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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
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华峰氨纶(002064)公告正文

华峰氨纶:2012年年度报告

公告日期 2013-04-23
股票简称:华峰氨纶 股票代码:002064
                      浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文浙江华峰氨纶股份有限公司
      2012 年度报告
      2013 年 04 月
                                                    浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
                       第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司负责人杨从登、主管会计工作负责人蔡开成及会计机构负责人(会计主管人员)蔡开成声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
    未亲自出席董事姓名   未亲自出席董事职务   未亲自出席会议原因           被委托人姓名
       张建平              独立董事             个人原因                     刘学
       林建一                董事               个人原因                    陈章良
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2012 年 12 月 31 日的公司总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元(含税),不以公积金转增股本。
    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意风险。
                                                                                            浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                                    目录2012 年度报告 ..................................................................................................................................... 1一、重要提示、目录和释义 ............................................................................................................. 2二、公司简介...................................................................................................................................... 6三、会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................... 8四、董事会报告................................................................................................................................ 10五、重要事项.................................................................................................................................... 20六、股份变动及股东情况 ............................................................................................................... 23七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 27八、公司治理.................................................................................................................................... 33九、内部控制.................................................................................................................................... 37十、财务报告.................................................................................................................................... 39十一、备查文件目录 ..................................................................................................................... 118
                                                    浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
                                    释义
                   释义项   指                              释义内容
    证监会                      指   中国证券监督管理委员会
    深交所                      指   深圳证券交易所
    证券结算公司                指   中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
    华峰氨纶、本公司、公司      指   浙江华峰氨纶股份有限公司
    辽宁华峰、子公司            指   辽宁华峰化工有限公司
    华峰集团                    指   华峰集团有限公司
    立信会计师事务所            指   立信会计师事务所(特殊普通合伙)
                                          浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
                           重大风险提示
    公司存在因宏观经济形势不景气带来市场需求波动风险,行业竞争加剧风险,原材料价格波动及人力成本刚性上升风险,敬请广大投资者注意投资风险。
                                                                         浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
                                          第二节 公司简介一、公司信息
    股票简称                 华峰氨纶                                 股票代码                002064
    股票上市证券交易所       深圳证券交易所
    公司的中文名称           浙江华峰氨纶股份有限公司
    公司的中文简称           华峰氨纶
    公司的外文名称(如有)   ZHEJIANG HUAFON SPANDEX CO.,LTD公司的外文名称缩写(如有)HUAFON SPANDEX
    公司的法定代表人         杨从登
    注册地址                 浙江省瑞安市莘塍工业园区
    注册地址的邮政编码       325206
    办公地址                 浙江省瑞安经济开发区开发区大道 1788 号
    办公地址的邮政编码       325200
    公司网址                 http://www.spandex.com.cn
    电子信箱                 huafeng@spandex.com.cn二、联系人和联系方式
                                                     董事会秘书                           证券事务代表
    姓名                                陈章良                                    李亿伦
                                    浙江省瑞安经济开发区开发区大道 1788 浙江省瑞安经济开发区开发区大道 1788联系地址
                                    号                                        号
    电话                                0577-65178053                             0577-65178053
    传真                                0577-65537858                             0577-65537858
    电子信箱                            chen.zhangliang@huafeng.com               li.yiluen@huafeng.com三、信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸的名称              《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址    http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点                      深圳证券交易所、公司董事会办公室
                                                                           浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文四、注册变更情况
                                                             企业法人营业执照
                       注册登记日期         注册登记地点                          税务登记号码      组织机构代码
                                                                  注册号
                                          浙江省工商行政管
    首次注册            1999 年 12 月 15 日                      33000000002547     330381717613998   71761399-8
                                          理局
                                          浙江省工商行政管
    报告期末注册        2012 年 05 月 14 日                      33000000002547     330381717613998   71761399-8
                                          理局公司上市以来主营业务的变化情况(如
                                          无变更有)
    历次控股股东的变更情况(如有)            无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所
    会计师事务所名称                 立信会计师事务所
    会计师事务所办公地址             上海市南京东路 61 号 4 楼
    签字会计师姓名                   朱伟、张建新公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用
                                                                       浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
                             第三节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
                                    2012 年               2011 年           本年比上年增减(%)        2010 年
    营业收入(元)                     1,727,313,773.90     1,414,125,413.81                  22.15%    1,627,850,608.97归属于上市公司股东的净利润
                                     18,402,908.88         50,786,170.52                  -63.76%    319,806,706.44(元)归属于上市公司股东的扣除非经
                                     -20,869,143.51        41,149,899.81                 -150.71%    307,963,341.98常性损益的净利润(元)经营活动产生的现金流量净额
                                     94,833,980.33        266,077,712.17                  -64.36%    178,359,341.89(元)
    基本每股收益(元/股)                            0.02                0.07                 -71.43%               0.43
    稀释每股收益(元/股)                            0.02                0.07                 -71.43%               0.43
    净资产收益率(%)                             1.12%                 3.07%                  -1.95%             21.08%
                                                                            本年末比上年末增减
                                   2012 年末             2011 年末                                  2010 年末
                                                                                   (%)
    总资产(元)                       2,425,572,239.39     2,142,719,419.91                   13.2%    1,944,599,400.12归属于上市公司股东的净资产
    (归属于上市公司股东的所有者       1,656,980,822.97     1,638,577,914.09                   1.12%    1,661,631,743.57权益)(元)二、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
                                                                                                            单位:元
                                  归属于上市公司股东的净利润                     归属于上市公司股东的净资产
                                 本期数                 上期数                   期末数              期初数
    按中国会计准则                   18,402,908.88            50,786,170.52        1,656,980,822.97     1,638,577,914.09按国际会计准则调整的项目及金额2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
                                                                                                            单位:元
                                                                        浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
                                  归属于上市公司股东的净利润                     归属于上市公司股东的净资产
                                 本期数                 上期数                   期末数               期初数
    按中国会计准则                    18,402,908.88             50,786,170.52       1,656,980,822.97    1,638,577,914.09按境外会计准则调整的项目及金额3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明三、非经常性损益项目及金额
                                                                                                              单位:元
                    项目                  2012 年金额        2011 年金额         2010 年金额           说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                              153,421.61         4,036,707.84         -18,541.05值准备的冲销部分)计入当期损益的政府补助(与企业业务密
    切相关,按照国家统一标准定额或定量享        46,258,987.11        4,275,395.43      11,822,486.00受的政府补助除外)
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出         4,416,252.92        3,024,685.80       2,140,323.46
    所得税影响额                                11,556,609.25        1,700,518.36       2,100,903.95 减去所得税影响额
    合计                                       39,272,052.39         9,636,270.71      11,843,364.46        --对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□ 适用 √ 不适用
                                                           浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
                                  第四节 董事会报告一、概述
      受欧债危机和行业新产能释放的双重影响,2012年,国内外氨纶市场持续低迷,公司经历了前所未有的考验。2012年公司全年实现营业总收入172,731.38万元,同比上升22.15%,利润总额2,649.76万元,同比下降53.03%,净利润1840.29万元,同比下降63.76%。面对严峻的外部经营环境和公司新产能达产,公司上下群策群力,紧紧围绕―扩市场,调结构,稳生产,严管理,努力提高市场占有率,争取全年满负荷开车‖的经营方针,及时调整经营策略,以目标市场为导向,加强产销衔接,推进精益生产,强化各项管理,在行业低谷实现产销量逆势大幅增长,有效消化了公司新增产能,确立了公司规模和成本优势。二、主营业务分析1、概述
    报告期内,公司实现主营业务收入172,346.38万元,较上年同期数上升22.23%,主营业务成本155,407.69万元,较上年同期增加35,377.36万元,增幅29.55%,但是受氨纶销售价格较去年同期下降影响,导致主营业务毛利率9.83%,较上年同期下降5.09% 。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
    公司始终坚持“做强主业、适当多元、产融结合”的企业发展战略不动摇,面对复杂的宏观经济形势和严峻的行业形势,公司在董事会领导下认真研究形势,妥善采取措施,认真贯彻执行发展战略,主要进展为:
    根据“做强主业”的战略要求,公司面对国内外氨纶市场持续低迷,面临产品降价和成本上升的两头挤压, 2012 年业绩较上年大幅下滑的形势,采取以下几方面措施并取得了一定成绩:
    第一,公司产销研部门协同应对不利局面,全力拓展目标市场空间。重点市场份额得到明显扩大,经编氨纶等高附加值产品销售继续保持良好势头,细旦丝销售份额得到有效增长,市场销售网络进一步得到完善,公司对市场的信息收集能力和风险抵抗能力均得到提高。同时,生产保持满负荷运行,主要产品提速和性能改进取得显著进展,差异化产品研发和产业化效果显著。此外,2012 年新投产运行的 15000 吨耐高温薄型面料专用氨纶技改项目,多头纺技术以及节能设备的成功运用有效降低了生产成本,提升了产品的竞争优势。
    第二,公司不断夯实管理基础,推进管理精细化。从完善管理制度和岗位操作规程入手,坚持内部月度滚动内审和专项稽核,实现部门和程序文件审核全覆盖。发动全员参与精益生产,通过审核验收,实现年创效超 700 万元。推行工厂承包绩效管理,实现承包工厂绩效显著提升。完善 CRM、ERP 和 OA 系统,提高系统信息利用率,推进管理信息化、流程化,实现公司信息化建设不断提升。
    第三,公司深入开展员工关怀和节能环保工作,积极履行社会责任。公司继续提高员工薪酬,全员人均薪酬同比增长 6.2%,通过管理岗位和技术岗位两条职业发展通道不断推动员工职业发展。继续深化―四个共同‖核心理念宣贯,开展形式多样的企业文化活动。推行“责任关怀”行动,通过巨潮网和书面载体披露社会责任报告,举办两次环保开放日活动,加强企业和社会的信息沟通;编制十二五节能规划,大力推动节能技改,实现吨丝能耗水平达到历史最好水平,实现公司绿色可持续发展。
    根据“适当多元”的战略要求,公司 2011 年在辽阳投资设立全资子公司——辽宁华峰化工有限公司,主要从事环己酮的生产和销售,从而进一步拓宽公司业务领域。2012 年,公司稳步推进辽阳项目各项工作
                                                                            浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文进展:
    第一、辽阳项目用地指标分批得到落实。辽阳项目计划用地 1000 亩,报告期内公司于 2012 年 5 月获得 90675 平方米(约 136 亩)项目用地。截止 2012 年度报告披露日,公司已累计获得项目用地 507279.2平方米(约 761 亩)。
    第二、项目工艺选择及图纸设计顺利推进。目前已经完成项目工艺方案选择和工艺流程的设计。设计图纸将根据进度计划陆续到位。
    第三、项目基础土建工程基本完成。2012 年下半年启动一期土建基础建设工作,目前大部分设施的基础工作进展顺利。
    第四、项目所用重要设备基本订购完成。
    根据“产融结合”战略要求,进一步拓宽公司融资渠道,公司2012年向证监会申请发行不超过6亿元的公司债券。目前,公司债券发行申请尚未获得证监会核准。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因□ 适用 √ 不适用2、收入说明
                项目                        2012年                       2011年                    同比增减情况
    氨纶销售                         1,723,463,824.80             1,410,029,907.72            22.23%公司2012年实现主营业务收入1,723,463,824.80元,比上年同期上升22.23%,主要原因是:产能增加,销量增加39.84%。公司实物销售收入是否大于劳务收入√ 是 □ 否
                                                                                           单位(吨)
       行业分类                 项目                2012年            2011年           同比增减情况
                       销售量                           43872.53            31373.37           39.84%
         氨纶          生产量                           45421.01            32309.28           40.58%
                       库存量                            5019.36             3869.67           29.71%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明□ 适用 √ 不适用公司重大的在手订单情况□ 适用 √ 不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况□ 适用 √ 不适用公司主要销售客户情况
    前五名客户合计销售金额(元)                                                                             222,003,661.40
                                                                                   浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
    前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例(%)                                                                               12.86%公司前 5 大客户资料√ 适用 □ 不适用
    序号                      客户名称                              销售额(元)                     占年度销售总额比例(%)
    1      第一名                                                          50,658,229.70                                      2.93%
    2      第二名                                                          48,704,949.65                                      2.82%
    3      第三名                                                          43,465,282.09                                      2.52%
    4      第四名                                                          42,279,117.98                                      2.45%
    5      第五名                                                          36,896,081.98                                      2.14%
    合计                          ——                                     222,003,661.40                                     12.86%3、成本行业分类
                                                                                                                            单位:元
                                                     2012 年                                 2011 年
    行业分类              项目                              占营业成本比重                          占营业成本比重    同比增减(%)
                                            金额                                    金额
                                                                (%)                                  (%)
    工业                营业成本           1,554,076,892.11              99.96% 1,199,615,498.77               99.89%           29.55%产品分类
                                                                                                                            单位:元
                                                     2012 年                                 2011 年
    产品分类              项目                              占营业成本比重                          占营业成本比重    同比增减(%)
                                            金额                                    金额
                                                                (%)                                  (%)
    氨纶销售            营业成本           1,554,076,892.11              99.96% 1,199,615,498.77               99.89%           29.55%
                                 2012 年                                2011 年
        项目                           占营业成本比重                          占营业成本比重       同比增减(%)
                         金额                                    金额
                                           (%)                                   (%)
    原材料              1,130,590,939.01           72.75%       849,447,734.68             70.81%              33.10%
    人工工资               55,635,952.74               3.58%       44,265,811.90               3.69%           25.69%
    能源                  196,901,542.23           12.67%       158,349,245.84             13.20%              24.35%公司主要供应商情况
    前五名供应商合计采购金额(元)                                                                                      1,270,123,866.33
    前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例(%)                                                                             39.65%公司前 5 名供应商资料
                                                                                  浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文√ 适用 □ 不适用
    序号                   供应商名称                           采购额(元)                    占年度采购总额比例(%)
      1       第一名                                                    796,937,819.56                                  24.88%
      2       第二名                                                    300,429,170.44                                      9.38%
      3       第三名                                                     77,819,897.44                                      2.43%
      4       第四名                                                     57,319,538.03                                      1.79%
      5       第五名                                                     37,617,440.86                                      1.17%
    合计                        ——                                  1,270,123,866.33                                 39.65%4、费用
       项目                       2012年                               2011年                     同比增减(%)        说明
                          金额          占收入比重(%)         金额         占收入比重(%)
    销售费用                26,287,860.28                1.52    22,435,710.74                1.59            17.17
    管理费用               135,134,889.64                7.82   110,132,253.32                7.79            22.70
    财务费用                28,299,191.05                1.64    20,678,378.31                1.46            36.85 短期借款增加
    所得税费用               8,094,682.21                0.47     5,632,688.98                0.40            43.71 子公司盈利5、研发支出
       项目                       2012年                               2011年                     同比增减(%)
                          金额          占净资 占营业           金额         占净资 占营业
                                        产比重 收入比                        产比重 收入比
                                        (%) 重(%)                        (%) 重(%)
    研发费用                57,901,988.32      3.49      3.35    44,897,179.93      2.74      3.17            28.97公司运用多项高新技术对传统技术领域实施改造,以消费者需求为导向,研发满足消费者需求的差异化产品。公司注重研发投入,积极推进技术创新,进一步开拓产品品类和增加产品附加值。6、现金流
                                                                                                                       单位:元
              项目                           2012 年                           2011 年                    同比增减(%)
    经营活动现金流入小计                              1,384,545,663.13               1,371,221,526.87                           0.97%
    经营活动现金流出小计                              1,289,711,682.80               1,105,143,814.70                           16.7%经营活动产生的现金流量净
                                                    94,833,980.33                 266,077,712.17                       -64.36%额
    投资活动现金流入小计                                  3,104,211.54                     6,844,055.77                    -54.64%
                                                                             浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
    投资活动现金流出小计                           148,149,263.12                 422,978,880.58                  -64.97%投资活动产生的现金流量净
                                              -145,045,051.58                -416,134,824.81                   65.14%额
    筹资活动现金流入小计                           914,049,548.11                 704,073,353.50                   29.82%
    筹资活动现金流出小计                           832,610,268.81                 554,471,500.84                   50.16%筹资活动产生的现金流量净
                                                81,439,279.30                 149,601,852.66                  -45.56%额
    现金及现金等价物净增加额                        31,500,007.93                    -942,399.23                 3,442.53%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用经营活动产生的现金流量净额减少64.36%,主要原因是支付的各项税费减少58.68%。投资活动现金流入减少54.64%,主要原因是处置无形资产现金流入减少424万元。投资活动现金流出减少64.97%,主要原因是15000吨新工程投产。筹资活动现金流出增加50.16%,主要原因是短期借款增加35.67% 。筹资活动产生的现金流量净额减少45.56%,主要原因是15000吨新工程投产后,短期借款净增加额减少。现金及现金等价物净增加额增加3442.53%,主要原因是投资活动现金流出减少。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明。√ 适用 □ 不适用折旧和累计摊销金额为16,284.12万元三、主营业务构成情况
                                                                                                              单位:元
                                                                         营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本        毛利率(%)
                                                                         同期增减(%) 同期增减(%)     期增减(%)分行业
    工业                1,723,463,824.80 1,554,076,892.11           9.83%            22.23%         29.55%         -5.09%分产品
    氨纶销售            1,723,463,824.80 1,554,076,892.11           9.83%            22.23%         29.55%         -5.09%分地区
    国       内         1,614,542,195.67 1,457,487,508.14           9.73%            19.84%          27.1%         -5.16%
    国       外          108,921,629.13     96,589,383.97           11.32%           73.48%         82.49%         -4.38%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用
                                                                            浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文四、资产、负债状况分析1、资产项目重大变动情况
                                                                                                             单位:元
                        2012 年末                    2011 年末
                                                                            比重增减
                                  占总资产比                   占总资产比                     重大变动说明
                    金额                         金额                        (%)
                                   例(%)                      例(%)
    货币资金         72,443,281.37         2.99% 30,860,773.44          1.44%     1.55% 因为本期银行借款增加
                 246,573,969.6
    应收账款                              10.17% 231,705,446.00        10.81%     -0.64%
                             1
                 342,071,406.3
    存货                                   14.1% 275,265,206.49        12.85%     1.25%
                             8
    投资性房地产               0.00                         0.00
    长期股权投资               0.00                         0.00
                1,121,215,819.
