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青岛金王(002094)公告正文

青岛金王:2017年年度报告

公告日期 2018-04-27
股票简称:青岛金王 股票代码:002094
                  青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文




青岛金王应用化学股份有限公司

       2017 年年度报告




        2018 年 04 月




                                                                1
                                          青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文




                    第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真

实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连

带的法律责任。

    公司负责人陈索斌、主管会计工作负责人沈泽明及会计机构负责人(会计主

管人员)杨洁声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,

请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识,并且理解计划、预测与承诺之

间的差异。

    公司存在原材料等大宗商品价格波动风险、人民币汇率波动风险、劳动用

工短缺的风险,敬请广大投资者注意投资风险。

    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 40,738,3485 为基数,向

全体股东每 10 股派发现金红利 1.20 元(含税),送红股 0 股(含税),以资本公

积金向全体股东每 10 股转增 7 股。




                                                                                        2
                                                              青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                                   目录




第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................... 6

第三节 公司业务概要 ..................................................................................... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................... 13

第五节 重要事项 ............................................................................................. 29

第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................... 40

第七节 优先股相关情况 ................................................................................. 47

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................... 48

第九节 公司治理 ............................................................................................. 56

第十节 公司债券相关情况 ............................................................................. 63

第十一节 财务报告 ......................................................................................... 64

第十二节 备查文件目录 ............................................................................... 157




                                                                                                               3
                                            青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                  释义


                 释义项   指                              释义内容

《公司法》                指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》                指   《中华人民共和国证券法》

中国证监会                指   中国证券监督管理委员会

深交所、交易所            指   深圳证券交易所

登记结算机构              指   中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

公司、青岛金王            指   青岛金王应用化学股份有限公司

金王集团                  指   青岛金王集团有限公司

金王运输                  指   青岛金王国际运输有限公司

佳和美                    指   佳和美资产管理有限公司

金王国贸                  指   青岛金王国际贸易有限公司

保税区金王                指   青岛保税区金王贸易有限公司

杭州悠可                  指   杭州悠可化妆品有限公司

广州栋方                  指   广州栋方生物科技股份有限公司

上海月沣                  指   上海月沣化妆品有限公司

广州韩亚                  指   广州韩亚生物科技有限公司

浙江金庄                  指   浙江金庄化妆品有限公司

云南弘美                  指   云南弘美化妆品有限公司

四川弘方                  指   四川弘方化妆品有限公司

山东博美                  指   山东博美化妆品有限公司

湖北晶盟                  指   湖北晶盟化妆品有限公司

甘肃博文弘方              指   甘肃博文弘方商贸有限公司

河南弘方                  指   河南弘方化妆品有限公司

天津弘方                  指   天津弘方化妆品有限公司

金王喜爱                  指   青岛金王喜爱化妆品零售管理有限公司

烟台旭美                  指   烟台旭美化妆品零售管理有限公司

温州弘方                  指   温州弘方化妆品有限公司

宁波金庄                  指   宁波金庄化妆品有限公司

浙江鸿承                  指   浙江鸿承化妆品有限公司

湖南弘方                  指   湖南弘方化妆品有限公司


                                                                                          4
                             青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


山东弘方   指   山东弘方化妆品有限公司

济南弘方   指   济南弘方化妆品有限公司

郑州弘方   指   郑州弘方化妆品有限公司




                                                                           5
                                                                 青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文




                             第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称                   青岛金王                            股票代码                   002094

股票上市证券交易所         深圳证券交易所

公司的中文名称             青岛金王应用化学股份有限公司

公司的中文简称             青岛金王

公司的外文名称(如有)     Qingdao Kingking Applied Chemistry Co., LTD

公司的法定代表人           陈索斌

注册地址                   青岛即墨市青岛环保产业园

注册地址的邮政编码         266201

办公地址                   青岛市崂山区香港东路 195 号上实中心 T3 楼 15、16 楼

办公地址的邮政编码         266071

公司网址                   http://www.chinakingking.com

电子信箱                   stock@chinakingking.com


二、联系人和联系方式

                               董事会秘书                                          证券事务代表

姓名       杜心强                                               齐书彬

联系地址   青岛市崂山区香港东路 195 号上实中心 T3 楼 16 楼      青岛市崂山区香港东路 195 号上实中心 T3 楼 16 楼

电话       0532-85779728                                        0532-85779728

传真       0532-85718686                                        0532-85718686

电子信箱   stock@chinakingking.com                              qsb@chinakingking.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称                    《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址          http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点                            青岛金王应用化学股份有限公司证券事务部


四、注册变更情况

组织机构代码                          无



                                                                                                                  6
                                                                    青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


公司上市以来主营业务的变化情况(如
                                     无
有)

历次控股股东的变更情况(如有)       无


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称              中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址          青岛市市南区东海西路 39 号世纪大厦 26-27 楼

签字会计师姓名                谭正嘉、丁兆栋

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用

        财务顾问名称             财务顾问办公地址                财务顾问主办人姓名                  持续督导期间

                           上海市浦东新区东园路 18 号                                        2016 年 3 月 28 日至 2017 年
国泰君安证券股份有限公司                                      张征宇、沈一冲
                           中国金融信息中心 5 楼                                             12 月 31 日


六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                             2017 年               2016 年             本年比上年增减          2015 年

营业收入(元)                            4,676,528,740.21      2,370,996,333.22                 97.24%    1,476,888,404.41

归属于上市公司股东的净利润(元)           402,939,057.48        185,337,758.69                 117.41%       90,573,647.86

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
                                           191,974,468.54        172,954,410.41                   11.00%      89,379,237.86
的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)            44,787,159.74         -62,134,955.51                             190,422,320.54

基本每股收益(元/股)                                  1.06                   0.53              100.00%                  0.28

稀释每股收益(元/股)                                  1.06                   0.53              100.00%                  0.28

加权平均净资产收益率                               19.00%               14.41%                     4.59%            13.34%

                                           2017 年末              2016 年末          本年末比上年末增减      2015 年末

总资产(元)                              4,660,270,011.92      2,884,295,219.38                 61.57%    1,917,983,285.87

归属于上市公司股东的净资产(元)          2,506,002,367.41      1,758,823,871.67                 42.48%      761,894,919.17




                                                                                                                            7
                                                               青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


八、分季度主要财务指标

                                                                                                               单位:元

                                              第一季度           第二季度            第三季度             第四季度

营业收入                                     763,133,797.01    1,237,121,261.34    1,238,076,360.69     1,438,197,321.17

归属于上市公司股东的净利润                    24,949,445.79     281,639,888.58       75,032,390.09         21,317,333.02

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净
                                              23,791,925.41      58,903,855.28       73,237,906.65         36,040,781.20
利润

经营活动产生的现金流量净额                   -145,111,322.89     -23,750,569.65     -145,417,878.42       359,066,930.70

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否


九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位:元

                             项目                               2017 年金额       2016 年金额     2015 年金额       说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)             -344,802.11      -460,036.67       -214,191.06

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标
                                                                  6,549,988.16     4,946,521.00    3,116,284.00
准定额或定量享受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                                               8,000.00

委托他人投资或管理资产的损益                                      1,105,075.56     2,203,715.19       705,928.07

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易        4,000,000.00     4,000,000.00
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                617,059.83     3,718,240.48       -597,263.13

长期股权投资按照公允价值重新计量产生的投资收益                  201,414,365.05

减:所得税影响额                                                  2,372,074.12     2,023,230.03       740,535.34


                                                                                                                        8
                                                              青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


    少数股东权益影响额(税后)                                      5,023.43        1,861.69   1,083,812.54

合计                                                          210,964,588.94   12,383,348.28   1,194,410.00   --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




                                                                                                                   9
                                                    青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                     第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


    报告期内,公司的主营业务分为化妆品业务、新材料蜡烛及工艺制品业务和油品贸易业务三大板块。
其中,化妆品业务、新材料蜡烛及工艺制品业务系公司的核心业务发展板块。
    (一)化妆品业务板块
    2013年以来公司通过投资、并购等方式整合优势资源,加速向化妆品领域拓展,确定了围绕化妆品研
发、生产、线上线下营销渠道、品牌运营的整体产业规划和布局,逐步建设形成完整的化妆品全产业链。
    报告期内,公司实施重大资产重组,收购杭州悠可(UCO.com)63%的股权(已于2017年3月22日通
过中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会审核无条件通过),2017年5月份完成杭州悠可
股权过户,杭州悠可(UCO.com)系专注于化妆品垂直领域的电子商务企业,为多家国际化妆品品牌商提
供多平台、多渠道、全链路的电子商务一站式服务。目前杭州悠可(UCO.com)已建立起以代运营天猫官
方旗舰店、品牌官网为主,向主流电商平台等线上经销商分销为辅的经营模式,服务内容涵盖旗舰店及官
网建设、整合营销、店铺运营、客户服务、商业分析、仓储物流和供应链管理等。收购完成后杭州悠可
(UCO.com)成为上市公司全资子公司,在巩固线上营销优势的同时,可与上市公司母公司、各化妆品控、
参股子公司在品牌宣传、销售渠道共享、研发、生产支持等多环节进一步实现协同效应与规模效应,从而
带动杭州悠可(UCO.com)在化妆品行业整体竞争力的提升,增强杭州悠可(UCO.com)的整体盈利和抗
风险能力。杭州悠可(UCO.com)的化妆品线上营销规模和行业竞争力将得到提升。未来杭州悠可将通过
上市公司化妆品全产业链布局,寻求与更多优质品牌合作,拓大业务规模。其次,通过与上市公司化妆品
产业链其他板块协作,杭州悠可将从以下方面为品牌客户提供更为综合性的服务:1)借助智能IT系统整
合上市公司线下营销渠道数据资源,获取更多化妆品行业一手数据,通过大数据挖掘实现整体服务水平的
升级;2)尝试化妆品O2O,实现线上消费者和线下渠道对接,使消费者既可以在线下实体店亲身体验产
品,又可以享受线上购物的便利,打造“虚拟+现实”的购物体验。对于杭州悠可来说,这样能为品牌客户
提供覆盖范围更广、互动性更强、效率更高的营销、运营服务,推动双方合作关系的巩固和进一步发展。
报告期内,杭州悠可(UCO.com)通过引入新品牌,增加分销渠道,积极开发诸如小红书、网易考拉平台
海外购平台等增量措施不断提升代运营业务和分销业务规模,带动公司化妆品业务收入和利润快速增长。
    报告期内,公司全资子公司金王产业链管理有限公司及各省市化妆品渠道管理公司陆续同终端零售企
业联手成立各省份众妆供应链公司,以各省众妆供应链公司为基础,打造“数字化新零售服务平台”,通过
集中采购、智能物流以及为终端店接入综合管理系统等方式,推动零售终端进行数字化产业升级,提升零
售终端管理效率,增强零售终端的市场竞争力,为公司在化妆品领域的长期可持续发展奠定了基础。
    报告期内,金王产业链管理有限公司继续开展全国线下优势渠道资源整合,进一步深耕线下渠道运营
环节,不断加大线下渠道的拓展宽度和深度,形成多元化和高效协同的销售网络和线上、线下渠道互动互
通的全渠道布局。
    报告期内,公司化妆品业务运营情况良好,业绩符合预期,带动公司盈利水平快速提升,净利润大幅
增长。
    (二)新材料蜡烛及相关工艺制品等业务板块
    公司所从事的新材料蜡烛及相关工艺制品行业属于日用消费品行业,经过多年发展,蜡烛市场已经比
较成熟,其总体市场销售额不会出现跳跃式的高速增长。但是,出于文化、宗教和日常生活需要等原因,
蜡烛及相关制品已经成为国外消费群体生活的必需品,相关消费习惯和消费模式受宏观经济波动的影响相

                                                                                                 10
                                                              青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


对较小。这使得公司主要的外销市场对蜡烛及相关制品的需求存在一定的刚性。近几年来,随着国内人民
物质生活水平的提高和全球化对居民生活方式的影响,特别是居民消费行为从基本型向享受型的转变,蜡
烛作为生活装饰品与环境净化品有望逐步被市场接受,国内需求也将有望呈现稳步增长的态势。因此,国
内外市场对蜡烛及其相关制品的消费需求将长期稳定存在并持续增长,使得行业具有稳定的发展前景。
    公司多年来通过自主创新、研发设计、提升品牌效应、打造国际化产业布局等手段,逐步形成了品牌
和产品差异化的优势,在产品细分市场上保持绝对领先优势,已发展成为具有国际竞争力的新材料蜡烛制
品及相关制品生产商,行业龙头地位突出。
油品贸易业务板块,公司主要开展石蜡、燃料油及沥青等石油副产品的大宗商品贸易。公司系通过批发商
模式进行油品贸易业务的中间服务商,目前主要采用锁定了上下游差价的闭口业务模式。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


     主要资产                                           重大变化说明


股权资产        报告期内重大资产重组杭州悠可 63%股权完成股权过户,杭州悠可成为公司全资子公司


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


       (一)化妆品产业链平台优势
    公司目前已清晰地形成了涵盖品牌、研发、生产和线上线下渠道的完整化妆品产业链。有利于上市公
司母公司层面、各化妆品板块、控、参股子公司在包括品牌宣传、销售渠道共享、研发、生产能力互相支
持等多环节进一步实现协同效应,初步体现规模效应,带动公司在化妆品行业的整体竞争力提升,从而提
高公司整体盈利能力和抗风险能力。
    (二)突出的行业龙头地位
    公司所从事的新材料蜡烛及相关工艺制品行业属于日用消费品行业。该行业中多数企业规模较小,主
要依靠传统工艺和材料,生产加工最基本用途的普通蜡烛及其相关制品,产品同质化严重,品牌效应不明
显,销售手段单一,处于较为初级的竞争状态。公司多年来通过自主创新、研发设计、提升品牌效应、打
造国际化产业布局等手段,逐步形成了品牌和产品差异化的优势,在产品细分市场上处于绝对优势地位,
已发展成为亚洲第一,全球排名前列的具有国际竞争力的新材料蜡烛制品及相关制品生产商,行业龙头地
位突出。
    (三)产品创新和品牌优势
    公司作为我国从事新材料蜡烛制品生产和销售的龙头企业,熟知欧美主流消费者的需求,拥有明显的
品牌优势。与中国工艺蜡烛产品出口普遍采用 OEM的方式不同,多年以来,本公司制造的新材料蜡烛产
品在海外销售大部分使用自有品牌,并已经获得了海外众多客户的认同,成为唯一在欧美市场上具有一定
品牌知名度的国内蜡烛制造商。公司拥有的Kingking商标已先后在包括美国在内的全球 20 多个国家进行


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                                                      青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


了注册,海外知识产权不断得到有效保护,进一步奠定了公司品牌在行业内的领先地位。
    (四)技术、生产工艺和设计领先优势
    公司在多年生产研发和设计过程中,不断进行技术开发和积累,在新材料、外观设计和加工工艺等方
面形成了大量的专利与非专利技术。公司还作为执笔单位起草了“普通蜡烛”、“工艺蜡系列产品”和“灌装蜡
系列产品”三项行业标准及“新型聚合物基质复合体烛光产品”一项国家标准。公司主要产品——新型聚合物
基质复合体烛光材料系列蜡制品,无论技术创新程度还是产品品质均处于国际先进水平,连续多年被认定
为高新技术产品。
    公司技术研发中心是全国同行业首家省级企业技术中心,2017年申请发明专利4项。公司具备强大的
研发设计能力,在已形成国内实力最强的专业设计人才队伍的同时,定期的聘请国外行业内资深设计师对
公司产品的设计进行指导和参与,从而一方面在产品款式设计上形成自己的体系和特色,另一方面在更新
速度和创新能力上也达到国际先进水平。
    (五)国内外营销网络优势
公司新材料蜡烛及工艺品的销售主要是欧美市场,而且客户都是具有广泛知名度和市场影响力大型跨国企
业,资金实力雄厚,具有较高的信用度,与公司结成了长期稳定的战略发展伙伴关系。公司油品贸易销售
客户也都是经过多年业务合作后筛选的常年业务合作伙伴,均与公司建立了长期良好的合作关系,并在业
内拥有一定知名度,与公司的业务未出现过违约情况,具有较高的信用度。




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                                                     青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文




                           第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

     2017年全球经济呈现持续温和复苏态势,仍存在不确定性与不稳定性,我国经济稳中向好的态势在持
续发展,势头不减,但也面临许多困难问题挑战,面对复杂的经济形势,公司围绕新主业实施新战略,努
力克服市场竞争加剧及用工成本增加等不利因素的影响,在积极开拓化妆品新主业和稳定发展蜡烛香薰原
有业务方面都取得了良好的成效,尤其是化妆品业务方面,并购增量和内生增长,带动公司业绩持续快速
增长。
     2017年实现营业总收入467,652.87万元,较上年同期增长97.24%;营业利润52,629.17万元、利润总
额53,345.88万元、净利润44,479.47万元,分别较上年同期增长125.73%、120.60%、123.09%。
     (一)化妆品业务方面
     公司自2013年布局化妆品领域以来,坚持贯彻清晰、明确的化妆品业务发展战略规划,即围绕化妆品
品牌运营、线上线下渠道整合、产品研发及生产等方面的业务布局打造完整产业链。在提升企业规模和效
益内生增长的同时促进各板块产生并加强协同效应,形成整体竞争力不断提升的良性循环。
     线上业务方面,报告期内,公司实施重大资产重组,收购杭州悠可(UCO.com)63%的股权(已于2017
年3月22日通过中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会审核无条件通过),2017年5月份完
成杭州悠可股权过户,杭州悠可(UCO.com)系专注于化妆品垂直领域的电子商务企业,为多家国际化妆
品品牌商提供多平台、多渠道、全链路的电子商务一站式服务。目前杭州悠可(UCO.com)已建立起以代
运营天猫官方旗舰店、品牌官网为主,向主流电商平台等线上经销商分销为辅的经营模式,服务内容涵盖
旗舰店及官网建设、整合营销、店铺运营、客户服务、商业分析、仓储物流和供应链管理等。收购完成后
杭州悠可(UCO.com)将成为上市公司全资子公司,在巩固线上营销优势的同时,可与上市公司母公司、
各化妆品控、参股子公司在品牌宣传、销售渠道共享、研发、生产支持等多环节进一步实现协同效应与规
模效应,从而带动杭州悠可(UCO.com)在化妆品行业整体竞争力的提升,增强杭州悠可(UCO.com)的
整体盈利和抗风险能力。杭州悠可(UCO.com)的化妆品线上营销规模和行业竞争力将得到提升。未来杭
州悠可将通过上市公司化妆品全产业链布局,寻求与更多优质品牌合作,拓大业务规模。其次,通过与上
市公司化妆品产业链其他板块协作,杭州悠可将从以下方面为品牌客户提供更为综合性的服务:1)借助
智能IT系统整合上市公司线下营销渠道数据资源,获取更多化妆品行业一手数据,通过大数据挖掘实现整
体服务水平的升级;2)尝试化妆品O2O,实现线上消费者和线下渠道对接,使消费者既可以在线下实体
店亲身体验产品,又可以享受线上购物的便利,打造“虚拟+现实”的购物体验。对于杭州悠可来说,这样
能为品牌客户提供覆盖范围更广、互动性更强、效率更高的营销、运营服务,推动双方合作关系的巩固和
进一步发展。报告期内,杭州悠可(UCO.com)通过引入新品牌,增加分销渠道,积极开发诸如小红书、
网易考拉平台海外购平台等增量措施不断提升代运营业务和分销业务规模,带动公司化妆品业务收入和利
润快速增长。2017年度杭州悠可实现营业收入101,697.52万元,营业利润14,478.67万元,利润总额14,893.42
万元,净利润11,668.82万元。
     线下业务方面,上海月沣是一家专业的化妆品线下直营渠道代理商及运营商,其将作为线下直营渠道
运营平台,依托上市公司完整化妆品产业链,正在加速实施多终端、多渠道、多品牌的发展战略。上海月
沣重点发展增长态势良好的以屈臣氏、丝芙兰为代表的连锁专营店渠道、以大润发、家乐福为代表的大型
连锁超市渠道,并坚持渠道终端直营管理模式,以求保持较高的利润率水平及投资回报,报告期内,上海
月沣充分利用连锁专营店渠道丰富的运营经验,发挥运营团队在屈臣氏渠道的运营优势,新增了韩后、百
雀羚、珂莱欧、玫得、SNP等品牌的屈臣氏运营服务权,并新开发货架终端6400余个,进一步提升了盈利
能力。另外公司全资子公司金王产业链管理有限公司快速开展全国线下优势渠道资源整合,进一步深耕线

                                                                                                  13
                                                       青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


