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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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大立科技(002214)公告正文

大立科技:2008年年度报告

公告日期 2009-03-27
股票简称:大立科技 股票代码:002214
    股票代码:002214
    股票简称:大立科技
    披露日期:2009年3月27日
    浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    浙江大立科技股份有限公司
    二○○八年年度报告
    重要提示
    1.本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
    料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确
    性和完整性承担个别及连带责任。
    2.没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完
    整性无法保证或存在异议。
    3.公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。
    4.浙江天健东方会计师事务所有限公司为本公司2008年度财务报告出具了
    标准无保留意见的审计报告。
    5.公司董事长兼总经理庞惠民先生、主管会计工作的负责人刘晓松先生及
    会计机构负责人赵英女士保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    董事长: 庞惠民
    浙江大立科技股份有限公司董事会
    二○○九年三月二十五日浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    2
    目 录
    第一节 公司基本情况简介................................ 3
    第二节 会计数据与业务数据摘要.......................... 5
    一、公司2008 年度主要利润指标.................................... 5
    二、非经常性损益项目明细......................................... 5
    三、公司三年的主要会计数据及财务指标............................. 5
    第三节 股本变动及股东情况.............................. 7
    一、股份变动情况表............................................... 7
    二、前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况................... 8
    三、有限售条件股东持股数量及限售条件............................. 9
    四、控股股东及实际控制人情况.................................... 10
    五、其他持股10%以上的法人股东.................................. 10
    第四节 董事、监事和高级管理人员....................... 12
    第五节 公司治理结构................................... 17
    第六节 股东大会情况简介............................... 26
    第七节 董事会报告..................................... 27
    一、公司经营情况................................................ 27
    二、公司未来发展的展望.......................................... 38
    三、公司投资情况................................................ 41
    四、董事会日常工作情况.......................................... 44
    五、公司2008 年度利润分配预案................................... 48
    六、其他需要披露的事项.......................................... 49
    第八节 监事会报告..................................... 51
    第九节 重要事项....................................... 54
    第十节 财务报告....................................... 61
    第十一节 备查文件目录................................... 62浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    3
    第一节 公司基本情况简介
    1.公司法定中文名称:浙江大立科技股份有限公司
    公司法定英文名称:ZHE JIANG DALI TECHNOLOGY CO.,LTD
    公司英文名称缩写:DALI TECH
    2.公司法定代表人:庞惠民
    3.公司联系人和联系方式
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 刘晓松 刘宇
    联系地址 浙江省杭州市滨江区滨康路639号 浙江省杭州市滨江区滨康路639号
    电话 0571-86695670 0571-86695649
    传真 0571-86695626 0571-86695626
    电子信箱 liuxiaosong@dali-tech.com liuyu@dali-tech.com
    4.公司注册地址: 杭州市滨江区滨康路639号
    办公地址:浙江省杭州市滨江区滨康路639号
    邮政编码:310053
    公司国际互联网网址:http://www.dali-tech.com
    公司电子信箱:dali5625@dali-tech.com
    5.信息披露报纸名称:《证券时报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:浙江大立科技股份有限公司证券部
    6.公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    公司股票简称:大立科技
    公司股票代码:002214浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    4
    7.其他有关资料
    公司注册登记日期:2005年11月17日
    公司注册登记地点:浙江省工商行政管理局
    公司法人营业执照注册号:330000000021772
    税务登记号码:浙税联字330165730893154
    公司聘请的会计师事务所:浙江天健东方会计师事务所有限公司
    会计师事务所办公地址:杭州市西溪路128号金鼎广场西楼6-10层浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    5
    第二节 会计数据与业务数据摘要
    一、公司2008 年度主要利润指标
    单位:人民币 元
    指 标 金 额
    利润总额 42,060,174.75
    归属于普通股股东的净利润 39,144,927.53
    扣除非经常性损益后的净利润 34,806,579.18
    营业利润 32,158,751.63
    投资收益 -31,418.88
    营业外收支净额 9,901,423.12
    经营活动产生的现金流量净额 -40,364,349.21
    现金及现金等价物净增减额 135,239,204.88
    二、非经常性损益项目明细
    单位:人民币 元
    项 目 金 额
    非流动性资产处置损益 38,750.48
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国
    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    4,155,308.40
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
    期损益的影响
    1,047,623.60
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -322,618.00
    减:企业所得税影响数 580,716.13
    合 计 4,338,348.35
    三、公司三年的主要会计数据及财务指标
    (一)主要会计数据
    单位:人民币 元
    2008 年 2007 年
    本年比上年增减
    (%)
    2006 年
    营业收入 215,059,199.42 181,596,834.77 18.43% 152,348,687.31
    利润总额 42,060,174.75 37,837,356.70 11.16% 22,989,950.58
    归属于上市公司股东的净利润 39,144,927.53 37,837,204.24 3.46% 22,989,950.58
    归属于上市公司股东的扣除非
    经常性损益的净利润
    34,806,579.18 33,908,044.50 2.65% 22,700,155.12
    经营活动产生的现金流量净额 -40,364,349.21 18,334,545.13 -320.15% 6,803,093.14浙江大立科技股份有限公司2008 年年
    度报告
    6
    2008 年末 2007 年末
    本年末比上年末
    增减(%)
    2006 年末
    总资产 513,761,024.54 286,893,447.25 79.08% 245,230,634.05
    所有者权益(或股东权益) 334,290,354.06 149,347,026.53 123.83% 114,634,822.29
    股本 100,000,000.00 75,000,000.00 33.33% 62,500,000.00
    (二)主要财务指标
    单位:人民币 元
    2008 年 2007 年
    本年比上年增减
    (%)
    2006 年
    基本每股收益(元/股) 0.40 0.50 -20.00% 0.31
    稀释每股收益(元/股) 0.40 0.50 -20.00% 0.31
    扣除非经常性损益后的基本每
    股收益(元/股)
    0.36 0.45 -20.00% 0.31
    全面摊薄净资产收益率(%) 11.71% 25.34% -13.63% 20.05%
    加权平均净资产收益率(%) 12.83% 28.33% -15.50% 23.07%
    扣除非经常性损益后全面摊薄
    净资产收益率(%)
    10.41% 22.70% -12.29% 19.80%
    扣除非经常性损益后的加权平
    均净资产收益率(%)
    11.41% 25.39% -13.98% 22.78%
    每股经营活动产生的现金流量
    净额(元/股)
    -0.40 0.24 -266.67% 0.11
    2008 年末 2007 年末
    本年末比上年末
    增减(%)
    2006 年末
    归属于上市公司股东的每股净
    资产(元/股)
    3.34 1.99 67.84% 1.83
    (三)根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号—净资产
    收益率和每股收益的计算及披露》的要求,公司2008年度净资产收益率及每股收
    益计算如下:
    净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
    指 标
    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 11.71% 12.83% 0.40 0.40
    扣除非经常性损益后归属于公司
    普通股股东的净利润
    10.41% 11.41% 0.36 0.36浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    7
    第三节 股本变动及股东情况
    一、股份变动情况表
    (一)股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量 比例 发行新股送股 公积金转股其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件股份 75,000,000 100.00% 75,000,000 75.00%
    1、国家持股
    2、国有法人持股 12,306,426 16.41% 12,306,426 12.31%
    3、其他内资持股 62,693,574 83.59% 62,693,574 62.69%
    其中:境内非国有法
    人持股
    境内自然人
    持股
    62,693,574 83.59% 62,693,574 62.69%
    4、外资持股
    其中:境外法人持股
    境外自然人
    持股
    5、高管股份
    二、无限售条件股份 25,000,000 25,000,000 25,000,000 25.00%
    1、人民币普通股 25,000,000 25,000,000 25,000,000 25.00%
    2、境内上市的外资
    股
    3、境外上市的外资
    股
    4、其他
    三、股份总数 75,000,000 100.00% 25,000,000 25,000,000 100,000,000 100.00%
    (二)股票发行与上市情况
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]95号文核准,本公司于2008年1
    月28日向社会公开发行人民币普通股(A股)2500万股,发行价格为6.80元/股。
    经深圳证券交易所深证上[2008]23号批准,公司首次网上定价发行的2,000
    万股人民币普通股自2007年2月18日起在深圳证券交易所中小企业板上市交易,
    公司网下询价发行的500万股人民币普通股自2008年5月19日起在深圳证券交易浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    8
    所中小企业板上市交易。
    (三)股东对所持股份锁定的承诺
    本公司控股股东、实际控制人庞惠民及自然人股东姜利军、范少华承诺:
    自公司股票在证券交易所上市交易之日起36个月内,不转让或者委托他人管理其
    持有的股份,也不由公司回购其持有的股份。
    本公司其他发行前股东承诺:自公司股票在证券交易所上市交易之日起一
    年内,不转让或委托他人管理其持有的本公司股份。
    公司董事、监事、高级管理人员庞惠民、章佳欢、周进、阎喜魁、石建道、
    刘晓松承诺:其持有的本公司股份在任职期间每年转让的股份不超过其持有本公
    司股份总数的25%;离职后半年内,不转让其所持有的本公司股份;自申报离任
    六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占所持本公
    司股票股票总数的比例不超过50%。
    公司所有发行前股东承诺:于2007年因未分配利润送股、资本公积转增股
    本而新增的股份,自持有新增股份之日起36个月内,不转让其持有的该部分股份。
    二、前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况
    单位:股
    股东总数 6,964
    前10 名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例持股总数
    持有有限售条
    件股份数量
    质押或冻结的
    股份数量
    庞惠民 境内自然人 31.57% 31,574,174 31,574,174 0
    浙江日报报业集团有限公司 国有法人 10.54% 10,535,003 10,535,003 0
    章佳欢 境内自然人 6.64% 6,638,657 6,638,657 0
    赵英 境内自然人 2.61% 2,608,133 2,608,133 0
    招商银行股份有限公司-华富
    成长趋势股票型证券投资基金
    境内非国有法人1.90% 1,900,353 0 0
    浙江省科技风险投资有限公司 国有法人 1.77% 1,771,423 1,771,423 0
    中国农业银行-长盛同德主题
    增长股票型证券投资基金
    境内非国有法人1.43% 1,429,128 0 0
    中国工商银行-广发稳健增长
    证券投资基金
    境内非国有法人1.30% 1,296,816 0 0浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    9
    陈建祥 境内自然人 1.15% 1,153,984 1,153,984 0
    崔亚民 境内自然人 1.09% 1,091,627 1,091,627 0
    前10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量股份种类
    招商银行股份有限公司-华富成长趋势股票型证券投资基金1,900,353 人民币普通股
    中国农业银行-长盛同德主题增长股票型证券投资基金 1,429,128 人民币普通股
    中国工商银行-广发稳健增长证券投资基金 1,296,816 人民币普通股
    交通银行-华安创新证券投资基金 1,071,848 人民币普通股
    中国建设银行-华富竞争力优选混合型证券投资基金 1,012,236 人民币普通股
    东方证券股份有限公司 1,000,005 人民币普通股
    中国建设银行-华安宏利股票型证券投资基金 919,900 人民币普通股
    中国农业银行-长盛动态精选证券投资基金 903,843 人民币普通股
    招商银行-德盛红利股票证券投资基金 660,783 人民币普通股
    中国银行-工银瑞信大盘蓝筹股票型证券投资基金 544,009 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行
    动的说明
    上述有限售条件股东之间以及上述有限售条件股东与上述无限售条件股东之间
    不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致
    行动人;未知上述无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东
    持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    三、有限售条件股东持股数量及限售条件
    (一)有限售条件股东持股及解禁情况表
    单位:股
    序所持股份可上市交易时间及数量
    号
    股东名称
    限售流通股
    数量
    持股比
    例(%) 2009-2-18 2010-4-26 2011-2-18
    1 庞惠民 31,574,174 31.57% 31,574,174
    2
    浙江日报报业集团
    有限公司
    10,535,003 10.54% 8,779,169 1,755,834
    3 章佳欢 6,638,657 6.64% 5,532,214 1,106,443
    4 赵英 2,608,133 2.61% 2,173,444 434,689
    5
    浙江省科技风险
    投资有限公司
    1,771,423 1.77% 1,476,186 295,237
    6 陈建祥 1,153,984 1.15% 961,653 192,331
    7 崔亚民 1,091,627 1.09% 909,689 181,938
    8 陈宽 1,005,341 1.01% 837,784 167,557
    9 王萍 1,000,128 1.00% 833,440 166,688
    10 陈红强 960,792 0.96% 800,660 160,132
    11 其他34 位限售流16,660,738 16.66% 13,550,616 2,710,122 400,000浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    10
    通股股东
    合 计 75,000,000 75.00% 35,854,855 7,170,971 31,974,174
    (二)限售条件
    公司有限售条件股东均为公司发行前股东因公司首次公开发行股票并上市
    作出的股份锁定承诺,详见“本节一、(三)股东对所持股份锁定的承诺”。
    四、控股股东及实际控制人情况
    (一)控股股东及实际控制人情况
    庞惠民先生为本公司的第一大股东,持有本公司3157.4174万股,占本公司
    总股本的31.57%,是本公司的控股股东及实际控制人。
    庞惠民先生,1966年1月出生,中国国籍,无永久境外居留权,中共党员。
    毕业于华东化工学院,本科学历,高级工程师,享受国务院政府特殊津贴,2002
    年度浙江省青年创新标兵。1987年至2001年在浙江省测试技术研究所工作,先后
    任助理工程师、工程师、高级工程师、开发部主任、副所长、所长;2001年7月
    起任公司董事长、总经理。现担任公司董事长、总经理,任期为2008年11月12
    日至2011年11月11日。
    (二)公司与实际控制人之间的产权和控制关系:
    五、其他持股10%以上的法人股东
