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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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青岛金王(002094)公告正文

青岛金王:2009年年度报告

公告日期 2010-03-20
股票简称:青岛金王 股票代码:002094
    青岛金王应用化学股份有限公司
    2009 年年度报告
    证券代码:002094
    证券简称:青岛金王
    披露日期:2010 年3 月20 日青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    2
    重要提示
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
    3、公司董事均亲自出席了本次董事会会议。
    4、山东汇德会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    5、公司董事长陈索斌先生、主管会计工作负责人崔言民先生及会计机构负责人(会计主管人员)宋
    玉晶女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    3
    目录
    第一节 公司基本情况简介...................................................................................................... 4
    第二节 会计数据和业务数据摘要........................................................................................ 5
    第三节 股本变动及股东情况................................................................................................. 7
    第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况........................................................... 10
    第五节 公司治理结构............................................................................................................. 13
    第六节 股东大会情况简介................................................................................................. 18
    第七节 董事会工作报告...................................................................................................... 19
    第八节 监事会工作报告...................................................................................................... 36
    第九节 重要事项...................................................................................................................... 39
    第十节 财务报告...................................................................................................................... 42
    第十一节 备查文件目录.................................................................................................... 100青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    4
    第一节 公司基本情况简介
    一、中文名称:青岛金王应用化学股份有限公司
    英文名称:Qingdao Kingking Applied Chemistry Co.,Ltd.
    中文简称:青岛金王
    二、公司法定代表人:陈索斌
    三、公司董事会秘书、证券事务代表
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 黄宝安 杨茜
    联系地址 青岛市香港中路18 号福泰广
    场B 座25 楼
    青岛市香港中路18 号福泰广
    场B 座25 楼
    电话 0532-85779728 0532-85779728
    传真 0532-85718686 0532-85718686
    电子信箱 stock@chinakingking.com yangqian@chinakingking.com
    四、公司注册地址:青岛即墨市青岛环保产业园
    邮编:266201
    公司办公地址:青岛市香港中路18 号福泰广场B 座24-25 楼
    邮编:266071
    网址:http://www.chinakingking.com
    电子邮箱:stock@chinakingking.com
    五、公司选定的信息披露报纸:《证券时报》
    登载年度报告的网站网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:深圳证券交易所
    青岛金王应用化学股份有限公司证券事务管理部
    六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:青岛金王
    股票代码:002094
    七、其它有关资料
    公司首次注册登记日期:1997 年3 月3 日
    公司最近一次变更登记日期:2008 年12 月12 日
    注册登记地点:青岛市工商行政管理局
    公司企业法人营业执照注册号:370282400001546
    公司税务登记号码:即国税青字370282614318216
    公司组织机构代码:614318216
    公司聘请的会计师事务所:山东汇德会计师事务所有限公司
    会计师事务所的办公地址:青岛市市南区东海西路39 号世纪大厦26-27 楼青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    5
    第二节 会计数据和业务数据摘要
    一、主要财务数据和指标(单位:人民币元)
    项目 金额
    营业总收入 532,128,372.25
    营业利润 12,044,333.14
    利润总额 14,961,928.00
    净利润 13,119,619.09
    扣除非经常性损益后的净利润 18,072,733.97
    经营活动产生的现金流量净额 89,682,795.12
    注:非经常性损益项目单位:(人民币)元
    非经常性损益项目 金额 附注(如适用)
    非流动资产处置损益 -7,553,334.03
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切
    相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持
    续享受的政府补助除外
    1,153,704.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,090,106.91
    所得税影响额 -643,591.76
    合计 -4,953,114.88 -
    二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
    (一)主要会计数据 单位:(人民币)元
    2009 年 2008 年 本年比上年增减(%) 2007 年
    营业总收入 532,128,372.25 541,599,927.61 -1.75% 546,538,765.11
    利润总额 14,961,928.00 19,654,984.98 -23.88% 37,537,276.41
    归属于上市公司
    股东的净利润 13,119,619.09 19,745,594.69 -33.56% 35,033,689.67
    归属于上市公司
    股东的扣除非经
    常性损益的净利
    润
    18,072,733.97 17,854,023.13 1.22% 31,094,201.35
    经营活动产生的
    现金流量净额 89,682,795.12 4,229,136.17 2,020.59% -46,332,238.57
    2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减
    (%) 2007 年末
    总资产 887,545,990.61 792,086,449.25 12.05% 882,982,336.29
    归属于上市公司
    股东的所有者权
    益
    434,491,579.26 459,677,246.14 -5.48% 455,837,989.33
    股本 214,611,080.00 214,611,080.00 0.00% 107,305,540.00
    (二)主要财务指标
    单位:(人民币)元
    2009 年 2008 年 本年比上年增减
    (%) 2007 年青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    6
    基本每股收益(元/股) 0.06 0.09 -33.33% 0.16
    稀释每股收益(元/股) 0.06 0.09 -33.33% 0.16
    扣除非经常性损益后的
    基本每股收益(元/股) 0.08 0.08 0.00% 0.14
    加权平均净资产收益率
    (%) 2.91% 4.26% -1.35% 7.95%
    扣除非经常性损益后的
    加权平均净资产收益率
    (%)
    4.01% 3.86% 0.15% 7.06%
    每股经营活动产生的现
    金流量净额(元/股) 0.42 0.02 2,000.00% -0.43
    2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增
    减(%) 2007 年末
    归属于上市公司股东的
    每股净资产(元/股) 2.02 2.14 -5.61% 4.25
    三、国内外会计准则差异
    无青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    7
    第三节 股本变动及股东情况
    一、股本变动情况
    (一)股份变动情况表:
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量 比例 发行新
    股
    送股
    公积金转
    股
    其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件
    股份 113,799,520 53.03% 0 0 0 -113,799,520 -113,799,520 0 0.00%
    1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    3、其他内资持股 57,999,342 27.03% 0 0 0 -57,999,342 -57,999,342 0 0.00%
    其中:境内非国
    有法人持股 57,999,342 27.03% 0 0 0 -57,999,342 -57,999,342 0 0.00%
    境内自然
    人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    4、外资持股 55,800,178 26.00% 0 0 0 -55,800,178 -55,800,178 0 0.00%
    其中:境外法人
    持股 55,800,178 26.00% 0 0 0 -55,800,178 -55,800,178 0 0.00%
    境外自然
    人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    5、高管股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    二、无限售条件
    股份 100,811,560 46.97% 0 0 0 113,799,520 113,799,520 214,611,0
    80
    100.00
    %
    1、人民币普通股 100,811,560 46.97% 0 0 0 113,799,520 113,799,520 214,611,0
    80
    100.00
    %
    2、境内上市的外
    资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    3、境外上市的外
    资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    三、股份总数 214,611,080 100.00% 0 0 0 0 0 214,611,0
    80
    100.00
    %
    (二)限售股份变动情况表
    单位:股
    股东名称 年初限售股数 本年解除限售
    股数
    本年增加限售
    股数
    年末限售股数限售原因 解除限售日期
    青岛金王国际
    运输有限公司 57,999,342 57,999,342 0 0 主发起人股份 2009-12-15
    香港金王投资
    有限公司 55,800,178 55,800,178 0 0 主发起人股份 2009-12-15
    合计 113,799,520 113,799,520 0 0 - -青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    8
    二、股票发行和上市情况
    1、经中国证监会证监发行字[2006]132 号文批准,公司于2006 年12 月4 日成功发行人民币普通股(A
    股)3400 万股,每股面值1.00 元,每股发行价为7.69 元。
    2、经深圳证券交易所深证上[2006]号152 文批准,公司首次上网定价公开发行的2720 万股人民币普
    通股股票自2006 年12 月15 日起在深圳证券交易所中小企业板上市交易,其余向询价对象配售的680 万
    股限售三个月,自2007 年3 月15 日上市交易;公司部分发起人持有的合计1640.5780 万股股份自公司股
    票上市之日起限售一年,已于2007 年12 月17 日上市流通;公司主发起人持有的合计11379.9520 万股股
    份自公司股票上市之日起限售三年,已于2009 年12 月15 日上市流通。
    3、公司无内部职工股。
    三、股东情况
    (一)股东数量和持股情况
    单位:股
    股东总数 14,229
    前10 名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股
    份数量
    质押或冻结的股份
    数量
    青岛金王国际运输有限
    公司
    境内非国有
    法人 27.03% 57,999,342 0 57,990,000
    香港金王投资有限公司 境外法人 26.00% 55,800,178 0 0
    青岛市科技风险投资有
    限公司
    国有法人 3.94% 8,453,840 0 0
    长江证券股份有限公司 境内非国有
    法人 2.38% 5,106,445 0 0
    中国科学院长春应用化
    学科技总公司
    国有法人 2.35% 5,041,400 0 0
    泰康人寿保险股份有限
    公司--万能--个险万能
    境内非国有
    法人 0.93% 2,000,000 0 0
    泰康人寿保险股份有限
    公司--传统--普通保险产
    品
    境内非国有
    法人 0.51% 1,093,689 0 0
    交通银行--华夏蓝筹核心
    混合型证券投资基金
    境内非国有
    法人 0.47% 1,000,000 0 0
    江余福 境内自然人 0.46% 997,592 0 0
    劳根荣 境内自然人 0.42% 900,000 0 0
    前10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    青岛金王国际运输有限公司 57,999,342 人民币普通股
    香港金王投资有限公司 55,800,178 人民币普通股
    青岛市科技风险投资有限公司 8,453,840 人民币普通股
    长江证券股份有限公司 5,106,445 人民币普通股
    中国科学院长春应用化学科技总公司 5,041,400 人民币普通股
    泰康人寿保险股份有限公司--万能--个
    险万能 2,000,000 人民币普通股
    泰康人寿保险股份有限公司--传统--普
    通保险产品 1,093,689 人民币普通股
    交通银行--华夏蓝筹核心混合型证券投
    资基金 1,000,000 人民币普通股青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    9
    江余福 997,592 人民币普通股
    劳根荣 900,000 人民币普通股
    上述股东关联关系或一
    致行动的说明
    公司实际控制人陈索斌先生分别间接持有青岛金王国际运输76.30 %的股份和直
    接持有香港金王投资有限公司40%的股权。未知其他股东之间是否存在关联关系。
    (二)公司控股股东情况
    1、控股股东及实际控制人情况
    (1)公司控股股东情况
    控股股东名称:青岛金王国际运输有限公司
    法定代表人:孙金斌
    成立日期:1998 年6 月
    注册资本:4500 万
    经营范围:承办海运、空运进出口货物的国际运输代理等。
    (2)公司实际控制人情况
    姓名:陈索斌
    国籍:中国
    是否取得其他国家或地区居留权:否
    最近5年的职业及职务:2001 年4 月至2004 年4 月任公司第一届董事会董事长;2004 年4 月至2007 年5
    月任公司第二届董事会董事长;2007 年5 月至今任公司第三届董事会董事长。 同时兼任青岛金王集团有
    限公司董事、康帕斯金王有限公司董事长、青岛金王国际贸易有限公司执行董事、青岛金王工业园有限公
    司董事、青岛金王轻工制品有限公司董事。
    2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系达式
    (三)其他持股在10%以上的法人股东情况
    其他持股在10%以上的股东名称:香港金王投资有限公司
    青岛金王集团有限公司
    青岛金王国际运输有限香港金王投资有限公司
    公司
    青岛金王应用化学股份有限公司
    陈索斌
    94.17%
    40%
    76.3%
    27.03% 26%青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    10
    法定代表人:陈索斌
    成立日期:2004 年3 月
    注册资本:3121.60 万元港币
    经营范围:对外投资 、咨询业务。
    第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事、高级管理人员的情况
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    姓名 职务 性别 年龄
    任期起始日
    期
    任期终止日
    期
    年初持股
    数
    年末持股
    数 变动原因
    报告期
    内从公
    司领取
    的报酬
    总额(万
    元)(税
    前)
    是否在
    股东单
    位或其
    他关联
    单位领
    取薪酬
    陈索斌 董事长 男 46 2007 年05
    月15 日
    2010 年05
    月14 日 0 0无 18.00 否
    姜颖 董事 女 38 2007 年05
    月15 日
    2010 年05
    月14 日 0 0无 0.00 是
    崔言民 董事 男 44 2007 年05
    月15 日
    2010 年05
    月14 日 0 0无 15.00 否
    黄宝安 董事 男 39 2007 年05
    月15 日
    2010 年05
    月14 日 0 0无 15.00 否
    张建博 董事 男 48 2007 年05
    月15 日
    2010 年05
    月14 日 0 0无 0.00 是
    王方勇 董事 男 36 2007 年05
    月15 日
    2010 年05
    月14 日 0 0无 9.60 否
    孙健 独立董事 男 50 2007 年05
    月15 日
    2010 年05
    月14 日 0 0无 3.00 否
    王竹泉 独立董事 男 45 2007 年05
    月15 日
    2010 年05
    月14 日 0 0无 3.00 否
    杨伟程 独立董事 男 64 2008 年05
    月21 日
    2010 年05
    月14 日 0 0无 3.00 否
    牛建强 监事 男 47 2007 年05
    月15 日
    2010 年05
    月14 日 0 0无 0.00 是
    王德勋 监事 男 39 2007 年05
    月15 日
    2010 年05
    月14 日 0 0无 6.48 否
    王传磊 监事 男 35 2007 年05
    月15 日
    2010 年05
    月14 日 0 0无 5.87 否
    崔言民 总经理 男 44 2007 年10
    月08 日
    2010 年05
    月14 日 0 0无 0.00 否
    黄宝安 副总经理 男 39 2007 年05
    月15 日
    2010 年05
    月14 日 0 0无 0.00 否
    王方勇 副总经理 男 36 2007 年05
    月15 日
    2010 年05
    月14 日 0 0无 0.00 否青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    11
    董胜 副总经理 男 45 2009 年4 月
    16 日
    2010 年05
    月14 日 0 02009 年4 月
    16 日聘任 12.24 否
    薛山 副总经理 男 42 2007 年10
    月08 日
    2009 年04
    月16 日 0 02009 年4 月
    16 日免职 4.00 否
    黄宝安 董事会秘
    书
    男 39 2007 年05
    月15 日
    2010 年05
    月14 日 0 0无 0.00 否
    合计 - - - - - 0 0 - 95.19 -
    现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历及在其它单位的任职或兼职情况:
    董事:
    陈索斌先生,2001 年4 月至2004 年4 月任公司第一届董事会董事长;2004 年4 月至2007 年5 月任
    公司第二届董事会董事长;2007 年5 月至今任公司第三届董事会董事长。 同时兼任青岛金王集团有限公
    司董事、康帕斯金王有限公司董事长、青岛金王国际贸易有限公司执行董事、青岛金王工业园有限公司董
    事、青岛金王轻工制品有限公司董事。
    姜颖女士,2001 年4 月至2004 年4 月任公司第一届董事会董事;2004 年4 月至2007 年5 月任公司
    第二届董事会董事;2007 年5 月至今任公司第三届董事会董事。现任青岛金王集团有限公司董事长兼总经
    理、青岛金王轻工制品有限公司董事长兼总经理、青岛金王工业园有限公司董事长兼总经理、越南宝旌国
    际有限公司董事。
    崔言民先生,2002 年12 月至2004 年4 月任公司第一届董事会董事、财务总监、副总经理;2004 年4
    月至2007 年5 月任公司第二届董事会董事、财务总监、副总经理;2007 年5 月至今任公司第三届董事会
    董事,2007 年10 月至今任公司总经理。兼任康帕斯金王有限公司董事、香港景隆贸易有限公司董事。
    黄宝安先生,2001 年4 月至2004 年4 月任公司第一届董事会董事、董事会秘书、副总经理;2004 年
    4 月至2007 年5 月任公司第二届董事会董事、董事会秘书、副总经理;2007 年5 月至今任公司第三届董
    事会董事、董事会秘书、副总经理。同时兼任越南宝旌国际有限公司董事长、青岛金王集团有限公司董事、
    成都芬旎贸易有限公司执行董事。
    张建博先生,2003 年3 月至2004 年4 月任公司第一届董事会董事;2004 年至2007 年5 月任公司第
    二届董事会董事;2007 年5 月至今任公司第三届董事会董事。现任青岛市科技风险投资有限公司总经理。
    王方勇先生,2007 年5 月起任公司第三届董事会董事;2001 年4 月至今,任公司副总经理。
    王竹泉先生,2004 年至2007 年5 月任公司第二届董事会独立董事;2007 年5 月至今任公司第三届董
    事会独立董事。现任中国海洋大学管理学院副院长、会计系主任。
    孙健先生, 2004 年至2007 年5 月任公司第二届董事会独立董事;2007 年5 月至今任公司第三届董
    事会独立董事。现任中国对外经济贸易大学保险学院副院长。
    杨伟程先生,2008 年5 月至今任公司第三届董事会独立董事,现任琴岛律师事务所主任。
    监事:
    牛建强先生,2001 年4 月至2004 年4 月任公司第一届监事会监事、监事会召集人;2004 年4 月至2007
    年5 月任公司第二届监事会监事、监事会召集人;2007 年5 月至今任公司第三届监事会监事、监事会召集
    人。现任青岛市科技风险投资有限公司总经理助理。
    王传磊先生,2001 年4 月至2004 年4 月任公司工艺技术部副部长;2004 年4 月至2007 年5 月任公
    司第二届监事会监事;2007 年5 月至今任公司第三届监事会监事。青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    12
    王德勋先生,2003 年至今就职青岛金王应用化学股份有限公司内部审计部;2007 年5 月至今任公司
    第三届监事会监事。同时兼任青岛金王国际贸易有限公司、青岛金王国际运输有限公司监事。
    高级管理人员:
    崔言民先生(见前述)
    黄宝安先生(见前述)
    王方勇先生(见前述)
    董胜先生,1988 年7 月至2003 年12 月,历任海尔集团电冰柜总厂科员、车间主任、分厂厂长;2004
    年1 月至2006 年12 月,任TCL 景德镇家用电器有限公司经营总监;2007 年1 月起任越南宝旌国际有限公
    司负责人;2009 年4 月起任公司副总经理。
    (二)董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
    1、报酬的决策程序和报酬确定依据:在公司任职的董事、监事和高级管理人员按照职务不同,根据
    公司2003 年3 月16 日召开的2002 年度股东大会通过的《青岛金王应用化学股份有限公司高层管理人员
    薪酬方案》的规定,领取年薪,并根据年度经营业绩发放效益年薪。
    2、根据公司2007 年5 月15 日召开的2006 年度股东大会审议的《关于确定独立董事的议案》,公司
    独立董事津贴为3 万元(含税)。独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费及按《公司章程》行使职
    权所需的合理费用据实报销。
    3、报告期内,董事、监事和高级管理人员从公司获得报酬情况见前文基本情况表。
    (三)报告期内公司董事、监事和高级管理人员的新聘和解聘情况
    1、公司于2009 年4 月16 日召开了第三届董事会第十七次会议,该次会议审议通过了免去薛山副总
    经理职务及聘任董胜担任公司副总经理。
    二、公司员工情况
    截止2009 年12 月31 日,与本公司签订正式劳动用工合同的员工人数为752 人,其专业构成、教育
    程度以及年龄分布情况如下:
    专业构成 人数 占职工总数的比例
    研发及技术人员 58 7.71%
    管理人员 121 16.09%
    业务人员 51 6.78%
    财务人员 36 4.79%
    生产人员 486 64.63%
    合计 752 100%
    教育程度
    中专及以下 488 64.89%
    大专 66 8.78%
    本科及以上 198 26.33%
    合计 752 100%
    年龄分布
    18-30 岁 595 79.12%
    30-40 岁 127 16.89%
    40 岁或以上 30 3.99%
    合计 752 100%青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    13
    公司没有需承担费用的离退休职工。
    第五节 公司治理结构
    一、公司治理情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规
    则》和中国证监会有关法律法规的要求,通过开展法人治理整改年活动,及时修订完善了公司部分内部控
    制制度,制订了《董事会审计委员会年度报告审计工作规程实施细则》,对年报事前事中事后沟通的具体
    程序及详细内容进行了完善,明确沟通的具体形式、内容、参与人员、职责及责任部门,进一步完善了审
    计委员会、管理层与年报审计机构的沟通机制,切实为审计委员会与独立董事履行职责提供制度保障。不
    断完善公司法人治理结构,进一步规范公司运作,提高了公司治理水平。截止报告期末,公司治理实际情
    况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
    (一)股东大会制度的建立健全及运行情况
    公司自变更设立股份公司以来,根据有关法律法规逐步建立健全、完善了公司法人治理结构。报告期
    内,公司按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的程序召开了2 次股东大会,对公司财务决算预算、
    利润分配、募集资金项目补充流动资金、关联交易等事项作出了有效决议,公司能够确保所有股东享有平
    等地位,确保所有股东能够充分行使自己的权利。
    (二)董事会制度的建立健全及运行情况
    根据《公司章程》及《董事会议事规则》的规定,公司董事会由九名董事组成,其中独立董事三名。
    公司董事长、独立董事及其他董事按照深圳证券交易所《中小企业板块上市公司董事行为指引》认真履行
    职责。报告期内,公司共召开6 次董事会,均按照《公司章程》及《董事会议事规则》的程序召开,公司
    董事会除审议日常事项外,在公司规章制度的建设、利润分配、高管人员任免等方面切实发挥了董事的作
    用。
    董事出席董事会会议情况:
    董事姓名 具体职务 应出席次数
    现场出席次
    数
    以通讯方式
    参加会议次
    数
    委托出席次
    数 缺席次数
    是否连续两
    次未亲自出
    席会议
    陈索斌 董事长 6 6 0 0 0 否
    姜颖 董事 6 6 0 0 0 否
    崔言民 董事 6 6 0 0 0 否
    黄宝安 董事 6 6 0 0 0 否
    王方勇 董事 6 6 0 0 0 否
    张建博 董事 6 6 0 0 0 否
    孙健 独立董事 6 6 0 0 0 否
    王竹泉 独立董事 6 6 0 0 0 否
    杨伟程 独立董事 6 6 0 0 0 否
    连续两次未亲自出席董事会会议的说明
    无
    年内召开董事会会议次数 6
    其中:现场会议次数 6
    通讯方式召开会议次数 0
    现场结合通讯方式召开会议次0青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    14
    数
    (三)监事会制度的建立健全及运行情况
    根据《公司章程》及《监事会议事规则》的规定,公司监事会由三名监事组成,其中职工代表一名。
    报告期内,公司共召开5 次监事会,均按照《公司章程》及《监事会议事规则》的程序召开。公司监事会
    除审议日常事项外,在对公司财务状况、公司募集资金永久性、暂时补充流动资金等方面进行了审议、监
    督,充分发挥了监事的重要的作用。
    (四)独立董事制度的建立健全及运行情况
    1、独立董事制度的建立情况
    公司2002 年12 月21 日召开的2002 年第一次临时股东大会通过了《青岛金王应用化学股份有限公司
    独立董事工作制度》,确认独立董事将严格按照《公司章程》的相关规定并参照中国证监会的有关规定行
    使职权并承担责任。报告期内,公司通过制订董事会审计委员会年报工作规程实施细则,明确沟通的具体
    形式、内容、参与人员、职责及责任部门,进一步完善了审计委员会、管理层与年报审计机构的沟通机制,
    切实为审计委员会与独立董事履行职责提供制度保障。
    2、独立董事实际发挥作用的情况
    公司第二届董事会独立董事杨伟程、孙健、王竹泉,分别为法律、经济、会计方面的专家,报告期内
    独立董事仔细审阅了公司的年度报告、审计报告及董事会议案等有关文件,并在公司2009 年报编制过程
    中,切实履行独立董事的责任和义务,勤勉尽责。独立董事前往公司募集资金项目国内销售店进行了实地
    考察,并听取了公司总经理对公司2009 年度生产经营情况和重大事项进展情况的全面汇报,对公司加快
    实施募集资金项目、韩国子公司清算等工作提出了宝贵的建设性意见,发挥了重要的作用。
    3、独立董事出席董事会会议的情况如下:
    董事姓名 具体职务 应出席次数
    亲自出席次
    数
    委托出席次
    数 缺席次数
    是否连续两
    次未亲自出
    席会议
    王竹泉 独立董事 6 6 0 0 否
    杨伟程 独立董事 6 6 0 0 否
    孙健 独立董事 6 6 0 0 否
    (五)董事会下设专门委员会情况
    报告期内,公司董事会下设提名、薪酬与考核、审计、战略四个专门委员会并制定了相关实施细则,
    委员会成员分别由独立董事和董事担任。提名委员会成员为:杨伟程、孙健、王方勇;薪酬与考核委员会
    成员为孙健、王竹泉、黄宝安;审计委员会成员为:王竹泉、杨伟程、崔言民;战略委员会成员为陈索斌、
    黄宝安、崔言民、姜颖、孙健。
    (六)公司信息披露制度执行情况和投资者关系管理情况
    报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《深圳证券交易
