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方正电机(002196)公告正文

方正电机:2016年半年度报告

公告日期 2016-08-18
股票简称:方正电机 股票代码:002196
                  浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文




浙江方正电机股份有限公司

   2016 年半年度报告




       2016 年 08 月




                                                              1
                                        浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

    公司负责人张敏、主管会计工作负责人牟健 及会计机构负责人(会计主管

人员)卢美玲声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。




                                                                                    2
                                                                                     浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                                                    目录




2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7

第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9

第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 22

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 51

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 55

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 55

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 56

第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 57

第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 158




                                                                                                                                                 3
                                                浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                  释义


                 释义项   指                                释义内容

本公司、公司、方正电机    指   浙江方正电机股份有限公司

正德                      指   丽水正德电子控制系统制造有限公司

高科润                    指   深圳市高科润电子有限公司

越南方正                  指   方正电机(越南)有限责任公司

湖北汽车零部件            指   浙江方正(湖北)汽车零部件有限公司

华瑞矿业                  指   嵩县华瑞矿业有限公司

上海海能                  指   上海海能汽车电子有限公司

德沃仕                    指   杭州德沃仕电动科技有限公司

深交所                    指   深圳证券交易所

中国证监会                指   中国证券监督管理委员会

元、万元                  指   人民币元、人民币万元

报告期                    指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日




                                                                                            4
                                                                    浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                            第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称                 方正电机                                股票代码                002196

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           浙江方正电机股份有限公司

公司的中文简称(如有)   方正电机

公司的外文名称(如有)   ZHEJIANG FOUNDER MOTOR CO., LTD.

公司的法定代表人         张敏


二、联系人和联系方式

                                                    董事会秘书                           证券事务代表

姓名                                 牟健                                    舒琳嫣

                                     浙江省丽水市莲都区水阁工业区石牛路 浙江省丽水市莲都区水阁工业区石牛路
联系地址
                                     73 号                                   73 号

电话                                 0578-2171041                            0578-2171041

传真                                 0578-2276502                            0578-2276502

电子信箱                             jian.mou@fdm.com.cn                     liny.shu@fdm.com.cn


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2015 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2015 年年报。




                                                                                                                5
                                                              浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化,具体可参
见 2015 年年报。




                                                                                                           6
                                                                浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                           第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                           本报告期                 上年同期                本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                                469,676,418.64              369,318,008.81                     27.17%

归属于上市公司股东的净利润(元)               49,056,217.85                 9,188,727.72                   433.87%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               43,749,869.79                 4,215,382.38                   937.86%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)              -24,541,535.01               -10,154,786.37                   -141.67%

基本每股收益(元/股)                                  0.1900                     0.0519                    266.09%

稀释每股收益(元/股)                                  0.1800                     0.0519                    246.82%

加权平均净资产收益率                                   2.21%                       1.06%                      1.15%

                                                                                             本报告期末比上年度末
                                          本报告期末                上年度末
                                                                                                     增减

总资产(元)                                2,773,002,602.96             2,760,852,069.02                     0.44%

归属于上市公司股东的净资产(元)            2,251,279,694.64             2,212,507,352.01                     1.75%


二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位:元

                        项目                                      金额                            说明




                                                                                                                       7
                                                                   浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                    -130,718.12

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                         3,419,019.28
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
                                                                         2,404,124.50
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      974,929.61

减:所得税影响额                                                         1,073,595.65

    少数股东权益影响额(税后)                                            287,411.56

合计                                                                     5,306,348.06             --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
√ 适用 □ 不适用

           项目                涉及金额(元)                                     原因

                                                      据财政部、国家税务总局、海关总署发布的财税〔2000〕25 号《鼓
“营业外收入”项目所列增值                            励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税
                                       2,016,785.44
税超额税负返还款                                      〔2000〕25 号)规定,且与公司正常经营业务存在直接关系,故
                                                      不具特殊和偶发性

“营业外支出”项目所列地方                            系国家规定之税费,且与公司正常经营业务存在直接关系,故不
                                        172,639.67
水利建设基金                                          具特殊和偶发性




                                                                                                                    8
                                                                 浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                         第四节 董事会报告

一、概述

       报告期内,公司面对复杂多变的经营环境,不断强化内部治理结构,调整公司战略发展和经营战略,以面对国际化一
体化经济、需求不断萎缩、市场竞争持续升级、政策环境不断变化、生产成本不断上升等不利的市场经济环境和政策环境。
公司全员紧紧围绕公司董事会制定的公司长远发展战略目标和经营规划,以管理创新和技术创新为基础,逐步建立并不断完
善公司管理制度和内部控制评价体系,强化公司风险评估和控制能力,全面提升公司管理水平。




二、主营业务分析

概述
    报告期内,公司实现营业收入46,967.64万元,同比增长27.17%;营业利润4,852.29万元,同比增长455.29 %;利润总额
5,463.03万元,同比增长396.23%;净利润 4,754.77万元,同比增长420.78%。因2015年12月开始合并上海海能和杭州德沃仕
财务报表,公司营业收入、营业利润、净利润均有所增长。


主要财务数据同比变动情况
                                                                                                          单位:元

                              本报告期             上年同期              同比增减                  变动原因

                                                                                             本期合并范围增加上海
营业收入                       469,676,418.64        369,318,008.81                 27.17%
                                                                                             海能、杭州德沃仕影响

                                                                                             本期合并范围增加上海
营业成本                       357,036,183.87        316,908,461.75                 12.66%
                                                                                             海能、杭州德沃仕影响

                                                                                             本期合并范围增加上海
销售费用                         9,386,201.87          6,800,843.78                 38.02%
                                                                                             海能、杭州德沃仕影响

                                                                                             本期合并范围增加上海
管理费用                        53,523,718.07         36,909,562.90                 45.01%
                                                                                             海能、杭州德沃仕影响

                                                                                             本期人民币贬值汇兑损
财务费用                           996,141.10          2,092,105.60              -52.39%
                                                                                             益增加影响

                                                                                             本期合并范围增加上海
所得税费用                       7,082,554.13          1,878,981.11             276.94%
                                                                                             海能、杭州德沃仕影响

                                                                                             本期合并范围增加上海
研发投入                        24,895,495.52         10,233,123.43             143.28%
                                                                                             海能、杭州德沃仕影响

经营活动产生的现金流                                                                         本期合并范围增加上海
                                -24,541,535.01       -10,154,786.37             -141.67%
量净额                                                                                       海能、杭州德沃仕影响

投资活动产生的现金流            -57,432,208.04      -122,952,536.35              -53.29% 上年同期用于理财的资



                                                                                                                    9
                                                                  浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


量净额                                                                                      金多于本期

筹资活动产生的现金流                                                                        本期经营资金需求增加
                                 -40,809,977.17       19,433,843.07              -309.99%
量净额                                                                                      从而借款增加影响

现金及现金等价物净增
                                -122,624,217.09      -113,392,020.69               8.14%
加额

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
1、传统业务转型升级和新能源汽车驱动业务开拓初见成效
⑴ 缝纫机应用类:报告期内,公司家用缝纫机马达业务保持稳定,同时因为越南子公司产能逐步提升,毛利率略有增长。
因受到服装行业整体产能转移及需求不足的影响,公司工业缝纫机类业务受到较大的影响,销量下降较大。在这种情况下,
公司重点进行了生产过程的精益化管理,提升生产效率,降低制造费用。同时,在2015年降低库存的基础上,进一步控制公
司产成品库存数量,进一步降低公司在该业务上的经营风险。
(2) 汽车应用类:报告期内,汽车座椅后提升电机已实现规模化供货的情况下,公司利用新技术平台,重点开展汽车座椅
前提升、水平及调角电机的开发,该项目产品主要配置丰田凯美瑞、荣威、别克凯越等中高档轿车。此外,公司子公司湖北
钱潮汽车零部件有限公司利用在雨刮器总成行业的经验和技术积累,正在积极拓展乘用车行业客户。公司汽车用微特电机业
务产品将保持稳定增长的发展趋势,成为公司新的业绩增长点。
(3)家用智能控制器类:公司在2014年10月收购完成深圳高科润公司后,利用双方各自在电机及控制方面的技术优势,在
机电一体化、电机无刷化、控制智能化、产品移动化等方面做整合和开发,目标是传统家用智能控制业务的整体升级。报告
期内,深圳高科润公司的家用智能控制器业务整体保持小幅增长,主要在于电动工具控制产品的客户有新的拓展。
⑷ 新能源汽车用驱动电机:新能源汽车在国家政策的推动下,从2014年开始迎来了较快的发展,2015年上半年新能源汽车
销量大幅增长。报告期内,由于国家“查骗补”事件、电池规范目录调整、新能源专用车推荐目录迟迟未能出台等国家政策影
响,新能源汽车市场虽然同比仍保持较高增速,但增速不及预期。公司在该业务领域根据战略规划,一方面继续大力拓展市
场客户,包括乘用车、物流车、商用车等;另一方面,根据计划加快推进“10万台驱动电机项目”及“1万台商用车驱动电机项
目”的建设,完善相应的供应链配置,以加大产能应对新能源汽车市场的季节性不均衡需求。
2、积极推进并购公司的资源整合
公司于2015年12月完成发行股份并配套募集资金收购上海海能和杭州德沃仕100%股权。完成本次重组后,借助上海海能在
新能源汽车领域的动力总成集成及控制能力、德沃仕完善的产品结构及优质的客户资源,公司从新能源汽车驱动系统供应商
升级为国内少数的整车动力总成等系统集成商之一,拥有基于整车控制器、转向控制、电机控制等控制平台之上配套驱动电
机等执行机构的系统集成能力。同时,公司驱动系统产品覆盖的车型也将从原来的低速电动车、轻卡等领域全面扩展至低压
电动车、乘用车、中巴、大巴及工程车等全系列、全类型的车型。报告期内,公司积极推进并购公司的资源整合。在研发方
面,成立了杭州新能源汽车驱动系统研发中心,整合公司本部、杭州德沃仕、上海海能、深圳高科润在新能源汽车驱动系统
方面的研发资源,搭建新一代驱动系统研发平台;生产方面,公司利用丽水本部的现有产能及未来新建投资产能,以及人力
成本及供应链成本优势,逐步将驱动电机生产统一到丽水本部基地,以实现规模优势,降低生产成本;销售方面,公司对新
能源汽车各个细分市场及主要战略客户进行了分工,对销售渠道资源进行了整合,以最大程度发挥渠道优势。
3、完善内部管理机制,提升公司内控管理能力
报告期内,公司以“组织架构扁平化、业务流程标准化、内控责任岗位化、控制手段信息化、监督评价常态化”为目标,进一
步完善内部管理控制体系。公司全面推进预算管理和绩效考核等管理模式,结合年初完成的股权激励计划,充分调动员工的

                                                                                                               10
                                                                       浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


工作积极性和责任心,提升公司内部管理控制能力,为公司未来的业务发展和战略目标的完成提供管理能力保障。




三、主营业务构成情况

                                                                                                            单位:元

                                                                       营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本           毛利率
                                                                         同期增减        同期增减        期增减

分行业

专用设备制造业      454,226,041.57   347,845,120.53           23.42%           30.88%         14.65%         10.84%

分产品

缝纫机应用类        140,460,901.46   112,490,840.12           19.91%           -6.26%        -15.89%          9.17%

汽车应用类          176,821,197.95   120,197,269.66           32.02%          229.03%        151.31%         21.02%

家用智能控制器      136,943,942.16   115,157,010.75           15.91%           -4.55%         -5.47%          0.81%

分地区

国内                374,607,562.60   283,911,677.84           24.21%           78.95%         52.50%         13.15%

国外                 79,618,478.97    63,933,442.69           19.70%          -42.19%        -45.46%          4.81%


四、核心竞争力分析

1、技术优势。公司属国家高新技术企业,历来注重技术研发投入,具有较强的技术实力及设计开发能力,建有浙江省博士
后工作站试点单位和省级高新技术研究开发中心。
2、人才优势。公司自设立以来,陆续引进各类技术、管理人员,具备长期从事电机生产研发的行业知名技术人员,经过多
年的运作和培育,目前公司人员结构合理,已形成 了人尽其才、才尽其用的良性循环氛围,并与多所知名高校建立了长期
合作关系。
3、营销优势。公司拥有一支市场开拓能力和产品销售能力较强的营销队伍,多项产品的销售具有很强的竞争力,现已形成
较为成熟的国际、国内营销网络,销售渠道稳定通畅,覆盖范围广泛。




五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

(1)对外投资情况

√ 适用 □ 不适用

                                                       对外投资情况

         报告期投资额(元)                      上年同期投资额(元)                         变动幅度

                           3,300,000.00                                     0.00                              0.00%

                                                      被投资公司情况


                                                                                                                   11
                                                                            浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                公司名称                                     主要业务                     上市公司占被投资公司权益比例

                                             新能源汽车动力电池组的研发、生产制
上海方德尚动新能源科技有限公司                                                                                        33.00%
                                             造和销售。


(2)持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。


(3)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


(4)持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。


2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:万元

                                                                                       本期实际 计提减值             报告期实
受托人名              是否关联               委托理财                       报酬确定
           关联关系               产品类型              起始日期 终止日期              收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
     称                    交易                金额                           方式
                                                                                         金额     (如有)              额

中信证券                          本金保障              2016 年   2016 年
股份有限 无           否          型收益凭      3,000 01 月 04 07 月 04 年收益率                             51.61
公司                              证                    日        日

中信银行                          保本浮动              2016 年   2016 年
丽水市分 无           否          收益型、      3,000 01 月 08 04 月 12 年收益率          3,000                         25.38
行                                封闭型                日        日

中信证券                          本金保障              2016 年   2016 年
股份有限 无           否          型收益凭      3,000 01 月 06 07 月 06 年收益率                             50.86
公司                              证                    日        日

中信银行                          保本浮动              2016 年   2016 年
丽水市分 无           否          收益型、      2,000 01 月 15 02 月 18 年收益率          2,000                              5.5
行                                封闭型                日        日

中国银行                          保本收益              2016 年   2016 年
           无         否                          650                       年收益率        650                          0.91
丽水市分                          型                    02 月 03 02 月 22


                                                                                                                              12
                                                                        浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


行                                                  日        日

中信银行                   保本浮动                 2016 年   2016 年
丽水市分 无        否      收益型、         1,000 02 月 26 04 月 05 年收益率         1,000                       2.99
行                         封闭型                   日        日

中国银行                                            2016 年   2016 年
                           保本收益
丽水市分 无        否                        500 04 月 11 05 月 05 年收益率           500                        0.79
                           型
行                                                  日        日

中国银行                                            2016 年   2016 年
                           保本收益
丽水市分 无        否                        300 04 月 11 04 月 26 年收益率           300                        0.28
                           型
行                                                  日        日

中信银行                   保本浮动                 2016 年   2016 年
丽水市分 无        否      收益型、         2,000 04 月 15 05 月 18 年收益率         2,000                       4.88
行                         封闭型                   日        日

中信银行                   保本浮动                 2016 年   2016 年
丽水市分 无        否      收益型、         1,000 04 月 15 07 月 20 年收益率                             7.5
行                         封闭型                   日        日

中国银行                                            2016 年   2016 年
                           保本收益
丽水市分 无        否                        300 04 月 26 05 月 10 年收益率           300                         0.3
                           型
行                                                  日        日

中国银行                                            2016 年   2016 年
                           保本收益
丽水市分 无        否                        500 05 月 06 05 月 30 年收益率           500                        0.79
                           型
行                                                  日        日

中国银行                                            2016 年   2016 年
                           保本收益
丽水市分 无        否                        300 05 月 11 07 月 15 年收益率                             1.42
                           型
行                                                  日        日

中信银行                   保本浮动                 2016 年   2016 年
丽水市分 无        否      收益型、         1,500 05 月 20 06 月 22 年收益率         1,500                       3.73
行                         封闭型                   日        日

中国银行                                            2016 年   2016 年
                           保本收益
丽水市分 无        否                        300 05 月 30 06 月 14 年收益率           300                         0.3
                           型
行                                                  日        日

中国银行                                            2016 年   2016 年
                           保本收益
丽水市分 无        否                        300 06 月 15 08 月 17 年收益率                             1.45
                           型
行                                                  日        日

合计                                       19,650        --        --      --       12,050            112.83    45.85

委托理财资金来源                      委托理财

逾期未收回的本金和收益累计金额                                                                                     0

涉诉情况(如适用)                    无

委托理财审批董事会公告披露日期(如 2016 年 01 月 23 日



                                                                                                                   13
                                                                        浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


有)

委托理财审批股东会公告披露日期(如
                                        2016 年 02 月 17 日
有)


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


3、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:万元

募集资金总额                                                                                                      33,042.47

报告期投入募集资金总额                                                                                             4,157.05

已累计投入募集资金总额                                                                                            25,900.35

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                     5,650.62

累计变更用途的募集资金总额                                                                                         5,650.62

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                      17.10%