    浙江日报报业集团有限公司(以下简称“浙报集团”),持有本公司1053.5003
    万股,占公司发行前股份总数的10.54%,为公司的第二大股东。
    浙报集团是2002年经中共浙江省委宣传部浙宣复[2002]51号《关于同意组建
    浙江日报报业集团有限责任公司的批复》、中共浙江省委浙委发[2002]68号《中
    共浙江省委关于同意组建浙江日报报业集团有限责任公司的批复》而成立的国有
    独资公司,成立于2002年8月20日,经营范围是对国家政策允许的行业进行实业
    投资、策划咨询、会展服务,注册地为杭州市体育场路178号,法定代表人为高浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    11
    海浩,注册资本为40,000万元。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    12
    第四节 董事、监事和高级管理人员
    一、董事、监事和高级管理人员情况
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    姓名 职务
    性
    别
    年龄
    任期起始
    日期
    任期终止
    日期
    年初持股数年末持股数
    变动
    原因
    报告期内从
    公司领取的
    报酬总额
    (万元)
    是否在
    股东单
    位或其
    他关联
    单位领
    取薪酬
    庞惠民
    董事长、
    总经理
    男 43 2008-11-12 2011-11-11 31,574,174 31,574,174 - 23.36 否
    蒋国兴 董事 男 40 2008-11-12 2011-11-11 0 0 - 0 是
    章佳欢
    董事、
    副总经理
    男 41 2008-11-12 2011-11-11 6,638,657 6,638,657 - 21.04 否
    周进
    董事、
    副总经理
    女 48 2008-11-12 2011-11-11 866,880 866,880 - 18.05 否
    潘亚岚 独立董事 女 44 2008-11-12 2011-11-11 0 0 - 5.34 否
    朱慈蕴 独立董事 女 54 2008-11-12 2011-11-11 0 0 - 4.46 否
    严晓浪 独立董事 男 62 2008-11-12 2011-11-11 0 0 - 5.34 否
    阎喜魁 监事 男 62 2008-11-12 2011-11-11 818,720 818,720 - 5.81 否
    邹进 监事 女 35 2008-11-12 2011-11-11 0 0 - 0 是
    石建道 监事 男 54 2008-11-12 2011-11-11 780,343 780,343 - 10.74 否
    庞志刚 副总经理 男 35 2008-11-12 2011-11-11 0 0 - 16.46 否
    刘晓松
    董事会秘书、
    财务总监
    男 36 2008-11-12 2011-11-11 240,000 240,000 - 17.21 否
    合计 - - - - - 40,918,774 40,918,774 - 127.81 -
    注:报酬总额为报告期内董事、监事、高级管理人员从公司获取的税前报酬
    总额,包括基本工资、奖金、津贴、各项保险费及住房公积金等各种形式的薪酬。
    (二)报告期内董事、监事和高级管理人员的新聘或解聘情况
    1. 2008年3月6日,公司第一届董事会第十四次会议审议同意杨钟鸣先生因
    个人原因辞去公司董事会秘书职务,同意由刘晓松先生代为履行公司董事会秘书
    工作职责。
    2. 2008年4月2日,经公司2007年年度股东大会审议通过,同意王超先生辞
    去公司独立董事职务,并聘任朱慈蕴女士为公司独立董事。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    13
    3. 2008年6月12日,经公司第一届董事会第十六次会议审议通过,聘任刘晓
    松先生为公司董事会秘书。
    4. 2008年11月12日,公司2008年第二次临时股东大会选举庞惠民先生、蒋
    国兴先生、章佳欢先生、周进女士、潘亚岚女士、朱慈蕴女士、严晓浪先生为公
    司第二届董事会成员,任期三年。
    会议同时选举阎喜魁先生、邹进女士为公司第二届监事会成员,任期三年。
    以上两位监事与公司职工代表大会选举产生的职工监事石建道先生一起组成公
    司第二届监事会。
    5. 2008年11月12日,公司第二届董事会第一次会议选举庞惠民先生为公司
    董事长,蒋国兴先生为公司副董事长;聘任庞惠民先生为公司总经理,章佳欢先
    生、周进女士、庞志刚先生为公司副总经理;聘任刘晓松先生为公司董事会秘书、
    财务总监。
    (三)董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况
    1. 报酬的决策程序和确定依据
    在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根据公司现行的薪酬制度
    领取报酬,并依据风险、责任、利益相一致的原则,年底根据经营业绩和个人绩
    效,严格按照考核评定程序,由董事会薪酬与考核委员确定其年度奖金和奖惩方
    式。
    独立董事津贴标准由公司股东大会决议通过,独立董事参加会议发生的差旅
    费、办公费等履职费用由公司承担。
    2. 报告期内董事、监事和高级管理人员获得的报酬情况
    报告期内,公司董事、监事和高级管理人员在公司领取税前薪酬总额(包括
    基本工资、奖金、津贴、各项保险费及住房公积金等各种形式的薪酬)为127.81
    万元,与上年同期(122.78万元)增长4.10%,其中,董事、监事和高级管理人员
    领取的工资、奖金、津贴等薪金支出为108.09万元,较上年同期(106.18万元)
    增长1.80%。2008年公司净利润与上年同比增长3.46%。董事、监事和高级管理人
    员薪酬的增长幅度与净利润的增长幅度基本相当。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    14
    (四)董事、监事在股东单位任职(兼职)情况
    姓名 任职的股东单位 任职情况 任职期间
    邹进 浙江日报报业集团有限公司 计财部 2007年1月1日至今
    (五)现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历
    1.董事
    庞惠民先生,1966年1月出生,中共党员,毕业于华东化工学院,本科学历,
    高级工程师,享受国务院政府特殊津贴,2002年度浙江省青年创新标兵。1987
    年至2001年在浙江省测试技术研究所工作,先后任助理工程师、工程师、高级工
    程师、开发部主任、副所长、所长;2001年7月起任公司董事长、总经理。现担
    任本公司董事长、总经理。
    蒋国兴先生,1969年10月出生,中共党员,毕业于武汉大学,本科学历,记
    者职称,2004年12月起任公司副董事长,现任浙江日报报业集团有限公司所属投
    资公司董事、总经理。曾任浙江日报社新闻采编、浙江日报报业集团有限公司所
    属投资公司副总经理等职。现担任本公司董事、副董事长。
    章佳欢先生,1968年2月出生,中共党员,毕业于杭州大学,本科学历,高
    级工程师职称,曾任浙江省测试技术研究所副所长等职。2001年7月起任公司董
    事、副总经理,现任公司董事、副总经理。
    周进女士,1961年9月出生,中共党员,毕业于杭州大学,大专学历,工程
    师职称,曾任浙江省测试技术研究所业务科长等职。2001年7月起任公司董事、
    副总经理,现任公司董事、副总经理。
    潘亚岚女士,1965年8月出生,民盟盟员,研究生学历,非执业注册会计师,
    2006年12月起任公司独立董事,现任杭州电子科技大学财经学院教授、金融研究
    所副所长、会计学硕士生导师、浙江省审计学会理事、浙江省税务学会理事、浙
    江省国际税收研究会理事、中国法学会财税法研究会理事、浙江省财税法研究会
    常务理事、民盟浙江省委经济委员会主任。现担任本公司独立董事。
    朱慈蕴女士,1955年3月出生,中共党员,毕业于中国社会科学院研究生院,
    民商法博士,教授、博士生导师。2008年4月起任浙江大立科技股份有限公司独
    立董事。现任清华大学法学院责任教授、博士生导师,并兼任中国法学会商法学
    研究会副会长兼秘书长,中国法学会经济法学研究会理事,北京仲裁委员会仲裁浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    15
    员。曾任天津财经大学副教授、教授,法学系副主任,国务院公司法修改专家小
    组成员,澳大利亚维多利亚大学公司治理研究中心访问学者,美国密歇根大学法
    学院访问学者。现担任本公司独立董事。
    严晓浪先生,1947年1月出生,中共党员,毕业于浙江大学,研究生学历,
    2006年12月起任公司独立董事,现任浙江大学教授、博士生导师,信息科学与技
    术学院院长,兼任国家集成电路人才培养专家指导委员会主任委员、中国半导体
    行业协会副理事长,浙江省电子学会理事长。曾任北京集成电路设计中心常务副
    主任兼总工程师、杭州电子工业学院院长兼微电子CAD研究所所长、浙江省科学
    技术委员会主任、国际信息处理联合会中国委员会主席、全国集成电路CAD专家
    委员会副主任等职。现担任本公司独立董事。
    2.监事
    阎喜魁先生,1947年12月出生,中共党员,毕业于中国人民解放军空军政治
    学院,大专学历,2001年7月起任公司监事,现任公司党支部书记。曾任空军四
    四七部队政治干事、空军南京疗养院政治处主任、浙江省测试技术研究所党支部
    书记、副所长等职。现担任本公司监事。
    邹进女士,1974年7月出生,毕业于浙江大学,研究生学历,高级会计师职
    称,2005年1月起任公司监事,现任职于浙江日报报业集团有限公司计财处。曾
    任职于浙江东方会计师事务所。现担任本公司监事。
    石建道先生,1955年1月出生,中共党员,毕业于中央广播电视大学杭州分
    校,大专学历,经济师职称,2005年8月起任公司监事,现任公司保障部经理。
    曾任公司办公室主任、行政部经理等职。现担任本公司监事。
    3.高级管理人员
    庞惠民先生,总经理,主要工作经历详见本节“董事”部分介绍。
    章佳欢先生,副总经理,主要工作经历详见本节“董事”部分介绍。
    周进女士,副总经理,主要工作经历详见本节“董事”部分介绍。
    庞志刚先生,1974年8月出生,毕业于浙江工业大学,本科学历,工程师,
    高级程序员,曾任杭州远大电子系统公司软件工程师、上海高迪亚电子系统有限
    公司硬件工程师、杭州东冠通信有限公司研发部主任兼项目经理。2006年12月起
    任公司产品副总监、DVR产品部经理,现任公司副总经理浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    16
    刘晓松先生,1973年10月出生,毕业于浙江财经学院,本科学历,高级会计
    师,拥有中国注册会计师、中国注册资产评估师以及注册税务师专业资格。曾任
    浙江东方中汇会计师事务所有限公司审计业务部部门经理、高级经理。现任本公
    司财务总监、董事会秘书。
    (六)现任董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或兼职
    情况
    姓名 除股东单位外的其他单位名称 职务
    浙江新干线传媒投资有限公司 董事、总经理
    蒋国兴 浙江亿都创业投资有限公司 副董事长、总经理
    东方星空文化传播投资有限公司 董事、总经理
    刘晓松 浙江海纳科技股份有限公司 独立董事
    二、公司员工情况
    截止2008年12月31日,本公司在册员工452人,没有需承担费用的离退休职
    工。
    员工按专业结构、教育程度结构分布如下:
    1.专业构成:
    分工 人数 占员工的比例
    生产人员 175 39%
    技术人员 171 38%
    管理人员 35 7%
    销售人员 71 16%
    合计 452 100%
    2.教育程度构成:
    学 历 人数 占员工的比例
    硕士及以上 37 8%
    本科 147 32%
    大专 125 28%
    高中及以下 143 32%
    合计 452 100%
    专业构成情况
    生产人员
    技术人员
    管理人员
    销售人员
    学历构成情况
    硕士及以上
    本科
    大专
    高中及以下浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    17
    第五节 公司治理结构
    一、公司治理情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规和规章的要求,完善公
    司的法人治理结构,促进公司规范运作。公司修订了《公司章程》、《募集资金
    专项存储及使用管理制度》、《内部审计工作制度》,建立了《独立董事年度报
    告工作制度》、《审计委员会年度审计工作制度》、《董事、监事和高级管理人
    员所持本公司股份及其变动管理办法》、《信息披露制度》、《投资者关系管理
    制度》、《累积投票制度》、《重大事项内部报告制度》、《战略委员会议事规
    则》、《审计委员会议事规则》、《薪酬与考核委员会议事规则》、《提名委员
    会议事规则》、《内部问责制度》等制度,符合《上市公司治理准则》的要求。
    1.关于股东与股东大会:公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、
    《公司章程》等规定,规范地召集、召开股东大会,平等对待所有股东,使其充
    分行使股东权利。
    2.关于公司与控股股东:公司控股股东严格规范自己的行为,没有超越股
    东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主
    经营能力,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
    3.关于董事和董事会:公司董事会设董事7名,其中独立董事3名,董事会
    的人数及人员构成符合法律、法规的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、
    《独立董事工作制度》出席董事会和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务。
    4.关于监事和监事会:公司监事会设监事3名,其中职工监事1名,监事会
    的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的
    要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履
    行职责的合法合规性进行监督。
    5.关于公司与投资者:为了加强与投资者的双向沟通,公司制定了《投资
    者关系管理制度》,明确公司董事会秘书为投资者关系管理负责人,组织实施投
    资者关系的日常管理工作。
    6.关于信息披露与透明度:公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管
    理制度》的要求,真实、准确、及时、完整地披露有关信息;公司指定《证券时
    报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的指定报纸和浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    18
    网站,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
    7.关于相关利益者:公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与
    相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会等各方利益
    的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。
    二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况
    报告期内,公司全体董事均能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公
    司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《中小企业板块上市公司
    董事行为指引》等法律、法规及规章制度等规定和要求,诚实守信,发挥各自的
    专业特长、技能和经验,积极地履行职责,切实维护公司及股东特别是社会公众
    股股东的权益。
    1.公司董事长严格按照法律法规和《公司章程》等的要求,依法行使权力,
    履行职责。全力加强董事会建设,严格遵照董事会集体决策机制,积极推动公司
    治理工作和内部控制建设,督促执行股东大会和董事会的各项决议,确保董事会
    依法正常运作。保证独立董事和董事会秘书的知情权,及时将董事会工作运行情
    况通报所有董事。同时,督促其他董事、高管人员积极参加监管机构组织的培训,
    认真学习相关法律法规,提高依法履职意识。
    2.公司独立董事能够严格按照《公司章程》和《独立董事工作制度》等的规
    定,本着对公司、投资者负责的态度,勤勉尽责、忠实履行职务,积极出席相关
    会议,深入公司现场调查,了解生产经营状况和内部控制的建设及董事会决议执
    行情况,关注外部环境变化对公司造成的影响,为公司未来经营和发展提出合理
    化的意见和建议。对公司的控股股东及其他关联方资金占用情况和对外担保情
    况、董事会换届选举、聘任高级管理人员、以部分闲置募集资金补充公司流动资
    金、以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金、聘任审计机构等
    相关事项发表独立意见。
    3.报告期内,董事出席董事会会议的情况:
    董事姓名 具体职务
    应出席
    次数
    现场出
    席次数
    以通讯方式
    参加会议次数
    委托出
    席次数
    缺席次数
    是否连续两次未
    亲自出席会议
    庞惠民 董事长 8 6 2 0 0 否
    蒋国兴 副董事长 8 5 3 0 0 否
    章佳欢 董事 8 6 2 0 0 否
    周进 董事 8 5 3 0 0 否浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    19
    潘亚岚 独立董事 8 4 4 0 0 否
    朱慈蕴 独立董事 6 1 5 0 0 否
    严晓浪 独立董事 8 3 4 1 0 否
    4.报告期内,公司独立董事未对公司董事会审议的各项议案及其他相关事项
    提出异议。
    三、公司与控股股东“五分开”情况
    公司具有独立的生产经营能力,独立的产供销体系,公司业务、资产、人员、
    机构、财务等方面均独立于控股股东及主要股东。
    公司拥有生产经营所需的完整的资产,生产经营所需的技术为公司合法独立
    拥有,没有产权争议;公司具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力;公
    司的劳动及工资管理独立于控股股东及主要股东;董事、监事及高级管理人员、
    核心技术人员不存在法律禁止的交叉任职现象;公司设有独立的财务部门,建立
    了独立的财务核算体系并具有独立的财务会计制度,开立了独立银行账户并依法
    独立纳税。
    公司具体的独立运营情况如下:
    1.业务独立性
    本公司是独立从事生产经营的企业法人,拥有独立、完整的科研、生产、采
    购、销售体系,具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能力,不依赖于
    股东或其他任何关联方。
    2.资产独立性
    本公司与控股股东及主要股东资产权属明确,不存在控股股东及主要股东违
    规占用本公司资金、资产及其他资源的情况。本公司拥有独立的土地使用权、办
    公楼、厂房、全部生产设备及生产配套设施,并拥有独立注册的商标,各种资产
    权属清晰、完整,没有依赖股东资产进行生产经营的情况。
    3.人员独立性
    本公司的科研、采购、生产、销售和行政管理人员均完全独立。公司总经理、
    副总经理、财务总监、董事会秘书,均专职在公司工作并领取薪酬;公司的财务
    人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
    4.机构独立性
    本公司设有红外系统部、DVR系统部、人力资源部、供应部、微电子系统部、浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    20
    总经理办公室、证券部、保障部、销售中心、财务部、内部审计室等职能部门。
    每部门都按公司的管理制度,在公司管理层的领导下运作,与控股股东及主要股
    东完全分开,不存在上下级关系,不存在混合经营、合署办公的情况。公司具有
    独立设立、调整各职能部门的权力,不存在控股股东及主要股东任何形式的干预。
    5.财务独立性
    公司具有独立做出财务决策的能力。公司重要经营活动和重大资产处置行为
    的财务会计处理,均以股东大会决议、董事会决议及相关合同文本为依据,未出
    现股东单位干预本公司财务部门业务开展的情况。公司设有财务部,其成员均是
    本公司的专职员工。本公司在实际运作过程中,逐步完善了公司各项财务核算和
    财务管理的内部控制制度。
    公司在银行开立了独立的存款账户,未与股东共用银行账户,不存在将资金
    存入控股股东及主要股东账户的情况;未将以本公司名义所借的银行借款转借予
    股东单位使用,不存在股东违规占用本公司资金、资产及其他资源的情况。公司