    固定资产                              46.22% 849,038,252.92        39.62%      6.6% 因为本期生产线竣工投产
                            30
    在建工程         49,738,106.41         2.05% 389,359,633.66        18.17% -16.12% 因为本期生产线竣工投产2、负债项目重大变动情况
                                                                                                             单位:元
                           2012 年                      2011 年
                                                                            比重增减
                                  占总资产比                   占总资产比                     重大变动说明
                    金额                         金额                        (%)
                                   例(%)                      例(%)
                 470,642,327.0
    短期借款                               19.4% 346,895,046.80        16.19%     3.21% 因为本期银行借款增加
                             6
    长期借款                   0.00                         0.003、以公允价值计量的资产和负债:无五、核心竞争力分析
    1、技术研发优势:公司自1999年引进日本技术建设一期项目以来,通过消化、吸收和自主创新,特别是国家―两高一优‖项目等9期技术改造工程的成功实施和技术积累,已经完全掌握并成功应用了连续聚合、多头纺、高速纺等最新技术和工艺。公司建有省级研究院,拥有经验丰富的稳定的技术研发团队,成功开发、储备了一批差别化新产品,如耐绿、耐高温、高回弹氨纶等,获得国家级新产品称号。公司重视技术硬件投入,建有从小试、中试和产业化应用的全套试验装置,处于国内领先地位,有力地推动公司新技术的研发和应用。
       2、规模成本优势:公司目前产能5.7万吨,纺丝速度平均达900m/min,新建产能采用多头纺新技术,
                                                                            浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文并成功推行了纺丝溶剂回收系统余热利用、新型原液脱泡技术应用等技术改造,在节能减排、成本控制方面处于国际行业先进水平。
    3、团队优势:公司始终高度重视人才培育和储备。自公司成立以来,主要管理、技术和工程骨干团队保持稳定,有着十多年的氨纶生产、技术、管理经验的积累,有效地确保了公司各项管理的深入推进、各项工程的顺利实施以及技术创新的成功开展。
    4、原料采购优势:公司控股股东华峰集团是国内最大的聚氨酯制品生产企业,拥有较强的市场议价能力。公司主要原料采购在坚持独立性原则的前提下,依托集团采购平台,充分发挥大宗采购优势,尽量降低原料采购成本,从而降低生产成本,提高盈利水平。六、投资状况分析1、对外股权投资情况(1)对外投资情况
                                                     对外投资情况
           2012 年投资额(元)                    2011 年投资额(元)                              变动幅度
                                  0.00                            100,000,000.00                                        0%
                                                    被投资公司情况
                公司名称                               主要业务                    上市公司占被投资公司权益比例(%)
                                         生产、销售化工产品;实业投资;货物
    辽宁华峰化工有限公司                                                                                                 100%
                                         进出口、技术进出口。2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况:无3、募集资金使用情况:无4、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司情况
                                      主要产品                  总资产      净资产        营业收入 营业利润
    公司名称      公司类型    所处行业               注册资本                                                     净利润(元)
                                         或服务                 (元)      (元)          (元)      (元)辽宁华峰
                                                  100,000,00 100,000,00 126,176,69                             25,354,387.9
    化工有限     子公司        工业       环己酮                                                   0.00     0.00
                                                        0.00         0.00          4.74                                  3公司主要子公司、参股公司情况说明报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用5、非募集资金投资的重大项目情况
                                                                                                                 单位:万元
                                                                        浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                         截至期末累计实际
       项目名称       投资总额        本年度投入金额                             项目进度         项目收益情况
                                                             投入金额年产 15000 吨耐高
    温薄型面料专用高             48,000           3,203.09            41,226.6                  95%回弹氨纶技改项目年产 23 万吨苯深加
                             50,000           1,125.44            1,191.63                  10%工项目
    合计                         98,000           4,328.53           42,418.23           --                --
                                      非募集资金投资的重大项目情况说明七、公司控制的特殊目的主体情况:无八、公司未来发展的展望
    公司将始终坚持“做强主业、适当多元”的企业发展战略,在做强、做优氨纶主业的同时,积极向相关业务领域拓展,通过公司融资平台的积极运用,以及精细化管理的深入实施,拓展领域,控制成本,提高竞争力,推动公司健康、快速、可持续发展。
    1、做强做优氨纶主业。从历年统计数据分析,国内国际氨纶市场的需求每年都保持稳定增长,氨纶应用领域不断扩大,氨纶市场容量有望进一步扩大。公司将充分发挥已有的技术、规模、管理以及成本优势,不断做强做优氨纶主业,推动氨纶行业健康发展。
    2、积极发展相关产业。公司正在实施过程中的辽阳环己酮项目是公司实施适当多元发展战略的重点项目。公司将稳步推进项目进展,确保工程质量。在做好现有项目的同时,公司将密切关注相关产业发展动态,积极寻找投资机会。九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明:无十、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明:无十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明:无十二、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明:无十三、公司利润分配及分红派息情况报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
    根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》以及深交所和浙江监管局的相关规定,公司于2012年8月2日召开第五届董事会第三次会议对《公司章程》中有关利润分配的相关条款进行了修订,明确规定了公司利润分配尤其是现金分红的分配形式、实施具体条件、分配比例,利润分配的决策程序和机制,以及对既定利润分配政策作出调整的条件和决策程序等具体内容。为了维护中小股东的合法权益,提升中小股东对利润分配方案的参与度,章程还规定了独立董事和监事会需按要求发表意见,及股东大会审议现金分配方案时应多渠道听取中小股东意见。本年度利润分配及资本公积金转增股本预案√ 适用 □ 不适用
                                                                      浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
    每 10 股送红股数(股)                                                                                             0
    每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                       1
    每 10 股转增数(股)                                                                                               0
    分配预案的股本基数(股)                                                                            738,400,000.00
    可分配利润(元)                                                                                     18,402,908.88
                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况以公司总股本 738,400,000 股为基数,向全体股东按每 10 股派 1.00 元人民币现金(含税),共派发现金红利 73,840,000 元人民币现金(含税)。公司近 3 年(含报告期)的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况1、2010年度利润分配方案:以公司总股本738,400,000股为基数,向全体股东按每10股派1.00元人民币现金(含税),共派发现金红利73,840,000元人民币现金(含税)。2、2011年度利润分配方案:不分配、不转增。3、2012年度利润分配方案:以公司总股本738,400,000股为基数,向全体股东按每10股派1.00元人民币现金(含税),共派发现金红利73840000元人民币现金(含税)。公司近三年现金分红情况表
                                                                                                          单位:元
                                                           分红年度合并报表中归属于     占合并报表中归属于上市公
          分红年度             现金分红金额(含税)
                                                             上市公司股东的净利润       司股东的净利润的比率(%)
    2012 年                                    73,840,000.00                18,402,908.88                     401.24%
    2011 年                                             0.00                50,786,170.52                         0%
    2010 年                                    73,840,000.00               319,806,706.44                      23.09%公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用十四、社会责任情况
    公司是温州首家国内上市民营企业,我们早在2006年就与著名跨国外企共同启动责任关怀―1+3‖项目,并与中国可持续发展工商理事会及商务部下属企业社会责任研究机构合作,完善企业履行社会责任行动计划。在多年履责过程中,我们积累了丰富的管理理念和经验,建立起了严格的EHS管理体系,并将此体系作为我们履责的重要手段。
    企业社会责任不是外加于企业的责任和投入,也不仅仅是慈善公益之举,而是企业内生的经营责任,是高于法律规范的内在要求,是品牌价值和竞争力的重要组成部分。公司致力成为―蜜蜂型企业‖,深入实践―责任关怀‖,在企业生产经营的各个环节充分体现对员工、对客户、对社区、对环境各利益相关方的关切和责任,实现企业可持续发展。在社会责任推行过程中,我们有了更深的认识:企业社会责任不是社会外加给企业的负担,而是构成企业存续的一部分,企业社会责任要内化于企业生产经营的每一个过程。公司自2008年以来,每年编制、发布《企业社会责任报告》。第十一届、十二届全国人大代表、华峰集团董事局主席、华峰氨纶原董事长、公司实际控制人尤小平连续六年在全国人大会议上提出《关于在企业界倡导推广责任关怀理念的建议》。
      2012年,受欧债危机和行业新产能释放的双重影响,国内外氨纶市场持续低迷,公司经历了前所未有的考验,但是我们始终坚持履行社会责任不动摇。在推动环境保护方面,我们将环保工作列为日常工作的
                                                                   浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文重点,坚持节能减排,实现综合吨丝能耗逐年下降,吨丝水耗和万元吨丝能耗指标均达到行业国际先进水平。在推行员工关怀方面,我们实施行业和地区―双领先‖的薪酬策略,近两年来,员工薪酬增长平均幅度在14%,2012年人均薪酬已经达到70978元;我们率先在温州民营企业中建立―五险一金‖社保体系,投资近4000万元建设的氨纶公司人才公寓也即将在2013年投入使用。构建技术岗位和管理岗位职业发展双通道,并坚持常规化关怀举措和特色活动相结合,不断增强员工队伍的凝聚力。在构建和谐社区方面,我们制定了严格的环境信息公开机制,公布污染治理和排放信息,定期开展环保开放日,自觉接受社会监督,不断地推动和谐社区建设。
    在未来,我们会继续将履行社会责任贯穿于企业经营的各个环节,并实现在原有基础上不断改进和提升。我们坚信,与利益相关方共同努力,坚持履行社会责任,不仅能实现企业自身的可持续发展,更能促进社会的和谐进步。十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
                                                                                       谈论的主要内容及提供的
    接待时间            接待地点       接待方式     接待对象类型       接待对象
                                                                                                资料
                                                                   中信证券、安邦资
                                                                                       公司整体经营状况及未来
    2012 年 05 月 10 日 公司           实地调研       机构             产、 海通证券、温
                                                                                       发展
                                                                   州市拾贝创和投资
                                                                       浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
                                          第五节 重要事项一、重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。媒体质疑情况□ 适用 √ 不适用本年度公司无媒体质疑事项。二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况:无三、资产交易事项:无四、公司股权激励的实施情况及其影响:无五、重大关联交易:无六、重大合同及其履行情况:无七、承诺事项履行情况1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
               承诺事项                   承诺方        承诺内容          承诺时间          承诺期限     履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺
                                     华峰集团有限
                                                      避免与公司同   2003 年 11 月 01
    首次公开发行或再融资时所作承诺       公司、尤小平、                                     -              履行中
                                                      业竞争         日
                                     尤小华
                                                      公司避免与上
                                                      海华峰超纤材
                                     浙江华峰氨纶                    2010 年 12 月 01
    其他对公司中小股东所作承诺                            料股份有限公                      -              履行中
                                     股份有限公司                    日
                                                      司发生同业竞
                                                      争、关联交易
    承诺是否及时履行                     是
    未完成履行的具体原因及下一步计划     -
                                                                     浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文是否就导致的同业竞争和关联交易问题
                                     -作出承诺
    承诺的解决期限                       -
    解决方式                             -
    承诺的履行情况                       -八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所
    境内会计师事务所名称                         立信会计师事务所
    境内会计师事务所报酬(万元)                 60
    境内会计师事务所审计服务的连续年限           10
    境内会计师事务所注册会计师姓名               朱伟、张建新当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□ 适用 √ 不适用九、其他重大事项的说明
    2012年10月15日,公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于发行公司债券的议案》,本期债券发行拟向社会公开发行,采取网上面向社会公众投资者公开发行和网下面向特定投资者询价发行相结合的方式,可一次发行或者分期发行。债券票面总额不超过6亿元人民币;债券期限不超过5年(含5年);本期债券票面利率为固定利率,由发行人和保荐人(主承销商)根据询价结果共同协商一致,并经监管部门备案后确定。募集资金拟用于偿还银行贷款、优化公司债务结构和补充流动资金。截至2012年12月31日,本次债券发行申请尚未通过中国证券监督管理委员会核准。十、公司子公司重要事项
    1、2011年6月,公司与辽阳高新技术产业开发区委员会签订了《关于建设辽宁省辽阳市华峰工业区项目投资框架协议书》,2011年8月,公司收到了辽阳市宏伟区发展和改革局出具的《辽宁省辽阳市企业投资项目备案确认书》(辽宏发改备字【2011】24号),对辽宁华峰化工有限公司230kt/a苯深加工项目予以备案的情况进行了公告。2012年公司第五届董事会第一次会议审议通过了改项目一期工程的议案。该工程实施时间自2012年3月起需17个月,计划于2013年9月正式投产。
    2、辽宁华峰化工有限公司于2012年5月8日与辽阳市国土资源局签署合同编号2110002012AH002的《国有建设用地使用权出让合同》,取得出让宗地编号为2012AS007地块的国有建设用地使用权,成交金额为人民币3,899.00万元。
    3 、 辽 宁 华 峰 化 工 有 限 公 司 于 2013 年 2 月 1 日 与 辽 阳 市 国 土 资 源 局 签 署 合 同 编 号 分 别 为2110002013AH004 和 2110002013AH005 的 《 国有 建设 用 地 使 用 权 出 让 合 同》 , 取 得 出 让 宗 地 编 号为2013AH004、2013AH005地块的国有建设用地使用权,成交金额分别为人民币 5,296.00万元和人民币10,743.00万元。
                                                        浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文十一、公司发行公司债券的情况
    2012年10月15日,公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于发行公司债券的议案》,本期债券发行拟向社会公开发行,采取网上面向社会公众投资者公开发行和网下面向特定投资者询价发行相结合的方式,可一次发行或者分期发行。债券票面总额不超过6亿元人民币;债券期限不超过5年(含5年);本期债券票面利率为固定利率,由发行人和保荐人(主承销商)根据询价结果共同协商一致,并经监管部门备案后确定。募集资金拟用于偿还银行贷款、优化公司债务结构和补充流动资金。截至2012年12月31日,本次债券发行申请尚未通过中国证券监督管理委员会核准。
                                                                         浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
                                 第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况
                          本次变动前                     本次变动增减(+,-)                         本次变动后
                                                                公积金转
                         数量        比例(%) 发行新股    送股                  其他       小计         数量        比例(%)
                                                                    股
                       76,037,62                                                                     75,477,23
    一、有限售条件股份                     10.3%                                  -560,390    -560,390                  10.22%
                                4                                                                             4
                       76,037,62                                                                     75,477,23
    5、高管股份                            10.3%                                  -560,390    -560,390                  10.22%
                                4                                                                             4
                       662,362,3                                                                     662,922,7
    二、无限售条件股份                     89.7%                                   560,390    560,390                   89.78%
                                76                                                                            66
                       662,362,3                                                                     662,922,7
    1、人民币普通股                        89.7%                                   560,390    560,390                   89.78%
                                76                                                                            66
                       738,400,0                                                                     738,400,0
    三、股份总数                            100%                                          0          0                    100%
                                00                                                                            00股份变动的原因高管离任股份解禁股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况无股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容无二、证券发行与上市情况三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                   单位:股
    报告期股东总数                             61,686 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数                            55,748
                                            持股 5%以上的股东持股情况
                                                                          浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                             报告期 持有有 持有无            质押或冻结情况
                                                   报告期
                                                             内增减 限售条 限售条
    股东名称       股东性质      持股比例(%) 末持股
                                                             变动情 件的股 件的股        股份状态          数量
                                                    数量
                                                                 况   份数量 份数量
    华峰集团有限公                                     238,680                     238,680
                 境内非国有法人           32.32%             0             0
    司                                                    ,000                        ,000
                                                   73,436,            55,077, 18,359,
    尤小平           境内自然人                9.95%             0
                                                      000                000      000
                                                   53,382, -200,00             53,382,
    尤小华           境内自然人                7.23%                           0
                                                      620 0                       620
                                                   13,295,            9,971,2 3,323,7
    陈林真           境内自然人                 1.8%             0
                                                      000                 50       50
                                                   12,419,                     12,419,
    尤金焕           境内自然人                1.68%             0             0
                                                      128                         128
                                                   8,492,8                     8,492,8
    叶芬弟           境内自然人                1.15%             0             0
                                                       00                          00
                                                   6,830,0            5,122,5 1,707,5
    杨从登           境内自然人                0.92%             0
                                                       00                 00       00
                                                   6,382,4                     6,382,4
    杨清文           境内自然人                0.86%             0             0
                                                       00                          00
                                                   3,500,0                     3,323,7
    尤小燕           境内自然人                0.47%             0             0
                                                       00                          50
                                                   3,400,0                     3,307,1
    尤小玲           境内自然人                0.46%             0             0
                                                       00                          07战略投资者或一般法人因配售新
                                无股成为前 10 名股东的情况(如有)上述股东关联关系或一致行动的
                                  华峰集团、尤小平、尤小华、尤金焕、陈林真、尤小玲、尤小燕之间存在关联关系说明
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
            股东名称                   年末持有无限售条件股份数量(注 4)
                                                                                         股份种类          数量
    华峰集团有限公司                                                         238,680,000 人民币普通股          238,680,000
    尤小华                                                                     53,382,620 人民币普通股          53,382,620
    尤小平                                                                     18,359,000 人民币普通股          18,359,000
    尤金焕                                                                     12,419,128 人民币普通股          12,419,128
    叶芬弟                                                                      8,492,800 人民币普通股           8,492,800
    杨清文                                                                      6,382,400 人民币普通股           6,382,400
    尤小燕                                                                      3,500,000 人民币普通股           3,500,000
                                                                        浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
    尤小玲                                                                   3,400,000 人民币普通股           3,400,000
    陈林真                                                                   3,323,750 人民币普通股           3,323,750中国建设银行-中小企业板交易
                                                                         3,307,107 人民币普通股           3,307,107型开放式指数基金前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和 华峰集团有限公司、尤小平、尤小华、尤金焕、尤小燕、尤小玲、陈林真之间存在关联前 10 名股东之间关联关系或一致 关系行动的说明参与融资融券业务股东情况说明
                                    无(如有)2、公司控股股东情况法人
                           法定代表人/
         控股股东名称                    成立日期        组织机构代码         注册资本            主要经营业务
                           单位负责人
                                                                                             聚氨酯产品、塑料制
                                                                                             品、鞋类等产品的研
                                                                                             发、制造、销售;塑料、
                                         1995 年 01                                          化工原料(不含危险化
    华峰集团有限公司           尤小平                     14563576-0        138,680 万元
                                         月 16 日                                            学品)、汽车配件销售;
                                                                                             实业投资;印铁制罐;
                                                                                             货物进出口、技术进出
                                                                                             口。经营成果、财务状况、现金
                           截至本报告发布日,华峰集团的年度审计工作尚未完成。流和未来发展战略等控股股东报告期内控股和
    参股的其他境内外上市公     截至本报告期末,华峰集团持有上海华峰超纤股份有限公司 14.87%司的股权情况报告期控股股东变更□ 适用 √ 不适用3、公司实际控制人情况自然人
              实际控制人姓名                          国籍                 是否取得其他国家或地区居留权
    尤小平                                   中国                      否
                                         曾任公司董事长,现任公司董事和华峰集团董事局主席及控股的多家公司董事最近 5 年内的职业及职务
                                         长职务。
    过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况     浙江华峰氨纶股份有限公司
                                               浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文报告期实际控制人变更□ 适用 √ 不适用公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□ 适用 √ 不适用4、其他持股在 10%以上的法人股东:无
                                                                               浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
                     第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                              本期增持 本期减持
                                                         任期起始 任期终止 期初持股                                     期末持股
    姓名        职务    任职状态        性别   年龄                                             股份数量 股份数量
                                                           日期       日期       数(股)                               数(股)
                                                                                              (股)       (股)
                                                         2012 年 03 2015 年 03
    尤小平   董事         现任       男                 54                           73,436,000            0            0 73,436,000
                                                         月 23 日   月 22 日
                                                         2012 年 03 2015 年 03
    林建一   董事         现任       男                 51                                   0             0            0          0
                                                         月 23 日   月 22 日
         董事长、                                        2012 年 03 2015 年 03
    杨从登                现任       男                 48                            6,830,000            0            0 6,830,000
         董事                                            月 23 日   月 22 日
         副董事长、                                      2012 年 03 2015 年 03
    陈林真             现任          男                 47                           13,295,000            0            0 13,295,000
         董事                                            月 23 日   月 22 日
         总经理、                                        2012 年 03 2015 年 03
    潘基础                现任       男                 47                                   0             0            0          0
         董事                                            月 23 日   月 22 日
                                                         2012 年 03 2015 年 03
    张建平   独立董事 现任           男                 46                                   0             0            0          0
                                                         月 23 日   月 22 日
                                                         2012 年 03 2015 年 03
    刘学     独立董事 现任           男                 50                                   0             0            0          0
                                                         月 23 日   月 22 日
                                                         2009 年 05 2012 年 05
    郑植艺   独立董事 离任           男                 66                                   0             0            0          0
                                                         月 15 日   月 14 日
                                                         2012 年 03 2015 年 03
    端小平   独立董事 现任           男                 44                                   0             0            0          0
                                                         月 23 日   月 22 日
         监事会主                                        2009 年 05 2012 年 05
    翁奕峰                离任       男                 50                                   0             0            0          0
         席                                              月 15 日   月 14 日
         监事会主                                        2012 年 03 2015 年 03
    胡永快                现任       男                 43                                   0             0            0          0
         席                                              月 23 日   月 22 日
                                                         2009 年 05 2012 年 05
    尤金明   监事         离任       男                 50                            2,193,750            0            0 2,193,750
                                                         月 15 日   月 14 日
                                                         2012 年 03 2015 年 03
    卓锐棉   监事         现任       男                 54                            2,687,812            0            0 2,687,812
                                                         月 23 日   月 22 日
                                                         2012 年 03 2015 年 03
    费长书   监事         现任       男                 45                                   0             0            0          0
                                                         月 23 日   月 22 日
                                                         2012 年 03 2015 年 03
    张其斌   监事         现任       男                 33                                   0             0            0          0
                                                         月 23 日   月 22 日
                                                                        浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                  2012 年 03 2015 年 03
    李娟       监事       现任    女             32                                   0         0        0           0
                                                  月 23 日   月 22 日
                                                  2009 年 05 2012 年 05
    王利       监事       离任    女             30                                   0         0        0           0
                                                  月 15 日   月 14 日
                                                  2012 年 03 2015 年 03
    席青       副总经理 现任      男             43                            2,925,000        0        0 2,925,000
                                                  月 23 日   月 22 日
                                                  2012 年 03 2015 年 03
    蔡开成     财务总监 现任      男             47                                   0         0        0           0
                                                  月 23 日   月 22 日