                                              募集资金总体使用情况说明




(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:万元

                     是否已                                              截至期末 项目达到                        项目可行
                               募集资金 调整后投              截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募   变更项                        本报告期              投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                               承诺投资 资总额                累计投入                         实现的效
      资金投向       目(含部                       投入金额               (3)=     用状态日              预计效益 生重大变
                                 总额       (1)               金额(2)                             益
                     分变更)                                              (2)/(1)      期                            化

承诺投资项目



                                                                                                                          14
                                                                      浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                                 2013 年
年产 10 万台纯电动汽
                       否          20,740    20,740    984.08 15,622.43   75.33% 12 月 01   25.53 否        否
车驱动系统项目
                                                                                 日

                                                                                 2014 年
年产 6,000 台伺服控
                       是           7,490 2,292.48             2,292.48 100.00% 08 月 01      -17 否        是
制特种缝制机械项目
                                                                                 日

                                                                                 2016 年
年产 1 万台新能源商
                       是                   5,650.62 3,172.97 3,172.97    56.15% 12 月 31       0是         是
用车驱动电机项目
                                                                                 日

                                                                                 2014 年
补充流动资金           否         4,812.47 4,812.47            4,812.47 100.00% 12 月 31        0是         否
                                                                                 日

承诺投资项目小计            --   33,042.47 33,495.57 4,157.05 25,900.35    --         --     8.53      --        --

超募资金投向

不适用                 否

合计                        --   33,042.47 33,495.57 4,157.05 25,900.35    --         --     8.53      --        --

                       (1)“年产 10 万台纯电动汽车驱动系统项目”未达到计划进度及预计效益的原因年产 10 万台纯电动汽
                       车驱动系统项目本期投入未达到计划进度,主要原因系本次募集资金到账时间晚于原募投计划,同
                       时公司调整了市场开拓策略,优化了生产工艺,导致项目完工时间延后。受上述因素影响,项目本
                       年度效益未达到预计效益。(2)“年产 6,000 台伺服控制特种缝制机械项目”未达到计划进度及预计效
                       益的原因年产 6,000 台伺服控制特种缝制机械项目未达到计划进度,主要原因系受本次募集资金到
未达到计划进度或预
                       账时间晚于原募投计划,项目达到预定可使用状态时间延后。因近年缝制行业规模缩减生产节奏持
计收益的情况和原因
                       续放缓,下游需求持续降低,行业竞争加剧,产品价格下降,导致项目未达到预计效益。经公司第
(分具体项目)
                       五届董事会第十六次会议和 2016 年第一次临时股东大会审议通过,因项目的市场环境发生了较大变
                       化,为了有效控制项目运营的风险,实现产品转型升级,保证募集资金的有效使用,公司决定终止
                       实施原计划中“年产 6000 台伺服控制特种缝制机械项目”,并且将其中募集资金 5,650.62 万元,投入
                       “年产 1 万台新能源商用车驱动电机”项目。(3)“年产 1 万台新能源商用车驱动电机项目”尚处于建设
                       期,预计该项目于 2016 年底完工。

                       随着国内外市场需求下降、行业竞争多元化,缝制机械行业整体生产规模缩减,生产节奏持续放缓,
                       行业发展面临瓶颈,且受全球经济增速放缓、国内制造业成本升高等因素影响,服装行业需求低迷,
                       加速了缝制行业的竞争格局。经公司第五届董事会第十六次会议和 2016 年第一次临时股东大会审议
项目可行性发生重大 通过,因项目的市场环境发生了较大变化,为了有效控制项目运营的风险,实现产品转型升级,保
变化的情况说明         证募集资金的有效使用,公司决定终止实施原计划中“年产 6000 台伺服控制特种缝制机械项目”,并
                       且将其中募集资金 5,650.62 万元,投入“年产 1 万台新能源商用车驱动电机”项目。本次募集资金投
                       资项目变更符合公司整体战略发展规划,没有改变募集资金大的使用方向,仍然是用于公司主营业
                       务。

超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况

募集资金投资项目实 不适用
施地点变更情况



                                                                                                                      15
                                                                                浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                        不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况


                        适用
募集资金投资项目先 截至 2013 年 8 月 10 日,本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 7,544.48
期投入及置换情况   万元,主要为机器设备及相关费用支出。2013 年 8 月 21 日经公司第四届董事会第十七次会议及第
                        四届监事会第十次会议审议通过,以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 7,544.48 万元。

用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况

项目实施出现募集资 适用
金结余的金额及原因 尚处于建设期。

尚未使用的募集资金
                        存放于公司募集资金账户。
用途及去向

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况


(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位:万元

                         变更后项目                                                                                       变更后的项
                                                        截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                      本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                        际累计投入     资进度       定可使用状
    目         诺项目     资金总额 际投入金额                                                     现的效益       计效益   否发生重大
                                                         金额(2)      (3)=(2)/(1)     态日期
                               (1)                                                                                             变化

年产 1 万台 年产 6,000
新能源商用 台伺服控制                                                               2016 年 12
                               5,650.62      3,172.97      3,172.97       56.15%                             0是          否
车驱动电机 特种缝制机                                                               月 31 日
项目         械项目

合计             --            5,650.62      3,172.97      3,172.97       --            --                   0     --           --

                                          随着国内外市场需求下降、行业竞争多元化,缝制机械行业整体生产规模缩减,生产
                                          节奏持续放缓,行业发展面临瓶颈,且受全球经济增速放缓、国内制造业成本升高等
                                          因素影响,服装行业需求低迷,加速了缝制行业的竞争格局。经公司第五届董事会第
                                          十六次会议和 2016 年第一次临时股东大会审议通过,因项目的市场环境发生了较大
变更原因、决策程序及信息披露情况
                                          变化,为了有效控制项目运营的风险,实现产品转型升级,保证募集资金的有效使用,
说明(分具体项目)
                                          公司决定终止实施原计划中“年产 6000 台伺服控制特种缝制机械项目”,并且将其中募
                                          集资金 5,650.62 万元,投入“年产 1 万台新能源商用车驱动电机”项目。本次募集资金
                                          投资项目变更符合公司整体战略发展规划,没有改变募集资金大的使用方向,仍然是
                                          用于公司主营业务。相关决议公告于 2016 年 01 月 23 日和 2016 年 02 月 17 日刊登在

                                                                                                                                      16
                                                                        浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                    《证券时报》、巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。

未达到计划进度或预计收益的情况
                                    “年产 1 万台新能源商用车驱动电机项目”尚处于建设期,预计该项目于 2016 年底完工。
和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化
                                    无
的情况说明


(4)募集资金项目情况


            募集资金项目概述                             披露日期                                     披露索引

                                                                                    详见巨潮资讯网
2016 年半年度募集资金存放与实际使用                                                 http://www.cninfo.com.cn《2016 年半年
                                          2016 年 08 月 18 日
情况                                                                                度募集资金存放与实际使用情况的专
                                                                                    项报告》


4、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
                                                                                                                   单位:元

                                      主要产品
 公司名称     公司类型   所处行业                  注册资本      总资产      净资产      营业收入 营业利润        净利润
                                         或服务

丽水正德                             平缝机电
电子控制                             子控制系                   36,072,244. 35,229,212. 1,436,115.9
             子公司      制造业                   3000 万元                                           56,384.82   53,692.28
系统制造                             统制造和                           57          88           6
有限公司                             销售

                                     微特电机、
                                     缝纫机、伺
                                     服控制系
方正电机
                                     统、汽车电
(越南)有                                                      92,220,975. 61,171,861. 67,799,207. 10,427,16 10,297,695.5
             子公司      制造业      机的制造     800 万美元
限责任公                                                                05          93          68         4.25            0
                                     与销售、经

                                     营进出品
                                     业务及厂
                                     房出租

                                     生产开发
                                     计算机软
                                     件、电子产
深圳市高
                                     品;国内商                 220,861,57 108,994,02 137,588,78 12,466,58 11,141,112.5
科润电子     子公司      制造业                   362 万元
                                     业、物资供                       9.30        8.10         2.16        2.83            4
有限公司
                                     销业(不含
                                     专营、专控
                                     和专卖商

                                                                                                                           17
                                                                浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                               品);各类
                               经济信息
                               咨询;自营
                               进出口业
                               务(按深贸
                               管登证字
                               第 177 号
                               办);房屋
                               租赁。

                               矿产品购
                               销(依法须
                               经批准的
嵩县华瑞
                               项目, 经                14,424,987.                          -368,700.
矿业有限     子公司   采矿业                600 万元                  464,982.20      0.00               -368,820.75
                               相关部门                         12                                 75
公司
                               批准后方
                               可开展经
                               营活动)

                               汽车雨刮
                               器总成;汽
                               车制动阀
                               系列产品
                               及其他汽
                               车零部件
                               产品的开
                               发、制造、
浙江方正                       销售;经营
(湖北)汽                     本企来自                 35,778,672. 15,241,766. 19,889,928. -737,757.
             子公司   制造业                5700 万元                                                    -195,653.98
车零部件                       产产品及                         32           52         48         38
有限公司                       技术的出
                               口业务和
                               本企业所
                               需的机械
                               设备、零部
                               件、原辅材
                               料及技术
                               的进口业
                               务。

                               稀土永磁
杭州德沃                       电机的制
仕电动科                       造、加工。               90,334,899. 37,277,480. 30,748,516. 5,383,255
             子公司   制造业                1112 万元                                                    4,496,858.10
技有限公                       新能源汽                         85           59         51         .42
司                             车电驱动
                               系统、电机



                                                                                                                   18
                                                                浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                  及电机控
                                  制器、控制
                                  系统的技
                                  术开发、技
                                  术服务;电
                                  机设备及
                                  配件、变频
                                  器的销售;
                                  货物、技术
                                  进出口。

                                  从事各类
                                  ECU 控制
                                  器、上下游
                                  产品、燃气
                                  系统模块、
                                  AMT 执行
                                  器模块,通
                                  讯模块等
                                  新能源汽
上海海能                          车电子产
                                                         307,292,20 263,424,86 84,309,613. 28,039,58 27,302,671.9
汽车电子    子公司     制造业     品的生产, 6300 万元
                                                               2.27         0.49       08      1.16            5
有限公司                          汽车电子
                                  产品的开
                                  发、销售及
                                  计算机软
                                  件的开发、
                                  销售,自有
                                  房屋租赁
                                  (不得从
                                  事金融租
                                  赁)


5、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计

2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                  315.00%      至                        340.00%
动幅度



                                                                                                                19
                                                                   浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                    7,546.73   至                       8,001.36
动区间(万元)

2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万
                                                                                                        1,818.49
元)

业绩变动的原因说明                             系上海海能、杭州德沃仕财务数据合并及公司新能源汽车业务增长。


七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司董事会在详细咨询、听取公司股东的意见,并结合公司2015年度盈利情况、投资情况等制定了公司2015年度
利润分配预案,并提交公司于2016年3月11日召开的第五届董事会第十七次会议审议通过。公司董事会对2015年利润分配方
案形成专项决议后提交公司于2016年4月6日召开的2015年度股东大会审议通过。根据公司2015年度股东大会决议,公司以截
止2016年3月11日的股本总数265,235,073股为基数,即向全体股东按照每10股派发现金红利1.00元(含税),共计派发现金
26,523,507.30元。上述利润分配方案于2016年 5月5日实施完毕。

                                               现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:              是

分红标准和比例是否明确和清晰:                            是

相关的决策程序和机制是否完备:                            是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                  是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                          是
否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                          不适用
明:


十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用



                                                                                                              20
                                                            浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                                  谈论的主要内容及提供的
    接待时间           接待地点       接待方式     接待对象类型       接待对象
                                                                                           资料

                                                                                 投资者关系活动记录表
2016 年 03 月 16 日 公司会议室    实地调研       机构             特定对象
                                                                                 2016-01

                                                                                 投资者关系活动记录表
2016 年 03 月 17 日 公司会议室    实地调研       机构             特定对象
                                                                                 2016-02




                                                                                                        21
                                                               浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                         第五节 重要事项

一、公司治理情况

   公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求,建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构,并履行
《公司法》和《公司章程》所规定的各项职责。制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监
事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事制度》、《董事会专门委员会制度》、《财务管理制度》、《募集资金
使用管理制度》、《信息披露管理制度》、《内部审计制度》、《关联交易管理办法》、《投资者关系管理制度》、《对外
担保管理办法》、《重大信息内部报告制度》、《对外投资管理办法》、《董事、监事和高级管理人员持股管理办法》、《内
幕信息知情人登记备案制度》等制度,以保证公司规范运作,促进公司健康发展。报告期内,根据公司实际情况及监管部门
的相关要求,修订完善了《公司章程》、《内幕信息知情人登记管理制度》,制定了《未来三年(2015-2017年)股东回报
规划》等制度。 报告期内公司未收到监管部门采取的行政监管措施的有关文件,公司治理情况符合中国证监会发布的有关
上市公司治理的规范性文件的要求。




二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用


三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


五、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。




                                                                                                           22
                                                              浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。


3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。


六、公司股权激励的实施情况及其影响

√ 适用 □ 不适用
2016年3月22日,公司第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一个解锁
期解锁条件成就的议案》,公司及首次授予限制性股票的激励对象均满足激励计划的规定相关解锁条件,第一个解锁期可解
锁激励对象共147人,可申请解锁的限制性股票数量为112.155万股,占股权激励首次授予限制性股票总数的15%,占公司目
前股本总额的0.4229%。


七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。


                                                                                                          23
                                                                       浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


八、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、担保情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:万元

                                     公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                    担保额度相
                                             实际发生日期                                            是否履行 是否为关
  担保对象名称      关公告披露 担保额度                    实际担保金额       担保类型      担保期
                                             (协议签署日)                                               完毕   联方担保
                       日期

                                                  公司与子公司之间担保情况

                     担保额度
                                             实际发生日期                                            是否履行 是否为关
  担保对象名称       相关公告    担保额度                  实际担保金额       担保类型      担保期
                                             (协议签署日)                                               完毕   联方担保
                     披露日期

方正电机(越南) 2016 年 03                  2016 年 03 月 31                连带责任保
                                     1,989                            265                 一年       否          否
股份有限公司        月 15 日                 日                              证

深圳市高科润电      2016 年 03                                               连带责任保
                                     8,000                 --           0                 一年       否          否
子有限公司          月 15 日                                                 证

杭州德沃仕电动
科技有限公司、深
圳市高科润电子      2016 年 03               2016 年 04 月 08                连带责任保
                                    20,000                        4,665.34                三年       否          否
有限公司、浙江方 月 15 日                    日                              证
正(湖北)汽车零
部件有限公司

报告期内审批对子公司担保额                            29,989 报告期内对子公司担保实际                             4,930.34


                                                                                                                         24
                                                                    浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


度合计(B1)                                              发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担                                报告期末对子公司实际担保
                                                 29,989                                                  4,930.34
保额度合计(B3)                                          余额合计(B4)

                                             子公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                          实际发生日期                                         是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告   担保额度                 实际担保金额       担保类型   担保期
                                          (协议签署日)                                         完毕   联方担保
                    披露日期

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                  报告期内担保实际发生额合
                                                 29,989                                                  4,930.34
(A1+B1+C1)                                              计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合                                报告期末实际担保余额合计
                                                 29,989                                                  4,930.34
计(A3+B3+C3)                                            (A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                              2.19%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(D)                                                                0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                               0
务担保金额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                          0

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                                  0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)                                                                    无

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                                                                        无

采用复合方式担保的具体情况说明


(1)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


4、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。




                                                                                                               25
                                                                     浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

           承诺事由               承诺方              承诺内容            承诺时间          承诺期限     履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书
中所作承诺

                                                “本次交易中本人认购
                                                的方正电机股份分三
                                                期解锁,首期解锁:自
                                                标的股份上市之日起
                                                满 12 个月且经审计的
                                                2015 年扣除非经常性
                                                损益后实际净利润不
                                                低于承诺利润数的,首
                                                期解锁 30%;第二期
                                                解锁:自标的股份上市
                                                之日起满 24 个月且
                                                2016 年经审计的扣除
                                                非经常损益后实际净
                                                利润不低于承诺利润
                                                数的,第二期解锁
                                                30%;第三期解锁:自
                                                标的股份上市之日起
                             卓斌;冒晓建;徐正
                                                满 36 个月且 2017 年经 2015 年 12 月 29
资产重组时所作承诺           敏;朱玥奋;徐迪;                                              2018-12-29   正在履行
                                                审计的扣除非经常性 日
                             祝轲卿
                                                损益后实际净利润不
                                                低于承诺利润数的,第
                                                三期解锁 40%。本人
                                                同意本次交易完成后,
                                                若本人担任方正电机
                                                的董事、监事或高级管
                                                理人员,本次交易中本
                                                人认购的方正电机股
                                                份自在证券交易所上
                                                市之日起十二个月内,
                                                不转让或者委托他人
                                                管理,也不由方正电机
                                                收购该部分股份。前述
                                                锁定期满后,本人在方
                                                正电机担任董事、监事
                                                或高级管理人员职务
                                                期间,将向方正电机申


                                                                                                                    26
                             浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