下渠道运营环节,不断加大线下渠道的拓展宽度和深度,形成多元化和高效协同的销售网络和线上、线下
渠道互动互通的全渠道布局。
      报告期内,金王产业链管理有限公司继续开展全国线下优势渠道资源整合,进一步深耕线下渠道运营
环节,不断加大线下渠道的拓展宽度和深度,形成多元化和高效协同的销售网络和线上、线下渠道互动互
通的全渠道布局。
      新零售业务方面,报告期内,公司全资子公司金王产业链管理有限公司及各省市化妆品渠道管理公司
陆续同终端零售企业联手成立各省份众妆供应链公司,以各省众妆供应链公司为基础,打造“数字化新零
售服务平台”,通过集中采购、智能物流以及为终端店接入综合管理系统等方式,推动零售终端进行数字
化产业升级,通过信息、资源共享,提高各省级或区域渠道运营商的经营效率,降低流转成本;同时协助
自身及合作的化妆品品牌、生产方共享消费渠道和终端资源,从而实现高效分销,快速覆盖终端网点。最
终,在上下游两个层面不断推动平台发展,持续加强公司渠道规模及销售规模。
      品牌方面,广州韩亚系国内为数不多的彩妆为主、护肤一体的化妆品企业,具有一定的市场稀缺性。
拥有“蓝秀”、“LC”品牌资源。广州韩亚其未来经营重点在于自身“蓝秀”、“LC”品牌的运营及经营规模的进
一步扩张。并借助公司研发生产、线上线下渠道等方面的整体业务布局产生优势互补和协同效应,实现多
渠道营销,力求实现跨越式发展。同时未来公司将继续加大自有品牌的培育和推广力度,并在现有品牌的
基础上持续进行资源整合,采取包括并购、合资、合作、代理等多种方式拓宽多元化合作平台,丰富品牌
资源,优化品牌结构。
      (二)新材料工艺蜡烛方面
      公司主要的外销市场对蜡烛及相关制品的消费习惯和消费模式存在一定的刚性需求,受宏观经济波动
的影响相对较小,2017年市场份额继续保持稳定。另一方面,在控制业务风险前提下,继续利用公司在石
蜡等原材料采购方面强大的议价能力、与供应商良好的合作关系、规模化采购的优势等有利因素,稳步发
展公司的油品贸易业务,增强盈利能力。
      (三)研发、设计方面
      公司技术研发中心是全国同行业首家省级企业技术中心,经过多年的技术开发和积累,在新材料、外
观设计和加工工艺等方面形成了大量的专利与非专利技术。报告期内,公司进一步加大对新材料蜡烛的研
发投入,推动蜡烛生产中的新工艺和新材料应用,并凭借发明、实用新型、外观设计专利,在蜡烛行业形
成了具有自主知识产权的强大产品集群,具备了很强的产品竞争优势。
      (四)行业格局和发展趋势
      我国目前国内化妆品企业众多,竞争激烈,但多存在规模较小、品牌竞争力较弱的情形。随着居民生
活水平的提高和消费理念、消费方式的转变,消费者更倾向于选择品牌认知度和美誉度较高的化妆品产品。
      化妆品行业的销售渠道主要包括专营店、商超、百货、药妆店、美容院、电商等。近年来,连锁专营
渠道和电商渠道发展迅速。连锁专营店渠道方面,以屈臣氏、万宁、丝芙兰等为代表的国际性背景的化妆
品连锁专营店经济实力雄厚,经营模式成熟,发展迅速并已经成为化妆品专营店渠道的主流模式。化妆品
连锁专营店亦凭借差异化的消费人群定位和经营模式在近几年高速发展。
      根据欧睿国际的统计,护肤品领域的专营店渠道10年来的年均复合增长率高达19%。同时,专营店渠
道也是内资品牌的良好切入点,许多内资品牌都是从专营店渠道发展起来。除上述渠道外,电商作为近年
来新兴的购物渠道,伴随中国网络购物市场交易规模的扩张发展迅速。
      公司所从事的新材料蜡烛及相关工艺制品行业属于日用消费品行业,经过多年发展,蜡烛市场已经比
较成熟,其总体市场销售额不会出现跳跃式的高速增长。但是,出于文化、宗教和日常生活需要等原因,
蜡烛及相关制品已经成为国外消费群体生活的必需品,相关消费习惯和消费模式受宏观经济波动的影响相
对较小。这使得公司主要的外销市场对蜡烛及相关制品的需求存在一定的刚性。近几年来,随着国内人民
物质生活水平的提高和全球化对居民生活方式的影响,特别是居民消费行为从基本型向享受型的转变,蜡
烛作为生活装饰品与环境净化品有望逐步被市场接受,国内需求也将有望呈现稳步增长的态势。因此,国
内外市场对蜡烛及其相关制品的消费需求将长期稳定存在并持续增长,使得行业具有稳定的发展前景。


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                                                                        青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文




二、主营业务分析

1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
                                                                                                                     单位:元

                                            2017 年                                     2016 年
                                                                                                                   同比增减
                                金额             占营业收入比重               金额            占营业收入比重

营业收入合计                 4,676,528,740.21                   100%      2,370,996,333.22                 100%       97.24%

分行业

新材料蜡烛及工艺品等           541,177,808.84                  11.57%       570,289,367.44                24.06%      -5.10%

贸易行业                     1,571,912,449.83                  33.61%     1,135,030,021.89                47.89%      38.49%

化妆品                       2,563,438,481.54                  54.82%       665,676,943.89                28.05%     285.09%

分产品

新材料蜡烛及工艺品等           541,177,808.84                  11.57%       570,289,367.44                24.06%      -5.10%

贸易行业                     1,571,912,449.83                  33.61%     1,135,030,021.89                47.89%      38.49%

化妆品                       2,563,438,481.54                  54.82%       665,676,943.89                28.05%     285.09%

分地区

境外                           603,017,214.30                  12.89%       557,635,342.26                23.53%       8.14%

境内                         4,073,511,525.91                  87.11%     1,813,360,990.96                76.47%     124.64%


(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

                                                                                                                     单位:元

                                                                          营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                            营业收入            营业成本        毛利率
                                                                             同期增减          同期增减            期增减

分行业

新材料蜡烛及工艺品等       541,177,808.84     393,907,154.63     27.21%              -5.10%         -1.55%             -2.63%

贸易行业                 1,571,912,449.83 1,545,797,857.79        1.66%              38.49%         37.77%              0.51%

化妆品                   2,563,438,481.54 1,713,838,152.93       33.14%          285.09%           374.55%            -12.54%

分产品



                                                                                                                              15
                                                                     青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


新材料蜡烛及工艺品等         541,177,808.84   393,907,154.63    27.21%              -5.10%             -1.55%          -2.63%

贸易行业                 1,571,912,449.83 1,545,797,857.79       1.66%          38.49%                 37.77%              0.51%

化妆品                   2,563,438,481.54 1,713,838,152.93      33.14%         285.09%               374.55%          -12.54%

分地区

境外                         603,017,214.30   445,835,643.11    26.07%              8.14%              12.83%          -3.07%

境内                     4,073,511,525.91 3,233,961,354.50      20.61%         124.64%                117.32%              2.71%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用


(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

       行业分类              项目                单位              2017 年               2016 年                同比增减

                    销售量               元                       489,503,112.41         502,463,840.84               -2.58%

制造业              生产量               元                       484,969,658.38         502,222,510.51               -3.44%

                    库存量               元                        50,542,814.06             55,076,268.09            -8.23%

                    销售量               元                       4,187,025,627.8      1,868,532,492.38              124.08%
贸易
                    库存量               元                       517,684,881.27         200,365,707.29              158.37%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
贸易业务销售量及库存量大幅增长,主要原因为公司化妆品业务大幅增长所致。


(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用


(5)营业成本构成

行业分类
行业分类
                                                                                                                     单位:元

                                                  2017 年                              2016 年
         行业分类            项目                                                                                 同比增减
                                          金额          占营业成本比重       金额            占营业成本比重

新材料蜡烛及工艺品等 营业成本         393,907,154.63            10.78%   400,112,822.87                21.25%          -1.55%

贸易行业               营业成本      1,545,797,857.79           42.31% 1,122,006,713.63                59.58%          37.77%

化妆品                 营业成本      1,713,838,152.93           46.91%   361,149,557.86                19.18%         374.55%

说明




                                                                                                                              16
                                                            青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

       报告期内,公司重大资产重组标的杭州悠可完成股权过户,杭州悠可及其控股子公司纳入合并报表范
围。
    报告期内,公司积极开拓化妆品营销渠道,各区域公司整合周边优势资源,新设控股孙公司四川弘美
烙色化妆品有限公司、宁波金庄化妆品有限公司、温州弘方化妆品有限公司、济南弘方化妆品有限公司、
芜湖弘方化妆品销售有限公司、芜湖弘思化妆品销售有限公司、安徽众妆供应链管理有限公司、荆州市弘
思化妆品有限公司、十堰弘思化妆品有限公司、天津弘美化妆品有限公司,上述公司本报告期纳入合并报
表范围。



(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用


(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                               1,352,003,638.15

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                             28.92%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                                      0.00%

公司前 5 大客户资料

    序号                  客户名称                   销售额(元)               占年度销售总额比例

1          淄博茂隆实业有限公司                            471,677,929.27                            10.09%

2          唯品会(中国)有限公司                          293,691,282.58                             6.28%

3          屈臣氏                                          214,929,245.23                             4.60%

4          翰源能源(大连)有限公司                        206,243,814.27                             4.41%

5          大连长丰石化有限公司                            165,461,366.80                             3.54%

合计                         --                          1,352,003,638.15                            28.92%

主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                             1,449,441,011.82

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                           29.93%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                                   0.00%

公司前 5 名供应商资料

    序号                  供应商名称                 采购额(元)               占年度采购总额比例

1             欧莱雅(中国)有限公司                       647,600,622.42                            13.37%


                                                                                                          17
                                                                青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


2           盘锦大兴沥青有限公司                              255,773,243.40                             5.28%

3           中油海昇石油化工(大连)有限公司                  248,402,997.30                             5.13%

4           淄博齐翔腾达化工股份有限公司                      180,429,668.10                             3.73%

5           中油海化石油化工(大连)有限公司                   117,234,480.60                            2.42%

合计                         --                              1,449,441,011.82                           29.93%

主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用


3、费用

                                                                                                       单位:元

                           2017 年           2016 年        同比增减                 重大变动说明

销售费用                 368,236,919.79    135,030,529.90       172.71% 本报告期合并报表范围增加相应的费用增加

管理费用                 197,572,472.50    105,515,754.53        87.24% 本报告期合并报表范围增加相应的费用增加

财务费用                  49,381,937.14     32,349,113.26        52.65% 本报告期合并报表范围增加相应的费用增加


4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

    公司技术研发中心是全国同行业首家省级企业技术中心,2017年申请发明专利4项。公司具备强大的
研发设计能力,在已形成国内实力最强的专业设计人才队伍的同时,定期的聘请国外行业内资深设计师对
公司产品的设计进行指导和参与,从而一方面在产品款式设计上形成自己的体系和特色,另一方面在更新
速度和创新能力上也达到国际先进水平。
公司研发投入情况

                                                            2017 年              2016 年            变动比例

研发人员数量(人)                                                       111                  95         16.84%

研发人员数量占比                                                       2.66%               3.36%         -0.70%

研发投入金额(元)                                            26,760,997.35        17,476,358.84         53.13%

研发投入占营业收入比例                                                 0.57%               0.74%         -0.17%

研发投入资本化的金额(元)                                              0.00                0.00

资本化研发投入占研发投入的比例                                         0.00%               0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用


5、现金流

                                                                                                       单位:元

                                                                                                               18
                                                                     青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


                      项目                                2017 年                         2016 年              同比增减

经营活动现金流入小计                                       5,229,655,455.87                2,663,420,870.41         96.35%

经营活动现金流出小计                                       5,184,868,296.13                2,725,555,825.92         90.23%

经营活动产生的现金流量净额                                     44,787,159.74                 -62,134,955.51

投资活动现金流入小计                                           66,322,907.11                  28,723,914.47        130.90%

投资活动现金流出小计                                          408,390,470.07                 398,727,417.49          2.42%

投资活动产生的现金流量净额                                    -342,067,562.96               -370,003,503.02

筹资活动现金流入小计                                       1,258,002,641.66                1,466,990,838.74         -14.25%

筹资活动现金流出小计                                          664,161,084.04                 909,522,344.99         -26.98%

筹资活动产生的现金流量净额                                    593,841,557.62                 557,468,493.75          6.52%

现金及现金等价物净增加额                                      287,235,735.59                 130,910,267.27        119.41%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
公司经营活动现金流入及流出大幅变动主要原因为本报告期杭州悠可纳入合并报表范围所致;


报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                   单位:元

                              2017 年末                       2016 年末
                                                                                        比重增减    重大变动说明
                       金额          占总资产比例      金额         占总资产比例

货币资金            845,566,661.16         18.14% 578,243,105.40            20.05%         -1.91%

应收账款            577,607,501.43         12.39% 382,459,978.27            13.26%         -0.87%

存货                755,528,571.08         16.21% 329,018,575.01            11.41%         4.80%

长期股权投资         76,053,009.22          1.63% 258,924,080.74                8.98%      -7.35%

固定资产            211,330,910.16          4.53% 169,185,386.91                5.87%      -1.34%

在建工程                                            35,860,286.13               1.24%      -1.24%

短期借款            825,241,042.66         17.71% 232,000,000.00                8.04%      9.67%

长期借款            226,500,000.00          4.86% 170,000,000.00                5.89%      -1.03%


2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位:元



                                                                                                                          19
                                                                       青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                    本期公允价   计入权益的累计 本期计提 本期购 本期出
              项目                 期初数                                                                       期末数
                                                    值变动损益   公允价值变动      的减值   买金额 售金额

金融资产

3.可供出售金融资产              125,325,000.00                     32,000,000.00                             157,325,000.00

上述合计                        125,325,000.00                     32,000,000.00                             157,325,000.00

金融负债                                     0.00                                                                      0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否


3、截至报告期末的资产权利受限情况


                 资产说明                             资产类别          资产原值                 受限原因
银行承兑保证金和信用证保证金                        其他货币资金          11,065,852.35     开具承兑及信用证
福泰办公楼24-02-04#                                 房屋、建筑物             6,049,390.65        贷款抵押
钢结构厂房                                          房屋、建筑物             6,758,236.50        贷款抵押
U字楼                                               房屋、建筑物          10,767,007.23          贷款抵押
实验室                                              房屋、建筑物             1,209,279.88        贷款抵押
锅炉房                                              房屋、建筑物              759,792.96         贷款抵押
二期厂房                                            房屋、建筑物          15,776,260.98          贷款抵押
研发中心大楼                                        房屋、建筑物          17,916,268.11          贷款抵押
研发中心土地使用权                                  土地使用权                285,609.78         贷款抵押
环保产业园土地使用权                                土地使用权               3,561,593.63        贷款抵押
钢结构厂房占用土地                                  土地使用权                305,565.39         贷款抵押
实验室占用土地                                      土地使用权                  69,293.16        贷款抵押
U字楼占用土地                                       土地使用权                858,539.34         贷款抵押
锅炉房占用土地                                      土地使用权                  40,581.85        贷款抵押
二期厂房占用土地                                    土地使用权                458,893.99         贷款抵押
上海月沣化妆品有限公司100%股权                          股权              28,000,000.00          贷款质押
杭州悠可化妆品有限公司37%股权                           股权                 6,860,000.00        贷款质押
                     合计                                               110,742,165.80



五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

           报告期投资额(元)                         上年同期投资额(元)                        变动幅度

                            760,363,112.07                           859,887,417.49                                -12.00%




                                                                                                                         20
                                                                                     青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                         单位:元

                                                                                         截至
                                                                                         资产
被投资                                                                                   负债                                 披露日 披露索
         主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                      投资期 产品类                  预计     本期投 是否涉
公司名                                                 合作方                            表日                                 期(如 引(如
           务        式     额        例          源                  限        型              收益     资盈亏          诉
  称                                                                                     的进                                   有)       有)
                                                                                         展情
                                                                                          况

                                                                                                                                          详情请
                                                                                                                                          查询公
                                                                                                                                          司于
                                                                                                                                          2017 年
                                                                                                                                          5 月 23
                                                                                                                                          日发布
                                                                                                                                          的《发
杭州悠                                                                                                                                    行股份
                          680,14                                                                100,00                        2017 年
可化妆 化妆品                        100.00 发行股                                                       113,263,                         及支付
                收购      6,800.0                      无        无        无           完成    0,000.              否        05 月 23
品有限 销售                                 %份                                                           418.47                          现金购
                                 0                                                                  00                        日
公司                                                                                                                                      买资产
                                                                                                                                          并募集
                                                                                                                                          配套资
                                                                                                                                          金之标
                                                                                                                                          的资产
                                                                                                                                          过户完
                                                                                                                                          成的公
                                                                                                                                          告》

                          680,14                                                                100,00
                                                                                                         113,263,
合计       --        --   6,800.0      --         --        --        --        --        --    0,000.                   --        --        --
                                                                                                          418.47
                                 0                                                                  00


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                         单位:元

                                     本期公允 计入权益的累 报告期内购入 报告期内售 累计投
    资产类别        初始投资成本                                                                                     期末金额           资金来源
                                     价值变动 计公允价值变                 金额            出金额      资收益


                                                                                                                                                  21
                                                                            青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                      损益            动

其他                63,325,000.00        0.00 94,000,000.00                 0.00             0.00        0.00 157,325,000.00 自有

合计                63,325,000.00        0.00 94,000,000.00                 0.00             0.00        0.00 157,325,000.00         --


5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                单位:万元

                                                              报告期内 累计变更 累计变更                             尚未使用
                                     本期已使 已累计使                                                   尚未使用               闲置两年
                       募集资金                               变更用途 用途的募 用途的募                             募集资金
募集年份 募集方式                    用募集资 用募集资                                                   募集资金               以上募集
                            总额                              的募集资 集资金总 集资金总                             用途及去
                                      金总额    金总额                                                     总额                 资金金额
                                                               金总额         额         额比例                         向

                                                                                                                     暂存募集
2016 年    公开募集          59,264 11,679.13 54,641.93                 0            0        0.00%       4,830.14                        0
                                                                                                                     资金专户

合计           --            59,264 11,679.13 54,641.93                 0            0        0.00%       4,830.14      --                0

                                                 募集资金总体使用情况说明

详情请查询公司于同日公告的《董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                单位:万元

                       是否已变                                                   截至期末 项目达到                             项目可行
                                    募集资金 调整后投                 截至期末                             本报告期
承诺投资项目和超募       更项目                            本报告期               投资进度 预定可使                    是否达到 性是否发
                                    承诺投资 资总额                   累计投入                             实现的效
       资金投向         (含部分                            投入金额                (3)=      用状态日                 预计效益 生重大变
                                      总额      (1)                   金额(2)                                 益
                         变更)                                                     (2)/(1)          期                               化

承诺投资项目

1、广州韩亚营销网络
                       否              9,000    9,000 2,279.13          4,209.8    46.78%                   3,828.18 不适用     否
建设和品牌推广项目

2、上海月沣直营终端
                       否              9,000    9,000         1,400     2,332.6    25.92%                   7,327.15 不适用     否
铺设项目

3、偿还银行贷款        否             18,000   18,000             0     18,000 100.00%                                 不适用   否

4、支付本次交易现金
                       否             19,764   19,764             0     19,764 100.00%                                 不适用   否
对价

5、支付本次交易的税
                       否              3,500    3,500             0 2,335.53       66.73%                              不适用   否
费和中介机构费


                                                                                                                                          22
                                                                 青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


6、暂时性补充流动资
                      否                             8,000    8,000 100.00%                       不适用   否


承诺投资项目小计           --    59,264   59,264 11,679.13 54,641.93   --       --    11,155.33      --         --

超募资金投向



合计                       --    59,264   59,264 11,679.13 54,641.93   --       --    11,155.33      --         --

未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
(分具体项目)

项目可行性发生重大
                      无
变化的情况说明

超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况

                      不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况


                      不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况


                      适用

                   根据公司第六届董事会第四次(临时)会议、第六届监事会第二次(临时)会议,同意公司以募集
募集资金投资项目先 资金 290.00 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金,公司本次以募集资金置换预先已投
期投入及置换情况   入募集资金项目事项,已由中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)进行了专项审核并由其于 2016
                      年 7 月 1 日出具了《关于青岛金王应用化学股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的
                      专项审核报告》(中兴华核字(2016)第 SD03-0066 号)。

                      适用

                      经青岛金王第六届董事会第五次(临时)会议、第六届监事会第三次(临时)会议、2017 年第三次
                      临时股东大会审议通过,并经独立董事及独立财务顾问发表明确同意意见,公司将闲置募集资金
                      105,000,000.00 元暂时补充流动资金,使用期限为股东大会审议批准之日起不超过 12 个月,到期将
                      全部归还至公司募集资金专户。截至 2017 年 8 月 15 日,公司已经将上述用于补充流动资金的募集
用闲置募集资金暂时
                      资金全部归还至公司募集资金专用账户。经青岛金王第六届董事会第十九次(临时)会议、第六届
补充流动资金情况
                      监事会第八次(临时)会议、2017 年第二次临时股东大会审议通过,并经独立董事及独立财务顾问
                      发表明确同意意见,公司将闲置募集资金 80,000,000.00 元暂时补充流动资金,使用期限其中 4,500
                      万元自股东大会审议批准之日起不超过 12 个月,其中 3,500 万元为自股东大会审批之日起不超过 9
                      个月。到期将全部归还至公司募集资金专户,到期前根据募集资金项目使用资金安排随时归还到公
                      司募集资金专用存储账户。

项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因



                                                                                                                     23
                                                                      青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


尚未使用的募集资金
                        暂存募集资金专用账户
用途及去向

                        1、2017 年 2 月,由于出纳人员岗位调动,新接任的出纳人员误将在青岛银行股份有限公司香港花
                        园支行开立的募集资金专户(账号:802530200515208)中存放的 287.77 万元募集资金划转至公司
                        一般存款账户。公司发现上述情况后,立即进行了整改,在 2017 年 8 月 2 日将上述转出的募集资金
募集资金使用及披露
                        全额归还至募集资金专户。2、2017 年 9 月,由于公司管理募集资金专户的出纳人员申请事假,时
中存在的问题或其他
                        间仓促交接工作出现疏忽,另一名出纳人员误将本应从青岛银行股份有限公司香港花园支行开立的
情况
                        一般结算账户(账号:802530200409358)转出的 600.00 万元从上述支行开立的募集资金专户(账
                        号:802530200515208)划转至公司基本存款账户。公司发现上述情况后,立即进行了整改,在 2017
                        年 10 月 23 日将上述转出的募集资金全额归还至募集资金专户。

(3)募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                       单位:元

    公司名称         公司类型    主要业务      注册资本     总资产          净资产         营业收入     营业利润       净利润

杭州悠可化妆品                                            466,681,026. 362,846,673. 1,016,975,23 144,773,568. 116,688,213.
                    子公司      化妆品销售 23303233
有限公司                                                             50              55          4.99           39              91

青岛金王产业链                                            1,379,707,09 504,143,639. 1,344,397,87 110,606,523. 84,177,426.4
                    子公司      产业链管理 45000000
管理有限公司                                                      9.35               72          6.30           16               3

青岛金王国际贸                                            96,323,429.7                    810,070,756. -68,561,840. -71,365,302.
                    子公司      国内贸易    63200000                      5,370,482.63
易有限公司                                                            7                            33           37              85

上海月沣化妆品                                            282,162,159. 197,796,024. 355,420,714. 101,876,082. 76,388,898.0
                    子公司      化妆品销售 28000000
有限公司                                                             22              94            56           50               5

广州韩亚生物科                                            198,539,424. 124,680,947. 139,402,798. 45,050,622.3 38,302,169.7
                    子公司      化妆品销售 22600000
技有限公司                                                           50              69            37              0             2

报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

             公司名称             报告期内取得和处置子公司方式                       对整体生产经营和业绩的影响

                                                                     报告期内杭州悠可纳入合并报表范围,带动公司收入及
杭州悠可化妆品有限公司           收购
                                                                     利润大幅增长

杭州宁久微贸易有限公司           收购                                对公司整体生产经营和业绩影响较小



                                                                                                                                24
                                                    青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