    取得了浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的税务登记证,依照国家
    税收政策法规要求,独立进行纳税申报、缴纳税款。
    四、公司内部控制的建立和健全情况
    公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交
    易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求,规范运作,不断完善公
    司法人治理结构。目前,公司已建立起较为健全的内部控制制度,有效的提高了
    公司治理水平和内部控制的合规性,进而保证了公司经营水平的不断提升和战略
    目标的实现。
    1.公司董事会对内部控制的总体评价
    经过认真核查,公司董事会对公司内部控制的自我评价如下:公司现有的内
    部控制制度符合我国有关法律法规以及监管部门有关上市公司治理的规范性文
    件,且符合公司的实际情况,能够有效防范和控制公司内部的经营风险,保证公
    司各项业务的有序开展。在公司经营管理的各个过程、各个关键环节,各项制度
    均能够得到有效执行。在公司对治理专项活动中发现的问题进行整改后,公司在
    完善内部控制制度、强化董事会各专门委员会及内部审计部门职能等方面的工作
    得到了进一步的完善,使公司的内部控制更加有效。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    21
    2.公司独立董事对《公司内部控制自我评价报告》的独立意见
    公司独立董事对公司董事会出具的 《公司内部控制自我评价报告》发表了
    如下意见:目前公司已经建立起较为健全和完善的内部控制体系,各项内部控制
    制度符合我国有关法律法规以及监管部门有关上市公司治理的规范性文件要求,
    且能够得到有效执行,保证了公司的规范运作。《公司内部控制自我评价报告》
    真实、客观地反映了公司内部控制的建设及运行情况。
    3.监事会对《公司内部控制自我评价报告》的意见
    监事会认为,(1)公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深圳
    证券交易所的有关规定及国家其他相关法律法规,建立健全了相应的内部控制制
    度,保证了公司业务活动的正常开展和风险的控制,保护了公司资产的安全和完
    整。(2)公司已建立较完善的内部组织结构,内部审计部门及人员配备齐全到
    位,保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。(3)报告期内,公
    司不存在违反深交所《上市公司内部控制指引》及公司《内部控制制度》的情形
    发生。《公司内部控制自我评价报告》全面、真实、准确、客观地反映了公司内
    部控制的实际情况。
    4.保荐机构核查意见
    通过对公司内部控制制度建立和实施情况的核查,保荐机构认为:公司现有
    的内部控制制度符合《证券法》、《上市公司内部控制指引》等相关法律法规和
    规章制度的要求,在所有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效的内部控
    制。公司的《内部控制自我评价报告》真实、客观的反映了其内部控制制度的建
    设及运行情况。
    五、报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立及实
    施情况
    公司高级管理人员直接对董事会负责,接受董事会的考核、奖惩。公司董事
    会下设薪酬与考评委员会,负责有关考评制度和对高级人员的绩效考核。公司已
    初步建立了对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度,在精神上和物质
    上将高级管理人员的利益和工作业绩相联系,并取得了一定的效果。
    六、公司内部审计制度的建立和执行情况
    公司设立了独立的内部审计机构,在董事会审计委员会的领导下独立开展审浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    22
    计工作,监督公司内部控制制度的建立和执行情况,并对公司财务、经营、管理
    等工作进行监督、审计,确保了公司生产经营、管理等各项工作合理、合法、有
    序、高效地进行。
    是/否
    /不适用
    备注/说明
    一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 - -
    1.内部审计制度建立 - -
    公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度,内部审计
    制度是否经公司董事会审议通过
    是
    2.机构设置 - -
    公司董事会是否设立审计委员会,公司在股票上市后六个月内
    是否设立独立于财务部门的内部审计部门,内部审计部门是否
    对审计委员会负责
    是
    3.人员安排 - -
    (1)审计委员会成员是否全部由董事组成,独立董事占半数
    以上并担任召集人,且至少有一名独立董事为会计专业人士
    是
    (2)内部审计部门是否配置三名以上(含三名)专职人员从
    事内部审计工作
    是
    (3)内部审计部门负责人是否专职,由审计委员会提名,董
    事会任免
    是
    二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 - -
    1.审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关
    资料,对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建
    立和实施情况出具年度内部控制自我评价报告
    是
    2.本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容:
    (1)内部控制制度是否建立健全和有效实施;(2)内部控制
    存在的缺陷和异常事项及其处理情况(如适用);(3)改进
    和完善内部控制制度建立及其实施的有关措施;(4)上一年
    度内部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况(如适用);(5)
    本年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明。
    是
    3.内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内
    部控制无效,请说明内部控制存在的重大缺陷
    是
    4.本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证
    报告
    否
    会计师事务所于2007 年10
    月11 日出具《内部控制鉴
    证报告》,公司计划两年聘
    请会计师事务所对内部控
    制有效性出具鉴证报告
    5.会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结
    论鉴证报告。如是,公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉
    及事项做出专项说明
    不适用
    本期未聘请会计师事务所
    出具内部控制有效性鉴证
    报告
    6.独立董事、监事会是否出具明确同意意见(如为异议意见, 是浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    23
    请说明)
    7.保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见(如
    适用)
    是
    三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作
    成效
    相关说明
    1.审计委员会的主要工作内容与工作成效 -
    (1)说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交
    的工作计划和报告的具体情况
    1.一季度:会议审议通过了《公司2007
    年度内部审计报告》。
    2.二季度:会议审议通过了《公司2008
    年第一季度内部审计报告》。
    3.三季度:会议审议通过了《公司2008
    年半年度内部审计报告》、《关于2008
    年半年度关联方资金占用和对外担保
    情况的专项报告》、《公司2008 年半年
    度募集资金使用和存放情况的审核报
    告》。
    4.四季度:会议审议通过了《公司2008
    年三季度内部审计报告》、《关于控股股
    东及关联方资金占用问题的审核报
    告》、《公司2008 年三季度募集资金使
    用和存放情况的审核报告》。
    (2)说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具
    体情况
    会议结束后,审计委员会向董事会报告
    内部审计工作的进展和执行情况,并提
    交相关专项审核报告。
    (3)审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险
    的,说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险,并说明是否及
    时向董事会报告,并提请董事会及时向证券交易所报告并予以
    披露(如适用)
    不适用
    (4)说明审计委员会所做的其他工作
    1.开展年度审计的相关工作。
    (1)审计委员会与公司财务部门、会
    计师事务所确定审计工作计划。
    (2)在审计机构进场前以及出具初审
    意见后,对相关财务会计报表发表审核
    意见。
    (3)对年度财务会计报表出具专项审
    核意见、对审计机构的审计工作进行总
    体评价。
    2.建议续聘浙江天健东方会计师事务
    所为公司审计机构。
    3.提名公司内部审计机构负责人。
    2.内部审计部门的主要工作内容与工作成效 -
    (1)说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计
    划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题的具体情况
    内部审计部门严格按照工作计划每季
    度对公司进行定期检查,对内部控制制浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    24
    度建设及执行情况出具相应的审计报
    告。
    (2)说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求
    对重要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、
    募集资金使用和信息披露事务管理等事项进行审计并出具内
    部审计报告的具体情况
    1.内部审计部门对公司2008 年第二、
    三季度募集资金的存放与使用情况进
    行审核,并及时向审计委员会报告检查
    结果,提交审核报告。
    2.内部审计部门于2008 年第四季度出
    具了《关于控股股东及关联方资金占用
    问题的审计报告》。
    3.内部审计部门对公司2007 年度、2008
    年半年度业绩快报出具了内部审计报
    告。
    (3)内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存
    在重大缺陷或重大风险的,说明内部控制存在的重大缺陷或重
    大风险,并说明是否向审计委员会报告(如适用)
    不适用
    (4)说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报
    告和信息披露事务相关的内部控制制度建立和实施的有效性,
    并向审计委员会提交内部控制评价报告
    是
    (5)说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计
    工作计划和本年度内部审计工作报告的具体情况
    已提交2008 年度内部审计工作总结和
    2009 年度审计工作计划。
    (6)说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是
    否符合相关规定
    内部审计工作底稿和内部审计报告的
    编制和归档符合《公司内部审计制度》
    的规定。
    (7)说明内部审计部门所做的其他工作
    对公司的资金及财产管理、成本费用、
    经济效益以及规章制度和经营方略、财
    经纪律的执行情况等进行监督检查。
    四、公司认为需要说明的其他情况(如有) 无
    七、公司治理专项活动开展情况
    根据中国证券监督管理委员会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关
    事项的通知》(证监公司字[2007]28号)和《关于2008年进一步深入推进公司治
    理专项活动的通知》(上市部函[2008]116号)通知的要求和统一部署,对照《公
    司法》、《证券法》等有关法律、行政法规,以及《公司章程》等内部规章制度,
    对公司治理进行了自查,针对存在的问题制定并实施了相应的整改计划,切实提
    高了公司的治理水平。
    1.自查阶段
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法
    律、行政法规、部门规章以及《公司章程》等有关规定,结合公司的实际情况,
    对公司治理状况进行全面、深入的逐项自查,建立了较为详细的自查底稿。针对浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    25
    自查过程中发现的问题,认真分析原因,制定详细的整改计划和措施,积极整改,
    并及时向浙江监管局报告自查情况、整改计划及落实情况。制订了切实可行的整
    改方案。
    《公司治理专项活动自查报告和整改计划》于2008年7月25日刊登在《证券
    时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn),《关于加强上市公司专项
    治理活动的自查情况》刊登在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    2.公众评议阶段
    为了更好的接受公众评议,听取投资者和社会公众的意见和建议,公司在
    《公司治理专项活动自查报告和整改计划》中公布了接受投资者和社会公众评议
    的电话和电子信箱。在专项活动期间,投资者和社会公众对公司完善公司治理提
    出了意见和建议,同时也希望公司能继续努力,提高治理水平,做好信息披露工
    作,实现更好的业绩。
    3.整改阶段
    自2008 年7 月以来,公司针对自查活动中发现的问题并按照相关法律、法
    规要求,及时组织董事、监事和高级管理人员和相关部门人员认真学习,并制订
    了相应的整改计划。公司在“深入开展内部审计工作”、“完善考核目标责任及
    内部问责机制”、“进一步发挥董事会各专门委员会作用”、“加强对董事、监
    事和高级管理人员培训”等四个方面进行了全面、深入地整改。通过此次整改活
    动,提高了公司治理水平,促进了公司健康长远发展。
    《公司治理专项活动整改报告》于2008 年10 月27 日刊登在巨潮资讯网
    (http://www.cninfo.com.cn)。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    26
    第六节 股东大会情况简介
    报告期内,公司共召开了三次股东大会:2007年年度股东大会、2008 年第
    一次临时股东大会和2008 年第二次临时股东大会。会议的召集程序、召开程序、
    出席会议人员资格及表决程序均符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》等
    法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。
    1.2008年4月2日在浙江省杭州市滨江区滨康路639号公司一楼会议室召开了
    2007年年度股东大会,会议审议通过《浙江大立科技股份有限公司2007年度董事
    会工作报告》、《浙江大立科技股份有限公司2007年度监事会工作报告》、《浙
    江大立科技股份有限公司2007年度财务决算报告》、《浙江大立科技股份有限公
    司2007年年度报告》和《浙江大立科技股份有限公司2007年年度报告摘要》、《浙
    江大立科技股份有限公司2007年度利润分配议案》、《浙江大立科技股份有限公
    司关于2008年度信贷授权事项的议案》、《浙江大立科技股份有限公司续聘浙江
    天健会计师事务所为审计机构的议案》、《浙江大立科技股份有限公司注册地址
    变更的议案》、《关于完善浙江大立科技股份有限公司上市后公司章程相关条款
    的议案》、《浙江大立科技股份有限公司更换独立董事的议案》、《浙江大立科
    技股份有限公司累积投票制度的议案》、《浙江大立科技股份有限公司增加独立
    董事津贴的议案》,该次会议决议刊登在2008年4月3日《证券时报》及巨潮资讯
    网(http://www.cninfo.com.cn)上。
    2.2008年6月30日在浙江省杭州市滨江区滨康路639号公司一号会议室召开
    了2008年第一次临时股东大会,会议审议通过《关于修改浙江大立科技股份有限
    公司章程条款的议案》,该次会议决议刊登在2008年7月1日《证券时报》及巨潮
    资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。
    3.2008年11月12日在浙江省杭州市滨江区滨康路639号公司一号会议室召开
    了2008年第二次临时股东大会,会议审议通过《关于修改浙江大立科技股份有限
    公司章程的议案》、《选举浙江大立科技股份有限公司第二届董事会董事的议案》、
    《选举浙江大立科技股份有限公司第二届监事会监事的议案》,该会议决议刊登
    在2008年11月13日《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    27
    第七节 董事会报告
    一、公司经营情况
    (一)公司总体经营情况
    公司主要从事红外热像仪和嵌入式硬盘录像机两大系列产品的研发、生产和
    销售。报告期内,面对严峻的外部经营环境,公司坚守“技术让用户放心,服务
    让用户满意”的经营理念,坚持“用户满意”的服务宗旨,以公司股票发行上市
    为契机,稳健经营,不断提高公司产品的知名度和美誉度,积极提高自主创新能
    力,加大科技研发投入,加快新技术、新产品的开发,通过提升内部管理,控制
    成本费用,全面提升综合竞争力,取得了较好的经营业绩,继续保持红外热像仪
    和数字硬盘录像机制造的国内领先企业地位。
    2008年,公司实现营业收入215,059,199.42元,比上年同期增长18.43%,实
    现营业利润32,062,015.13 元, 比上年同期增长34.67% , 实现利润总额
    42,060,174.75元,比上年同期增长11.16%,实现净利润39,144,927.53元,比上
    年同期增长3.46%。
    (二)公司主营业务及经营情况
    公司经营范围:机电设备、计算机、软件及网络工程、电子产品、测试技术
    的投资开发及技术转让、技术咨询、技术服务;机电设备(不含汽车)、电子产
    品、化工产品(不含危险品)、计算机及软件的生产、销售(凭环保审批意见生
    产);计算机网络工程安装;经营进出口业务。
    公司主要从事红外热像仪和硬盘录像机两大系列产品的研发、生产和销售。
    报告期内公司主营业务未发生变化。
    1. 近三年主要会计数据及财务指标变动情况
    单位:人民币 元
    2008 年 2007 年
    本年比上年
    增减幅度(%)
    2006 年
    营业收入 215,059,199.42 181,596,834.77 18.43% 152,348,687.31
    营业利润 32,158,751.63 23,807,430.60 35.08% 22,843,411.95
    利润总额 42,060,174.75 37,837,356.70 11.16% 22,989,950.58浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    28
    归属于上市公司股
    东的净利润
    39,144,927.53 37,837,204.24 3.46% 22,989,950.58
    经营活动产生的现
    金流量净额
    -40,364,349.21 18,334,545.13 -320.15% 6,803,093.14
    每股收益 0.40 0.50 -20.00% 0.31
    净资产收益率
    (全面摊薄)
    11.71% 25.34% -13.63% 20.05%
    2008 年末 2007 年末
    本年比上年
    增减幅度(%)
    2006 年末
    总资产 513,761,024.54 286,893,447.25 79.08% 245,230,634.05
    股东权益 334,290,354.06 149,347,026.53 123.83% 114,634,822.29
    报告期内公司主导产品红外热像仪和嵌入式硬盘录像机销售呈稳步增长态
    势,2008年度实现营业收入21,505.92万元,较上年同期增长18.43%。其中红外
    热像仪产品实现营业收入16,219.87万元,较上年同期增长23.03%,数字硬盘录
    像机产品实现营业收入4,800.46万元,较上年同期增长4.85%。
    报告期营业利润较上年同期增长35.08%,主要是由于营业收入增长,同时营
    业费用、管理费用和财务费用的增长幅度低于销售收入增长,导致营业利润的增