         报所直接或间接持有
         的方正电机的股份及
         变动情况,每年转让的
         股份将不会超过所直
         接或间接持有方正电
         机股份总数的百分之
         二十五;本人在离职后
         半年内,将不会转让所
         直接或间接持有的方
         正电机股份。

         “本次交易中本人以持
         续拥有权益时间超过
         12 个月的德沃仕股权
         认购的方正电机股份
         分三期解锁,首期解
         锁:自标的股份上市之
         日起满 12 个月且经审
         计的 2015 年扣除非经
         常性损益后实际净利
         润不低于承诺利润数
         的,首期解锁 30%;
         第二期解锁:自标的股
         份上市之日起满 24 个
         月且 2016 年经审计的
         扣除非经常损益后实
         际净利润不低于承诺
         利润数的,第二期解锁 2015 年 12 月 29
曹冠晖                                           2018-12-29   正在履行中
         30%;第三期解锁:自 日
         标的股份上市之日起
         满 36 个月且 2017 年经
         审计的扣除非经常性
         损益后实际净利润不
         低于承诺利润数的,第
         三期解锁 40%。本人
         同意本次交易完成后,
         若本人担任方正电机
         的董事、监事或高级管
         理人员,本次交易中本
         人认购的方正电机股
         份自在证券交易所上
         市之日起十二个月内,
         不转让或者委托他人
         管理,也不由方正电机
         收购该部分股份。前述


                                                                           27
                             浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


         锁定期满后,本人在方
         正电机担任董事、监事
         或高级管理人员职务
         期间,将向方正电机申
         报所直接或间接持有
         的方正电机的股份及
         变动情况,每年转让的
         股份将不会超过所直
         接或间接持有方正电
         机股份总数的百分之
         二十五;本人在离职后
         半年内,将不会转让所
         直接或间接持有的方
         正电机股份。”

         "“本次交易中本人以
         持续拥有权益时间超
         过 12 个月的德沃仕股
         权认购的方正电机股
         份分三期解锁,首期解
         锁:自标的股份上市之
         日起满 12 个月且经审
         计的 2015 年扣除非经
         常性损益后实际净利
         润不低于承诺利润数
         的,首期解锁 30%;
         第二期解锁:自标的股
         份上市之日起满 24 个
         月且 2016 年经审计的
         扣除非经常损益后实 2015 年 12 月 29
吴进山                                         2018-12-29   正在履行中
         际净利润不低于承诺 日
         利润数的,第二期解锁
         30%;第三期解锁:自
         标的股份上市之日起
         满 36 个月且 2017 年经
         审计的扣除非经常性
         损益后实际净利润不
         低于承诺利润数的,第
         三期解锁 40%。本人
         以持续拥有权益时间
         不足 12 个月的德沃仕
         股权认购的方正电机
         股份的锁定期为三年,
         自标的股份上市且完
         成相应全部业绩补偿


                                                                         28
                                      浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                 承诺之日起满 36 个月
                 解锁。本人同意本次交
                 易完成后,若本人担任
                 方正电机的董事、监事
                 或高级管理人员,本次
                 交易中本人认购的方
                 正电机股份自在证券
                 交易所上市之日起十
                 二个月内,不转让或者
                 委托他人管理,也不由
                 方正电机收购该部分
                 股份。前述锁定期满
                 后,本人在方正电机担
                 任董事、监事或高级管
                 理人员职务期间,将向
                 方正电机申报所直接
                 或间接持有的方正电
                 机的股份及变动情况,
                 每年转让的股份将不
                 会超过所直接或间接
                 持有方正电机股份总
                 数的百分之二十五;本
                 人在离职后半年内,将
                 不会转让所直接或间
                 接持有的方正电机股
                 份。”

                 本次交易中本人以持
                 续拥有权益时间超过
                 12 个月的德沃仕股权
                                        2015 年 12 月 29
马文奇;吴宝才    认购的方正电机股份                        2016-12-29   正在履行中
                                        日
                 自标的股份上市之日
                 起满 12 个月解锁
                 100%。

                 本次交易中本单位以
                 持续拥有权益时间超
                 过 12 个月的德沃仕股
青岛金石灏汭投                          2015 年 12 月 29
                 权认购的方正电机股                        2016-12-29   正在履行中
资有限公司                              日
                 份自标的股份上市之
                 日起满 12 个月解锁
                 100%。

                 本次交易中本单位以
浙江德石投资管                          2015 年 12 月 29
                 持续拥有权益时间超                        2018-12-29   正在履行中
理有限公司                              日
                 过 12 个月的德沃仕股



                                                                                     29
                                     浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                权认购的方正电机股
                份分三期解锁,即自标
                的股份上市之日起满
                12 个月解锁 30%,满
                24 个月解锁 30%,满
                36 个月解锁 40%。本
                单位以持续拥有权益
                时间不足 12 个月的德
                沃仕股权认购的方正
                电机股份的锁定期为
                三年,自标的股份上市
                之日起满 36 个月解
                锁。

                “本次交易中杭开电气
                以持续拥有权益时间
                超过 12 个月的德沃仕
                股权认购的方正电机
                股份分三期解锁,首期
                解锁:自标的股份上市
                之日起满 12 个月且经
                审计的 2015 年扣除非
                经常性损益后实际净
                利润不低于承诺利润
                数的,首期解锁 30%;
杭州杭开电气有 第二期解锁:自标的股 2015 年 12 月 29
                                                            2018-12-29   正在履行中
限公司          份上市之日起满 24 个 日
                月且 2016 年经审计的
                扣除非经常损益后实
                际净利润不低于承诺
                利润数的,第二期解锁
                30%;第三期解锁:自
                标的股份上市之日起
                满 36 个月且 2017 年经
                审计的扣除非经常性
                损益后实际净利润不
                低于承诺利润数的,第
                三期解锁 40%。”

                募集配套资金认购方
                作出如下承诺:“作为
青岛金石灏汭投 方正电机本次发行股
                                         2015 年 12 月 29
资有限公司;张敏; 份及支付现金购买资                         2018-12-29   正在履行中
                                         日
翁伟文          产并募集配套资金项
                目的现金认购股份方,
                本人/本单位承诺:本

                                                                                      30
                                  浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


               人/本单位所认购方正
               电机本次发行的新增
               股份,自该股份发行结
               束之日起 36 个月内不
               得转让。”截至本公告
               出具日,交易对方及配
               套融资方关于股份锁
               定的承诺正在履行过
               程中,未出现违反上述
               承诺的情形。

               "张敏、翁伟文作出如
               下承诺:“本人拟认购
               的方正电机本次非公
               开发行的股份的资金
               来源合法,不存在信
               托、代持股、委托持股
               或类似安排。除了《浙
               江方正电机股份有限
               公司非公开发行股份
               之附条件生效的股份
               认购协议书》,不存在
               与本次方正电机重大
               资产重组相关的其他
               协议或安排。本人不涉
               及任何重大未履行的
               负债或任何重大诉讼
                                      2015 年 12 月 29
张敏、翁伟文   或仲裁案件。本人未受                      2018-12-29   正在履行中
                                      日
               到过中国证监会或其
               派出机构或证券交易
               所的任何形式的处罚
               (包括谴责、罚款、通
               报批评)等。本人与上
               海海能及其股东、董
               事、监事、高级管理人
               员和德沃仕及其股东、
               董事、监事、高级管理
               人员不存在任何关联
               关系,与上海海能汽车
               电子有限公司及杭州
               德沃仕电动科技有限
               公司的股东之间不存
               在股份代持或其他形
               式的股份安排。”




                                                                                   31
                                      浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                  "金石灏汭作出如下承
                  诺:“本单位拟认购的
                  方正电机本次非公开
                  发行的股份的资金来
                  源合法,不存在信托、
                  代持股、委托持股或类
                  似安排。除了《浙江方
                  正电机股份有限公司
                  非公开发行股份之附
                  条件生效的股份认购
                  协议书》,不存在与本
                  次方正电机重大资产
                  重组相关的其他协议
                  或安排。本单位不涉及
                  任何重大未履行的负
                  债或任何重大诉讼或
                  仲裁案件。本单位未受
                  到过中国证监会或其
                  派出机构或证券交易
青岛金石灏汭投                           2015 年 12 月 29
                  所的任何形式的处罚                        2018-12-29   正在履行中
资有限公司                               日
                  (包括谴责、罚款、通
                  报批评)等。本单位与
                  上海海能汽车电子有
                  限公司及其股东、董
                  事、监事、高级管理人
                  员和杭州德沃仕电动
                  科技有限公司及其董
                  事、监事、高级管理人
                  员不存在任何关联关
                  系,与上海海能汽车电
                  子有限公司及杭州德
                  沃仕电动科技有限公
                  司的股东之间不存在
                  股份代持或其他形式
                  的股份安排。”截至本
                  公告出具日,配套融资
                  方的上述承诺正在履
                  行过程中,未出现违反
                  上述承诺的情形。"

金英杰;常峥;吴正 "股份限售承诺内容如
华;罗轶;吴军;何  下:交易对方承诺:“1、
                                        2014 年 09 月 26
东飞;任彦明;胡袁 以其持有的深圳市高                      2017-9-26       正在履行中
                                        日
淼;张洪亮;廉海 科润电子科技有限公
涛;邵世梅;王剑    司股权所认购而取得


                                                                                      32
                                     浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


川;李军;皮引群;   的方正电机股份,自该
罗汝洪;吴甜香;冯 等股份上市之日起三
松娣;张天福;沈士 十六个月内将不以任
忠;唐永强;殷安    何方式转让,包括但不
辉;李艳宁;李凌;   限于通过证券市场公
杨静;陈德刚;龚    开转让或通过协议方
宇;詹舵;王坚;王   式转让,也不由方正电
瑞红;赵璋华       机回购(因深圳市高科
                  润电子有限公司未实
                  现承诺业绩的情形除
                  外)。该等股份由于方
                  正电机送红股、转增股
                  本等原因而孳息的股
                  份,亦遵照上述锁定期
                  进行锁定。2、若方正
                  电机 2016 年度专项审
                  计报告、减值测试报告
                  出具的日期晚于所持
                  股份的限售期届满之
                  日,则限售股份不得转
                  让;待方正电机 2016
                  年度的审计报告出具
                  以及减值测试完毕后,
                  如其需实行股份补偿,
                  则扣减需进行股份补
                  偿部分后,解禁所持剩
                  余股份。"

                  "股份限售承诺内容如
                  下:交易对方翁伟文承
                  诺:“1、以其持有的深
                  圳市高科润电子科技
                  有限公司股权所认购
                  而取得的方正电机股
                  份,自该等股份上市之
                  日起三十六个月内将
                                          2014 年 09 月 26
翁伟文            不以任何方式转让,包                       2017-9-26   正在履行中
                                          日
                  括但不限于通过证券
                  市场公开转让或通过
                  协议方式转让,也不由
                  方正电机回购(因深圳
                  市高科润电子有限公
                  司未实现承诺业绩的
                  情形除外)。该等股份
                  由于方正电机送红股、


                                                                                      33
                                   浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                转增股本等原因而孳
                息的股份,亦遵照上述
                锁定期进行锁定。2、
                若其将来成为方正电
                机的董事、监事或高级
                管理人员,除满足上述
                锁定期外,其直接或间
                接持有方正电机的股
                份在其本人任职期间
                内每年转让的比例不
                超过所持方正电机股
                份总数的 25%,在离
                职后半年内不转让,在
                申报离任六个月后的
                十二个月内通过证券
                交易所挂牌交易出售
                方正电机股票数量占
                其本人所持有方正电
                机股份总数的比例不
                超过 50%。3、若方正
                电机 2016 年度专项审
                计报告、减值测试报告
                出具的日期晚于所持
                股份的限售期届满之
                日,则限售股份不得转
                让;待方正电机 2016
                年度的审计报告出具
                以及减值测试完毕后,
                如其需实行股份补偿,
                则扣减需进行股份补
                偿部分后,解禁所持剩
                余股份。”

                股份限售承诺内容如
                下:本次非公开发行股
                票的锁定期按中国证
                监会的有关规定,非公
张敏;华鑫国际信 开发行股票上市之日
                                        2013 年 08 月 16
托有限公司;钱进; 起三十六个月内,不转                      2016-8-16   正在履行中
                                        日
胡宏            让或者委托他人管理
                持有的在本次非公开
                发行中认购的股份,也
                不由方正电机回购该
                部份股份。




                                                                                    34
                                                                     浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                             张敏、通联创业投
                             资股份有限公司、
                             钱进、章则余、李
                             锦火、胡宏、张健、
                             陈超、陈丽祖、陈
                             荣昌、陈伟行、葛
                             立中、韩福妹、胡
                                                                          2007 年 12 月 12 2010 年 12 月 13
                             洪然、孔庆成、蓝 股份限售承诺                                                    履行完毕
                                                                          日              日
                             金申、毛国南、舒
                             琳嫣、孙建荣、王
                             缙成、王小元、王
                             志伟、谢国伟、袁
                             晓虹、张寅孩、朱
                             勇虎、朱赵平、邹
                             董雄

首次公开发行或再融资时所作
承诺

                                                "上海海能全体股东作
                                                出如下承诺:1、“本人
                                                最近五年内未受过行
                                                政处罚(与证券市场明
                                                显无关的除外)、刑事
                                                处罚或者涉及与经济
                                                纠纷有关的重大民事
                                                诉讼或者仲裁。”2、“本
                                                人/本单位不存在因涉
                                                嫌与本次重大资产重
                                                组相关的内幕交易被
                                                立案调查或者立案侦
                             卓斌;冒晓建;徐正
                                                查的情形,最近 36 个 2015 年 12 月 29
其他对公司中小股东所作承诺   敏;徐迪;朱玥奋;                                              2018-12-29          正在履行中
                                                月内不存在因与重大 日
                             祝轲卿
                                                资产重组相关的内幕
                                                交易被中国证监会作
                                                出行政处罚或者司法
                                                机关依法追究刑事责
                                                任的情形。     “本人/
                                                本单位不存在依据《关
                                                于加强与上市公司重
                                                大资产重组相关股票
                                                异常交易监管的暂行
                                                规定》第十三条不得参
                                                与任何上市公司重大
                                                资产重组的情形。”3、



                                                                                                                           35
                   浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


“本人已经依法对上海
海能履行全额出资义
务,不存在任何虚假出
资、延期出资、抽逃出
资等违反其作为股东
所应当承担的义务及
责任的行为,本人依法
拥有上述股权有效的
占有、使用、收益及处
分权。本人合法拥有上
海海能股权的完整权
利,该等股权不存在限
制或禁止转让的情形,
不存在以代持、代理、
信托或其他方式持有
上海海能股权的协议
或类似安排,不代表其
他方的利益,不存在任
何纠纷或者潜在纠纷,
且该股权未设定任何
抵押、质押等他项权
利,亦未被执法部门实
施扣押、查封等使其权
利受到限制的任何约
束;本人所持上海海能
股权过户或权属转移
不存在任何法律障碍。
同时,本人保证此种状
况持续至该股权登记
至方正电机名下。
本人确认同意上海海
能历次的股权转让行
为并放弃相关的优先
购买权,上海海能的历
次股权转让行为均为
合法有效,不存在法律
纠纷或潜在法律纠纷。
在本人与方正电机签
署的协议生效并执行
完毕之前,本人保证不
就本人所持上海海能
的股权设置抵押、质押
等任何第三人权利,保
证上海海能正常、有


                                                              36
                   浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


序、合法经营,保证上
海海能不进行与正常
生产经营无关的资产
处置、对外担保、利润
分配或增加重大债务
之行为,保证上海海能
不进行非法转移、隐匿
标的资产行为。如确有
需要,本人须经方正电
机书面同意后方可实
施。      本人保证上
海海能或本人签署的
所有协议或合同不存
在阻碍本人转让上海
海能股权的限制性条
款。      本人保证不
存在任何正在进行或
潜在的影响本人转让
上海海能股权的诉讼、
仲裁或纠纷。 上海海
能章程、内部管理制度
文件及其签署的合同
或协议中不存在阻碍
本人转让所持上海海
能股权的限制性条
款。”4、“本人持有方
正电机股票期间及自
上海海能离职后三年
内,本人及本人关系密
切的家庭成员(成员范
围参照深交所股票上
市规则)和本人及本人
关系密切的家庭成员
控制或实施重大影响
的企业不拥有、管理、
控制、投资、从事其他
任何与方正电机及上
海海能相同或相近的
业务或项目,亦不参与
拥有、管理、控制、投
资其他任何与方正电
机及上海海能相同或
相近的业务或项目,亦
不谋求通过与任何第