杭州美巴科技有限公司         收购                  对公司整体生产经营和业绩影响较小

悠可化妆品有限公司(香港)   收购                  对公司整体生产经营和业绩影响较小

四川弘美烙色化妆品有限公司   新设                  对公司整体生产经营和业绩影响较小

宁波金庄化妆品有限公司       新设                  对公司整体生产经营和业绩影响较小

温州弘方化妆品有限公司       新设                  对公司整体生产经营和业绩影响较小

济南弘方化妆品有限公司       新设                  对公司整体生产经营和业绩影响较小

芜湖弘方化妆品销售有限公司   新设                  对公司整体生产经营和业绩影响较小

芜湖弘思化妆品销售有限公司   新设                  对公司整体生产经营和业绩影响较小

安徽众妆供应链管理有限公司   新设                  对公司整体生产经营和业绩影响较小

荆州市弘思化妆品有限公司     新设                  对公司整体生产经营和业绩影响较小

十堰弘思化妆品有限公司       新设                  对公司整体生产经营和业绩影响较小

石家庄信达荣成商贸有限公司   收购                  对公司整体生产经营和业绩影响较小

天津弘美化妆品有限公司       新设                  对公司整体生产经营和业绩影响较小

主要控股参股公司情况说明


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、公司未来发展的展望

      (一)公司及市场情况
      公司于2013年在原有业务稳步发展的情况下,确定了围绕化妆品产业链建设“颜值经济产业圈”平
台的大战略,经过过去几年的积累和创新,现已拥有200多个国内外知名品牌的特许经营及代理权,业务
涵盖了自有品牌研发生产、渠道分销、电商运营及品牌运营,已逐步打造成为中国化妆品行业最具竞争力
及规模最大的供应链服务平台。
      公司在2017年开始由前端供应链直接打通未端零售业态,公司已经开始大面积在全国各省地区的零
售CS化妆品行业整合、多业态互联发展和全渠道渗透的布局,公司已经积极投入信息化、数字化建设,充
分利用互联网、物联网、大数据和人工智能技术,重塑供应链体系、打通上下游产业、融合线上线下渠道,
逐步由货品运营向顾客全生命周期运营模式转型。
      (二)公司战略定位
      公司在深入贯彻和执行“颜值经济产业圈”平台的发展战略基础上,加强自有、独家和海外品牌引
进,以各省众妆供应链为基础,利用互联网工具、大数据和人工智能科技对供应链和终端零售进行信息化、
数字化、智能化改造升级,应用智能POS终端,打通零售会员系统,形成统一的会员运营和服务体系,对
内提升效率、降低成本、改善运营流程,打造“数字化新零售SaaS科技服务平台”,对外输出创新技术和
服务一体化解决方案,促进化妆品行业资源和科技成果转化为价值,致力成为全国领先的颜值产业数字化
供应链及新零售科技服务平台。
      (三)公司发展战略规划
      1. 持续增强化妆品供应链优势,深化上下游合作关系,全方位覆盖化妆品产业链;
      2017年10月国务院发文将供应链创新发展上升为国家战略,公司从2015年开始已非常重视供应链的
建设,未来将持续增加投入,巩固公司在化妆品供应链的优势地位。基于多年来积累的上游品牌资源和深

                                                                                                 25
                                                     青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


厚的合作伙伴关系,结合不断扩张的终端零售规模,进一步强化自有及独家品牌订制品牌体系建设,融合
信息化、数字化、智能化科技手段,建设行业领先的供应链网络,配合供应链金融支持,促进内生增长与
协同,实现多环节降本增效,达成供应链直接与下游终端新零售全面一体化发展。
      2. 加强线上业务布局和终端零售品牌建设,拓展并尝试多种新零售经营业态;
      从化妆品渠道发展趋势来看,电商和CS渠道都在快速增长,公司持续看好线上线下融合的新零售业
态,未来将展开以用户运营为核心的多种新零售经营模式创新,结合公司供应链优势,持续做大做强线上
业务,积极在全国范围内布局新零售业务,扩大终端零售商业品牌影响力,构建全渠道统一的终端用户运
营体系,结合消费金融产品,推动线上线下技术和服务创新,提升公司综合管理水平,促进新零售业务快
速发展。
      3. 大力发展智慧供应链和智慧零售相关信息技术,应用大数据及人工智能科技提高数据化、精细化
运营水平;
      在新零售的新形势下,公司顺应时代变化,积极主动进行信息化、数字化转型,联合行业领先合作
伙伴打造智慧供应链和智慧新零售协同的整体解决方案,短期内通过系统化整合措施,提升公司管理水平
和运营效率,将信息化系统、数字化运营能力向产业链覆盖,长期将加强技术和数据能力,最终形成数字
化供应链服务平台和智能化终端新零售科技服务平台;
      4. 积极加大品牌的独家订制,开发引入优质国货品牌,扶持国货崛起,同时引入海外优质品牌,丰
富国内消费者性价比及差异化的选择。
      公司长期重视品牌资源拓展,现已拥有200多个国际、国内优质品牌资源,公司的全国"众妆供应链"
拥有各类品牌在中国市场的品牌渠道分销和终端推广的能力,能够利用供应链的强大市场消化能力,最大
最快的提升品牌的市场份额,提升市场和消费者的认知度,孵化出优质品牌,并助力品牌成长。
      未来将充分利用数字化新零售服务平台,发挥全国各省"众妆供应链公司"的终端资源和分销、推
广优势,加强国外优质品牌引进,满足国内消费者多样化、个性化及寻求高性价比产品的需求,在加大"
众妆供应链"订制产品的同时,积极引入国内优质品牌进行高效分销,快速覆盖终端,扶持优质国货品牌
崛起。
      5. 加大人才投入,集聚专业人才和管理人才,为公司未来战略发展提供强劲支撑;
      公司未来将加大人才投入,吸引在供应链管理、零售组织管理、大数据运营、技术服务等领域经验
丰富、执行力强的人才加入,对公司战略落地、业务发展、组织管理将起到关键作用。
      (四)公司经营计划
      结合公司2017年度的经营情况并参照本公司 2017年度的销售额、成本、利润等指标,公司2018年经
营目标是营业收入达到70亿元人民币,GMV(总成交额)达到100亿元人民币,在此基础上改善收入结构,
提高公司盈利能力。
      公司将通过内生及外延式增长继续深入贯彻和执行“颜值经济产业圈”平台的发展战略,通过实施
并购、合资、合作、引进等多方面资本、产业运作,致力于打造全国领先的颜值产业资源整合平台,通过
业务管理中心自上而下统筹规划,进行化妆品及周边产业的培育、整合、运营以及各控、参股子公司投后
管理,完善公司化妆品业务体系。
      重点发展全国众妆供应链,加快金王产业链管理公司及各省市化妆品渠道管理公司同终端零售企业
联手成立众妆供应链公司步伐,以各省众妆供应链公司为基础,通过数字化等手段对现有零售终端店进行
升级,打造“数字化新零售科技平台”,通过集中采购、智能物流、消费金融以及为终端店接入综合管理
系统等方式,推动新零售终端进行数字化产业升级,并利用全国各省总仓作为终端店B2B供货平台,真正
实现去库存、降低流转成本的目的。通过信息、资源共享,提高各省级或区域渠道运营商的经营效率,降
低流转成本;同时协助自身及合作的化妆品品牌、生产方共享消费渠道和终端资源,从而实现高效分销,
快速覆盖终端网点。最终,在上下游两个层面不断推动平台发展,持续加强公司渠道规模,用户规模,销
售规模。
      新材料工艺蜡烛方面,利用公司在新材料蜡烛行业内产品和品牌的竞争优势,调整产品结构,深度


                                                                                                  26
                                                        青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


挖掘老客户潜力,在为老客户创造更多价值的基础上,继续开发支柱性大客户,以进一步巩固和扩大全球
营销网络,增加公司外销的市场份额,通过产品创新和自有品牌建设实现稳定的收入增长。另一方面,在
控制业务风险的前提下,稳步发展公司的油品贸易业务,结合化妆品业务对资金的需要,逐步控制油品贸
易规模。
      (五)资金需求及使用计划
      根据公司 2018年度资金需求及使用计划,本年度公司及子公司计划向银行申请总额度不超过 29.8
亿元综合授信,按照业务的实际需求确定融资的具体金额与性质。
      (六)公司面临的风险和应对措施
      1、原材料等大宗商品价格波动风险
      公司供求关系中的主要原材料为石油副产品——石蜡。石蜡价格波动和国内垄断性的供应目前依然
是影响公司经营业绩的主要不利因素之一。近年来公司主要原材料价格跟随大宗商品价格变化呈现出持续
波动的局面,对公司产品的利润产生直接影响。虽然公司采取了一系列措施,如与主要客户建立产品售价
与原材料价格联动机制、实行规模化采购、根据主要原材料的价格走势制定科学的采购计划,但如果原材
料价格发生剧烈波动,将可能直接影响公司产品成本和毛利率水平,从而对公司盈利能力产生不利影响。
      此外,公司自2007年开始开展油品贸易业务,业务品种包括石蜡及相关石油副产品,如燃料油和沥
青等大宗商品。油品贸易业务经过多年发展,与供应商和客户之间建立起了良好的合作关系,具备了规模
化采购的优势。但当大宗商品价格出现剧烈波动时,可能会出现油品贸易下游客户订单违约、公司滞压大
量贸易品导致存货和存货跌价准备大幅上升的情况,给公司盈利带来不利影响。
      2、人民币汇率波动风险
      报告期内,人民币对美元汇率持续升值,为公司产生了一定汇兑损益,近期中美之间贸易摩擦对人
民币汇率影响尚无法预计,未来汇率走势存在较大的不确定性,存在一定汇兑风险。公司继续通过与结算
银行密切合作,加大合理安排外币与人民币资金运用的力度,适当利用金融工具控制汇率风险。同时,继
续通过与长期合作客户积极沟通,利用合同给定波动预期、利用人民币作为主要结算工具等方式,进一步
规避人民币波动风险。
      3、劳动用工短缺的风险
      公司所处行业属劳动密集型行业,报告期内,公司国内外生产基地仍不同程度的出现劳动用工短缺,
用工成本也逐年提高。公司通过与偏远地区学校实现长期校企合作方式,解决了部分用工短缺困难。同时,
公司通过建立与核心员工长期的利益分享与共同成长机制,积极改善员工待遇,提高员工权益保障,实现
了员工与企业长期共同发展。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

            接待时间         接待方式    接待对象类型                  调研的基本情况索引

2017 年 01 月 09 日        电话沟通     个人            公司经营情况

2017 年 01 月 24 日        电话沟通     个人            了解公司公告的权益变动情况

2017 年 03 月 23 日        电话沟通     个人            公司重组进展情况

2017 年 05 月 04 日        其他         其他            在全景网举办 2016 年度业绩说明会

2017 年 05 月 22 日        电话沟通     个人            公司经营情况

2017 年 06 月 09 日        电话沟通     个人            公司经营情况



                                                                                                     27
                                        青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


2017 年 08 月 25 日   电话沟通   个人   公司经营情况

2017 年 09 月 19 日   其他       其他   参加青岛辖区上市公司投资者网上集体接待日活动

2017 年 10 月 26 日   电话沟通   个人   公司经营情况

2017 年 11 月 01 日   电话沟通   个人   公司中期利润分配情况

2017 年 11 月 15 日   电话沟通   个人   公司经营情况

2017 年 11 月 29 日   电话沟通   个人   公司经营情况

2017 年 12 月 29 日   电话沟通   个人   公司公司债情况




                                                                                       28
                                                                青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                            第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司严格执行《公司章程》中利润分配的政策,从制度上保证了利润分配政策的连续性和稳定性,能够充分保护
中小投资者的合法权益。


                                               现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                                                         是

分红标准和比例是否明确和清晰:                                                                       是

相关的决策程序和机制是否完备:                                                                       是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                                             是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:                               是

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:                                             不适用

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
    2017 年利润分配方案:每 10 股派发现金红利 1.2 元(含税),不送红股,以公积金转增股本方式向全体股东每 10 股转
增 7 股。
    2017年中期利润分配方案:每10股派发现金红利0.5元(含税),不送红股,不以公积金转增股本。
    2016年利润分配方案:不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
    2015年利润分配方案:不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                          单位:元

                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                    现金分红金额(含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                          税)           普通股股东的净利 股东的净利润的比      红的金额          红的比例
                                               润                率

2017 年                  68,513,437.80      402,939,057.48            17.00%

2016 年                           0.00      185,337,758.69              0.00%

2015 年                           0.00       90,573,647.86              0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                29
                                                                 青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数(股)                                                                                                0

每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                        0.00

每 10 股转增数(股)                                                                                                  7

分配预案的股本基数(股)                                                                                    407,383,485

现金分红总额(元)(含税)                                                                                            0

可分配利润(元)                                                                                           74,895,750.71

现金分红占利润分配总额的比例                                                                                          0

                                                 本次现金分红情况

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%

                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

    经中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)所审计,母公司 2017 年度经审计的净利润 83,217,500.79 元,加年初未分配
利润 396,953,963.29 元,扣除 2017 年中期已分配利润 19,627,419.60 元,根据公司章程有关规定,按 2017 年度税后利润的
10%提取法定公积金 8,321,750.08 元后,可供股东分配的利润为 452,222,294.40 元。
    鉴于公司目前的经营情况良好,考虑到公司的成长性及广大投资者的合理诉求,为持续回报股东,与所有股东分享公
司经营发展成果,根据公司利润实现情况和公司发展需要,2017 年度利润分配预案为:
    以目前公司总股本 407,383,485 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.2 元(税前),合计向全体股东派发现金
红利 48,886,018.20 元(含税),送红股 0 股(含税)。同时以资本公积转增股本方式向全体股东每 10 股转增 7 股,共计转
增 285,168,440 股(注:因转增比例计算过程中小数四舍五入影响,最终以中国结算深圳分公司的结果为准) ,本次利润分配
及资本公积转增股本方案实施后,公司的总股本由目前的 407,383,485 股变更为 692,551,925 股。转增金额未超过报告期
末“资本公积——股本溢价”的余额。
    公司 2017 年度利润分配预案与公司业绩成长性相匹配,符合公司长期发展规划的需要,符合相关法律、法规以及《公
司章程》的规定,具备合法性、合规性、合理性。


三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

                                 承诺
   承诺事由         承诺方                         承诺内容                      承诺时间        承诺期限      履行情况
                                 类型

股改承诺

收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺

资产重组时所                     股份 通过本次重大资产重组获得的青岛金王
                蔡燕芬、朱裕宝                                               2016 年 06 月 14 日 36 个月     履行中
作承诺                           限售 股份,自本次非公开发行新增股份上市首


                                                                                                                      30
                                                     青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


                        日起 36 个月内不得转让。

                        通过本次重大资产重组获得的青岛金王
                 股份
张立海                  股份,自本次非公开发行新增股份上市首 2016 年 06 月 14 日 36 个月    履行中
                 限售
                        日起 36 个月内不得转让

                        通过本次重大资产重组获得的青岛金王
                        股份,自本次非公开发行新增股份上市首
                        日起 12 个月内不得转让,此外,其本人
                        参照《公司法》、中国证监会及深交所关
                        于董事、监事、高级管理人员的限售规定,
                        在广州韩亚任职期间每年转让的青岛金
                 股份
张利权                  王股份不得超过其所持有上市公司股份 2016 年 06 月 14 日 12 个月      履行完毕
                 限售
                        总数的百分之二十五;离职后半年内,不
                        得转让其本人所持有的上市公司股份;在
                        申报离任六个月后的十二月内通过证券
                        交易所挂牌交易出售上市公司股票数量
                        占其本人所持有本公司股票总数的比例
                        不得超过 50%。

                        通过本次重大资产重组获得的青岛金王
                        股份,自本次非公开发行新增股份上市首
                        日起 12 个月内不得转让,此外,其本人
                        参照《公司法》、中国证监会及深交所关
                        于董事、监事、高级管理人员的限售规定,
                        在广州韩亚任职期间每年转让的青岛金
                 股份
张立堂                  王股份不得超过其所持有上市公司股份 2016 年 06 月 14 日 12 个月      履行中
                 限售
                        总数的百分之二十五;离职后半年内,不
                        得转让其本人所持有的上市公司股份;在
                        申报离任六个月后的十二月内通过证券
                        交易所挂牌交易出售上市公司股票数量
                        占其本人所持有本公司股票总数的比例
                        不得超过 50%。

                        2016 年度、2017 年度、2018 年度经审计
                 业绩 的净利润分别不低于 6,300 万元、7,300
蔡燕芬、朱裕宝                                                   2015 年 11 月 25 日 三年   履行中
                 承诺 万元、8,400 万元,且不低于资产评估报
                        告列明的上述期间内净利润的预测值。

                        2015 年度、2016 年度、2017 年度、2018
                        年度经审计的净利润分别不低于 2,750 万
张立海、张立     业绩
                        元,3,200 万元、3,800 万元、4,600 万元,2015 年 11 月 25 日 四年    履行中
堂、张利权       承诺
                        且不低于资产评估报告列明的上述期间
                        内净利润的预测值。

杭州悠飞、马可          承诺 2016 年度、2017 年度、2018 年度经
                 业绩
孛罗、张子恒、          审计的净利润分别不低于 6,700 万元、      2016 年 10 月 20 日 三年   履行中
                 承诺
黄冰欢、何志            10,000 万元、12,300 万元,且不低于资产



                                                                                                     31
                                                                     青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


                勇、吴进财、林           评估报告列明的上述期间内净利润的预
                炳春                     测值。

                                         杭州悠飞及马可孛罗承诺在持有本次上
                杭州悠飞、马可 股份
                                         市公司发行的股票之日起 36 个月内不得 2017 年 07 月 05 日 三年            履行中
                孛罗             限售
                                         以任何形式减持股票;

                蓝色经济区产
                业投资基金(有
                限合伙)、财通
                基金管理有限
                                         根据《上市公司证券发行管理办法》、《上
首次公开发行    公司、深圳第一
                                 股份 市公司非公开发行股票实施细则》等相关
或再融资时所    创业创新资本                                                      2016 年 06 月 14 日 12 个月     履行完毕
                                 限售 规定,同意本次认购所获股份自完成股份
作承诺          管理有限公司、
                                         登记之日起十二个月内不进行转让。
                华夏基金管理
                有限公司、金鹰
                基金管理有限
                公司承诺:

股权激励承诺

其他对公司中
小股东所作承


承诺是否按时
                是
履行


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

                                                                           未达预测的
 盈利预测资产                                     当期预测业 当期实际业                  原预测披
                预测起始时间 预测终止时间                                  原因(如适                    原预测披露索引
  或项目名称                                      绩(万元) 绩(万元)                    露日期
                                                                                用)

                                                                                                      详情请查询公司于 2015
                                                                                                      年 11 月 26 日在巨潮资
广州韩亚生物    2015 年 01 月 2018 年 12 月                                达到盈利预    2015 年 11
                                                       3,800    3,828.18                              讯网发布的《发行股份
科技有限公司    01 日            31 日                                     测            月 26 日
                                                                                                      及支付现金购买资产并
                                                                                                      募集配套资金预案》

                                                                                                      详情请查询公司于 2015
                                                                                                      年 11 月 26 日在巨潮资
上海月沣化妆    2016 年 01 月 2018 年 12 月                                达到盈利预    2015 年 11
                                                       7,300    7,327.15                              讯网发布的《发行股份
品有限公司      01 日            31 日                                     测            月 26 日
                                                                                                      及支付现金购买资产并
                                                                                                      募集配套资金预案》

杭州悠可化妆    2016 年 01 月 2018 年 12 月           10,000    11,326.34 达到盈利预     2016 年 10 详情请查询公司于 2016



                                                                                                                           32
                                                            青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


品有限公司      01 日      31 日                               测           月 21 日   年 10 月 21 日在巨潮资
                                                                                       讯网发布的《发行股份
                                                                                       及支付现金购买资产并
                                                                                       募集配套资金报告书
                                                                                       (草案)》

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用

    广州韩亚股东张立海、张立堂和张利权作为业绩补偿义务人承诺,2017年度经审计的扣除非经常性损
益后的净利润不低于3,800万元,且不低于资产评估报告列明的上述期间内净利润的预测值。

    上海月沣股东蔡燕芬和朱裕宝作为业绩补偿义务人承诺,2017年度经审计的扣除非经常性损益后的净
利润不低于7,300万元,且不低于资产评估报告列明的上述期间内净利润的预测值。

    杭州悠可股东杭州悠飞、马可孛罗、张子恒、黄冰欢、何志勇、吴进财、林炳春作为业绩补偿义务人
承诺,2017年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润不低于10,000万元,且不低于资产评估报告列明的
上述期间净利润的预测值。

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

    公司根据财政部发布的新的会计准则和相关业务通知的规定,相应变更公司的会计政策。结合公司业
务实际情况,在法律法规允许的范围内对公司部分会计估计进行调整,详情请查阅同日公告的《青岛金王
应用化学股份有限公司关于会计政策、会计估计变更的公告》。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。


八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

     报告期内,公司重大资产重组标的杭州悠可完成股权过户,杭州悠可及其控股子公司纳入合并报表范
围。
    报告期内,公司积极开拓化妆品营销渠道,各区域公司整合周边优势资源,新设控股孙公司四川弘美
烙色化妆品有限公司、宁波金庄化妆品有限公司、温州弘方化妆品有限公司、济南弘方化妆品有限公司、

                                                                                                            33
                                                            青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


芜湖弘方化妆品销售有限公司、芜湖弘思化妆品销售有限公司、安徽众妆供应链管理有限公司、荆州市弘
思化妆品有限公司、十堰弘思化妆品有限公司、天津弘美化妆品有限公司,上述公司本报告期纳入合并报
表范围。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称                                 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                                                                             210

境内会计师事务所审计服务的连续年限                   4

境内会计师事务所注册会计师姓名                       谭正嘉、丁兆栋

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限         2

当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
2017年度聘请中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司内控审计会计师事务所,支付拟支付内控审计费40万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用

    2015年7月14日公司第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于<青岛金王应用化学股份有限公司
2015年度员工持股计划(草案)及其摘要>的议案》,并经公司2016年度一次临时股东大会审议通过,2016
年6月8日公司员工持股计划管理人广发证券资产管理(广东)有限公司完成股票购买,2017年11月27日,
公司2015年度员工持股计划“广发原驰青岛金王1号集合资产管理计划”已将持有的公司股票全部出售完
毕,公司2015年度员工持股计划实施完毕并终止,详情请查询公司于2017年11月29日发布的《青岛金王应
用化学股份有限公司关于2015年度员工持股计划完成股票出售并终止的公告》。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


                                                                                                           34
                                                                 青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
(1)担保情况
                                                                                                          单位:万元