    所股票上市交易规则》及《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》等法律、法规的要求,严格
    按照相关法律法规和公司章程规定履行应尽的职责,及时公告公司在涉及重要财务决策、规章制度等方面
    的事项,包括公布年报、临时公告等。公司第三届董事会第二十三次会议修订完善了公司信息披露管理制
    度,建立了年报信息披露重大差错责任追究机制,明确了公司年报信息披露相关责任,将有利于提高公司
    年报信息披露的质量和透明度。公司董事会负责公司信息披露和承担相应的责任;公司董事会秘书负责协
    调和组织公司信息披露事宜,包括建立信息披露的制度、负责与新闻媒体及投资者的联系、接待来访、回
    答咨询、联系股东、董事,向投资者提供公司公开披露过的资料,保证公司信息披露的及时性、合法性、真
    实性和完整性。同时董事会秘书负责加强与证券监管部门及证券交易所的联系与沟通。证券事务代表协助
    董事会秘书做好信息披露事务。对于有意参观公司的投资者,公司董事会秘书和证券事务代表将负责统一
    安排和接待。
    (七)公司治理专项活动的开展情况
    报告期内,公司接到了中国证券监督管理委员会和青岛证监局下发的中国证监会上市部函〔2009 〕青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    15
    第88 号文《关于2009 年上市公司治理相关工作的通知》、青证监发[2009]162 号文《关于开展上市公司
    治理整改年活动的通知》。根据上述通知的精神,为切实做好公司治理工作,认真组织开展治理整改工作,
    公司成立专门的工作小组,由董事长作为组长,并安排自查、整改工作时间进度,于2009 年8 月至2010
    年1 月开展了一系列专项自查整改工作。公司各相关责任部门根据本次规范运作自查自纠活动的安排,对
    照《公司法》、《上市公司章程指引》等相关法律法规及规范性文件规定,对公司章程、股东大会议事规则、
    董事会议事规则等公司治理及内控制度逐项开展了自查工作。通过自查和整改,公司进一步完善内控制度,
    建立并补充完善了《风险控制管理制度》等管理制度。通过本次规范运作自查自纠专项活动,公司的规范
    运用情况得到了进一步改善,公司在内控制度完善、规范运行、信息披露透明度、上市公司独立性等多个
    方面都取得了相当的进步,公司符合最新的监管要求标准。
    二、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况
    本公司拥有独立的产、供、销体系,业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东相互独立和分
    开。
    1、业务独立情况
    本公司主营业务独立完整,拥有独立的产供销系统,独立采购生产所需原材料,独立组织产品生产,
    独立销售产品和提供售后服务。
    本公司与控股股东分属不同行业,业务没有交叉,因此,在公司与控股股东之间不存在同业竞争。另
    外,控股股东出具了避免与本公司发生同业竞争的承诺函,消除了以后发生同业竞争的可能性。
    2、资产完整情况
    本公司自成立之日起,即拥有独立完整的资产结构,具有完整的采购、生产和销售系统及配套设施。
    本公司独立拥有自己生产所需地产及房产,拥有生产、经营所需的机器设备、辅助设施、工业产权等资产。
    3、机构独立情况
    本公司目前已建立了适应公司发展需要的组织结构,公司内各部门也已组成了一个有机的整体,且与
    控股公司的机构相互保持独立。
    4、人员独立情况
    本公司的董事、监事和高管人员严格按照《中华人民共和国公司法》和公司章程的有关规定产生,公
    司的人事及工资管理与控股股东完全分离。本公司独立聘用员工和高级管理人员,所有员工都与本公司签
    订劳动合同;员工的工资分配、对员工的奖惩、管理等均由公司自主进行。本公司还制订了严格的人事管
    理制度,人员管理做到了制度化。不存在本公司高级管理人员在关联企业任职情况。
    5、财务独立情况
    本公司和各股东分别设立了独立的财务部门,配备了各自的财务人员,均建立了各自独立的财务核算
    体系。公司制定了《财务管理制度》、《会计管理制度》、《内部控制制度》等规章制度,建立了独立的财务
    核算体系,具有规范、独立的财务会计制度,并实施严格的财务监督管理制度和内部控制制度。公司成立
    以来,在银行单独开立账户,与控股股东账户分立。公司作为独立的纳税主体,依法独立纳税。本公司独
    立对外签订各项合同。公司没有为股东及其下属公司,以及有利益冲突的个人提供担保,或将以本公司名
    义的借款、授信额度转借给前述法人或个人使用。
    三、公司高级管理人员的考评及激励机制
    公司建立了完善的人力资源管理体系,包括建立终身学习型人员培训机制、建立完善的工作绩效评价
    系统、完善以能力考核和工作实绩为主的职位升迁制度,建立“能上能下、能进能出”的人力资源配置机
    制和“上岗靠竞争,收入凭贡献”的激励机制等。公司高级管理人员的工作绩效与收入直接挂钩,并按年
    度公司业绩及个人责任目标完成情况进行考评,给予正负兑现。
    四、公司内部控制制度的建立和执行情况
    公司按照有关法律法规及监管部门的要求,报告期内在审计机构的指导下,建立健全了较为完整的、
    合理的内部控制制度,包括《风险控制管理制度》等制度,这些内部控制制度均得到了有效的执行。报告
    期内,公司根据监管部门最新要求以及执行中发现的问题,对内控制度不断进行了充实、完善。
    公司董事会对内部控制的自我评价,认为:
    公司已基本建立了符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构,结合自身的经营特点建立了一
    套较为健全的内部控制体系,能够保证公司经营管理目标的实现,并确保公司信息披露的真实、准确、完青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    16
    整和公平,从而保证了公司资产的安全和完整,维护了股东利益。公司的内部控制总体上符合中国证监会、
    深交所的相关要求。
    公司《2009 年度内部控制的自我评价报告》刊登在2010 年3 月20 日巨潮资讯网
    http://www.cninfo.com.cn 上。
    2、中介机构的鉴证意见
    报告期内,山东汇德会计师事务所经过对公司内控有效性进行了评估,出具了《内部控制鉴证报告》,
    认为:公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规范于2009 年12 月31 日在所有重大方面保持了有效
    的内部控制。
    山东汇德会计师事务所出具的《内部控制鉴证报告》刊登在2010 年3 月20 日巨潮资讯网
    http://www.cninfo.com.cn 上。
    五、内部审计制度的建立和执行情况
    内部控制相关情况 是/否/不适用
    备注/说明(如选择否或不适
    用,请说明具体原因)
    一、内部审计制度的建立情况
    1.公司是否建立内部审计制度,内部审计制度是否经公司董事
    会审议通过
    是
    2.公司董事会是否设立审计委员会,公司是否设立独立于财务
    部门的内部审计部门
    是
    3.(1)审计委员会成员是否全部由董事组成,独立董事占半数
    以上并担任召集人,且至少有一名独立董事为会计专业人士
    是
    (2)内部审计部门是否配置三名以上(含三名)专职人员从事
    内部审计工作
    是
    二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况
    1.公司是否根据相关规定出具年度内部控制自我评价报告 是
    2.内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效(如为内部
    控制无效,请说明内部控制存在的重大缺陷)
    是
    3.本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报
    告
    是
    4.会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具无保留结论鉴
    证报告。如出具非无保留结论鉴证报告,公司董事会、监事会是
    否针对鉴证结论涉及事项做出专项说明
    是
    5.独立董事、监事会是否出具明确同意意见(如为异议意见,
    请说明)
    是
    6.保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见(如适
    用)
    不适用 保荐期结束
    三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成
    效
    相关说明
    1.审计委员会的主要工作内容与工作成效
    (1)说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的
    工作计划和报告的具体情况
    每季度结束后,由审计委员会召集人组织
    召开会议,审议内部审计部门提交的下一
    季度工作计划和上一季度内部审计工作情
    况。
    (2)说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体
    情况
    每季度结束后,由审计委员会召集人负责
    向董事会报告上一季度内部审计工作情
    况。
    (3)审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的,无青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    17
    说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险,并说明是否及时向董
    事会报告,并提请董事会及时向证券交易所报告并予以披露(如
    适用)
    (4)说明审计委员会所做的其他工作 按照审计委员会年报工作规程要求,做好
    2009 年年报审计的相关事前事中事后沟通
    工作,对财务报告出具审核意见,对审计
    机构的审计工作进行评价,并建议董事会
    续聘。
    2.内部审计部门的主要工作内容与工作成效
    (1)说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划
    的执行情况以及内部审计工作中发现的问题的具体情况
    每季度结束后,由内部审计部门向审计委
    员会报告下一季度工作计划和上一季度内
    部审计工作情况。
    (2)说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对
    重要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集
    资金使用和信息披露事务管理等事项进行审计并出具内部审计
    报告的具体情况
    内部审计部门本年度按照内审指引及相关
    规定对关联交易、募集资金使用和信息披
    露事务管理等事项进行审计并出具内部审
    计报告。
    (3 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重
    大缺陷或重大风险的,说明内部控制存在的重大缺陷或重大风
    险,并说明是否向审计委员会报告(如适用)
    无
    (4)说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告
    和信息披露事务相关的内部控制制度建立和实施的有效性,并向
    审计委员会提交内部控制评价报告
    内部审计部门本年度按照内审指引及相关
    规定,评价公司与财务报告和信息披露事
    务相关的内部控制制度建立和实施的有效
    性,并向审计委员会提交了内部控制评价
    报告。
    (5)说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工
    作计划和本年度内部审计工作报告的具体情况
    内部审计部门已向审计委员会提交了下一
    年度内部审计工作计划和本年度内部审计
    工作报告。
    (6)说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否
    符合相关规定
    内部审计工作底稿和内部审计报告的编制
    和归档基本符合档案管理规定。
    (7)说明内部审计部门所做的其他工作 配合外部审计部门对公司2009 年度财务报
    告的审计。
    四、公司认为需要说明的其他情况(如有) 无青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    18
    第六节 股东大会情况简介
    报告期内,公司共召开了3 次股东大会: 2009 年第一次临时股东大会、2008 年度股东大会、2009 年
    第二次临时股东大会。会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《深圳证
    券交易所股票上市规则》及《公司章程》等法律、法规及规范性文件的规定。
    1、公司于2009 年1 月15 日在公司会议室召开2009 年第一次临时股东大会,该次会议审议通过了《关
    于为公司董事、监事及高级管理人员投保责任险的议案》、《关于运用部分闲置的募集资金暂时补充流动资
    金的议案》。
    该次会议决议公告刊登于2009 年1 月16 日的《证券时报》及指定信息披露网站
    http://www.cninfo.com.cn 上。
    2、公司于2009 年5 月12 日在公司会议室召开2008 年度股东大会,该次会议审议通过了《2008 年度
    董事会工作报告》、《2008 年度监事会工作报告》、《2008 年度财务决算报告和2009 年财务预算报告》、《2008
    年年度报告及摘要》、《2008 年度利润分配方案》、《关于续聘2009 年度审计机构及确认2008 年度审计费用
    的议案》、《关于公司2009 年度向银行申请综合授信额度的议案》。
    该次会议决议公告刊登于2009 年5 月13 日的《证券时报》及指定信息披露网站
    http://www.cninfo.com.cn 上。
    3、公司于2009 年9 月8 日在公司会议室召开2009 年第二次临时股东大会,该次会议审议通过了《关
    于将部分节余募集资金永久性补充流动资金的议案》、《关于运用部分闲置的募集资金暂时补充流动资金的
    议案》。
    该次会议决议公告刊登于2009 年9 月9 日的《证券时报》及指定信息披露网站
    http://www.cninfo.com.cn 上。青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    19
    第七节 董事会工作报告
    一、公司经营状况
    (一)报告期内公司经营情况的回顾
    1、公司总体经营情况
    1)公司全年由于受全球金融危机影响,国内外相关消费群体购买能力下降,导致公司产品订单下降;
    同时受欧盟对中国蜡烛产品反倾销终裁结果未最后明朗的影响,上半年大多数欧洲客户对反倾销调查终裁
    结果持观望态度,导致公司外销订单及收入均较上年同期下降较大。2009 年5 月,公司最终获得了欧盟委
    员会给予的0%反倾销税率裁定,公司作为同行业龙头企业的竞争优势得到了进一步加强。同时,公司坚持
    通过深入实施“纵向一体化发展战略”,大力开展国内贸易业务,并抓住国家支持扩大内需的机遇,积极
    开拓国内销售网络,使内销收入较上年同期增长较快。
    截止2009 年12 月31 日,公司实现营业总收入53,212.84 万元较上年同期下降1.75%,实现年初制订
    的销售计划的88.69%;其中,外销实现收入32,318.49 万元,较去年同期下降14.71%;国内销售实现收入
    20,894.35 万元, 较去年同期增长28.43%,其中蜡油等贸易实现收入为20,003.36 万元。公司实现营业利润
    1,204.43 万元,净利润1,311.96 万元,分别较上年同期下降30.39%、33.56%。
    2)公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局
    公司所从事的工艺蜡烛及相关工艺制品行业属于日用消费品行业。该行业中多数企业规模较小,主要
    依靠传统工艺和材料,生产加工最基本用途的普通蜡烛及其相关制品,产品同质化严重,品牌效应不明显,
    销售手段单一,处于较为初级的竞争状态。另一方面,少数企业通过自主创新、研发设计、提升品牌效应、
    打造国际化产业布局等手段,形成了产品和品牌差异化的优势,获得消费者一定认可,产品处于供不应求
    状态,在产品细分市场上处于绝对优势地位。公司凭借具有上千余项发明、实用新型、外观设计专利,在
    日用消费品行业形成了具有自主知识产权的强大产业集群,具备了很强的行业竞争优势。从业务发展角度
    来看,掌控上游能源、下游营销销售网络和中游研发、生产制造协调互动发展的战略格局将进一步促进公
    司大跨步的成为具有国际竞争力的企业。
    欧盟委员会2008 年2 月16 日宣布:决定对中国出口的一般蜡烛、锥形蜡烛和类似产品,除纪念性和
    户外蜡烛外展开15 个月的反倾销调查。2008 年11 月15 日欧盟发布了对进口原产地为中国的蜡烛产品反
    倾销立案调查初步裁定结果:通过了反倾销调查委员会对进口原产地为中国的蜡烛产品征收反倾销税的议
    案,决定根据中国生产企业对欧盟产业损害或倾销程度的不同分别征收反倾销税,公司获得了0%的反倾销
    税率。2009 年5 月14 日欧盟委员会发布了最终裁定结果:决定根据中国生产企业对欧盟产业损害或倾销
    程度的不同分别征收反倾销税,反倾销税率分别为0%-37.1%不等,公司获得了0%的反倾销税率。继美国
    反倾销之后,欧盟反倾销税率的执行,公司在国内同行业少数龙头企业的竞争优势将进一步加强。
    2、公司主营业务及其经营状况
    (1)主营业务的范围
    公司的经营范围为:新型聚合物基质复合体烛光材料及其制品的开发、生产、销售和相关的技术合作、
    技术咨询服务;生产、销售:玻璃制品、工艺品、聚合蜡、合成蜡、液体蜡、石蜡、蜡油、人造蜡及相关
    制品、家具及饰品、洗发护发及淋浴用品、美容护肤化妆品系列、家庭清洁用品及合成香料等。
    (2)主要财务数据变动及其原因
    单位:(人民币)元
    2009 年 2008 年 2007 年 本年比上年增减
    (%)
    增减幅度超过
    30%的原因
    营业收入 532,128,372.25 541,599,927.61 546,538,765.11 -1.75%青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    20
    营业利润 12,044,333.14 17,303,621.08 33,232,789.42 -30.39% 注1
    利润总额 14,961,928.00 19,654,984.98 37,537,276.41 -23.88%
    归属于上市公司
    股东的净利润 13,119,619.09 19,745,594.69 35,033,689.67 -33.56% 注1
    归属于上市公司
    股东的扣除非经
    常性损益的净利
    润
    18,072,733.97 17,854,023.13 31,094,201.35 1.22%
    经营活动产生的
    现金流量净额 89,682,795.12 4,229,136.17 -46,332,238.57 2,020.59% 注2
    基本每股收益(元
    /股) 0.06 0.09 0.16 -33.33% 注1
    加权平均净资产
    收益率(%) 2.91% 4.26% 7.95% -1.35%
    2009 年末 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末
    增减(%)
    增减幅度超过
    30%的原因
    总资产 887,545,990.61 792,086,449.25 882,982,336.29 12.05%
    所有者权益(或股
    东权益) 434,491,579.26 459,677,246.14 455,837,989.33 -5.48%
    股本 214,611,080.00 214,611,080.00 107,305,540.00 0.00%
    注1:报告期内,公司营业利润、归属于上市公司股东的净利润、每股收益分别较上年同期下降30.39%、
    33.56%、33.33%,主要因为受欧盟反倾销、全球经济危机影响,本年外销收入下降,内销收入虽较上年增
    长,但内销毛利较低,造成公司营业利润、归属于上市公司股东的净利润、每股收益均比去年同期下降。
    注2:报告期内,经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长85,453,658.95 元,主要因为公司加
    强了对应收账款的催收,缩短了部分客户收账期限,促进了公司现金流的回收。
    (3)主要产品、原材料等价格变动情况
    报告期内,公司主要产品销售价格随大宗原料波动而变动,全年平均销售价格稳中有升。主要原材料
    石蜡、棕榈蜡等价格全年呈现持续上升局面,全年对公司生产成本影响较大。公司报告期内未对存货计提
    跌价准备。
    (4)订单签署和执行情况
    公司外销订单执行期为二至三个月,本年度外销订单金额比2008 年度同比下降14%,主要是因为2009
    年上半年受全球经济危机及欧盟反倾销影响,公司外销上半年订单较上年同期下降较大,虽然下半年欧盟
    反倾销结果明朗后,外销订单较上半年有了较大增长,但全年平均订单仍较2008 年全年有所下降。
    (5)毛利率变动情况
    2009 年 2008 年 2007 年 本年比上年增减幅度超过30%的
    原因
    销售毛利率 16.59% 19.24% 23.01% 无
    注:报告期内,销售结构发生变化:2009 年内销销售占比是39.27%,2008 年内销销售占比是30.04
    %,而公司内销业务毛利较低,造成本年销售毛利率较去年降低。
    (6)公司主营业务按行业、产品和地区分布情况
    1)分行业经营情况
    单位:万元
    主营业务分行业情况
    分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%)
    营业收入比
    上年增减(%)
    营业成本比
    上年增减(%)
    毛利率比上年
    增减(%)青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    21
    制造行业 33,209.48 25,482.63 23.27% -13.56% -11.97% -1.38%
    贸易行业 20,003.36 18,899.55 5.52% 28.54% 28.58% -0.03%
    2)分产品经营情况
    (单位:人民币万元)
    主营业务分产品情况
    分产品 营业收入 营业成本 营业利润率
    (%)
    营业收入比
    上年增减(%)
    营业成本比
    上年增减(%)
    营业利润率比
    上年增减(%)
    新材料蜡烛及工艺品
    等 33,209.48 25,482.63 23.27% -13.56% -11.97% -1.38%
    油品贸易等 20,003.36 18,899.55 5.52% 28.54% 28.58% -0.03%
    3)分地区经营情况
    单位:(人民币)万元
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    境外 32,318.49 -14.71%
    境内 20,894.35 28.43%
    注:报告期内,公司因全球经济危机和欧盟反倾销影响,外销收入比上年下降14.71%;公司通过加大
    内销油品贸易业务的发展,内销业务收入比上年增长28.43%。
    (7)主要供应商、客户情况
    前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例 45.52%
    前五名客户合计销售金额占年度销售总额的比例 31.45%
    公司前五名供应商未发生重大变化,也不存在单个供应商采购额超过采购总额达30%的情形。公司前
    五名客户未发生重大变化,也不存在单个客户销售收入超过销售收入总额达30%的情形,不存在过度依赖
    单一客户或供应商的情形。公司目前应收账款不能收回的风险较小。
    公司前五名供应商、客户与公司不存在关联关系。公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、
    持股5%以上的股东、实际控制人和其他关联方在主要客户、供应商中不拥有直接和间接权益。
    (8)非经常性损益情况
    (单位:人民币元)
    非经常性损益项目 2009 年 2008 年 2007 年 本年比上年增
    减幅度(%)
    非流动资产处置损益 -7,553,334.03 800,221.28 156,563.09 -1043.91%
    政府补助 1,153,704.00 531,200.00 940,000.00 117.19%
    债务重组损益 -270,994.07 0
    除上述各项之外的其他营业外收支净额 2,090,106.91 1,290,936.69 3,385,803.25 61.91%
    减所得税影响金额 -643,591.76 -459,792.34 -542,878.02 239.97%
    合计 -4,953,114.88 1,891,571.56 3,939,488.32 -361.85%
    注:报告期内非流动资产处置损益比去年同期减少是因为本报告期内对韩国子公司计提长期股权投资
    减值准备所致。报告期公司收到与环保、科技有关的补助资金较去年同比增加。其他营业外收支净额比去
    年同期增加主要是由于本报告期收到合同违约金较多;上述因素的综合影响导致本期非经常性损益项目金
    额比去年同期减少。
    (9)主要费用情况
    (单位:人民币元)
    项目 2009 年 2008 年 2007 年 本年比上年增
    减幅度超过
    30%的原因及
    占2009 年营业
    收入比例青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    22
    影响因素
    销售费用 24,653,122.16 23,660,572.94 21,840,554.33 4.63%
    管理费用 33,977,276.19 40,981,987.29 47,718,914.37 6.39%
    财务费用 8,801,768.94 20,497,829.01 20,073,503.54 注1 1.65%
    所得税费用 1,842,308.91 -90,609.71 2,503,586.74 注2 0.35%
    合计 69274475.90 85,049,779.53 92,136,558.98 - 13.02%
    注1:公司2009年度财务费用比上年同期减少57.06%,主要原因是本报告期内借款利率下调及油品贸
    易业务中通过采用国内信用证及票据方式,实现财务费用大幅下降。
    注2:公司2009年度所得税费用比上年同期增长1932918.62元,主要原因是2008年度计提存货跌价准
    备金确认递延所得税资产影响所得税费用936941.17元,本报告期无此因素影响。
    (10)现金流状况分析 (单位:人民币元)
    项目 2009 年度 2008 年度 同比增减(%) 同比变动幅
    度超过30%
    的原因
    一、经营活动产生的现金流
    量净额
    89,682,795.12 4,229,136.17 2,020.59% 注1
    二、投资活动产生的现金流
    量净额
    -20,184,646.46 -47,432,609.83 57.45% 注2
    三、筹资活动产生的现金流
    量净额
    -69,644,588.50 -77,310,599.51 9.92%
    四、现金及现金等价物余额235,708,766.91 237,022,908.80 -0.55%
    注1:主要原因是公司加强了对应收账款的催收,缩短了部分客户收账期限,促进了公司现金流的回收。
    注2:主要原因是公司2008 年公司支付投资青岛银行款项。
    (11)经营环境影响
    项目 影响2009 年业绩情况 影响2010 年业绩情况 影响承诺事项情况
    国外市场形势 有影响 有影响 无
    国内市场形势 刺激内需的政策,对公司
    发展有积极影响
    刺激内需的政策,对公司
    发展有积极影响
    无
    利率变动 影响较小 影响较小 无
    汇率变动 人民币升值负面影响 人民币升值负面影响 无
    成本要素价格变化 有影响 有影响 无
    自然灾害 无影响 无影响 无
    通货膨胀 影响较小 影响较小 无
    (12)董事、监事、高级管理人员薪酬情况
    姓名 职务
    2009 年度从公司
    领取的报酬总额
    (万元)
    2008 年度从公司
    领取的报酬总额
    (万元)
    薪酬总额同比增
    减(%)
    公司净利润同比
    增减(%) 备注
    陈索斌 董事长 18.00 18.00 0 -33.56%
    姜颖 董事 0.00 0.00 0 同上
    崔言民 董事 15.00 15.00 0 同上
    黄宝安 董事 15.00 15.00 0 同上
    张建博 董事 0.00 0.00 0 同上
    王方勇 董事 9.60 9.84 -2.50% 同上
    孙健 独立董事 3.00 3.00 0 同上
    王竹泉 独立董事 3.00 3.00 0 同上
    杨伟程 独立董事 3.00 3.00 0 同上青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    23
    牛建强 监事 0.00 0.00 0 同上
    王德勋 监事 6.48 5.08 27.60% 同上
    王传磊 监事 5.87 5.36 9.51% 同上
    崔言民 总经理 0.00 0.00 0 同上
    黄宝安 副总经理 0.00 0.00 0 同上
    王方勇 副总经理 0.00 0.00 0 同上
    董胜 副总经理 12.24 同上 2009 年4 月起任职
    薛山 副总经理 4.00 9.60 同上 2009 年4 月起免职
    黄宝安 董事会秘
    书 0.00 0.00 0 同上
    合计 - 95.19 86.88 9.56%
    (13)经营计划完成情况
    公司2009 年度经营计划为实现销售收入6 亿元,报告期内,公司实际实现销售收入532,128,372.25 元,
    其中外销业务收入较上年同期下降14.71%,主要是受全球经济危机和欧盟反倾销影响,外销订单比上年下
    降。
    (14)报告期内公司未发生主要会计政策、会计估计及会计核算方法变更和重大前期会计差错的内容
    及更正情况。
    (二)报告期资产、负债等事项分析
    1、重要资产情况
    类别 存放状态 性质 使用情况 盈利能力 减值情
    况
    相关担保、诉讼、
    仲裁等情况
    厂房 公司和子公司厂
    房均建在自有生
    产场所
    生产经营 在用 良好 无 贷款抵押
    采矿权 - - - - - -
    重要设
    备
    公司和子公司设
    备均在各自生产
    场所内
    生产经营 在用 良好 无 无
    其他重
    要资产
    在建工程与土地
    使用权均建在自
    有生产场所
    生产经营 在建、在用 良好 无 无
    2、资产构成变动情况
    资产项目 2009 年末占总资产
    的%
    2008 年末占总资产
    的%
    同比增减(%)
    货币资金 26.56% 29.92% -0.55%
    应收账款 5.89% 9.67% -31.75%
    预付账款 10.03% 7.93% 41.64%
    其他应收款 0.38% 0.64% -33.74%
    存货 27.19% 17.79% 71.28%
    长期股权投资 10.73% 11.94% 0.70%
    固定资产 17.24% 19.51% -1.01%
    在建工程 0.03% 0.003% 1020.36%
    无形资产 1.55% 1.87% -7.32%
    长期待摊费用 0.36% 0.54% -24.62%
    递延所得税资产 0.05% 0.18% -65.35%
    注:报告期末,公司应收账款较上年期末减少31.75%,主要原因是公司加强了对应收账款的催收,缩短青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    24
    了部分客户收账期限;预付账款较上年期末增长41.64%,主要原因是公司支付采购预付款项;其他应收款
    较上年期末减少33.74%,主要原因是公司本期期末应收出口退税款减少;存货较上年期末增长71.28%,
    主要原因是公司2009 年末油品等库存增加;在建工程较上年期末增长272312.24 元,主要原因是公司开
    工建设污水处理站工程;递延所得税资产较上年期末减少910664.74 元,主要原因是计提的存货跌价准备
    转销。
    3、核心资产盈利能力
    公司主要产品为新材料工艺蜡烛产品,是国外消费群体生活必需品,具有设计新颖、材料创新、快速
    消费等特性,在可预见的时间内,尚没有替代产品的出现。随着国内人民物质生活水平的提高,国内需求
    也将保持增长趋势。报告期内,公司核心资产使用正常,盈利能力稳定,没有出现替代资产或升级换代导
    致核心资产盈利能力降低的情形。
    4、核心资产使用情况
    报告期内,公司核心资产均处于在用状态,且使用效率较高,产能利用率在生产能力的85%以上。
    5、核心资产减值情况
    公司核心资产为生产厂房、生产设备等,报告期内,没有发生资产实体已毁损或陈旧过时、资产已经
    闲置或即将闲置,资产的市场价格大幅下跌,资产运营绩效显著低于预期,外部环境变化对资产运营产生
    重大不利影响,市场利率大幅提升导致资产可收回金额大幅降低等情形,不存在减值迹象。
    6、存货变动情况
    单位:元
    期末数 期初数 项目
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 63,225,522.25 0.00 63,225,522.25 58,079,699.70 0.00 58,079,699.70
    在产品 10,591,802.07 0.00 10,591,802.07 3,409,100.57 0.00 3,409,100.57
    库存商品 154,818,357.2
    0 0.00 154,818,357.2
    0 70,234,406.36 3,507,068.70 66,727,337.66
    周转材料 12,694,665.25 0.00 12,694,665.25 12,684,885.10 0.00 12,684,885.10
    消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    合计 241,330,346.7
    7 0.00 241,330,346.7
    7
    144,408,091.7
    3 3,507,068.70 66,727,337.66
    注:报告期内,存货期末余额较上年同期增长71.28%,主要原因是公司2009 年末油品等库存增加.