                                                              37
                   浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


三人合资、合作、联营
或采取租赁经营、承包
经营、委托管理等方式
直接或间接从事与方
正电机及上海海能构
成竞争的业务。本人持
有方正电机股票期间
及自上海海能离职后
三年内若违反上述承
诺的,将立即停止与方
正电机及上海海能构
成竞争之业务,并采取
必要措施予以纠正补
救;同时对因本人未履
行本承诺函所作的承
诺而给方正电机及上
海海能造成一切损失
和后果承担赔偿责
任。”5、“本人与方正
电机及其股东以及董
事、监事以及高级管理
人员不存在任何关联
关系和任何一致行动
关系。 “本人与为本次
交易提供审计、评估、
法律及财务顾问专业
服务的中介机构及其
签字人员不存在任何
关联关系。”6、“本人
将按照《公司法》等法
律、法规以及方正电机
公司章程的有关规定
行使股东权利;在股东
大会对涉及本人的关
联交易进行表决时,履
行回避表决的义务。本
人将杜绝一切非法占
用方正电机及上海海
能的资金、资产的行
为,在任何情况下,不
要求方正电机及上海
海能向本人及本人投
资或控制的其他企业
提供任何形式的担保。


                                                              38
                   浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


本人将尽可能地避免
和减少与方正电机的
关联交易,不会利用自
身作为方正电机股东
及上海海能管理人员
之地位,谋求与方正电
机及其所属公司在业
务合作等方面优于市
场第三方的权利;不会
谋求与方正电机及其
所属公司达成交易的
优先权利;对无法避免
或者有合理原因而发
生的关联交易,将遵循
市场公正、公平、公开、
等价有偿的原则,并依
法签订协议,履行合法
程序,按照方正电机公
司章程、有关法律法规
和《深圳证券交易所股
票上市规则》等有关规
定履行信息披露义务
和办理有关报批程序,
保证不以与市场价格
相比显失公允的条件
与方正电机及其所属
公司进行交易,不通过
关联交易损害方正电
机及其他股东的合法
权益。如因本人未履行
本承诺函所作的承诺
而给方正电机或上海
海能造成一切损失和
后果,本人承担赔偿责
任。”7、“本人在本次
交易信息公开前不存
在买卖相关证券,或者
泄露该信息,或者建议
他人买卖相关证券等
内幕交易行为。     本
人不存在因涉嫌参与
重大资产重组相关的
内幕交易被立案调查
或者立案侦查且尚未


                                                              39
                                   浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                结案的情况。    最近
                三十六个月内,本人未
                曾因参与重大资产重
                组相关的内幕交易被
                中国证监会作出行政
                处罚或者司法机关依
                法追究刑事责任。 截
                至本公告出具日,上海
                海能全体股东上述承
                诺正在履行过程中,未
                出现违反上述承诺的
                情形。"

                "金石灏汭作出如下承
                诺: 1、“本单位已经
                依法对德沃仕履行全
                额出资义务,不存在任
                何虚假出资、延期出
                资、抽逃出资等违反其
                作为股东所应当承担
                的义务及责任的行为,
                本单位依法拥有上述
                股权有效的占有、使
                用、收益及处分权。
                本单位合法拥有德沃
                仕股权的完整权利,该
                等股权不存在限制或
                禁止转让的情形,不存
青岛金石灏汭投 在以代持、代理、信托 2015 年 12 月 29
                                                       2018-12-29   正在履行中
资有限公司      或其他方式持有德沃 日
                仕股权的协议或类似
                安排,不代表其他方的
                利益,不存在任何纠纷
                或者潜在纠纷,且该股
                权未设定任何抵押、质
                押等他项权利,亦未被
                执法部门实施扣押、查
                封等使其权利受到限
                制的任何约束;本单位
                所持德沃仕股权过户
                或权属转移不存在任
                何法律障碍。同时,本
                单位保证此种状况持
                续至该股权登记至方
                正电机名下。    在本


                                                                                 40
                                      浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                  单位与方正电机签署
                  的协议生效并执行完
                  毕之前,本单位保证不
                  就本单位所持德沃仕
                  的股权设置抵押、质押
                  等任何第三人权利,保
                  证德沃仕正常、有序、
                  合法经营,保证德沃仕
                  不进行与正常生产经
                  营无关的资产处置、对
                  外担保、利润分配或增
                  加重大债务之行为,保
                  证德沃仕不进行非法
                  转移、隐匿标的资产行
                  为。如确有需要,本单
                  位须经方正电机书面
                  同意后方可实施。 本
                  单位保证德沃仕或本
                  单位签署的所有协议
                  或合同不存在阻碍本
                  单位转让德沃仕股权
                  的限制性条款。     本
                  单位保证不存在任何
                  正在进行或潜在的影
                  响本单位转让德沃仕
                  股权的诉讼、仲裁或纠
                  纷。”2、“本公司持有
                  上市公司占股本总额
                  比例超过 5%的期间
                  内,将按照相关法律、
                  法规及中国证监会的
                  相关规定,避免与上市
                  公司之间的同业竞争,
                  不从事与上市公司实
                  际从事的经营范围相
                  同或类似的营业活动。
                  "

                  "杭开电气、浙江德石
                  作出如下承诺: “本单
杭州杭开电气有
               位不拥有、管理、控制、
限公司;浙江德石                      2015 年 12 月 29
               投资、从事其他任何与                   2018-12-29     正在履行中
投资管理有限公                       日
               方正电机及德沃仕相

               同或相近的业务或项
                  目,亦不参与拥有、管


                                                                                  41
                                      浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                理、控制、投资其他任
                何与方正电机及德沃
                仕相同或相近的业务
                或项目,亦不谋求通过
                与任何第三方合资、合
                作、联营或采取租赁经
                营、承包经营、委托管
                理等方式直接或间接
                从事与方正电机及德
                沃仕构成竞争的业务。
                本单位若违反上述承
                诺的,将立即停止与方
                正电机及德沃仕构成
                竞争之业务,并采取必
                要措施予以纠正补救;
                同时对因本单位未履
                行本承诺函所作的承
                诺而给方正电机及德
                沃仕造成一切损失和
                后果承担赔偿责任。”

                "德沃仕全体股东作出
                如下承诺:1、“本人/
                本单位及主要管理人
                员最近五年内未受过
                行政处罚(与证券市场
                明显无关的除外)、刑
                事处罚或者涉及与经
                济纠纷有关的重大民
                事诉讼或者仲裁。”2、
                “本人/本单位不存在
                因涉嫌与本次重大资
曹冠晖;吴进山;马 产重组相关的内幕交 2015 年 12 月 29
                                                       2018-12-29    正在履行中
文奇;吴宝才     易被立案调查或者立 日
                案侦查的情形,最近
                36 个月内不存在因与
                重大资产重组相关的
                内幕交易被中国证监
                会作出行政处罚或者
                司法机关依法追究刑
                事责任的情形。   “本
                人/本单位不存在依据
                《关于加强与上市公
                司重大资产重组相关
                股票异常交易监管的


                                                                                  42
                    浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


暂行规定》第十三条不
得参与任何上市公司
重大资产重组的情
形。”3、“本人/本单位
已经依法对德沃仕履
行全额出资义务,不存
在任何虚假出资、延期
出资、抽逃出资等违反
其作为股东所应当承
担的义务及责任的行
为,本人/本单位依法
拥有上述股权有效的
占有、使用、收益及处
分权。     本人/本单
位合法拥有德沃仕股
权的完整权利,该等股
权不存在限制或禁止
转让的情形,不存在以
代持、代理、信托或其
他方式持有德沃仕股
权的协议或类似安排,
不代表其他方的利益,
不存在任何纠纷或者
潜在纠纷,且该股权未
设定任何抵押、质押等
他项权利,亦未被执法
部门实施扣押、查封等
使其权利受到限制的
任何约束;本人/本单
位所持德沃仕股权过
户或权属转移不存在
任何法律障碍。同时,
本人/本单位保证此种
状况持续至该股权登
记至方正电机名下。
本人/本单位确认同意
德沃仕历次的股权转
让行为并放弃相关的
优先购买权,德沃仕的
历次股权转让行为均
为合法有效,不存在法
律纠纷或潜在法律纠
纷。 在本人/本单位与
方正电机签署的协议


                                                               43
                      浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


生效并执行完毕之前,
本人/本单位保证不就
本人/本单位所持德沃
仕的股权设置抵押、质
押等任何第三人权利,
保证德沃仕正常、有
序、合法经营,保证德
沃仕不进行与正常生
产经营无关的资产处
置、对外担保、利润分
配或增加重大债务之
行为,保证德沃仕不进
行非法转移、隐匿标的
资产行为。如确有需
要,本人/本单位须经
方正电机书面同意后
方可实施。本人/本单
位保证德沃仕或本人/
本单位签署的所有协
议或合同不存在阻碍
本人/本单位转让德沃
仕股权的限制性条款。
本人/本单位保证不存
在任何正在进行或潜
在的影响本人/本单位
转让德沃仕股权的诉
讼、仲裁或纠纷。 德
沃仕章程、内部管理制
度文件及其签署的合
同或协议中不存在阻
碍本人/本单位转让所
持德沃仕股权的限制
性条款。”4、“本人/本
单位与方正电机及其
股东以及董事、监事以
及高级管理人员不存
在任何关联关系和任
何一致行动关系。
“本人/本单位与为本
次交易提供审计、评
估、法律及财务顾问专
业服务的中介机构及
其签字人员不存在任
何关联关系。”5、“本


                                                                 44
                   浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


人/本单位将按照《公
司法》等法律、法规以
及方正电机公司章程
的有关规定行使股东
权利;在股东大会对涉
及本人/本单位的关联
交易进行表决时,履行
回避表决的义务。
本人/本单位将杜绝一
切非法占用方正电机
及德沃仕的资金、资产
的行为,在任何情况
下,不要求方正电机及
德沃仕向本人/本单位
及本人/本单位投资或
控制的其他企业提供
任何形式的担保。
本人/本单位将尽可能
地避免和减少与方正
电机的关联交易,不会
利用自身作为方正电
机股东及德沃仕管理
人员之地位,谋求与方
正电机及其所属公司
在业务合作等方面优
于市场第三方的权利;
不会谋求与方正电机
及其所属公司达成交
易的优先权利;对无法
避免或者有合理原因
而发生的关联交易,将
遵循市场公正、公平、
公开、等价有偿的原
则,并依法签订协议,
履行合法程序,按照方
正电机公司章程、有关
法律法规和《深圳证券
交易所股票上市规则》
等有关规定履行信息
披露义务和办理有关
报批程序,保证不以与
市场价格相比显失公
允的条件与方正电机
及其所属公司进行交


                                                              45
                    浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


易,不通过关联交易损
害方正电机及其他股
东的合法权益。如因本
人/本单位未履行本承
诺函所作的承诺而给
方正电机或德沃仕造
成一切损失和后果,本
人/本单位承担赔偿责
任。”6、“本人/本单位
在本次交易信息公开
前不存在买卖相关证
券,或者泄露该信息,
或者建议他人买卖相
关证券等内幕交易行
为。 本人/本单位不存
在因涉嫌参与重大资
产重组相关的内幕交
易被立案调查或者立
案侦查且尚未结案的
情况。    最近三十六
个月内,本人/本单位
未曾因参与重大资产
重组相关的内幕交易
被中国证监会作出行
政处罚或者司法机关
依法追究刑事责
任。”7、“本人持有方
正电机股票期间及自
德沃仕离职后三年内,
本人及本人关系密切
的家庭成员(成员范围
参照深交所股票上市
规则)和本人及本人关
系密切的家庭成员控
制或实施重大影响的
企业不拥有、管理、控
制、投资、从事其他任
何与方正电机及德沃
仕相同或相近的业务
或项目,亦不参与拥
有、管理、控制、投资
其他任何与方正电机
及德沃仕相同或相近
的业务或项目,亦不谋


                                                               46
                           浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


       求通过与任何第三人
       合资、合作、联营或采
       取租赁经营、承包经
       营、委托管理等方式直
       接或间接从事与方正
       电机及德沃仕构成竞
       争的业务。    本人持
       有方正电机股票期间
       及自德沃仕离职后三
       年内若违反上述承诺
       的,将立即停止与方正
       电机及德沃仕构成竞
       争之业务,并采取必要
       措施予以纠正补救;同
       时对因本人未履行本
       承诺函所作的承诺而
       给方正电机及德沃仕
       造成一切损失和后果
       承担赔偿责任。”
       截止本公告出具日,德
       沃仕全体股东的上述
       承诺正在履行过程中,
       未出现违反上述承诺
       的情形。"

       "避免同业竞争的承
       诺:1、本人目前未经
       营或从事任何在商业
       上对浙江方正电机股
       份有限公司构成直接
       或间接同业竞争的业
       务或活动; 2、本人在
       今后的任何时间不会
       以任何方式经营或从
       事与浙江方正电机股 2007 年 12 月 12
张敏                                         9999-12-31   正在履行中
       份有限公司构成直接 日
       或间接竞争的业务或
       活动。凡本人有任何商
       业机会可从事、参与或
       入股任何可能会与浙
       江方正电机股份有限
       公司生产经营构成竞
       争的业务,本人会将上
       述商业机会让予浙江
       方正电机股份有限公


                                                                       47
                                     浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                司; 3、如果本人违反上
                述声明、保证与承诺,
                并造成浙江方正电机
                股份有限公司经济损
                失的,本人同意赔偿相
                应损失。 "

                "公司分红政策及未来
                三年(2012 年-2014
                年)的具体股东回报规
                划:1、分红方式:公
                司可以采取现金或者
                股票方式分配股利,可
                以进行中期现金分红。
                2、公司利润分配的最
                低分红比例:根据《公
                司章程》的规定,在公
                司现金流满足公司正
                常经营和长期发展的
                前提下,公司原则上每
                年进行一次现金分红,
                每年以现金方式分配
                的利润应不低于当年
                实现的可分配利润的
                百分之十,公司最近三
浙江方正电机股 年以现金方式累计分 2012 年 10 月 23
                                                     2014-10-23     履行完毕
份有限公司      配的利润不少于最近 日
                三年实现的年均可分
                配利润的百分之三十,
                具体分红比例由公司
                董事会根据中国证监
                会的有关规定和公司
                经营情况拟定,由公司
                股东大会审议决定。3、
                未来三年(2012 年
                -2014 年)公司可以根
                据累计可供分配利润、
                公积金及现金流状况,
                在保证最低现金分红
                比例和公司股本规模
                合理的前提下,采用股
                票股利方式进行利润
                分配。4、如果未来三
                年内公司净利润保持
                持续稳定增长,公司可


                                                                                48
                                     浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                以提高现金分红比例
                或者实施股票股利分
                配,加大对投资者的回
                报力度。"

                "公司分红政策及未来
                三年(2015 年-2017
                年)的具体股东回报规
                划 1、分红方式:公司
                可以采取现金或者股
                票方式分配股利,可以
                进行中期现金分红。2、
                公司利润分配的最低
                分红比例:根据《公司
                章程》的规定,在公司
                现金流满足公司正常
                经营和长期发展的前
                提下,公司原则上每年
                进行一次现金分红,每
                年以现金方式分配的
                利润应不低于当年实
                现的可分配利润的百
                分之十,公司最近三年
                以现金方式累计分配
浙江方正电机股 的利润不少于最近三 2015 年 07 月 03
                                                     2017-7-3       正在履行中
份有限公司      年实现的年均可分配 日
                利润的百分之三十,具
                体分红比例由公司董
                事会根据中国证监会
                的有关规定和公司经
                营情况拟定,由公司股
                东大会审议决定。3、
                未来三年(2015 年
                -2017 年)公司可以根
                据累计可供分配利润、
                公积金及现金流状况,
                在保证最低现金分红
                比例和公司股本规模
                合理的前提下,采用股
                票股利方式进行利润
                分配。4、如果未来三
                年内公司净利润保持
                持续稳定增长,公司可
                以提高现金分红比例
                或者实施股票股利分


                                                                                 49
                                                              浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                            配,加大对投资者的回
                                            报力度。"

承诺是否及时履行             是

未完成履行的具体原因及下一
                             无
步计划(如有)


十、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


十一、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十二、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


十三、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





                                                                                                         50
                                                                  浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                 第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                  单位:股

                           本次变动前                     本次变动增减(+,-)                       本次变动后

                                                                 公积金转
                         数量        比例      发行新股   送股                其他       小计         数量        比例
                                                                    股

                        169,815,0                                                                   166,119,0
一、有限售条件股份                   64.01%                                 -3,696,044 -3,696,044                 62.63%
                                92                                                                           48

2、国有法人持股                                                                                               0    0.00%

                        169,815,0                                                                   166,119,0
3、其他内资持股                      64.01%                                 -3,696,044 -3,696,044                 62.63%
                                92                                                                           48

                        43,206,73                                                                   43,206,73
其中:境内法人持股                   16.28%                                                                       16.29%
                                 9                                                                            9

                        126,608,3                                                                   122,912,3
       境内自然人持股                47.73%                                 -3,696,044 -3,696,044                 46.34%
                                53                                                                           09

                        95,479,98                                                                   99,116,02
二、无限售条件股份                   35.99%                                 3,636,044 3,636,044                   37.37%
                                 1                                                                            5

                        95,479,98                                                                   99,116,02
4、其他                              35.99%                                 3,636,044 3,636,044                   37.37%
                                 1                                                                            5