    幅高于营业收入的增幅。
    报告期利润总额和归属于上市公司股东的净利润分别比上年同期增长了
    11.16%和3.46%,低于营业收入和营业利润的增长幅度,主要原因是:一是公司
    于2007年3月收到属于2006年度的软件产品超税负退税款404.93万元,导致报告
    期营业外收入较上年同期减少;二是由于公司以前年度享受科研院所改制企业免
    征企业所得税的税收优惠政策于本期届满,公司开始按照高新技术企业减按15%
    征收企业所得税,导致本期所得税费用较上期增加。
    报告期经营活动产生的现金流量净额较上期减少了320.15%,且为负值,主
    要原因是:报告期内公司购买了较多的探测器作为储备,期末原材料等存货的库
    存较多,导致购买商品支付的现金较多;同时,公司增加了对实力雄厚、信誉较
    好、与公司建立了稳定长期业务关系的客户的信用额度和适当延长信用期限,期
    末应收账款有所增加。
    报告期末资产总额和股东权益较上年期末分别增长79.08%和123.83%,主要
    是由于公司于2008年1月向社会公开发行人民币普通股(A股)2,500万股,实际
    筹集资金15,579.84万元。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    29
    由于报告期内公开发行股票,公司股本增长和股东权益大幅增加,虽然报告
    期净利润较上年同期有所增长,但其增幅低于股本及股东权益的增长幅度,导致
    本报告期每股收益下降了20%,净资产收益率下降13.63个百分点。
    2. 主营业务分行业、分产品经营情况
    单位:人民币 元
    主营业务分行业情况
    分行业 营业收入 营业成本
    营业利润
    率(%)
    营业收入比上
    年增减(%)
    营业成本比上
    年增减(%)
    营业利润率比
    上年增减(%)
    其他电子设备制造业 212,650,739.17 117,997,641.80 44.51% 18.31% 15.61% 1.29%
    主营业务分产品情况
    分产品 营业收入 营业成本
    营业利润
    率(%)
    营业收入比上
    年增减(%)
    营业成本比上
    年增减(%)
    营业利润率比
    上年增减(%)
    红外热像仪产品 162,198,731.29 83,542,490.11 48.49% 23.03% 22.60% 0.18%
    数字硬盘录像机产品 48,004,602.18 33,249,275.03 30.74% 4.85% 1.32% 2.41%
    视频监控系统 1,742,611.08 866,818.08 50.26% 6.94% 8.44% -0.69%
    其他产品 704,794.62 339,058.58 51.89% 43.14% 11.26% 13.78%
    合计 212,650,739.17 117,997,641.80 44.51% 18.31% 15.61% 1.29%
    3. 主营业务分地区经营情况
    单位:人民币 万元
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    华东地区 14,606.60 9.70%
    中南地区 2,062.19 1.83%
    华北地区 2,569.64 72.95%
    东北地区 1,070.80 263.44%
    其他地区 955.84 11.90%
    合 计 21,265.07 18.31%
    4. 产品毛利率变动情况
    2008 年 2007 年
    本年比上年
    增减幅度(%)
    2006 年
    销售毛利率 44.51% 43.22% 1.29% 40.02%
    其中:红外热像仪产品 48.49% 48.31% 0.18% 45.73%
    数字硬盘录像机产品 30.74% 28.33% 2.41% 25.10%
    由于红外热像仪产品技术壁垒较高,缺乏核心技术和产品研发能力的一般企浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    30
    业难以进入本行业,市场竞争相对稳定,因此产品毛利率相对较高。近三年,公
    司红外热像仪产品的毛利率均保持在45%以上,并逐年有所提高。数字硬盘录像
    机毛利率水平相对较低,随着原材料价格的降低,硬盘录像机制造成本有所下降,
    虽然产品销售价格随之也有一定程度的下降,但下降幅度低于制造成本,因此毛
    利率逐年小幅上升。
    5. 主要供应商、客户情况
    报告期内,公司向前5名供应商合计的采购金额为12,326.40万元,占采购总
    额的69.57%;向前5名客户销售的收入总额为11,566.58万元,占当年销售总额的
    53.78%。
    公司前五名供应商、销售客户与公司不存在关联关系,公司董事、监事、高
    级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要
    客户、供应商中无直接或间接权益。
    6. 非经常性损益情况
    单位:人民币 元
    2008 年 2007 年
    非流动性资产处置损益 38,750.48 31,666.50
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    4,155,308.40 3,897,493.24
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
    当期损益的影响
    1,047,623.60 -
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -322,618.00 -
    减:企业所得税影响数 580,716.13 -
    合 计 4,338,348.35 3,929,159.74
    公司非经常性损益主要为计入当期损益的政府补助,主要为收到浙江省财政
    厅、浙江省科学技术厅等单位拨付的项目研发经费资助和专项奖励资金。
    7. 期间费用及所得税费用分析
    单位:人民币 元
    费用项目 2008 年 2007 年
    本年比上年
    增减幅度(%)
    占2008 年营业收入
    比例%
    销售费用 16,839,899.33 15,603,926.54 7.92% 7.83%
    管理费用 35,248,822.89 32,404,105.90 8.78% 16.39%
    财务费用 3,835,681.85 6,240,023.80 -38.53% 1.78%
    所得税费用 2,915,247.22 152.46 1912039.07% 1.36%浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    31
    合计 58,839,651.29 54,248,208.70 8.46% 27.36%
    报告期公司销售费用、管理费用分别较上年同期增长7.92%、8.78%。销售费
    用增长主要是由于销售规模的扩大,营销人员工资及奖励、差旅费、办公费用等
    营销费用相应增加所致;管理费用增长主要是由于公司加大新产品研发及技术创
    新的投入,研发费用相应增加。
    报告期财务费用较上年同期数下降38.53%,主要系暂未使用的募集资金存放
    银行,相应利息收入增加,以及由于人民币对欧元的升值,导致以外币结算进口
    原材料款项发生汇兑收益所致。
    报告期所得税费用较上年同期大幅增长,主要是由于公司以前年度享受科研
    院所改制企业免征企业所得税的税收优惠政策于本期届满,报告期按照高新技术
    企业减按15%的税率征收企业所得税,导致本期所得税费用较上期增加。
    (三)公司资产、负债情况
    1. 重要资产情况
    公司重要资产主要为生产经营用房产及与红外热像仪和嵌入式数字硬盘录
    像机两大产品生产经营相关的研发、生产设备,该等资产均位于浙江省杭州市。
    公司主要从事红外热像仪和数字硬盘录像机系列产品的研发、制造和销售。
    近年来,红外热像仪在预防检测、安防、制程控制等民用领域和军用领域的应用
    越来越广泛,视频监控等安防领域也越来越得到社会的重视,上述两大产品的市
    场需求较为旺盛,并保持较高的增长速度。2006-2008年,公司红外热像仪和数
    字硬盘录像机销售收入年复合增长率分别为30.48%和5.63%,主导产品红外热像
    仪销售保持较快的增长速度。相对北美、欧洲等发达国家的红外热像仪市场,国
    内红外热像仪市场尚处于起步阶段,随着红外热像仪应用技术的日趋成熟、民用
    应用领域的发展和拓宽、以及国防现代化建设步伐的加快,红外热像仪的市场需
    求在未来的一定时期内仍将保持快速增长。目前,公司核心资产盈利能力保持较
    高的水平,亦未出现替代资产或资产升级换代导致核心资产盈利能力下降的情
    形。公司核心资产使用率水平正常,产能利用率和设备成新率较高,不存在资产
    减值情况。
    截至2008年12月31日,本公司将账面原值为6,986.75万元、净值为6,228.26
    万元的房产及土地使用权进行了抵押,具体情况如下表:浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    32
    单位:元
    抵押物
    抵押物 抵押权人
    账面原值 账面净值
    担保债务
    最高额
    担保期限
    房产及土地
    上海浦东发展银行
    杭州分行西湖支行
    53,280,100.94 49,193,839.40 55,000,000.00 2007.04.18-2010.04.18
    房产及土地
    中国银行股份有限
    公司杭州滨江支行
    10,499,813.75 8,334,144.22 60,000,000.00 2007.08.03-2009.08.03
    房产及土地
    中信银行杭州解放
    支行
    6,087,601.90 4,754,656.27 10,000,000.00 2006.09.18-2009.09.18
    合 计 - 69,867,516.59 62,282,639.89 125,000,000.00 -
    上述抵押担保项下实际借款情况如下:
    单位:元
    贷款银行 借款金额 借款期限
    上海浦东发展银行杭州分行西湖支行 9,000,000.00 2008.03.24-2009.03.24
    上海浦东发展银行杭州分行西湖支行 12,000,000.00 2008.07.31-2009.07.31
    上海浦东发展银行杭州分行西湖支行 9,000,000.00 2008.09.05-2009.09.05
    上海浦东发展银行杭州分行西湖支行 19,000,000.00 2008.12.22-2009.06.22
    上海浦东发展银行杭州分行西湖支行 5,000,000.00 2008.12.31-2009.12.31
    小 计 54,000,000.00 -
    中国银行股份有限公司杭州滨江支行 15,000,000.00 2008.09.26-2009.09.26
    中国银行股份有限公司杭州滨江支行 15,000,000.00 2008.12.29-2009.11.28
    小 计 30,000,000.00 -
    中信银行杭州解放支行 9,500,000.00 2008.08.12-2009.07.21
    小 计 9,500,000.00 -
    合 计 93,500,000.00 -
    上述抵押贷款均用于公司生产经营所需流动资金,且均处于正常贷款期限
    内。公司生产经营情况良好、偿债能力较高,该等资产抵押事项不会造成重大不
    利影响。
    2. 主要资产构成情况及变动分析
    单位:人民币 元
    2008年12月31日 2007年12月31日
    项目
    金额
    占总资产
    比重(%)
    金额
    占总资产
    比重(%)
    占总资产比重
    的变化情况(%)
    货币资金 165,064,672.83 32.13% 29,825,467.95 10.40% 21.73%
    应收账款 87,105,206.19 16.95% 52,367,754.63 18.25% -1.30%
    存货 161,690,738.38 31.47% 109,887,005.54 38.30% -6.83%
    投资性房地产 5,190,999.49 1.01% 5,184,454.41 1.81% -0.80%浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    33
    固定资产 57,494,777.19 11.19% 54,361,607.62 18.95% -7.76%
    无形资产 15,299,285.81 2.98% 15,623,687.07 5.45% -2.47%
    本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。报表项目以历史成本计
    量为主,发生减值损失的存货以可变现净值计量,其他减值资产按可收回金额(公
    允价值与现值孰高)计量;盘盈资产等按重置成本计量;无采用公允价值计量的
    报表项目。
    报告期末货币资金较上年期末大幅增长,占总资产比重上升21.73个百分点,
    主要是由于公司报告期内公开发行股票取得较多募集资金所致。
    3. 存货变动分析
    单位:人民币 元
    项 目 2008年末余额 占2008年末总资产的% 存货跌价准备计提情况
    原材料 97,789,176.90 19.03% 19,790.60
    产成品 35,896,999.29 6.99% -
    在产品 28,015,199.38 5.45% -
    其 他 9,153.41 0.002% -
    合计 161,710,528.98 31.48% 19,790.60
    报告期末存货余额较上年期末增加5,180万元,增长47.14%,主要是由于公
    司红外热像仪产品业务增长,增加红外热像仪产品的产量,红外热像仪产品的库
    存备货量及在产品均相应增长,同时,公司为保证关键元器件的供应,公司需要
    预先准备相应的库存,导致库存原材料相应增加。报告期末公司对存货进行了检
    查,除2005年度发生的存货跌价准备19,790.60元外,其他存货不存在需要计提
    存货跌价准备的情况。
    红外热像仪生产所需主要原材料包括:焦平面探测器、镜头、寻像器、液晶
    屏等。数字硬盘录像机生产所需主要原材料包括:芯片、集成块、接插件、电阻、
    电容等。除红外热像仪生产所需焦平面探测器需要向法国SOFRADIR和ULIS公司进
    口、法国政府对此实行最终用户许可制度外,其他原材料市场供应比较充沛,采
    购渠道通畅。公司已与包括法国SOFRADIR和ULIS公司在内的主要原材料供应商建
    立较为稳定的合作关系,公司进口探测器亦一直获得法国政府的许可,公司原材
    料的供应稳定正常。
    焦平面探测器为红外热像仪的重要元器件,占红外热像仪成本比重较高。报
    告期内,探测器市场价格基本保持稳定,但因公司红外热像仪销量增加,探测器浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    34
    采购量也随之增加,公司可获得一定的价格折扣,采购成本略有下降。其他原材
    料主要为各种电子产品,市场价格总体呈下降趋势。
    公司主要产品红外热像仪主要应用于预防检测、消防、制程控制、安防等民
    用领域和军用领域,目前红外热像仪正步入快速发展阶段,市场需求较为旺盛。
    数字硬盘录像机(DVR)主要用于安全监控及现场管理领域,市场需求每年均保
    持较高的增长速度。
    红外热像仪销售价格总体较为稳定,数字硬盘录像机(DVR)随着原材料成
    本的下降销售价格呈下降趋势。
    4. 主要债权债务情况
    单位:人民币 元
    项目 2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日
    本年比上年
    增减幅度(%)
    2006 年12 月31 日
    短期借款 138,524,574.50 96,067,390.00 44.20% 75,593,275.00
    应付账款 26,728,104.23 21,304,425.58 25.46% 23,498,271.66
    应收账款 87,105,206.19 52,367,754.63 66.33% 76,117,388.01
    报告期末公司短期借款余额较上期末增长44.20%,主要是由于公司生产经
    营规模扩大、对流动资金的需求加大,银行短期借款相应增加。
    报告期末应收账款余额较上年期末增加66.33%,主要原因系产销规模的增
    长以及公司增加了对实力较强、信誉较好的重要客户的信用额度和适当延长信用
    期限所致。公司多数应收账款客户为电力企业、科研院校及军品配套单位,这些
    客户实力雄厚、信誉较好,与公司建立了稳定、长期的业务关系,应收账款发生
    坏账的风险较小。
    (四)报告期公司现金流量构成情况
    单位:人民币 元
    项 目 2008 年 2007 年 同比增减(%)
    一、经营活动产生的现金流量净额 -40,364,349.21 18,334,545.13 -320.15%
    经营活动现金流入量 220,697,902.12 252,957,120.97 -12.75%
    经营活动现金流出量 261,062,251.33 234,622,575.84 11.27%
    二、投资活动产生的现金流量净额 -5,766,094.25 -8,412,481.91 -31.46%
    投资活动现金流入量 2,030,947.59 457,890.05 343.54%
    投资活动现金流出量 7,797,041.84 8,870,371.96 -12.10%浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    35
    三、筹资活动产生的现金流量净额 179,287,428.72 11,490,764.29 1460.27%
    筹资活动现金流入量 369,982,654.50 189,270,467.81 95.48%
    筹资活动现金流出量 190,695,225.78 177,779,703.52 7.26%
    四、现金及现金等价物净增加额 135,239,204.88 21,368,363.93 532.89%
    现金流入总计 594,793,723.83 442,641,015.25 34.37%
    现金流出总计 459,554,518.95 421,272,651.32 9.09%
    1. 变动原因说明
    报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少320.15%,主要原因是
    由于公司增加了对实力较强、信誉较好的重要客户的信用额度和适当延长信用期
    限,导致应收账款增加、经营活动现金流入量较上年同期减少,以及生产规模扩
    大,购买商品支付的现金等经营活动现金流出量增加所致。
    报告期投资活动产生的现金流量净额(净流出)较上年同期减少31.46%,主
    要原因是由于公司本期收到的银行存款利息收入等收到其他与投资活动有关的
    现金增加所致。
    报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长1460.27%,主要是由
    于公司公开发行股票获得募集资金所致。
    2. 报告期经营活动产生的现金流量低于报告期净利润的主要原因
    公司红外热像仪产品生产所需的焦平面探测器需要从法国进口,法国政府对
    此产品采取最终用户许可制度,采购流程较长,为保证关键元器件的供应,并降
    低原材料采购单价和采购费用,公司采用批量采购的方式进行采购。报告期公司
    购买了较多的探测器作为储备,导致购买商品支付的现金较多。同时,公司增加
    了对实力雄厚、信誉较好、与公司建立了稳定长期业务关系的客户的信用额度和
    适当延长信用期限,期末应收账款有所增加。
    (五)偿债能力分析
    指 标 2008 年 2007 年 2006 年
    流动比率 2.53 1.63 1.50
    速动比率 1.58 0.78 0.86
    资产负债率(母公司)% 34.94 47.93 53.25
    息税折旧摊销前利润(万元) 4,978.05 4,328.34 3,102.08
    利息保障倍数 6.76 8.56 5.89
    总体而言,公司具有较高的偿债能力,财务风险较小。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    36
    近三年,公司资产负债率(母公司报表口径)呈逐年下降趋势,公司流动比
    率和速动比例维持正常水平并逐年提高。公司息税折旧摊销前利润逐年增长,利
    息保障倍数保持在较高水平。
    从公司的融资能力而言,公司资信状况良好,近三年连续被杭州资信评估有
    限公司评为AAA 信用等级。良好的资信状况使公司具备一定的融资能力。
    (六)资产周转能力分析
    公司近三年应收账款周转率、存货周转率如下:
    指 标 2008 年 2007 年 2006 年
    应收账款周转率(次) 3.08 2.83 2.24
    存货周转率(次) 0.87 1.12 1.26
    报告期应收账款周转率较上年同期略有上升,主要原因是报告期营业收入较
    上年同期增长。
    公司存货周转率水平相对较低,主要是由于为保证关键零部件的供应,公司
    预先储备了较多库存,同时部分产品采用订制生产,在生产过程中需要对公司所
    生产的产品进行调试和检测,因此产品生产周期相对较长。
    公司应收账款周转率、存货周转率水平相对较低,是公司为顺应市场发展的
    需要、积极开拓新兴市场所确定经营策略和信用政策所致,符合公司所处行业的
    特点及公司处于高速发展时期的业务特点。公司通过制订应收账款和存货管理的
    相关内部控制制度等方式来加强应收账款和存货的管理,合理控制经营风险。
    (七)研发投入情况
    单位:人民币 万元
    项 目 2008 年 2007 年
    本年比上年增减