    7、金融资产投资情况
    报告期内,公司不存在金融资产投资情形。
    8、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    公司名称 股权比例主要产品或
    服务
    注册资本 2009 年净
    利润
    2008 年净
    利润
    同比变动比
    例(%)
    对合并净
    利润的影
    响比例
    (%)
    宝旌国际有限公
    司
    100% 新型工艺蜡
    烛及其他工
    艺品的研
    发、生产和
    销售
    1860 万美
    元
    1536.27
    万元
    1360.85
    万元
    12.89% 117.10%
    青岛金王国际贸
    易有限公司
    100% 货物及技术
    的进出口贸
    易
    6320 万元 29.76 万
    元
    -408.61
    万元
    107.28% 2.27%
    成都芬旎贸易有100% 销售工艺280 万元 -35.36 万-33.01 万-7.12% -2.70%青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    25
    限公司 品、家居饰
    品、家具等
    元 元
    香港景隆贸易有
    限公司
    100% 产品销售、
    贸易代理
    HK$1 万元 -98.73 万
    元
    232.84 万
    元
    -142.40% -7.53%
    康帕斯金王(青
    岛)制造有限公司
    49.32% 新材料工艺
    蜡制品、玻
    璃制品及时
    尚家居饰品
    148 万美元-0.16 万
    元
    -60.72 万
    元
    99.74% -0.006%
    利津森化化工有
    限公司
    40% 石脑油、改
    性沥青、重
    蜡油、轻蜡
    油
    8000 万元 -625.47
    万元
    370.75 万
    元
    -268.70% -19%
    注1:根据公司董事会决议,公司的子公司青岛金王国际贸易有限公司于2009 年6 月26 日转让了对
    上海芬旎实业有限公司的投资,转让价款6,000,000.00 元。2009 年度公司将上海芬旎实业有限公司自本期
    期初至转让日的利润表和现金流量表纳入合并会计报表范围。
    单位:元
    单位名称 处置日净资产 期初至处置日期间净利润
    上海芬旎实业有限公司 1,935,178.46 -2,519,534.01
    注2:公司全资子公司韩国金王制造有限公司2009 年度已停止生产经营,处于清算状态,于2010 年
    2 月18 日办理公司注销手续,2009 年度公司不再将其本期报表纳入合并会计报表范围。
    单位:元
    单位名称 2009 年12 月31 日净资产 2009 年度净利润
    韩国金王制造有限公司 4,333,502.08 -5,397,323.65
    9、创业企业投资情况
    报告期内,公司没有实施对创业企业投资。
    10、债务变动 (单位:人民币元)
    项目 2009 年 2008 年 本年比上年增
    减幅度(%)
    2007 年 同比增减达到
    30%的说明
    主要债权
    应收账款 52,245,865.14 76,555,738.06 -31.75% 104,023,108.97 注1
    预付账款 88,980,756.48 62,823,282.03 41.64% 74,731,370.77 注2
    其他应收款 3,359,916.09 5,071,182.04 -33.74% 30,335,841.37 注3
    小计 144,586,537.71 144,450,202.13 0.09% 209,090,321.11
    主要债务
    短期借款 147,885,609.02 163,438,844.92 -9.52% 237,472,544.50
    应付票据 161,407,204.47 22,292,085.00 624.06% 49,584,173.36 注4
    应付账款 37,085,097.51 21,732,598.89 70.64% 32,481,943.55 注5
    其他应付款 1,032,366.27 2,247,687.48 -54.07% 2,858,518.18 注6
    长期借款 100,000,000.00 116,522,000.00 -14.18% 90,343,200.00
    小计 447,410,277.27 326,233,216.29 37.14% 412,740,379.59
    注1:应收账款比上年期末下降主要原因是公司加强了对应收账款的催收,缩短了部分客户收账期限;
    注2:预付账款较上年期末增长41.64%,主要原因是公司支付采购预付款项;
    注3:其他应收款较上年期末减少33.74%,主要原因是公司本期期末应收出口退税款减少;青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    26
    注4:应付票据比上年期末增长主要原因是油品贸易业务中通过采用国内信用证及票据方式;
    注5:应付账款比上年期末增长主要原因是公司本年度存货采购增加。
    注6:其他应付款比上年期末减少54.07%,主要原因是本报告期偿还欠款。
    11、偿债能力分析
    项目 2009 年 2008 年 本年比上年增减幅
    度(%)
    2007 年
    流动比率 1.78 2.47 -27.94% 2.01
    速动比率 0.83 1.50 -44.67% 1.49
    资产负债率 51.05% 41.97% 21.63% 48.36%
    利息保障倍数 2.32 1.83 26.78% 3.14
    12、资产营运能力分析
    项目 2009 年 2008 年 本年比上年增减幅
    度(%)
    2007 年
    应收账款周转率 8.26 6 37.67% 6.22
    应收账款周转天数 43.57 60 -27.38% 57.88
    存货周转率 2.32 3.64 -36.26% 4.82
    存货周转天数 155.02 98.90 56.74% 74.69
    13、研发情况
    (1)研发支出 (单位:人民币元)
    项目 2009 年度 2008 年度 2007 年度
    研发费用投入金额 15,465,914.43 12,186,460.96 8,896,487.24
    营业收入 532,128,372.25 541,599,927.61 546,538,765.11
    占营业收比例% 2.91% 2.25% 1.63%
    (2)报告期内,公司坚持自主创新,加大研发投入力度,全年申报专利103 项,其中发明专利2 项,
    实用新型专利1 项,外观设计100 项,明细如下:
    序号 专利名称 类型 专利号 申请地 申请日期
    1 一种蜡烛制备方法 发明 200910255716.5 中国 2009-12-24
    2 一种薰香蜡烛 发明 200910255717.X 中国 2009-12-24
    3 一种分层蜡烛 实用新型 200920290734.2 中国 2009-12-24
    4
    灌装蜡烛(橙色水泡
    锥形杯)
    外观设计
    200930343755.1
    中国
    2009-12-11
    5
    柱蜡(红白间色竖条
    纹中圆柱)
    外观设计
    200930343756.6
    中国
    2009-12-11
    6
    柱蜡(粉白光滑圆筒
    形)
    外观设计
    200930343757.0
    中国
    2009-12-11
    7
    灌装蜡烛(粉色水泡
    杯形)
    外观设计
    200930343758.5
    中国
    2009-12-11
    8
    灌装蜡烛(黄色竖条
    纹鼓形)
    外观设计
    200930343759.X
    中国
    2009-12-11
    9
    柱蜡(白色花纹高圆
    柱)
    外观设计
    200930343760.2
    中国
    2009-12-11
    10
    灌装蜡烛(薄壁心形
    杯)
    外观设计
    200930343761.7
    中国
    2009-12-11
    11
    灌装蜡烛(厚壁心形
    杯)
    外观设计
    200930343762.1
    中国
    2009-12-11
    12 柱蜡(坛状矮圆柱) 外观设计 200930343763.6 中国 2009-12-11青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    27
    13
    柱蜡(蓝色花纹高圆
    柱)
    外观设计
    200930343764.0
    中国
    2009-12-11
    14
    柱蜡(白色花形口高
    圆柱)
    外观设计
    200930343765.5
    中国
    2009-12-11
    15
    柱蜡(米白相间羽状
    花纹高圆柱)
    外观设计
    200930343766.X
    中国
    2009-12-11
    16
    柱蜡(橙色弧形口高
    圆柱)
    外观设计
    200930343767.4
    中国
    2009-12-11
    17 柱蜡(银丝条纹) 外观设计 200930343768.9 中国 2009-12-11
    18 方形柱蜡(南瓜影) 外观设计 200930344282.7 中国 2009-12-17
    19
    瓶装蜡烛(瓶口系带
    棕色)
    外观设计
    200930344283.1
    中国
    2009-12-17
    20
    瓶装蜡烛(矮玻璃
    瓶)
    外观设计
    200930344284.6
    中国
    2009-12-17
    21
    杯装蜡烛(波浪型杯
    口)
    外观设计
    200930344285.0
    中国
    2009-12-17
    22
    柱蜡(奇形树叶雕花
    矮圆柱)
    外观设计
    200930344286.5
    中国
    2009-12-17
    23
    柱蜡(绿色雕花树叶
    矮圆柱)
    外观设计
    200930344287.X
    中国
    2009-12-17
    24
    方形柱蜡(橙色雕花
    八卦)
    外观设计
    200930344288.4
    中国
    2009-12-17
    25
    柱蜡(橙黄间色竖条
    纹矮圆柱)
    外观设计
    200930344289.9
    中国
    2009-12-17
    26
    柱蜡(外壁灰色印
    花)
    外观设计
    200930344290.1
    中国
    2009-12-17
    27
    灌装蜡烛(粉色口盖
    雕花)
    外观设计
    200930344291.6
    中国
    2009-12-17
    28
    柱蜡(金色铜饰高圆
    柱)
    外观设计
    200930344292.0
    中国
    2009-12-17
    29
    柱蜡(白色弧形口高
    圆柱)
    外观设计
    200930344293.5
    中国
    2009-12-17
    30
    柱蜡(黄绿色高圆
    柱)
    外观设计
    200930344294.X
    中国
    2009-12-17
    31
    柱蜡(米色花纹高圆
    柱)
    外观设计
    200930344295.4
    中国
    2009-12-17
    32 柱蜡(铜饰矮杯形) 外观设计 200930344296.9 中国 2009-12-17
    33 柱蜡(铜饰高杯形) 外观设计 200930344297.3 中国 2009-12-17
    34 柱蜡(灰色圆柱) 外观设计 200930344298.8 中国 2009-12-17
    35
    杯装蜡烛(红绿相间
    花纹)
    外观设计
    200930344299.2
    中国
    2009-12-17
    36
    高脚杯(铜质外壁嵌
    花)
    外观设计
    200930344300.1
    中国
    2009-12-17
    37
    柱蜡(蓝色系卷花图
    案浮雕)
    外观设计
    200930387348.0
    中国
    2009-12-23
    38
    柱蜡(白色系弧形口
    圣诞树图案)
    外观设计
    200930387349.5
    中国
    2009-12-23
    39
    柱蜡(棕色系白色花
    枝图案)
    外观设计
    200930387350.8
    中国
    2009-12-23青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    28
    40
    柱蜡(白色系弧形口
    小屋图案)
    外观设计
    200930387351.2
    中国
    2009-12-23
    41
    柱蜡(白色系弧形口
    心形图案)
    外观设计
    200930387352.7
    中国
    2009-12-23
    42
    柱蜡(绿色系双筒蝴
    蝶暗纹)
    外观设计
    200930387353.1
    中国
    2009-12-23
    43
    柱蜡(白色系格子暗
    纹)
    外观设计
    200930387354.6
    中国
    2009-12-23
    44
    柱蜡(白色系彩色心
    形图案)
    外观设计
    200930387355.0
    中国
    2009-12-23
    45
    柱蜡(米色系蓝色帆
    船图案)
    外观设计
    200930387356.5
    中国
    2009-12-23
    46
    灌装蜡烛(绿色系白
    色花形图案)
    外观设计
    200930387357.X
    中国
    2009-12-23
    47
    灌装蜡烛(金属盒花
    形图案)
    外观设计
    200930387358.4
    中国
    2009-12-23
    48
    灌装蜡烛(粉色花形
    图案)
    外观设计
    200930387359.9
    中国
    2009-12-23
    49
    灌装蜡烛(红色雪花
    图案)
    外观设计
    200930387360.1
    中国
    2009-12-23
    50
    灌装蜡烛(绿色树形
    图案)
    外观设计
    200930387361.6
    中国
    2009-12-23
    51
    灌装蜡烛(咖啡色人
    形图案)
    外观设计
    200930387362.0
    中国
    2009-12-23
    52 方蜡(猫头鹰) 外观设计 200930387573.4 中国 2009-12-24
    53 方蜡(枫叶) 外观设计 200930387574.9 中国 2009-12-24
    54 柱蜡(南瓜栅栏) 外观设计 200930387575.3 中国 2009-12-24
    55 蜡烛(南瓜) 外观设计 200930387576.8 中国 2009-12-24
    56
    杯装蜡烛(红白相间
    花纹)
    外观设计
    200930387801.8
    中国
    2009-12-17
    57 柱蜡(岩石花纹) 外观设计 200930387802.2 中国 2009-12-17
    58
    瓶装蜡烛(口盖明
    花)
    外观设计
    200930387803.7
    中国
    2009-12-17
    59
    柱蜡(南瓜图案长圆
    柱)
    外观设计
    200930388210.2
    中国
    2009-12-29
    60
    方形柱蜡(绿色猫图
    案)
    外观设计
    200930388211.7
    中国
    2009-12-29
    61
    柱蜡(金色系金属装
    饰矮圆柱)
    外观设计
    200930388212.1
    中国
    2009-12-29
    62 玻璃托盘 外观设计 200930388213.6 中国 2009-12-29
    63
    灌装柱蜡(玻璃杯
    形)
    外观设计
    200930388214.0
    中国
    2009-12-29
    64
    玻璃罐(白蓝蝴蝶图
    案柱形)
    外观设计
    200930388215.5
    中国
    2009-12-29
    65
    柱蜡(灰白雪花图案
    圆柱)
    外观设计
    200930388216.X
    中国
    2009-12-29
    66 灌装柱蜡(五角星) 外观设计 200930388217.4 中国 2009-12-29
    67 柱蜡(绿色卷叶纹高外观设计 200930388218.9 中国 2009-12-29青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    29
    圆柱)
    68
    柱蜡(白色系礼物图
    案圆柱)
    外观设计
    200930388219.3
    中国
    2009-12-29
    69
    柱蜡(白色系卡通图
    案圆柱)
    外观设计
    200930388220.6
    中国
    2009-12-29
    70
    柱蜡(白色系雪人图
    案圆柱)
    外观设计
    200930388225.9
    中国
    2009-12-29
    71
    柱蜡(白色系红花图
    案圆柱)
    外观设计
    200930388226.3
    中国
    2009-12-29
    72 烛台(玻璃灯罩形) 外观设计 200930388227.8 中国 2009-12-29
    73
    蜡烛(黄绿色熔状圆
    柱)
    外观设计
    200930388228.2
    中国
    2009-12-29
    74
    柱蜡(雪花纹状圆
    柱)
    外观设计
    200930388229.7
    中国
    2009-12-29
    75
    柱蜡(多彩竖纹状圆
    柱)
    外观设计
    200930388230.X
    中国
    2009-12-29
    76
    柱蜡(灰色系矮圆
    柱)
    外观设计
    200930388231.4
    中国
    2009-12-29
    77 柱蜡(岩石效果) 外观设计 200930388232.9 中国 2009-12-29
    78 玻璃高脚杯(细) 外观设计 200930388233.3 中国 2009-12-29
    79
    玻璃罐(矮形金色碎
    纹)
    外观设计
    200930388234.8
    中国
    2009-12-29
    80
    玻璃杯(杯形金色碎
    纹)
    外观设计
    200930388235.2
    中国
    2009-12-29
    81
    玻璃杯(直筒形金色
    碎纹)
    外观设计
    200930388236.7
    中国
    2009-12-29
    82
    玻璃罐(鼓形金色碎
    纹)
    外观设计
    200930388237.1
    中国
    2009-12-29
    83
    玻璃杯(鼓形长腰金
    色碎纹)
    外观设计
    200930388238.6
    中国
    2009-12-29
    84
    柱蜡(银白色系蜡质
    纹中圆柱)
    外观设计
    200930388239.0
    中国
    2009-12-29
    85
    柱蜡(银白色珍珠图
    案矮圆柱)
    外观设计
    200930388240.3
    中国
    2009-12-29
    86
    柱蜡(银白色系装饰
    矮圆柱)
    外观设计
    200930388241.8
    中国
    2009-12-29
    87
    柱蜡(白色圆环纹中
    圆柱)
    外观设计
    200930388242.2
    中国
    2009-12-29
    88
    灌装蜡烛(树叶暗花
    纹杯形)
    外观设计
    200930388243.7
    中国
    2009-12-29
    89
    柱蜡(黄白红三色波
    浪条纹)
    外观设计
    200930388244.1
    中国
    2009-12-29
    90
    柱蜡(方形底层颗
    粒)
    外观设计
    200930388245.6
    中国
    2009-12-29
    91
    蜡烛(雪人南瓜万圣
    节)
    外观设计
    200930388246.0
    中国
    2009-12-29
    92 柱蜡(岩石系层状) 外观设计 200930388247.5 中国 2009-12-29
    93
    柱蜡(绿白相间条
    纹)
    外观设计
    200930388248.X
    中国
    2009-12-29青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    30
    94
    蜡烛(鹅卵石三色相
    间)
    外观设计
    200930388249.4
    中国
    2009-12-29
    95 柱蜡(红底黄花纹) 外观设计 200930388250.7 中国 2009-12-29
    96
    柱蜡(圆饼红色黄蝴
    蝶)
    外观设计
    200930388251.1
    中国
    2009-12-29
    97 柱蜡(红绿色相间) 外观设计 200930388252.6 中国 2009-12-29
    98 柱蜡(蜘蛛) 外观设计 200930388253.0 中国 2009-12-29
    99 柱蜡(三色柱体) 外观设计 200930388254.5 中国 2009-12-29
    100 蜡烛(双芯树纹) 外观设计 200930388255.X 中国 2009-12-29
    101 方蜡(卡通头像) 外观设计 200930388256.4 中国 2009-12-29
    102 方蜡(黄绿条纹) 外观设计 200930388257.9 中国 2009-12-29
    103 杯蜡(冰激凌) 外观设计 200930388258.3 中国 2009-12-29
    (三)公司投资情况
    1、募集资金具体使用情况如下
    单位:万元
    募集资金总额 24,267.27 本年度投入募集资金总额 4,792.04
    变更用途的募集资金总额 5,320.00
    变更用途的募集资金总额比例 21.92%
    已累计投入募集资金总额 18,006.96
    承诺投资项目
    是否
    已变
    更项
    目
    (含
    部分
    变
    更)
    募集
    资金
    承诺
    投资
    总额
    调整
    后投
    资总
    额
    截至
    期末
    承诺
    投入
    金额
    (1)
    本年
    度投
    入金
    额
    截至
    期末
    累计
    投入
    金额
    (2)
    截至期
    末累计
    投入金
    额与承
    诺投入
    金额的
    差额(3)
    =
    (2)-(1)
    截至
    期末
    投入
    进度
    (%)
    (4)=
    (2)/(1
    )
    项目达到预
    定可使用状
    态日期
    本年度
    实现的
    效益
    是否
    达到
    预计
    效益
    项目
    可行
    性是
    否发
    生重
    大变
    化
    年产4000 万件新型
    聚合物基质复合体
    烛光系统产品扩建
    项目
    否 11,886
    .00
    11,886
    .00
    11,886
    .00
    4,485.
    55
    9,506.
    52
    -2,379.
    48
    79.98
    %
    2009 年12
    月31 日 0.00 否 否
    新型环氧树脂复合
    体材料及其制品项
    目
    是 5,320.
    00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    % 0.00 否 是
    研究开发中心建设
    项目
    否 2,070.
    00
    2,070.
    00
    2,070.
    00 2.34 1,613.
    63 -456.37 77.95
    %
    2008 年06
    月30 日 0.00 否 否
    合计 - 19,276
    .00
    13,956
    .00
    13,956
    .00
    4,487.
    89
    11,12
    0.15
    -2,835.