                        265,295,0                                                                   265,235,0
三、股份总数                         100.00%                                  -60,000    -60,000                  100.00%
                                73                                                                           73

股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用



                                                                                                                         51
                                                                      浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                               单位:股

                                                             报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                              17,338                                                           0
                                                             股东总数(如有)(参见注 8)

                               持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                                     持有有限 持有无限            质押或冻结情况
                                             报告期末持 报告期内
                                                                     售条件的 售条件的
   股东名称         股东性质     持股比例 有的普通股 增减变动
                                                                     普通股数 普通股数       股份状态        数量
                                                数量         情况
                                                                        量         量

                                                                     42,794,71
张敏           境内自然人           17.66%    46,831,716 0                       4,037,000 质押              35,244,716
                                                                             6

                                                                     29,151,07
卓斌           境内自然人           10.99%    29,151,079 0                              0
                                                                             9

青岛金石灏汭                                                         20,007,49
               境内非国有法人       7.54%     20,007,498 0                              0
投资有限公司                                                                 8

华鑫国际信托                                                         19,743,33
               境内非国有法人       7.44%     19,743,336 0                              0
有限公司                                                                     6

                                                                     11,583,30
翁伟文         境内自然人           4.37%     11,583,307 0                              0 质押                3,615,603
                                                                             7

全国社保基金
               其他                 1.83%      4,861,890 4861890             0   4,861,890
一零九组合

兴业银行股份
有限公司—工
银瑞信新材料
               其他                 1.51%      4,012,963 4012963             0   4,012,963
新能源行业股
票型证券投资
基金

钱进           境内自然人           1.49%      3,948,668 0           3,948,668          0

杭州杭开电气
               境内非国有法人       1.28%      3,383,864 0           3,383,864          0 质押                3,380,000
有限公司

金英杰         境内自然人           1.23%      3,267,391 0           3,267,391          0 质押                2,500,000

战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
(如有)(参见注 3)

上述股东关联关系或一致行动的 本公司未知持股 5%以上股东或前 10 名普通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市


                                                                                                                     52
                                                                 浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


说明                             公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                                                           股份种类
              股东名称               报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                  股份种类            数量

全国社保基金一零九组合                                                4,861,890 人民币普通股           4,861,890

张敏                                                                  4,037,000 人民币普通股           4,037,000

兴业银行股份有限公司—工银瑞
信新材料新能源行业股票型证券                                          4,012,963 人民币普通股           4,012,963
投资基金

广发证券股份有限公司                                                  2,659,277 人民币普通股           2,659,277

中国工商银行—易方达价值成长
                                                                      2,000,000 人民币普通股           2,000,000
混合型证券投资基金

中国工商银行—广发聚富开放式
                                                                      1,741,881 人民币普通股           1,741,881
证券投资基金

中国工商银行股份有限公司—招
商移动互联网产业股票型证券投                                          1,668,161 人民币普通股           1,668,161
资基金

交通银行股份有限公司—工银瑞
                                                                      1,399,887 人民币普通股           1,399,887
信主题策略混合型证券投资基金

中国工商银行股份有限公司—上
投摩根智慧互联股票型证券投资                                          1,127,177 人民币普通股           1,127,177
基金

鹏华资产—招商银行—鹏华资产
锐进 5 期源乐晟全球成长配置资                                         1,019,572 人民币普通股           1,019,572
产管理计划

前 10 名无限售条件普通股股东之
间,以及前 10 名无限售条件普通 本公司未知前 10 名无限售条件普通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股
股股东和前 10 名普通股股东之间 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明(如有)(参见 无
注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更



                                                                                                              53
                                   浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                              54
                                          浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                     55
                                                                                   浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

                                                                                             期初被授 本期被授
                                                      本期增持 本期减持
                                         期初持股                                期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
   姓名             职务      任职状态                股份数量 股份数量
                                         数(股)                                数(股) 性股票数 性股票数 性股票数量(股)
                                                      (股)        (股)
                                                                                             量(股) 量(股)

张敏           董事长        现任        46,831,716            0             0 46,831,716           0          0              0

               总经理、董
蔡军彪                       现任          560,000             0      84,000       476,000          0          0              0
               事

               财务总监、
牟健           董事会秘 现任               440,000             0      66,000       374,000          0          0              0
               书、董事

翁伟文         董事          现任        11,673,307            0      90,000 11,583,307             0          0              0

陈立洲         董事          现任                 0            0             0          0           0          0              0

马骏           独立董事 现任                      0            0             0          0           0          0              0

陈希琴         独立董事 现任                      0            0             0          0           0          0              0

徐亚明         独立董事 现任                      0            0             0          0           0          0              0

 卓斌          董事          现任        29,151,079            0             0 29,151,079           0          0              0

               监事会主
马斌武                       现任                 0            0             0          0           0          0              0
               席

吴玲芳         监事          现任                 0            0             0          0           0          0              0

杨小红         监事          现任                 0            0             0          0           0          0              0

合计                 --          --      88,656,102            0     240,000 88,416,102             0          0              0


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

        姓名               担任的职务         类型                 日期                                 原因

                                                          2016 年 02 月 16 原董事项永旺同志离职,第五届董事会推选卓斌同志
卓斌                  董事               被选举
                                                          日                     为第五届董事会董事。




                                                                                                                              56
                                                             浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                     第九节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:浙江方正电机股份有限公司
                                       2016 年 06 月 30 日
                                                                                                    单位:元

                  项目                   期末余额                                  期初余额

流动资产:

     货币资金                                       147,216,822.21                            246,451,115.48

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                       146,899,590.61                             73,532,561.37

     应收账款                                       267,564,519.94                            299,216,221.10

     预付款项                                        46,732,332.81                             17,849,099.29

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息

     应收股利

     其他应收款                                       8,438,479.93                              8,580,930.49

     买入返售金融资产

     存货                                           300,193,727.75                            288,154,911.42



                                                                                                          57
                                          浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                    125,826,671.54                        121,542,743.68

流动资产合计                       1,042,872,144.79                     1,055,327,582.83

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产                   8,880,000.00                         8,880,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    投资性房地产                     57,607,807.99                         65,760,156.46

    固定资产                        329,386,098.91                        321,729,738.45

    在建工程                         68,148,853.77                         47,600,781.21

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                        118,257,280.02                        119,920,395.99

    开发支出

    商誉                           1,112,124,334.65                     1,112,124,334.65

    长期待摊费用                     12,996,135.94                         11,550,438.07

    递延所得税资产                   21,249,446.89                         16,478,141.36

    其他非流动资产                     1,480,500.00                         1,480,500.00

非流动资产合计                     1,730,130,458.17                     1,705,524,486.19

资产总计                           2,773,002,602.96                     2,760,852,069.02

流动负债:

    短期借款                        101,672,080.00                        113,760,748.08

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                         90,555,573.96                         67,418,896.57




                                                                                      58
                                  浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    应付账款                 199,940,580.58                       213,427,933.34

    预收款项                   3,865,776.12                         5,099,369.17

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬              11,780,739.81                        13,311,203.68

    应交税费                  11,907,439.22                        22,272,781.62

    应付利息                    130,074.02                           154,540.09

    应付股利                   7,721,766.69                          753,700.00

    其他应付款                 5,254,811.22                         3,797,030.98

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债    14,698,705.50                         9,440,052.50

    其他流动负债

流动负债合计                 447,527,547.12                       449,436,256.03

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债                       3,197.77

    递延收益                  13,123,287.72                        14,781,950.00

    递延所得税负债

    其他非流动负债            38,368,115.00                        53,518,887.50

非流动负债合计                51,494,600.49                        68,300,837.50

负债合计                     499,022,147.61                       517,737,093.53

所有者权益:

    股本                     265,235,073.00                       265,295,073.00

    其他权益工具



                                                                              59
                                                               浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                            1,884,573,077.59                        1,878,288,157.66

    减:库存股                                            53,066,820.50                           62,958,940.00

    其他综合收益                                            -915,663.15                            -1,038,255.80

    专项储备

    盈余公积                                              23,527,416.50                           23,527,416.50

    一般风险准备

    未分配利润                                           131,926,611.20                          109,393,900.65

归属于母公司所有者权益合计                              2,251,279,694.64                        2,212,507,352.01

    少数股东权益                                          22,700,760.71                           30,607,623.48

所有者权益合计                                          2,273,980,455.35                        2,243,114,975.49

负债和所有者权益总计                                    2,773,002,602.96                        2,760,852,069.02


法定代表人:张敏                   主管会计工作负责人:牟健                         会计机构负责人:卢美玲


2、母公司资产负债表

                                                                                                        单位:元

                 项目                        期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                              60,926,352.14                          168,060,939.13

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                              30,829,109.23                            11,911,199.05

    应收账款                                             127,103,707.58                          111,383,257.12

    预付款项                                              42,839,760.44                           16,076,113.85

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                            19,155,756.31                           20,281,078.19

    存货                                                 130,587,759.51                          126,868,954.35

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                          79,511,180.05                              564,790.27

流动资产合计                                             490,953,625.26                          455,146,331.96


                                                                                                              60
                                          浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


非流动资产:

    可供出售金融资产                   8,880,000.00                         8,880,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                   1,689,960,227.46                     1,686,660,227.46

    投资性房地产                       8,081,000.05                        14,439,256.96

    固定资产                        236,519,368.54                        233,447,684.18

    在建工程                         48,396,103.89                         33,688,106.17

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         27,529,387.21                         27,983,385.67

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                       7,217,698.26                         5,696,324.77

    递延所得税资产                   20,036,900.17                         15,227,707.01

    其他非流动资产

非流动资产合计                     2,046,620,685.58                     2,026,022,692.22

资产总计                           2,537,574,310.84                     2,481,169,024.18

流动负债:

    短期借款                         99,152,480.00                        110,513,948.08

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                         38,734,880.00                         18,650,000.00

    应付账款                         90,050,379.52                        116,105,704.61

    预收款项                           2,437,881.83                         4,202,311.79

    应付职工薪酬                       4,930,990.65                         4,363,696.06

    应交税费                           1,855,784.46                         2,101,823.55

    应付利息                            127,460.00                           154,540.09

    应付股利                           1,323,390.00                          753,700.00

    其他应付款                       32,608,119.04                          2,812,761.51

    划分为持有待售的负债




                                                                                      61
                                              浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    一年内到期的非流动负债                14,698,705.50                           9,440,052.50

    其他流动负债

流动负债合计                          285,920,071.00                            269,098,538.19

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                              10,585,287.50                          11,707,950.00

    递延所得税负债

    其他非流动负债                        38,368,115.00                          53,518,887.50

非流动负债合计                            48,953,402.50                          65,226,837.50

负债合计                              334,873,473.50                            334,325,375.69

所有者权益:

    股本                              265,235,073.00                            265,295,073.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                         1,884,507,323.59                       1,878,222,403.66

    减:库存股                            53,066,820.50                          62,958,940.00

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                              23,527,416.50                          23,527,416.50

    未分配利润                            82,497,844.75                          42,757,695.33

所有者权益合计                       2,202,700,837.34                       2,146,843,648.49

负债和所有者权益总计                 2,537,574,310.84                       2,481,169,024.18


3、合并利润表

                                                                                      单位:元

                 项目        本期发生额                            上期发生额



                                                                                            62
                                              浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


一、营业总收入                           469,676,418.64                       369,318,008.81

    其中:营业收入                       469,676,418.64                       369,318,008.81

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                           423,557,633.78                       364,019,329.53

    其中:营业成本                       357,036,183.87                       316,908,461.75

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             营业税金及附加                1,091,122.43                         1,306,241.97

             销售费用                      9,386,201.87                         6,800,843.78

             管理费用                     53,523,718.07                        36,909,562.90

             财务费用                       996,141.10                          2,092,105.60

             资产减值损失                  1,524,266.44                             2,113.53

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                           2,404,124.50                         3,439,581.31
列)

         其中:对联营企业和合营企业
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)        48,522,909.36                         8,738,260.59

    加:营业外收入                         6,594,690.78                         2,647,202.69

         其中:非流动资产处置利得

    减:营业外支出                          487,314.24                           376,405.51

         其中:非流动资产处置损失

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)    54,630,285.90                        11,009,057.77

    减:所得税费用                         7,082,554.13                         1,878,981.11

五、净利润(净亏损以“-”号填列)        47,547,731.77                         9,130,076.66

    归属于母公司所有者的净利润            49,056,217.85                         9,188,727.72


                                                                                          63
                                                                   浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    少数股东损益                                             -1,508,486.08                             -58,651.06

六、其他综合收益的税后净额                                     122,592.65                              32,670.63

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                               122,592.65                              32,670.63
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
                                                                       0.00
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享                                       0.00
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
                                                               122,592.65                              32,670.63
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额                            122,592.65                              32,670.63

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
                                                                       0.00
税后净额

七、综合收益总额                                             47,670,324.42                           9,162,747.29

    归属于母公司所有者的综合收益
                                                             49,178,810.50                           9,221,398.35
总额

    归属于少数股东的综合收益总额                             -1,508,486.08                             -58,651.06

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                               0.1900                               0.0519

    (二)稀释每股收益                                               0.1800                               0.0519

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:张敏                        主管会计工作负责人:牟健                        会计机构负责人:卢美玲




                                                                                                                 64
                                                        浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


4、母公司利润表

                                                                                                单位:元

                 项目                 本期发生额                             上期发生额

一、营业收入                                       195,745,727.67                         163,054,432.08

    减:营业成本                                   171,041,576.46                         146,774,409.43

         营业税金及附加                               319,413.87                             673,402.83

         销售费用                                    2,641,321.37                           2,867,914.08

         管理费用                                   25,811,031.84                          21,661,018.05

         财务费用                                     896,967.99                            1,782,745.68

         资产减值损失                                1,833,161.22                            510,764.31

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                                    71,570,380.79                           3,439,581.31
列)

         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                  64,772,635.71                          -7,776,240.99

    加:营业外收入                                   1,350,021.07                           1,551,420.01

         其中:非流动资产处置利得

    减:营业外支出                                    258,669.69                             172,233.52

         其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                    65,863,987.09                          -6,397,054.50
列)

    减:所得税费用                                    -399,669.63                            -386,572.98

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                  66,263,656.72                          -6,010,481.52

五、其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

             1.权益法下在被投资单位


                                                                                                      65
                                                      浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有
效部分

           5.外币财务报表折算差额

           6.其他

六、综合收益总额                                  66,263,656.72                          -6,010,481.52

七、每股收益:

     (一)基本每股收益                                    0.25

     (二)稀释每股收益                                    0.25


5、合并现金流量表

                                                                                              单位:元

                 项目               本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                411,533,938.23                         368,811,836.80

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                               16,373,747.98                          11,583,921.30

     收到其他与经营活动有关的现金                  4,719,048.07                           1,442,007.42

经营活动现金流入小计                             432,626,734.28                         381,837,765.52


                                                                                                    66
                                         浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


     购买商品、接受劳务支付的现金   309,070,509.57                       280,511,028.69

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     68,254,150.57                        57,686,828.68


     支付的各项税费                  31,587,837.76                        11,050,446.67

     支付其他与经营活动有关的现金    48,255,771.39                        42,744,247.85

经营活动现金流出小计                457,168,269.29                       391,992,551.89

经营活动产生的现金流量净额          -24,541,535.01                       -10,154,786.37

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益收到的现金           1,321,560.66                         2,063,057.52

     处置固定资产、无形资产和其他
                                       207,850.00                           821,761.25
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金   347,950,000.00                       244,000,000.00

投资活动现金流入小计                349,479,410.66                       246,884,818.77

     购建固定资产、无形资产和其他
                                     53,261,618.70                        25,561,355.12
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                   3,300,000.00                         8,276,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金   350,350,000.00                       336,000,000.00

投资活动现金流出小计                406,911,618.70                       369,837,355.12

投资活动产生的现金流量净额          -57,432,208.04                      -122,952,536.35

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                                                   59,466,930.00

     其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

     取得借款收到的现金              94,298,000.00                       108,091,081.69


                                                                                     67
                                                      浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                              94,298,000.00                         167,558,011.69

     偿还债务支付的现金                          106,313,429.20                         145,032,577.40

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  28,321,147.97                           3,091,591.22
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金                   473,400.00

筹资活动现金流出小计                             135,107,977.17                         148,124,168.62

筹资活动产生的现金流量净额                       -40,809,977.17                          19,433,843.07

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                    159,503.13                             281,458.96
影响

五、现金及现金等价物净增加额                 -122,624,217.09                         -113,392,020.69

     加:期初现金及现金等价物余额                226,386,115.48                         207,152,260.17

六、期末现金及现金等价物余额                     103,761,898.39                          93,760,239.48


6、母公司现金流量表

                                                                                              单位:元

               项目                 本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                183,129,029.19                         173,236,157.40

     收到的税费返还                                8,816,601.77                           9,033,470.43

     收到其他与经营活动有关的现金                   663,344.93                             382,479.95

经营活动现金流入小计                             192,608,975.89                         182,652,107.78