    (%)
    2006 年
    研发经费 1,671.00 1,336.68 25.01% 1,025.47
    其中:资本化的研发支出 235.89 - - -
    占营业收入的比重 7.77% 7.36% 0.41% 6.73%
    报告期公司研发经费投入1,671.00 万元,较上年同期增长25.01%,占当期
    营业收入的7.77%。
    公司始终注重研发投入,以支持新产品、新技术的开发。公司坚持新技术新
    产品开发项目的立项与市场需求的可行性论证相结合,新产品开发体系已步入了浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    37
    良性循环,建立起良好的技术创新运行机制和发展战略。公司技术创新战略着眼
    于重大产品、技术的研发,人才培养及人才引进等方面,以培育公司持续发展的
    核心竞争力。公司先后在上海和杭州二地分别设立了技术研发中心(位于杭州的
    红外研发中心为省级企业技术中心),以确保技术的先进性,为产品的检验和新
    产品的开发提供了技术保障。最近三年,公司共开发新产品25 项,技术改进13
    项,实施专题研发项目22 项(其中获得各级政府资助的项目18 项,1 项列入国
    家火炬计划项目),取得授权和已申请审查专利8 项(其中发明专利5 项,实用
    新型1 项,外观专利2 项),国家重点新产品1 项。这些举措和取得的成绩,有
    效提升了公司产品的技术含量和高附加值,保持公司在行业中技术领先优势。
    (八)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    报告期内,本公司拥有全资控股子公司一家,即浙江隆立软件有限公司(该
    公司已于2008 年6 月25 日办理工商注销登记);联营公司一家,即上海大立电
    子科技有限公司。报告期内,不存在来源于参股公司的投资收益对公司净利润影
    响达到10%以上的情况。控股公司和参股公司基本情况如下:
    1. 控股子公司——浙江隆立软件有限公司
    浙江隆立软件有限公司为公司全资子公司,成立时间2006 年10 月16 日,
    注册资本为人民币500 万元。该公司已于2008 年6 月25 日办理工商注销登记。
    2. 参股公司——上海大立电子科技有限公司
    成立时间:2002年6月11日
    注册资本:100万元
    注册地址:浦东曹路镇东川路2891号
    经济性质:有限责任公司
    主营业务:计算机软、硬件开发及网络系统集成,生物制品的研制、开发,
    电子电器、化工原料及产品(除危险品)、五金交电、香草香料、油脂的销售,
    自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家有限定公司经营或禁止进出口的商
    品和技术除外(涉及许可经营的凭许可证经营)。目前该公司经销本公司生产的
    数字硬盘录像机产品。
    财务数据:截至2008年12月31日,该公司总资产为516.56万元,净资产为
    232.96万元,2007年实现营业收入1,126.18万元,净利润为16.87万元。(数据未浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    38
    经审计)
    二、公司未来发展的展望
    (一)本公司所处行业发展趋势和竞争格局
    1. 红外热像仪行业
    红外热像仪行业是一个新兴的具有广阔前景的高技术产业,红外热像仪产品
    可广泛应用于预防检测、制程控制、消防、安防等民用领域和观察瞄准、搜索及
    跟踪、导引装备等军用领域。
    红外热像仪在发达国家的军事领域应用已较为普遍,目前军用市场需求远高
    于民用市场。全球红外热像仪行业持续快速发展,随着非制冷红外技术的发展,
    红外热像仪在民用领域得到了广泛的应用,而且正展现出更为广阔的市场需求,
    未来市场空间将超过军用需求。国内红外热像仪应用市场发展的时间较短,相对
    于北美、欧洲等红外热像仪应用较为成熟的地区,不论是民用还是军用领域国内
    市场均尚处于起步阶段。近年来,中国红外热像仪行业快速发展,随着技术的日
    趋成熟以及中国经济、社会的高速发展和国防现代化建设的推进,不论是民用领
    域还是军用领域,红外热像仪均存在广阔的市场。
    从竞争格局来看,在国内红外热像仪制造领域,本公司持续保持市场的领先
    地位,优势地位不断加强。公司在后续电路开发、图像处理和测温等红外热像仪
    核心技术方面优势非常明显,产品替代进口能力较强。随着募集资金投资项目“红
    外热像仪产业化升级项目”和“非制冷红外焦平面阵列探测器国产化项目”的建
    设推进,公司在红外热像仪的生产能力、技术研发、生产工艺、品质控制以及关
    键元器件供应等方面的实力将得到显著增强,公司产品的市场占有率和市场地位
    有望得到提升。
    2. 数字硬盘录像机行业
    数字硬盘录像机作为新一代的安全监控设备,已成为录像机市场的主流产
    品,目前,数字硬盘录像机已基本取代第一代的VCR 录像机,在整个录像机市场
    中所占的比例超过95%。随着中国经济、社会的快速发展,中国硬盘录像机市场
    在未来很长一段时间内,将保持非常旺盛的需求。
    从竞争格局来看,数字硬盘录像机领域的竞争较为激烈。近几年来,中国数
    字硬盘录像机企业快速发展,国内市场竞争格局发生了根本性变化,民族品牌的浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    39
    数字硬盘录像机产品市场份额迅速增长。随着行业竞争的加剧,数字硬盘录像机
    行业的市场占有率将越来越集中于行业的前几位企业。与国内其他数字硬盘录像
    机制造企业相比,通过多年的技术积累,公司形成了从编解码算法、硬件技术平
    台、软件研发的完整的技术体系,对关键核心软件能做到自主研发,自行设计、
    生产,具备一定的技术优势。
    (二)公司发展战略
    公司将专注于红外热像仪、数字硬盘录像机两大产业领域的持续发展,立足
    技术做强产业,开拓市场做大产业。公司明确了中长期战略目标:继续坚守“技
    术让用户放心,服务让用户满意”的经营理念,利用公司在红外热像仪领域的技
    术优势,把握国内红外热像仪市场快速发展的机遇,保持公司国内民用市场的优
    势地位,通过5 年左右努力,成为国内军用红外热像仪产品的主要供应商之一。
    加大非制冷焦平面探测器的国产化研发投入,将红外热像仪的产业链延伸到上游
    领域,进一步提高公司的核心竞争力。对于数字硬盘录像机产业,从市场竞争的
    实际情况和发展态势出发,通过不断的技术投入、推陈出新,满足市场对硬盘录
    像机管理、分析、控制的要求,向市场提供品质卓越、高性价比的产品,逐步提
    高市场占有率。
    在具体的实施手段方面,通过加大研发、制造设备的投入,完善红外光学系
    统设计、光学调校、系统测试、可靠性、电磁兼容性、控制技术等相关技术,加
    强算法基础技术的研究,进一步提高光电系统设计能力,优化系统的生产工艺,
    提高产品的制造能力和品质控制能力;加大红外热像仪向上游产业链方向发展,
    通过人才引进和培养,加强产学研交流与合作,实现非制冷焦平面探测器产业化
    突破,保持公司在核心技术方面的主导能力;建立全球的营销网络体系和服务体
    系,大力实施国际化品牌战略,力争将公司打造成为行业内的国际著名品牌。
    (三)2009年公司经营计划
    公司2009 年的主要工作计划包括以下几个方面:
    1. 积极做好募集资金投资项目的建设工作
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]95 号文核准,本公司于2008 年
    1 月28 日向社会公开发行人民币普通股(A 股)2500 万股,募集资金(净额)
    15,579.84 万元。募集资金将投资于“红外热像仪产业化升级项目”、“ 非制冷浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    40
    红外焦平面阵列探测器国产化项目”和“智能型嵌入式数字硬盘录像机产业化项
    目”。由于进口订购周期较长且进口环节免税审批程序等因素的影响,公司2008
    年募集资金投资项目的进度未能达到预计目标。2009 年,公司将积极按计划做
    好募集资金投资项目的建设工作,缓解公司目前面临产能不足的状况,并逐步提
    高公司红外热像仪的生产检测水平。
    2. 加强管理、提高效率
    优化组织机构及业务流程提高管理效率,通过改善生产计划和组织模式,进
    一步提高生产效率,持续提升企业规范化管理水平,树立良好的制度意识,增强
    组织执行力。完善公司内部控制制度,加强目标责任制的建设,提高效率、防范
    风险。
    3. 继续加大科技投入,坚持自主创新的发展道路
    公司将继续加大科技投入,坚持自主创新的发展道路,继续拓展红外热像仪
    的行业应用领域,加快新产品开发力度,加大非制冷焦平面探测器的研发投入,
    积极推进非制冷焦平面探测器产业化进程。
    (四)风险因素
    1. 核心器件采购风险
    目前本公司生产红外热像仪所需的核心器件——焦平面探测器来自于法国
    SOFRADIR、ULIS 公司(为母子公司),同时,法国政府对该产品实行最终用户许
    可制度。如果公司订单骤然大增,可能会出现探测器供应不及时或供应不足的风
    险。公司已与法国SOFRADIR、ULIS 公司建立长期、良好的合作关系,并通过加
    强存货的库存管理,合理预计市场需求情况,保持探测器合理库存,防范和应对
    可能出现的探测器供应风险。截止目前,公司未发生探测器供应不及时或供应不
    足的风险,亦未发现将导致该等风险发生的情况。
    2. 管理风险
    公司股票发行上市后,将实现企业经营规模的扩张,这将对公司管理团队的
    管理和协调能力提出较高的要求,为此公司将起步加强管理队伍建设,通过加强
    对现有管理人员的培训,不断提高其管理水平和协调能力。完善公司经营管理机
    制,形成更加科学有效的决策机制,同时不断完善绩效考核机制,形成更加有效
    的激励约束机制,使公司的经营模式和管理机制能够更加符合公司发展需要。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    41
    三、公司投资情况
    (一)募集资金使用情况
    1. 募集资金运用情况表
    单位:人民币 万元
    募集资金总额 15,579.84 报告期内投入募集资金总额 1,411.91
    变更用途的募集资金总额 0.00
    变更用途的募集资金总额比例 0.00%
    已累计投入募集资金总额 1,411.91
    承诺投资项目
    是否
    已变
    更项
    目(含
    部分
    变更)
    募集资
    金承诺
    投资总
    额
    调整后
    投资总
    额
    截至期
    末承诺
    投入金
    额(1)
    报告期
    内投入
    金额
    截至期
    末累计
    投入金
    额(2)
    截至期
    末累计
    投入金
    额与承
    诺投入
    金额的
    差额(3)
    =
    (2)-(1)
    截至期
    末投入
    进度
    (%)
    (4)=
    (2)/(1
    )
    项目达到预
    定可使用状
    态日期
    报告期内
    实现的效
    益
    是否
    达到
    预计
    效益
    项目
    可行
    性是
    否发
    生重
    大变
    化
    红外热像仪产业化升级项目 否 10,351.00 10,351.00 6,050.00 586.20 686.71 -5,363.29 11.35 2010 年06 月30 日 0.00
    否 否
    非制冷红外焦平面阵列探测器
    国产化项目
    否 5,065.20 5,065.20 3,308.00 214.49 348.39 -2,959.61 10.53 2010 年12 月31 日 0.00 否 否
    智能型嵌入式数字硬盘录像机
    产业化项目
    否 2,493.60 2,493.60 1,500.00 197.62 376.81 -1,123.19 25.12 2010 年06 月30 日 0.00 否 否
    合计 - 17,909.80 17,909.80 10,858.00 998.31 1,411.91 -9,446.09 - - 0.00 - -
    未达到计划进度或预
    计收益的情况和原因
    (分具体项目)
    公司募集资金投资项目固定资产投资中的主要设备为进口设备,且很大一部分设备为订制设备,设备
    选型及订制周期较长。募集资金到位后,公司积极组织募投项目的设备选型、订购,但由于订购周期
    较长且进口环节免税审批程序等因素的影响,募集资金投资项目的进度相对较慢。同时,面对当前严
    峻的宏观经济形势,管理层审慎投资,调整了项目实施进度,导致实际投资未达到计划进度。
    公司募集资金投资项目尚处于建设期,故报告期内实现的效益为零。
    项目可行性发生重大
    变化的情况说明
    项目可行性未发生重大变化。
    募集资金投资项目实
    施地点变更情况
    募集资金项目实施地点未发生变更。
    募集资金投资项目实
    施方式调整情况
    募集资金项目实施方式未进行调整。
    募集资金投资项目先
    期投入及置换情况
    在募集资金实际到位之前(截至2008 年1 月31 日),本公司利用银行借款对募投项目累计已投入469.26
    万元(其中2008 年1 月投入金额为55.66 万元)。募集资金到位后,公司以募集资金置换预先投入募
    投项目的自筹资金469.26 万元。
    用闲置募集资金暂时
    补充流动资金情况
    根据2008 年3 月6 日公司第一届董事会第十四次会议决议,公司使用部分闲置募集资金1,500 万元暂
    时补充流动资金,使用期限不超过6 个月。截至2008 年8 月31 日,本公司已全额归还该项暂时补充
    流动资金的募集资金。
    经2008 年8 月14 日公司第一届董事会第十八次会议决议,公司将不超过1,500.00 万元的闲置募集资
    金继续用于补充流动资金,使用期限不超过6 个月。2008 年9 月,本公司自募集资金专户专户划出募浙江大立科技股份有限公司
    2008 年年度报告
    42
    集资金1,500.00 万元,用于补充流动资金。
    项目实施出现募集资
    金结余的金额及原因
    不适用
    尚未使用的募集资金
    用途及去向
    尚未使用的募集资金为12,838.43 万元,均存放于公司募集资金帐户。
    募集资金使用及披露
    中存在的问题或其他
    情况
    不适用
    2. 募集资金专户存储制度的执行情况
    为了规范募集资金管理和使用,保护投资者利益,公司依照深圳证券交易所
    《中小企业板上市公司募集资金管理细则》(2008 年2 月第二次修订)的规定制
    订了《募集资金专项存储及使用管理制度》。公司对募集资金实行专户存储,并
    与保荐机构、募集资金存放银行签订《募集资金三方监管协议》,对募集资金的
    使用实行严格的审批手续,保证专款专用。
    3. 会计师事务所对募集资金使用情况的专项审核意见
    浙江天健东方会计师事务所有限公司出具了浙天会审[2009]第1069 号《浙
    江大立科技股份有限公司年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》,认为:大立
    公司管理层编制的《关于年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《中小
    企业板上市公司募集资金管理细则》及相关格式指引的规定,如实反映了大立公
    司2008 年度募集资金实际存放与使用情况。
    4. 实际使用募集资金与投资计划存在差异的情况说明
    (1)募集投资项目年度投资计划
    单位:人民币 万元
    项 目 2008年 2009年 2010年 合计
    红外热像仪产业化升级项目 6,050.00 4,301.0 10,351.0
    非制冷红外焦平面阵列探测器国产化项目 3,308.00 1,145.0 612.2 5,065.2
    智能型嵌入式数字硬盘录像机产业化项目 1,500.00 993.6 2,493.6
    合 计 10,858.00 6,439.6 612.2 17,909.8
    (2)募集投资项目实际投资进度与投资计划存在差异的原因
    公司募集资金投资项目固定资产投资中的主要设备为进口设备,且很大一部
    分设备为定制设备,设备选型及订制周期较长。募集资金到位后,公司积极组织
    募投项目的设备选型、订购,但由于订购周期较长且进口环节免税审批程序等因
    素的影响,募集资金投资项目的进度相对较慢。同时,面对当前严峻的宏观经济浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    43
    形势,虽然募集资金投资项目所涉及的产业未受到重大影响,但管理层仍实行审
    慎投资策略,调整了项目实施进度,导致实际投资未达到计划进度。
    5. 调整后预计分年度投资计划
    根据公司第二届董事会第三次会议审议通过的《募集资金使用计划》(2009
    年修订),募集资金投资项目投资计划作如下调整:
    单位:人民币 万元
    项 目
    2008年
    实际投资
    2009年
    计划投资
    2010年
    计划投资
    合计
    红外热像仪产业化升级项目 686.71 6,200.00 3,464.29 10,351.00
    非制冷红外焦平面阵列探测器国产化项目 348.39 3,700.00 1,016.81 5,065.20
    智能型嵌入式数字硬盘录像机产业化项目 376.81 1,300.00 816.79 2,493.60
    合 计 1,411.91 11,200.00 5,297.89 17,909.80
    独立董事对《募集资金使用计划》(2009 年修订)发表了独立意见认为,公
    司对首发募集资金使用计划的修订符合项目建设的实际情况,有助于公司对项目
    建设进行科学安排和调度。本次调整根据目前投资环境和项目实际进展情况而实
    施,不存在募集资金投资项目建设内容、投资总额、实施主体和地点的变更和损
    害股东利益的情形。
    监事会对《募集资金使用计划》(2009 年修订)进行了审议,监事会认为:
    公司对募集资金投资进度进行的调整符合公司和全体股东的利益;程序合法有
    效,未发现有损害中小投资者利益的情形。
    公司保荐机构广发证券股份有限公司对《募集资金使用计划》(2009 年修订)
    发表了核查意见,保荐机构认为:公司根据项目实际进展情况对募集资金投资进
    度进行了调整。项目建设内容、投资总额、实施主体和地点均未发生变更,因此
    项目未发生实质性变化。公司董事会已就相关事项进行了审议,遵循了公开和诚
    信的原则,不存在损害股东,特别是中小投资者和公司利益的情形,未发生违反
    中国证监会以及深圳证券交易所关于募集资金使用管理的相关规定。本保荐机构
    对公司调整募集资金投资进度无异议。
    (二)报告期内重大非募集资金投资项目情况
    报告期内,公司无重大非募集资金投资项目。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    44
    四、董事会日常工作情况
    (一)董事会会议召开情况及决议内容
    报告期内,董事会认真履行工作职责,审慎行使《公司章程》和股东大会赋
    予的职权,结合公司经营需要,共召开8 次董事会会议。会议的通知、召开、表
    决程序符合《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》等各项法律、法规及监
    管部门的要求,会议情况及决议内容如下:
    1.2008 年2 月29 日,公司第一届董事会第十三次会议以通讯方式召开。
    会议审议通过《浙江大立科技股份有限公司修订<募集资金专项存储及使用管理
    制度>的议案》、《浙江大立科技股份有限公司关于设立募集资金专用帐户并签署
    三方监管协议的议案》,该次会议决议刊登在2008 年3 月1 日《证券时报》及巨
    潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。
    2.2008 年3 月6 日,公司第一届董事会第十四次会议在杭州市滨江区滨康
    路639 号公司一号会议室召开。会议审议通过《浙江大立科技股份有限公司2007
    年度总经理工作报告》、《浙江大立科技股份有限公司2007 年度董事会工作报
    告》、《浙江大立科技股份有限公司2007 年度财务决算报告》、《浙江大立科
    技股份有限公司2007 年年度报告》和《浙江大立科技股份有限公司2007 年年度
    报告摘要》、《浙江大立科技股份有限公司2007 年度利润分配预案》、《浙江
    大立科技股份有限公司关于运用部分闲置募集资金补充公司流动资金的议案》、
    《浙江大立科技股份有限公司关于使用募集资金置换已投入募集资金投资项目
    自筹资金的议案》、《浙江大立科技股份有限公司关于2008 年度信贷授权事项
    的预案》、《浙江大立科技股份有限公司续聘浙江天健会计师事务所有限公司为
    审计机构的预案》、《浙江大立科技股份有限公司注册地址变更的预案》、《关
    于完善浙江大立科技股份有限公司上市后公司章程相关条款的预案》、《关于提
    名刘晓松先生代行浙江大立科技股份有限公司董事会秘书一职的议案》、《浙江
    大立科技股份有限公司更换独立董事的预案》、《浙江大立科技股份有限公司修
    订内部审计工作制度的议案》、《浙江大立科技股份有限公司独立董事年度报告
    工作制度》、《浙江大立科技股份有限公司审计委员会年度审计工作制度》、《董
    事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法 》、《浙江大立科
    技股份有限公司信息披露制度的议案》、《浙江大立科技股份有限公司投资者关浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    45