    85 - - 0.00 - -
    未达到计划进度或
    预计收益的情况和
    原因(分具体项目)
    公司前期根据网络建设情况对销售网络体系及流程进行完善,并因全球经济危机影响,
    公司适度控制国内销售网络建设速度,公司正在相关城市进行店面选址并将陆续投入,
    预计至2010 年10 月31 日全面完成项目投入。
    项目可行性发生重
    大变化的情况说明
    1、年产4000万件新型聚合物基质复合体系列产品扩建项目:公司出口销售额占主
    营业务收入比例较大,自2005年7月以来国家调整人民币汇率对美元汇率浮动制度
    以来,人民币对美元汇率持续上升,公司产品出口收汇后,受到了一定的损失。为了进
    一步规避人民币升值及出口退税率大幅下降的压力,加快实施国际化产业布局,利用公
    司在越南生产基地的政策和成本上的优势,公司将该项目实施地点调整至越南西宁省展
    鹏县铃中三期工业园,实施主体调整为公司全资子公司越南宝旌国际有限公司。
    2、新型环氧树脂复合材料及其制品项目:公司出口销售额占主营业务收入比例较大,青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    31
    自2005年7月以来国家调整人民币汇率对美元汇率浮动制度以来,人民币对美元汇
    率持续上升,公司产品出口收汇后,受到了一定的损失。为了进一步规避人民币持续升
    值速度加快、主要原材料价格持续上涨以及2007年7月1日起执行的出口退税率大
    幅下调的压力,公司将该项目变更为公司国内销售网络建设项目,拟通过高端精品店的
    形式,在全国中心城市的商业中心设立21家分店,为消费者提供具有国际化流行趋势
    并引领时尚潮流的个性化产品,以引导国内工艺蜡烛制品及相关工艺品消费潮流。逐步
    形成金王国内销售体系,扩大金王产品国内市场份额。在巩固和扩大全球营销网络建设
    的同时,利用本土化的优势资源,开拓更大的发展空间,打造和提高新的利润增长点。
    项目实施地点调整为在国内东北、华北、山东、华东、福建、广东、华中、西部地区8
    个销售区域,实施主体调整为公司全资子公司青岛金王国际贸易有限公司
    超募资金的金额、
    用途及使用进展情
    况
    无
    募集资金投资项目
    实施地点变更情况
    经公司2007年9月5日召开的2007年第一次临时股东大会审议通过了将年产
    4000万件新型聚合物基质复合体烛光材料系列产品扩建项目实施地点调整至越南
    西宁省展鹏县铃中三期工业园实施。
    募集资金投资项目
    实施方式调整情况
    1、经公司2007 年9 月5 日召开的2007 年第一次临时股东大会审议通过了年产400
    0万件新型聚合物基质复合体系列产品扩建项目实施主体调整为公司全资子公司越南
    宝旌国际有限公司。
    2、经公司2007 年9 月5 日召开的2007 年第一次临时股东大会审议通过了国内销售网
    络建设项目实施主体调整为公司全资子公司青岛金王国际贸易有限公司。
    3、经公司2008 年9 月17 日2008 年第一次临时股东大会审议通过了国内销售网络建设
    项目实施方式由自建店方式调整为自建、合资、收购三种方式。
    募集资金投资项目
    先期投入及置换情
    况
    至2006年12月31日研究开发中心建设项目预先投入1326万元,此项目原计
    划投入总额为3070万元,其中1000万元为公司自有资金投入,经公司第二届董
    事会第十一次会议审议通过,公司将预先投入的326万元以募集资金置换。
    用闲置募集资金暂
    时补充流动资金情
    况
    1、经公司第二届董事会第十次会议审议通过使用5000万元闲置募集资金补充流动
    资金,使用期限为6个月(2007年1月6日至2007年7月6日)。此部分闲置
    募集资金已于2007年7月5日归还至募集资金账户中。
    2、经公司2008 年第一次临时股东大会审议通过使用4000 万元闲置募集资金补充流动
    资金,使用期限为3 个月(2008 年9 月17 日至2008 年12 月17 日)。此部分闲置募集
    资金已于2008 年12 月17 日归还募集资金账户中。
    3、经公司2009 年第一次临时股东大会审议通过使用4000 万元闲置募集资金补充流动
    资金,使用期限为6 个月(2009 年1 月15 日至2009 年7 月15 日)。此部分闲置募集资
    金已于2009 年7 月15 日归还募集资金账户中。
    4、经公司2009 年第二次临时股东大会审议通过使用3000 万元闲置募集资金补充流动
    资金,使用期限6 个月(2009 年9 月8 日至2010 年3 月8 日)。此部分闲置募集资金已于
    2010 年3 月8 日归还募集资金账户中。
    项目实施出现募集
    资金结余的金额及
    原因
    1、年产4000 万件新型聚合物基质复合体烛光系列产品扩建项目:至2009 年12 月31
    日已全部建设完成,累计投入募集资金9506.52 万元,其中尚有部分土地款369.16 万元、
    工程款79.48 万元、流动资金545.36 万元将在2010 年根据合同陆续支付。因全球经济
    危机影响,公司适度控制越南项目投资速度,在不影响项目实施情况下,调减了部分进
    口配套设备投资,至2009 年12 月31 日项目尚剩余募集资金及专户利息 29,785,290.61
    元,其中专户利息6,753,392.03 元。拟经公司第三届董事会第二十三次会议审议通过后,
    提交公司股东会审议用于永久性补充流动资金。
    2、研究开发中心建设项目:已完成建设,公司通过部分仪器国产化及严格控制相关费
    用,至2009 年6 月30 日研发中心项目已累计投入2,613.63 万元,其中使用自有资金1000
    万元,募集资金1,613.63 万元,剩余募集资金456.37 万元。已经公司2009 年第二次临青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    32
    时股东大会审议将剩余募集资金永久性补充流动资金。
    尚未使用的募集资
    金用途及去向 存储在募集资金专户
    募集资金使用及披
    露中存在的问题或
    其他情况
    无
    注:1、其中已累计投入募集资金总额包含公司变更后国内销售网络建设项目已投入金额,即“四、变更
    项目情况”表中的数据。
    2、其中已累计投入募集资金总额包含超出募集资金投资项目需求部分即49,912,700.00 元已用于补充公司
    流动资金以及研发项目实施结余部分456.37 万元。
    变更项目情况
    单位:万元
    变更后的项
    目
    对应的原承
    诺项目
    变更后
    项目拟
    投入募
    集资金
    总额
    截至期
    末计划
    累计投
    资金额
    (1)
    本年度
    实际投
    入金额
    截至期
    末实际
    累计投
    入金额
    (2)
    投资进
    度(%)
    (3)=(2)/
    (1)
    项目达到预
    定可使用状
    态日期
    本年度实
    现的效益
    是否
    达到
    预计
    效益
    变更
    后的
    项目
    可行
    性是
    否发
    生重
    大变
    化
    国内销售网
    络建设项目
    新型环氧树
    脂复合材料
    及其制品项
    目
    5,320.0
    0 5,320.00 304.15 1,439.1
    7 27.05% 2010 年10
    月31 日 0.00 否 否
    合计 - 5,320.0
    0 5,320.00 304.15 1,439.1
    7 - - 0.00 - -
    变更原因、决
    策程序及信
    息披露情况
    说明(分具体
    项目)
    公司出口销售额占主营业务收入比例较大,自2005年7月以来国家调整人民币汇率对美
    元汇率浮动制度以来,人民币对美元汇率持续上升,公司产品出口收汇后,受到了一定的损
    失。为了进一步规避人民币持续升值速度加快、主要原材料价格持续上涨以及2007年7
    月1日起执行的出口退税率大幅下调的压力,公司将该项目变更为公司国内销售网络建设项
    目,拟通过高端精品店的形式,在全国中心城市的商业中心设立21家分店,为消费者提供
    具有国际化流行趋势并引领时尚潮流的个性化产品,以引导国内工艺蜡烛制品及相关工艺品
    消费潮流。逐步形成金王国内销售体系,扩大金王产品国内市场份额。在巩固和扩大全球营
    销网络建设的同时,利用本土化的优势资源,开拓更大的发展空间,打造和提高新的利润增
    长点。
    经公司2007年9月5日召开的2007年第一次临时股东大会审议通过了上述项目变
    更。
    未达到计划
    进度或预计
    收益的情况
    和原因(分具
    体项目)
    公司前期根据网络建设情况对销售网络体系及流程进行完善,并因全球经济危机影响,公司
    适度控制国内销售网络建设速度,公司正在相关城市进行店面选址并将陆续投入,预计至2010
    年10 月31 日全面完成项目投入。
    变更后的项
    目可行性发
    生重大变化
    的情况说明
    无青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    33
    (1)募集资金专户存储制度的执行情况
    报告期内,公司严格按照《公司募集资金管理办法》的规定和要求,对募集资金的存放和使用进行有
    效的监督和管理,以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时候,严格履行相应的申请和审
    批手续,同时及时知会保荐机构,随时接受保荐代表人的监督。
    截至2009 年12 月31 日止,公司募集资金专户银行存款余额为39,768,596.65 元,较募集资金应结
    余金额32,603,138.61 元多7,165,458.04 元。其原因为:公司以流动资金代付暂未从募集资金划出的项
    目款项7.36 万元、利息收入709.18 万元、开户时为支付银行手续费存入30.00 元。
    (2)会计师事务所对募集资金使用情况的专项审核意见
    经审核,山东汇德会计师事务所有限公司出具了(2010)汇所综字第3-011号《募集资金使用情况鉴证报
    告》,认为公司董事会《关于募集资金年度使用情况的专项说明》中关于募集资金年度使用情况的披
    露在所有重大方面如实反映了公司截至2009 年12 月31 日募集资金的使用情况。
    2、非募集资金投资情况
    无
    二、对公司未来发展的展望
    1、公司发展规划
    公司未来将在克服全球经济危机带来的困难,控制风险的同时,抓住机遇,加快实施“纵向一体化”
    发展战略,巩固企业龙头地位,使经营质量和经营效率不断提升。扩大在全球核心基地的战略布局,进一
    步开拓和掌控上游石油能源资源的建设,加大终端市场销售网络建设,提高公司的核心竞争力,形成市场
    细分、优势互补、反应快速、品牌拉动的零距离及差异化服务模式。
    通过越南海外生产基地的投入使用,利用公司在海外生产基地政策和成本上的优势,进一步提高在全
    球同行业中的核心竞争力,并增强盈利能力。
    充分利用公司欧盟反倾销豁免的优势,进一步扩大公司外销的市场份额。
    在巩固和扩大全球营销网络建设的同时,继续加快国内销售网络建设速度,实现国内终端零售市场及
    商业模式的连锁复制和网络布局。
    2、公司2010 年的经营计划和主要目标
    2010 年公司将进一步结合企业的现状与前景,充分利用欧盟反倾销豁免的优势,扩大全球市场占有率,
    强化财务管理和内控制度,严格控制成本费用支出,以期实现公司经营业绩的稳步增长。结合公司2009 年
    度的经营计划,参照本公司2009 年度的销售额、成本、利润等指标,2010 年公司的经营目标是主营业务收
    入达到6.5 亿元人民币。
    3、资金需求及使用计划
    根据公司2010 年度资金需求及使用计划,本年度计划向银行申请总额度不超过8 亿元综合授信,按
    照业务的实际需求确定融资的具体金额与性质。
    4、可能面临的风险因素
    (1)主要原材料供应及价格波动风险
    公司供求关系中的主要原材料为石油副产品——石蜡。石蜡价格波动和国内垄断性的供应依然是影响
    公司经营业绩的主要不利因素之一。在报告期内,主要原材料价格全年呈现稳中有升的局面,如2010 年
    主要原材料价格仍然持续上涨,则对公司产品的利润将产生直接影响。
    (2)人民币持续升值风险
    2010 年公司仍面临人民币对美元持续升值的风险。公司将根据国内外市场供求的变化情况,合理安排
    外币与人民币资金的运用;通过与结算银行密切合作,采取出口押汇、远期结汇、调整负债结构、适当增
    加外币贷款等金融工具控制汇率风险。积极谨慎扩大进口业务,做到进出口联动,抵消人民币升值压力。
    (3)国内销售模式管理风险
    2010 年公司将继续加大对国内销售网络的建设力度,加快募集资金项目投入。公司产品以外销为主,青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    34
    以往销售模式较单一,国内市场的品牌认同及销售管理模式需要不断培育和调整,公司将通过加强市场调
    研和广告宣传,有针对性地引进专门设计和生产工艺人才,继续实施名牌战略,树立良好的企业形象,从
    而提高产品的市场竞争力,扩大公司在国内市场的份额。
    5、重大投资计划:公司将根据实际情况,有计划地继续募集资金投资项目的建设。
    三、公司董事会日常工作情况
    (一)董事会的会议情况及决议内容
    报告期内公司共召开6 次董事会会议,具体情况如下:
    1、2009 年4 月16 日,公司召开了第三届董事会第十七次会议,会议审议通过了如下议案:《2008 年
    度总经理工作报告》、《2008 年度董事会工作报告》、《2008 年度财务决算报告和2009 年度财务预算报告》、
    《2008 年年度报告及摘要》、《2008 年度利润分配预案》、《关于募集资金年度使用情况的专项说明的议案》、
    《关于2009 年度日常关联关易的议案》、《关于续聘2009 年度审计机构及确认2008 年度审计费用的议案》、
    《关于公司2009 年度向银行申请综合授信额度的议案》、《2008 年度内部控制的自我评价报告》、《关于子
    公司青岛金王国际贸易有限公司与参股公司利津森化化工有限公司签定油罐租赁协议的议案》、《关于免去
    薛山副总经理职务及聘任董胜担任公司副总经理的议案》、《关于召开2008 年度股东大会的议案》。
    该次会议决议公告刊登于2009 年4 月18 日的《证券时报》及指定信息披露网站
    http://www.cninfo.com.cn 上。
    2、2009 年4 月23 日,公司召开了第三届董事会第十八次会议,会议审议通过了如下议案:《2009 年
    第一季度报告》。
    3、2009 年6 月26 日,公司召开了第三届董事会第十九次会议,会议审议通过了如下议案:《关于转
    让上海芬旎实业有限公司股权的议案》。
    该次会议决议公告刊登于2009 年6 月27 日的《证券时报》及指定信息披露网站
    http://www.cninfo.com.cn 上。
    4、2009 年7 月1 日,公司召开了第三届董事会第二十次会议,会议审议通过了如下议案: 《关于为
    青岛金王国际贸易有限公司提供连带责任担保的议案》。
    该次会议决议公告刊登于2009 年7 月2 日的《证券时报》及指定信息披露网站
    http://www.cninfo.com.cn 上。
    5、2009 年8 月20 日,公司召开了第三届董事会第二十一次会议,会议审议通过了如下议案:《青岛
    金王应用化学股份有限公司2009 年半年度报告及摘要》、《关于将部分节余募集资金永久性补充流动资金
    的议案》、《关于运用部分闲置的募集资金暂时补充流动资金的议案》、《关于与利津森化化工有限公司签定
    关联交易合同的议案》、《关于召开2009 年第二次临时股东大会的议案》。
    该次会议决议公告刊登于2009 年8 月22 日的《证券时报》及指定信息披露网站
    http://www.cninfo.com.cn 上。
    6、2009 年10 月22 日,公司召开了第三届董事会第二十二次会议,会议审议通过了如下议案:《青岛
    金王应用化学股份有限公司2009 年第三季度报告》。
    该次会议决议公告刊登于2009 年10 月24 日的《证券时报》及指定信息披露网站
    http://www.cninfo.com.cn 上。
    (二)董事会对股东大会的执行情况
    1、2009 年1 月15 日,公司2009 年第一次股东大会审议通过了《关于为公司董事、监事及高级管理
    人员投保责任险的议案》,授权公司董事会投保责任险。
    公司董事会已于股东大会后,办理相关责任险投保手续。
    2、2009 年5 月12 日,公司2008 年年度股东大会审议通过《关于公司2009 年度向银行申请综合授信
    额度的议案》,授权公司董事会根据公司业务实际需要具体办理相关手续。
    公司董事会已于股东大会后,根据公司业务实际需求,分笔办理相关授信业务手续。
    (三)审计委员会的履职情况汇总报告
    报告期内,审计委员会共召开5 次会议,组织实施了内审部的现场检查和听取内审部的检查报告,并
    向管理层提出整改意见。审计委员会能够按照工作规则的规定,进一步规范运作,监督公司内部审计制度
    及其实施情况,审核公司财务信息及其披露情况。审计委员会对公司财务报告的审议意见均认为财务报表
    已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了公司2009 年12 月31 日的财务状况、2009
    年度的经营成果、现金流量以及所有者权益变动情况。青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    35
    审计委员会根据年报工作规程及规程细则规定,通过与公司管理层、年审机构进行了事前、事中、事
    后三次沟通,对公司年审及年报编制工作实施了有效地监督。同时审计委员会认为:山东汇德会计师事务
    所在2009 年度审计工作中,勤勉尽责,坚持独立审计原则,较好地完成了公司2009 年度审计工作。审计
    委员会提议续聘山东汇德会计师事务所为公司2010 年度财务审计机构,聘任期为一年。
    四、公司2009 年利润分配及资本公积金转增股本预案
    1、公司最近三年现金分红情况表
    单位:元
    分红年度 现金分红金额(含税) 分红年度合并报表中归属于
    上市公司股东的净利润
    占合并报表中归属于上市公
    司股东的净利润的比率
    2008 年 38,629,994.40 19,745,594.69 195.64%
    2007 年 5,365,277.00 35,033,689.67 15.31%
    2006 年 0.00 33,952,546.63 0.00%
    最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的
    比例(%) 16.53%
    2、公司2009 年利润分配预案
    经山东汇德会计师事务所审计,公司2009 年度经审计的净利润为13,119,619.09 元,加年初未分配利
    润129,608,947.50 元,减去对所有者实施的分配38,629,994.40 元,并且根据公司章程有关规定,按2009 年
    度税后利润的10%提取法定公积金1,002,025.26 元后,可供股东分配的利润为103,096,546.93 元。根据公
    司业务发展战略,公司拟将未分配利润合理的再投入,用于新产品的投入和补充流动资金,使公司更好地
    持续发展,从而与投资者共享企业的利益。2009 年度拟不派发红股、现金红利,不以公积金转增股本。
    公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
    √ 适用 □ 不适用
    本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因公司未分配利润的用途和使用计划
    根据公司业务发展战略,公司拟将未分配利润合理的
    再投入,用于新产品的投入和补充流动资金,使公司
    更好地持续发展,从而与投资者共享企业的利益。
    用于新产品的投入和补充流动资金
    五、其他需要披露的事项
    1、公司投资者关系管理
    公司董事会秘书黄宝安先生为投资者关系管理负责人,公司证券事务管理部负责投资者关系管理等日
    常事务。
    公司于2006 年12 月15 日在深圳证券交易所上市以来,高度重视投资者关系管理,严格按照信息披
    露制度,积极接待投资者的调研和来访、回答投资者的咨询、向投资者提供公司公开披露的资料,及时、
    合法、真实和完整的进行信息披露工作。公司上市后,已通过公司网站、投资者关系管理电话、电子信箱、
    传真、投资者关系互动平台等多种渠道与投资者加强沟通,得到了投资者的广泛好评。公司信息披露工作
    连续获得深圳证券交易所“良好”考核评级。
    2009 年4 月20 日,公司通过全景网投资者关系互动展示平台举行了公司2008 年度报告网上说明会,
    公司总经理崔言民先生、董事会秘书黄宝安先生和独立董事孙健先生、保荐代表人丛龙辉先生等人参加了
    本次网上说明会,并在线回答了投资者的咨询,与广大投资者进行了坦诚的沟通与交流,使广大投资者更
    深入地了解公司的各项经营情况。
    2009 年12 月15 日,根据中国证监会青岛证监局“关于举办青岛辖区上市公司投资者接待日暨投资者
    关系互动平台开通议式的通知”的统一安排,公司通过全景网投资者关系互动展示平台参加了青岛辖区上
    市公司投资者接待日活动,公司总经理崔言民先生、副总经理兼董事会秘书黄宝安先生在线与广大投资者
    就关注问题进行了深入沟通与交流。
    报告期内公司信息披露报纸为《证券时报》。
    2、公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了公司内幕信息知情人管理制度,完善了公司内幕信
    息的保密制度并建全了外部信息使用人管理制度,明确了内幕信息保密、内幕知情人备案等相关内容,能
    够有效地杜绝利用内幕信息买卖公司股票的行为。青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    36
    第八节 监事会工作报告
    一、监事会会议情况
    2009 年,公司共召开5 次监事会会议,会议情况如下:
    (一)公司于2009 年4 月16 日在公司会议室召开了第三届监事会第九次会议,该次会议审议通过了
    《2008 年度监事会工作报告》、2008 年度财务决算报告和2009 年度财务预算报告》、《2008 年年度报告及
    摘要》、《2008 年度内部控制自我评估报告》。
    (二)公司于2009 年4 月23 日在公司会议室召开了第三届监事会第十次会议,该次会议审议通过了
    《2009 年第一季度报告》。
    (三)公司于2009 年6 月26 日在公司会议室召开了第三届监事会第十一次会议,该次会议审议通过
    了《关于转让上海芬旎实业有限公司股权的议案》。
    (四)公司于2009 年8 月20 日在公司会议室召开了第三届监事会第十二次会议,该次会议审议通
    过了《青岛金王应用化学股份有限公司2009 年半年度报告及摘要》、《关于将部分节余募集资金永久性补
    充流动资金的议案》、《关于运用部分闲置的募集资金暂时补充流动资金的议案》。
    (五)公司于2009 年10 月22 日在公司会议室召开了第三届监事会第十三次会议,该次会议审议通
    过了《青岛金王应用化学股份有限公司2009 年第三季度报告》。
    二、监事会对2009 年度公司有关事项的独立意见
    2009 年度,公司监事会根据《公司法》、《公司章程》的有关规定,从切实维护公司利益和中小股东
    权益出发,认真履行监事会的职能,对公司的资产运作、经营管理、财务状况以及高级管理人员的职责履青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    37
    行等方面进行全面监督,经认真审议一致认为:
    (一)公司依法运作情况
    2009 年度公司董事会根据《公司法》、《公司章程》的有关规定,依法管理,依法经营,决策程序合
    法,建立并完善了内部控制制度。公司股东大会、董事会召开、召集程序符合相关规定,公司董事、董事
    长在执行公司职务时未发生违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    (二)检查公司财务的情况
    公司财务制度健全、内控制度完善,财务运作规范、财务状况良好。财务报告真实反映公司2009 年
    度的财务状况和经营成果。公司已结合自身的经营特点建立了一套较为健全的内部控制制度,在公司经营
    管理的各个过程、各个关键环节中起到了较好的控制和防范作用,从而保证了公司各项经营活动的正常有
    序进行,保护了公司资产的安全和完整,维护了股东利益。公司内部控制体现了完整性、合理性、有效性,
    总体上符合中国证监会、深交所的相关要求。公司内控是有效的。公司已建立较完善的内部组织结构,内
    务审计部及人员配备齐全到位,保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。
    (三)公司募集资金使用情况
    报告期内,公司募集资金使用与管理规范、严格;关于公司转让募集资金项目上海芬旎实业有限公
    司股权的事宜,监事会认为公司基于与上海芬旎实业有限公司外部股东在经营理念等方面出现分歧,公司
    转让持有的上海芬旎实业有限公司66.67%股权后,将有利于公司更好地坚持贯彻既有的国内销售经营理
    念,通过设立分公司形式继续开展上海销售网络的建设,将有利于募集资金项目的控制和项目的加快实施。
    公司将部分节余募集资金永久性补充流动资金事宜,监事会认为公司将首次公开发行募集资金净额
    中超出项目募集资金需求的剩余1000 万元、研发中心项目节余募集资金456.37 万元用于补充公司流动资
    金,符合《公司章程》和《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的相关规定,有利于提高资金的使用
    效率,减少公司财务费用支出,符合公司和全体股东的利益。
    公司以闲置募集资金暂时补充流动资金,监事会认为有利于提高募集资金的使用效率,减少公司财
    务费用支出,符合公司全体股东的利益。公司以这部分闲置资金短期用于补充流动资金没有与募集资金投
    资项目的计划相抵触,不影响募集资金投资项目的正常进行,也不存在变相改变募集资金投向、损害公司
    股东利益的情形。青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    38
    (四)公司发生收购、出售资产情况
    报告期内,关于公司转让募集资金项目上海芬旎实业有限公司股权的事宜,监事会认为公司基于与
    上海芬旎实业有限公司外部股东在经营理念等方面出现分歧,公司转让持有的上海芬旎实业有限公司
    66.67%股权后,将有利于公司更好地坚持贯彻既有的国内销售经营理念,通过设立分公司形式继续开展上
    海销售网络的建设,将有利于募集资金项目的控制和项目的加快实施。
    (五)公司监事会对公司的关联交易进行了审查,认为公司发生的关联交易决策程序合法。交易的
    价格以公开、公正的市场或成本价格为准,定价公平合理,符合国家有关规定,体现了诚信、公平、公允
    的原则,符合公司的最大利益,不会损害非关联股东的利益,有利于公司的业务发展。青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    39
    第九节 重要事项
    一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
    二、本年度公司收购及出售资产事项
    (一)收购资产
    报告期内,公司未发生收购资产事项。
    (二)出售资产
    单位:万元
    交易对方 被出售或
    置出资产
    出售日 交易价格
    本年初起
    至出售日
    该出售资
    产为公司
    贡献的净
    利润
    出售产
    生的损
    益
    是否为
    关联交
    易
    定价原
    则
    所涉
    及的
    资产
    产权
    是否
    已全
    部过
    户
    所涉
    及的
    债权
    债务
    是否
    已全
    部转
    移
    与交易
    对方的
    关联关
    系(适
    用关联
    交易情
    形)
    潍坊博瑞
    顿贸易有
    限公司
    上海芬旎
    贸易有限
    公司
    66.67%股
    权
    2009 年06 月
    26 日 600.00 -251.95 0.00 否
    在审计
    基础上
    协商确
    定
    是 是 无
    对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
    2009 年7 月27 日,潍坊博瑞顿贸易有限公司已将股权转让款600 万元支付公司,上述股权转让实施后,金
    王国贸通过在上海设立分公司形式继续开展“金王”及“芬旎”品牌产品的国内销售业务。
    三、报告期内关联交易事项:
    (一)与日常经营相关的关联交易 单位:万元
    向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
    关联方
    交易金额 占同类交易金额的
    比例
    交易金额 占同类交易金额的
    比例
    提供租赁 0.00 0.00% 102.00 60.47%
    提供租赁 0.00 0.00% 67.00 39.53%
    提供运输 0.00 0.00% 274.00 36.37%
    合计 0.00 0.00% 443.00 48.05%
    其中:1、报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0.00 万元。
    2、公司已向青岛金王集团有限公司支付费用为一次性支付三年租赁费用200 万元。
    (二)经公司第三届董事会第十七次会议审议通过了子公司青岛金王国际贸易有限公司租赁利津森化青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    40
    化工有限公司油罐租赁期限为三年,自2009 年4 月16 日至2012 年4 月15 日,年租金为240 万元。至2009
    年12 月31 日,上述业务尚未发生。
    经公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了公司及金王国贸与利津森化签定油品销售框架合同,
    向利津森化销售燃料油、蜡油等油品。公司及金王国贸自2009 年9 月8 日至2010 年9 月8 日合计向利津
    森化年销售累计不超过为15000 万元的油品,至2009 年12 月31 日尚未发生上述业务。
    (三)独立董事对关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕
    56 号)的规定及要求,作为青岛金王应用化学股份有限公司(以下简称“公司”)的独立董事,对公司报
    告期内对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资金情况进行了认真的了解和查验,相关说明及独立意
    见如下:
    1、截至2009 年12 月31 日止,没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位
    或个人提供担保;公司董事会第二十次会议2009 年7 月1 日审议通过为金王国贸向中国银行即墨市分行
    申请的4000 万元综合授信额度提供连带责任保证担保。截止2009 年12 月31 日,上述担保尚未履行,公
    司及控股子公司的累计担保总额为零。公司及控股子公司无逾期担保情况。
    2、报告期内公司关联方占用资金的情况
    2007 年7 月1 日,公司与青岛金王集团有限公司签署该协议,租赁期限为三年,自2007 年7 月1 日
    至2010 年6 月30 日,三年租金合计为200 万元,由公司一次性支付。至2009 年12 月31 日,公司预付
    青岛金王集团有限公司租金 666,666.56 元。
    上述关联交易已经公司第三届董事会第二次会议审议通过,相关关联董事在表决时均履行了回避表决
    义务,符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及公司章程中关于关联交易决策程序
    的规定。
    综上所述,我们认为公司与关联方之间的资金往来及对外担保行为完全符合证监发(2003) 56 号文、
    证监发[2005]120 号文的规定。
    独立董事:王竹泉、孙健、杨伟程
    四、参股金融企业情况
    2007 年6 月28 日公司第三届董事会第二次会议审议决定投资5200 万元购买青岛市商业银行有限公司
    2000 万股权,占其权益的0.98%,本次投资已经中国银行业监督管理委员会核准,公司于2008 年8 月支
    付了投资款。
    单位:元
    所持对象
    名称 初始投资金额持有数量
    占该公司
    股权比例
    期末账面
    值
    报告期损
    益
    报告期所
    有者权益
    变动
    会计核算科
    目
    股份来
    源
    青岛银行
    股份有限
    公司
    52,000,000.00 20,000,000 0.98% 52,000,000
    .00
    1,000,000
    .00 0.00
    长期股权投
    资 购买
    合计 52,000,000.00 20,000,000 - 52,000,000
    .00
    1,000,000
    .00 0.00 - -
    五、报告期内重大合同及其履行情况
    (一)重大借款合同
    截止2009 年12 月31 日,公司借款余额为24788.56 万元,正在履行的借款合同为5 份:
    (二)报告期内,公司未发生重大担保合同。
    (三)报告期内,公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包等事项。
    (四)报告期内,公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大担保的事项。
    公司第三届董事会第二十次会议2009 年7 月1 日审议通过为金王国贸向中国银行即墨市分行申请的
    4000 万元综合授信额度提供连带责任保证担保。《青岛金王应用化学股份有限公司关于为全资子公司提供
    担保的公告》全文2009 年7 月2 日刊登于证券时报和巨潮网(http://www.cninfo.com.cn)供投资者查
    阅。截止公告日,上述担保尚未履行,公司及控股子公司的累计担保总额为零。公司及控股子公司无逾期