                                                  2012 年 03 2015 年 03
    徐宁       副总经理 现任      男             42                                   0         0        0           0
                                                  月 23 日   月 22 日
                                                  2012 年 03 2015 年 03
    尤飞煌     副总经理 现任      男             28                                   0         0        0           0
                                                  月 23 日   月 22 日
           董事会秘                               2012 年 03 2015 年 03
    陈章良                现任    男             31                                   0         0        0           0
           书、董事                               月 23 日   月 22 日
                                                                          101,367,56                     101,367,56
    合计             --      --        --   --            --         --                         0        0
                                                                                  2                              2二、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
       1、董事
    尤小平 男,1958年1月出生,大专文化,第十一届、十二届全国人大代表。曾任华峰集团有限公司董事长、总裁、本公司董事长。现任华峰集团董事局主席,本公司董事,同时兼任华峰集团多家控股子公司董事长,中国石油与化学工业协会副会长。曾荣获浙江省劳动模范、优秀中国特色社会主义事业建设者等荣誉称号。
    林建一 男,1961 年7 月出生,硕士。曾任温州市永嘉县国税局、瓯海区国税局局长。温州市第十二届人大代表,现任华峰集团总裁。
    杨从登 男,1964年8月出生,硕士,温州市第十届、十一届人大代表。曾任本公司总经理,现任本公司董事长。
       陈林真 男,1965年10月出生,大学文化。曾任本公司副董事长、副总经理,现任本公司副董事长。
    潘基础 男,1965年1月出生,大学文化。瑞安市第十五届人大代表、人大常委会委员。曾任本公司副总经理、董事会秘书,现任本公司总经理。
    张建平 男,1966 年3 月出生,教授,博士生导师。曾任对外经济贸易大学国际商学院教授、副院长,并曾担任浙江大学管理学院、上海交大安泰管理学院、东北财经大学、武汉大学、中南财大等学校的EMBA客座教授,现任对外经济贸易大学教授、资本市场研究中心主任,江苏宏达新材料股份有限公司董事和数家公司的独立董事,本公司独立董事。
    刘学 男,1962 年8 月出生,教授,博士后。曾任北京大学光华管理学院副教授。现任北京大学光华管理学院教授、副院长,秦港股份有限公司、盛京银行、广东丸美生物技术有限公司、北京万集科技股份有限公司独立董事,本公司独立董事。
    端小平 男,1969年8月出生,硕士。曾任中国化纤总公司副总经理、浙江恒逸集团副总经理、中国服装股份有限公司总经理,现任中国化学纤维工业协会会长、纺织化纤产品开发中心主任,并担任桐昆集团
                                                                      浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文股份有限公司、恒逸石化股份有限公司、唐山三友化工股份有限公司的独立董事,本公司独立董事。
    陈章良 男,1982年7月出生,硕士。曾任华峰集团有限公司投资发展部副经理,现任本公司董事会秘书、董事,瑞安华峰小额贷款股份有限公司董事,温州华峰申银资产管理有限公司监事会主席,瑞安华峰民间资本管理股份有限公司董事,温州华港石化码头有限公司监事。。
    2、监事
    胡永快 男,1970 年2 月出生,大学文化。曾任瑞安市团委书记、龙湖镇委书记、瑞安市委统战部副部长、工商联党组书记。现任华峰集团有限公司副总经理、本公司监事会主席。
    卓锐棉 男,1958年1月出生,中专文化。曾任华峰集团有限公司后勤事务部经理,浙江华峰新材料股份有限公司企业管理部经理,华峰集团有限公司办公室主任。现任华峰集团有限公司后勤事务部经理。
    费长书 男,1967年11月出生,大学文化。2002年进入本公司,现任本公司研究院主任工程师。
    张其斌 男,1980 年3 月出生,博士学历。曾任浙江华峰新材料股份有限公司研发员、华峰集团有限公司技术中心主任研发员,现任浙江华峰新材料股份有限公司原料车间主任助理、本公司监事。
    李娟 女,1981 年11 月出生,大学文化。2003 年进入本公司,曾任本公司生产调度主管,现任本公司生产管理部部长助理、监事。
    3、其他高级管理人员
    席青 男,1969年6月出生,大学文化。现任本公司副总经理、研究院院长。
    徐宁 男,1970 年1 月出生,中专文化。曾任设备动力部部长、生产管理部部长、东山工厂厂长,现任本公司副总经理。
    蔡开成 男,1965年2月出生,大专文化,会计师。曾任温州安庆建设开发公司副总经理,瑞安华威印刷机械有限公司副总经理,2009 年进入本公司,现任本公司财务总监。
    尤飞煌 男,1985年3月出生,硕士。2009年进入公司至今,曾担任营销部副部长,现任本公司副总经理。在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用
                                                   在股东单位                                      在股东单位是否领
    任职人员姓名                 股东单位名称                        任期起始日期       任期终止日期
                                                   担任的职务                                           取报酬津贴
    尤小平         华峰集团有限公司                   董事局主席 2008 年            -                  是
    林建一         华峰集团有限公司                   总裁           2008 年        -                  是
    胡永快         华峰集团有限公司                   副总经理       2007 年        -                  是
                                                  后勤事务部
    卓锐棉         华峰集团有限公司                                  2010 年        -                  是
                                                  经理在股东单位任
               公司董事尤小平先生、林建一先生,监事胡永快先生、卓锐棉先生在股东单位任职并领取薪酬。职情况的说明在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用
                                                   在其他单位                                      在其他单位是否领
    任职人员姓名                 其他单位名称                        任期起始日期       任期终止日期
                                                   担任的职务                                           取报酬津贴
                                                  教授、资本市
    张建平              对外经济贸易大学              场研究中心 -                  -                  是
                                                  主任、多家上
                                                                         浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                      市公司独立
                                                      董事
                                                      教授、副院
                                                      长、多家上市
    刘学          北京大学光华管理学院                                   -           -              是
                                                      公司独立董
                                                      事
                                                      会长、纺织化
                                                      纤产品开发
    端小平        中国化学纤维工业协会                    中心主任、多 -             -              是
                                                      家上市公司
                                                      独立董事
                                                      车间主任助
    张其斌        浙江华峰新材料股份有限公司                             -           -              是
                                                      理在其他单位任 公司独立董事张建平先生、刘学先生、端小平先生及监事张其斌先生分别在其各自所在单位任职并领取薪职情况的说明 酬。三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据决策程序:公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度,高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评,制定薪酬方案。确定依据:公司董事、监事、高级管理人员报酬依据公司的经营业绩和绩效考核指标来确定。实际支付情况:津贴、基本工资均按月支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                          单位:万元
                                                                          从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
       姓名          职务         性别         年龄          任职状态
                                                                          应付报酬总额 得的报酬总额      获得报酬
    尤小平        董事           男                        54 现任                       26.76     68.67          95.43
    林建一        董事           男                        51 现任                          0      91.92          91.92
    杨从登        董事长、董事 男                          48 现任                       85.13           0        85.13
              副董事长、董
    陈林真                       男                        47 现任                       68.11           0        68.11
              事
    潘基础        总经理、董事 男                          47 现任                       75.21           0        75.21
              董事会秘书、
    陈章良                       男                        31 现任                       33.21           0        33.21
              董事
    张建平        独立董事       男                        46 现任                          8            0              8
                                                                         浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
    刘学           独立董事      男                        50 现任                       8               0          8
    端小平         独立董事      男                        44 现任                     5.94              0        5.94
    胡永快         监事会主席    男                        43 现任                       0             49.7       49.7
    张其斌         监事          男                        33 现任                       0               0          0
    卓锐棉         监事          男                        54 现任                       0            26.78      26.78
    费长书         监事          男                        45 现任                    37.86              0       37.86
    李娟           监事          女                        32 现任                    16.08              0       16.08
    席青           副总经理      男                        43 现任                    58.97              0       58.97
    蔡开成         财务总监      男                        47 现任                    47.75              0       47.75
    徐宁           副总经理      男                        42 现任                    69.36              0       69.36
    尤飞煌         副总经理      男                        28 现任                     47.9              0        47.9
    郑埴艺         独立董事      男                        66 离任                     2.06              0        2.06
    翁奕峰         监事会主席    男                        50 离任                       0            48.34      48.34
    尤金明         监事          男                        50 离任                       0               0          0
    王利           监事          女                        30 离任                    20.69              0       20.69
       合计            --           --           --                --            611.03          285.41     896.44公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
       姓名         担任的职务           类型         日期                                原因
                                                2012 年 03 月 23
    郑埴艺          独立董事          离职                             任期已满
                                                日
                                                2012 年 03 月 23
    翁奕峰          监事会主席        离职                             任期已满
                                                日
                                                2012 年 03 月 23
    尤金明          监事              离职                             任期已满
                                                日
                                                2012 年 03 月 23
    王利            监事              离职                             任期已满
                                                日五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员):无六、公司员工情况1、截止2012年12月31日,母公司员工人数为1346 人。
                                                 浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文2、截止2012年12月31日,子公司员工人数为15 人。
                                                             浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
                                        第八节 公司治理一、公司治理的基本状况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求,不断的完善公司内部法人治理结构,健全内部管理制度和内部控制制度,进一步规范公司行为,提高公司治理水平,维护全体股东的合法权益。公司在股东大会、董事会和监事会运作方面规范、有效,通过加强管理,防范风险,提高了公司整体运行效率,公司治理实际情况与中国证监会有关规范性文件要求不存在差异。
    (一)关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》及《公司股东大会议事规则》等的规定和要求召集、召开股东大会,能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权力。
    (二)关于公司与控股股东 公司与控股股东相互独立,公司董事会、监事会和内部机构独立运作,公司与控股股东及关联方的关联交易公平合理。公司控股股东能够严格规范自己的行为,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。
    (三)关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事,董事会成员中独立董事3名,占董事总数的1/3,董事会的人数及人员构成符合有关法律法规和《公司章程》的规定。公司董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》等制度开展工作。
    (四)关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定选举产生监事,监事会的人数及人员构成符合法律、法规的规定。公司监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。
    (五)关于绩效评价和激励约束机制 公司逐步建立并完善公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准,积极探索建立董事、监事和经理人员的长期激励与约束机制。公司经理人员的聘任严格按照《公司法》和《公司章程》的规定进行。
    (六)关于相关利益者
    公司确立和贯彻―共同目标、共同创业、共同利益、共同发展‖的企业文化核心理念,导入―责任关怀‖理念和行动计划,充分尊重和维护各利益相关方的合法权益。在保持公司稳健发展、实现股东利益最大化的同时,重视履行社会责任,不断提升员工待遇和员工培训力度,保证节能环保走正行业前列,实现公司与员工、客户、股东、社区等利益相关方的和谐、持续发展。
    (七)关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书为公司的信息披露和投资者关系管理负责人,负责公司的信息披露与投资者关系管理工作。严格按照有关法律、法规的规定和公司信息披露事务管理制度的要求真实、准确、完整、及时的披露信息,接待投资者的来访和咨询,确保所有股东有平等的机会获得信息。
    2012年,公司针对各项内控制度不足的地方制定了整改计划,并完成了整改。公司一直持续推进、完善公司治理结构,提高规范运作水平,不断强化信息披露责任意识,严格执行公司信息披露事务管理制度及责任追究机制,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高公司信息披露质量和透明度。今后,公司将严格按照相关法律法规以及规范性文件的要求,进一步增强公司董事、监事、高级管理人员的法人治理、守法合规和勤勉尽责意识,持之以恒地完善公司治理结构,持续提升公司治理水平,促进公司持续、健康发展。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异□ 是 √ 否
                                                                                 浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
    公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
    1. 治理专项活动开展情况 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》以及深交所和浙江监管局的相关规定,公司于 2012 年 8 月 2 日召开第五届董事会第三次会议对《公司章程》中有关利润分配的相关条款进行了修订,明确规定了公司利润分配尤其是现金分红的分配形式、实施具体条件、分配比例,利润分配的决策程序和机制,以及对既定利润分配政策作出调整的条件和决策程序等具体内容。公司按照相关法律法规和《公司章程》的规定要求,在满足公司发展需要的情况下,为投资者提供了较好的回报。近三年,公司累计现金分红 14,768 万元人民币,连续三年现金分红超过了三年实现的年均可分配利润 30%的比例。
    2. 内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 为深入贯彻落实中国证券会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》和浙江证监局《关于切实加强内幕信息知情人登记管理工作的通知》,进一步做好相关内幕信息保密和知情人登记管理工作,公司根据前述规定和通知对《内幕信息知情人登记备案制度》进行修订,并于 2012 年 3 月 23 日召开的第五届董事会第一次会议上审议通过该修订。报告期内,公司根据《内幕信息知情人登记备案制度》的要求,对包括定期报告、利润分配、股权激励计划等重大内幕信息进行严格管理,做好内幕信息知情人的登记备案工作,并向相关监管机构备案,杜绝了内幕交易的发生。
    3、为了更好的落实信息披露管理、内幕信息保密以及内幕信息知情人的登记和管理工作,防止和杜绝了内幕交易的发生,公司于 2012 年 2 月 28 日召开第四届董事会第十五次会议上审议修订了《信息披露事务管理制度》。同时,制订了《投资者关系管理制度》,对来访的机构调研人员实行专人负责接待,并要求来访人员签署承诺书,并及时将相关信息提交深交所登记备案。通过以上举措,公司较好的落实了监管机构的相关要求与公司自己的管理制度,取得了良好的效果。二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期年度股东大会情况
    会议届次            召开日期           会议议案名称              决议情况             披露日期                披露索引
                                          公司 2011 年度董
                                          事会工作报告、2011
    2011 年年度股东大                                         八项议案全部审议                     http://ww.cninfo.co
                    2012 年 03 月 23 日 年监事会工作报告、                 2012 年 03 月 24 日
    会                                                        通过                                 m.cn
                                        2011 年财务决算报
                                          告等八项议案2、本报告期临时股东大会情况
    会议届次            召开日期           会议议案名称              决议情况             披露日期                披露索引
    2012 年第一次临时                         关于修订《公司章                                                  http://ww.cninfo.co
                    2012 年 08 月 18 日                        审议通过               2012 年 08 月 20 日
    股东大会                                  程》的议案                                                        m.cn
                                          关于公司符合发行
                                          公司债券条件的议
    2012 年第二次临时                                              三项议案全部审议                             http://ww.cninfo.co
                    2012 年 10 月 31 日 案、关于发行公司债                            2012 年 11 月 01 日
    股东大会                                                       通过                                         m.cn
                                          券方案的议案、关于
                                          提请公司股东大会
                                                                             浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
                                        授权董事会全权办
                                        理债券发行上市相
                                        关事宜的议案三、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                               独立董事出席董事会情况
                    本报告期应参加                        以通讯方式参加                                  是否连续两次未
    独立董事姓名                      现场出席次数                        委托出席次数       缺席次数
                      董事会次数                               次数                                        亲自参加会议
    张建平                             7                  1                5                  1              0否
    刘学                               7                  1                5                  1              0否
    端小平                             5                  1                4                  0              0否
    郑埴艺                             2                  0                1                  1              0否
    独立董事列席股东大会次数                                                                                                  3连续两次未亲自出席董事会的说明无2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,公司独立董事度勤勉尽责,时刻关注外部经济形势及市场变化对公司经营状况的影响,关注传媒、网络有关公司的相关报道,及时获悉公司各重大事项的进展情况,定期审阅公司提供的信息报告,掌握公司的运行动态,在掌握实际情况的基础上提出相关意见与建议,充分发挥专业知识,积极有效地履行了独立董事的职责,维护了公司和中小股东的合法权益。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    1、提名委员会按照公司提供的资料对董事、高级管理人员的提名及任职资格、教育背景、工作经历等各方面进行审查。
    2、审计委员会定期审阅内部审计执行情况和季度工作报告。在年审注册会计师进场前以及出具初审意见后,审计委员会还与会计师进行沟通,督促其及时提交审计报告。
    3、薪酬与考核委员会严格依据《董事会议事规则》履行职责,对公司董事、监事及高级管理人的薪
                                                         浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文酬进行考核和审查。
    4、战略委员会严格根据《公司章程》、《董事会议事规则》等规定对《关于公开发行公司债券的议案》等公司经营战略性议案作出审议,发表意见。五、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
    (一)业务独立情况公司业务独立于控股股东及其下属企业,业务结构完整,自主独立经营,不依赖于股东或其它任何关联方。公司与控股股东之间无同业竞争,控股股东不存在直接或间接干预公司经营的情形。
    (二)人员独立情况公司在劳动、人事、工资管理等各方面均独立于控股股东,董事长、副董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员目前均在公司领取薪酬,不存在有关法律法规禁止的兼职情况。
    (三)资产独立情况公司拥有独立的生产经营场所,拥有独立完整的供应、生产和销售系统及配套设施,拥有独立的工业产权、商标、非专利技术等无形资产,不存在控股股东及其关联人占用或支配公司资产的情况。
    (四)机构独立情况公司设置了健全的组织机构体系,各机构、部门与股东单位完全分开,独立运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
    (五)财务独立情况公司设有独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立进行财务决策。公司独立开设银行账户,独立纳税。七、同业竞争情况:无八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司逐步建立并完善公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准,积极探索建立董事、监事和经理人员的长期激励与约束机制,依据公司经营目标及完成情况,对董事、高管人员履职情况进行审核。公司经理人员的聘任严格按照《公司法》和《公司章程》的规定进行。
                                                                      浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
                                          第九节 内部控制一、内部控制建设情况
    报告期内公司按照《企业内部控制基本规范》的要求,认真做好内部控制建设、有效贯彻执行内部监督和自我评价以及内控审计和信息披露工作,切实加强和规范公司内部控制,提升公司经营管理水平和风险防范能力。二、董事会关于内部控制责任的声明
    公司董事会按照内控规范的相关要求,制定并完善公司内部控制的总体规划,建立健全并有效实施内控。审计委员会认真履行对内部控制有效实施和自我评价的审查及监督职责,做好内部控制审计的协调工作。公司设有内部审计部门,对董事会及审计委员会负责,具体负责组织协调内部控制系统的建立实施及日常工作。内部审计部门根据深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》、公司《内部审计制度》等的规定和要求开展内部审计工作,主要对公司及附属单位重大资金使用、成本费用、经济效益以及规章制度和财经纪律的执行情况等进行内部审计监督。报告期内,内部审计部门重点对公司定期财务报告、营销部、采购部门等进行了内部审计,对公司内控制度的执行进行了日常监督。三、建立财务报告内部控制的依据
    公司依据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》和《企业内部控制基本规范》以及监管部门的相关规范性文件为依据,建立了财务报告内部控制。报告期内,未发现公司财务报告内部控制存在重大缺陷的情况。四、内部控制自我评价报告
                      内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况报告期内未发现内部控制重大缺陷。内部控制自我评价报告全文披露
                               2012 年 02 月 29 日日期内部控制自我评价报告全文披露 参见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网:《董事会审计委员会关
    索引                           于 2011 年度内部控制的自我评价报告》五、内部控制审计报告√ 适用 □ 不适用
                                        内部控制审计报告中的审议意见段我们认为,贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2011 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。内部控制审计报告全文披露日期 2012 年 02 月 29 日
                                                                      浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
                               参见《证券时报》、 中国证券报》、 上海证券报》和巨潮资讯网: 内部控制鉴证报告(2011内部控制审计报告全文披露索引
                               年度)》会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
    根据《公司法》、《会计法》、《上市公司信息披露管理办法》等法律、法规、规范性文件,公司于 2010年 4 月 29 日召开的第四届董事会第五次会议审议通过《年报信息披露重大差错责任追究制度》,明确年报信息披露重大差错的责任认定及追究,并规定一旦发生重大会计差错、遗漏等情况,将按照该制度规定对责任人进行严肃处理。报告期内,公司于 2012 年 2 月 29 日披露 2011 年度报告,在年报摘要中未同时披露 2012 年第一季度业绩预告,而于 2012 年 3 月 1 日发布 2012 年第一季度业绩预告,2012 年第一季度业绩预告时间晚于年报信息披露时间,信息披露不及时,公司董事会已整改并责令该次年报制作人员作出检讨。
                                                            浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
                                    第十节 财务报告一、审计报告
    审计意见类型                                  标准无保留审计意见
    审计报告签署日期                              2013 年 04 月 22 日
    审计机构名称                                  立信会计师事务所
    审计报告文号                                  信会师报字[2013]第 610166 号
                                         审计报告正文
                                      审 计 报 告
                                                                      信会师报字[ 2013 ]第610166号浙江华峰氨纶股份有限公司全体股东:
      我们审计了后附的浙江华峰氨纶股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括2012年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2012年度的利润表和合并利润表、2012年度的现金流量表和合并现金流量表、2012年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
       一、管理层对财务报表的责任
      编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
      我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
      审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
                                                              浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
      我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
      三、审计意见
      我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。
    立信会计师事务所(特殊普通合伙)                          中国注册会计师: 朱伟
                                                           中国注册会计师: 张建新
                  中国上海                                   二O一三年四月二十二日二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表编制单位:浙江华峰氨纶股份有限公司
                                                                                                 单位:元
                 项目                    期末余额                               期初余额流动资产:
    货币资金                                         72,443,281.37                          30,860,773.44
    结算备付金                                                0.00                                   0.00
    拆出资金                                                  0.00                                   0.00
    交易性金融资产                                            0.00                                   0.00
    应收票据                                        394,780,038.96                         250,832,209.65
    应收账款                                        246,573,969.61                         231,705,446.00
    预付款项                                         40,782,167.12                          72,475,893.24
    应收保费                                                  0.00                                   0.00
    应收分保账款                                              0.00                                   0.00
                                         浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
    应收分保合同准备金                   0.00                                  0.00
    应收利息                             0.00                                  0.00
    应收股利                             0.00                                  0.00
    其他应收款                 11,712,862.92                            553,060.61
    买入返售金融资产                     0.00                                  0.00
    存货                      342,071,406.38                         275,265,206.49
    一年内到期的非流动资产               0.00                                  0.00
    其他流动资产                         0.00                                  0.00
    流动资产合计                 1,108,363,726.36                        861,692,589.43非流动资产:
    发放委托贷款及垫款                   0.00                                  0.00
    可供出售金融资产                     0.00                                  0.00
    持有至到期投资                       0.00                                  0.00
    长期应收款                           0.00                                  0.00
    长期股权投资                         0.00                                  0.00
    投资性房地产                         0.00                                  0.00
    固定资产                 1,121,215,819.30                        849,038,252.92
    在建工程                   49,738,106.41                         389,359,633.66
    工程物资                             0.00                                  0.00
    固定资产清理                         0.00                                  0.00
    生产性生物资产                       0.00                                  0.00
    油气资产                             0.00                                  0.00
    无形资产                   74,792,504.40                          35,005,122.45
    开发支出                             0.00                                  0.00
    商誉                                 0.00                                  0.00
    长期待摊费用                  731,196.71                                   0.00
    递延所得税资产              8,044,886.21                           7,623,821.45
    其他非流动资产             62,686,000.00                                   0.00
    非流动资产合计               1,317,208,513.03                      1,281,026,830.48
    资产总计                     2,425,572,239.39                      2,142,719,419.91流动负债:
    短期借款                  470,642,327.06                         346,895,046.80
    向中央银行借款                       0.00                                  0.00
    吸收存款及同业存放                   0.00                                  0.00
                                       浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
    拆入资金                           0.00                                  0.00
    交易性金融负债                     0.00                                  0.00
    应付票据                  46,390,000.00                         12,790,000.00
    应付账款                 181,169,544.03                        109,970,163.87
    预收款项                  24,784,543.23                         23,764,922.65
    卖出回购金融资产款                 0.00                                  0.00
    应付手续费及佣金                   0.00                                  0.00
    应付职工薪酬              31,333,051.40                         26,122,065.40
    应交税费                   3,273,868.16                        -20,979,481.60
    应付利息                   1,824,813.73                          1,889,015.19
    应付股利                           0.00                                  0.00
    其他应付款                 3,270,768.81                           289,773.51
    应付分保账款                       0.00                                  0.00
    保险合同准备金                     0.00                                  0.00
    代理买卖证券款                     0.00                                  0.00
    代理承销证券款                     0.00                                  0.00
    一年内到期的非流动负债             0.00                                  0.00
    其他流动负债                       0.00                                  0.00
    流动负债合计                 762,688,916.42                        500,741,505.82非流动负债:
    长期借款                           0.00                                  0.00
    应付债券                           0.00                                  0.00
    长期应付款                         0.00                                  0.00
    专项应付款                         0.00                          1,000,000.00
    预计负债                           0.00                                  0.00
    递延所得税负债                     0.00                                  0.00
    其他非流动负债             5,902,500.00                          2,400,000.00
    非流动负债合计                 5,902,500.00                          3,400,000.00
    负债合计                     768,591,416.42                        504,141,505.82所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)       738,400,000.00                        738,400,000.00
    资本公积                   7,798,000.00                          7,798,000.00
    减:库存股                         0.00                                  0.00
    专项储备                           0.00                                  0.00
                                                                浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
    盈余公积                                        173,871,602.29                           173,871,602.29
    一般风险准备                                               0.00                                     0.00