                             公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                    担保额度
                                担保额 实际发生日期(协议 实际担保                            是否履 是否为关
   担保对象名称     相关公告                                           担保类型      担保期
                                  度         签署日)         金额                            行完毕 联方担保
                    披露日期

                                            公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                担保额 实际发生日期(协议 实际担保                            是否履 是否为关
   担保对象名称     相关公告                                           担保类型      担保期
                                  度         签署日)         金额                            行完毕 联方担保
                    披露日期

青岛金王国际贸易有 2017 年 04
                                  4,500 2017 年 05 月 05 日    2,246 连带责任保证   一年      否     是
限公司              月 28 日

青岛金王国际贸易有 2017 年 04
                                  5,000 2017 年 07 月 03 日    3,500 连带责任保证   三年      否     是
限公司              月 28 日

青岛保税区金王贸易 2017 年 04
                                  5,000 2017 年 05 月 05 日          连带责任保证   一年      否     是
有限公司            月 28 日

天津弘方化妆品有限 2017 年 04     1,530 2017 年 04 月 27 日    1,530 连带责任保证   三年      否     是


                                                                                                                  35
                                                                  青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


公司               月 28 日

浙江金庄化妆品有限 2017 年 04
                                   600 2017 年 04 月 27 日        600 连带责任保证    三年      否     是
公司               月 28 日

浙江金庄化妆品有限 2017 年 10
                                 1,500 2017 年 10 月 25 日      1,000 连带责任保证    一年      否     是
公司               月 25 日

浙江金庄化妆品有限 2017 年 10
                                 2,000 2017 年 10 月 25 日      1,000 连带责任保证    一年      否     是
公司               月 25 日

四川雅彦化妆品有限 2017 年 12
                                   500 2017 年 12 月 28 日        500 连带责任保证    三年      否     是
公司               月 28 日

天津弘方化妆品有限 2017 年 11
                                 3,000 2017 年 11 月 15 日      906.9 连带责任保证    两年      否     是
公司               月 15 日

杭州悠可化妆品有限 2017 年 08
                                15,000 2017 年 09 月 13 日     15,000 连带责任保证    一年      否     是
公司               月 24 日

四川雅彦化妆品有限 2017 年 12
                                 2,000 2017 年 12 月 28 日      1,000 连带责任保证    一年      否     是
公司               月 28 日

报告期内审批对子公司担保额度                                 报告期内对子公司担保实
                                                    53,500                                              27,282.9
合计(B1)                                                   际发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担保                                 报告期末对子公司实际担
                                                    53,500                                              27,282.9
额度合计(B3)                                               保余额合计(B4)

                                          子公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                担保额 实际发生日期(协议 实际担保                              是否履 是否为关
   担保对象名称     相关公告                                            担保类型       担保期
                                  度        签署日)           金额                             行完毕 联方担保
                    披露日期

报告期内审批对子公司担保额度                                 报告期内对子公司担保实
                                                         0                                                    0
合计(C1)                                                   际发生额合计(C2)

报告期末已审批的对子公司担保                                 报告期末对子公司实际担
                                                         0                                                    0
额度合计(C3)                                               保余额合计(C4)

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                     报告期内担保实际发生额
                                                    53,500                                              27,282.9
(A1+B1+C1)                                                 合计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合计                                 报告期末实际担保余额合
                                                    53,500                                              27,282.9
(A3+B3+C3)                                                 计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                           10.89%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                               0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
                                                                                                              0
担保余额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                         0


                                                                                                                   36
                                                               青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                            0

对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
                                                         无
责任的情况说明(如有)

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                   无

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                     单位:万元

       具体类型          委托理财的资金来源   委托理财发生额             未到期余额         逾期未收回的金额

银行理财产品           自有资金                               11,000               11,000                      0

合计                                                          11,000               11,000                      0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用


(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

    公司建立了较为完善的法人治理结构,形成了比较完整的内控制度,畅通与投资者之间的互动渠道,
在机制上保证了对所有股东的公平、公正、公开,并充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。
    公司将公司上下游客户为自身的发展的战略伙伴,与客户共同成长;在经营活动中,遵循自愿、公平、
等价有偿、诚实 信用的原则,遵守社会公德、商业道德,接受政府和社会公众的监督。
    公司重视对投资者的回报和沟通,2017年,严格按照相关规范运作要求接待机构投资者的调研。公司
认真接受政府部门和监管机关的监督和检查,密切关注与公司相关的舆情,公司对社会公众及新闻媒体对


                                                                                                               37
                                                    青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


公司的评论予 以积极回应和沟通。报告期内,公司沟通渠道顺畅,未出现因沟通不畅导致出现对公司造
成负面影响的的媒体关注事件。
    公司始终坚持以人为本的核心价值观,关心员工的工作、生活、健康、安全,切实保护员工的各项权
益,提升企业的凝聚力,实现员工与企业的共同成长。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

    公司积极响应国家精准扶贫号召,关注贫困学生及重点贫困区域等扶贫重点,制订精准扶贫计划,加
大精准扶贫力度,做好扶贫一线工作。

(2)年度精准扶贫概要

    公司子公司捐资80余万元重建甘肃宁县南义乡高仓小学,目前学校已成为周边硬件条件较好、学级完
整的优良校区。近两年通过走访当地困难家庭,向学校提供办公设备、校服等物资,累计资助金额约13.5
万元,后续公司将根据高仓小学的需求情况继续提供物资及资金上的帮扶。

(3)精准扶贫成效


                   指标               计量单位                     数量/开展情况

一、总体情况                           ——                            ——

二、分项投入                           ——                            ——

  1.产业发展脱贫                       ——                            ——

  2.转移就业脱贫                       ——                            ——

  3.易地搬迁脱贫                       ——                            ——

  4.教育扶贫                           ——                            ——

  5.健康扶贫                           ——                            ——

  6.生态保护扶贫                       ——                            ——

  7.兜底保障                           ——                            ——

  8.社会扶贫                           ——                            ——

  9.其他项目                           ——                            ——

三、所获奖项(内容、级别)             ——                            ——


(4)后续精准扶贫计划

    2018年为响应青岛证券期货业协会、青岛上市公司协会、青岛财富管理基金业协会、青岛市非上市公
众公司协会联合下发的《助力乡村振兴 服务脱贫攻坚倡议书》号召,公司决定帮扶贵州省安顺市农用灌
溉项目,预计帮扶金额10万元。
    后续公司将结合公司所处行业,继续在贫困地区教育、养老、精准扶贫方面提供资金及技术服务支持。



                                                                                                 38
                                                           青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污企业。
    公司制定根据自身业务的实际情况,采取了适当的环境保护政策,公司指定董事长作为公司环境保护
的第一责任人,定期指派专人检查环保政策的实施情况,同时不定期邀请当地环保部门对公司环保设施进
行监督检查,公司生产运营过程中产生的边角料和废料均最大限度予以回收利用,不能回收的均进行无害
化处理;公司从节能减排、降低能耗入手,优化节能减排设施,加强能耗管理,在环境保护与成本节约两
方面均取得良好效果。

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

    1、经中国证券监督管理委员会《关于核准青岛金王应用化学股份有限公司向杭州悠飞品牌管理合伙
企业(普通合伙)等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2017]555号)核准,公司以发
行股份及支付现金的方式购买杭州悠飞品牌管理合伙企业(普通合伙)、马可孛罗电子商务有限公司、杭
州悠聚品牌管理合伙企业(普通合伙)持有的杭州悠可化妆品有限公司63%股权;同时向不超过10名特定
投资者非公开发行股份募集配套资金。2017年5月杭州悠可完成标的资产过户手续,2017年7月份,公司完
成本次发行股份购买资产并募集配套资金股份支付部分股份发行工作,新增股份于2017年7月10日在深圳
证券交易所上市,2018年4月份,公司完成本次发行股份购买资产并募集配套资金中配套募集资金有关股
份发行工作,新增股份于2017年4月23日在深圳证券交易所上市。详情请查询相关公告。
    2、2018年1月11日公司发布了《关于全资子公司计提资产减值准备的公告》,详情请查询公告,后续
公司积极向相关方申报债权,通过法律途径尽可能的挽回损失,如有进展公司会根据相关法律法规履行信
息披露义务。

二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                        39
                                                                青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                 第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                               单位:股

                           本次变动前                      本次变动增减(+,-)                    本次变动后

                                                                    公积金
                          数量        比例      发行新股     送股            其他     小计          数量       比例
                                                                     转股

一、有限售条件股份       55,403,614   14.69%    15,303,158                          15,303,158 70,706,772      18.01%

3、其他内资持股          55,403,614   14.69%     9,915,147                           9,915,147 65,318,761      16.64%

其中:境内法人持股       27,123,112     7.19%    9,915,147                           9,915,147 37,038,259       9.44%

       境内自然人持股    28,280,502     7.50%                                                     28,280,502    7.20%

4、外资持股                                      5,388,011                           5,388,011     5,388,011    1.37%

其中:境外法人持股                               5,388,011                           5,388,011     5,388,011    1.37%

二、无限售条件股份      321,841,620   85.31%                                                     321,841,620   81.99%

1、人民币普通股         321,841,620   85.31%                                                     321,841,620   81.99%

三、股份总数            377,245,234 100.00%     15,303,158                          15,303,158 392,548,392 100.00%

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用

    根据中国证券监督管理委员会《关于核准青岛金王应用化学股份有限公司向杭州悠飞品牌管理合伙企
业(普通合伙)等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2017]555 号)的核准,公司向
杭州悠飞品牌管理合伙企业(普通合伙)发行9,915,147.00股股份并支付现金141,939,600元、向马可孛罗电
子商务有限公司发行5,388,011.00股股份并支付现金126,934,394元、向杭州悠聚品牌管理合伙企业(普通合
伙)支付现金59,300,164.00元购买杭州悠可化妆品有限公司63%股权,报告期内,公司完成股份支付部分
发行工作,新增注册资本15,303,158.00元。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用

    本次股份变动已经中国证券监督管理委员会《关于核准青岛金王应用化学股份有限公司向杭州悠飞品
牌管理合伙企业(普通合伙)等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2017]555 号)的
核准,及公司第六届董事会第十七次(临时)会议、2017年第一次临时股东大会审议通过。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用

    公司股东佳和美资产管理有限公司将持有的公司2000万股以协议转让的方式转让给了珠海新能联合
投资合伙企业(有限合伙),已于2017年3月10日完成股份过户手续,详情请查询公司于2017年3月14日发
布的《关于股东协议转让公司股份完成过户登记的公告》公告编号:2017-006。


                                                                                                                      40
                                                                   青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用




公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位:股

                                    期初限售股 本期解除限 本期增加 期末限售股
             股东名称                                                                 限售原因       解除限售日期
                                        数        售股数      限售股数    数

张立堂                                5,697,247   1,424,311          0   4,272,936 增发限售到期    2017 年 6 月 15 日

张利权                                3,418,348   1,709,174          0   1,709,174 增发限售到期    2017 年 6 月 15 日

蓝色经济区产业投资基金(有限合
                                      6,864,988   6,864,988          0          0 增发限售到期     2017 年 6 月 15 日
伙)

财通基金-光大银行-桂诚 2 号资产管
                                       228,833     228,833           0          0 增发限售到期     2017 年 6 月 15 日
理计划

财通基金-工商银行-富春定增 829 号
                                       274,599     274,599           0          0 增发限售到期     2017 年 6 月 15 日
资产管理计划

财通基金-工商银行-富春定增 676 号
                                       274,599     274,599           0          0 增发限售到期     2017 年 6 月 15 日
资产管理计划

财通基金-工商银行-锦城财富定增 2
                                       457,666     457,666           0          0 增发限售到期     2017 年 6 月 15 日
号资产管理计划

财通基金-宁波银行-富春定增 839 号
                                       274,599     274,599           0          0 增发限售到期     2017 年 6 月 15 日
资产管理计划

财通基金-招商银行-西部证券股份
                                      2,709,382   2,709,382          0          0 增发限售到期     2017 年 6 月 15 日
有限公司

财通基金-光大银行-财通基金-富春
                                        91,534      91,534           0          0 增发限售到期     2017 年 6 月 15 日
定增 693 号资产管理计划

财通基金-光大银行-富春德鑫定增
                                        45,767      45,767           0          0 增发限售到期     2017 年 6 月 15 日
685 号资产管理计划

财通基金-光大银行-富春定增 686 号
                                       274,599     274,599           0          0 增发限售到期     2017 年 6 月 15 日
资产管理计划

华夏基金-浦发银行-华夏基金-中植
                                      8,237,986   8,237,986          0          0 增发限售到期     2017 年 6 月 15 日
产投-定增 1 号资产管理计划



                                                                                                                  41
                                                                      青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


深圳第一创业创新资本管理有限公
                                         2,745,995    2,745,995         0           0 增发限售到期           2017 年 6 月 15 日
司-鸿运一号私募投资基金

金鹰基金-浦发银行-金鹰中植产投
                                         4,642,565    4,642,565         0           0 增发限售到期           2017 年 6 月 15 日
定增 8 号资产管理计划

合计                                    36,238,707   30,256,597         0   5,982,110            --                  --


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证                                                                                 获准上市交易
                        发行日期       发行价格(或利率) 发行数量           上市日期                          交易终止日期
       券名称                                                                                         数量

股票类

人民币普通股        2017 年 06 月 28 日 23                    15,303,158 2017 年 07 月 10 日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明

    公司于2017年5月2日收到中国证券监督管理委员会《关于核准青岛金王应用化学股份有限公司向杭州
悠飞品牌管理合伙企业(普通合伙)等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2017]555
号),核准公司向杭州悠飞品牌管理合伙企业(普通合伙)发行9,915,147股股份,向马可孛罗电子商务有
限公司发行5,388,011股股份购买相关资产;核准公司非公开发行不超过14,803,189股新股募集本次发行股
份购买资产的配套资金。
    2017年7月6日,公司发布了《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之发行股份购买资产
之股份发行结果暨股份变动公告》等相关公告,公司完成了本次重大资产重组股份支付部分的新增股份发
行工作,新增股份于2017年7月10日在深圳证券交易所上市。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

    2017年5月22日,杭州悠可原股东合计持有的杭州悠可63%股权已过户至公司名下,并在杭州市市场监
督管理局办理完毕相关工商变更登记手续,杭州悠可领取了重新核发的《营业执照》(统一社会信用代码:
913301005966492054)。标的资产过户手续已办理完成,公司已持有杭州悠可100%股权。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                            42
                                                                       青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                      单位:股

                                                                 报告期末表决
                                                                                         年度报告披露日前上一月
报告期末普通             年度报告披露日前上一月末                权恢复的优先
                24,987                                  20,982                      0 末表决权恢复的优先股股                   0
股股东总数               普通股股东总数                          股股东总数(如
                                                                                         东总数(如有)(参见注 8)
                                                                 有)(参见注 8)

                                       持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                                    报告期                                质押或冻结情况
                                                                             持有有限 持有无限售
                                              持股 报告期末 内增减
         股东名称               股东性质                                     售条件的 条件的股份
                                              比例 持股数量 变动情                                      股份状态        数量
                                                                             股份数量       数量
                                                                      况

                                              22.16                                                                   86,985,00
青岛金王国际运输有限公司 境内非国有法人                86,999,013                   0     86,999,013 质押
                                                   %                                                                           0

珠海新能联合投资合伙企业                                                                                              20,000,00
                            境内非国有法人    5.09% 20,000,000                      0     20,000,000 质押
(有限合伙)                                                                                                                   0

佳和美资产管理有限公司      境外法人          4.86% 19,065,603                      0     19,065,603

杭州悠飞品牌管理合伙企业
                            境内非国有法人    2.53% 9,915,147                9,915,147              0
(普通合伙)

全国社保基金四零三组合      其他              2.46% 9,645,780                       0      9,645,780

华夏基金-浦发银行-华夏
基金-中植产投-定增 1 号 其他                2.10% 8,237,986                       0      8,237,986
资产管理计划

蔡燕芬                      境内自然人        2.03% 7,964,587                7,964,587              0

蓝色经济区产业投资基金
                            境内非国有法人    1.75% 6,864,988                       0      6,864,988
(有限合伙)

张立海                      境内自然人        1.74% 6,836,697                6,836,697              0 质押            2,899,600

张立堂                      境内自然人        1.45% 5,697,147                4,272,936     1,424,211 质押             3,158,600

战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10
                                              无
名股东的情况(如有)(参见注 3)

                                              公司实际控制人陈索斌持有佳和美资产管理有限公司 40%的股权,通过青岛
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                              金王集团有限公司持有青岛金王国际运输有限公司 76.30%的股权。

                                           前 10 名无限售条件股东持股情况

                                   股东名称                                              报告期末            股份种类
                                                                                         持有无限
                                                                                         售条件股       股份种类        数量
                                                                                          份数量



                                                                                                                               43
                                                                   青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                                                                             86,999,01
青岛金王国际运输有限公司                                                         86,999,013 人民币普通股
                                                                                                                    3

                                                                                                             20,000,00
珠海新能联合投资合伙企业(有限合伙)                                             20,000,000 人民币普通股
                                                                                                                    0

                                                                                                             19,065,60
佳和美资产管理有限公司                                                           19,065,603 人民币普通股
                                                                                                                    3

全国社保基金四零三组合                                                              9,645,780 人民币普通股   9,645,780

华夏基金-浦发银行-华夏基金-中植产投-定增 1 号资产管理计划                       8,237,986 人民币普通股   8,237,986

蓝色经济区产业投资基金(有限合伙)                                                  6,864,988 人民币普通股   6,864,988

金鹰基金-浦发银行-金鹰中植产投定增 8 号资产管理计划                               4,642,565 人民币普通股   4,642,565

中国建设银行股份有限公司-华夏收入混合型证券投资基金                                4,414,843 人民币普通股   4,414,843

青岛市科技风险投资有限公司                                                          3,951,700 人民币普通股   3,951,700

全国社保基金一零七组合                                                              3,020,397 人民币普通股   3,020,397

                                                                               公司实际控制人陈索斌持有佳和美资产
前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 管理有限公司 40%的股权,通过青岛金
间关联关系或一致行动的说明                                                     王集团有限公司持有青岛金王国际运输
                                                                               有限公司 76.30%的股权。

前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注 4)                 无

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股
控股股东类型:法人

       控股股东名称       法定代表人/单位负责人         成立日期            组织机构代码            主要经营业务

                                                                                               承办海运、空运进出口
青岛金王国际运输有限
                         姜颖                     1998 年 06 月 02 日   91370200706433924C     货物的国际运输代理业
公司
                                                                                               务

控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上     无
市公司的股权情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。




                                                                                                                    44
                                                              青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


3、公司实际控制人情况

实际控制人性质:境内自然人
实际控制人类型:自然人

             实际控制人姓名                       国籍                    是否取得其他国家或地区居留权

                    陈索斌                        中国                                  否

                                       2001 年 4 月至 2004 年 4 月任公司第一届董事会董事长;2004 年 4 月至 2007
                                       年 5 月任公司第二届董事会董事长,2007 年 5 月至 2010 年 5 月任公司第三届
                                       董事会董事长;2010 年 5 月至 2013 年 4 月任公司第四届董事会董事长;2013
主要职业及职务
                                       年 4 月至 2016 年 5 月任公司第五届董事会董事长;2016 年 5 月至今任公司第
                                       六届董事会董事长。同时兼任青岛金王集团有限公司董事、青岛金王工业园有
                                       限公司董事、青岛金王轻工制品有限公司董事。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

                                                                                                                  45
                                                   青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                46
                                         青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                      47
                                                                    青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文




                      第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                     期初      本期增 本期减         其他
                                                                                                                            期末持
                        任职                                                         持股      持股份 持股份         增减
  姓名        职务             性别 年龄    任期起始日期         任期终止日期                                                股数
                        状态                                                          数       数量       数量       变动
                                                                                                                            (股)
                                                                                     (股) (股) (股) (股)

陈索斌    董事长        现任   男     54 2016 年 05 月 24 日   2019 年 05 月 23 日

唐风杰    董事、总裁 现任      男     53 2016 年 05 月 24 日   2019 年 05 月 23 日 50,000                                    50,000

姜颖      董事          现任   女     46 2016 年 05 月 24 日   2019 年 05 月 23 日

          董事、副总
杜心强    裁、董事会 现任      男     47 2016 年 05 月 24 日   2019 年 05 月 23 日 50,000                                    50,000
          秘书

王竹泉    独立董事      现任   男     53 2016 年 05 月 24 日   2019 年 05 月 23 日

王蕊      独立董事      现任   女     50 2016 年 05 月 24 日   2019 年 05 月 23 日

徐胜锐    独立董事      现任   男     47 2016 年 05 月 24 日   2019 年 05 月 23 日

杨伟程    监事          现任   男     72 2016 年 05 月 24 日   2019 年 05 月 23 日

王德勋    监事          现任   男     47 2016 年 05 月 24 日   2019 年 05 月 23 日

王传磊    监事          现任   男     43 2016 年 05 月 24 日   2019 年 05 月 23 日

张亮      副总裁        现任   男     46 2016 年 05 月 24 日   2019 年 05 月 23 日

沈泽明    财务总监      现任   男     55 2016 年 05 月 24 日   2019 年 05 月 23 日

徐耀东    副总裁        现任   男     44 2016 年 05 月 24 日   2019 年 05 月 23 日

                                                                                     100,00
合计             --      --     --   --           --                   --                             0          0      0 100,000
                                                                                           0


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用


三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

    董事:
    陈索斌先生,2001年4月至2004年4月任公司第一届董事会董事长;2004年4月至2007年5月任公司第二
届董事会董事长;2007年5月至2010年5月任公司第三届董事会董事长;2010年5月至2013年4月任公司第四
届董事会董事长,2013年4月至2016年5月任公司第五届董事会董事长;2016年5月至今任公司第六届董事
会董事长。 同时兼任青岛金王集团有限公司董事、青岛金王工业园有限公司董事、青岛金王轻工制品有

                                                                                                                               48
                                                    青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