    担保情况。青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    41
    (五)报告期内,公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理
    的事项。
    六、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    公司股东青岛金王国际运输有限公司和香港金王投资有限公司承诺其所持有的股份自公司发行股票
    上市之日起36 个月内,不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的公司股份,也不由公司收购该部
    分股份。至2009 年12 月15 日,上述股权已全部解除限售。
    七、公司聘任会计师事务所情况
    报告期内,公司续聘山东汇德会计师事务所为公司财务审计机构。2009 年度,公司支付年度审计费用
    为 45 万元。
    八、报告期内,公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、
    证券交易所公开谴责的情形。公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
    九、其它重要事项
    序
    号 公告编号 公告题目 披露时间 披露报纸
    1 2009-001 关于召开2009 年第一次临时股东大会的提示性公告 2009-1-9 证券时报
    2 2009-002 2009 年第一次临时股东大会会议决议公告 2009-1-16 证券时报
    3 2009-003 2008 年度(1-12 月)业绩预告的修正公告 2009-1-23 证券时报
    4 2009-004 2008 年度业绩快报 2009-2-26 证券时报
    5 2009-005 关于被认定为高新技术企业的公告 2009-2-27 证券时报
    6 2009-006 关于公司主导产品出口退税率提高的公告 2009-3-31 证券时报
    7 2009-007 第三届董事会第十七次会议决议公告 2009-4-18 证券时报
    8 2009-008 第三届监事会第九次会议决议公告 2009-4-18 证券时报
    9 2009-009 青岛金王董事会关于募集资金年度使用情况专项说明 2009-4-18 证券时报
    10 2009-010 青岛金王独立董事相关事项独立意见的公告 2009-4-18 证券时报
    11 2009-011 日常关联交易公告 2009-4-18 证券时报
    12 2009-012 关于召开2008 年度股东大会的公告 2009-4-18 证券时报
    13 2009-013 举行网上年报说明会通知 2009-4-18 证券时报
    14 2009-014 年报摘要 2009-4-18 证券时报
    15 2009-015 2008 年年报更正公告 2009-4-27 证券时报
    16 2009-016 2009 年第一季度报告正文 2009-4-27 证券时报
    17 2009-017 2008 年年度股东大会会议决议公告 2009-5-13 证券时报
    18 2009-018 关于欧盟对中国出口蜡烛反倾销调查终裁结果公告 2009-5-16 证券时报
    19 2009-019 2008 年度利润分配实施公告 2009-6-26 证券时报
    20 2009-020 关于第三届董事会第十九会议决议公告 2008-6-27 证券时报
    21 2009-021 关于转让上海芬旎实业有限公司股权的公告 2009-6-27 证券时报
    22 2009-022 关于第三届监事会第十一会议决议公告 2009-6-27 证券时报
    23 2009-023 关于第三届董事会第二十次会议决议公告 2009-7-2 证券时报
    24 2009-024 关于为全资子公司提供担保的公告 2009-7-2 证券时报
    25 2009-025 关于使用流动资金归还募集资金的公告 2009-7-16 证券时报
    26 2009-026 2009 年中期业绩快报 2009-7-30 证券时报
    27 2009-027 第三届董事会第二十一次会议决议公告 2009-8-22 证券时报
    28 2009-028 第三届监事会第十二次会议决议公告 2009-8-22 证券时报
    29 2009-029 关于将部分节余募集资金永久性补充流动资金的公告 2009-8-22 证券时报
    30 2009-030 关于运用部分闲置的募集资金暂时补充流动资金的公告 2009-8-22 证券时报
    31 2009-031
    关于拟与利津森化化工有限公司签定油品销售框架合同的
    公告 2009-8-22 证券时报
    32 2009-032 关于召开2009 年第二次临时股东大会的通知 2009-8-22 证券时报青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    42
    33 2009-033 青岛金王应用化学股份有限公司2009 年半年度报告摘要 2009-8-22 证券时报
    34 2009-034 关于召开2009 年第二次临时股东大会的提示性公告 2009-9-3 证券时报
    35 2009-035 2009 年第二次临时股东大会会议决议公告 2009-9-9 证券时报
    36 2009-036 股权解押及再次质押公告 2009-10-16 证券时报
    37 2009-037 2009 年第三季度季度报告正文 2009-10-24 证券时报
    38 2009-038 停牌公告 2009-11-17 证券时报
    39 2009-039 澄清公告 2009-11-17 证券时报
    40 2009-040 股权质押公告 2009-12-8 证券时报
    41 2009-041 首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告 2009-12-12 证券时报
    42 2009-042 关于举行网上投资者接待日活动的通知 2009-12-15 证券时报
    43 2009-043 关于股东拟减持股份的提示性公告 2009-01-04 证券时报
    第十节 财务报告
    一、审计报告
    审 计 报 告
    (2010)汇所审字第3-030号
    青岛金王应用化学股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的青岛金王应用化学股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括2009年12
    月31日的合并资产负债表和资产负债表、2009年度的合并利润表和利润表、2009年度的合并现金流量
    表和现金流量表、2009年度的合并所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施
    和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)
    选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
    准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计
    工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    43
    于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
    时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有
    效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评
    价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公司
    2009年12月31日的合并财务状况和财务状况、2009年度的合并经营成果和经营成果、2009年度的合并
    现金流量和现金流量以及2009年度的合并所有者权益变动情况和所有者权益变动情况。
    山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师:李江山
    中国注册会计师: 谭正嘉
    中国青岛市 二○一○年三月十八日青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    44
    二、会计报表
    1、资产负债表
    编制单位:青岛金王应用化学股份有限公司 2009 年12 月31 日 单位:元
    期末余额 年初余额 项目
    合并 母公司 合并 母公司
    流动资产:
    货币资金 235,708,766.91 133,504,459.84 237,022,908.80 158,222,714.41
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款 52,245,865.14 46,843,594.80 76,555,738.06 53,839,568.73
    预付款项 88,980,756.48 58,173,085.53 62,823,282.03 30,282,928.72
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 3,359,916.09 19,813,170.24 5,071,182.04 4,720,091.13
    买入返售金融资产
    存货 241,330,346.77 163,380,474.46 140,901,023.03 119,743,980.43
    一年内到期的非流动资
    产 123,750.00 123,750.00
    其他流动资产
    流动资产合计 621,625,651.39 421,714,784.87 522,497,883.96 366,933,033.42
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 95,214,688.62 275,940,861.25 94,552,836.25 261,681,829.59
    投资性房地产
    固定资产 152,991,305.52 104,268,955.51 154,551,400.95 114,552,458.50
    在建工程 299,000.00 299,000.00 26,687.76青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    45
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 13,725,308.18 10,040,412.91 14,809,268.41 10,767,217.45
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 3,207,239.67 1,315,573.00 4,254,909.95 1,187,133.49
    递延所得税资产 482,797.23 478,173.38 1,393,461.97 450,603.52
    其他非流动资产
    非流动资产合计 265,920,339.22 392,342,976.05 269,588,565.29 388,639,242.55
    资产总计 887,545,990.61 814,057,760.92 792,086,449.25 755,572,275.97
    流动负债:
    短期借款 147,885,609.02 113,274,926.30 163,438,844.92 132,080,094.92
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 161,407,204.47 109,349,204.47 22,292,085.00 22,292,085.00
    应付账款 37,085,097.51 42,634,302.76 21,732,598.89 20,778,559.95
    预收款项 8,996,777.02 8,587,500.34 4,036,188.29 4,031,238.46
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 3,208,658.62 2,968,063.12 4,538,758.16 4,278,286.51
    应交税费 -16,031,607.03 -5,360,228.22 -7,981,349.44 -5,380,795.66
    应付利息
    应付股利 5,929,529.50 5,929,529.50 1,449,983.55 1,449,983.55
    其他应付款 1,032,366.27 802,175.88 2,247,687.48 1,779,924.63
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负
    债 219,130.00 219,130.00
    其他流动负债
    流动负债合计 349,732,765.38 278,404,604.15 211,754,796.85 181,309,377.36
    非流动负债:
    长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 116,522,000.00 110,000,000.00
    应付债券
    长期应付款 3,321,645.97 4,132,406.26
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计 103,321,645.97 100,000,000.00 120,654,406.26 110,000,000.00
    负债合计 453,054,411.35 378,404,604.15 332,409,203.11 291,309,377.36
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 214,611,080.00 214,611,080.00 214,611,080.00 214,611,080.00
    资本公积 101,671,531.05 101,671,531.05 101,761,411.05 101,671,531.05青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    46
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 27,219,184.88 27,219,184.88 26,217,159.62 26,217,159.62
    一般风险准备
    未分配利润 103,096,546.93 92,151,360.84 129,608,947.50 121,763,127.94
    外币报表折算差额 -12,106,763.60 -12,521,352.03
    归属于母公司所有者权益
    合计 434,491,579.26 435,653,156.77 459,677,246.14 464,262,898.61
    少数股东权益
    所有者权益合计 434,491,579.26 435,653,156.77 459,677,246.14 464,262,898.61
    负债和所有者权益总计 887,545,990.61 814,057,760.92 792,086,449.25 755,572,275.97
    公司法定代表人:陈索斌 主管会计工作的公司负责人:崔言民 公司会计机构负责人:宋玉晶
    2、利润表
    编制单位:青岛金王应用化学股份有限公司 2009 年1-12 月 单位:元
    本期金额 上期金额 项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、营业总收入 532,128,372.25 411,968,374.60 541,599,927.61 371,604,966.28
    其中:营业收入 532,128,372.25 411,968,374.60 541,599,927.61 371,604,966.28
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 522,646,207.52 413,829,058.05 525,307,512.25 362,027,977.58
    其中:营业成本 443,821,806.18 346,435,874.00 437,409,915.05 292,899,950.07
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备
    金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 6,749.49 104,358.38
    销售费用 24,653,122.16 15,704,452.97 23,660,572.94 17,284,781.58
    管理费用 33,977,276.19 28,860,808.99 40,981,987.29 32,776,499.01
    财务费用 8,801,768.94 9,570,221.54 20,497,829.01 20,745,314.41
    资产减值损失 11,385,484.56 13,257,700.55 2,652,849.58 -1,678,567.49
    加:公允价值变动收益
    (损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”
    号填列) 2,562,168.41 11,784,289.95 1,011,205.72 1,183,525.72
    其中:对联营企业
    和合营企业的投资收益 -2,502,653.13 -2,502,653.13 1,183,525.72 1,183,525.72
    汇兑收益(损失以“-”
    号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”
    号填列) 12,044,333.14 9,923,606.50 17,303,621.08 10,760,514.42
    加:营业外收入 3,385,376.63 1,455,335.61 3,995,576.75 2,133,400.14
    减:营业外支出 467,781.77 447,760.71 1,644,212.85 715,975.22青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    47
    其中:非流动资产处置
    损失 326,216.05 326,216.05 920,920.30 2,056.86
    四、利润总额(亏损总额以
    “-”号填列) 14,961,928.00 10,931,181.40 19,654,984.98 12,177,939.34
    减:所得税费用 1,842,308.91 910,928.84 -90,609.71 852,248.74
    五、净利润(净亏损以“-”
    号填列) 13,119,619.09 10,020,252.56 19,745,594.69 11,325,690.60
    归属于母公司所有者
    的净利润 13,119,619.09 10,020,252.56 19,745,594.69 11,325,690.60
    少数股东损益
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.06 0.05 0.09 0.05
    (二)稀释每股收益 0.06 0.05 0.09 0.05
    七、其他综合收益 414,588.43 -10,541,060.88
    八、综合收益总额 13,534,207.52 10,020,252.56 9,204,533.81 11,325,690.60
    归属于母公司所有者
    的综合收益总额 13,534,207.52 10,020,252.56 9,204,533.81 11,325,690.60
    归属于少数股东的综
    合收益总额
    公司法定代表人:陈索斌 主管会计工作的公司负责人:崔言民 公司会计机构负责人:宋玉晶
    3、现金流量表
    编制单位:青岛金王应用化学股份有限公司 2009 年1-12 月 单位:元
    本期金额 上期金额 项目
    合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流
    量:
    销售商品、提供劳务收
    到的现金 586,577,291.47 442,649,883.39 617,244,444.23 433,603,818.14
    客户存款和同业存放
    款项净增加额
    向中央银行借款净增
    加额
    向其他金融机构拆入
    资金净增加额
    收到原保险合同保费
    取得的现金
    收到再保险业务现金
    净额
    保户储金及投资款净
    增加额
    处置交易性金融资产
    净增加额
    收取利息、手续费及佣
    金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加
    额
    收到的税费返还 26,721,521.01 22,604,017.47 11,674,334.16 11,674,334.16青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    48
    收到其他与经营活动
    有关的现金 4,781,011.09 1,455,335.61 7,400,202.82 4,204,471.53
    经营活动现金流入
    小计 618,079,823.57 466,709,236.47 636,318,981.21 449,482,623.83
    购买商品、接受劳务支
    付的现金 453,590,571.96 307,864,137.02 546,341,019.34 329,164,488.71
    客户贷款及垫款净增
    加额
    存放中央银行和同业
    款项净增加额
    支付原保险合同赔付
    款项的现金
    支付利息、手续费及佣
    金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职
    工支付的现金 34,066,633.14 29,271,875.48 36,963,248.48 31,821,239.02
    支付的各项税费 5,024,236.85 3,900,403.90 12,221,165.81 8,528,614.13
    支付其他与经营活动
    有关的现金 35,715,586.50 41,769,254.49 36,564,411.41 27,477,002.62
    经营活动现金流出
    小计 528,397,028.45 382,805,670.89 632,089,845.04 396,991,344.48
    经营活动产生的
    现金流量净额 89,682,795.12 83,903,565.58 4,229,136.17 52,491,279.35
    二、投资活动产生的现金流
    量:
    收回投资收到的现金 24,277,519.60 30,269,088.00
    取得投资收益收到的
    现金 1,000,000.00 14,286,943.08
    处置固定资产、无形资
    产和其他长期资产收回的
    现金净额
    150.00 150.00 1,671,749.19 737,300.00
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额 4,939,505.44
    收到其他与投资活动
    有关的现金 1,796,790.89 1,321,031.95 5,599,814.77 4,735,433.23
    投资活动现金流入
    小计 7,736,446.33 15,608,125.03 31,549,083.56 35,741,821.23
    购建固定资产、无形资
    产和其他长期资产支付的
    现金
    27,921,062.79 21,669,823.24 26,981,693.39 25,712,189.75
    投资支付的现金 29,621,349.09 52,000,000.00 98,012,188.60
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    小计 27,921,062.79 51,291,172.33 78,981,693.39 123,724,378.35青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    49
    投资活动产生的
    现金流量净额 -20,184,616.46 -35,683,047.30 -47,432,609.83 -87,982,557.12
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数
    股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 477,341,806.40 442,731,123.68 310,066,420.00 250,066,420.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    小计 477,341,806.40 442,731,123.68 310,066,420.00 250,066,420.00
    偿还债务支付的现金 501,536,292.30 471,536,292.30 360,879,586.39 330,879,586.39
    分配股利、利润或偿付
    利息支付的现金 45,450,102.60 43,659,735.71 26,497,433.12 24,988,618.41
    其中:子公司支付给少
    数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    小计 546,986,394.90 515,196,028.01 387,377,019.51 355,868,204.80
    筹资活动产生的
    现金流量净额 -69,644,588.50 -72,464,904.33 -77,310,599.51 -105,801,784.80
    四、汇率变动对现金及现金
    等价物的影响 -1,143,746.73 -473,868.52 -2,753,040.83 -1,585,185.65
    五、现金及现金等价物净增
    加额 -1,290,156.57 -24,718,254.57 -123,267,114.00 -142,878,248.22
    加:期初现金及现金等
    价物余额 237,022,908.80 158,222,714.41 360,290,022.80 301,100,962.63
    减:本期减少合并范围
    的期初现金及现金等价物
    余额
    23,985.32
    六、期末现金及现金等价物
    余额 235,708,766.91 133,504,459.84 237,022,908.80 158,222,714.41
    法定代表人:陈索斌 主管会计工作的公司负责人:崔言民 公司会计机构负责人:宋玉晶青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    50
    4、所有者权益变动表
    编制单位:青岛金王应用化学股份有限公司 2009 年度 单位:元
    本期金额 上年金额
    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
    项目
    实收
    资本
    (或
    股本)
    资本
    公积
    减:库
    存股
    专项
    储备
    盈余
    公积
    一般
    风险
    准备
    未分
    配利
    润
    其他
    少数
    股东
    权益
    所有
    者权
    益合
    计
    实收
    资本
    (或
    股本)
    资本
    公积
    减:库
    存股
    专项
    储备
    盈余
    公积
    一般
    风险
    准备
    未分
    配利
    润
    其他
    少数
    股东
    权益
    所有
    者权
    益合
    计
    一、上年年末余额
    214,6
    11,08
    0.00
    101,7
    61,41
    1.05
    26,21
    7,159.
    62
    129,6
    08,94
    7.50
    -12,52
    1,352.
    03
    459,6
    77,24
    6.14
    107,3
    05,54
    0.00
    209,0
    66,95
    1.05
    25,08
    4,590.
    56
    116,3
    61,19
    8.87
    -1,980
    ,291.1
    5
    100,0
    00.00
    455,9
    37,98
    9.33
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额
    214,6
    11,08
    0.00
    101,7
    61,41
    1.05
    26,21
    7,159.
    62
    129,6
    08,94
    7.50
    -12,52
    1,352.
    03
    459,6
    77,24
    6.14
    107,3
    05,54
    0.00
    209,0
    66,95
    1.05
    25,08
    4,590.
    56
    116,3
    61,19
    8.87
    -1,980
    ,291.1
    5
    100,0
    00.00
    455,9
    37,98
    9.33
    三、本年增减变动金额
    (减少以“-”号填列)
    -89,88
    0.00
    1,002,
    025.2
    6
    -26,51
    2,400.
    57
    414,5
    88.43
    -25,18
    5,666.
    88
    107,3
    05,54
    0.00
    -107,3
    05,54
    0.00
    1,132,
    569.0
    6
    13,24
    7,748.
    63
    -10,54
    1,060.
    88
    -100,0
    00.00
    3,739,
    256.8
    1
    (一)净利润
    13,11
    9,619.
    09
    13,11
    9,619.
    09
    19,74
    5,594.
    69
    19,74
    5,594.
    69
    (二)其他综合收益
    414,5
    88.43
    414,5
    88.43
    -10,54
    1,060.
    88
    -10,54
    1,060.
    88
    上述(一)和(二) 13,11 414,5 13,53 19,74 -10,54 9,204,青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    51
    小计 9,619.
    09
    88.43 4,207.
    52
    5,594.
    69
    1,060.
    88
    533.8
    1
    (三)所有者投入和
    减少资本
    -100,0
    00.00
    -100,0
    00.00
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所
    有者权益的金额
    3.其他
    -100,0
    00.00
    -100,0
    00.00
    (四)利润分配
    1,002,
    025.2
    6
    -39,63
    2,019.
    66
    -38,62
    9,994.
    40
    1,132,
    569.0
    6
    -6,497
    ,846.0
    6
    -5,365
    ,277.0
    0
    1.提取盈余公积
    1,002,
    025.2
    6
    -1,002
    ,025.2
    6
    1,132,
    569.0
    6
    -1,132
    ,569.0
    6
    2.提取一般风险准
    备
    3.对所有者(或股
    东)的分配
    -38,62
    9,994.
    40
    -38,62
    9,994.
    40
    -5,365
    ,277.0
    0
    -5,365
    ,277.0
    0
    4.其他
    (五)所有者权益内
    部结转
    -89,88
    0.00
    -89,88
    0.00
    107,3
    05,54
    0.00
    -107,3
    05,54
    0.00
    1.资本公积转增资
    本(或股本)
    107,3
    05,54
    0.00
    -107,3
    05,54
    0.00青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    52
    2.盈余公积转增资
    本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏
    损
    4.其他
    -89,88
    0.00
    -89,88
    0.00
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额
    214,6
    11,08
    0.00
    101,6
    71,53
    1.05
    27,21
    9,184.
    88
    103,0
    96,54
    6.93
    -12,10
    6,763.
    60
    434,4
    91,57
    9.26
    214,6
    11,08
    0.00
    101,7
    61,41
    1.05
    26,21
    7,159.
    62
    129,6
    08,94
    7.50
    -12,52
    1,352.