    未分配利润                                      736,911,220.68                           718,508,311.80
    外币报表折算差额                                           0.00                                     0.00
    归属于母公司所有者权益合计                          1,656,980,822.97                         1,638,577,914.09
    少数股东权益                                               0.00                                     0.00
    所有者权益(或股东权益)合计                        1,656,980,822.97                         1,638,577,914.09负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                    2,425,572,239.39                         2,142,719,419.91计
    法定代表人:杨从登                   主管会计工作负责人:蔡开成                    会计机构负责人:蔡开成2、母公司资产负债表编制单位:浙江华峰氨纶股份有限公司
                                                                                                     单位:元
                  项目                   期末余额                                 期初余额流动资产:
    货币资金                                         60,865,729.33                            24,308,752.26
    交易性金融资产                                             0.00                                     0.00
    应收票据                                        394,780,038.96                           250,832,209.65
    应收账款                                        246,573,969.61                           231,705,446.00
    预付款项                                         40,782,167.12                            20,390,893.24
    应收利息                                                   0.00                                     0.00
    应收股利                                                   0.00                                     0.00
    其他应收款                                       11,700,980.39                               553,060.61
    存货                                            342,071,406.38                           275,265,206.49
    一年内到期的非流动资产                                     0.00                                     0.00
    其他流动资产                                               0.00                                     0.00
    流动资产合计                                        1,096,774,291.79                          803,055,568.25非流动资产:
    可供出售金融资产                                           0.00                                     0.00
    持有至到期投资                                             0.00                                     0.00
    长期应收款                                                 0.00                                     0.00
    长期股权投资                                    100,000,000.00                           100,000,000.00
    投资性房地产                                               0.00                                     0.00
                                         浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
    固定资产                 1,120,868,078.38                        848,611,813.95
    在建工程                   37,821,811.03                         390,134,890.66
    工程物资                             0.00                                  0.00
    固定资产清理                         0.00                                  0.00
    生产性生物资产                       0.00                                  0.00
    油气资产                             0.00                                  0.00
    无形资产                   35,003,209.40                          35,005,122.45
    开发支出                             0.00                                  0.00
    商誉                                 0.00                                  0.00
    长期待摊费用                  731,196.71                                   0.00
    递延所得税资产              8,044,792.40                           7,623,821.45
    其他非流动资产                       0.00                                  0.00
    非流动资产合计               1,302,469,087.92                      1,381,375,648.51
    资产总计                     2,399,243,379.71                      2,184,431,216.76流动负债:
    短期借款                  470,642,327.06                         346,895,046.80
    交易性金融负债                       0.00                                  0.00
    应付票据                   46,390,000.00                          12,790,000.00
    应付账款                  181,165,130.17                         109,970,163.87
    预收款项                   24,784,543.23                          23,764,922.65
    应付职工薪酬               30,862,335.40                          26,122,065.40
    应交税费                    3,596,833.08                         -21,319,677.94
    应付利息                    1,824,813.73                           1,889,015.19
    应付股利                             0.00                                  0.00
    其他应付款                  3,270,768.81                          41,726,923.51
    一年内到期的非流动负债               0.00                                  0.00
    其他流动负债                         0.00                                  0.00
    流动负债合计                  762,536,751.48                         541,838,459.48非流动负债:
    长期借款                             0.00                                  0.00
    应付债券                             0.00                                  0.00
    长期应付款                           0.00                                  0.00
    专项应付款                           0.00                          1,000,000.00
    预计负债                             0.00                                  0.00
                                                                浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
    递延所得税负债                                             0.00                                     0.00
    其他非流动负债                                     5,902,500.00                            2,400,000.00
    非流动负债合计                                          5,902,500.00                            3,400,000.00
    负债合计                                             768,439,251.48                           545,238,459.48所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                              738,400,000.00                           738,400,000.00
    资本公积                                           7,798,000.00                            7,798,000.00
    减:库存股                                                 0.00                                     0.00
    专项储备                                                   0.00                                     0.00
    盈余公积                                        173,871,602.29                           173,871,602.29
    一般风险准备                                               0.00                                     0.00
    未分配利润                                      710,734,525.94                           719,123,154.99
    外币报表折算差额                                           0.00                                     0.00
    所有者权益(或股东权益)合计                        1,630,804,128.23                         1,639,192,757.28负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                    2,399,243,379.71                         2,184,431,216.76计
    法定代表人:杨从登                   主管会计工作负责人:蔡开成                    会计机构负责人:蔡开成3、合并利润表编制单位:浙江华峰氨纶股份有限公司
                                                                                                     单位:元
                  项目                   本期金额                                 上期金额
    一、营业总收入                                      1,727,313,773.90                         1,414,125,413.81
    其中:营业收入                                 1,727,313,773.90                         1,414,125,413.81
           利息收入                                             0.00                                     0.00
           已赚保费                                             0.00                                     0.00
           手续费及佣金收入                                     0.00                                     0.00
    二、营业总成本                                      1,749,971,953.09                         1,367,628,114.49
    其中:营业成本                                 1,554,711,596.32                         1,200,937,952.87
           利息支出                                             0.00                                     0.00
           手续费及佣金支出                                     0.00                                     0.00
           退保金                                               0.00                                     0.00
           赔付支出净额                                         0.00                                     0.00
           提取保险合同准备金净额                               0.00                                     0.00
                                                       浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
            保单红利支出                               0.00                                  0.00
            分保费用                                   0.00                                  0.00
            营业税金及附加                     3,117,325.58                          3,450,442.27
            销售费用                          26,287,860.28                         22,435,710.74
            管理费用                         135,134,889.64                        110,132,253.32
            财务费用                          28,299,191.05                         20,678,378.31
            资产减值损失                       2,421,090.22                          9,993,376.98
       加:公允价值变动收益(损失以
                                                       0.00                                  0.00―-‖号填列)
            投资收益(损失以―-‖号
                                                       0.00                                  0.00填列)
            其中:对联营企业和合营
                                                       0.00                                  0.00企业的投资收益
            汇兑收益(损失以―-‖号填
                                                       0.00                                  0.00列)
    三、营业利润(亏损以―-‖号填列)           -22,658,179.19                         46,497,299.32
       加:营业外收入                         54,716,977.02                         10,241,861.78
       减:营业外支出                          5,561,206.74                           320,301.60
            其中:非流动资产处置损
                                                   3,646.53                            22,728.96失四、利润总额(亏损总额以―-‖号填
                                              26,497,591.09                         56,418,859.50列)
       减:所得税费用                          8,094,682.21                          5,632,688.98
    五、净利润(净亏损以―-‖号填列)            18,402,908.88                         50,786,170.52
       其中:被合并方在合并前实现的
                                              -8,388,629.05                         51,401,013.71净利润
       归属于母公司所有者的净利润             18,402,908.88                         50,786,170.52
       少数股东损益                                    0.00                                  0.00
    六、每股收益:                          --                                  --
       (一)基本每股收益                              0.02                                  0.07
       (二)稀释每股收益                              0.02                                  0.07
    七、其他综合收益                                       0.00                                  0.00
    八、综合收益总额                              18,402,908.88                         50,786,170.52
       归属于母公司所有者的综合收益
                                              18,402,908.88                         50,786,170.52总额
       归属于少数股东的综合收益总额                    0.00                                  0.00
                                                                       浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:-8,388,629.05 元。
    法定代表人:杨从登                         主管会计工作负责人:蔡开成                     会计机构负责人:蔡开成4、母公司利润表编制单位:浙江华峰氨纶股份有限公司
                                                                                                            单位:元
                 项目                           本期金额                                 上期金额
    一、营业收入                                               1,727,313,773.90                         1,414,125,413.81
       减:营业成本                                        1,554,711,596.32                         1,200,937,952.87
           营业税金及附加                                      3,117,325.58                            3,450,442.27
           销售费用                                          26,287,860.28                            22,435,710.74
           管理费用                                         131,353,078.79                           109,791,512.40
           财务费用                                          28,365,718.39                            20,678,378.31
           资产减值损失                                       2,420,464.82                             9,993,376.98
       加:公允价值变动收益(损失以
                                                                       0.00                                     0.00―-‖号填列)
           投资收益(损失以―-‖号填
                                                                       0.00                                     0.00列)
           其中:对联营企业和合营企
                                                                       0.00                                     0.00业的投资收益
    二、营业利润(亏损以―-‖号填列)                           -18,942,270.28                           46,838,040.24
       加:营业外收入                                        15,693,877.02                            10,241,861.78
       减:营业外支出                                         5,561,206.74                               320,301.60
           其中:非流动资产处置损失                               3,646.53                                22,728.96三、利润总额(亏损总额以―-‖号填
                                                              -8,809,600.00                           56,759,600.42列)
       减:所得税费用                                          -420,970.95                             5,358,586.71
    四、净利润(净亏损以―-‖号填列)                            -8,388,629.05                           51,401,013.71
    五、每股收益:                                      --                                      --
       (一)基本每股收益                                             -0.01                                     0.07
       (二)稀释每股收益                                             -0.01                                     0.07
    六、其他综合收益                                                       0.00                                     0.00
    七、综合收益总额                                              -8,388,629.05                           51,401,013.71
    法定代表人:杨从登                         主管会计工作负责人:蔡开成                     会计机构负责人:蔡开成
                                                            浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文5、合并现金流量表编制单位:浙江华峰氨纶股份有限公司
                                                                                                 单位:元
               项目                  本期金额                                 上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金               1,318,376,576.15                         1,364,187,931.10
    客户存款和同业存放款项净增加
                                                            0.00                                     0.00额
    向中央银行借款净增加额                                 0.00                                     0.00
    向其他金融机构拆入资金净增加
                                                            0.00                                     0.00额
    收到原保险合同保费取得的现金                           0.00                                     0.00
    收到再保险业务现金净额                                 0.00                                     0.00
    保户储金及投资款净增加额                               0.00                                     0.00
    处置交易性金融资产净增加额                             0.00                                     0.00
    收取利息、手续费及佣金的现金                           0.00                                     0.00
    拆入资金净增加额                                       0.00                                     0.00
    回购业务资金净增加额                                   0.00                                     0.00
    收到的税费返还                                8,779,153.95                             1,139,495.43
    收到其他与经营活动有关的现金                 57,389,933.03                             5,894,100.34
    经营活动现金流入小计                            1,384,545,663.13                         1,371,221,526.87
    购买商品、接受劳务支付的现金               1,062,746,355.64                          863,708,605.80
    客户贷款及垫款净增加额                                 0.00                                     0.00
    存放中央银行和同业款项净增加
                                                            0.00                                     0.00额
    支付原保险合同赔付款项的现金                           0.00                                     0.00
    支付利息、手续费及佣金的现金                           0.00                                     0.00
    支付保单红利的现金                                     0.00                                     0.00
    支付给职工以及为职工支付的现
                                                 107,773,053.14                           100,209,676.46金
    支付的各项税费                               26,343,665.27                            63,749,468.96
    支付其他与经营活动有关的现金                 92,848,608.75                            77,476,063.48
    经营活动现金流出小计                            1,289,711,682.80                         1,105,143,814.70
    经营活动产生的现金流量净额                        94,833,980.33                           266,077,712.17二、投资活动产生的现金流量:
                                                 浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
       收回投资收到的现金                        0.00                                  0.00
       取得投资收益所收到的现金                  0.00                                  0.00
       处置固定资产、无形资产和其他
                                          204,211.54                           4,444,055.77长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到
                                                 0.00                                  0.00的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金      2,900,000.00                          2,400,000.00
    投资活动现金流入小计                     3,104,211.54                          6,844,055.77
       购建固定资产、无形资产和其他
                                      148,149,263.12                         422,978,880.58长期资产支付的现金
       投资支付的现金                            0.00                                  0.00
       质押贷款净增加额                          0.00                                  0.00
       取得子公司及其他营业单位支付
                                                 0.00                                  0.00的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金              0.00                                  0.00
    投资活动现金流出小计                  148,149,263.12                         422,978,880.58
    投资活动产生的现金流量净额            -145,045,051.58                       -416,134,824.81三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                        0.00                                  0.00
       其中:子公司吸收少数股东投资
                                                 0.00                                  0.00收到的现金
       取得借款收到的现金             914,049,548.11                         699,798,353.50
       发行债券收到的现金                        0.00                                  0.00
       收到其他与筹资活动有关的现金              0.00                          4,275,000.00
    筹资活动现金流入小计                  914,049,548.11                         704,073,353.50
       偿还债务支付的现金             790,302,267.85                         456,209,782.91
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                       32,225,500.96                          91,311,717.93的现金
       其中:子公司支付给少数股东的
                                                 0.00                                  0.00股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金    10,082,500.00                           6,950,000.00
    筹资活动现金流出小计                  832,610,268.81                         554,471,500.84
    筹资活动产生的现金流量净额             81,439,279.30                         149,601,852.66四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                          271,799.88                            -487,139.25影响
    五、现金及现金等价物净增加额           31,500,007.93                            -942,399.23
                                                                浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
    加:期初现金及现金等价物余额                     23,910,773.44                            24,853,172.67
    六、期末现金及现金等价物余额                          55,410,781.37                            23,910,773.44
    法定代表人:杨从登                   主管会计工作负责人:蔡开成                    会计机构负责人:蔡开成6、母公司现金流量表编制单位:浙江华峰氨纶股份有限公司
                                                                                                     单位:元
               项目                      本期金额                                 上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                   1,318,376,576.15                         1,364,187,931.10
    收到的税费返还                                    8,779,153.95                             1,139,495.43
    收到其他与经营活动有关的现金                     18,299,504.30                             5,894,100.34
    经营活动现金流入小计                                1,345,455,234.40                         1,371,221,526.87
    购买商品、接受劳务支付的现金                   1,062,745,732.83                          863,708,605.80
    支付给职工以及为职工支付的现
                                                     107,358,813.74                           100,209,676.46金
    支付的各项税费                                   16,495,960.01                            63,749,468.96
    支付其他与经营活动有关的现金                     91,500,443.55                            77,259,580.29
    经营活动现金流出小计                                1,278,100,950.13                         1,104,927,331.51
    经营活动产生的现金流量净额                            67,354,284.27                           266,294,195.36二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                         0.00                                     0.00
    取得投资收益所收到的现金                                   0.00                                     0.00
    处置固定资产、无形资产和其他
                                                         204,211.54                             4,444,055.77长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
                                                                0.00                                     0.00的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                      2,900,000.00                             2,400,000.00
    投资活动现金流入小计                                    3,104,211.54                            6,844,055.77
    购建固定资产、无形资产和其他
                                                      85,695,097.92                           369,747,384.95长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                             0.00                                     0.00
    取得子公司及其他营业单位支付
                                                                0.00                          100,000,000.00的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                               0.00                                     0.00
                                                                              浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
    投资活动现金流出小计                                                85,695,097.92                                469,747,384.95
    投资活动产生的现金流量净额                                         -82,590,886.38                               -462,903,329.18三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                                                     0.00                                            0.00
       取得借款收到的现金                                          914,049,548.11                                699,798,353.50
       发行债券收到的现金                                                     0.00                                            0.00
       收到其他与筹资活动有关的现金                                           0.00                                  44,275,000.00
    筹资活动现金流入小计                                               914,049,548.11                                744,073,353.50
       偿还债务支付的现金                                          790,302,267.85                                456,209,782.91
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                    32,225,500.96                                   91,311,717.93的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金                                 50,082,500.00                                    6,950,000.00
    筹资活动现金流出小计                                               872,610,268.81                                554,471,500.84
    筹资活动产生的现金流量净额                                          41,439,279.30                                189,601,852.66四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                      271,799.88                                       -487,139.25影响
    五、现金及现金等价物净增加额                                        26,474,477.07                                   -7,494,420.41
       加:期初现金及现金等价物余额                                 17,358,752.26                                   24,853,172.67
    六、期末现金及现金等价物余额                                        43,833,229.33                                   17,358,752.26
    法定代表人:杨从登                               主管会计工作负责人:蔡开成                            会计机构负责人:蔡开成7、合并所有者权益变动表编制单位:浙江华峰氨纶股份有限公司本期金额
                                                                                                                          单位:元
                                                                           本期金额
                                                    归属于母公司所有者权益
             项目            实收资                                                                         少数股东 所有者权
                                        资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                             本(或                                                                其他      权益        益合计
                                         积        股      备         积      险准备     利润
                             股本)
                             738,400 7,798,00                      173,871              718,508,                        1,638,577,
    一、上年年末余额                                    0.00    0.00                 0.00                0.00       0.00
                              ,000.00     0.00                      ,602.29              311.80                            914.09
       加:会计政策变更         0.00      0.00      0.00    0.00       0.00      0.00       0.00     0.00       0.00         0.00
           前期差错更正         0.00      0.00      0.00    0.00       0.00      0.00       0.00     0.00       0.00         0.00
           其他                 0.00      0.00      0.00    0.00       0.00      0.00       0.00     0.00       0.00         0.00
                                                                        浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
                             738,400 7,798,00                 173,871            718,508,                 1,638,577,
    二、本年年初余额                                                                            0.00   0.00
                             ,000.00     0.00                 ,602.29             311.80                     914.09