限公司董事。
    唐风杰先生,2004年7月至2012年3月任青岛金王集团有限公司副总裁,2012年3月起任公司董事、总
裁,兼任青岛金王国际贸易有限公司执行董事、青岛保税区金王贸易有限公司执行董事、青岛金王产业链
管理有限公司执行董事、上海月沣化妆品有限公司董事长、广州韩亚生物科技有限公司董事长、浙江金庄
化妆品有限公司董事长、云南弘美化妆品有限公司董事长、山东博美化妆品有限公司董事长、湖北晶盟化
妆品有限公司董事长、河南弘方化妆品有限公司董事长、青岛金王喜爱化妆品零售管理有限公司董事长、
烟台旭美化妆品零售管理有限公司董事长、山东弘方化妆品有限公司董事长。
    杜心强先生,1993年8月至 2012年10月,历任民生投资股份有限公司董事会办公室副主任、办公室副
主任,证券事务部副总经理、证券事务代表。2001 年 11 月至 2004 年 11 月,任青岛国货有限公司监事。
2012年11月至2013年4月,任青岛金王集团有限公司总裁助理,2013年4月至今任公司董事、董事会秘书、
副总裁。同时兼任越南宝旌国际有限公司董事长,青岛金王集团有限公司董事。
    姜颖女士,2001年4月至2004年4月任公司第一届董事会董事;2004年4月至2007年5月任公司第二届董
事会董事;2007年5月至2010年5月任公司第三届董事会董事;2010年5月至2013年4月任公司第四董事会董
事;2013年4月至2016年5月任公司第五届董事会董事;2016年5月至今任公司第六届董事会董事。现任青
岛金王集团有限公司董事长兼总经理、青岛金王轻工制品有限公司董事长兼总经理、青岛金王工业园有限
公司董事长兼总经理、越南宝旌国际有限公司董事。
    独立董事:
    王竹泉先生, 1984年8月至1985年2月,就职于冶金工业部鲁中矿山公司;1985年3月至2001年4月,
青岛理工大学任教,2000年晋升教授;2001年至今任中国海洋大学教授、会计系主任;2002年至2010年5
月14日任青岛金王应用化学股份有限公司独立董事。2010年5月至2013年4月任青岛金王应用化学股份有限
公司监事,2016年5月至今任公司独立董事。
    王蕊女士,曾在中国石化齐鲁石化公司从事法务工作。现任青岛大学法学院教师、锦天城(青岛)律师
事务所高级合伙人、中华全国律师协会金融证券委员会委员、青岛律师协会证券委员会副主任、山东省及
青岛市企业上市专家顾问团成员;同时担任未名医药、汉缆股份、希努尔、孚日股份独立董事,2016年5
月至今任公司独立董事。
    徐胜锐先生,历任中国证监会青岛证监局主任科员、青岛海尔股份有限公司总经理助理、青岛天泰房
地产开发股份有限公司副总裁兼董秘、江苏润邦重工股份有限公司(深交所上市公司)独立董事,现任青
岛华仁药业股份有限公司独立董事、山东新华锦国际股份有限公司独立董事、青岛通瑞新能源有限公司总
经理,2016年5月至今任公司独立董事。
    监事:
    杨伟程先生,2008年5月至2010年5月任公司第三届董事会独立董事;2010年5月至2013年4月任公司第
四届董事会独立董事;2013年4月至2016年5月任公司第五届监事会监事会召集人;2016年5月至今任公司
第六届监事会召集人,现任琴岛律师事务所主任。
    王传磊先生,2001年4月至2004年4月任公司工艺技术部副部长;2004年4月至2007年5月任公司第二届
监事会监事;2007年5月至2010年5月任公司第三届监事会监事;2010年5月至2013年4月任公司第四届监事
会监事;2013年4月至2016年5月任公司第五届监事会监事;2016年5月至今任公司第六届监事会监事。
    王德勋先生,2003年至今就职青岛金王应用化学股份有限公司内部审计部;2007年5月至2010年5月任
公司第三届监事会监事;2010年5月至2013年4月任公司第四届监事会监事;2013年4月至2016年5月任公司
第五届监事会监事;2016年5月至今人公司第六届监事会监事。同时兼任青岛金王国际贸易有限公司、青
岛金王国际运输有限公司监事、青岛金王产业链管理有限公司监事、上海月沣化妆品有限公司监事、广州
韩亚生物科技有限公司监事、浙江金庄化妆品有限公司监事、云南弘美化妆品有限公司监事、山东博美化
妆品有限公司监事、湖北晶盟化妆品有限公司监事、河南弘方化妆品有限公司监事、青岛金王喜爱化妆品
零售管理有限公司监事、烟台旭美化妆品零售管理有限公司监事、温州弘方化妆品有限公司监事、宁波金
庄化妆品有限公司监事、浙江鸿承化妆品有限公司监事、山东弘方化妆品有限公司监事、济南弘方化妆品


                                                                                                 49
                                                                  青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


有限公司监事、郑州弘方化妆品有限公司监事、广州中海化妆品有限公司监事、广州雅诗生物制品有限公
司监事、广州蓝秀网络科技有限公司监事。
     高级管理人员:
    唐风杰先生(见前述)
    杜心强先生(见前述)
    张亮先生,1995年至2004年任职广州传奇广告公司策略总监,2004年至2006年上海诚美化妆品公司营
销总监,2007年至2010年上海长发丰源日化用品有限公司总经理助理兼分区事业部总经理,2010年至2015
年上海家化联合股份有限公司珂珂全国销售经理,佰草集KA部经理,2016年5月至今任公司副总裁,同事
兼任浙江金庄化妆品有限公司董事、云南弘美化妆品有限公司董事、山东博美化妆品有限公司董事、湖北
晶盟化妆品有限公司董事、河南弘方化妆品有限公司董事、青岛金王喜爱化妆品零售管理有限公司董事、
烟台旭美化妆品零售管理有限公司董事、浙江鸿承化妆品有限公司董事长、山东弘方化妆品有限公司董事、
董事长、郑州弘方化妆品有限公司董事长、广州中海化妆品有限公司执行董事、广州雅诗生物制品有限公
司执行董事、广州蓝秀网络科技有限公司执行董事。
     徐耀东先生,2003年6月至今任青岛金王应用化学股份有限公司曾任分厂厂长、事业部部长,2012年
3月至今任青岛金王应用化学股份有限公司副总裁
    沈泽明先生,2010~2012任石大卓越科技股份有限公司财务总监;2012年至2016年5月任青岛金王集团
有限公司财务总监,2016年5月至今任公司财务总监,同时兼任广州栋方日化有限公司董事及杭州悠可化
妆品有限公司董事。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                                                                   在股东单位是否
任职人员姓名         股东单位名称           在股东单位担任的职务 任期起始日期       任期终止日期
                                                                                                    领取报酬津贴

姜   颖        青岛金王国际运输有限公司     执行董事                                               否

王德勋         青岛金王国际运输有限公司     监事                                                   否

在股东单位任
               无
职情况的说明

在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                       在其他单位                                  在其他单位是否
任职人员姓名               其他单位名称                              任期起始日期   任期终止日期
                                                       担任的职务                                   领取报酬津贴

陈索斌         青岛金王集团有限公司                    董事                                        否

陈索斌         青岛金王轻工制品有限公司                董事                                        否

陈索斌         青岛金王工业园有限公司                  董事                                        否

陈索斌         青岛五月花品牌管理有限公司              董事长                                      否

唐风杰         青岛金王国际贸易有限公司                执行董事                                    否

唐风杰         青岛保税区金王贸易有限公司              执行董事                                    否

唐风杰         青岛金王集团有限公司                    监事                                        否

唐风杰         青岛五月花品牌管理有限公司              董事                                        否

唐风杰         青岛金王轻工制品有限公司                董事                                        否



                                                                                                                   50
                                                          青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


唐风杰    青岛金王集团餐饮管理有限公司         监事                                      否

唐风杰    上海月沣化妆品有限公司               执行董事                                  否

唐风杰    上海弘方化妆品有限公司               执行董事                                  否

唐风杰    青岛金王产业链管理有限公司           执行董事                                  否

唐风杰    浙江金庄化妆品有限公司               董事长                                    否

唐风杰    云南弘美化妆品有限公司               董事长                                    否

唐风杰    山东博美化妆品有限公司               董事长                                    否

唐风杰    湖北晶盟化妆品有限公司               董事长                                    否

唐风杰    河南弘方化妆品有限公司               董事长                                    否

唐风杰    青岛金王喜爱化妆品零售管理有限公司   董事长                                    否

唐风杰    杭州悠可化妆品有限公司               董事                                      否

唐风杰    烟台旭美化妆品零售管理有限公司       董事长                                    否

唐风杰    山东弘方化妆品有限公司               董事长                                    否

杜心强    青岛金王集团有限公司                 董事                                      否

杜心强    越南宝旌国际有限公司                 董事长                                    否

杜心强    杭州悠可化妆品有限公司               董事                                      否

杜心强    广州栋方生物科技股份有限公司         董事                                      否

杜心强    上海月沣化妆品有限公司               董事                                      否

                                               董事长、总经
姜   颖   青岛金王集团有限公司                                                           是
                                               理

                                               董事长、总经
姜   颖   青岛金王轻工制品有限公司                                                       否
                                               理

                                               董事长、总经
姜   颖   青岛金王工业园有限公司                                                         否
                                               理

姜   颖   青岛金王集团餐饮管理有限公司         执行董事                                  否

姜   颖   青岛五月花品牌管理有限公司           董事                                      否

姜   颖   香港景隆实业有限公司                 董事                                      否

姜   颖   越南宝旌国际有限公司                 董事                                      否

姜   颖   上海月沣化妆品有限公司               董事                                      否

张亮      浙江金庄化妆品有限公司               董事                                      否

张亮      云南弘美化妆品有限公司               董事                                      否

张亮      山东博美化妆品有限公司               董事                                      否

张亮      湖北晶盟化妆品有限公司               董事                                      否

张亮      河南弘方化妆品有限公司               董事                                      否

张亮      青岛金王喜爱化妆品零售管理有限公司   董事                                      否


                                                                                                       51
                                                         青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


张亮     烟台旭美化妆品零售管理有限公司       董事                                      否

张亮     浙江鸿承化妆品有限公司               董事长                                    否

张亮     山东弘方化妆品有限公司               董事                                      否

张亮     济南弘方化妆品有限公司               董事长                                    否

张亮     郑州弘方化妆品有限公司               董事长                                    否

张亮     广州中海化妆品有限公司               执行董事                                  否

张亮     广州雅诗生物制品有限公司             执行董事                                  否

张亮     广州蓝秀网络科技有限公司             执行董事                                  否

杨伟程   琴岛律师事务所                       主任                                      是

王传磊   青岛五月花品牌管理有限公司           监事                                      否

王德勋   青岛金王国际贸易有限公司             监事                                      否

王德勋   上海月沣化妆品有限公司               监事                                      否

王德勋   上海弘方化妆品有限公司               监事                                      否

王德勋   青岛金王产业链管理有限公司           监事                                      否

王德勋   广州韩亚生物科技有限公司             监事                                      否

王德勋   浙江金庄化妆品有限公司               监事                                      否

王德勋   云南弘美化妆品有限公司               监事                                      否

王德勋   山东博美化妆品有限公司               监事                                      否

王德勋   湖北晶盟化妆品有限公司               监事                                      否

王德勋   河南弘方化妆品有限公司               监事                                      否

王德勋   青岛金王喜爱化妆品零售管理有限公司   监事                                      否

王德勋   烟台旭美化妆品零售管理有限公司       监事                                      否

王德勋   温州弘方化妆品有限公司               监事                                      否

王德勋   宁波金庄化妆品有限公司               监事                                      否

王德勋   浙江鸿承化妆品有限公司               监事                                      否

王德勋   山东弘方化妆品有限公司               监事                                      否

王德勋   济南弘方化妆品有限公司               监事                                      否

王德勋   郑州弘方化妆品有限公司               监事                                      否

王德勋   广州中海化妆品有限公司               监事                                      否

王德勋   广州雅诗生物制品有限公司             监事                                      否

王德勋   广州蓝秀网络科技有限公司             监事                                      否

王竹泉   中国海洋大学                         会计系主任                                是

王竹泉   烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司         独立董事                                  是

王竹泉   青岛双星股份有限公司                 独立董事                                  是



                                                                                                      52
                                                                  青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


王竹泉          利群商业集团股份有限公司               独立董事                                       是

王蕊            锦天城(青岛)律师事务所                 高级合伙人                                     是

王蕊            青岛大学法学院                         教师                                           是

王蕊            青岛汉缆股份有限公司                   独立董事                                       是

王蕊            孚日集团股份有限公司                   独立董事                                       是

徐胜锐          青岛通瑞新能源有限公司                 总经理                                         是

徐胜锐          山东新华锦国际股份有限公司             独立董事                                       是

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用


四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

    董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    1、报酬的决策程序和报酬确定依据:在公司任职的董事、监事和高级管理人员按照职务不同,根据公司2003年3月16
日召开的2002年度股东大会通过的《青岛金王应用化学股份有限公司高层管理人员薪酬方案》的规定,及2014年度股东大会
通过的《关于调整公司董事、监事及高级管理人员薪酬的议案》,公司董事、监事及高级管理人员领取年薪,并根据年度经
营业绩发放效益年薪。
    2、根据公司2016年5月24日召开的2015年度股东大会审议通过的《关于确定第六届董事会独立董事津贴的议案》,公司
独立董事津贴为6万元/年(含税)。独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费及按《公司章程》行使职权所需的合理费
用据实报销。


公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                            单位:万元

                                                                                                 是否在公司关联
  姓名                职务               性别   年龄   任职状态   从公司获得的税前报酬总额
                                                                                                   方获取报酬

陈索斌   董事长                           男     54      现任                          42.33           否

唐风杰   董事、总裁                       男     53      现任                          35.33           否

姜颖     董事                             女     46      现任                                0         是

杜心强   董事、副总裁、董事会秘书         男     47      现任                          30.33           否

王竹泉   独立董事                         男     53      现任                                6         否

王蕊     独立董事                         女     50      现任                                6         否

徐胜锐   独立董事                         男     47      现任                                6         否

杨伟程   监事                             男     72      现任                                0         是

王德勋   监事                             男     47      现任                          13.12           否

王传磊   监事                             男     43      现任                           8.76           否

张亮     副总裁                           男     46      现任                          30.33           否

沈泽明   财务总监                         男     55      现任                          30.33           否




                                                                                                                    53
                                                            青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


徐耀东     副总裁                    男     44       现任                        11.34      否

合计                 --              --     --        --                        219.87       --

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用


五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度


母公司在职员工的数量(人)                                                                             659

主要子公司在职员工的数量(人)                                                                        3,507

在职员工的数量合计(人)                                                                              4,166

当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                          4,595

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                      20

                                                 专业构成

                    专业构成类别                                      专业构成人数(人)

生产人员                                                                                               495

销售人员                                                                                              2,633

技术人员                                                                                               191

财务人员                                                                                               239

行政人员                                                                                               608

合计                                                                                                  4,166

                                                 教育程度

教育程度类别                                          数量(人)

本科及以上                                                                                             723

大专                                                                                                  1,218

大专以下                                                                                              2,225

合计                                                                                                  4,166


2、薪酬政策

    企业以发展目标为指导,通过制订和实施适合企业的薪酬战略,在考虑岗位价值(员工工作能力、经
验、资源占有、工作效率、历史贡献等方面因素)的基础上,建立了合理的薪酬结构和薪酬制度,为员工
提供了全面的、有竞争力的薪酬体系,目前企业员工薪酬主要由固定工资、奖金和福利等几部分组成,在
薪酬体系运行过程中,通过结合企业的短、中、长期战略和文化,系统全面的考虑各项因素,及时根据实
际情况进行修正和调整,充分发挥薪酬的激励和引导作用,从而帮助企业吸引、激励和保留优秀人才,最
终实现企业的发展目标。



                                                                                                         54
                                                    青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


3、培训计划

     员工培训与开发是企业着眼于中长期发展战略以及培养员工忠诚度、凝聚力的重要工作之一,为打造
最优秀的企业员工团队,建立学习型企业,企业制定了完善的培训管理体制,确保培训中各个环节的有效
实施,深入细致、有序高效地开展岗位培训、专项培训、理念培训、技术练兵等培训工作,通过对员工的
培训与开发,员工的工作技能、知识层次和工作效率、工作品质得到了进一步加强,员工潜能也得到了充
分的开发,从而全面提高企业的整体人才结构构成,增强企业的综合竞争力, 共同推进企业战略目标的实
施。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                 55
                                                    青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                     第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票
上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规的要求,
不断完善公司法人治理结构,规范公司运作,提高公司治理水平。公司三会运作机制规范,能严格按照程
序做好股东大会、董事会、监事会、的召集、召开和表决工作,平等对待所有股东,确保股东特别是中小
股东能充分行使权利。
   1、股东与股东大会:
    公司根据《公司章程》和《股东大会议事规则》等相关要求,规范股东大会的召集、召开和表决程序,
平等对待所有股东。报告期,公司共召开3次股东大会,即一次年度股东大会和二次临时股东大会,均由
董事会召集召开,公司能够平等对待所有股东,特别是中小股东享有平等地位,能够充分行使自己的权利。
   2、关于控股股东与上市公司的关系:
    公司拥有独立的业务和经营自主能力,在业务、人员、资产、机构、财务上实行“五分开”,独立于控
股股东。报告期,公司董事会、监事会和内部机构独立运作,涉及重大事项由股东大会依法决策,公司控
股股东通过股东大会依法行使股东权利,并承担股东义务,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策
和经营活动。
   3、关于董事和董事会:
    公司董事会由7名董事组成,其中独立董事三名,董事会人数和人员结构符合法律、法规的规定。董事
会下设审计、薪酬与考核、战略三个专门委员会。报告期,公司董事会共召开12次会议,会议的召集、召
开程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及《董事会工作规则等相关规定。公司全体
董事能够按时出席董事会和股东大会,认真履行职责,依法行使职权,勤勉尽责地履行职责和义务,公司
独立董事在董事会上能够自主决策,利用自身的专业和经验发挥专家指导作用,对关联交易、对外担保等
重大事项发表独立意见,维护公司和中小股东利益。
   4、关于监事和监事会:
    公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定,人数和人员构成符合法律、法规的要求,
能够依据《监事会议事规则》等制度,认真履行自己的职责,对公司财务以及董事和其他高级管理人员履
行职责的合法性合规性进行监督,并独立发表意见。
   5、关于绩效评价与激励约束机制:
    公司绩效评价与激励机制公正透明,董事、监事以及高级管理人员的薪酬与公司绩效和个人绩效挂钩;
高级管理人员的聘任严格遵循《公司章程》及有关法律、法规的规定。
   6、关于信息披露与透明度:
    公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询,指定《证券时报》、《证券日报》、
《上海证券报》、《中国证券报》、巨潮网资讯网(http://www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的指定报
纸和网站;公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露管理制度》的要求,真实、准确、完整、
及时的披露有关信息,确保所有股东有平等的机会获得信息。
    7、关于相关利益者:
    公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共
同推动公司持续健康的发展。


                                                                                                 56
                                                                 青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营
能力。
    1、业务独立情况,本公司主营业务独立完整,拥有独立的产供销系统,独立采购生产所需原材料,
独立组织产品生产,独立销售产品和提供售后服务。本公司与控股股东分属不同行业,业务没有交叉,因
此,在公司与控股股东之间不存在同业竞争。另外,控股股东出具了避免与本公司发生同业竞争的承诺函,
消除了以后发生同业竞争的可能性。
    2、资产完整情况,本公司自成立之日起,即拥有独立完整的资产结构,具有完整的采购、生产和销
售系统及配套设施。本公司独立拥有自己生产所需地产及房产,拥有生产、经营所需的机器设备、辅助设
施、工业产权等资产。
    3、机构独立情况,本公司目前已建立了适应公司发展需要的组织结构,公司内各部门也已组成了一
个有机的整体,且与控股公司的机构相互保持独立。
    4、人员独立情况,本公司的董事、监事和高管人员严格按照《中华人民共和国公司法》和公司章程
的有关规定产生,公司的人事及工资管理与控股股东完全分离。本公司独立聘用员工和高级管理人员,所
有员工都与本公司签订劳动合同;员工的工资分配、对员工的奖惩、管理等均由公司自主进行。本公司还
制订了严格的人事管理制度,人员管理做到了制度化。不存在本公司高级管理人员在关联企业任职情况。
    5、财务独立情况,本公司与控股股东分别设立了独立的财务部门,配备了各自的财务人员,均建立
了各自独立的财务核算体系。公司制定了《财务管理制度》、《会计管理制度》、《内部控制制度》等规
章制度,建立了独立的财务核算体系,具有规范、独立的财务会计制度,并实施严格的财务监督管理制度
和内部控制制度。公司成立以来,在银行单独开立账户,与控股股东账户分立。公司作为独立的纳税主体,
依法独立纳税。本公司独立对外签订各项合同。公司没有为控股股东及其下属公司,以及有利益冲突的个
人提供担保,或将以本公司名义的借款、授信额度转借给前述法人或个人使用。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用


四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


                                 投资者参
     会议届次        会议类型                    召开日期              披露日期                 披露索引
                                  与比例

                                                                                     刊登在《证券时报》、《证券日
                                                                                     报》、《中国证券报》、《上海证券
2016 年度股东大会 年度股东大会      36.34% 2017 年 05 月 18 日    2017 年 05 月 19 日 报》、巨潮资讯网
                                                                                     (http://www.cninfo.com.cn)上
                                                                                     的《青岛金王应用化学股份有限


                                                                                                                  57
                                                                    青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                                                           公司 2016 年度股东大会决议公
                                                                                           告》(公告编号:2017-029)

                                                                                           刊登在《证券时报》、《证券日
                                                                                           报》、《中国证券报》、《上海证券
                                                                                           报》、巨潮资讯网
2017 年第一次临时                                                                          (http://www.cninfo.com.cn)上
                     临时股东大会      28.50% 2017 年 07 月 27 日    2017 年 07 月 28 日
股东大会                                                                                   的《青岛金王应用化学股份有限
                                                                                           公司 2017 年第一次临时股东大
                                                                                           会决议公告》(公告编号:
                                                                                           2017-047)

                                                                                           刊登在《证券时报》、《证券日
                                                                                           报》、《中国证券报》、《上海证券
                                                                                           报》、巨潮资讯网
2017 年第二次临时                                                                          (http://www.cninfo.com.cn)上
                     临时股东大会      27.92% 2017 年 09 月 08 日    2017 年 09 月 09 日
股东大会                                                                                   的《青岛金王应用化学股份有限
                                                                                           公司 2017 年第二次临时股东大
                                                                                           会决议公告》(公告编号:
                                                                                           2017-062)


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                       独立董事出席董事会及股东大会的情况

                                                                                            是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                        出席股东大会
  独立董事姓名                                                                              未亲自参加董
                    加董事会次数    会次数        加董事会次数   会次数          数                             次数
                                                                                                 事会会议

王竹泉                        12             12                                             否                          3

王蕊                          12             12                                             否                          3

徐胜锐                        12             12                                             否                          2

连续两次未亲自出席董事会的说明


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。




                                                                                                                        58
                                                    青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