     购买商品、接受劳务支付的现金                183,762,127.40                         166,321,772.31

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  27,613,140.63                          23,111,128.94


     支付的各项税费                                3,284,947.08                           1,305,510.83

     支付其他与经营活动有关的现金                 34,465,179.47                          21,247,967.16

经营活动现金流出小计                             249,125,394.58                         211,986,379.24

经营活动产生的现金流量净额                       -56,516,418.69                         -29,334,271.46

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益收到的现金                       70,493,273.94                           2,063,057.52


                                                                                                    68
                                         浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    处置固定资产、无形资产和其他
                                       205,250.00                             82,500.00
长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金   168,700,000.00                        244,000,000.00

投资活动现金流入小计               239,398,523.94                        246,145,557.52

    购建固定资产、无形资产和其他
                                    46,943,808.70                         21,334,877.00
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                    3,300,000.00                          -524,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金   244,700,000.00                        354,000,000.00

投资活动现金流出小计               294,943,808.70                        374,810,877.00

投资活动产生的现金流量净额          -55,545,284.76                      -128,665,319.48

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                                                    59,466,930.00

    取得借款收到的现金             111,582,600.00                        134,156,740.18

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计               111,582,600.00                        193,623,670.18

    偿还债务支付的现金              93,018,979.20                        148,682,577.40

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    28,215,028.16                          2,528,469.43
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金       473,400.00

筹资活动现金流出小计               121,707,407.36                        151,211,046.83

筹资活动产生的现金流量净额          -10,124,807.36                        42,412,623.35

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额       -122,186,510.81                      -115,586,967.59

    加:期初现金及现金等价物余额   159,725,939.13                        176,264,321.50

六、期末现金及现金等价物余额        37,539,428.32                         60,677,353.91


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                               单位:元




                                                                                     69
                                                                                浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                          本期

                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                所有者
       项目                    其他权益工具                                                                           少数股
                                                 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                               权益合
                     股本     优先 永续                                                                               东权益
                                          其他     积        存股     合收益      备      积      险准备    利润                  计
                              股    债

                     265,29                      1,878,2                                                                        2,243,1
                                                             62,958, -1,038,2           23,527,            109,393 30,607,
一、上年期末余额 5,073.                          88,157.                                                                        14,975.
                                                             940.00     55.80            416.50            ,900.65 623.48
                        00                              66                                                                             49

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                     265,29                      1,878,2                                                                        2,243,1
                                                             62,958, -1,038,2           23,527,            109,393 30,607,
二、本年期初余额 5,073.                          88,157.                                                                        14,975.
                                                             940.00     55.80            416.50            ,900.65 623.48
                        00                              66                                                                             49

三、本期增减变动
                     -60,00                      6,284,9 -9,892,1 122,592                                  22,532, -7,906,8 30,865,
金额(减少以“-”
                       0.00                       19.93       19.50       .65                               710.55      62.77 479.86
号填列)

(一)综合收益总                                                      122,592                              49,056, -1,508,4 47,670,
额                                                                        .65                               217.85      86.08 324.42

(二)所有者投入 -60,00                          6,284,9 -9,892,1                                                     -6,398,3 9,718,6
和减少资本             0.00                       19.93       19.50                                                     76.69     62.74

1.股东投入的普                                  6,698,3 -9,892,1                                                     -6,398,3 10,192,
通股                                              19.93       19.50                                                     76.69 062.74

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                     -60,00                      -413,40                                                                        -473,40
所有者权益的金
                       0.00                         0.00                                                                           0.00


4.其他

                                                                                                           -26,523,             -26,523,
(三)利润分配
                                                                                                            507.30               507.30

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备



                                                                                                                                        70
                                                                                浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


3.对所有者(或                                                                                            -26,523,            -26,523,
股东)的分配                                                                                                507.30              507.30

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                    265,23                      1,884,5                                                                        2,273,9
                                                            53,066, -915,66             23,527,            131,926 22,700,
四、本期期末余额 5,073.                         73,077.                                                                        80,455.
                                                            820.50      3.15             416.50            ,611.20 760.71
                       00                              59                                                                             35

上年金额
                                                                                                                               单位:元

                                                                         上期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                               所有者
       项目                   其他权益工具                                                                            少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                               权益合
                    股本                                                                                              东权益
                             优先 永续                                                                                           计
                                         其他     积        存股     合收益       备      积      险准备    利润
                             股    债

                    170,79
                                                545,226              -1,478,0           22,462,            69,255, 10,761, 817,020
一、上年期末余额 4,044.
                                                ,172.79                89.10             107.10             034.81 000.00 ,269.60
                       00

    加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                    170,79
二、本年期初余额                                545,226              -1,478,0           22,462,            69,255, 10,761, 817,020
                    4,044.

                                                                                                                                       71
                                                          浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                      00    ,172.79               89.10            107.10         034.81 000.00 ,269.60

三、本期增减变动 94,501     1,333,0                                                                   1,426,0
                                      62,958, 439,833             1,065,3        40,138, 19,846,
金额(减少以“-” ,029.0   61,984.                                                                   94,705.
                                      940.00        .30             09.40         865.84 623.48
号填列)               0        87                                                                         89

(一)综合收益总                                439,833                          59,037, -1,785, 57,691,
额                                                  .30                           279.64 249.65 863.29

                   94,501   1,333,0                                                                   1,385,4
(二)所有者投入                      63,712,                                               21,631,
                   ,029.0   61,984.                                                                   82,247.
和减少资本                            640.00                                                873.13
                       0        87                                                                         00

                   94,501   1,333,0                                                                   1,363,8
1.股东投入的普                       63,712,
                   ,029.0   61,984.                                                                   50,373.
通股                                  640.00
                       0        87                                                                         87

2.其他权益工具
                                         0.00
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


                                                                                            21,631, 21,631,
4.其他
                                                                                            873.13 873.13

                                      -753,70                     1,065,3        -18,898,             -17,079,
(三)利润分配
                                         0.00                       09.40         413.80               404.40

                                                                  1,065,3        -1,065,3
1.提取盈余公积
                                                                    09.40          09.40

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                       -753,70                                    -17,833,             -17,079,
股东)的分配                             0.00                                     104.40               404.40

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取


                                                                                                            72
                                                                                 浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2.本期使用

(六)其他

                     265,29                        1,878,2                                                                    2,243,1
                                                             62,958, -1,038,2              23,527,       109,393 30,607,
四、本期期末余额 5,073.                            88,157.                                                                    14,975.
                                                             940.00      55.80             416.50         ,900.65 623.48
                         00                            66                                                                         49


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                             单位:元

                                                                           本期

       项目                         其他权益工具                       减:库存 其他综合                          未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                            专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                      股        收益                           利润      益合计

                     265,295,                            1,878,222 62,958,94                          23,527,41 42,757, 2,146,843
一、上年期末余额
                      073.00                                 ,403.66       0.00                            6.50    695.33     ,648.49

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     265,295,                            1,878,222 62,958,94                          23,527,41 42,757, 2,146,843
二、本年期初余额
                      073.00                                 ,403.66       0.00                            6.50    695.33     ,648.49

三、本期增减变动
                     -60,000.                            6,284,919 -9,892,11                                      39,740, 55,857,18
金额(减少以“-”
                          00                                     .93       9.50                                    149.42        8.85
号填列)

(一)综合收益总                                                                                                  66,263, 66,263,65
额                                                                                                                 656.72        6.72

(二)所有者投入 -60,000.                                6,284,919 -9,892,11                                                16,117,03
和减少资本                00                                     .93       9.50                                                  9.43

1.股东投入的普                                          6,698,319                                                          6,698,319
通股                                                             .93                                                              .93

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                     -60,000.                            -413,400.                                                          -473,400.
所有者权益的金
                          00                                     00                                                               00


4.其他

                                                                                                                  -26,523, -26,523,5
(三)利润分配
                                                                                                                   507.30      07.30


                                                                                                                                      73
                                                                           浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


1.提取盈余公积

2.对所有者(或                                                                                             -26,523, -26,523,5
股东)的分配                                                                                                 507.30     07.30

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     265,235,                          1,884,507 53,066,82                      23,527,41 82,497, 2,202,700
四、本期期末余额
                      073.00                             ,323.59       0.50                          6.50    844.75    ,837.34

上年金额
                                                                                                                      单位:元

                                                                       上期

       项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                           利润     益合计

                     170,794,                          545,160,4                                22,462,10 51,003, 789,419,5
一、上年期末余额
                      044.00                              18.79                                      7.10    015.17     85.06

    加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     170,794,                          545,160,4                                22,462,10 51,003, 789,419,5
二、本年期初余额
                      044.00                              18.79                                      7.10    015.17     85.06

三、本期增减变动
                     94,501,0                          1,333,061 62,958,94                      1,065,309 -8,245,3 1,357,424
金额(减少以“-”
                       29.00                             ,984.87       0.00                           .40     19.84    ,063.43
号填列)

(一)综合收益总                                                                                            10,653, 10,653,09



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                                                          浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


额                                                                                         093.96        3.96

(二)所有者投入 94,501,0              1,333,061 63,712,64                                          1,363,850
和减少资本           29.00               ,984.87       0.00                                           ,373.87

1.股东投入的普 94,501,0               1,333,061 63,712,64                                          1,363,850
通股                 29.00               ,984.87       0.00                                           ,373.87

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                   -753,700.                  1,065,309 -18,898, -17,079,4
(三)利润分配
                                                         00                         .40    413.80      04.40

                                                                              1,065,309 -1,065,3
1.提取盈余公积
                                                                                    .40     09.40

2.对所有者(或                                    -753,700.                              -17,833, -17,079,4
股东)的分配                                             00                                104.40      04.40

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                   265,295,            1,878,222 62,958,94                    23,527,41 42,757, 2,146,843
四、本期期末余额
                    073.00               ,403.66       0.00                        6.50    695.33     ,648.49


三、公司基本情况

    浙江方正电机股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙
上市(2001)98号文批准,由张敏、钱进、章则余、李锦火、胡宏、孙建荣、袁晓虹、朱勇虎、朱赵平、陈
丽祖、陈荣昌、王志伟、蓝金申、章勤、涂永明和舒琳嫣等16位自然人发起设立,于2001年12月20日在浙

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                                                      浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省丽水市。公司现持有统一社会信用代码为
91330000148868586D的营业执照,注册资本265,235,073.00元,股份总数265,235,073股(每股面值1元)。
其中,有限售条件的流通股份A股166,119,048股;无限售条件的流通股份A股99,116,025股。公司股票已于
2007年12月12日在深圳证券交易所挂牌交易。
    本公司属机械行业。主要经营范围:电机、缝纫机的制造、销售;五金工具的销售;经营进出口业务
(详见《进出口企业资格证书》)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

    本公司将丽水正德电子控制系统制造有限公司(以下简称正德电子公司)、方正电机(越南)有限责
任公司(以下简称越南方正公司)、深圳市高科润电子有限公司(以下简称高科润公司)、嵩县华瑞矿业
有限公司、浙江方正(湖北)汽车零部件有限公司(以下简称方正湖北公司)、上海海能汽车电子有限公
司(以下简称上海海能公司)和杭州德沃仕电动科技有限公司(以下简称德沃仕公司)七家子公司纳入本
期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。



四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。



2、持续经营

    本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。



五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

    重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、
收入确认等事项制定了具体会计政策和会计估计。



1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。

2、会计期间

    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

    公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

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                                                      浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文




4、记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商
誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。



7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

  列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

      1. 外币业务折算
      外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确
定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
      2. 外币财务报表折算
      资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利
润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即
期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。




                                                                                                 77
                                                     浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


10、金融工具

    1. 金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,
按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直
接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,
但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第13号——或有
事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允
价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资
的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一
部分。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)
放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产
的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之
间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账


                                                                                                78
                                                     浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
     4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
     公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
     (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
     (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃
市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输
入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
     (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测
试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
    (3) 可供出售金融资产
    1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:
    ① 债务人发生严重财务困难;
    ② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;
    ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
     ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
     ⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;
    ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
     2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
     本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月
(含12个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但
尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其
他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。
    对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境
等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
    以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值


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                                                              浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


损失一经确认,不予转回。



11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                   金额 500 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以上的
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                   款项

                                                   单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                   值的差额计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                      坏账准备计提方法

账龄组合                                           账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

6 个月以内(含,下同)                                           1.00%                                5.00%

7-12 个月                                                        5.00%                                5.00%

1-2 年                                                         10.00%                               10.00%

2-3 年                                                         20.00%                               20.00%

3 年以上                                                        50.00%                               50.00%

3-4 年                                                         50.00%                               50.00%

4-5 年                                                         50.00%                               50.00%

5 年以上                                                       100.00%                               100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                   应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
                                                   收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

                                                   单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
                                                   值的差额计提坏账准备。




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                                                       浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


12、存货

    1. 存货的分类
    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
    2. 发出存货的计价方法
    发出存货采用移动加权平均法。
    3. 存货可变现净值的确定依据
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资
产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,
并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    4. 存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1) 低值易耗品
    按照一次转销法进行摊销。
    (2) 包装物
    按照一次转销法进行摊销。



13、划分为持有待售资产

    无


14、长期股权投资

    1. 共同控制、重要影响的判断
    按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
    2. 投资成本的确定
    (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在
合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资
成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。


                                                                                                  81
                                                        浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理:
    1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核
算的初始投资成本。
    2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以
发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
    3. 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采
用权益法核算。
    4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
    (1) 个别财务报表
    对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
    (2) 合并财务报表
    1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
    在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
    丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。



15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法

投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的
方法计提折旧或进行摊销。



                                                                                                   82
                                                               浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


16、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。


(2)折旧方法


           类别             折旧方法                折旧年限            残值率                  年折旧率

房屋及建筑物         年限平均法            27-30                4                    3.6-3.2

通用设备             年限平均法            10                    4                    9.6

运输工具             年限平均法            4-5                   4                    24-19.2

其他设备             年限平均法            5-10                  4                    19.2-9.6


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

      无


17、在建工程

    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调
整原已计提的折旧。



18、借款费用

    1. 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相
关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
    2. 借款费用资本化期间
    (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,
暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
    3. 借款费用资本化率以及资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进


                                                                                                           83
                                                      浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、生物资产




20、油气资产




21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
    2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
       项 目                 摊销年限(年)
     土地使用权                     50
     专利权                         10
     软件                           5
    使用寿命不确定的无形资产不摊销,公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使
用寿命不确定的无形资产,使用寿命不确定的判断依据是:无法预见无形资产为企业带来未来经济利益的
期限。

(2)内部研究开发支出会计政策

    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同
时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

    对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生
产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,
估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,
每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。



                                                                                                 84
                                                     浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


23、长期待摊费用

    长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    (1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当
期损益或相关资产成本。
    (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
    1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义
务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
    2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
    3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息
净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综
合收益确认的金额。

(3)辞退福利的会计处理方法

    向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除
此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的
职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工
福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。




                                                                                                85
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25、预计负债

    无


26、股份支付

    1. 股份支付的种类
    包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    (1) 以权益结算的股份支付
    授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,
按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
    换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服
务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠
计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
    (2) 以现金结算的股份支付
    授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承
担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
    (3) 修改、终止股份支付计划
    如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后
的可行权条件。
    如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认
取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可
行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
    如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被
取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

27、优先股、永续债等其他金融工具

    无


28、收入

     1. 收入确认原则
     (1) 销售商品
     销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金
额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

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                                                     浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    (2) 提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),
采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
    (3) 让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    2. 收入确认的具体方法
    公司主要销售缝纫机电机、汽车电机和智能控制器等产品。内销产品收入确认需满足以下条件:公司
已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相
关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已
根据合同约定将产品报关,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相
关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。



29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义
金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补
偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已
发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳

                                                                                                87
                                                     浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


税所得额时,转回减记的金额。
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得
税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    经营租赁的会计处理方法
    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生
的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

    公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资
费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
    公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

32、其他重要的会计政策和会计估计

   无


33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


34、其他

  无




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                                                                 浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


六、税项

1、主要税种及税率


                 税种                                 计税依据                                税率

增值税                                 销售货物或提供应税劳务               17%

营业税                                 应纳税营业额                         5%

城市维护建设税                         应缴流转税税额                       5%

企业所得税                             应纳税所得额                         15%、20%、25%

                                       从价计征的,按房产原值一次减除 30%
房产税                                 后余值的 1.2%计缴;从租计征的,按租 1.2%、12%
                                       金收入的 12%计缴

教育费附加                             应缴流转税税额                       3%

地方教育附加                           应缴流转税税额                       2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                        纳税主体名称                                             所得税税率