    三、本期增减变动金额(减少                                                       18,402,9                 18,402,908
                                0.00     0.00   0.00   0.00      0.00     0.00              0.00   0.00
    以―-‖号填列)                                                                   08.88                         .88
                                                                                 18,402,9                 18,402,908
    (一)净利润                    0.00     0.00   0.00   0.00      0.00     0.00              0.00   0.00
                                                                                   08.88                         .88
    (二)其他综合收益              0.00     0.00   0.00   0.00      0.00     0.00              0.00   0.00
                                                                                 18,402,9                 18,402,908
    上述(一)和(二)小计          0.00     0.00   0.00   0.00      0.00     0.00              0.00   0.00
                                                                                   08.88                         .88(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                             738,400 7,798,00                 173,871            736,911,                 1,656,980,
    四、本期期末余额                                0.00   0.00               0.00              0.00   0.00
                             ,000.00     0.00                 ,602.29             220.68                     822.97上年金额
                                                                                                            单位:元
             项目                                                  上年金额
                                                                             浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                    归属于母公司所有者权益
                                实收资                                                                     少数股东 所有者权
                                          资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                                本(或                                                            其他      权益       益合计
                                           积      股      备        积      险准备     利润
                                股本)
                                738,400 7,798,00                   168,731             746,702,                       1,661,631,
    一、上年年末余额                                    0.00    0.00                0.00                0.00       0.00
                                ,000.00     0.00                   ,500.92              242.65                           743.57
       加:同一控制下企业合并产生的追溯调整
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                                738,400 7,798,00                   168,731             746,702,                       1,661,631,二、本年年初余额
                                ,000.00     0.00                   ,500.92              242.65                           743.57
    三、本期增减变动金额(减少                                         5,140,1             -28,193,                       -23,053,82
    以―-‖号填列)                                                     01.37              930.85                              9.48
                                                                                       50,786,1                       50,786,170(一)净利润
                                                                                         70.52                               .52(二)其他综合收益
                                                                                       50,786,1                       50,786,170上述(一)和(二)小计
                                                                                         70.52                               .52(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
                                                                   5,140,1             -78,980,                       -73,840,00(四)利润分配
                                                                     01.37              101.37                              0.00
                                                                   5,140,1             -5,140,11.提取盈余公积
                                                                     01.37               01.372.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分                                                              -73,840,                       -73,840,00
    配                                                                                      000.00                              0.004.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股
                                                                             浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                             738,400 7,798,00                      173,871            718,508,                            1,638,577,
    四、本期期末余额                                     0.00   0.00               0.00                 0.00           0.00
                              ,000.00      0.00                    ,602.29             311.80                                914.09
    法定代表人:杨从登                                主管会计工作负责人:蔡开成                            会计机构负责人:蔡开成8、母公司所有者权益变动表编制单位:浙江华峰氨纶股份有限公司本期金额
                                                                                                                           单位:元
                                                                        本期金额
              项目            实收资本                                                       一般风险 未分配利 所有者权
                                           资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                              (或股本)                                                         准备         润           益合计
                              738,400,00 7,798,000.                           173,871,60                   719,123,15 1,639,192,一、上年年末余额
                                    0.00            00                                2.29                         4.99      757.28
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                              738,400,00 7,798,000.                           173,871,60                   719,123,15 1,639,192,二、本年年初余额
                                    0.00            00                                2.29                         4.99      757.28
    三、本期增减变动金额(减少                                                                               -8,388,629. -8,388,629.
    以―-‖号填列)                                                                                                    05           05
                                                                                                         -8,388,629. -8,388,629.(一)净利润
                                                                                                                    05           05(二)其他综合收益
                                                                                                         -8,388,629. -8,388,629.上述(一)和(二)小计
                                                                                                                    05           05(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额
                                                                        浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文3.其他(四)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                               738,400,00 7,798,000.                     173,871,60            710,734,52 1,630,804,四、本期期末余额
                                     0.00          00                           2.29                 5.94        128.23上年金额
                                                                                                               单位:元
                                                                     上年金额
              项目              实收资本                                               一般风险 未分配利 所有者权
                                             资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                               (或股本)                                               准备       润          益合计
                                738,400,00 7,798,000.                    168,731,50            746,702,24 1,661,631,一、上年年末余额
                                      0.00         00                           0.92                    2.65     743.57
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                                738,400,00 7,798,000.                    168,731,50            746,702,24 1,661,631,二、本年年初余额
                                      0.00         00                           0.92                    2.65     743.57
    三、本期增减变动金额(减少以                                              5,140,101.            -27,579,08 -22,438,98
    ―-‖号填列)                                                                   37                     7.66       6.29
                                                                                               51,401,013 51,401,013(一)净利润
                                                                                                         .71        .71(二)其他综合收益
                                                                                               51,401,013 51,401,013上述(一)和(二)小计
                                                                                                         .71        .71
                                                                    浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
                                                                      5,140,101.         -78,980,10 -73,840,00(四)利润分配
                                                                             37                1.37       0.00
                                                                      5,140,101.         -5,140,101.1.提取盈余公积
                                                                             37                  372.提取一般风险准备
                                                                                         -73,840,00 -73,840,003.对所有者(或股东)的分配
                                                                                               0.00       0.004.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                              738,400,00 7,798,000.                   173,871,60         719,123,15 1,639,192,四、本期期末余额
                                    0.00        00                          2.29               4.99    757.28
    法定代表人:杨从登                           主管会计工作负责人:蔡开成                会计机构负责人:蔡开成三、公司基本情况浙江华峰氨纶股份有限公司(以下简称―公司‖或―本公司‖)是经浙江省人民政府浙证委[1999] 73号文批准,由华峰集团有限公司(原名为温州华峰工业集团有限公司)和尤小平等19个自然人共同发起设立的股份有限公司,注册资本6,000万元(每股面值人民币1元)。公司于1999年12月15日在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为3300001006280的企业法人营业执照。经过历次增资,截止2003年7月31日,注册资本为10,650万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]52号文核准,公司于2006年8月向社会公开发行人民币普通股(A股)3,550万股,增加注册资本3,550万元,增加后的注册资本为人民币14,200万元,并于2006年9月19日办理工商变更登记。根据公司2006年度股东大会决议,公司以资本公积金向全体股东每10股转增3股,增加注册资本人民币4,260万元,变更后的注册资本为人民币18,460万元,业经立信会计师事务所有限公司审验,出具了信会师报字
                                                         浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文(2007)第11446号验资报告,并于2007年5月23日办理工商变更登记。根据公司2007年度股东大会决议,公司向全体股东每10股送5股红股,并以资本公积金每10股转增5股,增加注册资本人民币18,460万元,变更后的注册资本为人民币36,920万元,业经立信会计师事务所有限公司审验,出具了信会师报字(2008)第11660号验资报告,并于2008年6月13日办理工商变更登记。根据公司2009年度股东大会决议,公司向全体股东每10股送8.5股红股,并以资本公积金每10股转增1.5股,增加注册资本人民币36,920万元,变更后的注册资本为人民币73,840万元,业经立信会计师事务所有限公司审验,出具了信会师报字(2010)第24384号验资报告,并于2010年6月10日办理工商变更登记。截至2012年12月31日,本公司累计发行股本总数73,840万股,公司注册资本为73,840万元。经营范围为:氨纶产品的加工制造、销售、技术开发(上述经营范围不含国家法律法规禁止、限制和许可经营的项目),主要产品为氨纶。公司注册地:浙江省瑞安市莘塍镇工业园区;总部办公地:浙江省瑞安经济开发区开发区大道1788号。截止2012年12月31日,公司直接或间接控制的子公司或分公司包括:1、辽宁华峰化工有限公司(以下简称―辽宁华峰‖)四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错1、财务报表的编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。2、遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。3、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。4、记账本位币采用人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)同一控制下企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照调整后的账面价
                                                         浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文值确认。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。(2)非同一控制下的企业合并本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。非同一控制下企业合并,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。6、合并财务报表的编制方法(1)合并财务报表的编制方法本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额
                                                         浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文而形成的余额,冲减少数股东权益。在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。7、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。8、外币业务和外币报表折算(1)外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。(2)外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表
                                                        浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文折算差额,转入处置当期损益。9、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。(1)金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。(2)金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。(3)金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差
                                                         浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。(4)金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部跃市场中的报价。(6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。(1)可供出售金融资产的减值准备:期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。(2)持有至到期投资的减值准备:持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法(1)单项金额重大的应收款项坏账准备
                                                                     浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
    单项金额重大的判断依据或金额标准                           应收款项余额前五名
                                                           单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按
                                                           预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                           准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,
                                                           将其归入相应组合计提坏账准备。(2)按组合计提坏账准备的应收款项
                              按组合计提坏账准备的计
           组合名称                                                        确定组合的依据
                                         提方法
    组合                         账龄分析法                 其他不重大应收款项及经单独测试未发生减值的应收款项组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√ 适用 □ 不适用
             账龄                    应收账款计提比例(%)                    其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年)                                          5%                                            5%
    1-2 年                                                     10%                                           10%
    2-3 年                                                     30%                                           30%
    3 年以上                                                    60%                                           60%
    3-4 年                                                     60%                                           60%
    4-5 年                                                     60%                                           60%
    5 年以上                                                   100%                                          100%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□ 适用 √ 不适用(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
                                       有客观证据表明单项金额虽不重大,但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项计提坏账准备的理由
                                       单项减值测试。
                                       单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现
    坏账准备的计提方法                     值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值
                                       的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。11、存货(1)存货的分类原材料、在途物资、半成品、库存商品、发出商品、在产品、周转材料等。
                                                        浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文(2)发出存货的计价方法计价方法:加权平均法(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。(4)存货的盘存制度盘存制度:永续盘存制(5)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品摊销方法:一次摊销法包装物摊销方法:一次摊销法12、长期股权投资(1)投资成本的确定1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企
                                                         浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。(2)后续计量及损益确认1)后续计量公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。2)损益确认成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下,在被投资单位账面净利润的基础上考虑:被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致,按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整;以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后,确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益(通常是指长期应收项目)账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。在持有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的,被投资单位为其合营企业。重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或
                                                         浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。(4)减值测试方法及减值准备计提方法重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。13、投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。14、固定资产(1)固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。(3)各类固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使
                                                         浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文用年限两者中较短的期间内计提折旧。
           类别              折旧年限(年)       残值率(%)              年折旧率(%)
    房屋及建筑物            20                                      5%                          4.75%
    机器设备                10                                      5%                           9.5%
    电子设备                3                                       5%                         31.67%
    运输设备                4                                       5%                         23.75%
    其他设备                5                                       5%                            19%(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。(5)其他说明15、在建工程(1)在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
                                                        浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。16、借款费用(1)借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生; (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。(2)借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。(3)暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。(4)借款费用资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息
                                                             浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文金额。17、生物资产:无18、油气资产:无19、无形资产(1)无形资产的计价方法1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
             项目              预计使用寿命                            依据
    土地使用权            土地证登记使用年限      《企业会计准则》
    专利权                合同约定使用年限        《企业会计准则》
    软件                  3-5 年                  《企业会计准则》
    商标                  10 年                   《企业会计准则》
                                                         浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。(4)无形资产减值准备的计提对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。(6)内部研究开发项目支出的核算内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。20、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。1、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销。2、摊销年限
                                                         浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。21、附回购条件的资产转让:无22、预计负债本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。(1)预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;(3)该义务的金额能够可靠地计量。(2)预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理:所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。23、股份支付及权益工具:无24、回购本公司股份:无25、收入(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准国内销售在满足以下条件时,确认收入:a、根据与客户签订的销售合同或订单需求,完成相关产品生产,经客户检验合格,根据取得的出库单和销售清单开具销售发票;b、产品销售收入货款金额已确定,款项
    已收讫或预计可以收回;c、销售产品的单位成本能够合理计算。        国外销售在满足以下条件时,确认收入:a、根据与客户签订的出口合同或订单,完成相关产品生产,经检验合格后向海关报关出口,取得报关单,并取得提单(运单);b、产品出口收入货款金额已确定,款项已收讫或预计可以收回,并开具出口销售发票;c、出口产品的单位成本能够合理计算。
                                                        浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文(2)确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。(3)确认提供劳务收入的依据按完工百分比法确认提供劳务收入的确认(4)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。26、政府补助(1)类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。(2)会计处理方法与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。27、递延所得税资产和递延所得税负债(1)确认递延所得税资产的依据对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
                                                           浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文税所得额为限。(2)确认递延所得税负债的依据对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。28、经营租赁、融资租赁(1)经营租赁会计处理(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。(2)融资租赁会计处理1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。29、持有待售资产:无30、资产证券化业务:无31、套期会计:无32、主要会计政策、会计估计的变更本报告期主要会计政策、会计估计是否变更□ 是 √ 否(1)会计政策变更本报告期主要会计政策是否变更□ 是 √ 否
                                                                  浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文(2)会计估计变更本报告期主要会计估计是否变更□ 是 √ 否33、前期会计差错更正本报告期是否发现前期会计差错□ 是 √ 否(1)追溯重述法本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错□ 是 √ 否(2)未来适用法本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错□ 是 √ 否34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法:无五、税项1、公司主要税种和税率
                 税种                                计税依据                          税率
                                       按税法规定计算的销售货物和应税劳
                                       务收入为基础计算销项税额,在扣除当
    增值税                                                                      17%
                                       期允许抵扣的进项税额后,差额部分为
                                       应交增值税
                                       按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
    城市维护建设税                                                              5%、7%
                                       计征
    企业所得税                             按应纳税所得额计征                   15%、25%
                                       按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
    教育费附加                                                                  3%
                                       计征
                                       按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
    地方教育费附加                                                              2%
                                       计征各分公司、分厂执行的所得税税率公司所得税率为15%,城市维护建设税为7%。子公司辽宁华峰所得税税率为25%,城市维护建设税为5%。
                                                                           浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文2、税收优惠及批文(1)根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2008]362号)有关规定,浙江省科学技术局、浙江省财政局、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发《高新技术企业证书》(证书编号GR201033000085),认定公司为高新技术企业,认定有效期为三年,2012年度至2014年度企业所得税税率按照15%执行。(2)根据瑞安市地方税务局瑞地税规费(2012)47号《关于减免温州瑞明工业股份有限公司等58户企业2011年度水利建设专项资金的通知》,公司于 2012年8月28日收到2011年度水利建设专项资金返还990,687.11元。3、其他说明:无六、企业合并及合并财务报表1、子公司情况全资子公司辽宁华峰化工有限公司(1)通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                                  单位: 元
                                                                                                                   从母公
                                                                                                                   司所有
                                                                                                                   者权益
                                                                                                                   冲减子
                                                                                                                   公司少
                                                                                                                   数股东
                                                              实质上                                     少数股
                                                                                                                   分担的
                                                              构成对                                     东权益
                                                                                                                   本期亏
                                                    期末实 子公司               表决权                   中用于
    子公司 子公司            业务性 注册资 经营范                          持股比            是否合 少数股             损超过
                注册地                              际投资 净投资               比例                     冲减少
    全称    类型              质      本        围                        例(%)             并报表 东权益             少数股
                                                      额      的其他             (%)                     数股东
                                                                                                                   东在该
                                                              项目余                                     损益的
                                                                                                                   子公司
                                                                额                                       金额
                                                                                                                   年初所
                                                                                                                   有者权
                                                                                                                   益中所
                                                                                                                   享有份
                                                                                                                   额后的
                                                                                                                    余额辽宁华
                                           生产、
    峰化工 全资子                    100,000            100,000
                辽阳     工业              销售化                       100%     100% 是
    有限公 公司                      ,000.00            ,000.00
                                           工产品司通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
                                                                     浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文无(2)同一控制下企业合并取得的子公司:无(3)非同一控制下企业合并取得的子公司:无2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体:无3、合并范围发生变更的说明合并报表范围发生变更说明本期合并范围未发生变更。□ 适用 √ 不适用4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体:无5、报告期内发生的同一控制下企业合并:无6、报告期内发生的非同一控制下企业合并:无7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司:无8、报告期内发生的反向购买:无9、本报告期发生的吸收合并:无10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率:无七、合并财务报表主要项目注释1、货币资金
                                                                                                        单位: 元