    公司独立董事在2017年度勤勉尽责,忠实履行独立董事职务,对公司关联交易、对外担保、对外投资、
公司发展战略等情况,详实听取了相关人员的汇报;在董事会上发表意见、行使职权,对公司信息披露情
况等进行监督和核查,对报告期内公司发生的聘任审计机构、关联交易、对外担保、对外投资等事项及其
他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立董事意见,积极有效地履行了独立董事的职责,
维护了公司和中小股东的合法权益。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

    报告期内,审计委员会共召开四次会议,听取内审部的检查报告,并向管理层提出整改意见。审计委
员会按照工作规则的规定,监督公司内部审计制度及其实施情况,审核公司财务信息及其披露情况。审计
委员会对公司财务报告的审议意见均认为财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公
允反映了公司2017年12月31日的财务状况、2017年度的经营成果、现金流量以及所有者权益变动情况。
    审计委员会根据年报工作规程及规程细则规定,通过与公司管理层、年审机构进行了事前、事中、事
后三次沟通,对公司年审及年报编制工作实施了有效地监督。同时审计委员会认为:同中兴华会计师事务
所(特殊普通合伙)签订的《审计业务约定书》已经履行完毕,为进一步提高公司审计工作的可靠性,确
保公司2018年度审计工作的顺利进行,公司拟继续聘任中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为2018年度
审计机构,聘任期一年,中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)具备证券期货相关业务审计从业资格,具备
为上市公司提供审计服务的经验和能力,能够满足公司2018年年度报告的财务审计工作要求。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。


八、高级管理人员的考评及激励情况

    公司建立了科学合理的高级管理人员绩效考评体系与激励约束机制,并不断加以完善。在考核实践中,
贯彻以业绩导向为指导的考核理念,以经营业绩、管理指标达成状况进行考评激励。通过对公司高级管理
人员的激励考核,强化责任目标约束,将工作绩效与其收入进行直接挂钩,充分发挥和调动公司高级管理
人员的工作积极性、主动性和创造性,确保了公司总体经营目标和管理目标的达成,进一步提高了公司的
经济效益和管理水平。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否




                                                                                                 59
                                                                 青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


2、内控自我评价报告


内部控制评价报告全文披露日期         2018 年 04 月 27 日

                                     内控自我评价报告全文详情请查询公司于 2018 年 4 月 27 日在巨潮资讯网
内部控制评价报告全文披露索引
                                     (http://www.cninfo.com.cn)发布的《2017 年度内部控制自我评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                           87.39%
财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                           92.44%
财务报表营业收入的比例

                                                  缺陷认定标准

               类别                                  财务报告                            非财务报告

                                     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的
                                     定性标准如下:财务报告重大缺陷的迹象
                                     包括:(1)公司董事、监事和高级管理人 公司确定的非财务报告内部控制缺陷
                                     员的舞弊行为; (2)公司更正已公布的 评价的定性标准如下:非财务报告缺陷
                                     财务报告;(3)注册会计师发现的却未被 认定主要以缺陷对业务流程有效性的
                                     公司内部控制识别的当期财务报告中的重 影响程度、发生的可能性作判定。如果
                                     大错报; (4)审计委员会和审计部门对 缺陷发生的可能性较小,会降低工作效
                                     公司的对外财务报告和财务报告内部控制 率或效果、或加大效果的不确定性、或
                                     监督无效。财务报告重要缺陷的迹象包括:使之偏离预期目标为一般缺陷;如果缺
定性标准
                                     (1)未依照公认会计准则选择和应用会计 陷发生的可能性较高,会显著降低工作
                                     政策;(2)未建立反舞弊程序和控制措施;效率或效果、或显著加大效果的不确定
                                     (3)对于非常规或特殊交易的账务处理没 性、或使之显著偏离预期目标为重要缺
                                     有建立相应的控制机制或没有实施且没有 陷;如果缺陷发生的可能性高,会严重
                                     相应的补偿性控制; (4)对于期末财务 降低工作效率或效果、或严重加大效果
                                     报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不 的不确定性、或使之严重偏离预期目标
                                     能合理保证编制的财务报表达到真实、完 为重大缺陷。
                                     整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、
                                     重要缺陷之外的其他控制缺陷。

                                     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的 公司确定的非财务报告内部控制缺陷
                                     定量标准如下:定量标准以营业收入、资 评价的定量标准如下:定量标准以营业
                                     产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能 收入、资产总额作为衡量指标。内部控
                                     导致或导致的损失与利润表相关的,以营 制缺陷可能导致或导致的损失与利润
                                     业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同 表相关的,以营业收入指标衡量。如果
                                     其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小 该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
定量标准                             于营业收入的 0.5%,则认定为一般缺陷; 的财务报告错报金额小于营业收入的
                                     如果超过营业收入的 0.5%但小于 1%,则 0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过营
                                     为重要缺陷;如果超过营业收入的 1%, 业收入的 0.5%但小于 1%认定为重要
                                     则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导 缺陷;如果营业收入的 1%,则认定为
                                     致或导致的损失与资产管理相关的,以资 重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导
                                     产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同 致的损失与资产管理相关的,以资产总
                                     其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小 额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其


                                                                                                                60
                                                              青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                      于资产总额的 0.5%,则认定为一般缺陷;他缺陷可能导致的财务报告错报金额
                                      如果超过资产总额的 0.5%但小于 1%认   小于资产总额的 0.5%,则认定为一般
                                      定为重要缺陷;如果超过资产总额 1%, 缺陷;如果超过资产总额 0.5%但小于
                                      则认定为重大缺陷。                   1%则认定为重要缺陷;如果超过资产
                                                                           总额 1%,则认定为重大缺陷。

财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                    0

非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                  0

财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                    0

非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                  0


十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

                                        内部控制鉴证报告中的审议意见段

青岛金王应用化学股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,按照财政部发布的《企业内部控制基本规范》及相关规范,对后附的青岛金王应用化学股份有限公司
(以下简称贵公司)管理层在 2017 年 12 月 31 日作出的内部控制有效性的评估报告进行了鉴证。
    一、对报告使用者和使用目的的限定
    本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件,
随其他文件一起报送并对外披露。
    二、管理层对内部控制的责任
    按照国家有关法律法规的规定,设计、实施和维护有效的内部控制,并评估其有效性是公司管理层的责任。
    三、注册会计师的责任
    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》与《企业内部
控制基本规范》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获
取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性,以及我们认为必
要的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
    内部控制具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外,由于情况的变化可能导致
内部控制变得不恰当,或降低对控制政策、程序遵循的程度,根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的
风险。
    四、鉴证结论
    我们认为,青岛金王应用化学股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规范于 2017 年 12 月 31 日在所有
重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。

内控鉴证报告披露情况           披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 04 月 27 日

                               内控鉴证报告全文详情请查询公司于 2018 年 4 月 27 日在巨潮资讯网
内部控制鉴证报告全文披露索引 (http://www.cninfo.com.cn)发布的《关于青岛金王应用化学股份有限公司内部控制鉴证
                               报告》中兴华内控审计字(2018)第 030005 号。

内控鉴证报告意见类型           标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷     否


                                                                                                              61
                                                            青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否




                                                                                                         62
                                                            青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                 第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





                                                                                                         63
                                                        青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                 第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                  标准的无保留意见

审计报告签署日期                              2018 年 04 月 25 日

审计机构名称                                  中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                  中兴华审字(2018)第 030216 号

注册会计师姓名                                谭正嘉、丁兆栋

                                         审计报告正文

青岛金王应用化学股份有限公司全体股东:
    一、审计意见
    我们审计了青岛金王应用化学股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括2017年12月31日的
合并及母公司资产负债表,2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股
东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2017年
12月31日合并及母公司的财务状况以及2017年度合并及母公司的经营成果和现金流量。

    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵
公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计
意见提供了基础。

    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在
审计报告中沟通的关键审计事项。
    (一)商誉减值
    1、事项描述
    如贵公司合并财务报表附注三、(二十二),附注五、13所列示,
    截至2017年12月31日贵公司商誉账面价值1,475,347,511.18元,相应的减值准备金额为零。我们识别商
誉减值为关键审计事项是因为商誉余额的重要性以及管理层在确定商誉是否减值时所采用的主观判断及
估计未来现金流的固有不确定性。根据企业会计准则,管理层须每年对商誉进行减值测试。
    2、审计应对
    ①获取了管理层编制的商誉的减值测试表,评估商誉是否按照合理的方法分摊至相关资产组或资产组
组合及检查计算的准确性;
    ②就所采用的现金流量预测中的未来收入和经营成果通过比照相关资产组的历史表现、经营发展计划
以及宏观经济和所属行业的发展趋势,评价管理层估计资产可收回价值时采用的假设和方法;
    ③我们将本年度的实际经营结果与管理层在上一年度编制的预测进行比较,以考虑过往管理层预测的
准确性,以及确定管理层是否需要根据最新情况在2017 年减值测试表中调整未来关键经营假设,从而反

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                                                     青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


映最新的市场情况及管理层预期;
    ④对管理层使用的未来收入增长率、毛利率、费用率、折现率假设进行了合理性分析;
    (二)应收账款坏账准备
    1、事项描述
    如贵公司合并财务报表附注三、(十二),附注五、3所列示。
    截至2017年12月31日贵公司应收账面账面余额657,275,468.20元,已计提坏账准备金额为79,667,966.77
元,期末账面价值577,607,501.43元,占贵公司2017年12月31日资产总额的12.39%。由于贵公司管理层在确
定应收账款坏账准备金额时需要运用重要会计估计和判断,且影响金额重大,为此我们确定应收账款坏账
准备计提为关键审计事项。
    2、审计应对
    ①了解管理层与计提坏账准备相关的内部控制,评价这些内部控制的设计和运行的有效性,并对关键控
制点进行测试;
    ②对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款,获取坏账准备计提表,结合信用风险
特征及账龄分析,复核坏账准备计提过程,评价管理层坏账准备计提的合理性;
    ③对应收账款执行函证程序,对其期末余额准确性进行认定;
    ④结合期后回款情况检查,评价管理层对坏账准备计提的合理性。

    四、其他信息
    贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括贵公司2017年度报告中涵盖的信息,
但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我
们无任何事项需要报告。

    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的
内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),
并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用
者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计的过程中,我们运用了职业判断,保持了职业怀疑。同时,我们也执行以下
工作:
    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风
险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
    (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵

                                                                                                  65
                                                   青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存
在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露
不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项
或情况可能导致贵公司不能持续经营。
    (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
    (6)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。



            中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)                     中国注册会计师:谭正嘉
                                                                     (项目合伙人):




            中国青岛                                              中国注册会计师:丁兆栋




                                                         二○一八年四月二十五日




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                                                             青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:青岛金王应用化学股份有限公司
                                            2017 年 12 月 31 日
                                                                                                     单位:元

                              项目                                      期末余额             期初余额

流动资产:

    货币资金                                                              845,566,661.16       578,243,105.40

    结算备付金

    拆出资金

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                                1,819,040.61          2,080,000.00

    应收账款                                                              577,607,501.43       382,459,978.27

    预付款项                                                              285,666,160.83       185,148,256.48

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                                             70,791,385.31        42,137,944.74

    买入返售金融资产

    存货                                                                  755,528,571.08       329,018,575.01

    持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                                           47,842,699.75        65,709,615.13

流动资产合计                                                            2,584,822,020.17      1,584,797,475.03

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产                                                      163,980,713.00       127,325,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款


                                                                                                            67
                                                   青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


    长期股权投资                                                 76,053,009.22       258,924,080.74

    投资性房地产

    固定资产                                                    211,330,910.16       169,185,386.91

    在建工程                                                                          35,860,286.13

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                                                    133,493,534.39        18,601,916.80

    开发支出

    商誉                                                      1,456,463,840.35       664,744,615.17

    长期待摊费用                                                 13,697,070.85          1,906,281.27

    递延所得税资产                                                5,833,305.91          6,997,948.12

    其他非流动资产                                               14,595,607.87        15,952,229.21

非流动资产合计                                                2,075,447,991.75      1,299,497,744.35

资产总计                                                      4,660,270,011.92      2,884,295,219.38

流动负债:

    短期借款                                                    825,241,042.66       232,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                                                     63,262,000.00        67,176,000.00

    应付账款                                                    292,202,511.51       119,149,925.83

    预收款项                                                     71,624,813.51        48,035,406.64

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                                                 30,916,589.83          9,756,035.04

    应交税费                                                     86,532,452.68        43,817,033.42

    应付利息                                                      1,719,775.46          1,290,779.39

    应付股利                                                      4,349,950.65

    其他应付款                                                   91,025,836.93        38,063,552.52

    应付分保账款



                                                                                                  68
                             青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债                                     219,422,328.76

    其他流动负债

流动负债合计                            1,466,874,973.23       778,711,061.60

非流动负债:

    长期借款                              226,500,000.00       170,000,000.00

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                             78,968,750.00

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                                   51,487.75

    递延所得税负债                         21,527,397.84        11,750,877.01

    其他非流动负债

非流动负债合计                            327,047,635.59       181,750,877.01

负债合计                                1,793,922,608.82       960,461,938.61

所有者权益:

    股本                                  392,548,392.00       377,245,234.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                            1,082,699,645.99       752,605,822.32

    减:库存股

    其他综合收益                           43,358,930.06        24,889,053.87

    专项储备

    盈余公积                               74,415,482.65        66,093,732.57

    一般风险准备

    未分配利润                            912,979,916.71       537,990,028.91

归属于母公司所有者权益合计              2,506,002,367.41      1,758,823,871.67



                                                                            69
                                                           青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


    少数股东权益                                                        360,345,035.69           165,009,409.10

所有者权益合计                                                        2,866,347,403.10         1,923,833,280.77

负债和所有者权益总计                                                  4,660,270,011.92         2,884,295,219.38


法定代表人:陈索斌                    主管会计工作负责人:沈泽明                         会计机构负责人:杨洁


2、母公司资产负债表

                                                                                                      单位:元

                             项目                                    期末余额                 期初余额

流动资产:

    货币资金                                                           340,926,161.43           308,783,884.48

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款                                                            58,060,098.91            91,455,173.13

    预付款项                                                            65,609,788.58            52,778,243.01

    应收利息

    应收股利                                                             7,000,000.00

    其他应收款                                                         323,482,120.37           379,088,925.28

    存货                                                                82,332,421.66            73,035,245.12

    持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                                         7,320,881.79             5,588,245.81

流动资产合计                                                           884,731,472.74           910,729,716.83

非流动资产:

    可供出售金融资产                                                   148,000,000.00           119,000,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                                                     2,490,932,875.81         1,445,724,034.73

    投资性房地产

    固定资产                                                           166,791,937.84           132,610,230.97

    在建工程                                                                                     35,860,286.13

    工程物资

    固定资产清理




                                                                                                             70
                                                   青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                                                     7,919,869.98          8,427,455.50

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                                                 9,693,605.76            17,698.10

    递延所得税资产                                               1,532,946.87          2,294,592.02

    其他非流动资产                                               3,020,519.20          3,260,774.19

非流动资产合计                                               2,827,891,755.46      1,747,195,071.64

资产总计                                                     3,712,623,228.20      2,657,924,788.47

流动负债:

    短期借款                                                   741,171,960.00       194,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                                                    49,462,000.00        67,176,000.00

    应付账款                                                    89,087,516.53        69,885,210.69

    预收款项                                                    10,513,959.68          9,113,437.41

    应付职工薪酬                                                 5,772,928.27          4,501,458.46

    应交税费                                                     2,751,743.07          4,451,710.66

    应付利息                                                     1,683,887.96          3,128,994.50

    应付股利                                                     4,349,950.65

    其他应付款                                                 166,455,718.03        18,355,578.57

    持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债                                                          219,422,328.76

    其他流动负债

流动负债合计                                                 1,071,249,664.19       590,034,719.05

非流动负债:

    长期借款                                                   226,500,000.00       170,000,000.00

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                                                  78,968,750.00

    长期应付职工薪酬

    专项应付款



                                                                                                  71
                                     青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


    预计负债

    递延收益

    递延所得税负债                                14,100,000.00             9,750,000.00

    其他非流动负债

非流动负债合计                                   319,568,750.00          179,750,000.00

负债合计                                       1,390,818,414.19          769,784,719.05

所有者权益:

    股本                                         392,548,392.00          377,245,234.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                   1,322,411,173.86          992,317,350.19

    减:库存股

    其他综合收益                                  80,207,471.10           55,529,789.37

    专项储备

    盈余公积                                      74,415,482.65           66,093,732.57

    未分配利润                                   452,222,294.40          396,953,963.29

所有者权益合计                                 2,321,804,814.01         1,888,140,069.42

负债和所有者权益总计                           3,712,623,228.20         2,657,924,788.47


3、合并利润表

                                                                                单位:元

                              项目                    本期发生额          上期发生额

一、营业总收入                                       4,676,528,740.21    2,370,996,333.22

    其中:营业收入                                   4,676,528,740.21    2,370,996,333.22

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                                       4,376,107,126.68    2,178,236,587.94

    其中:营业成本                                   3,679,796,997.61    1,883,269,094.36

           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额



                                                                                       72
                                                             青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


           提取保险合同准备金净额

           保单红利支出

           分保费用

           税金及附加                                                           15,840,522.04    15,057,748.52

           销售费用                                                            368,236,919.79   135,030,529.90

           管理费用                                                            197,572,472.50   105,515,754.53

           财务费用                                                             49,381,937.14    32,349,113.26

           资产减值损失                                                         65,278,277.60     7,014,347.37

     加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填列)                                        223,207,676.13    40,854,656.70

         其中:对联营企业和合营企业的投资收益                                   16,688,235.52    34,650,941.51

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

         资产处置收益(损失以“-”号填列)                                        -344,802.11      -460,036.67

         其他收益                                                                3,007,221.89

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                             526,291,709.44   233,154,365.31

     加:营业外收入                                                              8,705,082.54     8,884,427.69

     减:营业外支出                                                              1,538,034.55      219,666.21

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                         533,458,757.43   241,819,126.79

     减:所得税费用                                                             88,664,073.36    42,436,922.90

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                             444,794,684.07   199,382,203.89

     (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                              444,794,684.07   199,382,203.89

     (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

     归属于母公司所有者的净利润                                                402,939,057.48   185,337,758.69

     少数股东损益                                                               41,855,626.59    14,044,445.20

六、其他综合收益的税后净额                                                      18,469,876.19    20,064,832.90

  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                                      18,469,876.19    20,064,832.90

     (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

           1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

           2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

     (二)以后将重分类进损益的其他综合收益                                     18,469,876.19    20,064,832.90

           1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份


           2.可供出售金融资产公允价值变动损益                                   24,650,000.00    14,960,000.00

           3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益




                                                                                                           73
                                                                 青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


          4.现金流量套期损益的有效部分

          5.外币财务报表折算差额                                                    -6,180,123.81       5,104,832.90

          6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额                                                                   463,264,560.26     219,447,036.79

    归属于母公司所有者的综合收益总额                                               421,408,933.67     205,402,591.59

    归属于少数股东的综合收益总额                                                    41,855,626.59      14,044,445.20

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                                                       1.06               0.53

    (二)稀释每股收益                                                                       1.06               0.53

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:陈索斌                          主管会计工作负责人:沈泽明                      会计机构负责人:杨洁


4、母公司利润表

                                                                                                           单位:元

                                         项目                                        本期发生额       上期发生额

一、营业收入                                                                        554,481,545.82    551,377,194.63

    减:营业成本                                                                    405,075,368.30    387,497,637.89

        税金及附加                                                                    6,687,634.12      8,634,596.26

        销售费用                                                                     29,867,738.92     26,405,737.78

        管理费用                                                                     74,879,795.95     57,298,089.31

        财务费用                                                                     36,662,412.39     25,730,618.31

        资产减值损失                                                                  -3,954,112.36     6,318,459.65

    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

        投资收益(损失以“-”号填列)                                               78,559,223.16     47,218,446.71

        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                                         16,384,359.35     33,850,941.51

        资产处置收益(损失以“-”号填列)                                             -1,713,936.23

        其他收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                                   82,107,995.43     86,710,502.14

    加:营业外收入                                                                    1,290,969.42      2,098,034.73

    减:营业外支出                                                                      281,867.94       544,748.96

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                               83,117,096.91     88,263,787.91

    减:所得税费用                                                                     -100,403.88      5,138,457.17

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                                   83,217,500.79     83,125,330.74


                                                                                                                   74
                                                            青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


    (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                                    83,217,500.79      83,125,330.74

    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额                                                          24,677,681.73      15,239,789.37

    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益                                          24,677,681.73      15,239,789.37

          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

          2.可供出售金融资产公允价值变动损益                                        24,677,681.73      14,960,000.00

          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

          4.现金流量套期损益的有效部分

          5.外币财务报表折算差额                                                                          279,789.37

          6.其他

六、综合收益总额                                                                   107,895,182.52      98,365,120.11

七、每股收益:

    (一)基本每股收益

    (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                                           单位:元

                                   项目                                      本期发生额             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                                             5,139,749,047.12       2,565,497,093.58

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还                                                             44,908,302.47          55,610,863.55



                                                                                                                  75
                                                         青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


    收到其他与经营活动有关的现金                                         44,998,106.28      42,312,913.28

经营活动现金流入小计                                                   5,229,655,455.87   2,663,420,870.41

    购买商品、接受劳务支付的现金                                       4,454,800,650.96   2,296,808,556.19

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金                                      273,532,312.31     158,144,556.85

    支付的各项税费                                                      146,784,937.80      77,392,872.15

    支付其他与经营活动有关的现金                                        309,750,395.06     193,209,840.73

经营活动现金流出小计                                                   5,184,868,296.13   2,725,555,825.92

经营活动产生的现金流量净额                                               44,787,159.74      -62,134,955.51

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                                                   51,700,000.00      10,400,000.00

    取得投资收益收到的现金                                                 6,442,893.07     14,772,260.68

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                     4,009,586.82         29,200.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                  652,800.00

    收到其他与投资活动有关的现金                                           3,517,627.22       3,522,453.79

投资活动现金流入小计                                                      66,322,907.11     28,723,914.47

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                       92,929,462.41      25,008,108.85

    投资支付的现金                                                         9,855,713.00       4,000,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                              305,605,294.66     354,719,308.64

    支付其他与投资活动有关的现金                                                            15,000,000.00

投资活动现金流出小计                                                    408,390,470.07     398,727,417.49

投资活动产生的现金流量净额                                              -342,067,562.96    -370,003,503.02

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                                                  153,480,000.00     580,199,117.20

    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                              153,480,000.00