本公司                                                    15%

越南方正公司                                              20%

高科润公司                                                15%

上海海能公司                                              15%

德沃仕公司                                                15%

除上述以外的其他纳税主体                                  25%


2、税收优惠

    1. 增值税
    根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)、《国务院
关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发〔2011〕4号)有关规定,子
公司上海海能公司销售其自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过
3%的部分实行即征即退政策。
    2. 企业所得税
    公司于2015年9月17日被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局
联合认定为高新技术企业,取得编号为GR201533001079的高新技术企业证书,证书有效期3年,2015至2017
年企业所得税按15%的税率计缴。
    子公司越南方正公司享受企业所得税优惠政策为:自第一年有营业收入起15年内每年营业所得税为
10%,之后年度为20%;(此前为25%,根据越南财政部总税局第96/2015/TT-BTC号通知,2014-2015年越南
所得税率调整为22%,自2016年起调整为20%。);自有营业净利年起4年免营业所得税,之后9年减半课税,
越南方正本期为免税期第三年。
  子公司高科润公司于2014年9月30日被深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、
深圳市地方税务局联合认定为高新技术企业,取得编号为GF201444200063的高新技术企业证书,证书有效

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                                                          浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


期3年,2014至2016年企业所得税按15%的税率计缴。
    子公司上海海能公司于2013年11月19日经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、
上海市地税局联合复审,通过高新技术企业复审工作,取得编号为GF201331000268的高新技术企业证书,
证书有效期3年,2013至2015年企业所得税按15%的税率计缴。根据科技部、财政部、国家税务总局《高新
技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号,以下简称《认定办法》)、《高新技术企业认定管理
工作指引》(国科发火〔2016〕195号,以下简称《工作指引》)要求。2008年以来已通过认定的企业可
凭已获得系统注册号直接在“上海市高新技术企业认定管理工作网”开展申报工作,公司目前正在办理重新
申报工作。根据国家税务总局公告2011年第4号《关于高新技术企业资格复审期间企业所得税预缴问题的
公告》。公司已向上海市高新技术企业认定办提出认定申请,企业所得税暂按15%的税率预缴。
    子公司德沃仕公司于2015年9月17日被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江
省地方税务局联合认定为高新技术企业,取得编号为GR201533000028的高新技术企业证书,证书有效期3
年,2015至2017年企业所得税按15%的税率计缴。

3、其他




七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                 单位: 元

                    项目                   期末余额                              期初余额

库存现金                                                1,430,675.73                          1,314,267.37

银行存款                                              101,530,504.71                        225,022,032.05

其他货币资金                                           44,255,641.77                         20,114,816.06

合计                                                  147,216,822.21                        246,451,115.48

     其中:存放在境外的款项总额                         5,111,850.34                          5,185,616.67

其他说明

期末其他货币资金中包含银行承兑汇票保证金38,863,930.37元及流动资金借款保证金4,590,993.45元。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

                                                                                                 单位: 元

                    项目                   期末余额                              期初余额

其他说明:


3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用




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                                                          浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                    单位: 元

               项目                        期末余额                                 期初余额

银行承兑票据                                          144,544,244.76                           65,887,333.65

商业承兑票据                                            2,355,345.85                            7,645,227.72

合计                                                  146,899,590.61                           73,532,561.37


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                    单位: 元

                      项目                                               期末已质押金额

银行承兑票据                                                                                   78,071,109.23

商业承兑票据                                                                                            0.00

合计                                                                                           78,071,109.23


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                    单位: 元

               项目                    期末终止确认金额                        期末未终止确认金额

银行承兑票据                                            7,640,000.00                                    0.00

商业承兑票据                                            3,320,000.00                                    0.00

合计                                                   10,960,000.00                                    0.00


(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                    单位: 元

                      项目                                             期末转应收账款金额

商业承兑票据                                                                                            0.00

合计                                                                                                    0.00

其他说明

    银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可
能性较低;商业承兑汇票的出票人拥有良好的信誉,违约的可能性较小。故本公司将已背书或贴现的汇票
予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。




                                                                                                           91
                                                                          浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                         单位: 元

                                          期末余额                                                 期初余额

                         账面余额             坏账准备                      账面余额                 坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                                     账面价值
                      金额       比例      金额                           金额       比例       金额        计提比例
                                                        例

按信用风险特征组
                     287,845,             20,712,0             267,133,7 318,481              19,696,29                 298,785,49
合计提坏账准备的                99.29%                 7.20%                         99.36%                     6.18%
                      868.17                 76.83                91.34 ,785.98                      3.48                     2.50
应收账款

单项金额不重大但
                     2,055,63             1,624,90             430,728.6 2,055,6              1,624,906
单独计提坏账准备                 0.71%                79.05%                          0.64%                   79.05% 430,728.60
                         5.13                 6.53                    0    35.13                      .53
的应收账款

                     289,901,             22,336,9             267,564,5 320,537              21,321,20                 299,216,22
合计                            100.00%                7.71%                        100.00%                     6.65%
                      503.30                 83.36                19.94 ,421.11                      0.01                     1.10

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位: 元

                                                                          期末余额
              账龄
                                          应收账款                        坏账准备                            计提比例

1 年以内分项

6 个月以内                                    233,162,329.30                        2,331,623.29                            1.00%

7-12 个月                                         23,289,819.89                     1,164,490.99                            5.00%

1 年以内小计                                  256,452,149.19                        3,496,114.28                            1.36%

1至2年                                             7,590,879.45                      759,087.95                            10.00%

2至3年                                             5,117,977.00                     1,023,595.40                           20.00%

3 年以上                                           6,503,166.67                     3,251,583.34                           50.00%

3至4年                                             4,229,915.47                     2,114,957.74                           50.00%

4至5年                                             2,273,251.20                     1,136,625.60                           50.00%

5 年以上                                          12,181,695.86                    12,181,695.86                          100.00%

合计                                          287,845,868.17                       20,712,076.83                            7.20%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用

                                                                                                                                 92
                                                                     浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,015,783.35 元;本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                               单位: 元

                  单位名称                          收回或转回金额                           收回方式


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                               单位: 元

                             项目                                                 核销金额

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                               单位: 元

                                                                                                   款项是否由关联交
     单位名称           应收账款性质          核销金额          核销原因       履行的核销程序
                                                                                                        易产生

应收账款核销说明:


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

    期末余额前5名的应收账款合计数为121,536,962.79元,占应收账款期末余额合计数的比例为41.92%,
相应计提的坏账准备合计数为1,215,369.63元。



(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

期末,已有账面余额2,683,135.37元的应收账款为本公司借款提供质押担保。

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                               单位: 元

                                            期末余额                                    期初余额
           账龄
                                    金额                 比例                  金额                     比例

1 年以内                            40,997,706.61               87.73%          15,256,075.07                   85.47%

1至2年                               1,709,515.79               3.66%            1,632,022.54                    9.14%



                                                                                                                      93
                                                                浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2至3年                             1,283,916.54              2.75%           897,782.22                     5.03%

3 年以上                           2,741,193.87              5.86%            63,219.46                     0.36%

合计                              46,732,332.81      --                    17,849,099.29            --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

期末余额前5名的预付款项合计数为12,384,023.97元,占预付款项期末余额合计数的比例为26.50%。


其他说明:


7、应收利息

(1)应收利息分类

                                                                                                          单位: 元

                  项目                            期末余额                             期初余额


(2)重要逾期利息


                                                                                           是否发生减值及其判断
       借款单位                 期末余额          逾期时间              逾期原因
                                                                                                   依据

其他说明:


8、应收股利

(1)应收股利

                                                                                                          单位: 元

           项目(或被投资单位)                     期末余额                             期初余额


(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

                                                                                                          单位: 元

                                                                                           是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)             期末余额            账龄              未收回的原因
                                                                                                   依据

其他说明:




                                                                                                                 94
                                                                            浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                          单位: 元

                                          期末余额                                                  期初余额

                         账面余额             坏账准备                        账面余额                坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                    账面价值
                      金额       比例       金额                            金额      比例      金额         计提比例
                                                         例

按信用风险特征组
                     9,965,31              2,860,33             7,104,979 9,585,5              2,338,119                7,247,430.4
合计提坏账准备的                88.20%                 28.70%                         87.79%                   24.39%
                         0.62                  0.69                   .93    49.87                     .38                       9
其他应收款

单项金额不重大但
                     1,333,50                                   1,333,500 1,333,5                                       1,333,500.0
单独计提坏账准备                 11.80%                                               12.21%
                         0.00                                         .00    00.00                                               0
的其他应收款

                     11,298,8              2,860,33             8,438,479 10,919,              2,338,119                8,580,930.4
合计                            100.00%                25.32%                        100.00%                   21.41%
                       10.62                   0.69                   .93 049.87                       .38                       9

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位: 元

                                                                            期末余额
              账龄
                                          其他应收款                        坏账准备                           计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                       2,750,515.13                       137,525.76                             5.00%

1至2年                                                774,203.33                       77,420.33                            10.00%

2至3年                                             4,494,681.56                       898,936.31                            20.00%

3 年以上                                              398,924.63                      199,462.32                            50.00%

3至4年                                                267,259.61                      133,629.81                            50.00%

4至5年                                                131,665.02                       65,832.51                            50.00%

5 年以上                                           1,546,985.97                      1,546,985.97                          100.00%

合计                                               9,965,310.62                      2,860,330.69                           28.70%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


                                                                                                                                 95
                                                                    浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 522,211.31 元;本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                               单位: 元

                  单位名称                     转回或收回金额                                   收回方式


(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                               单位: 元

                             项目                                                    核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                               单位: 元

                                                                                                    款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质    核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                           易产生

其他应收款核销说明:


(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                               单位: 元

                  款项性质                      期末账面余额                               期初账面余额

应收出口退税款                                                                                               949,692.55

押金保证金                                                        3,314,539.14                              2,520,641.14

应收暂付款                                                        7,533,113.38                              6,582,355.33

其他                                                               451,158.10                                866,360.85

合计                                                             11,298,810.62                             10,919,049.87


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                               单位: 元

                                                                                 占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质      期末余额                账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                 余额合计数的比例

海盐县新联交通有
                      应收暂付款           3,699,720.91 2-3 年                             32.74%            739,944.18
限责任公司电工厂

丽水经济开发区管
                      施工进度保证金       1,333,500.00 5 年以上                           11.80%
理委员会

深圳市北大方正数
                      押金                   892,580.00 1 年以内                            7.90%             44,629.00
码科技有限公司

深圳市龙井实业股 厂房房租押金                676,764.00 2-3 年                              5.99%            135,352.80


                                                                                                                      96
                                                                        浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


份有限公司

浙江山和电器股份
                    房屋租赁                     549,249.44 1-2 年                                4.86%             46,096.20
有限公司

合计                         --                 7,151,814.35           --                         63.29%           966,022.18


(6)涉及政府补助的应收款项

                                                                                                                    单位: 元

                                                                                                        预计收取的时间、金额
         单位名称          政府补助项目名称            期末余额                     期末账龄
                                                                                                               及依据


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:


10、存货

(1)存货分类

                                                                                                                    单位: 元

                                     期末余额                                                  期初余额
       项目
                     账面余额        跌价准备          账面价值              账面余额          跌价准备          账面价值

原材料              136,110,107.95   2,270,288.81     133,839,819.14        121,545,259.29     2,270,288.81    119,274,970.48

在产品               49,388,379.00   1,060,325.40      48,328,053.60         45,563,926.37     1,060,325.40     44,503,600.97

库存商品             68,537,264.48     934,692.31      67,602,572.17         68,407,222.70       934,692.31     67,472,530.39

发出商品             44,548,620.81                     44,548,620.81         46,448,423.23                      46,448,423.23

委托加工物资          3,744,468.66                      3,744,468.66          8,279,019.34                       8,279,019.34

低值易耗品            2,130,193.37                      2,130,193.37          2,176,367.01                       2,176,367.01

合计                304,459,034.27   4,265,306.52     300,193,727.75        292,420,217.94     4,265,306.52    288,154,911.42


(2)存货跌价准备

                                                                                                                    单位: 元

                                          本期增加金额                             本期减少金额
       项目          期初余额                                                                                    期末余额
                                       计提               其他              转回或转销           其他

原材料                2,270,288.81                                                                               2,270,288.81

在产品                1,060,325.40                                                                               1,060,325.40



                                                                                                                            97
                                                                       浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


库存商品                 934,692.31                                                                         934,692.31

合计                 4,265,306.52                                                                          4,265,306.52


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

                                                                                                              单位: 元

                            项目                                                       金额

其他说明:


11、划分为持有待售的资产

                                                                                                              单位: 元

           项目               期末账面价值              公允价值              预计处置费用          预计处置时间

其他说明:


12、一年内到期的非流动资产

                                                                                                              单位: 元

                  项目                                  期末余额                              期初余额

其他说明:


13、其他流动资产

                                                                                                              单位: 元

                  项目                                  期末余额                              期初余额

待抵扣增值税进项税                                                   4,326,831.32                          5,670,770.10

预缴税费                                                             3,022,733.37                           871,973.58

理财产品                                                           118,477,106.85                        115,000,000.00

合计                                                               125,826,671.54                        121,542,743.68

其他说明:


14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                              单位: 元

                                             期末余额                                    期初余额
           项目
                             账面余额        减值准备     账面价值        账面余额       减值准备         账面价值


                                                                                                                     98
                                                                               浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


可供出售权益工具:               8,880,000.00                   8,880,000.00      8,880,000.00                       8,880,000.00

    按成本计量的                 8,880,000.00                   8,880,000.00      8,880,000.00                       8,880,000.00

合计                             8,880,000.00                   8,880,000.00      8,880,000.00                       8,880,000.00


(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

                                                                                                                           单位: 元

可供出售金融资产分类            可供出售权益工具        可供出售债务工具                                            合计


(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                           单位: 元

                                 账面余额                                       减值准备                    在被投资
被投资单                                                                                                               本期现金
                                                                                                            单位持股
   位            期初        本期增加 本期减少      期末        期初    本期增加 本期减少           期末                    红利
                                                                                                              比例

上海华联
缝制设备        80,000.00                          80,000.00                                                   3.08%
有限公司

遂昌县汇
元小额贷    8,800,000.                           8,800,000.
                                                                                                               8.00%
款股份有                00                                 00
限公司

            8,880,000.                           8,880,000.
合计                                                                                                           --
                        00                                 00


(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

                                                                                                                           单位: 元

可供出售金融资产分类            可供出售权益工具        可供出售债务工具                                            合计


(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

                                                                                                                           单位: 元

可供出售权益工                                             公允价值相对于      持续下跌时间
                         投资成本        期末公允价值                                            已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                              成本的下跌幅度        (个月)

其他说明




                                                                                                                                   99
                                                                        浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


15、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

                                                                                                                    单位: 元

                                        期末余额                                              期初余额
        项目
                      账面余额          减值准备         账面价值         账面余额            减值准备        账面价值


(2)期末重要的持有至到期投资

                                                                                                                    单位: 元

         债券项目                面值                    票面利率                 实际利率                  到期日


(3)本期重分类的持有至到期投资

其他说明


16、长期应收款

(1)长期应收款情况

                                                                                                                    单位: 元

                                   期末余额                                       期初余额
        项目                                                                                                  折现率区间
                      账面余额     坏账准备         账面价值    账面余额          坏账准备       账面价值


(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明


17、长期股权投资

                                                                                                                    单位: 元

                                                       本期增减变动
被投资单                                 权益法下                       宣告发放                                    减值准备
           期初余额                                 其他综合 其他权益              计提减值              期末余额
   位                 追加投资 减少投资 确认的投                        现金股利                其他                期末余额
                                                    收益调整   变动                  准备
                                          资损益                         或利润

一、合营企业

二、联营企业

其他说明



                                                                                                                          100
                                                           浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                  单位: 元

          项目            房屋、建筑物        土地使用权           在建工程                合计

一、账面原值

     1.期初余额               79,607,465.67                                                 79,607,465.67

     2.本期增加金额

     (1)外购

     (2)存货\固定资产
\在建工程转入

     (3)企业合并增加



     3.本期减少金额            7,492,498.89                                                  7,492,498.89

     (1)处置

     (2)其他转出             7,492,498.89                                                  7,492,498.89



     4.期末余额               72,114,966.78                                                 72,114,966.78

二、累计折旧和累计摊


     1.期初余额               13,847,309.21                                                 13,847,309.21

     2.本期增加金额            2,084,257.50                                                  2,084,257.50

     (1)计提或摊销           2,084,257.50                                                  2,084,257.50



     3.本期减少金额            1,424,407.92                                                  1,424,407.92

     (1)处置

     (2)其他转出             1,424,407.92                                                  1,424,407.92



     4.期末余额               14,507,158.79                                                 14,507,158.79

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金额

     (1)计提




                                                                                                        101
                                                                            浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    3、本期减少金额

    (1)处置

    (2)其他转出



    4.期末余额

四、账面价值

    1.期末账面价值                    57,607,807.99                                                          57,607,807.99

    2.期初账面价值                    65,760,156.46                                                          65,760,156.46


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                                                  单位: 元

                    项目                                     账面价值                        未办妥产权证书原因

其他说明

期末,已有账面价值8,081,000.05元的投资性房地产用于借款和开立票据担保。



19、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                                  单位: 元

       项目                房屋及建筑物         通用设备                运输工具         其他设备             合计

一、账面原值:

  1.期初余额                 237,355,941.49     184,324,541.32           12,586,776.10    14,368,345.18     448,635,604.09