                                          期末数                                     期初数
          项目
                           外币金额       折算率    人民币金额       外币金额       折算率        人民币金额
    现金:                         --            --          36,803.88        --           --                11,313.79
    人民币                        --            --          36,803.88        --           --                11,313.79
    银行存款:                    --            --       72,406,477.49       --           --            30,849,459.65
    人民币                        --            --       69,087,160.39       --           --            30,285,348.73港币
    日元                                                                    58,850.00     0.08%              4,772.92
    美元                         528,067.04     6.29%     3,319,165.38      88,747.50          6.3%       559,189.12
                                                                                浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
    欧元                                       18.24   8.32%            151.72                18.24     8.16%                148.88
    其他货币资金:                        --           --                  0.00          --            --                       0.00
    人民币                                --           --                  0.00          --            --                       0.00
    合计                                  --           --         72,443,281.37          --            --              30,860,773.44如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
          其中受限制的货币资金明细如下:
                               项目                             期末余额                     年初余额
         借款保证金                                                  5,000,000.00
         质押的定期存款                                             12,032,500.00                 6,950,000.00
                             合    计                               17,032,500.00                 6,950,000.00截至2012年12月31日,本公司以人民币5,074,000.00元银行定期存单为本公司在中国工商银行股份有限公司瑞安支行开具的17,490,000.00元银行承兑汇票提供质押担保,该质押合同的下银行承兑汇票已到期,详见―财务报告十二、承诺事项‖。截至2012年12月31日,本公司以人民币2,623,500.00元银行定期存单为本公司在中国工商银行股份有限公司瑞安支行开具的17,490,000.00元银行承兑汇票提供质押担保,详见―财务报告十二、承诺事项‖。截至2012年12月31日,本公司以人民币4,335,000.00元银行定期存单为本公司在中国工商银行股份有限公司瑞安支行开具的28,900,000.00元银行承兑汇票提供质押担保,详见―财务报告十二、承诺事项‖。截至2012年12月31日,银行存款中人民币5,000,000.00 元为借款保证金,详见―财务报告十二、承诺事项‖。2、交易性金融资产(1)交易性金融资产
                                                                                                                       单位: 元
                          项目                                     期末公允价值                         期初公允价值
    合计                                                                                      0.00                              0.00(2)变现有限制的交易性金融资产
                                                                                                                       单位: 元
                      项目                              限售条件或变现方面的其他重大限制                    期末金额(3)套期工具及对相关套期交易的说明3、应收票据(1)应收票据的分类
                                                                                                                       单位: 元
                        种类                                       期末数                                期初数
    银行承兑汇票                                                               394,780,038.96                         250,832,209.65
                                                                                   浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
    合计                                                                         394,780,038.96                            250,832,209.65(2)期末已质押的应收票据情况:无(3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况:无公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
                                                                                                                                 单位: 元
         出票单位            出票日期                          到期日                        金额                      备注
    第一名                2012 年 07 月 11 日         2013 年 01 月 11 日                         1,698,000.00
    第二名                2012 年 08 月 28 日         2013 年 02 月 28 日                         1,000,000.00
    第三名                2012 年 08 月 21 日         2013 年 02 月 21 日                         1,000,000.00
    第四名                2012 年 10 月 16 日         2013 年 04 月 12 日                         1,000,000.00
    第五名                2012 年 07 月 10 日         2013 年 01 月 10 日                           850,000.00
    合计                             --                              --                           5,548,000.00                 --说明截止2012年12月31日,公司已背书未到期的票据金额为124,052,028.47元。已贴现或质押的商业承兑票据的说明期末无已贴现或质押的商业承兑票据。4、应收股利:无5、应收利息:无6、应收账款(1)应收账款按种类披露
                                                                                                                                 单位: 元
                                               期末数                                                    期初数
           种类                账面余额                    坏账准备                   账面余额                     坏账准备
                          金额        比例(%)           金额          比例(%)      金额       比例(%)          金额             比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款
                       262,740,74                 16,166,770.                    248,956,7                  17,251,271.9
    组合 1                                     100%                          6.15%                       100%                          6.93%
                               0.11                            50                   17.99                             9
                       262,740,74                 16,166,770.                    248,956,7                  17,251,271.9
    组合小计                                   100%                          6.15%                       100%                          6.93%
                               0.11                            50                   17.99                             9
    合计                   262,740,74         --      16,166,770.           --       248,956,7          --      17,251,271.9          --
                                                                                      浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
                                     0.11                       50                     17.99                              9应收账款种类的说明期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位: 元
                                               期末数                                                      期初数
        账龄                       账面余额                                                     账面余额
                                                                坏账准备                                                  坏账准备
                             金额             比例(%)                                    金额              比例(%)1 年以内
    其中:                        --                --                   --                    --                --                  --1 年以内(含 1 年)
    1 年以内小计             249,813,052.94         95.08%           12,490,652.65        234,822,005.76         94.32%           11,741,100.29
    1至2年                       7,961,278.83        3.03%                796,127.88        7,353,754.22          2.95%             735,375.42
    2至3年                       2,260,076.18        0.86%                678,022.85        2,129,097.18          0.86%             638,729.15
    3 年以上                     1,260,912.60        0.48%                756,547.56        1,289,484.25          0.52%             773,690.55
    3至4年                        714,616.38         0.27%                428,769.83         1,011,254.93         0.41%             606,752.96
    4至5年                        546,296.22         0.21%                327,777.73          278,229.32          0.11%             166,937.59
    5 年以上                     1,445,419.56        0.55%            1,445,419.56          3,362,376.58          1.35%            3,362,376.58
    合计                     262,740,740.11         --               16,166,770.50        248,956,717.99         --               17,251,271.99组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款□ 适用 √ 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款□ 适用 √ 不适用(2)本报告期转回或收回的应收账款情况:无(3)本报告期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                                  单位: 元
                                                                                                                     是否因关联交易产
       单位名称         应收账款性质                 核销时间              核销金额               核销原因
                                                                                                                                生
    其他                  货款                                                   2,896,668.39 无法收回                   否
                                                                                  浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
    合计                       --                       --                      2,896,668.39              --                     --应收账款核销说明:共 43 家客户(4)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况:无(5)应收账款中金额前五名单位情况
                                                                                                                                 单位: 元
                                                                                                               占应收账款总额的比例
         单位名称          与本公司关系                         金额                       年限
                                                                                                                           (%)
    第一名                 非关联方                                 15,328,278.91 1 年以内                                              5.83%
    第二名                 非关联方                                  7,638,617.69 1 年以内                                              2.91%
    第三名                 非关联方                                  7,108,140.00 1 年以内                                              2.71%
    第四名                 非关联方                                  7,002,256.00 1 年以内                                              2.67%
    第五名                 非关联方                                  6,529,575.02 1 年以内                                              2.49%
    合计                               --                           43,606,867.62                 --                                   16.61%(6)应收关联方账款情况:无(7)终止确认的应收款项情况:无(8)以应收款项为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额:无7、其他应收款(1)其他应收款按种类披露
                                                                                                                                 单位: 元
                                                期末数                                                     期初数
           种类                 账面余额                   坏账准备                   账面余额                        坏账准备
                          金额          比例(%)          金额      比例(%)        金额             比例(%)          金额          比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款
                       12,413,831.7
    组合                                       100%      700,968.82        5.65%     645,106.11           100%          92,045.50      14.27%
                                    4
                       12,413,831.7
    组合小计                                   100%      700,968.82        5.65%     645,106.11           100%          92,045.50      14.27%
                                    4
                       12,413,831.7
    合计                                       --        700,968.82        --        645,106.11          --             92,045.50       --
                                    4其他应收款种类的说明期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
                                                                    浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款□ 适用 √ 不适用组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位: 元
                                         期末数                                        期初数
                              账面余额                                     账面余额
           账龄
                                             比例    坏账准备                          比例     坏账准备
                            金额                                        金额
                                             (%)                                       (%)1 年以内其中:
    1 年以内(含 1 年)          12,290,653.94 99.01%      614,532.70        521,928.31    80.9%         26,096.42
    1 年以内小计                 12,290,653.94 99.01%      614,532.70        521,928.31    80.9%         26,096.42
    1至2年                                                                     52,435.20   8.13%          5,243.52
    2至3年                          52,435.20    0.42%      15,730.56
    3 年以上                            92.60    0.01%          55.56          25,092.60   3.89%         15,055.56
    3至4年                              92.60    0.01%          55.56
    4至5年                                                                     25,092.60   3.89%         15,055.56
    5 年以上                        70,650.00    0.56%      70,650.00          45,650.00   7.08%         45,650.00
    合计                         12,413,831.74    --       700,968.82        645,106.11     --           92,045.50组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款□ 适用 √ 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款□ 适用 √ 不适用(2)本报告期转回或收回的其他应收款情况:无(3)本报告期实际核销的其他应收款情况:无(4)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况:无(5)金额较大的其他应收款的性质或内容
                                                                                                     单位: 元
            单位名称                  金额              款项的性质或内容         占其他应收款总额的比例(%)
                                                                                 浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文中国太平洋财产保险瑞安支
                                               11,880,663.07 火灾损失保险理赔款                                            95.71%公司
              合计                             11,880,663.07                --                                             95.71%说明火灾保险理赔金额已于期后到账(6)其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                                                          单位: 元
                                                                                                           占其他应收款总额的比
         单位名称          与本公司关系                   金额                           年限
                                                                                                                   例(%)
    第一名               非关联方                              11,880,663.07 1 年以内                                           95.71%
    第二名               非关联方                                  356,416.04 1 年以内                                          2.87%
    第三名               非关联方                                       45,000.00 5 年以上                                      0.36%
    第四名               非关联方                                       26,404.52 2-3 年                                        0.21%
    第五名               非关联方                                       25,000.00 5 年以上                                          0.2%
           合计                  --                        12,333,483.63                  --                                99.35%(7)其他应收关联方账款情况:无(8)终止确认的其他应收款项情况:无(9)以其他应收款为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额:无8、预付款项(1)预付款项按账龄列示
                                                                                                                          单位: 元
                                      期末数                                                          期初数
       账龄
                               金额                      比例(%)                             金额                     比例(%)
    1 年以内                                 40,167,189.24         98.49%                                   71,869,165.58      99.16%
    1至2年                                     105,501.50           0.26%                                     225,136.18        0.31%
    2至3年                                     189,560.00           0.46%                                     247,465.38        0.34%
    3 年以上                                   319,916.38           0.78%                                     134,126.10        0.19%
    合计                                     40,782,167.12         --                                       72,475,893.24      --预付款项账龄的说明
                                                                            浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文(2)预付款项金额前五名单位情况
                                                                                                                      单位: 元
         单位名称            与本公司关系             金额                         时间                     未结算原因
    第一名               非关联方                             24,529,294.32 1 年以内                      未到结算期
    第二名               非关联方                              6,300,000.00 1 年以内                      未到结算期
    第三名               非关联方                              3,150,000.00 1 年以内                      未到结算期
    第四名               非关联方                               808,884.20 1 年以内                       未到结算期
    第五名               非关联方                               664,921.00 1 年以内                       未到结算期
    合计                               --                     35,453,099.52               --                         --预付款项主要单位的说明(3)本报告期预付款项中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况:无(4)预付款项的说明:无9、存货(1)存货分类
                                                                                                                      单位: 元
                                         期末数                                                   期初数
         项目
                     账面余额            跌价准备     账面价值             账面余额            跌价准备          账面价值
    原材料               121,974,379.75                 121,974,379.75         92,851,268.17                         92,851,268.17
    在产品                    6,775,625.74                6,775,625.74          3,619,386.03                           3,619,386.03
    库存商品             172,239,030.34                 172,239,030.34        154,470,335.96        4,523,831.00    149,946,504.96
    周转材料                  5,689,485.78                5,689,485.78          7,496,726.77                           7,496,726.77
    在途物资                                                                           35.41                                 35.41
    发出商品                 35,392,884.77               35,392,884.77         21,787,547.55           436,262.40    21,351,285.15
    合计                 342,071,406.38                 342,071,406.38        280,225,299.89        4,960,093.40    275,265,206.49(2)存货跌价准备
                                                                                                                      单位: 元
                                                                             本期减少
       存货种类          期初账面余额        本期计提额                                                     期末账面余额
                                                                    转回                   转销
    库存商品                     4,523,831.00                                                  4,523,831.00
    发出商品                       436,262.40                                                   436,262.40
                                                                         浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
    合   计                  4,960,093.40                                              4,960,093.40(3)存货跌价准备情况
                                                          本期转回存货跌价准备的原      本期转回金额占该项存货期
             项目            计提存货跌价准备的依据
                                                                        因                  末余额的比例(%)
                                                         已提减值准备的存货本期已
    库存商品                 -                                                                                     2.63%
                                                         出售
                                                         已提减值准备的存货本期已
    发出商品                 -                                                                                     1.23%
                                                         出售存货的说明10、其他流动资产:无11、可供出售金融资产:无12、持有至到期投资:无13、长期应收款:无14、对合营企业投资和联营企业投资:无15、长期股权投资:无16、投资性房地产:无17、固定资产(1)固定资产情况
                                                                                                           单位: 元
            项目        期初账面余额                    本期增加                    本期减少         期末账面余额
    一、账面原值合计:      1,737,683,824.07                        433,706,318.60          998,894.50   2,170,391,248.17
    其中:房屋及建筑物       206,604,422.34                            63,314,319.25                      269,918,741.59
       机器设备         1,502,334,454.59                        366,524,595.79                       1,868,859,050.38
       运输工具              10,072,544.77                           465,232.00         942,868.00      9,594,908.77
    其他设备                    18,672,402.37                          3,402,171.56         56,026.50     22,018,547.43
             --         期初账面余额         本期新增           本期计提            本期减少         本期期末余额
    二、累计折旧合计:       888,645,571.15                         161,477,962.29          948,104.57   1,049,175,428.87
    其中:房屋及建筑物           53,586,418.07                         12,081,430.11                       65,667,848.18
                                                                          浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
      机器设备               816,017,562.27                    145,298,365.25                            961,315,927.52
      运输工具                 6,171,897.02                      1,383,803.50              895,724.60      6,659,975.92
    其他设备                     12,869,693.79                      2,714,363.43               52,379.97     15,531,677.25
            --             期初账面余额                              --                                 本期期末余额
    三、固定资产账面净值合计     849,038,252.92                          --                                 1,121,215,819.30
    其中:房屋及建筑物           153,018,004.27                          --                                  204,250,893.41
      机器设备               686,316,892.32                          --                                  907,543,122.86
      运输工具                 3,900,647.75                          --                                    2,934,932.85
    其他设备                      5,802,708.58                          --                                    6,486,870.18
    其他设备                                                            --
    五、固定资产账面价值合计     849,038,252.92                          --                                 1,121,215,819.30
    其中:房屋及建筑物           153,018,004.27                          --                                  204,250,893.41
      机器设备               686,316,892.32                          --                                  907,543,122.86
      运输工具                 3,900,647.75                          --                                    2,934,932.85
    其他设备                      5,802,708.58                          --                                    6,486,870.18本期折旧额 161,477,962.29 元;本期由在建工程转入固定资产原价为 401,439,289.89 元。(2)暂时闲置的固定资产情况:无(3)通过融资租赁租入的固定资产:无(4)通过经营租赁租出的固定资产:无(5)期末持有待售的固定资产情况:无(6)未办妥产权证书的固定资产情况
                   项目                         未办妥产权证书原因                       预计办结产权证书时间
    房屋及建筑物                          正在办理中                               2013 年固定资产说明期末无暂时闲置的固定资产。18、在建工程(1)在建工程情况
                                                                                                              单位: 元
            项目                              期末数                                         期初数
                                                                                     浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
                                  账面余额          减值准备          账面价值        账面余额          减值准备              账面价值
    东山工厂锅炉改造项目                                                                     92,249.29                               92,249.29年产 15000 吨耐高温薄型面
                                 12,629,148.46                    12,629,148.46 380,235,093.10                           380,235,093.10料专用高回弹氨纶技改项目
    东山新员工宿舍项目               21,002,743.50                    21,002,743.50       6,502,471.50                            6,502,471.50
    年产 23 万吨苯深加工项目         11,916,295.38                    11,916,295.38         661,893.00                              661,893.00
    其他项目                          4,189,919.07                        4,189,919.07    1,867,926.77                            1,867,926.77
    合计                             49,738,106.41                    49,738,106.41 389,359,633.66                           389,359,633.66(2)重大在建工程项目变动情况
                                                                                                                                 单位: 元
                                                               工程投                          其中:本
                                                                                     利息资                本期利
    项目名                         本期增    转入固    其他减     入占预     工程进               期利息               资金来
            预算数   期初数                                                          本化累                息资本                 期末数
    称                             加      定资产      少       算比例       度                 资本化                    源
                                                                                     计金额               化率(%)
                                                                (%)                             金额年产15000 吨耐高温
                                                                                                                    自有资
    薄型面               380,235, 32,030,9 399,545, 91,800.0                             10,580,9 4,417,32                            12,629,1
                                                                         95%                                6.98% 金及银
    料专用                093.10      40.16    084.80          0                           76.24       1.52                             48.46
                                                                                                                    行借款高回弹氨纶技改项目东山新
                     6,502,47 14,500,2                                                                              自有资        21,002,7
    员工宿                                                                   50%
                        1.50      72.00                                                                             金              43.50舍项目年产 23
    万吨苯               661,893. 11,254,4                                                                              自有资        11,916,2