    取得借款收到的现金                                                 1,028,938,266.66    842,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金                                         75,584,375.00      44,791,721.54

筹资活动现金流入小计                                                   1,258,002,641.66   1,466,990,838.74



                                                                                                        76
                                                         青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


    偿还债务支付的现金                                                   596,709,112.00     880,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                    67,451,972.04      29,522,344.99

    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                                                      580,976.36

    支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                                                    664,161,084.04      909,522,344.99

筹资活动产生的现金流量净额                                              593,841,557.62      557,468,493.75

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                      -9,325,418.81       5,580,232.05

五、现金及现金等价物净增加额                                            287,235,735.59      130,910,267.27

    加:期初现金及现金等价物余额                                        549,036,305.40      418,126,038.13

六、期末现金及现金等价物余额                                            836,272,040.99      549,036,305.40


6、母公司现金流量表

                                                                                                 单位:元

                               项目                                  本期发生额           上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                                       602,356,234.52       617,032,489.99

    收到的税费返还                                                      40,093,562.77        43,084,334.03

    收到其他与经营活动有关的现金                                       225,097,293.41       164,030,478.70

经营活动现金流入小计                                                   867,547,090.70       824,147,302.72

    购买商品、接受劳务支付的现金                                       428,704,770.16       462,654,153.91

    支付给职工以及为职工支付的现金                                      58,301,416.81        55,343,380.23

    支付的各项税费                                                      10,231,788.34        13,578,180.41

    支付其他与经营活动有关的现金                                        69,885,298.51       445,018,665.93

经营活动现金流出小计                                                   567,123,273.82       976,594,380.48

经营活动产生的现金流量净额                                             300,423,816.88      -152,447,077.76

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                                                                        8,000,000.00

    取得投资收益收到的现金                                              56,524,863.81        21,936,050.69

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                      60,734.01            19,200.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金                                         1,314,745.73         2,822,177.45

投资活动现金流入小计                                                    57,900,343.55        32,777,428.14

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                      19,124,887.64        10,593,230.30

    投资支付的现金                                                                            2,000,000.00


                                                                                                        77
                                                                      青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                             684,749,818.33       332,159,994.08

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                                                   703,874,705.97       344,753,224.38

投资活动产生的现金流量净额                                                         -645,974,362.42          -311,975,796.24

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                                                                                      572,639,997.20

    取得借款收到的现金                                                                 944,869,184.00       804,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金                                                        75,584,375.00

筹资活动现金流入小计                                                              1,020,453,559.00         1,376,639,997.20

    偿还债务支付的现金                                                                 558,709,112.00       880,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                                  63,712,789.23        28,315,065.30

    支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                                                                   622,421,901.23       908,315,065.30

筹资活动产生的现金流量净额                                                             398,031,657.77       468,324,931.90

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                    -3,552,726.67          2,987,438.30

五、现金及现金等价物净增加额                                                            48,928,385.56          6,889,496.20

    加:期初现金及现金等价物余额                                                       286,587,084.48       279,697,588.28

六、期末现金及现金等价物余额                                                           335,515,470.04       286,587,084.48


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                     单位:元

                                                                    本期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                     所有者
       项目                   其他权益工具                                                                 少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                     权益合
                    股本                                                                                   东权益
                             优先 永续                                                                                 计
                                         其他     积      存股   合收益    备     积      险准备    利润
                             股    债

                    377,24                                                                                           1,923,8
                                                752,605          24,889,        66,093,            537,990 165,009
一、上年期末余额 5,234.                                                                                              33,280.
                                                ,822.32          053.87          732.57            ,028.91 ,409.10
                       00                                                                                                   77

    加:会计政策
变更

           前期差
错更正



                                                                                                                             78
                                            青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


           同一控
制下企业合并

           其他

                    377,24                                                              1,923,8
                             752,605   24,889,        66,093,        537,990 165,009
二、本年期初余额 5,234.                                                                 33,280.
                             ,822.32   053.87          732.57        ,028.91 ,409.10
                       00                                                                   77

三、本期增减变动 15,303
                             330,093   18,469,        8,321,7        374,989 195,335 942,514
金额(减少以“-” ,158.0
                             ,823.67   876.19           50.08        ,887.80 ,626.59 ,122.33
号填列)                0

(一)综合收益总                       18,469,                       402,939 41,855, 463,264
额                                     876.19                        ,057.48 626.59 ,560.26

                    15,303
(二)所有者投入             330,093                                            153,480 498,876
                    ,158.0
和减少资本                   ,823.67                                            ,000.00 ,981.67
                        0

                    15,303
1.股东投入的普              330,093                                            153,480 498,876
                    ,158.0
通股                         ,823.67                                            ,000.00 ,981.67
                        0

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                      8,321,7        -27,949,          -19,627,
(三)利润分配
                                                        50.08         169.68             419.60

                                                      8,321,7        -8,321,7
1.提取盈余公积
                                                        50.08          50.08

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                      -19,627,          -19,627,
股东)的分配                                                          419.60             419.60

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补


                                                                                             79
                                                                        青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                    392,54                      1,082,6                                                                2,866,3
                                                                   43,358,        74,415,            912,979 360,345
四、本期期末余额 8,392.                         99,645.                                                                47,403.
                                                                   930.06          482.65            ,916.71 ,035.69
                       00                              99                                                                     10

上期金额
                                                                                                                       单位:元

                                                                      上期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                       所有者
       项目                   其他权益工具                                                                   少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                       权益合
                    股本     优先 永续                                                                       东权益
                                         其他     积        存股   合收益    备     积      险准备    利润               计
                             股    债

                    321,91
                                                15,827,            4,824,2        57,781,            361,545 42,096, 803,991
一、上年期末余额 6,620.
                                                 099.05             20.97          199.50            ,779.65 444.54 ,363.71
                       00

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                    321,91
                                                15,827,            4,824,2        57,781,            361,545 42,096, 803,991
二、本年期初余额 6,620.
                                                 099.05             20.97          199.50            ,779.65 444.54 ,363.71
                       00

三、本期增减变动 55,328                                                                                                1,119,8
                                                736,778            20,064,        8,312,5            176,444 122,912
金额(减少以“-” ,614.0                                                                                              41,917.
                                                ,723.27            832.90           33.07            ,249.26 ,964.56
号填列)                0                                                                                                     06

(一)综合收益总                                                   20,064,                           185,337 14,044, 219,447
额                                                                 832.90                            ,758.69 445.20 ,036.79

                    55,328
(二)所有者投入                                736,778                                                      108,868 900,975
                    ,614.0
和减少资本                                      ,723.27                                                      ,519.36 ,856.63
                        0

1.股东投入的普 55,328                          736,778                                                      108,868 900,975


                                                                                                                               80
                                           青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


通股               ,614.0   ,723.27                                            ,519.36 ,856.63
                       0

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                     8,312,5        -8,893,5           -580,97
(三)利润分配
                                                       33.07          09.43               6.36

                                                     8,312,5        -8,312,5
1.提取盈余公积
                                                       33.07          33.07

2.提取一般风险                                                     -580,97            -580,97
准备                                                                   6.36               6.36

3.对所有者(或
股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                   377,24                                                              1,923,8
                            752,605   24,889,        66,093,        537,990 165,009
四、本期期末余额 5,234.                                                                33,280.
                            ,822.32   053.87          732.57        ,028.91 ,409.10
                      00                                                                   77


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                      单位:元




                                                                                            81
                                                                       青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                                       本期

       项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                           未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                           专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股        收益                            利润      益合计

                     377,245,                          992,317,3              55,529,78            66,093,73 396,953 1,888,140
一、上年期末余额
                      234.00                              50.19                    9.37                 2.57 ,963.29       ,069.42

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     377,245,                          992,317,3              55,529,78            66,093,73 396,953 1,888,140
二、本年期初余额
                      234.00                              50.19                    9.37                 2.57 ,963.29       ,069.42

三、本期增减变动
                     15,303,1                          330,093,8              24,677,68            8,321,750 55,268, 433,664,7
金额(减少以“-”
                       58.00                              23.67                    1.73                  .08    331.11      44.59
号填列)

(一)综合收益总                                                              24,677,68                        83,217, 107,895,1
额                                                                                 1.73                         500.79      82.52

(二)所有者投入 15,303,1                              330,093,8                                                         345,396,9
和减少资本             58.00                              23.67                                                             81.67

1.股东投入的普 15,303,1                               330,093,8                                                         345,396,9
通股                   58.00                              23.67                                                             81.67

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                                                                   8,321,750 -27,949, -19,627,4
(三)利润分配
                                                                                                         .08    169.68      19.60

                                                                                                   8,321,750 -8,321,7
1.提取盈余公积
                                                                                                         .08     50.08

2.对所有者(或                                                                                                -19,627, -19,627,4
股东)的分配                                                                                                    419.60      19.60

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)



                                                                                                                                   82
                                                                       青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     392,548,                          1,322,411              80,207,47            74,415,48 452,222 2,321,804
四、本期期末余额
                      392.00                             ,173.86                   1.10                 2.65 ,294.40      ,814.01

上期金额
                                                                                                                         单位:元

                                                                       上期

       项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                           未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                           专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股        收益                           利润      益合计

                     321,916,                          15,827,09              40,290,00            57,781,19 322,141 757,956,0
一、上年期末余额
                      620.00                                9.05                   0.00                 9.50 ,165.62       84.17

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     321,916,                          15,827,09              40,290,00            57,781,19 322,141 757,956,0
二、本年期初余额
                      620.00                                9.05                   0.00                 9.50 ,165.62       84.17

三、本期增减变动
                     55,328,6                          976,490,2              15,239,78            8,312,533 74,812, 1,130,183
金额(减少以“-”
                       14.00                              51.14                    9.37                  .07   797.67     ,985.25
号填列)

(一)综合收益总                                                              15,239,78                        83,125, 98,365,12
额                                                                                 9.37                        330.74        0.11

(二)所有者投入 55,328,6                              976,490,2                                                        1,031,818
和减少资本             14.00                              51.14                                                           ,865.14

1.股东投入的普 55,328,6                               976,490,2                                                        1,031,818
通股                   14.00                              51.14                                                           ,865.14

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金

                                                                                                                                  83
                                                    青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文




4.其他

                                                                          8,312,533 -8,312,5
(三)利润分配
                                                                                .07   33.07

                                                                          8,312,533 -8,312,5
1.提取盈余公积
                                                                                .07   33.07

2.对所有者(或
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                   377,245,             992,317,3       55,529,78         66,093,73 396,953 1,888,140
四、本期期末余额
                    234.00                 50.19             9.37              2.57 ,963.29    ,069.42


三、公司基本情况

    青岛金王应用化学股份有限公司(以下简称本公司或公司)前身为青岛金海工艺制品有限公司。金海
工艺公司系于1997年3月3日成立的经青岛市人民政府批准设立的外商独资企业,1998年10月20日组织形式
变更为中外合资经营企业。2001年4月10日经中华人民共和国对外贸易经济合作部外经贸资二函[2001]294
号文件批准,金海工艺以整体变更方式转制为外商投资股份有限公司,并更名为青岛金王应用化学股份有
限公司。公司持有中华人民共和国商务部颁发的商外资资审A字[2001]0018号批准证书,2001年4月24日取
得青岛市工商行政管理局颁发的企股鲁青总字第004940号营业执照,注册资本为7,330.554万元人民币。经
中国证券监督管理委员会证监发审字[2006]132号文批准,公司于2006年12月4日向社会公众发行人民币普
通股3,400万股,并于2006年12月15日在深圳证券交易所上市交易,股本总额为107,305,540.00元人民币。
公司现持有统一社会信用代码为913702006143182166的营业执照。注册地址为青岛即墨市环保产业园,目
前注册资本为39,254.8392万元人民币,经营年限为1997年3月3日至2047年3月3日。

    公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前设内销部、外销部、采购部、财务部等
部门,拥有青岛金王国际贸易有限公司、青岛保税区金王贸易有限公司、宝旌国际有限公司、香港景隆贸


                                                                                                    84
                                                    青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


易有限公司、上海月沣化妆品有限公司、广州韩亚生物科技有限公司、青岛金王产业链管理有限公司、杭
州悠可化妆品有限公司等子公司。

    公司及其子公司业务性质和主要经营活动包括:新型聚合物基质复合体烛光材料及其制品的开发、生
产、销售和相关的技术合作、技术咨询服务;生产、销售玻璃制品、工艺品、聚合蜡、合成蜡、液体蜡、
石蜡、蜡油、人造蜡及相关制品、机械设备及配件、家具饰品、洗发护发及沐浴用品、美容护肤化妆品系
列、家庭清洁用品、合成香料、精油及其相关制品。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展
经营活动)。

    公司及其子公司主要生产与销售新型聚合物基质复合体烛光材料系列产品、日用蜡烛制品、工艺玻璃
系列制品以及其他工艺品以及化妆品等。

     本财务报表及财务报表附注业经公司第六届董事会第二十九次会议于2017年4月25日批准报出。

    本年度纳入合并范围的子(孙)公司50户,其中新增青岛金王产业链管理有限公司收购的孙公司、广
州韩亚生物科技有限公司及其子公司、杭州悠可化妆品有限公司及其子公司等。截止2017年12月31日,孙
公司上海弘方化妆品有限公司、孙公司荆州市弘思化妆品有限公司、孙公司十堰弘思化妆品有限公司、孙
公司厦门金王化妆品有限公司尚未发生业务,详见附注九、1。

|四、财务报表的编制基础

1、编制基础

      本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准
则”)编制。此外,公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的
一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。

2、持续经营

     本财务报表以持续经营为基础列报,本公司自报告期末起至少12个月具有持续营能力。

    公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产
如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

具体会计政策和会计估计提示:
公司重要会计政策、会计评估根据企业会计准则制定。


1、遵循企业会计准则的声明

    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的合并及公司财务
状况以及2017年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。




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                                                    青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


2、会计期间

    公司以公历年度作为会计年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

    本公司的营业周期为12个月。

4、记账本位币

    公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司宝旌国际有限公司根据其经营所处的
主要经济环境中的货币确定越盾为其记账本位币。本公司境外子公司香港景隆实业有限公司、境外孙公司
悠可化妆品公司有限公司(香港)根据所处的主要经济环境中货币确定港币、美元为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    1、同一控制下企业合并
    对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进
行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与
合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
    在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日
新增投资成本之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整
以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;原持有投资的账面价值加上合并日新增投
资成本之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收
益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之
日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间
的期初留存收益或当期损益。
    2、非同一控制下企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公
允价值确认。
    对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除
累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
经复核后计入当期损益。
    通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并。
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,
作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应
当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,应当在处置该项投资
时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和
计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转
入当期损益。

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                                                    青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


    在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日
的公允价值之和;对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公
允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收
益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产
变动而产生的其他综合收益除外。
    3、企业合并中有关交易费用的处理
    为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入
当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

     1、合并范围
     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指公司拥有对被投资单位的权力,通过参与
被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,
是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等)。
     2、合并财务报表的编制方法
     合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并
财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵
销。
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方
控制之日起纳入公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润
表和合并现金流量表中。
    因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。
    子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项
下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东
损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额,其余额仍冲减少数股东权益。
    对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为权益性交
易核算,调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。
少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整
留存收益。
    3、丧失子公司控制权的处理
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公
允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子
公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。
    与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,应当在丧失控制权时转入当期
损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    4、分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
    分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,公司将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    (1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    (2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;


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    (3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    (4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    分步处置股权至丧失控制权的各项交易,在个别财务报表中,相应结转每一次处置股权相对应的长期
股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。
    在合并财务报表中,分步处置股权至丧失控制权时,剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比
照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净
资产份额的差额:
    (1)属于“一揽子交易”的,确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    (2)不属于“一揽子交易”的,作为权益性交易计入资本公积(股本溢价/资本溢价)。在丧失控制权
时不得转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。公司合营安排分为共同经营和合营
企业。
    1、共同经营
    共同经营是指公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
    公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
    A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    2、合营企业
    合营企业是指公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

    现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指公司持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

    1、外币业务折算
    公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
    资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初
始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外
币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允
价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。
    2、外币财务报表折算
    资产负债表日,对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产
负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生日的即期汇率折算。
    利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
    现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项

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目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
    由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

10、金融工具

    金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
    1、金融工具的确认和终止确认
    公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
    (1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    (2)该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。公司(债务人)与债
权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款
实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。
    2、金融资产分类和计量
    公司的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持
有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相
关交易费用计入其初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值
变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    持有至到期投资
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持有至到期的
非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减值
或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。
    应收款项
    应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款和
其他应收款等。应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产
生的利得或损失,计入当期损益。
    可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别
以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢价采用实际利率法摊销并确认为
利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价
值变动确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。与可供出售金融资产相关的
股利或利息收入,计入当期损益。
    对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本计量。
    3、金融负债分类和计量
    公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融
负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认
金额。


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    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    4、衍生金融工具及嵌入衍生工具
    公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。初始以
衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融
工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计
规定的利得或损失,直接计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,
单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    5、金融工具的公允价值
    公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需
支付的价格。
    公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主
要市场进行;不存在主要市场的,公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最
有利市场)是公司在计量日能够进入的交易市场。公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其
经济利益最大化所使用的假设。
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在
活跃市场的,公司采用估值技术确定其公允价值。
    以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将
该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察
输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
    在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最
低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活
跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的
输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。
    每个资产负债表日,公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以
确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
    6、金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,公司于资产负债表日对其他金融资产的账
面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观
证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该
影响进行可靠计量的事项。
    金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的情形:
    (1)发行方或债务人发生严重财务困难;


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                                                   青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


    (2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    (3)公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    (4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;
    (5)因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;
    (6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总
体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括:
     - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;
     - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;
    (7)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能
无法收回投资成本;
    (8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,如权益工具投资于资产负债表日的公允价
值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月)。
    低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月)是指,权益工具投资公允价值月度均值连续12
个月均低于其初始投资成本。
    (9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    以摊余成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不
包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产
原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计
入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测
试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试。
    公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客
观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账
面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    可供出售金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金
和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生
的减值损失,不通过损益转回。
    以成本计量的金融资产
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场
收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一
经确认,不得转回。
    7、金融资产转移
    金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了


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对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照
其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    8、金融资产和金融负债的抵销
当公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时公司计划以净
额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债
表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                   单个客户金额占项目应收款项期末余额 10%的应收款项单独
单项金额重大的判断依据或金额标准                   进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值,根据其未来
                                                   现金流量现值低于其账面价值的金额,确认坏账准备。

                                                   经单独测试发生减值的,根据其未来现金流量现值低于其账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                   面价值的金额,确认减值损失,计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                      坏账准备计提方法

账龄组合                                           账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

6 个月以内                                                      0.00%                                 0.00%

6-12 个月                                                       3.00%                                 3.00%

1-2 年                                                         20.00%                               20.00%

2-3 年                                                         50.00%                               50.00%

3-4 年                                                         80.00%                               80.00%

4-5 年                                                         80.00%                               80.00%

5 年以上                                                      100.00%                                100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                   应收账款的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
                                                   收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。


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                                               单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
                                               值的差额计提坏账准备。


12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


    1、存货分类
    公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、委托
加工物资等。
    2、存货取得和发出的计价方法
    公司存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态
所发生的支出。存货发出时,采用加权平均法确定其实际成本。公司低值易耗品领用时采用“五五”摊销法
进行摊销计价,包装物领用时采用一次摊销法进行摊销计价。
    3、存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法
    (1)公司外购化妆品按照保质期计提库存商品跌价准备,计提比例如下:
                     保质期                                    计提比例
12个月以上                                                        0%
6-12个月                                                        30.00%
0-6个月                                                         60.00%
超过保质期                                                     100.00%
     (2)公司自产化妆品按照库龄计提库存商品跌价准备,计提比例如下:
                      库龄                                     计提比例
1年以内                                                           0%
1-2年                                                           30.00%
2-3年                                                           60.00%
3年以上                                                        100.00%
    (3)资产负债表日,对化妆品以外的存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货高于可变
现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其
可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确
定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。以前减记存
货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的
金额计入当期损益。对于数量较多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备。
    存货可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用以及相关税费后的金额。
    4、存货的盘存方法
    公司存货的盘存方法采用永续盘存制。

13、持有待售资产

     本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资

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产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动
资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就
出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作
为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处
置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商
誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
    本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高
于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确
认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损
失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的
非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢
复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转
回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面
价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动
资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息
和其他费用继续予以确认。
    非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别
或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的
账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)
可收回金额。

14、长期股权投资

    公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投
资。公司能够对被投资单位施加重大影响的,为公司的联营企业。
    1、投资成本确定
    对于企业合并形成的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取
得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
    对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付
的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
    2、后续计量及损益确认方法
    公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的投资采用
权益法核算。
    采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确
认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金


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股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润
分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资
单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照公司的会计
政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股
权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类
为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变
动应当转入改按权益法核算的当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权应当改
按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,在丧失共同控制或重大影响之日的公允
价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在
终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资
相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融
工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期
损益。
    公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分,在
抵销基础上确认投资损益。但公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,
应当全额确认。
    公司对联营企业及合营企业的长期股权投资,其中通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投
连险基金在内的类似主体间接持有的部分,以公允价值计量且其变动计入损益。
    3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体
控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与
方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的
参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判
断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持
有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方
单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等
的影响。
    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,除
非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响外,均确定对被投资
单位具有重大影响;公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份,一般不认为对被投资单位具有
重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。
    4、持有待售的权益性投资
    对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的,相关会计处理见附注五、13。
    对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。
    已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被
分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。


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    5、减值测试方法及减值准备计提方法
    对子公司、联营企业及合营企业的投资,公司计提资产减值的方法见附注五、22。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法

    公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,按期计
提折旧或摊销。

16、固定资产

(1)确认条件

公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。符合固定资
产标准的资产在同时满足下列条件时,才确认为固定资产:①与该资产有关的经济利益很可能流入企业;②该资产的成本能
够可靠计量。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以
确认。公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。


(2)折旧方法


           类别              折旧方法              折旧年限              残值率               年折旧率

房屋及建筑物           年限平均法           20                    公司 10%、子公司 5% 4.5%-5%

生产设备               年限平均法           5-10                  公司 10%、子公司 5% 19%-9%

运输设备               年限平均法           5                     公司 10%、子公司 5% 18%-19%

办公设备               年限平均法           5                     公司 10%、子公司 5% 18%-19%

非生产经营设备         年限平均法           5                     公司 10%、子公司 5% 18%-19%


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权
转移给本公司。(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,
因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿
命的大部分。(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。(5)租赁资产性
质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在
租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入
资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的
政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无
法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。




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17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


    公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使
用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
    在建工程计提资产减值方法见附注五、22。