    系管理制度的议案》、《浙江大立科技股份有限公司累积投票制度的预案》、《浙
    江大立科技股份有限公司增加独立董事津贴的预案》、《关于召开浙江大立科技
    股份有限公司二○○七年度股东大会的议案》,该次会议决议刊登在2008 年3
    月8 日《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。
    3.2008 年4 月15 日,公司第一届董事会第十五次会议在杭州市滨江区滨
    康路639 号公司一号会议室以现场结合通讯方式召开。会议审议通过《浙江大立
    科技股份有限公司2008 年第一季度季度报告》、《浙江大立科技股份有限公司
    关于注销全资子公司浙江隆立软件有限公司的议案》、《浙江大立科技股份有限
    公司关于调整战略委员会和提名委员会成员的议案》,该次会议决议刊登在2008
    年4 月16 日《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。
    4.2008 年6 月12 日,公司第一届董事会第十六次会议在杭州市滨江区滨
    康路639 号公司一号会议室以现场结合通讯方式召开。会议审议通过《关于修改
    浙江大立科技股份有限公司章程条款的预案》、《关于聘任刘晓松先生担任浙江
    大立科技股份有限公司董事会秘书一职的议案》、《召开二○○八年第一次临时
    股东大会的议案》,该次会议决议刊登在2008 年6 月13 日《证券时报》及巨潮
    资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。
    5.2008 年7 月24 日,公司第一届董事会第十七次会议以通讯方式召开。
    会议审议通过《浙江大立科技股份有限公司关于“加强上市公司治理专项活动”
    自查报告及整改计划的议案》,该次会议决议刊登在2008 年7 月25 日《证券时
    报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。
    6.2008 年8 月14 日,公司第一届董事会第十八次会议在杭州市滨江区滨
    康路639 号公司一号会议室以现场结合通讯方式召开。会议审议通过《浙江大立
    科技股份有限公司2008 年半年度报告》和《浙江大立科技股份有限公司2008 年
    半年度报告摘要》、《浙江大立科技股份有限公司关于继续运用部分闲置募集资
    金补充公司流动资金的议案》、《浙江大立科技股份有限公司2008 年1-6 月大
    股东资金占用及其他关联资金往来情况说明的议案》、《浙江大立科技股份有限
    公司重大事项内部报告制度》,该次会议决议刊登在2008 年8 月15 日《证券时
    报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。
    7.2008 年10 月24 日,公司第一届董事会第十九次会议在杭州市滨江区滨浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    46
    康路639 号公司一号会议室以现场结合通讯方式召开。会议审议通过《浙江大立
    科技股份有限公司2008 年第三季度季度报告》、《浙江大立科技股份有限公司
    战略委员会议事规则》、《浙江大立科技股份有限公司审计委员会议事规则》、
    《浙江大立科技股份有限公司薪酬与考核委员会议事规则》、《浙江大立科技股
    份有限公司提名委员会议事规则》、《浙江大立科技股份有限公司内部问责制度》、
    《浙江大立科技股份有限公司上市公司治理专项活动整改报告》、《浙江大立科
    技股份有限公司审计委员会关于控股股东及关联方资金占用问题的审核报告》、
    《关于修改浙江大立科技股份有限公司章程的预案》、《关于提名浙江大立科技
    股份有限公司第二届董事会董事候选人的预案》、《关于召开公司二○○八年第
    二次临时股东大会的议案》,该次会议决议刊登在2008 年10 月27 日《证券时
    报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上。
    8.2008年11月12日,公司第二届董事会第一次会议在杭州市滨江区滨康路
    639号公司一号会议室以现场结合通讯方式召开。会议审议通过《关于选举浙江
    大立科技股份有限公司第二届董事会董事长的议案》、《关于选举浙江大立科技
    股份有限公司第二届董事会副董事长的议案》、《关于聘任浙江大立科技股份有
    限公司总经理的议案》、《关于聘任浙江大立科技股份有限公司副总经理的议案》、
    《关于聘任浙江大立科技股份有限公司董事会秘书的议案》、《关于聘任浙江大
    立科技股份有限公司财务总监的议案》、《关于聘任浙江大立科技股份有限公司
    证券事务代表的议案》、《关于设立浙江大立科技股份有限公司第二届董事会专
    门委员会的议案》、《关于任命浙江大立科技股份有限公司内部审计室负责人的
    议案》,该次会议决议刊登在2008年11月13日《证券时报》及巨潮资讯网
    (http://www.cninfo.com.cn)上。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    1.2007年度利润分配方案的执行情况
    根据公司2007年度股东大会决议,公司2007年度利润分配方案为:以公司股
    票发行后的股本总数10,000万股为基数,向全体股东按每10股分配红利1.00元
    ( 含税) 。公司于2008 年4 月16 日在《证券时报》及巨潮资讯网
    (http://www.cninfo.com.cn)上刊登了《2007年度利润分配实施公告》:股权
    登记日为2008年4月23日、除息日为2008年4月24日、红利发放日为2008年4月24浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    47
    日。
    2.根据公司2007年度股东大会、2008年第一次临时股东大会及和2008年第
    二次临时股东大会的决议,董事会完成了对公司章程第五条、第二十八条、第一
    百零六条等相关内容的修改以及工商备案登记手续。
    (三)董事会提名委员会的履职情况
    报告期内,公司提名委员会召开了二次会议。
    2008年10月17日,公司召开第一届董事会提名委员会第一次会议。会议审议
    了《关于提名公司第二届董事会董事候选人的预案》,并一致通过将以上预案提
    交公司第一届董事会第十九次会议审议。
    2008年11月12日,公司召开第二届董事会提名委员会第一次会议。会议审议
    了关于提名公司高级管理人员的相关事项,并一致通过将《关于提名庞惠民先生
    为公司第二届董事会董事长的议案》等九项议案提交公司第二届董事会第一次会
    议审议。
    (四)董事会审计委员会的履职情况
    报告期内,公司审计委员会共召开五次会议。会议审议了公司内部审计室提
    交的相关审计报告及财务报告、募集资金使用和存放审核报告、控股股东及关联
    方资金占用问题审核报告,提名公司内部审计机构负责人。各位委员还积极参与
    了公司财务政策的制订,并对公司内部审计室的工作进行了指导。
    1.审计委员会开展年度审计工作的情况
    在公司开展年报审计工作前,审计委员会首先与公司财务部门、会计师事务
    所就年报审计工作的时间安排进行了讨论,根据公司与会计师事务所的实际工作
    情况制订了详细的年报审计工作计划。同时,审计委员会还对公司年度财务会计
    报表进行了审阅,认为公司已按《企业会计准则》要求编制财务报表,公司已制
    定合理的会计政策和恰当的会计估计,不存在利用会计政策、会计估计变更调节
    利润的情况。
    在审计过程中,审计委员会保持与审计会计师的联系和沟通,就审计过程中
    发现的问题及时交换意见,确保了审计的独立性和审计工作的按时完成。
    在会计师事务所出具了初步审计意见后,审计委员会对会计师事务所审计后
    出具的初步审计意见的相关财务会计报表进行了审阅,认为上述财务会计报表不浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    48
    存在重大错报。
    2009年3月23日,公司审计委员会对2008年年度财务会计报表出具了专项审
    核意见:审计委员会认真听取了公司的审计计划和审计报告的汇报,仔细的审核
    了公司2008年年度报告,检查了公司的会计政策、财务状况、财务报告程序,并
    与浙江天健东方会计师事务所有限公司的审计人员进行了充分的交流。审计委员
    会认为,公司严格遵守了相关法律、法规和公司章程,公司对外披露的财务报告
    信息客观、全面、真实,公司内部审计人员勤勉尽职,内部审计制度已得到有效
    实施,在重要问题上与浙江天健东方会计师事务所有限公司不存在争议。同意将
    公司2008年度财务报告提交董事会审议。
    同时,根据年报审计规程,审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事公
    司2008年报审计工作的总结报告。审计委员会认为:浙江天健东方会计师事务所
    有限公司作为公司2008年度的审计机构,在审计工作中遵守职业操守、勤勉尽职,
    较好地完成了公司2008年度财务报告的审计工作,并对公司2008年度募集资金的
    存放与使用情况、控股股东及其他关联方资金占用情况进行了认真的核查,出具
    了鉴证意见和专项审计说明。审计委员会对公司2008年度的审计工作表示满意。
    2.审计委员会向董事会提交关于续聘浙江天健东方会计师事务所为公司
    2009年度审计机构决议书的情况
    浙江天健东方会计师事务所有限公司多年来在为公司提供审计服务的过程
    中,审计人员严格遵守职业道德规范,工作认真、严谨,具有较高的综合素质,
    出具的各项报告能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。公司审计委
    员会以决议方式建议续聘其担任公司2009年度的审计机构。
    五、公司2008 年度利润分配预案
    (一)2008年度利润分配预案
    根据浙江天健东方会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报
    告确认,公司2008年实现净利润39,144,927.53元,根据公司章程规定,提取10%
    的法定盈余公积3,914,492.75元后,累计报告期末未分配利润为89,293,757.54
    元,决定以2008年12月31日股本总数10,000万股为基数,按照股权比例分配现金
    股利1,000万元(含税),即向全体股东按每10股分配红利1.00元(含税),本次
    不进行资本公积金转增股本。本方案尚需提交公司2008年年度股东大会审议。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    49
    (二)公司三年现金分红情况
    公司实行持续、稳定的股利分配政策。前三年现金分红情况如下:
    单位:人民币 元
    年度 2007年 2006年 2005年
    归属于母公司净利润 37,837,204.24 22,989,950.58 20,673,255.19
    现金分红金额(含税) 10,000,000.00 3,125,000.00 3,600,000.00
    现金分红金额占当年归属于母公司净利润的比例 26.43% 13.59% 17.41%
    六、其他需要披露的事项
    (一)公司信息披露媒体
    报告期内,公司选定的信息披露报纸为《证券时报》,选定的信息披露网站
    为巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn),未发生变更。
    (二)公司投资者关系管理
    2008年是公司进行投资者关系管理的第一年,公司积极开展了相关活动,树
    立了以服务投资者为核心内容的工作意识并建立了严谨诚信的工作氛围。
    公司制订了《投资者关系管理制度》保证公司投资者管理的制度化。在制度
    的指引下,公司的投资者关系管理日渐规范。公司明确了董事会秘书为投资者关
    系管理负责人,证券部负责投资者关系管理的日常事务。
    报告期内,公司指定专人负责接待投资者的来电与来访,及时的回复投资者
    的提问,认真听取投资者关于公司发展的意见和建议。公司最大限度地保证了投
    资者与公司信息交流渠道的通畅以及良性互动,使得投资者能够全面了解公司的
    情况,并在投资者心目中树立起了良好的形象。
    公司开通了投资者互动平台,增加了与投资者的交流渠道。平台的建立,使
    得公司能更加及时快捷的回复投资者的提问,有利于公司与投资者的交流与互
    动。2008年3月17日,公司在网上平台举行了年度报告说明会。公司董事长、总
    经理、董事会秘书、财务总监以及独立董事和保荐机构保荐人均出席了此次网上
    说明会,并认真详实地回答了投资者提出的各类问题,投资者反映良好。
    公司积极建立和维护与机构投资者的联系,并适时、妥善地安排机构投资者
    到公司现场进行参观调研活动。在机构调研活动过程中,公司严格按照相关规章
    制度行事,建立健全了投资者关系活动档案,并切实做好了相关信息的保密工作。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    50
    报告期内,公司在接待投资者过程中有效的避免了未披露信息的提前泄露。
    公司开展了相关的培训工作,努力提高了投资者关系管理水平。公司根据新
    出台的法律法规以及监管部门的要求,及时组织公司董事、监事、高级管理人员
    以及相关人员参加法律法规以及违规案例的学习,使其明确在新形势下公司治理
    的要求和自身的职责,增强信息披露的敏感性和规范运作的意识,以达到提升公
    司投资者关系管理水平的目的。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    51
    第八节 监事会报告
    报告期内,公司监事会全体成员按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事
    规则》等相关要求,本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度,依法独立行使职权,
    较好地保障了股东权益、公司利益和员工的合法权益不受侵犯。监事会对公司生
    产经营活动、重大事项、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责情况进行了
    监督,促进了公司规范运作。现将监事会在本年度的主要工作报告如下。
    一、监事会会议情况
    报告期内,监事会共召开了5次会议,具体情况如下:
    1.2008年3月6日,公司第一届监事会第八次会议在公司二号会议室以现场
    方式召开,会议审议通过了:《公司2007年度监事会工作报告》、《公司2007年年
    度报告及其摘要》、公司2007年度财务决算报告》、《公司2007年度利润分配预案》、
    《公司关于运用部分闲置募集资金补充公司流动资金的议案》、《公司关于使用
    募集资金置换已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》、《公司续聘浙江天健
    会计师事务所为审计机构的预案》。
    2.2008年4月15日,公司第一届监事会第九次会议在公司二号会议室以现场
    方式召开,会议审议通过了《公司2008年第一季度季度报告》。
    3.2008年8月14日,公司第一届监事会第十次会议在公司二号会议室以现场
    方式召开,会议审议通过了《公司2008年半年度报告》、《公司关于继续运用部
    分闲置募集资金补充公司流动资金的议案》。
    4.2008年10月24日,公司第一届监事会第十一次会议在公司二号会议室以
    现场方式召开,会议审议通过了《公司2008年第三季度季度报告》、《公司第二
    届监事会监事候选人的预案》。
    5.2008年11月12日,公司第二届监事会第一次会议在公司二号会议室以现
    场方式召开,会议审议通过了《关于选举阎喜魁先生为浙江大立科技股份有限公
    司第二届监事会主席的议案》。
    二、监事会对公司2008年度有关事项发表的独立意见
    1.公司依法运作情况
    根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公司章程》的规定,监事浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    52
    会认真履行职责,列席历次股东大会和董事会,对会议的召集、召开、表决程序、
    决议事项,董事会对股东大会的执行情况,以及公司2008年的依法运作情况进行
    了监督。监事会认为:公司建立了较为完善的内部控制制度,能够按照有关法律
    法规和内部控制制度规范运作;公司董事会和管理层能够按照股东大会决议,认
    真履行各项职责;公司董事、高管人员在执行公司职务时没有违反法律、法规、
    《公司章程》或损害公司利益的行为。
    2.检查公司财务的情况
    监事会对公司2008年度的财务状况和经营成果进行了有效的监督、检查和审
    核,认为:公司财务制度健全,财务运作规范,财务状况良好,浙江天健东方会
    计师事务所有限公司出具了标准无保留意见的审计报告,该报告真实反映了公司
    的财务状况和经营成果。
    3.对公司内部控制自我评价报告的意见
    监事会对《公司2008年度内部控制的自我评价报告》发表如下意见:(1)
    公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深圳证券交易所的有关规定及
    国家其他相关法律法规,建立健全了相应的内部控制制度,保证了公司业务活动
    的正常开展和风险的控制,保护了公司资产的安全和完整。(2)公司已建立较
    完善的内部组织结构,内部审计部门及人员配备齐全到位,保证了公司内部控制
    重点活动的执行及监督充分有效。(3)报告期内,公司不存在违反深交所《上
    市公司内部控制指引》及公司《内部控制制度》的情形发生。《公司内部控制自
    我评价报告》全面、真实、准确、客观地反映了公司内部控制的实际情况。
    4.对董事会候选人的提名发表专项意见
    监事会对公司《关于提名浙江大立科技股份有限公司第二届董事会董事候选
    人的预案》发表专项意见,认为:公司第一届董事会第十九次会议审议通过《关
    于提名浙江大立科技股份有限公司第二届董事会董事候选人的预案》的程序合
    法,候选人的任职资格符合担任上市公司董事的条件。
    5.对使用部分闲置募集资金补充公司流动资金事项的意见
    监事会对公司将部分闲置募集资金补充公司流动资金事项进行了核查,认
    为:公司运用部分闲置募集资金补充公司流动资金,符合公司募集资金投资项目
    建设实施的实际情况,有助于提高募集资金使用效率、降低公司财务费用,有利浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    53
    于维护公司和全体股东的利益。公司董事会对相关议案的审议和表决符合有关法
    律法规和《公司章程》等的要求。
    6.对使用募集资金置换已投入募集资金投资项目自筹资金事项的意见
    监事会对公司使用募集资金置换已投入募集资金投资项目自筹资金的事项
    进行了核查,认为:本次预先投入募集资金投资项目的行为符合公司发展利益需
    要,内容及程序均符合《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等相关规定,
    同意以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金469.26万元。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    54
    第九节 重要事项
    一、重大诉讼、仲裁事项
    报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、破产重组相关事项
    报告期内,公司未发生破产重组等相关事项。
    三、公司收购、出售资产情况
    报告期内,没有收购及出售资产、吸收合并事项。
    四、重大关联交易事项
    报告期内,公司未发生重大关联交易事项。
    五、公司持有其他上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权事项
    报告期内,公司没有持有其他上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权
    的情况。
    六、重大合同及履行情况
    (一)公司租赁其他公司资产情况
    报告期内,本公司无重大托管、承包或其他公司托管、承包、租赁本公司资
    产的事项。
    (二)对外担保事项
    1.报告期内,本公司无对外担保事项。
    2.公司独立董事关于公司对外担保情况的独立意见
    公司独立董事潘亚岚女士、朱慈蕴女士、严晓浪先生对公司对外担保情况的
    独立意见:
    根据中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发
    (2005)120 号)、《公司章程》、《独立董事工作条例》等规章制度的要求,作
    为浙江大立科技股份有限公司(以下简称“公司”)的独立董事,我们本着认真负
    责、实事求是的态度,对公司的对外担保情况进行了认真负责的核查,现发表独
    立意见如下:浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    55
    截至2008年12月31日,公司不存在为股东、实际控制人及其关联方、任何非
    法人单位或个人及公司控股子公司提供担保的情况。公司2008年无任何形式的对
    外担保,也无以前期间发生但延续到报告期的对外担保事项。
    (三)委托他人进行现金资产管理的事项
    报告期内,本公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行
    现金资产管理的事项。
    (四)其他重大合同
    报告期末,本公司正在履行的重大合同如下:
    1. 于2007年8月,本公司与中国银行股份有限公司杭州滨江支行(以下简称