                                                                         10%
    深加工                    00      02.38                                                                             金              95.38项目
                     387,399, 57,785,6 399,545, 91,800.0                             10,580,9 4,417,32                            45,548,1
    合计                                                             --          --                              --          --
                      457.60      14.54    084.80          0                           76.24       1.52                             87.34在建工程项目变动情况的说明(3)在建工程减值准备
                                                                                                                                 单位: 元
          项目                期初数               本期增加               本期减少                期末数                 计提原因
                                                                         浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文(4)重大在建工程的工程进度情况
                 项目                              工程进度                                      备注年产 15000 吨耐高温薄型面料专用高回
                                      95%                                     附属物在建弹氨纶技改项目
    东山新员工宿舍项目                    50%
    年产 23 万吨苯深加工项目              10%(5)在建工程的说明期末无用于抵押或担保的在建工程。19、工程物资:无20、固定资产清理:无21、生产性生物资产:无22、油气资产:无23、无形资产(1)无形资产情况
                                                                                                            单位: 元
          项目               期初账面余额           本期增加                  本期减少              期末账面余额
    一、账面原值合计                   41,936,277.03       42,098,752.32                                    84,035,029.35
    其中:土地使用权                   39,468,491.74       40,549,600.00                                    80,018,091.74
    软件                                1,891,523.29        1,514,732.32                                     3,406,255.61
    商标                                   26,262.00                                                           26,262.00
    专利权                                550,000.00          34,420.00                                       584,420.00
    二、累计摊销合计                    6,931,154.58        2,311,370.37                                     9,242,524.95
    其中:土地使用权                    5,354,096.40        1,761,298.92                                     7,115,395.32
    软件                                1,369,813.70         476,080.87                                      1,845,894.57
    商标                                    6,411.15              2,626.20                                       9,037.35
    专利权                                200,833.33          71,364.38                                       272,197.71
    三、无形资产账面净值合计           35,005,122.45       39,787,381.95                                    74,792,504.40
    其中:土地使用权                   34,114,395.34       40,549,600.00              1,761,298.92          72,902,696.42
    软件                                  521,709.59        1,514,732.32               476,080.87            1,560,361.04
                                                                        浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
    商标                                 19,850.85                                        2,626.20          17,224.65
    专利权                              349,166.67              34,420.00                71,364.38         312,222.29其中:土地使用权软件商标专利权
    无形资产账面价值合计              35,005,122.45       39,787,381.95                                  74,792,504.40
    其中:土地使用权                  34,114,395.34       40,549,600.00                1,761,298.92      72,902,696.42
    软件                                521,709.59         1,514,732.32                 476,080.87        1,560,361.04
    商标                                 19,850.85                                        2,626.20          17,224.65
    专利权                              349,166.67              34,420.00                71,364.38         312,222.29本期摊销额 2,311,370.37 元。(2)公司开发项目支出
                                                                                                         单位: 元
                                                                        本期减少
         项目            期初数            本期增加                                                  期末数
                                                           计入当期损益       确认为无形资产本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。公司开发项目的说明,包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的,应披露评估机构名称、评估方法无24、商誉说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益。本公司对商誉不摊销,商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 商誉减值损失在发生时计入当期损益,且在以后会计期间不予转回。
                                                                         浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文25、长期待摊费用
                                                                                                               单位: 元
       项目           期初数          本期增加额      本期摊销额      其他减少额       期末数            其他减少的原因
    装修费用                                 720,000.00      120,000.00                         600,000.00
    网络搬迁改造                             131,196.71                                         131,196.71
    合计                           0.00      851,196.71      120,000.00                         731,196.71         --长期待摊费用的说明26、递延所得税资产和递延所得税负债(1)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                                                               单位: 元
                     项目                                   期末数                               期初数递延所得税资产:
    坏账准备                                                              2,530,160.90                          2,601,497.63
    未支付的工资奖金                                                      4,629,350.31                          3,918,309.81
    存货跌价准备                                                                                                  744,014.01
    递延收益                                                               885,375.00                             360,000.00
    小计                                                                  8,044,886.21                          7,623,821.45递延所得税负债:
    小计                                                                          0.00                                  0.00未确认递延所得税资产明细:无未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期:无应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                                                                                                               单位: 元
                                                                           暂时性差异金额
                     项目
                                                               期末                                期初应纳税差异项目可抵扣差异项目
    坏账准备                                                              16,867,739.32
    未支付的工资奖金                                                      23,708,503.32
    递延收益                                                               5,902,500.00
    小计                                                                  46,478,742.64
                                                                           浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文(2)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
                                                                                                                   单位: 元
                                    报告期末互抵后的       报告期末互抵后的      报告期初互抵后的         报告期初互抵后的
                    项目            递延所得税资产或       可抵扣或应纳税暂      递延所得税资产或         可抵扣或应纳税暂
                                            负债               时性差异                负债                   时性差异
    递延所得税资产                              8,044,886.21                               7,623,821.45
    递延所得税负债                                      0.00                                           0.00递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细:无27、资产减值准备明细
                                                                                                                   单位: 元
                                                                                本期减少
             项目            期初账面余额          本期增加                                                 期末账面余额
                                                                         转回               转销
    一、坏账准备                   17,343,317.49        2,421,090.16                           2,896,668.39        16,867,739.26
    二、存货跌价准备                4,960,093.40                                               4,960,093.40
    合计                           22,303,410.89        2,421,090.16                           7,856,761.79        16,867,739.26资产减值明细情况的说明28、其他非流动资产
                                                                                                                   单位: 元
                      项目                                 期末数                                    期初数
    预付土地款                                                           57,000,000.00
    预付设备款                                                            5,686,000.00
    合计                                                                 62,686,000.00                                       0.00其他非流动资产的说明29、短期借款(1)短期借款分类
                                                                                                                   单位: 元
                      项目                                 期末数                                    期初数
    质押借款                                                                                                       10,935,156.65
    抵押借款                                                            180,013,545.09                             89,000,000.00
    保证借款                                                            290,628,781.97                            246,959,890.15
                                                                       浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
    合计                                                           470,642,327.06                       346,895,046.80短期借款分类的说明其中抵押借款中人民币6,750.00万元、美元239,360.00元同时又是保证借款。(2)已到期未偿还的短期借款情况:无30、交易性金融负债:无31、应付票据
                                                                                                         单位: 元
                   种类                               期末数                               期初数
    银行承兑汇票                                                    46,390,000.00                        12,790,000.00
    合计                                                            46,390,000.00                        12,790,000.00下一会计期间将到期的金额 46,390,000.00 元。32、应付账款(1)应付账款情况
                                                                                                         单位: 元
                   项目                               期末数                               期初数
    1 年以内                                                       176,376,773.92                       109,485,826.81
    1至2年                                                           4,397,502.45                          142,696.45
    2至3年                                                               53,627.05                          119,086.00
    3 年以上                                                            341,640.61                         222,554.61
    合计                                                           181,169,544.03                       109,970,163.87(2)本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项
                                                                                                         单位: 元
                单位名称                              期末数                               期初数
    华峰集团有限公司                                                     78,025.00                         156,050.00
    合计                                                                 78,025.00                         156,050.00(3)账龄超过一年的大额应付账款情况的说明江阴中绿化纤工艺技术有限公司,期末余额3,189,641.00元,未到结算期。
                                                                        浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文33、预收账款(1)预收账款情况
                                                                                                                 单位: 元
                     项目                                  期末数                                   期初数
    1 年以内                                                            22,338,938.47                            21,306,268.31
    1至2年                                                               1,243,815.30                               755,716.01
    2至3年                                                                562,666.00                              1,073,638.61
    3 年以上                                                              639,123.46                                629,299.72
    合计                                                                24,784,543.23                            23,764,922.65(2)本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项:无(3)账龄超过一年的大额预收账款情况的说明:无34、应付职工薪酬
                                                                                                                 单位: 元
         项目          期初账面余额             本期增加                    本期减少                  期末账面余额一、工资、奖金、津
                             26,122,065.40         91,401,297.85                    86,190,311.85            31,333,051.40贴和补贴
    二、职工福利费                                      9,408,946.36                     9,408,946.36
    三、社会保险费                                      7,916,305.93                     7,916,305.93
    四、住房公积金                                      3,389,236.00                     3,389,236.00
    六、其他                                              735,518.85                      735,518.85
    合计                         26,122,065.40        112,851,304.99                107,640,318.99               31,333,051.40应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。工会经费和职工教育经费金额 735,518.85 元,非货币性福利金额 9,408,946.36 元,因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排期末应付工资和奖金已分别与2013年1月和2月份发放35、应交税费
                                                                                                                 单位: 元
                      项目                                   期末数                                  期初数
    增值税                                                                  2,959,640.52                         -11,443,540.28
    营业税                                                                                                           71,857.50
    企业所得税                                                               -423,131.02                          -9,939,582.80
                                                                      浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
    个人所得税                                                              96,606.52                        91,936.07
    城市维护建设税                                                         222,135.29                        50,515.04
    教育费附加                                                              95,200.84                        30,309.02
    地方教育费附加                                                          63,467.23                        20,206.02
    水利建设基金                                                           169,273.78                       138,817.83
    土地使用税                                                              90,675.00
    合计                                                                  3,273,868.16                   -20,979,481.60应交税费说明,所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的,应说明税款计算过程36、应付利息
                                                                                                         单位: 元
                      项目                                 期末数                            期初数
    短期借款应付利息                                                      1,824,813.73                    1,889,015.19
    合计                                                                  1,824,813.73                    1,889,015.19应付利息说明37、应付股利:无38、其他应付款(1)其他应付款情况
                                                                                                         单位: 元
                    项目                                 期末数                             期初数
    1 年以内                                                            3,226,542.93                        277,999.63
    1至2年                                                                 32,452.00                         11,773.88
    2至3年                                                                 11,773.88
    合计                                                                3,270,768.81                        289,773.51(2)本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项:无(3)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明(4)金额较大的其他应付款说明内容
                    单位名称                 期末余额             性质或内容         备    注
       个人所得税                           860,563.43       个税返还款
       宁波市九龙物流有限公司               774,519.72       运保费
                                                                      浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文39、预计负债:无40、一年内到期的非流动负债:无41、其他流动负债:无42、长期借款:无43、应付债券:无44、长期应付款:无45、专项应付款
                                                                                                             单位: 元
           项目                期初数         本期增加      本期减少            期末数             备注说明
    研发补助经费                   1,000,000.00                 1,000,000.00
    合计                           1,000,000.00                 1,000,000.00                 0.00          --专项应付款说明期初专项应付款100万本期转入其他非流动负债46、其他非流动负债
                                                                                                             单位: 元
                   项目                             期末账面余额                            期初账面余额
    技术改造财政专项资金                                           1,387,500.00                                1,500,000.00
    节能财政专项资金                                                   832,500.00                               900,000.00
    工业转型审计财政专项资金                                       2,682,500.00
    研发补助经费                                                   1,000,000.00
    合计                                                           5,902,500.00                                2,400,000.00其他非流动负债说明,包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额1、2011年12月,根据浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会、浙财企【2011】349号《关于下达2011年工业转型升级(技术改造)财政专项资金的通知》,公司收到瑞安市财政局拨付的关于公司―年产5,000吨耐高温薄型面料专用高伸长氨纶技改项目‖专项补助资金1,500,000.00元,截止2012年12月31日,该补助项目已完工,本期已分摊112,500.00元计入营业外收入。2、2011年12月,根据浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会、浙财企【2011】345号《关于下达2011年浙江省节能财政专项资金的通知》,收到瑞安市财政局拨付的关于公司―1.5万吨吨耐高温薄型面料氨纶工程节能项目‖专项补助资金900,000.00元,截止2012年12月31日,该补助项目已完工,本期已分摊67,500.00元计入营业外收入。3、2012年9月,根据浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会、浙财企【2012】276号《关于下达2012年第一批工业转型升级财政专项资金的通知》,公司收到瑞安市拨付的关于公司―年产3000吨耐高温薄型面料专用易染氨纶技改项目‖专项补助金额2,900,000.00元,截止2012年12月31日,该补助项目已完工,本期已分摊217,500.00元计入营业外收入。4、根据浙江省科学技术厅和浙江省财政厅文件浙财教[2010]148号《关于下达2010年第一批省级高新技术企业研究中心补助
                                                                          浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文经费的通知》,公司于2010年7月28日收到华峰高新技术纤维研究院项目专项拨款1,000,000.00元。47、股本
                                                                                                                  单位:元
                                                       本期变动增减(+、-)
                  期初数                                                                                       期末数
                                发行新股        送股         公积金转股         其他            小计
    股份总数       738,400,000.00                                                                           738,400,000.0048、库存股:无49、专项储备:无50、资本公积
                                                                                                                单位: 元
           项目                     期初数                  本期增加                本期减少             期末数
    资本溢价(股本溢价)                   5,148,000.00                                                           5,148,000.00
    其他资本公积                           2,650,000.00                                                           2,650,000.00
    合计                                   7,798,000.00                                                           7,798,000.00资本公积说明资本溢价(股本溢价)为投资者投入的资本其他资本公积为拨款转入51、盈余公积
                                                                                                                单位: 元
           项目                     期初数                  本期增加                本期减少             期末数
    法定盈余公积                         173,871,602.29                                                     173,871,602.29
    合计                                 173,871,602.29                                                     173,871,602.2952、一般风险准备:无53、未分配利润
                                                                                                                单位: 元
                    项目                                          金额                             提取或分配比例
    调整前上年末未分配利润                                                        718,508,311.80             --
    调整后年初未分配利润                                                          718,508,311.80             --
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                                              18,402,908.88            --
                                                                          浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
    期末未分配利润                                                                 736,911,220.68                --调整年初未分配利润明细:1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响年初未分配利润 0.00 元。2)、由于会计政策变更,影响年初未分配利润 0.00 元。3)、由于重大会计差错更正,影响年初未分配利润 0.00 元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响年初未分配利润 0.00 元。5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。未分配利润说明,对于首次公开发行证券的公司,如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有,应明确予以说明;如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有,公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数无54、营业收入、营业成本(1)营业收入、营业成本
                                                                                                                    单位: 元
                 项目                                本期发生额                                 上期发生额
    主营业务收入                                                   1,723,463,824.80                         1,410,029,907.72
    其他业务收入                                                       3,849,949.10                                   4,095,506.09
    营业成本                                                       1,554,711,596.32                         1,200,937,952.87(2)主营业务(分行业)
                                                                                                                    单位: 元
                                               本期发生额                                    上期发生额
           行业名称
                                   营业收入                 营业成本              营业收入                营业成本
    工业                              1,723,463,824.80          1,554,076,892.11      1,410,029,907.72      1,199,615,498.77
    合计                              1,723,463,824.80          1,554,076,892.11      1,410,029,907.72      1,199,615,498.77(3)主营业务(分产品)
                                                                                                                    单位: 元
                                               本期发生额                                    上期发生额
           产品名称
                                   营业收入                 营业成本              营业收入                营业成本
    氨纶销售                          1,723,463,824.80          1,554,076,892.11      1,410,029,907.72      1,199,615,498.77
    合计                              1,723,463,824.80          1,554,076,892.11      1,410,029,907.72      1,199,615,498.77
                                                                        浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文(4)主营业务(分地区)
                                                                                                               单位: 元
                                           本期发生额                                      上期发生额
              地区名称
                                营业收入                  营业成本              营业收入                 营业成本
    国       内                     1,614,542,195.67          1,457,487,508.14      1,347,244,055.67         1,146,686,312.30
    国       外                      108,921,629.13             96,589,383.97           62,785,852.05          52,929,186.47
    合计                            1,723,463,824.80          1,554,076,892.11      1,410,029,907.72         1,199,615,498.77(5)公司前五名客户的营业收入情况
                                                                                                               单位: 元
              客户名称                主营业务收入                           占公司全部营业收入的比例(%)
    客户一                                              50,658,229.70                                                   2.93%
    客户二                                              48,704,949.65                                                   2.82%
    客户三                                              43,465,282.09                                                   2.52%
    客户四                                              42,279,117.98                                                   2.45%
    客户五                                              36,896,081.98                                                   2.14%
    合计                                               222,003,661.40                                                12.86%营业收入的说明无55、营业税金及附加
                                                                                                               单位: 元
                 项目               本期发生额                  上期发生额                      计缴标准
    城市维护建设税                             1,818,433.51              1,725,221.14 7%、5%
    教育费附加                                  779,335.25               1,035,132.68 3%
    地方教育费附加                              519,556.82                690,088.45 2%
    合计                                       3,117,325.58              3,450,442.27                   --营业税金及附加的说明子公司辽宁华峰的城市维护建设税为5%,公司的城市维护建设税为7%。56、销售费用
                                                                                                               单位: 元
                   项目                            本期发生额                                上期发生额
    运输费                                                          17,012,180.68                              11,357,093.37
                                          浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
    工资                                4,463,766.01                          5,713,349.99
    业务招待费                           924,945.71                           1,387,133.81