18、借款费用

    1、借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相
关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列
条件的,开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2、借款费用资本化期间
    公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额
确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停
借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。
    3、借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
     专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确
定。
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    公司无形资产包括土地使用权、专利权、商标使用权、软件、渠道转让费等。
    无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自
无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年
限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。


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                                                    青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


    使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

             类别               使用寿命             摊销方法                 备注
土地使用权                        50年              年限平均法
专利权                            10年              年限平均法
商标使用权                        10年              年限平均法
软件                             5/10年             年限平均法
渠道权转让费                      10年              年限平均法

    公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同
的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。
    资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全
部转入当期损益。
    无形资产计提资产减值方法见附注五、22。

(2)内部研究开发支出会计政策

22、长期资产减值

     对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定
资产、在建工程、、无形资产、商誉等(存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、
金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
     于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,公司将估计其可收回金额,
进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资
产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
     可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资
产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立
于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
     当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额
计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
     就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至
相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,
是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于公司确定的报告分部。
     减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产
组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损
失。
     资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

23、长期待摊费用

    公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益
的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。



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24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的
医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关
资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影
响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固
定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的
离职后福利计划。
    设定提存计划
    设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
    在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相
关资产成本。
    设定受益计划
    对于设定受益计划,在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提
供福利的成本。公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:
    (1)服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指
职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导
致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
    (2)设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利
息费用以及资产上限影响的利息。
    (3)重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
    除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,公司将上述第(1)和(2)项计入当期损
益;第(3)项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其
他综合收益中确认的金额。

(3)辞退福利的会计处理方法

    离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固
定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的
离职后福利计划。
    设定提存计划
    设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
    在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相
关资产成本。
    设定受益计划
    对于设定受益计划,在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提
供福利的成本。公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:
    (1)服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指
职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导

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致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
    (2)设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利
息费用以及资产上限影响的利息。
    (3)重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
    除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,公司将上述第(1)和(2)项计入当期损
益;第(3)项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其
他综合收益中确认的金额。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

    公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关
规定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬
成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,公司将其确认为预计负债:
    1、该义务是公司承担的现时义务;
    2、该义务的履行很可能导致经济利益流出公司;
    3、该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数。公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当
前最佳估计数。
    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确
定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

26、股份支付

    1、股份支付的种类
    公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    2、权益工具公允价值的确定方法
    公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予
的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以
下因素:A、期权的行权价格;B、期权的有效期;C、标的股份的现行价格;D、股价预计波动率;E、股
份的预计股利;F、期权有效期内的无风险利率。
    3、确认可行权权益工具最佳估计的依据
    等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修
正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
    4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照
权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益
工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确
认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

                                                                                                100
                                                   青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


    以现金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计
量。授予后立即可行权的,在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产
负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计
入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新
计量,其变动计入当期损益。
    公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值
的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价
值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值
之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条
款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非公司取消了部分或全部已授
予的权益工具。
    在等待期内,如果取消了授予的权益工具(因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外),公
司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时
确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,公司将其作为授予权益
工具的取消处理。

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


  1、确认销售商品收入的原则
  在同时符合下列条件时确认销售商品收入:
  (1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
  (2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制。
  (3)收入的金额能够可靠地计量。
  (4)相关的经济利益很可能流入企业。
  (5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
  2、确认销售商品收入的具体标准
  下列商品销售,按规定的时点确认为收入,有证据表明不满足收入确认条件的除外:
  (1)销售商品采用托收承付方式的,在办妥托收手续时确认收入。
  (2)销售商品采用预收款方式的,在发出商品时确认收入,预收的货款确认为负债。
  (3)销售商品需要安装和检验的,在购买方接受商品以及安装和检验完毕前,不确认收入,待安装和
检验完毕时确认收入。如果安装程序比较简单,在发出商品时确认收入。
  (4)销售商品采用以旧换新方式的,销售的商品按照销售商品收入确认条件确认收入,回收的商品作
为购进商品处理。
  (5)销售商品采用支付手续费方式委托代销的,在收到代销清单时确认收入。
  (6)国外客户对产品验收合格,公司将货物实际报关出口,取得报关单,确认收入。
  3、采用售后回购方式销售商品的,收到的款项确认为负债;回购价格大于原售价的,差额在回购期间
按期计提利息,计入财务费用。有确凿证据表明售后回购交易满足销售商品收入确认条件的,销售的商品
按售价确认收入,回购的商品作为购进商品处理。
  4、采用售后租回方式销售商品的,收到的款项确认为负债;售价与资产账面价值之间的差额,采用合


                                                                                               101
                                                    青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


理的方法进行分摊,作为折旧费用或租金费用的调整。有确凿证据表明认定为经营租赁的售后租回交易是
按照公允价值达成的,销售的商品按售价确认收入,并按账面价值结转成本。
  5、提供劳务
  在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年
度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
在同时符合下列条件时,劳务交易的结果能够可靠地计量:
  (1)收入的金额能够可靠地计量。
  (2)相关的经济利益很可能流入企业。
  (3)交易的完工进度能够可靠地确定。
  (4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
  采用完工百分比法确认提供劳务的收入,按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
  6、让渡资产使用权
  (1)在同时满足以下条件时,确认让渡资产使用权收入:
  ①相关的经济利益很可能流入企业。
  ②收入金额能够可靠地计量。
  (2)让渡资产使用权收入确认依据
  ①利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
  ②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与资产
相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    除公司取得的、用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助,其他都作为与收益相关的政府补助;
收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本
费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。



30、递延所得税资产/递延所得税负债

     所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的
交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。
     公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务
法确认递延所得税。
     各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生
的:
     (1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业

                                                                                                102
                                                   青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间
能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,公司以很可能取得用来抵扣可
抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除
非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:
    (1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确
认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额。
    于资产负债表日,公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
    于资产负债表日,公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应
纳税所得额时,减记的金额予以转回。

31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    1)公司作为出租人
    经营租赁中的租金,公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计入
当期损益。
    2)公司作为承租人
    经营租赁中的租金,公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始
直接费用,计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

    1)公司作为出租人
    融资租赁中,在租赁开始日公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
    2)公司作为承租人
    融资租赁中,在租赁开始日公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费
用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公
司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

32、其他重要的会计政策和会计估计

    其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法执行《企业会计准则》的相关规定。




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                                                              青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

               会计政策变更的内容和原因                                  审批程序                     备注

因执行新企业会计准则导致的会计政策变更                第六届董事会第二十九次会议

      2017年4月28日,财政部以财会[2017]13号发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、
处置组和终止经营》,自2017年5月28日起实施。2017年5月10日,财政部以财会[2017]15号发布了《企业
会计准则第16号——政府补助(2017年修订)》,自2017年6月12日起实施。经本公司第六届董事会第二
十九次会议于2018年4月25日决议通过,本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。
      执行《企业会计准则第16号——政府补助(2017年修订)》之前,本公司将取得的政府补助计入营
业外收入;与资产相关的政府补助确认为递延收益,在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行《企
业会计准则第16号——政府补助(2017年修订)》之后,对2017年1月1日之后发生的与日常活动相关的政
府补助,计入其他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
      按照财政部在2017年12月发布的 《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 (财会〔2017〕30
号),利润表新增的“资产处置收益”项目用于核算原列报于 “营业外收入”、“营业外支出”的非流动资产处
置利得和损失。该项会计政策变更采用追溯调整法,调减2016年度营业外收入19,200.00元,营业外支出
479,236.67元,调减2016年度资产处置收益460,036.67元。

(2)重要会计估计变更

√ 适用 □ 不适用

    会计估计变更的内容和原因                   审批程序                        开始适用的时点            备注

坏账准备计提比例                 第六届董事会第二十九次会议          2017 年 10 月 01 日

      本公司从2017年10月1日起将应收账款和其他应收款1年以内的账龄细分为6个月以内和7至12个月,6
个月以内账龄的坏账准备计提比例为0,7至12个月以内的坏账准备计提比例为3%。该项会计估计变更使本
期应收账款坏账准备金额相比变更前减少16,144,401.37元,其他应收款坏账准备金额相比变更前减少
1,241,084.99元,资产减值损失累计减少17,385,486.36元。

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                           计税依据                                税率

增值税                              应税收入                             17%、11%及 6%

城市维护建设税                      应纳流转税额                         1%,5%及 7%(注 2)

企业所得税                          应纳税所得额                         7.5%,15%,16.5%及 25%(注 3)

教育费附加                          应纳流转税额                         3%



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                                                                   青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


地方教育费附加                         应纳流转税额                               2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                        纳税主体名称                                                   所得税税率

宝旌国际有限公司                                          7.5%

香港景隆贸易有限公司                                      16.5%

广州韩亚生物科技有限公司                                  15%

杭州美巴科技有限公司                                      15%

悠可化妆品有限公司(香港)                                16.5%

其他子公司                                                25%


2、税收优惠

     1、增值税
     公司内销货物按17%计提销项税额,出口外销货物享受出口退税政策,自2003年起出口退税执行“免、
抵、退”政策。
     2、企业所得税
     根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172号)等有关规定,青岛市科学技术局、青岛
市财政局、山东省青岛市国家税务局、青岛市地方税务局2017年12月4日联合向公司下发《高新技术企业
证书》,公司顺利通过了2017年度国家高新技术企业复审,认定有效期3年(2017年12月4日至2020年12月
4日)。根据相关规定,公司(不包括下属子公司)自2017年12月4日起三年内继续享受10%优惠,即所得
税按15%的税率征收,2017年度所得税率为15%。
     根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172 号)和《高新技术企业认定管理工作指引》
(国科发火[2008]362 号)有关规定,广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地
方税务局联合授予本公司高新技术企业证书(证书编号为GR201444001239,发证时间2014年10月10日,有
效期三年),子公司广州韩亚生物科技有限公司已在2017年度申请了高新技术企业,证书尚未办理完成但
公司已在广东省2017年第一批4672家企业拟认定高新技术企业名单中,所以本期享受15%的所得税优惠税
率。
     根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》国税函[2009]203号,公司孙
公司杭州美巴科技有限公司自2017年起至2019年按照15%税率征收企业所得税,企业研究开发投入可以进
行研发费用确认,享受所得税加计扣除优惠。

    3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                                单位: 元

                 项目                                 期末余额                                  期初余额

库存现金                                                          10,071,523.21                              2,427,569.58

银行存款                                                         723,391,443.97                            546,043,106.69


                                                                                                                      105
                                                                             青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


其他货币资金                                                               112,103,693.98                             29,772,429.13

合计                                                                       845,566,661.16                            578,243,105.40

  其中:存放在境外的款项总额                                                34,907,765.65                             50,877,936.31

其他说明

   (1)其他货币资金主要为银行承兑保证金、信用证保证金、银行理财产品等,其中银行承兑保证金及信
用证保证金的金额为28,749,781.13元。
(2)除了上述(1)情况外,公司不存在抵押、质押或冻结以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
                                                                                                                          单位: 元

                    项目                                        期末余额                                  期初余额

银行承兑票据                                                                 1,300,000.00                               2,080,000.00

商业承兑票据                                                                  519,040.61

合计                                                                         1,819,040.61                               2,080,000.00

(2)期末公司已质押的应收票据
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
其他说明
     本期公司无已质押的应收票据。
     本期公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况。
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
                                                                                                                          单位: 元

                                              期末余额                                             期初余额

                             账面余额             坏账准备                        账面余额            坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                 账面价值
                           金额      比例      金额                            金额     比例       金额      计提比例
                                                           例

单项金额重大并单
                       76,815,0               76,815,0
独计提坏账准备的                     11.68%              100.00%
                            26.45                26.45
应收账款

按信用风险特征组
                       580,460,               2,852,94             577,607,5 395,886             13,426,67               382,459,97
合计提坏账准备的                    88.32%                0.49%                        100.00%                   3.39%
                           441.75                 0.32                01.43 ,649.51                   1.24                     8.27
应收账款

                       657,275,               79,667,9             577,607,5 395,886             13,426,67               382,459,97
合计                                100.00%                                            100.00%                   3.39%
                           468.20                66.77                01.43 ,649.51                   1.24                     8.27

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:



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                                                                   青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位: 元

                                                                  期末余额
 应收账款(按单位)
                           应收账款                   坏账准备                计提比例               计提理由

山东路泰沥青有限公司           76,815,026.45              76,815,026.45                100.00% 客户经营困难

合计                           76,815,026.45              76,815,026.45           --                    --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位: 元

                                                                     期末余额
             账龄
                                    应收账款                         坏账准备                     计提比例

1 年以内分项

6 个月以内                               538,146,712.41

6 个月至 1 年                              34,156,861.94                     1,024,705.87                       3.00%

1 年以内小计                             572,303,574.35                      1,024,705.87

1至2年                                         7,623,804.42                  1,524,760.90                       20.00%

2至3年                                          430,740.46                    215,370.23                        50.00%

3 年以上                                        102,322.53                      88,103.32

3至4年                                           60,738.68                      48,590.94                       80.00%

4至5年                                           10,357.37                       8,285.90                       80.00%

5 年以上                                         31,226.48                      31,226.48                     100.00%

合计                                     580,460,441.75                      2,852,940.32

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

       本期计提坏账准备金额 64,793,728.43 元;本期收回或转回坏账准备金额元。
       其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
       本期计提坏账准备金额64,793,728.43元,合并转入金额1,579,421.91元。

(3)本期实际核销的应收账款情况

其中重要的应收账款核销情况:

        本期核销的应收账款金额131,854.81元。



                                                                                                                    107
                                                                    青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文




(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况


              单位名称             与本公          金额               年限            占应收账款 坏账准备期末
                                   司的关                                               总额的比     余额
                                     系                                                   例%
山东路泰沥青有限公司                  客户      76,405,026.45         0-6个月:               11.62 76,405,026.45
                                                                   26,946,488.05
                                                                        1-2年:
                                                                   49,458,538.40
广州屈臣氏个人用品商店有限公 客户               45,972,801.04              0-6个月             6.99

雅诗兰黛(上海)商贸有限公司 客户               37,144,001.40              0-6个月             5.65
唯品会(中国)有限公司                客户      12,261,187.88              0-6个月             1.87
YOUTONG TRADING(HONG 客户                       12,081,729.33              0-6个月             1.84
KONG)LIMITED
                  合计                       183,864,746.10                                   27.97 76,405,026.45
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
     本报告期内公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款,无因转移应收账款且继续涉入形成的资
产、负债。
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
6、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
                                                                                                                   单位: 元

                                         期末余额                                            期初余额
           账龄
                               金额                    比例                          金额                   比例

1 年以内                       263,012,281.10                   92.07%           182,013,999.63                      98.31%

1至2年                          20,886,839.38                      7.31%              1,169,563.01                    0.63%

2至3年                            533,228.15                       0.19%                255,472.40                    0.14%

3 年以上                         1,233,812.20                      0.43%              1,709,221.44                    0.92%

合计                           285,666,160.83              --                    185,148,256.48              --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况


                    单位名称                        与本公司的关系                   金额            占应收账款总额
                                                                                                         的比例%
欧莱雅(中国)有限公司                                    供应商                41,986,927.03                     14.74
大连恒泰基贸易有限公司                                    供应商                15,088,357.18                      5.30

                                                                                                                          108
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芜湖华穗贸易有限公司                                          供应商                   14,974,333.18                      5.26
大庆市让胡路区翔宇经贸有限责任公司                            供应商                   13,248,101.26                      4.65
浙江欧诗漫美容科技有限公司                                    供应商                   12,632,468.38                      4.44
                     合 计                                                             97,930,187.03                    34.38
其他说明:

7、应收利息
8、应收股利
9、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
                                                                                                                          单位: 元

                                          期末余额                                                  期初余额

                        账面余额              坏账准备                        账面余额                坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                    账面价值
                      金额       比例       金额                            金额      比例       金额        计提比例
                                                         例

按信用风险特征组
                     76,872,5              6,081,17              70,791,38 47,094,             4,956,945                42,137,944.
合计提坏账准备的                100.00%                  7.91%                       100.00%                   10.53%
                       57.51                   2.20                   5.31 890.37                      .63                       74
其他应收款

                     76,872,5              6,081,17              70,791,38 47,094,             4,956,945                42,137,944.
合计                            100.00%                  7.91%                       100.00%                   10.53%
                       57.51                   2.20                   5.31 890.37                      .63                       74

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位: 元

                                                                            期末余额
              账龄
                                          其他应收款                        坏账准备                           计提比例

1 年以内分项

6 个月以内                                         43,789,457.26

6 个月至 1 年                                      16,859,044.82                      505,771.35                             3.00%

1 年以内小计                                       60,648,502.08                      505,771.35

1至2年                                             10,024,508.69                     2,004,901.73                           20.00%

2至3年                                              4,753,210.58                     2,376,605.29                           50.00%

3 年以上                                            1,446,336.16                     1,193,893.83

3至4年                                              1,137,735.38                      910,188.30                            80.00%

4至5年                                                124,476.26                       99,581.01                            80.00%

5 年以上                                              184,124.52                      184,124.52                           100.00%

合计                                               76,872,557.51                     6,081,172.20



                                                                                                                                 109
                                                                 青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
   本期计提坏账准备金额 332,282.19 元;本期收回或转回坏账准备金额元。
   其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
   本报告期计提的其他应收款坏账准备332,282.19元,合并转入金额875,623.88元。
(3)本期实际核销的其他应收款情况
   本期实际核销的其他应收款83,276.92元。
(4)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                           单位: 元

               款项性质                           期末账面余额                            期初账面余额

保证金及押金                                                    38,407,219.78                         26,398,803.75

往来款                                                          21,603,791.18                            9,179,739.40

应收出口退税                                                     6,243,006.96                            2,697,108.22

个人借款                                                         4,618,942.68                            3,631,581.23

其他                                                             5,999,596.91                            5,187,657.77

合计                                                            76,872,557.51                         47,094,890.37


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                           单位: 元

                                   款项的                                          占其他应收款期末 坏账准备期末
               单位名称                      期末余额                  账龄
                                    性质                                           余额合计数的比例       余额

                                                             0-6 个月:
上海伊盈化妆品有限公司             保证金        7,000,000.00 2,000,000.00,7-12              9.11%      150,000.00
                                                             个月:5,000,000.00

                                                             0-6 个月:
玫得(上海)贸易有限公司           保证金        6,500,000.00 3,500,000.00,7-12              8.46%       90,000.00
                                                             个月:3,000,000.00

出口退税                           其他          5,828,026.20 0-6 个月                        7.58%

青岛太古百货商场投资管理有限公司   往来款        4,324,082.00 2-3 年                          5.63%   2,162,041.00

艾思芙化妆品(上海)有限公司       往来款        3,183,491.58 0-6 个月                        4.14%

合计                                  --     26,835,599.78               --                  34.91%   2,402,041.00

(6)涉及政府补助的应收款项
(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
   本报告期内公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款,无因转移应收账款且继续涉入形成的资


                                                                                                                  110
                                                                  青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


产、负债。
(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求



(1)存货分类

                                                                                                              单位: 元

                                   期末余额                                           期初余额
       项目
                   账面余额        跌价准备         账面价值          账面余额        跌价准备            账面价值

原材料             90,146,187.95    9,556,913.09    80,589,274.86     65,037,363.90   10,788,128.13       54,249,235.77

在产品              8,036,646.99                     8,036,646.99      5,691,976.26                        5,691,976.26

库存商品          647,612,430.74    4,372,435.41   643,239,995.33    255,441,975.38      1,201,807.96    254,240,167.42

低值易耗品          7,929,988.51                     7,929,988.51      3,401,383.44                        3,401,383.44

委托加工物资       15,732,665.39                    15,732,665.39     11,435,812.12                       11,435,812.12

合计              769,457,919.58   13,929,348.50   755,528,571.08    341,008,511.10   11,989,936.09      329,018,575.01

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求



(2)存货跌价准备

                                                                                                              单位: 元

                                        本期增加金额                      本期减少金额
       项目       期初余额                                                                              期末余额
                                    计提             其他           转回或转销        其他

原材料            10,788,128.13     275,042.67                       1,506,257.71                        9,556,913.09

库存商品           1,201,807.96     845,718.09     2,804,834.74        479,925.38                        4,372,435.41

合计              11,989,936.09    1,120,760.76    2,804,834.74      1,986,183.09                       13,929,348.50

           项目              确定可变现净值的具体依据               本期转回或转销存货跌价准备的原因
原材料                 存货成本与可变现净值的差额                                                       领用、处置
库存商品               存货成本与可变现净值的差额                                                       领用、处置


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

存货期末余额中不含有借款费用资本化金额。




                                                                                                                        111
                                                                        青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
11、持有待售的资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
                                                                                                                     单位: 元

                  项目                                  期末余额                                   期初余额

预缴税款                                                             47,842,699.75                             20,709,615.13

理财产品                                                                                                       45,000,000.00

合计                                                                 47,842,699.75                             65,709,615.13

其他说明:


14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                                     单位: 元

                                            期末余额                                          期初余额
           项目
                            账面余额        减值准备         账面价值          账面余额       减值准备         账面价值

可供出售权益工具:       163,980,713.00                 163,980,713.00 127,325,000.00                         127,325,000.00

    按公允价值计量的     157,325,000.00                 157,325,000.00 125,325,000.00                         125,325,000.00

    按成本计量的            6,655,713.00                     6,655,713.00      2,000,000.00                       2,000,000.00

合计                     163,980,713.00                 163,980,713.00 127,325,000.00                         127,325,000.00


(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

                                                                                                                     单位: 元

    可供出售金融资产分类           可供出售权益工具           可供出售债务工具                                      合计

权益工具的成本/债务工具的摊
                                            63,325,000.00                                                         63,325,000.00
余成本

公允价值                                   157,325,000.00                                                      157,325,000.00

累计计入其他综合收益的公允
                                            94,000,000.00                                                         94,000,000.00
价值变动金额


(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                     单位: 元

                                     账面余额                                      减值准备              在被投资
                                                                                                                     本期现金
  被投资单位                                   本期                             本期                     单位持股
                     期初        本期增加                   期末        期初           本期减少   期末                 红利
                                               减少                             增加                       比例



                                                                                                                           112
                                                                             青岛金王应用化学股份有限公司 2017 年年度报告全文


深圳市国锐化妆
                  2,000,000.00                              2,000,000.00                                              5.00%
品有限公司

上海乐雅国际贸
                                   4,655,713.00             4,655,713.00                                              5.19%
易股份有限公司

合计              2,000,000.00     4,655,713.00             6,655,713.00                                              --

(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
其他说明
注:1、2017年12月31日公司持有捷码信息及青岛银行的股票,按照公允价值