  2.本期增加金额               7,492,498.89      16,642,309.10             719,100.67        754,665.71      25,608,574.37

    (1)购置                                    16,642,309.10             719,100.67        754,665.71      18,116,075.48

    (2)在建工程
转入

    (3)企业合并
增加

           ( 4 ) 投资
                               7,492,498.89                                                                   7,492,498.89
性房地产转回

  3.本期减少金额                                      2,504,277.79        1,655,533.42       246,946.22       4,406,757.43




                                                                                                                        102
                                                                浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


     (1)处置或报
                                        2,504,277.79          1,655,533.42          246,946.22      4,406,757.43




  4.期末余额         244,848,440.38   198,462,572.63         11,650,343.35     14,876,064.67      469,837,421.03

二、累计折旧

  1.期初余额          33,016,717.35    76,121,050.64          8,192,683.72      9,575,413.93      126,905,865.64

  2.本期增加金额       5,300,062.20     8,906,224.76           867,796.97       1,084,181.16       16,158,265.09

     (1)计提         5,300,062.20     8,906,224.76           867,796.97       1,084,181.16       16,158,265.09



  3.本期减少金额                        1,158,859.49          1,231,020.42          222,928.70      2,612,808.61

     (1)处置或报
                                        1,158,859.49          1,231,020.42          222,928.70      2,612,808.61




  4.期末余额          38,316,779.55    83,868,415.91          7,829,460.27     10,436,666.39      140,451,322.12

三、减值准备

  1.期初余额

  2.本期增加金额

     (1)计提



  3.本期减少金额

     (1)处置或报




  4.期末余额

四、账面价值

  1.期末账面价值     206,531,660.83   114,594,156.72          3,820,883.08      4,439,398.28      329,386,098.91

  2.期初账面价值     204,339,224.14   108,203,490.68          4,394,092.38      4,792,931.25      321,729,738.45


(2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                       单位: 元

       项目          账面原值         累计折旧              减值准备          账面价值              备注


(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

                                                                                                       单位: 元

         项目             账面原值               累计折旧                减值准备                账面价值


                                                                                                             103
                                                                                    浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(4)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                                                 单位: 元

                                  项目                                                              期末账面价值


(5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                                                 单位: 元

                    项目                                            账面价值                            未办妥产权证书的原因

其他说明

期末,已有账面价值138,308,114.28元的固定资产用于为本公司借款提供抵押担保。




20、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                                 单位: 元

                                                期末余额                                                 期初余额
        项目
                        账面余额                减值准备            账面价值             账面余额        减值准备          账面价值

待安装设备              12,037,972.62                               12,037,972.62       20,011,615.21                      20,011,615.21

接待中心工程            15,896,235.00                               15,896,235.00       14,789,166.00                      14,789,166.00

华瑞探矿工程            12,800,000.00                               12,800,000.00       12,800,000.00                      12,800,000.00

方正新能源商用
                        27,414,646.15                               27,414,646.15
车驱动电机项目

合计                    68,148,853.77                               68,148,853.77       47,600,781.21                      47,600,781.21


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                                 单位: 元

                                                本期转                          工程累                       其中:本
                                                           本期其                                   利息资              本期利
 项目名                期初余      本期增       入固定               期末余     计投入     工程进            期利息               资金来
           预算数                                          他减少                                   本化累              息资本
   称                    额        加金额       资产金                 额       占预算       度              资本化                 源
                                                            金额                                    计金额               化率
                                                  额                             比例                         金额

待安装                 20,011,6                 7,973,64             12,037,9
                                                                                                                                 其他
设备                     15.21                      2.59               72.62

接待中     20,000,0 14,789,1 1,107,06                                15,896,2
                                                                                79.48% 79.48%                                    其他
心工程         00.00     66.00           9.00                          35.00

华瑞探     20,000,0 12,800,0                                         12,800,0   64.00% 64.00%                                    其他


                                                                                                                                         104
                                                                     浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


矿工程       00.00     00.00                          00.00

方正新
能源商
           58,006,2            27,414,6            27,414,6                                               募股资
用车驱                                                        47.26% 47.26%
             00.00               46.15                46.15                                               金
动电机
项目

           98,006,2 47,600,7 28,521,7 7,973,64     68,148,8
合计                                                            --         --                                  --
             00.00     81.21     15.15    2.59        53.77


(3)本期计提在建工程减值准备情况

                                                                                                         单位: 元

                    项目                         本期计提金额                               计提原因

其他说明


21、工程物资

                                                                                                         单位: 元

                    项目                           期末余额                                 期初余额

其他说明:


22、固定资产清理

                                                                                                         单位: 元

                    项目                           期末余额                                 期初余额

其他说明:


23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


24、油气资产

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                    105
                                                                浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


25、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                       单位: 元

       项目        土地使用权       专利权         非专利技术       软件           探矿权            合计

一、账面原值

     1.期初余额    54,199,473.66   18,293,058.94                   5,307,851.65   53,768,667.36   131,569,051.61

     2.本期增加
                                        6,000.00                    293,303.40                       299,303.40
金额

       (1)购置                        6,000.00                    293,303.40                       299,303.40

       (2)内部
研发

       (3)企业
合并增加



  3.本期减少金


       (1)处置



     4.期末余额    54,199,473.66   18,299,058.94                   5,601,155.05   53,768,667.36   131,868,355.01

二、累计摊销

     1.期初余额     5,198,197.91    1,332,514.25                   5,117,943.46                    11,648,655.62

     2.本期增加
                      560,627.94    1,270,928.31                    130,863.12                      1,962,419.37
金额

       (1)计提      560,627.94    1,270,928.31                    130,863.12                      1,962,419.37



     3.本期减少
金额

       (1)处置



     4.期末余额     5,758,825.85    2,603,442.56                   5,248,806.58                    13,611,074.99

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加
金额

       (1)计提


                                                                                                             106
                                                               浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文




    3.本期减少
金额

    (1)处置



    4.期末余额

四、账面价值

    1.期末账面
                    48,440,647.81   15,695,616.38                   352,348.47   53,768,667.36   118,257,280.02
价值

    2.期初账面
                    49,001,275.75   16,960,544.69                   189,908.19   53,768,667.36   119,920,395.99
价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

                                                                                                      单位: 元

                 项目                               账面价值                     未办妥产权证书的原因

其他说明:
期末,已有账面价值19,091,960.44元的土地使用权用于为本公司借款提供抵押担保。


26、开发支出

                                                                                                      单位: 元

   项目         期初余额             本期增加金额                       本期减少金额                期末余额

其他说明


27、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                      单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额               本期增加                     本期减少                 期末余额
       项

深圳市高科润电
                    62,171,155.22                                                                 62,171,155.22
子有限公司

浙江方正(湖北)
汽车零部件有限      10,605,337.11                                                                 10,605,337.11
公司




                                                                                                             107
                                                                    浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


杭州德沃仕电动
                    210,735,865.29                                                                  210,735,865.29
科技有限公司

上海海能汽车电
                    828,611,977.03                                                                  828,611,977.03
子有限公司

       合计        1,112,124,334.65                                                               1,112,124,334.65


(2)商誉减值准备

                                                                                                         单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事        期初余额                本期增加                           本期减少            期末余额
        项

深圳市高科润电
子有限公司

浙江方正(湖北)
汽车零部件有限
公司

杭州德沃仕电动
科技有限公司

上海海能汽车电
子有限公司

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:

    商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的 5年期现金流
量预测为基础,现金流量预测使用的折现率:高科润公司13.58% 、方正湖北公司11.61%、德沃仕公司
11.61% 、上海海能公司10.16%(2015年:同上),预测期以后的现金流量,基于谨慎性原则假设增长率
0%(2015年:同上)推断得出,该增长率和机械设备行业总体长期平均增长率相当。
    减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。
    公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时
间价值和相关资产组特定风险的税前利率,
    上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。


其他说明


28、长期待摊费用

                                                                                                         单位: 元

        项目              期初余额         本期增加金额       本期摊销金额        其他减少金额      期末余额

厂房改良                    5,868,516.95       1,579,850.89        954,806.17                         6,493,561.67

其他                        5,681,921.12       2,334,931.61       1,514,278.46                        6,502,574.27

合计                       11,550,438.07       3,914,782.50       2,469,084.63                       12,996,135.94



                                                                                                                108
                                                                    浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


其他说明


29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                             单位: 元

                                           期末余额                                       期初余额
           项目
                          可抵扣暂时性差异        递延所得税资产         可抵扣暂时性差异         递延所得税资产

资产减值准备                     20,120,432.59           2,933,945.97             19,731,217.54           2,959,682.63

内部交易未实现利润                6,225,282.99             983,783.82              5,779,000.78            951,335.25

递延收益                          3,890,287.50             583,543.13              3,811,950.00            571,792.50

股权激励费用                    111,654,493.13          16,748,173.97             79,968,873.17          11,995,330.98

合计                            141,890,496.21          21,249,446.89            109,291,041.49          16,478,141.36


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                             单位: 元

                                           期末余额                                       期初余额
           项目
                          应纳税暂时性差异        递延所得税负债         应纳税暂时性差异         递延所得税负债


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                             单位: 元

                         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                            期末互抵金额          或负债期末余额           期初互抵金额           或负债期初余额

递延所得税资产                                          21,249,446.89                                    16,478,141.36


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                             单位: 元

                  项目                                期末余额                                期初余额

可抵扣亏损                                                       33,670,691.21                           33,670,691.21

资产减值准备                                                      6,496,360.85                            8,193,408.37

合计                                                             40,167,052.06                           41,864,099.58


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                             单位: 元



                                                                                                                   109
                                                                浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


             年份                   期末金额                    期初金额                     备注

2016 年                                   3,566,871.23                  3,566,871.23

2017 年                                  12,995,575.82                 12,995,575.82

2018 年                                  10,057,176.34                 10,057,176.34

2019 年                                   3,096,803.75                  3,096,803.75

2020 年                                   3,954,264.07                  3,954,264.07

合计                                     33,670,691.21                 33,670,691.21          --

其他说明:


30、其他非流动资产

                                                                                                       单位: 元

                    项目                         期末余额                              期初余额

以权益结算的股份支付公允价值                                  1,480,500.00                          1,480,500.00

合计                                                          1,480,500.00                          1,480,500.00

其他说明:

    经2013年12月15日召开的2013年度高科润公司股东会议审议通过,高科润公司注册资本由300万元增
加至362万元,此次增加注册资本62万元,增资价格参照截至2013年9月30日高科润公司的账面净资产价值
确定为1:20。其中陈德刚、龚宇、詹舵、唐永强等4名公司员工共计以现金140万元认缴7万元股份。参照
高科润公司31名股东与本公司签订附生效条件的收购协议约定的收购价格20,000.00万元,陈德刚等4人取
得的7万元股权公允价值为386.75万元,与其140万元出资款的差异246.75万元应确认为此次股份支付的公
允价值。根据相关约定,陈德刚等4人取得股权后,在高科润公司需服务满5年,否则相关股份将予以回购。



31、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                       单位: 元

                    项目                         期末余额                              期初余额

质押借款                                                      2,652,480.00                          8,713,948.08

抵押借款                                                     79,019,600.00                        105,046,800.00

保证借款                                                     20,000,000.00                                    --

合计                                                        101,672,080.00                        113,760,748.08

短期借款分类的说明:


(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0 元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:



                                                                                                             110
                                                              浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                                                       单位: 元

       借款单位             期末余额           借款利率                逾期时间               逾期利率

其他说明:


32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

                                                                                                       单位: 元

                    项目                       期末余额                                期初余额

其他说明:


33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用


34、应付票据

                                                                                                       单位: 元

                    种类                       期末余额                                期初余额

银行承兑汇票                                               90,555,573.96                           67,418,896.57

合计                                                       90,555,573.96                           67,418,896.57

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


35、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                       单位: 元

                    项目                       期末余额                                期初余额

应付货款                                                  199,169,376.10                          212,461,708.99

应付设备款                                                   771,204.48                              966,224.35

合计                                                      199,940,580.58                          213,427,933.34


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                       单位: 元

                    项目                       期末余额                           未偿还或结转的原因

其他说明:




                                                                                                              111
                                                             浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


36、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                      单位: 元

                  项目                          期末余额                              期初余额

预收货款                                                   3,865,776.12                           5,099,369.17

合计                                                       3,865,776.12                           5,099,369.17


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                                      单位: 元

                  项目                          期末余额                         未偿还或结转的原因


(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

                                                                                                      单位: 元

                         项目                                                  金额

其他说明:


37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                      单位: 元

           项目             期初余额            本期增加              本期减少               期末余额

一、短期薪酬                    13,049,225.13     64,231,377.16           65,898,932.76          11,381,669.53

二、离职后福利-设定提
                                  261,978.55       5,883,295.09            5,746,203.36            399,070.28
存计划

合计                            13,311,203.68     70,114,672.25           71,645,136.12          11,780,739.81


(2)短期薪酬列示

                                                                                                      单位: 元

           项目             期初余额            本期增加              本期减少               期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                                11,862,590.01     57,564,637.45           59,363,154.30          10,064,073.16
补贴

2、职工福利费                                      2,214,775.81            2,214,775.81                    0.00

3、社会保险费                     148,370.23       2,156,943.29            2,124,289.36            181,024.16

    其中:医疗保险费               51,485.93       1,518,196.88            1,506,622.13               63,060.68


                                                                                                            112
                                                          浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


             工伤保险费         77,396.80        416,361.95              398,225.15              95,533.60

             生育保险费         19,487.50        222,384.46              219,442.08              22,429.88

4、住房公积金                   26,332.00      1,197,161.15             1,198,482.15              25,011.00

5、工会经费和职工教育
                             1,011,932.89      1,097,859.46              998,231.14            1,111,561.21
经费

合计                        13,049,225.13     64,231,377.16            65,898,932.76          11,381,669.53


(3)设定提存计划列示

                                                                                                  单位: 元

         项目             期初余额          本期增加               本期减少               期末余额

1、基本养老保险                247,143.58      5,448,818.54             5,317,927.74            378,034.38

2、失业保险费                   14,834.97        434,476.55              428,275.62              21,035.90

合计                           261,978.55      5,883,295.09             5,746,203.36            399,070.28

其他说明:


38、应交税费

                                                                                                  单位: 元

                  项目                      期末余额                               期初余额

增值税                                                  4,795,373.22                           5,646,362.05

营业税                                                    15,631.00                               16,611.00

企业所得税                                              3,811,448.35                          12,883,639.32

个人所得税                                              1,820,896.10                           1,304,487.69

城市维护建设税                                           428,071.28                             575,556.67

地方水利建设基金                                         385,993.68                             426,655.24

土地使用税                                                18,491.55                              18,491.55

教育费附加                                               179,445.82                             244,469.80

地方教育附加                                             400,003.46                             447,750.26

印花税                                                    23,253.30                             708,758.04

堤围费                                                    28,831.46

合计                                                   11,907,439.22                          22,272,781.62

其他说明:


39、应付利息

                                                                                                  单位: 元



                                                                                                        113
                                                               浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                 项目                            期末余额                             期初余额

短期借款应付利息                                              130,074.02                          154,540.09

合计                                                          130,074.02                          154,540.09

重要的已逾期未支付的利息情况:
                                                                                                     单位: 元

               借款单位                          逾期金额                             逾期原因

其他说明:


40、应付股利

                                                                                                     单位: 元

                 项目                            期末余额                             期初余额

限制性股票股利                                               1,323,390.00                         753,700.00

利润分红股利                                                 6,398,376.69

合计                                                         7,721,766.69                         753,700.00

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

限制性股票股利详见本财务报表附注合并报表注释之库存股项目所述,利润分红股利系三立公司应付少数
股东股利。

41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                                     单位: 元

                 项目                            期末余额                             期初余额

预收房租                                                     1,421,955.39                        1,996,646.08

应付房租                                                      577,071.00

其他                                                         3,255,784.83                        1,800,384.90

合计                                                         5,254,811.22                        3,797,030.98


(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                                     单位: 元

                 项目                            期末余额                       未偿还或结转的原因

其他说明


42、划分为持有待售的负债

                                                                                                     单位: 元


                                                                                                           114
                                                                     浙江方正电机股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                    项目                             期末余额                                期初余额

其他说明:


43、一年内到期的非流动负债

                                                                                                          单位: 元

                    项目                             期末余额                                期初余额

限制性股票回购义务                                              14,698,705.50                           9,440,052.50

合计                                                            14,698,705.50                           9,440,052.50

其他说明:

详见本财务报表附注合并报表注释之库存股项目所述。



44、其他流动负债

                                                                                                          单位: 元

                    项目                             期末余额                                期初余额

短期应付债券的增减变动:
                                                                                                          单位: 元

                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还         期末余额
                                                                      提利息     销

其他说明:


45、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                                          单位: 元

                    项目                             期末余额                                期初余额

长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:


46、应付债券

(1)应付债券

                                                                                                          单位: 元

                    项目                             期末余额                                期初余额




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