    “中行滨江支行”)签订编号为B2007035号《最高额抵押合同》,本公司以拥有
    的土地使用权及房产作为抵押,所担保的债权为自2007年8月3日起至2009年8月3
    日止本公司与中行滨江支行发生的全部债务,本金金额不超过人民币6,000.00
    万元。截至2008年12月31日止,本公司上述借款余额为人民币3,000.00万元。
    2. 于2007年9月,本公司与上海浦东发展银行杭州分行西湖支行(以下简称
    “浦发西湖支行”)签订编号为ZD09504200728015201号《房地产最高额抵押合
    同》,本公司以拥有的土地使用权及房产作为抵押,所担保的债权为自2007年4
    月18日至2010年4月18日止本公司与浦发西湖支行发生的全部债务,债务总额不
    超过人民币5,500.00万元。截至2008年12月31日止,本公司上述借款余额为人民
    币5,400.00万元。
    3. 于2006年9月,本公司与中信银行杭州解放支行(现更名为“中信银行杭
    州钱江支行”,以下简称“中信钱江支行”)签订编号为(2006)信银杭解放最
    抵字961079号《最高额抵押合同》,本公司以拥有的土地使用权及房产作为抵押,
    所担保的债权为自2006年9月18日起至2009年9月18日止本公司与中信钱江支行
    发生的全部债务,债务总额不超过人民币1,000.00万元。截至2008年12月31日止,
    本公司上述借款余额为人民币950.00万元。
    4. 截至2008年12月31日,公司与法国ULIS公司签订的尚未履行完毕的探测
    器采购合同的合同总金额为14,424,000.00欧元。截至本报告期末,公司已采购
    其中6,315,040.00欧元的探测器,尚有总金额8,108,960.00欧元的探测器未交
    货。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    56
    5. 截至2008年12月31日,公司与法国SOFRADIR公司签订的尚未履行完毕的
    探测器采购合同的合同总金额为3,610,000.00欧元。截至本报告期末,尚有总金
    额3,610,000.00欧元的探测器未交货。
    七、公司或持股5%以上(含5%)股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    报告期末持股5%以上(含5%)股东分别为庞惠民先生(报告期末持有公司
    31,574,174股股票,占公司总股本的31.57%)、浙江日报报业集团有限公司(报
    告期末持有公司10,535,003股股票,占公司总股本的10.54%)和章佳欢先生(报
    告期末持有公司6,638,657股股票,占公司总股本的6.64%)。该等股东的承诺事
    项如下。
    1.股份锁定承诺
    公司控股股东庞惠民先生承诺:自公司股票在证券交易所上市交易之日起36
    个月内,不转让或者委托他人管理其持有的公司股份,也不由公司回购其持有的
    股份。
    公司股东浙江日报报业集团有限公司和章佳欢先生承诺:自公司股票在证券
    交易所上市交易之日起一年内,不转让或委托他人管理其持有的本公司股份;于
    2007年因未分配利润送股、资本公积转增股本而新增的股份,自持有新增股份之
    日起36个月内,不转让其持有的该部分股份。
    庞惠民先生和章佳欢先生作为公司董事及高级管理人员承诺:持有的本公司
    股份在任职期间每年转让的股份不超过其持有本公司股份总数的25%;离职后半
    年内,不转让其所持有的本公司股份。自申报离任六个月后的十二个月内通过证
    券交易所挂牌交易出售公司股票数量占所持本公司股票股票总数的比例不超过
    50%。
    2.避免同业竞争承诺
    2006年12月31日,庞惠民先生、浙江日报报业集团有限公司和章佳欢先生出
    具了《关于避免同业竞争的承诺函》,避免从事于本公司同业竞争业务。
    截至报告期末,上述承诺正在履行中。
    八、公司控股股东及其他关联方占用公司资金的情况
    1.报告期内,公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的
    情况。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    57
    2.公司董事会审计委员会对公司控股股东及其他关联方资金占用情况的审
    核报告
    公司内部审计机构对公司2008年1月1日至2008年12月31日期间控股股东及
    关联方的资金往来情况及相关内部控制制度进行审计,审计委员会进行审核,并
    出具了《关于控股股东及关联方资金占用问题的审核报告》。审计委员会认为:
    公司已建立防范控股股东及关联方资金占用机制,制定了相应的内部控制制
    度,并保持内部控制制度的持续有效。检查期内,未发现存在控股股东及其关联
    方非经营性占用资金情况。
    3.公司独立董事关于公司关联方资金占用情况的独立意见
    公司独立董事潘亚岚女士、朱慈蕴女士、严晓浪先生对公司关联方资金占用
    情况的独立意见:
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
    若干问题的通知》〔证监发[2003]56 号〕、《关于规范上市公司对外担保行为
    的通知》〔证监发[2005]120号〕和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导
    意见》及《公司章程》的有关规定,我们作为浙江大立科技股份有限公司(以下
    简称“公司”)的独立董事,本着对公司、全体股东及投资者负责的态度,对公
    司2008年1月1日至2008年12月31日期间对关联方资金占用情况进行了核实,现发
    表独立意见如下:
    公司认真贯彻执行有关规定,建立了《关联交易管理制度》、《信息披露制
    度》、《内部审计工作制度》等内部控制制度,并得到有效执行。2008年1月1
    日至2008年12月31日期间未发生控股股东及其他关联方违规占用资金情况,也不
    存在以前年度发生并累计至2008年12月31日的控股股东及其他关联方占用资金
    情况。
    4.审计机构对公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明
    浙江天健东方会计师事务所有限公司根据中国证券监督管理委员会和国务
    院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
    公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的要求,对公司2008年度控
    股股东及其他关联方占用资金情况进行了专项审计,并出具了《关于浙江大立科
    技股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况专项审计说明》
    (浙天会〔2009〕100号)。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    58
    浙江大立科技股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
    单位:人民币 万元
    资金占用方类别
    资金占用方名
    称
    占用方与上
    市公司的关
    联关系
    上市公司
    核算的会
    计科目
    2008年期初
    占用资金余
    额
    2008年度占
    用累计发生
    金额
    2008年度
    占用资金
    的利息
    2008年度偿
    还累计发生
    金额
    2008年期
    末占用资
    金余额
    占用形成
    原因
    占用性质
    庞惠民 控股股东 其他应收款 93.30 93.30 日常备用金 经营性往来
    控股股东、实际控
    制人及其附属企
    业
    小 计 - - - 93.30 93.30 - -
    关联自然人及其
    控制的法人
    小 计 - - -
    其他关联人及其
    附属企业
    小 计 - - -
    上市公司的子公
    司及其附属企业
    小 计 - - -
    总 计 - - - 93.30 93.30浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    59
    九、解聘、聘任会计师事务所情况及支付报酬情况
    报告期内,公司继续聘任浙江天健东方会计师事务所有限公司担任公司审计
    机构。本年度,公司需支付的审计费用为40万元。2009年,公司拟将继续聘任浙
    江天健东方会计师事务所有限公司为公司审计机构。
    十、报告期内,公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控
    制人没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追求
    刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适
    当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
    十一、报告期内,公司公告索引
    公告编号 披露内容 披露日期 披露媒体
    2008-001 2007 年度业绩快报 2008-02-21 证券时报
    2008-002 股票交易异常波动公告 2008-02-26 证券时报
    2008-003 第一届董事会第十三次会议决议公告
    2008-004 关于设立募集资金专用帐户并签署三方监管协议的公告
    2008-03-01 证券时报
    2008-005 第一届董事会第十四次会议决议公告
    2008-006 第一届监事会第八次会议决议公告
    2008-007 2007 年年度报告摘要
    2008-008 关于运用部分闲置募集资金补充公司流动资金的公告
    2008-009 关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹
    资金的公告
    2008-010 召开二○○七年度股东大会的通知
    2008-011 关于开通投资者关系互动平台的公告
    2008-012 关于举行网上2007 年度报告说明会的通知
    2008-013 关于变更董事会秘书的公告
    2008-03-08 证券时报
    2008-014 公司2007 年年度股东大会决议公告 2008-04-03 证券时报
    2008-015 第一届董事会第十五次会议决议公告
    2008-016 2008 年第一季度季度报告正文
    2008-017 2007 年度利润分配实施公告
    2008-04-16 证券时报
    2008-018 关于完成工商变更登记的公告 2008-04-24 证券时报
    2008-019 网下配售股票上市流通的提示性公告 2008-05-14 证券时报
    2008-020 关于向四川省汶川县等地震灾区捐款的公告 2008-05-21 证券时报
    2008-021 第一届董事会第十六次会议决议公告
    2008-022 召开2008 年第一次临时股东大会的通知
    2008-06-13 证券时报
    2008-023 股票交易异常波动公告 2008-06-25 证券时报
    2008-024 2008 年第一次临时股东大会决议公告 2008-07-01 证券时报浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    60
    2008-025 2008 年半年度业绩快报; 2008-07-18 证券时报
    2008-026 第一届董事会第十七次会议决议公告
    2008-027 上市公司治理专项活动自查报告和整改计划
    2008-07-25 证券时报
    2008-028 第一届董事会第十八次会议决议公告
    2008-029 2008 年半年度报告摘要
    2008-030 关于继续运用部分闲置募集资金补充公司流动资金的公告
    2008-031 第一届监事会第十次会议决议公告
    2008-08-15 证券时报
    2008-032 关于归还募集资金的公告 2008-09-02 证券时报
    2008-033 被认定为高新技术企业的公告 2008-10-15 证券时报
    2008-034 第一届董事会第十九次会议决议公告
    2008-035 第一届监事会第十一次会议决议公告
    2008-036 2008 年第三季度季度报告正文
    2008-037 上市公司治理专项活动整改报告
    2008-038 2008 年第二次临时股东大会的通知
    2008-10-27 证券时报
    2008-039 2008 年第二次临时股东大会决议公告
    2008-040 职工代表大会决议公告
    2008-041 第二届董事会第一次会议决议公告
    2008-042 第二届监事会第一次会议决议公告
    2008-043 关于董事、监事、高级管理人员变更的公告
    2008-11-13 证券时报
    2008-044 关于会计师事务所名称变更的公告 2008-12-26 证券时报浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    61
    第十节 财务报告
    一、审计报告(全文附后)
    浙江天健东方会计师事务所有限公司对公司2008年度财务报告出具了标准
    无保留意见的审计报告(浙天会审〔2009〕1068号)。
    二、会计报表(附后)
    三、会计报表附注(附后)浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    62
    第十一节 备查文件目录
    一、载有董事长签名的公司2008年年度报告全文
    二、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章
    的会计报表
    三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
    四、董事、高级管理人员关于2008年年度报告的书面确认意见
    五、公司监事会关于2008年年度报告的书面审核意见
    六、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
    上述文件置备于公司证券部备查。
    浙江大立科技股份有限公司
    董事长: 庞惠民
    二○○九年三月二十五日浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    63
    审 计 报 告
    浙天会审〔2009〕1068号
    浙江大立科技股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的浙江大立科技股份有限公司(以下简称大立公司)财务报
    表,包括2008年12月31的资产负债表和合并资产负债表,2008年度的利润表和合
    并利润表,2008年度的现金流量表和合并现金流量表,2008年度的股东权益变动
    表和合并股东权益变动表,以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是大立公司管理层的责任。这种责任
    包括:(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不
    存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2) 选择和运用恰当的会计政策;(3)
    作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照
    中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求
    我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报
    获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
    选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报
    表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内
    部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审
    计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及
    评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基
    础。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    64
    三、审计意见
    我们认为,大立公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重
    大方面公允反映了大立公司2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成
    果和现金流量。
    浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王越豪
    中国·杭州 中国注册会计师 方国华
    报告日期:2008年3月25日浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    65
    会企01表
    单位:人民币元
    资 产注释号期末数期初数注释号期末数期初数
    流动资产:
    货币资金 165,064,672.83 24,944,714.79 138,524,574.50 96,067,390.00
    交易性金融资产
    应收票据 3,000,000.00 3,000,000.00
    应收账款1 87,105,206.19 5 2,367,754.63 26,728,104.23 21,304,425.58
    预付款项 9,561,460.69 10,878,728.37 1,445,770.00 861,977.67
    应收利息 3,209,012.58 6,220,732.21
    应收股利 -1,858,811.76 -973,096.44
    其他应收款2 3,806,868.83 3,636,857.44 186,598.25 201,033.14
    存货 161,690,738.38 109,887,005.54
    一年内到期的非流动资产 1,696,618.15 4,615,013.46
    其他流动资产
    流动资产合计 430,228,946.92 204,715,060.77
    非流动资产: 169,931,865.95 128,297,475.62
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资3 1,037,327.79 6,068,746.67
    投资性房地产 5,190,999.49 5,184,454.41 1 ,886,702.40 1,886,702.40
    固定资产 57,494,777.19 5 4,303,216.54
    在建工程 978,448.55
    工程物资 7,652,102.13 7,357,410.53
    固定资产清理 9,538,804.53 9,244,112.93
    生产性生物资产 179,470,670.48 137,541,588.55
    油气资产
    无形资产 15,299,285.81 15,623,687.07
    开发支出 2,358,880.20 100,000,000.00 75,000,000.00
    商誉 131,898,400.00 1,100,000.00
    长期待摊费用 44,689.00 80,689.00
    递延所得税资产 2,106,118.14 13,098,196.52 9,190,272.56
    其他非流动资产 89,293,757.54 64,122,441.90
    非流动资产合计 83,532,077.62 8 2,239,242.24 334,290,354.06 149,412,714.46
    资产总计 513,761,024.54 286,954,303.01 负债和股东权益总计 513,761,024.54 286,954,303.01
    法定代表人:庞惠民主管会计工作的负责人:刘晓松会计机构负责人:赵英
    减:库存股
    盈余公积
    未分配利润
    股东权益合计
    股东权益:
    股本
    资本公积
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计
    负债合计
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    其他流动负债
    流动负债合计
    非流动负债:
    长期借款
    应付利息
    应付股利
    其他应付款
    一年内到期的非流动负债
    应付账款
    预收款项
    应付职工薪酬
    应交税费
    流动负债:
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票据
    资 产 负 债 表
    编制单位:浙江大立科技股份有限公司
    负债和股东权益
    2008年12月31日浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    66
    会合01表
    单位:人民币元
    资 产注释号期末数期初数负债和股东权益注释号期末数期初数
    流动资产: 流动负债:
    货币资金1 165,064,672.83 29,825,467.95 短期借款15 138,524,574.50 96,067,390.00
    结算备付金 向中央银行借款
    拆出资金 吸收存款及同业存放