    佣金                                 296,975.61                            336,120.37
    差旅费                               701,750.36                            895,567.47
    装卸费                               669,001.10                            743,300.00
    保险费                               202,820.83                             42,150.60
    办公费                               479,375.60                            420,006.24
    折旧费                               630,042.71                            610,900.92
    车辆费用                             618,307.00                            588,658.72
    其他                                 288,694.67                            341,429.25
    合计                               26,287,860.28                         22,435,710.7457、管理费用
                                                                             单位: 元
               项目   本期发生额                           上期发生额
    技术开发费                         60,131,437.05                         44,897,179.93
    工资                               20,226,274.77                         17,159,529.12
    福利费                              9,181,842.86                          8,892,392.81
    办公费                              6,142,058.26                          5,711,666.60
    交通费                              6,351,207.00                          6,640,445.00
    折旧费                              4,252,938.56                          4,566,690.00
    税费                                4,848,420.91                           727,939.99
    社会保险费                          6,916,305.93                          3,603,101.42
    住房公积金                          3,389,236.00                          2,812,722.00
    业务招待费                          1,397,376.55                          1,572,534.15
    排污费                              1,354,939.70                          1,739,664.35
    差旅费                              1,428,078.67                          1,418,127.33
    保险费                              1,696,616.95                          1,275,337.54
    车辆费用                            1,014,892.89                           971,964.81
    修理费                               242,683.77                           1,013,075.19
    审计费                               795,820.00                            540,000.00
    其他                                5,764,759.77                          6,589,883.08
    合计                           135,134,889.64                           110,132,253.32
                                                           浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文58、财务费用
                                                                                                    单位: 元
                  项目               本期发生额                                    上期发生额
    利息支出                                            17,361,656.55                               12,750,788.44
    减:利息收入                                          907,291.53                                  396,286.16
    汇兑损益                                            -1,759,861.88                                4,741,030.24
    其他                                                13,604,687.91                                3,582,845.79
    合计                                                28,299,191.05                               20,678,378.3159、公允价值变动收益:无60、投资收益:无61、资产减值损失
                                                                                                    单位: 元
                         项目                  本期发生额                            上期发生额
    一、坏账损失                                              2,421,090.22                           5,033,283.58
    二、存货跌价损失                                                                                 4,960,093.40
    合计                                                      2,421,090.22                           9,993,376.9862、营业外收入(1)营业外收入情况
                                                                                                    单位: 元
                                                                                   计入当期非经常性损益的
                  项目          本期发生额                 上期发生额
                                                                                           金额
    非流动资产处置利得合计                157,068.14                    4,059,436.80                  157,068.14
    其中:固定资产处置利得                157,068.14                      10,934.27
         无形资产处置利得                                           4,048,502.53
    政府补助                            46,258,987.11                   3,135,900.00                46,258,987.11
    奖励款                               7,872,755.72                   2,127,941.87                 7,872,755.72
    其他                                  428,166.05                     918,583.11                   428,166.05
    合计                                54,716,977.02               10,241,861.78                   54,716,977.02
                                                                      浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文(2)政府补助明细
                                                                                                      单位: 元
             项目                      本期发生额          上期发生额                       说明
    财政补贴                                   46,258,987.11         3,135,900.00
    合计                                       46,258,987.11         3,135,900.00                --营业外收入说明2012年度收到与收益相关的政府补助46,258,987.11元,其中:1)2012年2月,根据瑞安市科技局、瑞安市财政局、瑞科(2010)48号《关于下达瑞安市2010年第三批科技计划的通知》,公司收到耐高温针织氨纶生产工艺研究的资金250,000.00元。2)2012年2月,根据瑞安市知识产权局瑞安市专利授权补助,公司收到七项实用型专利共7,000.00元。3)2012年5月,根据瑞安市人事局、瑞安市财政局、瑞安市劳动和社会保障局、瑞安市经济贸易局、瑞人(2007)25号《关于建立高校毕业生就业见习制度的通知》,公司收到见习补助36,000.00元。4)2012年8月,根据瑞安市人民政府、瑞政发(2012)25号《关于表彰2011年度企业技术创新的通报》,公司收到省技术创新项目奖励金100,000.00元。5)2012年9月,根据瑞安市人民政府《关于表彰2011年度获得国家级和省级新产品企业的通报》,公司收到国家级奖励金50,000.00元,省级奖励金40,000.00元。6)2012年9月,根据瑞安市科技局、瑞安市财政局、瑞科(2012)56号《关于下达瑞安市2012年第二批科技计划项目的通知》,公司收到重大科技计划项目奖励金150,000.00元,国家火炬计划项目25,000.00元。7)2012年9月,根据瑞安市财政局、经济和信息化局、瑞财企(2012)87号《关于对2012年度技改项目专项资金预补助的通知》及相关证明,公司收到项目奖励款项5,000,000.00元。8)2012年9月,根据瑞安市商务局、瑞安市财政局、瑞商务(2012)37号《关于拨付2011年度瑞安市开放型经济发展补助资金的通知》,公司收到补助金10,000.00元。9)2011年12月,根据浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会、浙财企【2011】349号《关于下达2011年工业转型升级(技术改造)财政专项资金的通知》,公司收到瑞安市财政局拨付的关于公司―年产5,000吨耐高温薄型面料专用高伸长氨纶技改项目‖专项补助资金1,500,000.00元,截止2012年12月31日,该补助项目已完工,本期已分摊112,500.00元计入营业外收入。10)2011年12月,根据浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会、浙财企【2011】345号《关于下达2011年浙江省节能财政专项资金的通知》,收到瑞安市财政局拨付的关于公司―1.5万吨吨耐高温薄型面料氨纶工程节能项目‖专项补助资金900,000.00元,截止2012年12月31日,该补助项目已完工,本期已分摊67,500.00元计入营业外收入。11)2012年9月,根据浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会、浙财企【2012】276号《关于下达2012年第一批工业转型升级财政专项资金的通知》,公司收到瑞安市拨付的关于公司―年产3000吨耐高温薄型面料专用易染氨纶技改项目‖专项补助金额2,900,000.00元,截止2012年12月31日,该补助项目已完工,本期已分摊217,500.00元计入营业外收入。12)2012年12月,根据瑞安市科技局、瑞安市人民政府、瑞政发(2012)187号《关于公布2012年瑞安市科学技术进步奖名单的通知》,公司收到奖励款50,000.00元。13)2012年12月,根据瑞安市人民政府、瑞政发(2011)48号《关于印发瑞安市促进开放型经济发展若干扶持措施的通知》,公司收到补助金20,000.00元。14)2012年12月,根据瑞安市环境保护局、瑞安市财政局、瑞环(2012)82号《关于给予浙江华峰氨纶股份有限公司等11家企业污染源在线监测监控系统运维及部分企业设备采购(更新)资金补助的通知》,公司收到补助金112,800.00元。15)2012年9月,根据辽阳市宏伟区财政局、辽市宏财指(2012)20号《关于下达辽阳芳烃及化纤原料基地项目扶持基金计划的通知》及相关证明,公司收到奖励款项39,000,000.00元。16)2012年2月,根据中共辽阳市宏伟区委办公室、辽宏委发[2012]2号《中共宏伟区委 宏伟区人民政府关于表彰2011年发展经济竞赛活动优胜单位的决定》,公司收到奖励款20,000.00元。17)根据瑞安市地方税务局瑞地税规费(2012)47号《关于减免温州瑞明工业股份有限公司等58户企业2011年度水利建设专
                                                                      浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文项资金的通知》,公司于2012年8月28日收到2011年度水利建设专项资金返还990,687.11元。63、营业外支出
                                                                                                           单位: 元
                                                                                            计入当期非经常性损益
                     项目                        本期发生额              上期发生额
                                                                                                  的金额
    非流动资产处置损失合计                                     3,646.53             22,728.96                  3,646.53
    其中:固定资产处置损失                                     3,646.53             22,728.96
    水利建设基金                                           1,672,891.36            275,733.46
    火灾损失                                               3,588,580.19                                  3,588,580.19
    其他                                                    296,088.66              21,839.18              296,088.66
    合计                                                   5,561,206.74            320,301.60            3,888,315.38营业外支出说明2012年10月公司位于东山的工厂供热工段导热油循环泵房发生火灾事故,损失金额为15,469,243.26元,截至2012年12月31日,公司已向中国太平洋财产保险瑞安支公司申请理赔金额11,880,663.07元,截至审计报告日,保险公司已出具理赔报告,报告中赔偿金额为11,880,663.07元。64、所得税费用
                                                                                                           单位: 元
                            项目                               本期发生额                     上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税                                        8,515,746.97                 7,121,839.18
    递延所得税调整                                                           -421,064.76                 -1,489,150.20
    合计                                                                    8,094,682.21                 5,632,688.9865、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程计算公式:1、基本每股收益基本每股收益=P0÷SS= S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk其中:P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。2、稀释每股收益稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中,P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润,并考虑稀释性潜在普
                                                                     浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。计算过程:(1)基本每股收益
        基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算:
                              项目                          本期金额              上期金额
      归属于本公司普通股股东的合并净利润                         18,402,908.88      50,786,170.52
      本公司发行在外普通股的加权平均数                       738,400,000.00        738,400,000.00
      基本每股收益(元/股)                                               0.02               0.07
        普通股的加权平均数计算过程如下:
                              项目                          本期金额              上期金额
      年初已发行普通股股数                                   738,400,000.00       738,400,000.00
      加:本期发行的普通股加权数
      减:本期回购的普通股加权数
      年末发行在外的普通股加权数                             738,400,000.00       738,400,000.00(2)稀释每股收益
        稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均
        数计算:
                              项目                          本期金额             上期金额
      归属于本公司普通股股东的合并净利润(稀释)              18,402,908.88        50,786,170.52
      本公司发行在外普通股的加权平均数 (稀释)              738,400,000.00       738,400,000.00
      稀释每股收益(元/股)                                              0.02                0.07
        普通股的加权平均数(稀释)计算过程如下:
                              项目                          本期金额             上期金额
      计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均         738,400,000.00       738,400,000.00
      数
      [可转换债券的影响]
      [股份期权的影响]
      年末普通股的加权平均数(稀释)                         738,400,000.00       738,400,000.00
                                      浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文66、其他综合收益:无67、现金流量表附注(1)收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                       单位: 元
                             项目                     金额
    政府补贴收入                                                       44,870,800.00
    供应商给予的奖励款                                                  7,872,755.72
    利息收入                                                             907,291.53
    收到的其他往来款                                                    3,310,919.73
    其他                                                                 428,166.05
                             合计                                  57,389,933.03收到的其他与经营活动有关的现金说明(2)支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                       单位: 元
                             项目                     金额
    技术开发费                                                         39,634,066.37
    运输费                                                             17,012,180.68
    办公费                                                              6,444,965.16
    交通费                                                              6,316,607.00
    火灾损失                                                            4,321,959.97
    手续费                                                              3,221,565.09
    业务招待费                                                          2,322,322.26
    差旅费                                                              2,129,829.03
    车辆费用                                                            1,549,151.38
    排污费                                                              1,354,939.70
    支付的其他往来                                                       217,986.99
    支付的其他费用                                                      8,323,035.12
                             合计                                  92,848,608.75支付的其他与经营活动有关的现金说明(3)收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                       单位: 元
                                                             浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
                                 项目                                        金额
    收到与资产相关的政府补助                                                                      2,900,000.00
                                 合计                                                         2,900,000.00收到的其他与投资活动有关的现金说明(4)支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                 单位: 元
                                 项目                                        金额
    支付的票据保证及及借款保证金                                                                 10,082,500.00
                                 合计                                                        10,082,500.00支付的其他与筹资活动有关的现金说明68、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料
                                                                                                 单位: 元
                     补充资料                      本期金额                         上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:                   --                               --
    净利润                                                      18,402,908.88                    50,786,170.52
    加:资产减值准备                                             2,421,090.22                     9,993,376.98
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧             161,477,962.29                   141,190,861.99
    无形资产摊销                                                 2,311,370.37                     1,394,254.19
    长期待摊费用摊销                                              120,000.00                         74,862.94处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
                                                              -153,421.61                    -4,036,707.84以―-‖号填列)
    财务费用(收益以―-‖号填列)                              26,035,028.10                    13,237,927.69
    递延所得税资产减少(增加以―-‖号填列)                      -421,064.76                    -1,489,150.20
    存货的减少(增加以―-‖号填列)                           -66,806,199.89                    18,794,077.49
    经营性应收项目的减少(增加以―-‖号填列)             -206,272,812.67                       53,028,059.51
    经营性应付项目的增加(减少以―-‖号填列)                 157,719,119.40                   -16,896,021.10
    经营活动产生的现金流量净额                                  94,833,980.33                   266,077,712.17
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:               --                               --
    3.现金及现金等价物净变动情况:                       --                               --
    现金的期末余额                                              55,410,781.37                    23,910,773.44
    减:现金的期初余额                                          23,910,773.44                    24,853,172.67
                                                                         浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
    现金及现金等价物净增加额                                                31,500,007.93                      -942,399.23(2)本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
                                                                                                                 单位: 元
                     补充资料                                本期发生额                         上期发生额
    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:                           --                               --
    3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                        0.00                                0.00
    二、处置子公司及其他营业单位的有关信息:                           --                               --
    3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                        0.00                                0.00(3)现金和现金等价物的构成
                                                                                                                 单位: 元
                       项目                                    期末数                             期初数
    一、现金                                                                55,410,781.37                    23,910,773.44
    其中:库存现金                                                             36,803.88                             11,313.79
    可随时用于支付的银行存款                                            55,373,977.49                    23,899,459.65
    三、期末现金及现金等价物余额                                            55,410,781.37                    23,910,773.44现金流量表补充资料的说明期末用于质押的定期存款12,032,500.00元以及借款保证金5,000,000.00元,由于使用受限,未作为―现金及现金等价物‖;期初用于质押的定期存款6,950,000.00元,由于使用受限,未作为―现金及现金等价物‖。69、所有者权益变动表项目注释:无八、资产证券化业务的会计处理:无九、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况
                                                                                                                 单位: 元
                                                                            母公司对 母公司对
    母公司名                                  法定代表                          本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
           关联关系 企业类型     注册地              业务性质 注册资本
    称                                       人                             持股比例 表决权比 终控制方            代码
                                                                              (%)       例(%)
                    有限责任                                 1,386,800,                                      14563576-
    华峰集团 控股股东               瑞安      尤小平     工业                     32.32%    32.32% 尤小平
                    公司                                     000                                             0本企业的母公司情况的说明
                                                                          浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文公司控股股东为华峰集团有限公司,系公司第一大股东,法定住所浙江省瑞安市莘塍工业园区,经营范围:聚氨酯系列产品、塑料制品、鞋类等产品的研发、制造和销售;塑料、化工原料(不含危险化学品)、汽车配件销售;实业投资;印铁制罐;货物进出口、技术进出口。(上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。)2、本企业的子公司情况
                                                                                                             单位: 元
                                                                                      持股比例 表决权比例 组织机构代
    子公司全称 子公司类型 企业类型           注册地   法定代表人 业务性质    注册资本
                                                                                        (%)         (%)        码
    辽宁华峰化                有限责任公
             控股子公司                辽阳       杨从登    工业        100,000,000       100%        100% 57426301-0
    工有限公司                司3、本企业的合营和联营企业情况:无4、本企业的其他关联方情况
             其他关联方名称                           与本公司关系                            组织机构代码
    浙江华峰合成树脂有限公司                  受实际控制人控制的公司               67257220-4
    浙江华峰进出口贸易有限公司                受实际控制人控制的公司               66390428-9
    华峰铝业股份有限公司                      受实际控制人控制的公司               67781167-3
    上海华峰普恩聚氨酯有限公司                受实际控制人控制的公司               67457771-1
    浙江华峰新材料股份有限公司                受实际控制人控制的公司               66834022-4
    杭州瑞合实业发展有限公司                  实际控制人近亲属控制的公司           66233440-5
    上海华峰超纤材料有限公司                  受实际控制人控制的公司               74420713-5
    温州市龙湾龙东石化仓储有限公司            受实际控制人控制的公司               73840653-3
    浙江华峰热塑性聚氨酯有限公司              受实际控制人控制的公司               67955462-3
    浙江华峰房地产开发有限公司                受实际控制人控制的公司               67615761-4
    瑞安华峰小额贷款股份有限公司              受实际控制人控制的公司               68168838-0
    温州华港石化码头有限公司                  受实际控制人控制的公司               68914720-4
    瑞安市远东化工有限公司                    受实际控制人控制的公司               78290813-5
    浙江华峰物流有限责任公司                  受实际控制人控制的公司               69364854-6
    重庆华峰化工有限公司                      受实际控制人控制的公司               55678153-5
    华峰申银资产管理有限公司                  受实际控制人控制的公司               76015559-0
    成都华峰聚氨酯有限公司                    受实际控制人控制的公司               79493392-8
    辽阳市华峰聚氨酯有限公司                  受实际控制人控制的公司               72494323-1
    广东华峰聚氨酯有限公司                    受实际控制人控制的公司               76383541-X
    台州华峰合成树脂有限公司                  受实际控制人控制的公司               67025003-3
                                                                            浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文
    杭州申银担保有限公司                    受实际控制人控制的公司                    68584517-9
    浙江华峰实业发展有限公司                受实际控制人控制的公司                    55479598-4
    瑞安华峰民间资本管理股份有限公司        受实际控制人控制的公司                    05280068-3
    承德华峰房地产开发有限公司              受实际控制人控制的公司                    74846127-X
    温州市港口石化仓储有限公司              受实际控制人控制的公司                    70432310-7
    福建兰峰房地产开发有限公司              受实际控制人控制的公司                    75936425-6
    江苏华峰化学有限公司                    受实际控制人控制的公司                    57142098-1
    江苏华峰合成树脂有限公司                受实际控制人控制的公司                    74943158-2
    瑞安市飞云码头货运有限公司              受实际控制人控制的公司                    73032144-7
    温州华峰申银汽车销售服务有限公司        受实际控制人控制的公司                    58269712-6
    上海华峰材料科技研究院(有限合伙) 受实际控制人控制的公司                         58212510-1
    上海华峰新材料研发科技有限公司          受实际控制人控制的公司                    59313943-7本企业的其他关联方情况的说明5、关联方交易(1)采购商品、接受劳务情况表
                                                                                                                 单位: 元
                                                                     本期发生额                     上期发生额
                                          关联交易定价方                          占同类交                       占同类交
    关联方             关联交易内容
                                           式及决策程序             金额          易金额的        金额           易金额的
                                                                                  比例(%)                      比例(%)浙江华峰物流有限
                     采购运费            协议价                      496,158.02        2.92%        561,479.20      4.61%责任公司出售商品、提供劳务情况表:无(2)关联托管/承包情况:无(3)关联租赁情况公司出租情况表:无公司承租情况表
                                                                                                                 单位: 元
                                                                                                          本报告期确认的
    出租方名称       承租方名称     租赁资产种类         租赁起始日         租赁终止日     租赁费定价依据
                                                                                                             租赁费
                                                  2012 年 01 月 01 2012 年 06 月 30
    华峰集团         华峰氨纶        房屋                                                    协议价                  78,025.00
                                                  日                 日关联租赁情况说明
                                                                         浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文2012年度公司承租华峰集团有限公司房屋,租金为78,025.00元,截止2012年12月31日尚未支付。(4)关联担保情况
                                                                                                             单位: 元
                                                                                                     担保是否已经履行
      担保方             被担保方           担保金额           担保起始日            担保到期日
                                                                                                           完毕
    华峰集团           华峰氨纶                 500,000,000.00 2010 年 08 月 30 日 2012 年 08 月 30 日 是
    华峰集团           华峰氨纶                 500,000,000.00 2012 年 09 月 21 日 2014 年 09 月 20 日 否
    华峰集团、尤小平 华峰氨纶                   430,000,000.00 2011 年 04 月 07 日 2014 年 04 月 07 日 否
    华峰集团           华峰氨纶              美元 15,000,000.00 2012 年 11 月 19 日 2013 年 11 月 18 日 否关联担保情况说明1)华峰集团有限公司于2010年8月30与中国工商银行股份有限公司瑞安市支行签定2010年瑞安保字0274号《最高额保证合同》,为公司自2010年8月30日至2012年8月30日不超过人民币50,000万元的债务提供保证担保。截至2012年12月31日,在该担保合同下,华峰集团有限公司为公司人民币借款6,000,000.00元以及美元借款5,964,302.75元提供担保。2)华峰集团有限公司于2012年9月21日与中国工商银行股份有限公司瑞安市支行签定2012年瑞安(保)字0251号《最高额保证合同》,为公司2012年9月21日至2014年9月20日不超过50,000万元的债务提供担保。截止2012年12月31日,在该担保合同下华峰集团有限公司为公司提供人民币借款61,500,000.00元、美元借款239,360.00元提供担保,为公司开具银行承兑汇票人民币28,900,000.00元提供担保。3)华峰集团有限公司、尤小平于2011年4月7日与中国银行股份有限公司瑞安市支行分别签定2011年保字115156336号、2011年瑞个保字115156336号《最高额保证合同》,为公司自2011年4月7日至2014年4月7日不超过43,000万元的债务提供保证担保。截止2012年12月31日,在该担保合同项下,为公司人民币借款10,200.00万元、美元借款16,257,284.20元提供担保。4)华峰集团有限公司于2012年11与19日与中国进出口银行浙江省分行签定(2012)进出银(浙信保)字第小-048号《保证合同》,为公司2012年11月19日至2013年11月18日不超过美元15,000,000.00元的债务提供担保,截止2012年12月31日,在该保证合同下华峰集团有限公司为公司美元借款7,790,000.00元提供担保。(5)关联方资金拆借:无(6)关联方资产转让、债务重组情况:无(7)其他关联交易
        1)关键管理人员薪酬
                              项目名称                            本期发生额            上期发生额
      关键管理人员薪酬                                                5,483,747.32          5,953,064.006、关联方应收应付款项上市公司应收关联方款项:无
                                                                      浙江华峰氨纶股份有限公司 2012 年度报告全文上市公司应付关联方款项
                                                                                                         单位: 元
            项目名称                      关联方                    期末金额                  期初金额
    应付账款                         华峰集团有限公司                              78,025.00              156,050.00十、股份支付:无十一、或有事项:无十二、承诺事项1、重大承诺事项(一) 截至2012年12月31日,本公司以人民币5,074,000.00元银行定期存单为质押开具银行承兑汇票,该质押合同的下银行承兑汇票已到期承兑。(二) 公司2012年7月17日与中国银行股份有限公司瑞安支行签定2012年8417字115156336号《保证金质押总协议》,该合同下约定借款保证金金额为人民币500.00万元,截止2012年12月31日,在该保证金合同下为企业提供人民币2,000.00万元借款担保。(三) 截止2012年12月31日,公司以人民币262.35万元的中国工商银行定期存单为本公司在中国工商银行开具的1,749.00万元银行承兑汇票提供质押担保。(四) 截止2012年12月31日,公司以人民币433.5万元的中国工商银行定期存单为本公司在中国工商银行开具的2,890.00万元银行承兑汇票提供质押担保。(五) 截止2012年12月31日,公司以原值为9,613,913.93元,净值为8,290,101.85元的土地使用权,原值83,957,248.63元,净值57,541,655.51元的房屋建筑物为抵押,取得中国工商银行瑞安支行人民币4,700.00万元的借款,其中人民币600.00万元借款期限为2012年5月19日至2013年5月17日;人民币600.00万元借款期限为2012年7月10日至2013年1月9日;人民币600.00万元借款期限为2012年7月20日至2013年1月19日;人民币2,900.00万元借款期限为2012年11月9日至2013年5月7日。(六) 截止2012年12月31日,公司以原值为11,015,967.91元,净值为8,962,959.45元的土地使用权,原值为9,416,542.04,元,净值为7,781,452.1元的土地使用权为抵押,取得中国工商银行瑞安支行人民币13,150.00万元以及美元239,360.00元的借款,其中人民币600.00万元的借款期限为2012年8月10日至2013年2月10日;人民币600.00万元的借款期限为2012年8月20日至2013年2月19日;人民币1,000.00万元的借款期限为2012年8月23日至2013年2月22日;人民币2,000.00万元的借款期限为2012年10月8日至2013年4月7日;人民币900.00万元的借款期限为2012年10月19日至2013年4月17日;人民币900.00万元的借款期限为2012年8月31日至2013年4月30日;人民币1,000万元的借款期限为2012年11月29