    03
    459,6
    77,24
    6.14
    公司法定代表人:陈索斌 主管会计工作的公司负责人:崔言民 公司会计机构负责人:宋玉晶青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    53
    三、报表附注
    青岛金王应用化学股份有限公司
    合并财务报表附注
    2009 年12 月31 日
    附注一、公司基本情况
    青岛金王应用化学股份有限公司(以下简称“公司”)前身为青岛金海工艺制品有限
    公司(简称“金海工艺”)。金海工艺系于1997 年3 月3 日成立的经青岛市人民政府批准
    设立的外商独资企业,1998 年10 月20 日组织形式变更为中外合资经营企业。2001 年4
    月10 日经中华人民共和国对外贸易经济合作部外经贸资二函[2001]294 号文件批准,金
    海工艺以整体变更方式转制为外商投资股份有限公司,并更名为青岛金王应用化学股份有限
    公司。公司持有中华人民共和国商务部颁发的商外资资审A 字[2001]0018 号批准证书,
    2001 年4 月24 日取得青岛市工商行政管理局颁发的企股鲁青总字第004940 号营业执照,
    注册资本为7,330.554 万元人民币。经中国证券监督管理委员会证监发审字[2006]132 号
    文批准,公司于2006 年12 月4 日向社会公众发行人民币普通股3,400 万股,并于2006
    年12 月15 日在深圳证券交易所上市交易,股本总额为107,305,540.00 元人民币。2008
    年5 月21 日公司根据股东大会决议以2007 年12 月31 日公司的总股本107,305,540
    股为基数,以资本公积向全体股东每10 股转增10 股。公司于2008 年12 月12 日取得青
    岛市工商行政管理局颁发的注册号为370282400001546 的营业执照,注册资本为
    21,461.108 万元人民币,经营年限为1997 年3 月3 日至2047 年3 月3 日。
    公司经营范围为新型聚合物基质复合体烛光材料及其制品的开发、生产、销售和相关的
    技术合作、技术咨询服务;生产、销售:玻璃制品、工艺品、聚合蜡、合成蜡、液体蜡、石
    蜡、蜡油、人造蜡及相关制品、家具及饰品、洗发护发及淋浴用品、美容护肤化妆品系列、
    家庭清洁用品及合成香料等。
    公司的主要产品为:新型聚合物基质复合体烛光材料系列产品、日用蜡烛制品、工艺玻
    璃系列制品、新型环氧树脂系列产品以及其他工艺品。
    附注二、会计政策、会计估计和前期差错
    1、财务报表编制基准青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    54
    本公司以持续经营为基础,按照实际发生的交易或事项编制财务报表。
    自2007 年1 月1 日起, 公司开始执行财政部于2006 年2 月颁布的《企业会计准则》
    (以下简称“企业会计准则”)。
    本财务报表附注的披露同时也遵照了中国证监会“中国证券监督管理委员会公告
    [2010]1 号”文件《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规
    定》(2010 年修订)的规定。
    2、遵循企业会计准则的声明
    公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、公允地反映了企业的财务状况、
    经营成果和现金流量。
    3、会计期间
    公司以公历年度作为会计年度,每年1 月1 日至12 月31 日。
    4、记账本位币
    人民币。
    5、现金及现金等价物
    现金,是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指企业持有的
    期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    6、金融资产或金融负债
    (1)金融资产和金融负债的确认依据为:本公司已经成为金融工具合同的一方。
    (2)金融资产和金融负债的分类方法:金融资产在初始确认时划分为四类:交易性金
    融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为两类:交易性金融负债和其他金融负债。
    (3)金融资产或金融负债的初始计量:交易性金融资产及金融负债按照公允价值进行
    计量;其他类别的金融资产或金融负债,按公允价值及相关的交易成本计量。
    (4)金融资产和金融负债的后续计量:交易性金融资产及金融负债按照公允价值进行
    计量,公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
    持有至到期投资和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本计量。
    可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失计入所
    有者权益。
    其他金融负债按摊余成本进行后续计量。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具
    挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    (5)金融资产减值测试方法和减值准备计提方法
    本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益以外的金融资产的账
    面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    55
    各类金融资产减值准备计提方法如下:
    ①应收款项坏账准备
    对于单项金额较大(单个客户金额占项目应收款项期末余额10%的应收款项)的应收
    账款、其他应收款,单独进行减值测试。有客观证据表明发生减值的,根据未来现金流量现
    值低于其账面价值的差额,计提坏账准备。以后如有客观证据表明价值已恢复,且客观上与
    确认该损失后发生的事项有关,原确认的坏账准备予以转回,计入当期损益。
    短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的,在确定相关减值损失时,不对
    其预计未来现金流量进行折现。
    对于单项金额非重大的应收账款、其他应收款,按账龄特征评估其信用风险,划分为五
    个组合,再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏
    账准备。坏账准备计提比例为:
    账龄 计提比例
    1 年以内 3%
    1 至2 年 20%
    2 年至3 年 50%
    3 年至5 年 80%
    5 年以上 100%
    鉴于合并范围内母子公司之间的应收账款、其他应收款在合并时已予抵销,本公司对于
    纳入合并范围内的母子公司之间的应收账款、其他应收款不计提坏账准备。
    坏账损失的确认标准:
    a、因债务人破产,依法律清偿后依然无法收回的债权。
    b、债务人死亡,既无遗产可以清偿,又无义务承担人,确实无法收回的债权。
    c、债务人三年内未能履行偿还义务,并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极
    小,经董事会批准列为坏账的债权。
    ②持有至到期投资
    期末单独对其进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现
    值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备,计入当期损益。
    如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,
    原确认的减值准备予以转回,计入当期损益;但是,该转回的账面价值不应当超过假定不计
    提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ③可供出售金融资产
    可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入所有者权益
    的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失为可供出
    售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的
    减值损失后的余额。
    金融资产发生减值后,利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    56
    现率作为利率计算确认。
    7、存货
    (1)存货是指企业在日常活动中持有的以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的
    在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    (2)存货的计量方法:存货取得时按实际成本进行初始计量。资产负债表日,存货按
    照成本与可变现净值孰低计量。存货的成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入
    当期损益。
    (3)确定发出存货成本所采用的方法:企业采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
    (4)可变现净值的确定方法:可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至
    完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    (5)存货的盘存制度为永续盘存制。
    8、长期股权投资
    (1)初始计量
    ①企业合并形成的长期股权投资,应当按照下列规定确定其初始投资成本:
    a、同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作
    为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的
    初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
    务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面
    价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股
    权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减
    的,调整留存收益。
    b、非同一控制下的企业合并中,购买方在购买日按照《企业会计准则第20 号—企业
    合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定
    确定其初始投资成本:
    a、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初
    始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出,但实际支付的
    价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,作为应收项目单独核算;
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
    成本;
    b、投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,
    但合同或协议约定价值不公允的除外;
    c、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则
    第7 号—非货币性资产交换》确定;青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    57
    d、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号
    —债务重组》确定。
    (2)后续计量及收益确定方法
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权
    投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。投资企业确认
    投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润或现金
    股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
    额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享
    有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资
    的成本。
    投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    9、固定资产
    (1)固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机械、运输工具及其它
    与经营有关的设备器具、工具等以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2000 元以上,
    并且使用期限超过两年的物品。
    符合固定资产标准的资产在同时满足下列条件时,才确认为固定资产:
    ①与该资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该资产的成本能够可靠计量。
    (2)固定资产计价
    固定资产按照实际成本进行初始计量。
    (3)本公司折旧采用年限平均法计算,预计净残值率为10%;并按固定资产类别确定
    其使用年限,其分类及折旧率如下:
    类别 预计使用年限 年折旧率
    房屋及建筑物 20 4.5%
    生产设备 5-10 18%-9%
    运输设备 5 18%
    办公设备 5 18%
    非生产经营设备 5 18%
    (4)固定资产的后续支出
    固定资产的后续支出是固定资产在使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。对具
    有延长固定资产的使用寿命、使产品的质量实质性提高、使产品成本实质性降低三者之一的
    情况,并使可能流入公司的经济利益超过了原先的估计发生的后续支出,计入固定资产账面
    价值,增计金额不超过该固定资产的可收回金额。否则在发生时确认为损益。
    10、在建工程青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    58
    在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本,支出分项目核算,并在工程达到预定可
    使用状态时结转为固定资产。尚未办理竣工决算的,从在建工程达到预定可使用状态之日起,
    根据工程预算、造价或工程实际成本等暂估转入固定资产,按照同类固定资产的折旧政策计
    提折旧,并停止利息资本化。
    11、无形资产
    (1)无形资产是指企业拥有或实际控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,只有
    与无形资产有关的经济利益很可能流入企业,同时该无形资产的成本能够可靠计量时,无形
    资产才予以确认。
    根据其使用寿命分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。
    (2)无形资产按取得时的实际成本进行初始计量。
    (3)企业于取得无形资产时,估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似
    计量单位数量,以确定无形资产的使用寿命。
    来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使用寿命不超过合同性权利或其他法
    定权利的期限;合同或法律没有规定使用寿命的,企业综合各方面的因素判断,确定无形资
    产为企业带来经济利益的期限。
    按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益的期限的,该无形资产视为
    使用寿命不确定的无形资产。
    (4)企业在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有
    证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命,按照使用寿命有限的无形资产处
    理。
    (5)无形资产的摊销
    使用寿命有限的无形资产,企业根据其有关的经济利益的预期实现方式,确定无形资产
    摊销方法;无法可靠确定其预期经济利益实现方式的,采用直线法摊销。在其使用寿命内系
    统合理摊销;使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
    (6)企业无形项目支出资本化条件
    企业内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能确认为无形资产:
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
    无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用
    或出售该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    除满足上述条件的开发阶段的支出外,其他研究、开发支出均于发生时计入当期损益。青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    59
    12、长期待摊费用
    长期待摊费用包括固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出等。固定资产大修理
    支出,在大修理间隔期内平均摊销;租入固定资产改良支出,在租赁使用年限与租赁资产尚
    可使用年限孰短的期限内平均摊销;其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    13、资产减值
    (1)资产减值是指资产的可收回金额低于其账面价值。
    在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,
    至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产及长期投资等,企业在资产负债表日判断资产
    是否存在可能发生减值的迹象,资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;
    难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
    回金额。按照可收回金额低于账面价值的差额,计提减值准备。
    (2)资产组是企业可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资
    产或资产组。能够独立于其他部门或单位等形成收入、产生现金流入,或者其形成的收入和
    现金流入绝大部分独立于其他部门或单位、且属于可认定的最小资产组合的企业的生产线、
    营业网点、业务部门通常被认定为一个资产组;几项资产组合生产产品存在活跃市场的,这
    些资产的组合也被认定为资产组。
    (3)可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量
    的现值两者之间较高者确定。
    (4)上述资产减值损失一经确认,如果以后期间价值得以恢复,也不予转回。
    14、预计负债
    本公司预计负债确认原则:当对外担保、未决诉讼或仲裁、亏损合同等或有事项同时符
    合以下条件的,确认为预计负债:
    (1)该义务是企业承担的现时义务;
    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    本公司预计负债计量方法:按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
    15、确认递延所得税资产和递延所得税负债的依据
    企业在取得资产、负债时,确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在
    差异的,确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
    资产的计税基础,是指企业收回资产账面价值过程中,计算应纳税所得额时按照税法规
    定可以自应税经济利益中抵扣的金额。
    负债的计税基础,是指负债的账面价值减去未来期间计算应纳税所得额时按照税法规定
    可予抵扣的金额。
    企业以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    60
    性差异产生的递延所得税资产。
    企业对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏
    损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    16、职工薪酬
    职工薪酬是指为获取职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出,包括职
    工工资、奖金、各种补贴及货币、非货币形式福利等相关支出。
    公司根据职工为其提供服务的会计期间,按职工提供服务的受益对象,将职工薪酬计入
    相关资产成本或当期损益:
    (1)由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬,计入产品成本或劳务成本;
    (2)由在建工程、无形资产负担的职工薪酬,计入建造固定资产或无形资产成本;
    (3)因解除与职工的劳动关系给予的补偿,计入当期管理费用;
    除上述之外的其他职工薪酬计入当期损益。
    17、收入确认
    (1)销售商品收入的确认
    ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
    ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效
    控制。
    ③收入的金额能够可靠地计量。
    ④相关的经济利益很可能流入企业。
    ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    (2)提供劳务收入的确认
    ①企业在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提
    供劳务收入。
    ②企业在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
    收入,并按相同金额结转劳务成本。
    已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不
    确认提供劳务收入。
    (3)让渡资产使用权收入的确认
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入。同时满足下列条件时,予以确认:相
    关的经济利益很可能流入企业;收入的金额能够可靠计量。
    18、政府补助
    本公司将能够满足政府补助所附条件并且能够收到时确认为政府补助。政府补助为货币
    性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,
    公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    61
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时起,在该
    资产使用寿命内平均分配,分次计入以后各期的损益。以名义金额计量的政府补助,直接计
    入当期损益。与收益有关的政府补助,分别以下情况处理:
    (1)用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费
    用的期间,计入当期损益。
    (2)用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。
    19、借款费用
    (1)借款费用,是指企业因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价
    或溢价的摊销、辅助费用等。
    (2)借款费用资本化的确认原则
    ①资产支出已经发生。
    ②借款费用已经发生。
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的构建或者生产活动已经开始。
    (3)资本化期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用
    暂停资本化的期间不包括在内。
    符合资本化条件的资产在构建或生产过程中发生非正常中断、且中断期间连续超过3
    个月的,暂停借款费用资本化。
    (4)借款费用资本化金额的计算
    ①为构建或生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的
    利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
    资收益后的金额确定。
    ②为构建或生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款,根据累计资产支出超过专门
    借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资
    本化的金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    20、股份支付
    本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
    (1)以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负
    债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负
    债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。存在等待期的以现金结算的股份支付,
    在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公
    允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
    (2)以权益工具结算的股份支付
    以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的以
    权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    62
    公积。存在等待期的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权
    权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成
    本或费用和资本公积。
    21、外币折算
    (1)外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率将外币金额折算
    为记账本位币金额。企业在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性
    项目进行处理:
    ①外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始
    确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
    ②以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其
    记账本位币金额。
    ③货币性项目,是指企业持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿
    付的负债。非货币性项目,是指货币性项目以外的项目。
    (2)公司对境外经营的财务报表进行折算时,遵循下列规定:
    ①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项
    目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    ②利润表中的收入和费用项目,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇
    率近似的汇率折算。
    按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下
    单独列示。
    22、每股收益
    (1)基本每股收益
    本公司按照归属于普通股股东的当期净利润,除以发行在外普通股的加权平均数计算基
    本每股收益。
    发行在外普通股加权平均数按下列公式计算:
    发行在外普通股加权平均数=期初发行在外普通股股数+当期新发行普通股股数×已
    发行时间÷报告期时间-当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间
    已发行时间、报告期时间和已回购时间按照天数计算。
    (2)稀释每股收益
    公司存在稀释性潜在普通股的,应当分别调整归属于普通股股东的当期净利润和发行在
    外普通股的加权平均数,并据以计算稀释每股收益。稀释性潜在普通股,是指假设当期转换
    为普通股会减少每股收益的潜在普通股。计算稀释每股收益,应当根据下列事项对归属于普
    通股股东的当期净利润进行调整,并考虑相关的所得税影响:
    ①当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息;
    ②稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用。青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    63
    计算稀释每股收益时,当期发行在外普通股的加权平均数应当为计算基本每股收益时普
    通股的加权平均数与假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加
    权平均数之和。
    计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时,以前
    期间发行的稀释性潜在普通股,假设在当期期初转换;当期发行的稀释性潜在普通股,假设
    在发行日转换。
    认股权证和股份期权等的行权价格低于当期普通股平均市场价格时,考虑其稀释性。公
    司承诺将回购其股份的合同中规定的回购价格高于当期普通股平均市场价格时,考虑其稀释
    性。
    稀释性潜在普通股应当按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每
    股收益达到最小值。
    (3)重新计算
    发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或
    因并股而减少,但不影响所有者权益金额的,应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每
    股收益。
    上述变化发生于资产负债表日至财务报告批准报出日之间的,应当以调整后的股数重新
    计算各列报期间的每股收益。
    按照《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定对以前
    年度损益进行追溯调整或追溯重述的,重新计算各列报期间的每股收益。
    23、合并财务报表的编制方法
    (1)合并报表编制的依据、合并范围的确定原则:
    本公司合并会计报表系根据企业会计准则《第33 号-合并财务报表》规定编制。
    本公司合并财务报表的合并范围应当以控制为基础加以确定。纳入本公司合并会计报表
    编制范围的子公司条件如下:
    ①母公司直接或间接拥有其半数以上权益性资本的被投资企业;
    ②通过与被投资企业其他投资者达成协议,持有被投资企业半数以上表决权;
    ③根据章程或协议,有权控制企业的财务和经营政策,有权任免董事会等类似权力机构
    半数以上成员;
    ④在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。
    (2)合并会计报表的编制方法:
    当本公司有权决定一个实体的财务和经营政策,并能据以从该实体的经营活动中获取利
    益,即被视为对该实体拥有控制权。
    收购或出售的非同一控制下的子公司(根据集团重组而进行的除外)的业绩,自收购生
    效日期起计入合并利润表内,或计算至出售生效日期;公司在购买日编制合并资产负债表时,
    对于被购买方可辨认资产和负债按照合并中确定的公允价值列示。青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    64
    收购同一控制下的子公司(根据集团重组而进行的除外)的业绩,合并利润表包括参与
    合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净
    利润,应当在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当
    期期初至合并日的现金流量。
    对子公司的长期股权投资,在编制合并报表时按照权益法进行调整,以取得投资时被投
    资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净损益进行调整后进行合并。
    子公司采用的会计政策与本公司不一致的,如有必要,本公司对子公司的财务报表按本
    公司所采用的会计政策予以调整。
    合并报表范围内的本公司(实体)之间的一切交易、余额及收支,均在编制合并会计报
    表时予以抵销。
    少数股东在已合并子公司中拥有的当期净损益在合并会计报表中单独列示。
    24、重大会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正
    本公司报告期无重大会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正。
    附注三、税项
    1、公司适用的主要税种包括:增值税、企业所得税等。
    (1)增值税:按应税销售额的17%计算的销项税额减去可抵扣进项税后计缴。
    (2)企业所得税:报告期内公司按应纳税所得额的15%计缴企业所得税,子公司青岛
    金王国际贸易有限公司、成都芬旎贸易有限公司均按应纳税所得额的25%计缴企业所得税。
    (3)其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
    2、税收优惠
    (1)增值税
    公司内销货物按17%计提销项税额,出口外销货物享受出口退税政策,自2003 年起
    出口退税执行“免、抵、退”政策。
    (2)所得税
    根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172 号)和《高新技术企业认定
    管理工作指引》(国科发火[2008]362 号)有关规定,青岛市科学技术局、青岛市财政局、
    山东省青岛市国家税务局、青岛市地方税务局2009 年2 月25 日联合向公司下发《高新技
    术企业证书》,认定公司为青岛市高新技术企业,认定有效期3 年。根据相关规定,本公司
    (不包括下属子公司)自获得高新技术企业认定资格后三年内(含2008 年),所得税按
    15%的税率征收。
    (3)城市维护建设税和教育费附加
    依据国家税务总局《关于外商投资企业和外国企业暂不征收城市维护建设税和教育费附
    加的通知》(国税发【1994】38 号),本公司系外商投资企业暂不缴纳城市维护建设税和教
    育费附加。
    附注四、企业合并及合并财务报表青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    65
    1、 截止2009年12月31日,通过设立或投资等方式取得的子公司:
    被投资单位全称 注册地 业务性质 注册资本 实际投资额 股权比例
    是否
    合并
    韩国金王制造有
    限公司
    韩国釜山 制造业、贸易、零售 $200 万元 $200 万元 100% 否
    宝旌国际有限公
    司
    越南胡志明
    市
    新型工艺及其他工艺品的
    研发、生产和销售
    $1860 万元 $1560.71 万元 100% 是
    青岛金王国际贸
    易有限公司
    中国山东 货物和技术的进出口贸易 ¥6320 万元¥6320 万元 100% 是
    成都芬旎贸易有
    限公司
    中国成都
    销售工艺品、家居饰品、家
    具、家庭清洁用品
    ¥280 万元 ¥280 万元 100% 是
    香港景隆贸易有
    限公司
    中国香港 产品销售、贸易代理 HK$1 万元 $100 万元 100% 是
    2、报告期内合并报表范围发生变更的内容和原因。
    (1)公司于2008 年8 月19 日投资600 万元和其他两位股东共同组建上海芬旎实业
    有限公司,经上海市工商行政管理局普陀分局批准,并取得注册号为310107000541759
    企业法人营业执照,注册资本人民币900 万元,实收资本600 万元已经上海兴中会计师事
    务所有限责任公司验证,并出具兴验内字(2008)3132 号验资报告。截至2008 年12 月
    31 日,上海芬旎实业有限公司的全部实收资本600 万元全部为本公司投入,本公司持有上
    海芬旎实业有限公司的权益为100%。公司自2008 年8 月19 日起将其纳入合并报表范围。
    根据公司董事会决议,2008 年11 月26 日公司将对上海芬旎实业有限公司的投资全
    部转让给子公司青岛金王国际贸易有限公司。
    根据公司董事会决议,公司的子公司青岛金王国际贸易有限公司于2009 年6 月26 日
    转让了对上海芬旎实业有限公司的投资,转让价款6,000,000.00 元。2009 年度公司将上
    海芬旎实业有限公司自本期期初至转让日的利润表和现金流量表纳入合并会计报表范围。
    单位名称 处置日净资产
    期初至处置日期间净利
    润
    上海芬旎实业有限公
    司
    1,935,178.46 -2,519,534.01
    (2)公司全资子公司韩国金王制造有限公司2009 年度已停止生产经营,处于清算状
    态,并于2010 年2 月18 日取得清算报告,2009 年度公司不再将其本期报表纳入合并会
    计报表范围。
    附注五、合并会计报表主要项目注释(单位:人民币元
    在以下需要反映本期变化的项目注释中,对于期末不再纳入合并会计报表范围的子公司
    的期初数均列示于本期减少数中。
    1、货币资金青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    66
    2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    项目
    原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
    现金:
    人民币 433,204.44 433,204.44 276,136.90 276,136.90
    美元 8,085.51 6.8282 55,209.48 585.51 6.8346 4,001.73
    韩元 418,792.00 0.005435 2,276.13
    越南盾 370,126,072.00 0.00038059 140,867.00 42,344,163.00 0.000403 17,064.70
    小计 629,280.92 299,479.46
    银行存款:
    人民币 146,521,980.31 146,521,980.31 165,001,848.89 165,001,848.89
    美元 8,705,292.48 6.8282 59,441,478.11 4,628,300.45 6.8346 31,632,582.26
    欧元 227,720.18 9.7971 2,230,997.38 15,086.47 9.6590 145,720.21
    韩元 3,530,439.00 0.005435 19,187.94
    越南盾 927,205,105.00 0.00038059 352,886.79 1,138,535,644.00 0.000403 458,829.86
    小计 208,547,342.59 197,258,169.16
    其他货币资金
    人民币 26,532,143.40 26,532,143.40 39,465,260.18 39,465,260.18
    小计 26,532,143.40 39,465,260.18
    合计 235,708,766.91 237,022,908.80
    注1:其他货币资金主要为银行承兑保证金和信用证保证金。
    注2:青岛金王国际贸易有限公司与中国银行即墨支行签订的编号为2009 年即中质字
    第040 号质押担保合同,质押存单为人民币470 万元,权利凭证号码为0333252。
    2、 应收账款
    (1)应收账款按种类披露:
    2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    类别
    金额
    占总额比例
    (%)
    坏账准备 金额
    占总额比
    例(%)
    坏账准备
    一、单项金额重大
    15,950,723.9
    8
    29.28% 478,521.72
    28,045,670.0
    1
    35.16% 841,370.10
    二、单项金额不重大但按
    信用风险特征组合后该
    组合的风险较大
    三、其他不重大
    38,518,815.6
    4
    70.72%
    1,745,152.
    76
    51,708,961.2
    5
    64.84%
    2,357,523.
    10
    合 计
    54,469,539.6
    2
    100%
    2,223,674.
    48
    79,754,631.2
    6
    100%
    3,198,893.
