准报出
    本财务报表业经公司董事会于2010 年4 月15 日批准报出。浙江华峰氨纶股份有限公司2009 年年度报告
    85
    第十一节 备查文件目录
    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报
    表。
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    浙江华峰氨纶股份有限公司
    董事长:尤小平
    2010 年4 月17 日
数据加载中...
prevnext
手机查看股票