    20
    注1:2009年12月31日应收账款余额比2008年末减少31.75%,主要原因为公司加强青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    67
    了对应收账款的催收,缩短了部分客户收账期限。
    注2:2009 年12 月31 日余额中无持有公司5%以上表决权股份的股东欠款。
    (2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提:
    单位名称 账面金额 坏账金额 计提坏账比例 理由
    IKEA TRADING HONGKONG
    LTD
    15,950,723.98 478,521.72
    3% 正常货款
    (3)应收账款按账龄披露:
    2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    帐龄
    金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
    1 年以内 51,723,133.52 94.96% 1,551,694.01
    75,901,149.36
    95.17% 2,277,034.48
    1-2 年
    2,534,902.57
    4.65% 506,980.51 3,438,013.10 4.31% 687,602.62
    2-3 年 14,009.55 0.03% 7,004.78 327,063.17 0.41% 163,531.59
    3-4 年 197,493.98 0.36% 157,995.18 88,405.63 0.11% 70,724.51
    合 计
    54,469,539.62
    100%
    2,223,674.48
    79,754,631.26 100% 3,198,893.20
    (4)2009 年12 月31 日应收账款前五位具体情况:
    客户名称 与本公司的关系 金额 年限
    占应收账款总额的
    比例(%)
    IKEA TRADING HONGKONG LTD 销售客户 15,950,723.98 1 年以内 29.28%
    Master Choice Holding Co. LTD 销售客户 5,227,198.09 1 年以内 9.60%
    COSTCO WHOLESALE 销售客户 4,997,538.32 1 年以内 9.18%
    WAL-MART STORES INC 销售客户 3,148,600.56 1 年以内 5.78%
    DAGAB AB 销售客户 2,099,560.86 1 年以内 3.85%
    合计 31,423,621.81 57.69%
    3、预付账款
    (1)预付账款按账龄列示情况:
    2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    账龄
    金额 比例 金额 比例
    1 年以内
    86,367,991.76
    97.06% 58,607,339.43 93.29%
    1-2 年 1,996,969.98 2.25% 3,459,420.60 5.51%青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    68
    2-3 年 134,210.83 0.15% 570,706.88 0.90%
    3-4 年
    481,583.91
    0.54% 185,815.12 0.30%
    合计
    88,980,756.48
    100%
    62,823,282.03
    100%
    注1:2009 年12 月31 日余额中无持有公司5%以上表决权股份的股东欠款。
    (2)预付账款金额前五位单位情况:
    客户名称 金额 时间 未结算原因
    潍坊弘润石化助剂有限公司 19,750,000.00 2009 年 采购预付款、未结算
    棕榈泉置业有限公司 18,455,355.00 2009 年 预付购房款、未结算
    大庆市让胡路翔宇经贸有限责任公司 8,868,627.44 2009 年 采购预付款、未结算
    大连恒泰基贸易有限公司 8,287,657.25 2009 年 采购预付款、未结算
    亿阳集团股份有限公司 8,262,313.04 2009 年 采购预付款、未结算
    合计 63,623,952.73
    4、其他应收款
    (1)其他应收款按种类披露:
    2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    类别
    金额
    占总额比
    例(%)
    坏账准备 金额
    占总额比
    例(%)
    坏账准备
    一、单项金额重大 2,040,340.98 47.32% 61,210.23 3,136,664.17 53.14% 94,099.93
    二、单项金额不重
    大但按信用风险特
    征组合后该组合的
    风险较大
    三、其他不重大 2,271,705.72 52.68% 890,920.38 2,766,090.85 46.86% 737,473.05
    合 计 4,312,046.70 100% 952,130.61 5,902,755.02 100.00% 831,572.98
    注1:2009 年12 月31 日余额中无持有公司5%以上表决权股份的股东欠款。
    注2:2009 年12 月31 日其他应收款余额比2008 年12 月31 日减少了33.74%,主
    要原因为公司本期期末应收出口退税款减少。
    (2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
    单位名称 账面金额 坏账金额 计提坏账比例 理由
    出口退税款 1,552,157.82 46,564.74 3% 期限较短
    代扣代交医疗保险 488,183.16 14,645.49 3% 期限较短青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    69
    (3)按账龄披露:
    2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    账龄
    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
    1 年以内 2,789,953.97 64.70% 83,698.62 3,956,741.39 67.03% 118,702.24
    1-2 年 110,217.32 2.55% 22,043.46 1,370,036.93 23.21% 274,007.38
    2-3 年 943,706.00 21.89% 471,853.00 73,060.00 1.24% 36,530.00
    3-4 年 37,000.00 0.86% 29,600.00 502,916.70 8.52% 402,333.36
    4-5 年 431,169.41 10.00% 344,935.53
    合计 4,312,046.70 100% 952,130.61 5,902,755.02 100% 831,572.98
    (4)其他应收款金额较大前五位明细:
    客户名称 金额 年限 占其他应收款的比例(%)
    出口退税款 1,552,157.82 1 年以内 36.00%
    代扣代交医疗保险 488,183.16 1 年以内 11.32%
    代扣代交住房公积 197,088.72 1 年以内 4.57%
    徐青 99,200.00 1 年以内 2.30%
    魏波 96,100.00 1 年以内 2.23%
    合计
    2,432,729.70
    56.42%
    5、存货
    (1)存货分类情况:
    2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    项 目
    金额 跌价准备 金额 跌价准备
    原材料
    63,225,522.25
    58,079,699.70
    低值易耗品 3,109,112.24 3,359,959.62
    在产品
    10,591,802.07
    3,409,100.57
    委托加工物资 9,585,553.01 8,280,050.72
    库存商品 154,818,357.20 70,234,406.36
    3,507,068.70
    物资采购 1,044,874.76
    合 计
    241,330,346.77
    144,408,091.73
    3,507,068.70
    注1:2009 年12 月31 日存货余额比2008 年12 月31 日增加了71.28%,主要原因青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    70
    是公司2009 年末油品等库存增加。
    注2:计提存货跌价准备的依据:资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,
    并按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提
    存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营
    过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需
    要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时
    估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
    (2)存货跌价准备情况:
    本期减少
    存货种类 期初账面余额本期计提额
    转回 转销
    期末账面余额
    库存商品 3,507,068.70
    3,507,068
    .70
    —
    合计 3,507,068.70
    3,507,068
    .70
    —
    注:本年度库存商品实现销售,相应转销了上年度计提的存货跌价准备。
    6、长期股权投资
    (1)长期股权投资情况:
    种类 2008 年12 月31 日 2009 年12 月31 日
    对子公司的投资 16,024,169.80
    对联营企业投资 42,552,836.25 40,050,183.12
    其他投资 52,000,000.00 52,000,000.00
    合计 94,552,836.25 108,074,352.92
    长期股权投资减值准备 — 12,859,664.30
    长期股权投资账面净值 94,552,836.25 95,214,688.62
    注:公司2009 年12 月31 日未将全资子公司韩国金王制造有限公司纳入合并范围。
    (2)对联营企业投资以及其他投资明细情况:
    被投资单位
    名称
    初始金额 期初金额
    本期投
    资
    权益法调整 分配现金红利 期末金额
    占被投资单
    位注册资本
    比例
    减值准备青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    71
    韩国金王制
    造有限公司
    16,024,169.8 16,024,169.80 100% 12,859,664.30
    康帕斯金王
    (青岛)制
    造有限公司
    6,041,845.00 2,993,404.10 -764.50 2,992,639.6 49.32%
    利津森化化
    工有限公司
    36,000,000.00 39,559,432.15 -2,501,888.63 37,057,543.52 40.00%
    青岛市商业
    银行
    52,000,000.00 52,000,000.00 1,000,000.00 52,000,000.00 0.98%
    合计 94,041,845.00 94,552,836.25 -2,502,653.13 1,000,000.00 108,074,352.92 12,859,664.30
    注1:2005 年公司与C.H.Holdings Ltd.合资设立康帕斯金王(青岛)制造有限公司,
    公司投资人民币6,041,845 元(折合73 万美元),占其权益的49.32%。2008 年
    C.H.Holdings Ltd.将其股权转让给香港志美达有限公司(Bavaria Limited),本公司在康帕
    斯金王(青岛)制造有限公司中所占的权益仍为49.32%。
    注2:根据与张德亮签署的股权转让合同,2007 年5 月公司出资36,000,000.00 元收
    购了其持有的利津森化化工有限公司40%的股权。
    注3:根据公司股东大会决议,公司2008 年对青岛市商业银行投资人民币5,200 万元,
    占其权益的0.98%。
    注4:公司全资子公司韩国金王制造有限公司2009 年度已停止生产经营,处于清算状态。
    于2009 年末,公司对该项长期股权投资依据其可能收回的金额计提了相应的减值准备。
    7、固定资产及累计折旧
    (1)固定资产原价:
    类别
    2008 年12 月31
    日
    本期增加 本期减少
    2009 年12 月31
    日
    土地 5,435,000.00 5,435,000.00 -
    房屋及建筑物 107,177,831.96 23,172,626.57 7,048,901.99 123,301,556.54
    生产设备 65,137,361.99 951,526.62 2,261,265.06 63,827,623.55
    运输设备 7,663,938.65 1,091,982.00 121,653.16 8,634,267.49
    办公设备 11,251,574.20 162,500.00 1,535,716.65 9,878,357.55
    非生产经营设备 12,019,831.16 265,714.53 318,091.61 11,967,454.08
    合 计 208,685,537.96 25,644,349.72 16,720,628.47 217,609,259.21青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    72
    (2)累计折旧
    类别 2008 年12 月31 日本期增加 本期减少
    2009 年12 月31
    日
    房屋及建筑物 18,697,443.79 4,629,921.98 839,869.10
    22,487,496.67
    生产设备 22,029,562.32 4,912,696.06 711,175.21 26,231,083.17
    运输设备 5,106,425.39 855,735.78 79,169.40 5,882,991.77
    办公设备 5,572,847.39 1,457,480.48
    1,295,889.41
    5,734,438.46
    非生产经营设备 2,117,173.97 1,946,603.95 178,281.21 3,885,496.71
    合 计 53,523,452.86
    13,802,438.25
    3,104,384.33
    64,221,506.78
    (3)固定资产减值准备
    类别
    2008 年12 月31
    日
    本期增加 本期减少 2009 年12 月31 日
    房屋及建筑物
    生产设备 607,934.35 214,237.24 393,697.11
    运输设备
    办公设备 1,732.80 1,732.80
    非生产经营设备 1,017.00 1,017.00
    合 计 610,684.15 214,237.24 396,446.91
    (4) 固定资产净值
    类别 2008 年12 月31 日 2009 年12 月31 日
    土地 5,435,000.00
    房屋及建筑物 88,480,388.17
    100,814,059.87
    生产设备 42,499,865.32
    37,202,843.27
    运输设备 2,557,513.26 2,751,275.72
    办公设备 5,676,994.01 4,142,186.29
    非生产经营设备 9,901,640.19 8,080,940.37
    合 计 154,551,400.95 152,991,305.52
    注1:2009 年固定资产减少额中包含境外子公司固定资产的报表折算差额。
    注2:固定资产抵押情况:青岛金王应用化学股份有限公司以房屋建筑物办理了抵押贷款,
    账面原值为66, 698,437.43 元。
    8、在建工程青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    73
    (1)在建工程情况:
    期末数 期初数
    项目
    账面余额
    减
    值准备
    账面净值 账面余额
    减
    值准备
    账面净值
    污水
    处理站工
    程
    299,000.00 — 299,000.00
    越南二期
    工程
    26,687.76 — 26,687.76
    合计 299,000.00 — 299,000.00 26,687.76 — 26,687.76
    注1:在建工程资金来源均为自筹资金。
    注2:在建工程本期无利息资本化金额。
    注3:本期转出金额中完工结转固定资产金额为22,501,124.88 元。
    注4:期末公司在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况,故未计提减值准备。
    (2)重大在建工程项目变动情况:
    工程名称
    预算
    数(万
    元)
    2008 年12
    月31 日
    本期增加 本期转出 转入固定资产
    2009 年12 月
    31 日
    资
    金
    来
    源
    污水处理站工
    程
    - 299,000.00 299,000.00
    自
    筹
    资
    金
    越南二期工程 26,687.76 22,483,507.04 22,510,194.80 22,501,124.88 -
    自
    筹
    资
    金
    合 计 26,687.76 22,782,507.04 22,510,194.80 22,501,124.88 299,000.00
    9、无形资产
    种类
    取得
    方式
    原值
    摊销
    年限
    期初余额 本期增加额 本期摊销额累计摊销额 期末余额
    剩余摊
    销年限
    土地使
    用权
    购买
    10,774,985
    .10
    50
    9,871,125.3
    2
    433,110.0
    5
    1,336,969.
    83
    9,438,015.27
    36-47
    年
    专利权 自创
    328,485.00
    10 55,240.27 134,430.00
    27,327.48
    166,142.21
    162,342.79 4-9 年
    商标使
    用权
    受让
    176,120.00
    10 135,083.44 7,500.00
    20,107.08
    53,643.64 122,476.36 3-9 年
    软 件 购买 5,975,477. 10 4,720,319.3 16,800.00 2-10 年青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    74
    39 8 756,145.6
    2
    1,994,503.
    63
    3,980,973.76
    道路冠
    名费
    购买 60,000.00 10 27,500.00 6,000.00
    38,500.00
    21,500.00 3.5 年
    合
    计
    17,315,067
    .49
    14,809,268.
    41
    158,730.00
    1,242,690.
    23
    3,589,759.
    31
    13,725,308.1
    8
    注1:期末公司无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况,故未计提减值准备。
    注2:2009 年无形资产本期摊销额中包含境外子公司无形资产的报表折算差额。
    注3:无形资产抵押情况:青岛金王应用化学股份有限公司以土地使用权办理了抵押贷
    款,账面原值为3,847,203.41 元。
    10、长期待摊费用
    种类 原值
    摊销
    年限
    期初余额 本期增加额 本期摊销额 本期转出 累计摊销额 期末余额
    剩余摊
    销年限
    绿化工程 403,000.00 5 127,616.53 80,600.04 355,983.51 47,016.49 0.5 年
    二期厂区道路 1,300,000.00 5 498,333.21 260,000.04 1,061,666.83 238,333.17 1 年
    二期水磨石地
    面
    261,100.00 5 134,901.57 52,220.04 178,418.47 82,681.53 1.6 年
    办公室租金及
    装修费
    5,285,103.90
    3 3,494,058.64 845,532.44 1,500,382.60 2,445,895.42
    2,839,208.48
    2 年
    合计 7,249,203.90 4,254,909.95 845,532.44 1,893,202.72 4,041,964.23
    3,207,239.67
    11.递延所得税资产
    可抵扣暂时性2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    差异项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
    应收款项坏帐
    准备
    2,809,870.99 423,330.19 2,657,704.44 425,092.17
    存货跌价准备 3,507,068.70 876,767.18
    固定资产减值
    准备
    396,446.91 59,467.04 610,684.15 91,602.62
    合计 3,206,317.9 482,797.23 6,775,457.29 1,393,461.97
    12.资产减值准备
    本期减少
    项目 期初账面余额本期增加
    转回 转销
    期末账面余额
    一、坏账准备 4,030,466.18 93,545.04 948,206.13 3,175,805.09
    二、存货跌价准备 3,507,068.70 3,507,068.70 0.00
    三、可供出售金融资产减值准备 0.00 0.00青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    75
    四、持有至到期投资减值准备 0.00 0.00
    五、长期股权投资减值准备
    11,291,939.5
    2
    0.00
    11,291,939.5
    2
    六、投资性房地产减值准备 0.00 0.00
    七、固定资产减值准备 610,684.15 214,237.24 396,446.91
    八、工程物资减值准备 0.00 0.00
    九、在建工程减值准备 0.00 0.00
    十、生产性生物资产减值准备 0.00 0.00
    其中:成熟生产性生物资产减值
    准备
    0.00 0.00
    十一、油气资产减值准备 0.00 0.00
    十二、无形资产减值准备 0.00 0.00
    十三、商誉减值准备 0.00 0.00
    十四、其他 0.00 0.00
    合计 8,148,219.03
    11,385,484.5
    6
    4,669,512.07
    14,864,191.5
    2
    13、、短期借款
    2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    借款类别 币种
    原币 折合人民币 原币 折合人民币
    保证借款 人民币 100,000,000.00 100,000,000.00 119,000,000.00 119,000,000.00
    保证借款 港币
    保证借款 美元
    6,337,677.03
    43,274,926.30
    4,500,000.00 30,755,700.00
    押汇借款 美元
    保理业务借款 美元 1,803,235.73 12,324,394.92
    抵押借款 韩币 250,000,000.00 1,358,750.00
    质押借款 美元 675,360.00
    4,610,682.72
    合计 147,885,609.02
    163,438,844.92
    14、应付票据
    票据种类 2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    银行承兑汇票 161,088,600.00 20,892,085.00
    商业承兑汇票
    318,604.47
    1,400,000.00
    合 计 161,407,204.47 22,292,085.00
    注:2009 年12 月31 日公司应付票据比2008 年12 月31 日增加了624.06%,主要青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    76
    原因是以票据方式结算的油品采购增加。
    15、应付账款
    账龄 2009 年12 月31 日 比例 2008 年12 月31 日 比例
    1 年以内 33,022,094.24 89.04% 19,351,711.27 88.64%
    1--2 年 2,599,686.40 7.01% 461,641.30 2.11%
    2--3 年 92,160.00 0.25% 1,314,872.33 6.48%
    3 年以上 1,371,156.87 3.70% 604,373.99 2.77%
    合计 37,085,097.51 100% 21,732,598.89 100%
    注1:公司无欠持有公司5%以上表决权股份的股东的款项。
    注2:2009 年12 月31 日公司应付账款比2008 年12 月31 日增加70.64%,主要原
    因为本年度存货采购增加。
    16、预收账款
    账龄 2009 年12 月31 日比例 2008 年12 月31 日 比例
    1 年以内 8,065,790.49 89.65% 3,588,440.89 88.91%
    1--2 年 698,073.69 7.76% 223,690.16 5.54%
    2--3 年 113,284.75 1.26% 224,057.24 5.55%
    3 年以上 119,628.09 1.33%
    合计 8,996,777.02 100% 4,036,188.29 100%
    注1:公司无欠持有本公司5%以上表决权股份的股东的款项。
    注2:2009 年12 月31 日公司预收账款比2008 年12 月31 日增加122.90%,主要
    原因为本年度收款增加。
    17、应付职工薪酬
    项 目
    2008 年12 月31
    日
    本期计提额 本期支付额
    2009 年12 月31
    日
    一、工资、奖金、津贴和补
    贴
    260,471.65 26,909,846.56 26,973,482.15 196,836.06
    二、职工福利费 1,228,333.83 289,746.66 1,517,230.49 850.00
    三、社会保险费 - 3,707,343.55 3,699,975.95 7,367.60
    四、住房公积金 - 617,234.00 616,698.00 536.00
    五、工会经费和职工教育经
    费
    2,132,541.11 246,245.76 291,629.48 2,087,157.39青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    77
    六、非货币性福利 - - -
    七、因解除劳动关系给予的
    补偿
    17,100.00 17,100.00 -
    八、其他 917,411.57 - 1,500.00 915,911.57
    其中:以现金结算的股份支
    付
    -
    合 计 4,538,758.16 31,787,516.53 33,117,616.07 3,208,658.62
    注1:年末职工福利费余额为以前年度税后利润提取的职工奖励及福利基金。
    注2:年末应付职工薪酬余额中无拖欠性质的应付职工薪酬。
    18、应交税费
    税 种 2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    增值税 -11,095,713.58 -3,562,094.59
    个人所得税 18,269.96 17,366.70
    企业所得税 -5,130,121.24 -4,610,384.41
    房产税
    印花税 48,439.38 33,252.89
    河道基金 32,959.59 46,009.97
    营业税 94,500.00 94,500.00
    城市维护建设税 41.20
    教育费附加 17.66
    合 计 -16,031,607.03 -7,981,349.44
    注1: 税率见附注三。
    注2:2009 年12 月31 日应交税费余额比2008 年12 月31 日减少了100.86%,主要
    原因是2009 年度企业增值税进项税额增加。
    注3:2009 年12 月31 日企业所得税余额为-5,130,121.24 元,主要原因是2008 年
    汇算清缴应退回所得税在2009 年度尚未退回。
    19、应付股利
    单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因
    青岛金王国际运输有限公
    司
    — 1,449,983.55
    香港金王投资有限公司 5,929,529.50 —青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    78
    合计 5,929,529.50 1,449,983.55 --
    20、其他应付款
    账龄
    2009 年12 月31
    日
    比例
    2008 年12 月31
    日
    比例
    1 年以内 355,871.58 34.47% 599,131.03 10.78%
    1--2 年 564,213.19 54.65% 685,152.58 37.08%
    2--3 年 20,382.00 1.98% 676,892.21 36.63%
    3 年以上 91,899.50 8.90% 286,511.66 15.51%
    合计 1,032,366.27 100% 2,247,687.48 100%
    注:公司无欠持有本公司5%以上表决权股份的股东的款项。
    21、长期借款
    (1)长期借款分类:
    2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    借款类别 币种
    原币 折人民币 原币 折人民币
    保证借款 人民币
    10,000,000.00
    10,000,000.00
    担保借款 韩币
    120,000,000.00
    6,522,000.00
    抵押借款 人民币
    100,000,000.00
    100,000,000.00
    100,000,000.00
    100,000,000.00
    合计
    100,000,000.00
    116,522,000.00
    (2)金额前五名的长期借款情况:
    期末数 期初数
    贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
    利率
    (%)
    外币金
    额
    本币金额
    外币金
    额
    本币金额
    中国进出
    口银行青
    岛分行
    2009.11.05 2011.10.28
    人民
    币
    3.51% 100,000,000.00 100,000,000.00
    合计 -- -- -- 100,000,000.00 -- 100,000,000.00
    22、股本
    股份类型 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-12-31青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    79
    一、有限售条件股份 113,799,520.00 113,799,520.00
    1、国家持股
    2、国有法人股
    3、境内非国有法人持股 57,999,342.00 57,999,342.00
    4、境内自然人持股
    5、境外法人持股 55,800,178.00 55,800,178.00
    6、境外自然人持股
    7、高管股份
    8、其他
    二、无限售条件股份 100,811,560.00 113,799,520.00 214,611,080.00
    三、股份总数 214,611,080.00 113,799,520.00 113,799,520.00 214,611,080.00
    注1:经中国证券监督委员会证监发审字[2006]132 号文批准,公司于2006 年12 月4
    日向社会公开发行人民币普通股3400 万股,募集资金净额为242,672,700.00 元, 其中股本
    34,000,000.00 元,资本公积208,672,700.00 元。2006 年12 月11 日经山东汇德会计师
    事务所有限公司出具 (2006)汇所验字第3-012 号验资报告。
    注2:2008 年度股本变化情况说明:公司按照股东会决议,于2008 年度实施了以2007
    年12 月31 日公司的总股本107,305,540 股为基数,以资本公积向全体股东每10 股转增
    10 股的资本公积转增股本方案。
    注3:至2009 年12 月15 日,公司发起人持有的股份限售期满全部解除限售,解除限
    售的股份数量为11379.9520 万股。
    23、资本公积
    项目 2008 年12 月31 日 本期增加 本期减少
    2009 年12 月31
    日
    股本溢价 101,367,203.74 101,367,203.74
    其他资本公积 394,207.31 89,880.00 304,327.31
    合 计 101,761,411.05 89,880.00 101,671,531.05
    注1:股本溢价中101,367,160 元参见附注五之22;43.74 元系以前年度股本溢价转入。
    注2:其他资本公积中304,327.31 元系以前年度无法支付的应付款项转入;
    24、盈余公积青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    80
    项目
    2008 年12 月31
    日
    本期增加 本期减少
    2009 年12 月31
    日
    法定公积金 8,100,316.37 1,002,025.26 9,102,341.63
    储备基金 12,080,234.75 12,080,234.75
    企业发展基金 6,036,608.50 6,036,608.50
    合 计 26,217,159.62 1,002,025.26 27,219,184.88
    注:根据公司章程规定,公司按照当年税后利润的10%提取法定公积金。
    25、未分配利润
    项 目 2009 年度 2008 年度
    加:期初未分配利润 129,608,947.50 116,361,198.87
    本期归属于普通股股东的净利润 13,119,619.09 19,745,594.69
    减:提取法定盈余公积 1,002,025.26 1,132,569.06
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    提取职工奖励及福利基金
    减:应付普通股股利 38,629,994.40 5,365,277.00
    减:转作股本的普通股股利
    期末未分配利润 103,096,546.93 129,608,947.50
    26、外币报表折算差额
    宝旌国际有限公司系本公司在越南设立的全资子公司,公司对其采用外币编制的会计报表
    进行折算,从而产生会计报表折算差额。
    27、营业收入/营业成本
    (1)营业收入和营业成本具体情况:
    项目类别 2009 年度 2008 年度
    收入:
    外销 323,184,854.51 378,903,755.08
    内销 208,943,517.74 162,696,172.53
    其中:油品等贸易 200,033,618.32 155,614,521.82
    新材料蜡烛及工艺品等 8,909,899.42 5,290,804.25
    其他业务 1,790,846.46青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    81
    合 计 532,128,372.25 541,599,927.61
    成本: 2009 年度 2008 年度
    外销 249,165,705.10 286,084,419.24
    内销 194,656,101.08 151,325,495.81
    其中:油品等贸易 188,995,525.28 146,982,658.77
    新材料蜡烛及工艺品等 5,660,575.80 3,403,287.43
    其他业务 939,549.61
    合 计 443,821,806.18 437,409,915.05
    毛利: 2009 年度 2008 年度
    外销 74,019,149.41 92,819,335.84
    内销 14,287,416.66 11,370,676.72
    其中:油品等贸易 11,038,093.04 8,631,863.05
    新材料蜡烛及工艺品等 3,249,323.62 1,887,516.82
    其他业务 851,296.85
    合 计 88,306,566.07 104,190,012.56
    注:营业收入本年度发生额比上年度减少3,480,812.78 元,减少比例为1.75%,减
    少原因为:本年度外销收入减少。
    (2) 公司前五名客户的营业收入情况:
    客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
    IKEA TRADING HONGKONG
    LTD
    64,016,296.54 12.03%
    青岛国融集团有限公司 43,413,461.44 8.16%
    青岛保税区百瑞来国际贸易有限公
    司
    33,220,785.93 6.24%
    东营奥星石油化工有限公司 14,803,418.81 2.78%
    DAGAB AB 11,919,648.86 2.24%
    合计 167,373,611.58 31.45%
    28、主营业务税金及附加
    项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
    营业税 500.00 5%
    城市维护建设税 4,228.23 66,101.42 7%
    教育费附加 1,812.08 28,329.18 3%
    地方教育费附加 51.75 9,427.78 1%
    河道费 657.43
    合计 6,749.49 104,358.38 --青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    82
    29、财务费用
    类 别 2009 年度 2008 年度
    利息支出 11,299,654.15 23,561,071.54
    减:利息收入 1,796,790.89 5,599,814.77
    汇兑损失 -1,926,515.08 786,456.23
    手续费 852,886.05 849,370.01
    议付费 914,809.19
    其他 372,534.71 -14,063.19
    合 计 8,801,768.94 20,497,829.01
    注:2009 年度财务费用比2008 年度减少57.06%,主要原因是借款利息减少。
    30、资产减值损失
    项目 本期发生额 上期发生额
    一、坏账损失 93,545.04 -854,219.12
    二、存货跌价损失 3,507,068.70
    三、可供出售金融资产减值损
    失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失 11,291,939.52
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合计 11,385,484.56 2,652,849.58
    注:2009 年度资产减值损失比2008 年度增加329.18%,主要原因是2009 年度公司
    对全资子公司韩国金王制造有限公司的长期股权投资计提减值准备,参见附注五之6。
    31、投资收益
    类别 2009 年度 2008 年度
    权益法核算的长期股权投资收益 -2,502,653.13 1,183,525.72
    处置长期股权投资产生的投资收益 4,064,821.54 -172,320.00青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    83
    成本法核算的长期股权投资收益 1,000,000.00
    合计 2,562,168.41 1,011,205.72
    注:2009 年度投资收益比2008 年度增加153.38%,主要原因:
    (1)根据公司董事会决议,公司的子公司青岛金王国际贸易有限公司于2009 年6 月26
    日以原投资成本600 万元转让了对上海芬旎实业有限公司的投资;该子公司于转让日之
    前的累积经营亏损已在合并会计报表中反映,本年处置其全部股权在合并报表中体现为股
    权处置收益;
    (2)本公司参股的青岛银行股份有限公司分配股利。
    32、营业外收入
    项目类别 2009 年度 2008 年度
    罚款收入 21,992.00 40,174.23
    非流动资产处置利得 1,893,461.58
    政府补助 1,153,704.00 1,161,200.00
    合同违约金收入 1,905,877.06
    其他 303,803.57 900,740.94
    合 计 3,385,376.63 3,995,576.75
    33、营业外支出
    项目类别 2009 年度 2008 年度
    非流动资产处置损失 326,216.05 920,920.30
    捐赠支出 417,758.11
    其他 35,565.72 305,534.44
    税务、行政罚款支出 106,000.00
    合 计 467,781.77 1,644,212.85
    34、所得税
    所得税费用的组成:
    项 目 2009 年度 2008 年度
    当期所得税费用 903,810.21 132,204.51
    递延所得税费用 938,498.70 -222,814.22
    合 计 1,842,308.91 -90,609.71
    35、其他综合收益青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    84
    项目 2009 年度 2008 年度
    外币财务报表折算差额 -4,400,910.86 -10,541,060.88
    减:处置境外经营当期转入
    损益的净额 -4,815,499.29
    合 计 414,588.43 -10,541,060.88
    36、政府补助
    (1)政府补助的种类、计入当期损益的相关金额的情况如下:
    政府补助的种类
    2009 年度计入损益的金
    额
    2008 年度计入损益的金额 尚需递延的金额
    一、与资产相关的政府补助
    二、与收益相关的政府补助 1,153,704.00 531,200.00
    合计 1,153,704.00 531,200.00
    (2)本报告期返还的政府补助及原因如下:
    政府补助的种类
    2008 年度计
    入损益的金额
    2009 年度计
    入损益的金额
    需递延金额 总额 备注
    一、与资产相关的政府补助
    二、与收益相关的政府补助 531,200.00 1,153,704.00 219,130.00 1,372,834.00
    专利专项资金补贴 48,000.00
    即墨市财政局又好又快资金 151,834.00 151,834.00 b
    2009 年信息产业专项资金 380,870.00 219,130.00 600,000.00 c
    专利专项资金 21,000.00 21,000.00 d
    企业品牌建设项目 100,000.00 100,000.00 a
    2009 年优化结构与科技兴贸专
    项资金
    500,000.00 500,000.00 e
    引进外国专家项目经费 23,200.00
    专利资助费 60,000.00
    科技兴贸专项资金 400,000.00
    合 计 531,200.00 1,153,704.00 219,130.00 1,372,834.00
    2009年度补贴收入明细:
    备注 批准机关 拨款机构 批文 文号 金额(元)
    a 即墨市财政局 即墨市财政局品牌奖励款
    青财企一指
    [2009]30 号
    100,000.00青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    85
    b 即墨市财政局 即墨市财政局
    即墨市财政局
    又好又快资金
    青政发
    [2008]53 号
    151,834.00
    c 青岛市信息产业局 青岛市财政局
    2009 年信息
    产业专项资金
    青信产字
    [2009]39 号
    600,000.00
    d
    青岛市科技局 青岛市知
    识产权局
    青岛市财政局专利专项资金
    青财企
    [2003]20 号
    21,000.00
    e
    青岛市外经贸局 青岛市财政局
    2009 年优化
    结构与科技兴
    贸专项资金
    青财企一
    [2009]110 号
    500,000.00
    合计 1,372,834.00
    37、现金流量表补充说明
    (1)报告期收到其他与经营活动有关现金的主要项目:
    收到项目 2009 年度 2008 年度
    政府补助 1,372,834.00 531,200.00
    合同违约金收入 1,906,162.06
    保证金、暂收款、暂付款收回 1,502,015.03 6,869,002.82
    合计 4,781,011.09 7,400,202.82
    (2)报告期支付其他与经营活动有关现金的主要项目
    支付项目 2009 年度 2008 年度
    运杂费 7,084,316.32 3,967,803.27
    研发费 5,168,374.24 2,714,943.46
    港杂费 1,212,697.06 2,080,683.02
    差旅费 1,849,085.43 3,674,303.99
    办公费 2,159,078.2 2,682,864.86
    展费 2,130,070.26 2,657,771.93
    设计、样品费 2,577,346.22 370,250.51
    咨询、代理及中介费用 1,224,914.65 2,920,956.44
    业务招待费 532,059.78 488,099.27
    汽车使用费 1,184,044.33 1,482,983.85
    测试费 1,383,496.19 886,913.54
    物业、保险费 2,181,283.78 1,000,938.61
    用工管理费 911,845.14 975,007.12青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    86
    结算手续费、佣金 2,498,602.66 663,191.26
    广告费 70,000.00
    专利费 50,190.00
    其他往来款及杂项 3,618,372.24 9,877,510.28
    合计 35,715,586.50 36,564,411.41
    (3)其他项目
    报告期收到的其他与投资活动有关的现金主要是银行存款利息。
    (4)现金流量表补充资料(单位:人民币元)
    补 充 资 料 2009 年度 2008 年度
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 13,119,619.09 19,745,594.69
    加:资产减值准备 7,664,178.62 2,652,849.58
    固定资产折旧 13,804,659.68 13,460,341.35
    无形资产摊销 1,191,881.59 1,524,701.64
    长期待摊费用摊销 2,251,877.89 1,550,037.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 326,216.05 -972,541.29
    固定资产报废损失 - -
    公允价值变动损失 - -
    财务费用 10,646,609.99 16,958,591.39
    投资损失 -2,562,168.41 -1,011,205.72
    递延所得税资产减少 903,810.21 -222,814.22
    递延所得税负债增加 - -
    存货减少 -99,231,872.59 -44,994,097.75
    经营性应收项目的减少 -34,292,945.91 38,618,631.28
    经营性应付项目的增加 175,860,928.91 -43,080,951.78
    其他 - -
    经营活动产生的现金流量净额 89,682,795.12 4,229,136.17
    3、现金及现金等价物净增加情况 -
    现金的期末余额 235,708,766.91 237,022,908.80
    减:现金的期初余额 237,022,908.80 360,290,022.80青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    87
    加:现金等价物的期末余额 - -
    减:现金等价物的期初余额 - -
    现金及现金等价物净增加额 -1,290,156.57 -123,267,114.00
    附注六、母公司会计报表主要项目注释
    1、应收账款
    (1)应收账款按种类披露:
    2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    类别
    金额
    占总额比例
    (%)
    坏账准备 金额
    占总额比
    例(%)
    坏账准备
    一、单项金额重大
    18,399,619.3
    6
    37.79% 551,988.58
    28,045,670.0
    1
    50.53% 841,370.10
    二、单项金额不重大但按
    信用风险特征组合后该
    组合的风险较大
    三、其他不重大
    30,293,977.1
    8
    62.21%
    1,298,013.
    16
    27,458,329.1
    8
    49.47%
    823,060.36
    合 计
    48,693,596.5
    4
    100%
    1,850,001.
    74
    55,503,999.1
    9
    100%
    1,664,430.
    46
    注1:2009 年12 月31 日余额中无持有公司5%以上表决权股份的股东欠款。
    注2:母公司对于合并范围内的子公司的应收款项不计提坏帐准备。
    (2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
    单位名称 账面金额 坏账金额 计提坏账比例 理由
    IKEA TRADING HONGKONG
    LTD
    13,402,081.04
    402,062.43
    3% 期限较短
    COSTCO WHOLESALE 4,997,538.32 149,926.15 3% 期限较短
    (3)应收账款按账龄披露:
    2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    帐龄
    金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
    1 年以内
    46,610,239.64
    95.72% 1,310,631.11 55,203,568.16 99.46% 1,492,052.69
    1-2 年
    1,871,853.37
    3.84% 374,370.67 14,531.42 0.03% 2,906.28青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    88
    2-3 年 14,009.55 0.03% 7,004.78 197,493.98 0.36% 98,746.99
    3-4 年 197,493.98 0.41% 157,995.18 88,405.63 0.15% 70,724.50
    合 计
    48,693,596.54
    100% 1,850,001.74 55,503,999.19 100% 1,664,430.46
    (4)2009 年12 月31 日应收账款前五位具体情况:
    客户名称 与本公司的关系 金额 年限
    占应收账款总额的比
    例(%)
    IKEA TRADING HONGKONG LTD 销售客户
    13,402,081.04
    1 年以内 27.52%
    COSTCO WHOLESALE 销售客户
    4,997,538.32
    1 年以内 10.26%
    WAL-MART STORES INC 销售客户
    3,148,600.56
    1 年以内 6.47%
    宝旌国际有限公司 全资子公司 2,922,113.80 1 年以内 6.00%
    DAGAB AB 销售客户
    2,099,560.86
    1 年以内 4.31%
    合计
    26,569,894.58
    54.57%
    2、其他应收款
    (1)其他应收款按种类披露:
    2009.12.31 2008.12.31
    类别
    金额
    占总额比
    例(%)
    坏账准备 金额
    占总额比
    例(%)
    坏账准备
    一、单项金额重大 16,801,055.35 80.95% — 3,136,664.17 57.56%
    94,099.93
    二、单项金额不重大
    但按信用风险特征
    组合后该组合的风
    险较大
    三、其他不重大 3,953,488.76 19.05% 941,373.87 2,312,335.86 42.44%
    634,808.97
    合 计 20,754,544.11 100% 941,373.87 5,449,000.03 100% 728,908.90
    注1:2009 年12 月31 日余额中无持有公司5%以上表决权股份的股东欠款。
    (2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
    单位名称 账面金额 坏账金额 计提坏账比例 理由
    青岛金王国际贸易有限公司16,801,055.35 — — 纳入合并青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    89
    (3)其他应收款按账龄披露:
    2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    账龄
    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
    1 年以内 19,232,451.38 92.67% 72,941.88 3,898,717.33 71.55% 95,184.34
    1-2 年 110,217.32 0.53% 22,043.46 974,306.00 4.56% 194,861.20
    2-3 年 943,706.00 4.55% 471,853.00 73,060.00 14.66% 36,530.00
    3-4 年 37,000.00 0.18% 29,600.00 502,916.70 9.23% 402,333.36
    4-5 年 431,169.41 2.08% 344,935.53
    合计 20,754,544.11 100% 941,373.87 5,449,000.03 100% 728,908.90
    (4)其他应收款金额较大前五位明细:
    客户名称 与本公司关系 金额 年限
    占其他应收款的比例
    (%)
    青岛金王国际贸易有限公司 全资子公司 16,801,055.35 1 年以内 80.95%
    出口退税款 垫付款项 1,552,157.82 1 年以内 7.48%
    代扣代交医疗保险 垫付款项 488,183.16 1 年以内 2.35%
    代扣代交住房公积 垫付款项 197,088.72 1 年以内 0.95%
    耿鲁艳 员工 99,200.00 1 年以内 0.48%
    合计 19,137,685.05 92.21%
    3、长期股权投资
    (1)长期股权投资:
    种类
    2008 年12 月31
    日
    本期增加 本期减少
    2009 年12 月31
    日
    长期股权投资 261,681,829.59 29,585,528.96 15,326,497.30 275,940,861.25
    合计 261,681,829.59 29,585,528.96 15,326,497.30 275,940,861.25
    (2)投资明细:
    被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册资本比例 减值准备
    1、对子公司投资
    196,750,342.43
    12,859,664.30
    韩国金王制造有限公司 16,024,169.80 100.00% 12,859,664.30青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    90
    宝旌国际有限公司
    110,683,837.63
    100.00%
    青岛金王国际贸易有限公司 63,200,000.00 100.00%
    香港景隆贸易有限公司 6,842,335.00 100.00%
    2、对联营企业投资 40,050,183.12
    康帕斯金王(青岛)制造有限公司 2,992,639.60 49.32%
    利津森化化工有限公司 37,057,543.52 40.00%
    3、其他投资 52,000,000.00
    青岛市商业银行 52,000,000.00 0.98%
    合计 288,800,525.55 12,859,664.30
    注1:公司2005 年在韩国设立子公司韩国金王制造有限公司,截止报告期末公司累计投
    资(折合人民币)16,024,169.80 元,占其权益的100%。
    注2:公司2006 年在越南设立子公司宝旌国际有限公司,截止报告期末公司累计投资(折
    合人民币)110,683,837.63 元,占其权益的100%。
    注3:公司2007 年在山东青岛设立子公司金王国际贸易有限公司,公司投资
    63,200,000.00 元,占其权益的100%。
    注4:公司2008 年在香港设立子公司香港景隆贸易有限公司,公司投资100 万美元,占
    其权益的100%。
    注5:对联营企业的投资以及其他投资参见参见附注五之6。
    4、营业收入/营业成本
    产品类别 2009 年度 2008 年度
    收入:
    外销 300,235,523.64 343,742,297.35
    内销 111,732,850.96 27,862,668.93
    其中:油品等贸易 104,424,413.60 22,064,269.81
    新材料蜡烛及工艺品等 7,308,437.36 4,971,796.54
    其他业务 826,602.58
    合 计 411,968,374.60 371,604,966.28
    成本: 2009 年度 2008 年度青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    91
    外销 241,642,920.09 269,428,073.80
    内销 104,792,953.91 23,471,876.27
    其中:油品等贸易 99,942,282.64 20,250,944.92
    新材料蜡烛及工艺品等 4,850,671.27 3,220,931.35
    其他业务
    合 计 346,435,874.00 292,899,950.07
    毛利: 2009 年度 2008 年度
    外销 58,592,603.55 74,314,223.55
    内销 6,939,897.05 4,390,792.66
    其中:油品等贸易 4,482,130.96 1,813,324.89
    新材料蜡烛及工艺品等 2,457,766.09 1,750,865.19
    其他业务 826,602.58
    合 计 65,532,500.60 78,705,016.21
    注:营业收入本年度发生额比上年度增加40,363,408.32 元,增加比例为10.86%,
    主要原因为:本年度内销收入增加。
    (2)公司前五名客户的营业收入情况:
    客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
    IKEA TRADING HONGKONG
    LTD
    56,273,285.86 13.66%
    青岛国融集团有限公司 43,413,461.44 10.54%
    宝旌国际有限公司 17,616,603.82 4.28%
    东营奥星石油化工有限公司 14,803,418.81 3.59%
    DAGAB AB 11,919,648.86 2.89%
    合计 144,026,418.79 34.96%
    5、投资收益
    类别 2009 年度 2008 年度
    权益法核算的长期股权投资收益 -2,502,653.13 1,183,525.72
    成本法核算的长期股权投资收益 14,286,943.08
    处置长期股权投资产生的投资收益
    合计 11,784,289.95 1,183,525.72
    注:2009 年度投资收益发生额比2008 年度增加895.69%,主要系本年度企业收到子青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    92
    公司宝旌国际有限公司和参股公司青岛银行股份有限公司分配股利所致。
    6、现金流量表补充资料
    (单位:人民币元)
    补 充 资 料 2009 年度 2008 年度
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 10,020,252.56 11,325,690.60
    加:资产减值准备 13,043,463.31 -1,678,567.49
    固定资产折旧 12,189,388.05 12,021,074.19
    无形资产摊销 885,534.54 865,042.24
    长期待摊费用摊销 796,473.99 576,666.46
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 326,216.05 -38,086.40
    固定资产报废损失 - -
    公允价值变动损失 - -
    财务费用 8,662,123.83 17,980,778.01
    投资损失 -11,784,289.95 -1,183,525.72
    递延所得税资产减少 -27,569.86 720,044.23
    递延所得税负债增加 - -
    存货减少 -43,636,494.03 -26,531,610.02
    经营性应收项目的减少 -18,300,871.53 77,639,668.55
    经营性应付项目的增加 111,729,338.62 -39,205,895.30
    其他 -
    经营活动产生的现金流量净额 83,903,565.58 52,491,279.35
    3、现金及现金等价物净增加情况
    现金的期末余额 133,504,459.84 158,222,714.41
    减:现金的期初余额 158,222,714.41 301,100,962.63
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -24,718,254.57 -142,878,248.22
    附注七、关联方关系及其交易
    (一) 存在控制关系的关联方
    1、 本公司控股股东的情况青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    93
    陈索斌先生持有公司第一大股东青岛金王国际运输有限公司的控股股东青岛金王集团
    有限公司94.17%的股份以及公司第二大股东香港金王投资有限公司40%的股份,是本公
    司的实际控制人。
    2、 其他存在控制关系的关联方
    企业名称 注册地址 主营业务
    与本企业关
    系
    经济性质或类
    型
    法定代表
    人
    宝旌国际有限公司
    越南胡志明
    市
    新型工艺蜡烛 子公司 有限公司 黄宝安
    青岛金王国际贸易有限公
    司
    山东青岛
    货物和技术的进出口贸
    易
    子公司 有限公司 陈索斌
    成都芬旎贸易有限公司 四川成都
    销售工艺品、家居饰品、
    家具、家庭清洁用品
    子公司 有限公司 崔言民
    香港景隆贸易有限公司 香港 产品销售、贸易代理 子公司 有限公司 崔言民
    (二) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
    企业名称
    2008 年12 月31
    日
    本年增加数 本年减少数
    2009 年12 月31
    日
    宝旌国际有限公司 1860 万美元 1860 万美元
    青岛金王国际贸易有限公司 6320 万元 6320 万元
    成都芬旎贸易有限公司 280 万元 280 万元
    香港景隆贸易有限公司 1 万港币 1 万港币
    (三) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
    2008 年12 月31 日 本年增加数 本年减少数 2009 年12 月31 日
    企业名称
    金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
    宝旌国际有限公
    司
    1,073.05 万
    美元
    100.
    00
    487.66 万美
    元
    1,560.71 万美
    元
    100.0
    0
    青岛金王国际贸
    易有限公司
    6320 万元
    100.
    00
    6320 万元
    100.0
    0
    成都芬旎贸易有
    限公司
    280 万元
    100.
    00
    280 万元
    100.0
    0
    香港景隆贸易有
    限公司
    100 万美元
    100.
    00
    100 万美元
    100.0
    0
    (四) 不存在控制关系的关联方关系的性质
    企业名称 与本企业的联系青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    94
    青岛金王集团有限公司 实际控制人控制的企业
    青岛金王轻工制品有限公司 实际控制人控制的企业
    青岛金王工业园有限公司 实际控制人控制的企业
    青岛金王国际运输有限公司 具有重大影响的股东
    香港金王投资有限公司 具有重大影响的股东
    康帕斯金王(青岛)制造有限公司 联营公司
    利津森化化工有限公司 联营公司
    (五)提供服务
    2009 年度 2008 年度
    企业名称 业务性质
    金额
    占年度同
    类业务百
    分比(%)
    金额
    占年度同
    类业务百
    分比(%)
    青岛金王国际运输有限公司 提供运输业务2,739,856.35 36.37% 1,837,428.60 17.77%
    青岛金王工业园有限公司 提供租赁业务1,020,000.00 60.47% 1,020,000.00 60.47%
    青岛金王集团有限公司 提供租赁业务 666,666.72 39.53% 666,666.72 39.53%
    合计 4,426,523.07 3,524,095.32
    注1:青岛金王国际运输有限公司为公司提供运输、快递服务,按市场价格收费;
    注2:根据租赁合同,青岛金王工业园有限公司向公司租赁办公楼、宿舍、食堂和露天
    货场,2009 年月租金为8.5 万元/年。
    注3:青岛金王集团有限公司向公司租赁办公楼,2009 年月租金为5.56 万元/月。
    (六)关联方应收应付款
    项目 2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    其他应收款:
    陈索斌 27,758.50 27,878.59
    预付账款
    青岛金王集团有限公司 333,333.20 999,999.92
    应付账款
    青岛金王工业园有限公司 170,000.00
    (七)其他应披露的事项
    1、担保事项青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    95
    截至2009 年12 月31 日止,青岛金王集团有限公司为本公司在汇丰银行(中国)有
    限公司青岛支行的短期借款美元2,037,677.03 元、中国工商银行青岛南京路支行的短期借
    款人民币3000 万元、中国银行即墨支行的短期借款人民币5,000 万元提供了担保;青岛金
    王集团有限公司、青岛金王国际运输有限公司共同为本公司在新加坡大华银行北京分行的短
    期借款美元430 万元提供了担保。
    2、关联人士报酬
    2009 年度支付给关联人士的报酬(包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、
    奖金、特殊待遇及有价证券等)总额为人民币951,910.00 元,2008 年度为868,770.00
    元。
    附注八、或有事项
    截止2009 年12 月31 日本公司无需要披露的重大或有事项。
    附注九、承诺事项
    截止2009 年12 月31 日本公司无其他需要披露的重大承诺事项。
    附注十、资产负债表日后事项
    1、公司全资子公司韩国金王制造有限公司2009 年度已停止生产经营,处于清算状态。
    2010 年2 月18 日,公司已取得韩国金王制造有限公司清算报告。
    2、根据公司董事会决议,公司2009 年度利润分配预案为不分配,也不进行公积金转
    增股本。
    3、公司2009年第二次临时股东大会审议通过使用3000万元闲置募集资金补充流动资
    金,已经于2010年3月8日归还。
    4、截至2009 年12 月31 日本公司无其他需要披露的资产负债表日后非调整事项。
    附注十一、其他重要事项
    1、截止2009 年12 月31 日,本公司股东青岛金王国际运输有限公司累计质押本公司
    股权为57,990,000 股,占本公司总股本27.02%。
    2、截止2009 年12 月31 日本公司无需要披露的其他重要事项。青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    96
    附注十二、补充资料
    (一)非经常性损益
    项目 2009 年度 2008 年度
    1、非流动资产处置损益 -7,553,334.03 800,221.28
    2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
    3、政府补助 1,153,704.00 531,200.00
    4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    5、企业合并产生的损益
    6、非货币性资产交换损益
    7、委托投资损益
    8、因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
    9、债务重组损益 -270,994.07
    10、企业重组费用
    11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
    13、与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
    14、除上述各项之外的其他营业外收支净额 2,090,106.91 1,290,936.69
    15、其他
    扣除所得税前非经常性损益合计 -4,309,523.12 2,351,363.90
    减:所得税影响金额
    643,591.76
    459,792.34
    扣除所得税后非经常性损益合计 -4,953,114.88 1,891,571.56
    其中:归属于母公司股东 -4,953,114.88 1,891,571.56
    (一)每股收益和净资产收益率
    本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收
    益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)》(“中国证券监督管理委员会公告[2010]2
    号)、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》(“中国证券监
    督管理委员会公告[2008]43 号”)要求计算的净资产收益率
    1、2009年度每股收益和净资产收益率
    每股收益
    报告期利润
    加权平均净资产收益
    率 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净
    利润
    2.91% 0.06 0.06
    扣除非经常性损益后归所属
    于公司普通股股东的净利润
    4.01% 0.08 0.08青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    97
    2、2008年度每股收益和净资产收益率
    每股收益
    报告期利润
    加权平均净资产收益
    率 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净
    利润
    4.26% 0.09 0.09
    扣除非经常性损益后归所属
    于公司普通股股东的净利润
    3.86% 0.08 0.08
    3、 每股收益计算过程:
    2009年每股收益:
    项目 基本每股收益 稀释每股收益
    (一)分子:
    归属于公司普通股股东的净利润 13,119,619.09 13,119,619.09
    扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 18,072,733.97 18,072,733.97
    调整:优先股股利及其他工具影响 —
    基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益
    调整:
    与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息 —
    因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 —
    稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益
    (二)分母
    基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 214,611,080.00 214,611,080.00
    加:所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数
    稀释每股权益核算中当期外发普通股加权平均数 214,611,080.00 214,611,080.00
    (三)每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 0.06 0.06
    扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 0.08 0.08
    (四)不具有稀释但以后期间可能具有稀释性的潜在普通股
    2008年每股收益:
    项目 基本每股收益 稀释每股收益
    (一)分子:
    归属于公司普通股股东的净利润 19,745,594.69 19,745,594.69
    扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 17,854,023.13 17,854,023.13
    调整:优先股股利及其他工具影响
    基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益
    调整:
    与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    98
    因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化
    稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益
    (二)分母
    基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 214,611,080.00 214,611,080.00
    加:所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数
    稀释每股权益核算中当期外发普通股加权平均数 214,611,080.00 214,611,080.00
    (三)每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 0.09 0.09
    扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 0.08 0.08
    (四)不具有稀释但以后期间可能具有稀释性的潜在普通股
    加权平均净资产收益率:
    加权平均净资产收益率=P0/(E0 + NP÷2 + Ei×Mi÷M0–
    Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
    其中:P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公
    司普通股股东的净利润;NP 为归属于公司普通股股东的净利润;E0 为归属于公司普通股
    股东的期初净资产;Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净
    资产;Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0 为报
    告期月份数;Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少净资产次月起至
    报告期期末的累计月数;Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产
    增减变动;Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
    报告期发生同一控制下企业合并的,计算加权平均净资产收益率时,被合并方的净资产
    从报告期期初起进行加权;计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时,被合并方
    的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时,被合并方
    的净利润、净资产均从比较期间期初起进行加权;计算比较期间扣除非经常性损益后的加权
    平均净资产收益率时,被合并方的净资产不予加权计算(权重为零)。
    基本每股收益
    基本每股收益=P0÷S
    S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东
    的净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    99
    转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;
    Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份
    次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
    稀释每股收益
    稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期
    权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
    其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股
    股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调
    整。公司在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的
    净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照
    其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。青岛金王应用化学股份有限公司2009 年年度报告
    100
    第十一节 备查文件目录
    (一) 载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    (二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    (三) 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
    稿。
    (四) 载有董事长签名的2009 年年度报告文本原件。
    (五) 以上备查文件的备置地点:公司证券事务管理部。
    青岛金王应用化学股份有限公司
    董事长:陈索斌
    2010 年3 月18 日
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