    交易性金融资产 拆入资金
    应收票据2 3,000,000.00 3,000,000.00 交易性金融负债
    应收账款3 87,105,206.19 52,367,754.63 应付票据
    预付款项4 9,561,460.69 10,878,728.37 应付账款16 26,728,104.23 21,304,425.58
    应收保费 预收款项17 1,445,770.00 861,977.67
    应收分保账款 卖出回购金融资产款
    应收分保合同准备金 应付手续费及佣金
    应收利息 应付职工薪酬18 3,209,012.58 6,225,292.21
    其他应收款5 3,806,868.83 3,636,857.44 应交税费19 - 1,858,811.76 -972,824.27
    买入返售金融资产 应付利息20 186,598.25 201,033.14
    存货6 161,690,738.38 109,887,005.54 其他应付款21 1,696,618.15 4,615,013.46
    一年内到期的非流动资产 应付分保账款
    其他流动资产 保险合同准备金
    流动资产合计430,228,946.92 209,595,813.93 代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计169,931,865.95 128,302,307.79
    非流动负债:
    非流动资产: 长期借款
    发放贷款及垫款 应付债券
    可供出售金融资产 长期应付款
    持有至到期投资 专项应付款22 1,886,702.40 1,886,702.40
    长期应收款 预计负债
    长期股权投资7 1,037,327.79 1,068,746.67 递延所得税负债
    投资性房地产8 5,190,999.49 5,184,454.41 其他非流动负债23 7,652,102.13 7,357,410.53
    固定资产9 57,494,777.19 54,361,607.62 非流动负债合计9,538,804.53 9,244,112.93
    在建工程10 978,448.55 负债合计179,470,670.48 137,546,420.72
    工程物资股东权益:
    固定资产清理 股本24 100,000,000.00 75,000,000.00
    生产性生物资产 资本公积25 131,898,400.00 1,100,000.00
    油气资产 减:库存股
    无形资产11 15,299,285.81 15,623,687.07 盈余公积26 13,098,196.52 9,190,272.56
    开发支出12 2,358,880.20 一般风险准备
    商誉 未分配利润27 89,293,757.54 64,056,753.97
    长期待摊费用13 44,689.00 80,689.00 外币报表折算差额
    递延所得税资产14 2,106,118.14 归属于母公司股东权益合计334,290,354.06 149,347,026.53
    其他非流动资产 少数股东权益
    非流动资产合计83,532,077.62 77,297,633.32 股东权益合计334,290,354.06 149,347,026.53
    资产总计513,761,024.54 286,893,447.25 负债和股东权益总计513,761,024.54 286,893,447.25
    合 并 资 产 负 债 表
    编制单位:浙江大立科技股份有限公司
    2008年12月31日
    法定代表人:庞惠民主管会计工作的负责人:刘晓松会计机构负责人:赵英浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    67
    会企02表
    编制单位:浙江大立科技股份有限公司单位:人民币元
    项 目
    注释
    号
    本期数上年同期数
    一、营业收入1 215,058,839.42 181,588,364.77
    减:营业成本1 118,150,488.32 102,209,082.92
    营业税金及附加 1,477,863.13 1,140,181.34
    销售费用 1 6,839,899.33 15,603,926.54
    管理费用 3 5,220,446.46 32,334,043.74
    财务费用 3,837,141.44 6,247,258.08
    资产减值损失 7,316,253.23 145,862.16
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列) 2 -123,684.17 -45,747.17
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -31,418.88 -45,747.17
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 32,093,063.34 23,862,262.82
    加:营业外收入 10,464,307.61 14,211,872.50
    减:营业外支出 562,884.13 181,937.93
    其中:非流动资产处置净损失 884.16
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 41,994,486.82 37,892,197.39
    减:所得税费用 2,915,247.22
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 39,079,239.60 37,892,197.39
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    利 润 表
    法定代表人:庞惠民    主管会计工作的负责人:刘晓松 会计机构负责人:赵英
    2008年度浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    68
    会合02表
    单位:人民币元
    项 目本期数上年同期数
    一、营业总收入215,059,199.42 181,596,834.77
    其中:营业收入215,059,199.42 181,596,834.77
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本182,869,028.91 157,743,657.00
    其中:营业成本118,150,488.32 102,209,082.92
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加1,477,883.29 1,140,655.68
    销售费用16,839,899.33 15,603,926.54
    管理费用35,248,822.89 32,404,105.90
    财务费用3,835,681.85 6,240,023.80
    资产减值损失7,316,253.23 145,862.16
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列) -31,418.88 -45,747.17
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -31,418.88 -45,747.17
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 32,158,751.63 23,807,430.60
    加:营业外收入10,464,307.61 14,211,872.50
    减:营业外支出562,884.49 181,946.40
    其中:非流动资产处置损失884.16
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 42,060,174.75 37,837,356.70
    减:所得税费用2,915,247.22 152.46
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 39,144,927.53 37,837,204.24
    归属于母公司股东的净利润39,144,927.53 37,837,204.24
    少数股东损益
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益0.40 0.50
    (二)稀释每股收益0.40 0.50
    合 并 利 润 表
    编制单位:浙江大立科技股份有限公司
    注释
    号
    2008年度
    1
    1
    2
    3
    4
    5
    6
    7
    8
    法定代表人:庞惠民 主管会计工作的负责人:刘晓松 会计机构负责人:赵英浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    69
    会企03表
    编制单位:浙江大立科技股份有限公司单位:人民币元
    注释
    号
    本期数上年同期数
    209,978,177.55 231,036,914.32
    6,241,982.57 10,652,567.27
    4,477,382.00 35,719,169.38
    220,697,542.12 277,408,650.97
    189,267,003.73 177,321,797.28
    31,182,739.19 24,551,873.46
    15,343,271.06 12,576,492.50
    25,239,409.32 44,579,761.55
    261,032,423.30 259,029,924.79
    -40,334,881.18 18,378,726.18
    228,377.00 207,680.00
    4,907,734.71 200,000.00
    1,800,996.00 42,933.77
    6,937,107.71 450,613.77
    7,851,916.83 8,855,571.96
    7,851,916.83 8,855,571.96
    -914,809.12 -8,404,958.19
    155,798,400.00
    214,184,254.50 171,600,467.81
    17,670,000.00
    369,982,654.50 189,270,467.81
    171,727,070.00 151,126,352.81
    18,968,155.78 8,333,350.71
    18,320,000.00
    190,695,225.78 177,779,703.52
    179,287,428.72 11,490,764.29
    2,082,219.62 -44,463.58
    140,119,958.04 21,420,068.70
    24,944,714.79 3,524,646.09
    六、期末现金及现金等价物余额 165,064,672.83 24,944,714.79
    法定代表人:庞惠民 主管会计工作的负责人:刘晓松 会计机构负责人:赵英
    筹资活动产生的现金流量净额
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额
    加:期初现金及现金等价物余额
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计
    投资活动产生的现金流量净额
    三、筹资活动产生的现金流量:
    投资活动现金流入小计
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    经营活动现金流出小计
    经营活动产生的现金流量净额
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    购买商品、接受劳务支付的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金
    支付的各项税费
    支付其他与经营活动有关的现金
    销售商品、提供劳务收到的现金
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金
    经营活动现金流入小计
    现 金 流 量 表
    项 目
    一、经营活动产生的现金流量:
    2008年度浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    70
    会合03表
    编制单位:浙江大立科技股份有限公司单位:人民币元
    注释号本期数上年同期数
    209,978,537.55 231,045,384.32
    6,241,982.57 10,652,567.27
    1 4,477,382.00 11,259,169.38
    220,697,902.12 252,957,120.97
    189,267,003.73 177,321,797.28
    31,200,545.19 24,601,431.71
    15,343,563.39 12,576,946.41
    2 25,251,139.02 20,122,400.44
    261,062,251.33 234,622,575.84
    - 40,364,349.21 18,334,545.13
    228,377.00 207,680.00
    200,000.00
    1,802,570.59 50,210.05
    2,030,947.59 457,890.05
    7,797,041.84 8,870,371.96
    7,797,041.84 8,870,371.96
    - 5,766,094.25 -8,412,481.91
    155,798,400.00
    214,184,254.50 171,600,467.81
    3 17,670,000.00
    369,982,654.50 189,270,467.81
    171,727,070.00 151,126,352.81
    18,968,155.78 8,333,350.71
    4 18,320,000.00
    190,695,225.78 177,779,703.52
    179,287,428.72 11,490,764.29
    2,082,219.62 -44,463.58
    135,239,204.88 21,368,363.93
    29,825,467.95 8,457,104.02
    165,064,672.83 29,825,467.95
    法定代表人:庞惠民    主管会计工作的负责人:刘晓松   会计机构负责人:赵英
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额
    加:期初现金及现金等价物余额
    六、期末现金及现金等价物余额
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计
    筹资活动产生的现金流量净额
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计
    投资活动产生的现金流量净额
    三、筹资活动产生的现金流量:
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计
    经营活动产生的现金流量净额
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金
    支付的各项税费
    支付其他与经营活动有关的现金
    经营活动现金流出小计
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    收到其他与经营活动有关的现金
    经营活动现金流入小计
    购买商品、接受劳务支付的现金
    客户贷款及垫款净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    销售商品、提供劳务收到的现金
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    合 并 现 金 流 量 表
    项 目
    一、经营活动产生的现金流量:
    2008年度浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    71
    编制单位:浙江大立科技股份有限公司
    资本 减: 盈余未分配股东资本 减: 盈余未分配股东
    公积库存股公积利润权益合计公积库存股公积利润权益合计
    一、上年年末余额 75,000,000.00 1,100,000.00 9,190,272.56 64,122,441.90 149,412,714.46 62,500,000.00
    7,350,000.00 5,399,983.34 39,384,838.95 114,634,822.29
    加:会计政策变更1,069.48 9,625.30 10,694.78
    前期差错更正
    二、本年年初余额75,000,000.00 1,100,000.00 9,190,272.56 64,122,441.90 149,412,714.46 62,500,000.00
    7,350,000.00 5,401,052.82 39,394,464.25 114,645,517.07
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 25,000,000.00 130,798,400.00 3,907,923.96 25,171,315.64
    184,877,639.60 12,500,000.00 -6,250,000.00 3,789,219.74 24,727,977.65 34,767,197.39
    (一)净利润39,079,239.60 39,079,239.60 37,892,197.39 37,892,197.39
    (二)直接计入股东权益的利得和损失
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响
    3.与计入股东权益项目相关的所得税影响
    4.其他
    上述(一)和(二)小计39,079,239.60 39,079,239.60 37,892,197.39 37,892,197.39
    (三)股东投入和减少股本25,000,000.00 130,798,400.00 155,798,400.00
    1. 股东投入股本25,000,000.00 130,798,400.00 155,798,400.00
    2.股份支付计入股东权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配3,907,923.96 -13,907,923.96 -10,000,000.00 3,789,219.74 -6,914,219.74 -3,125,000.00
    1. 提取盈余公积3,907,923.96 -3,907,923.96 3,789,219.74 -3,789,219.74
    2.对股东的分配-10,000,000.00 -10,000,000.00 -3,125,000.00 -3,125,000.00
    3.其他
    (五)股东权益内部结转12,500,000.00 -6,250,000.00 -6,250,000.00
    1.资本公积转增股本6,250,000.00 -6,250,000.00
    2.盈余公积转增股本
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他6,250,000.00 -6,250,000.00
    四、本期期末余额100,000,000.00 131,898,400.00 13,098,196.52 89,293,757.54 334,290,354.06 75,000,000.00
    1,100,000.00 9,190,272.56 64,122,441.90 149,412,714.46
    法定代表人:庞惠民      主管会计工作的负责人:刘晓松      会计机构负责人:赵英
    项 目
    本期数上年同期数
    股本股本
    股 东 权 益 变 动 表
    单位:人民币元
    2008年度
    会企04表浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    72
    会合04表
    股本资本 减: 盈余一般风险未分配其股本资本 减: 盈余一般风险未分配其
    公积库存股公积准备利润他
    权益权益合计
    公积库存股公积准备利润他
    权益权益合计
    一、上年年末余额 75,000,000.00 1,100,000.00 9,190,272.56 64,056,753.97 149,347,026.53 62,500,000.00
    7,350,000.00 5,399,983.34 39,384,838.95 114,634,822.29
    加:会计政策变更1,069.48 -1,069.48
    前期差错更正
    二、本年年初余额75,000,000.00 1,100,000.00 9,190,272.56 64,056,753.97 149,347,026.53 62,500,000.00
    7,350,000.00 5,401,052.82 39,383,769.47 114,634,822.29
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 25,000,000.00 130,798,400.00 3,907,923.96 25,237,003.57
    184,943,327.53 12,500,000.00 -6,250,000.00 3,789,219.74 24,672,984.50 34,712,204.24
    (一)净利润39,144,927.53 39,144,927.53 37,837,204.24 37,837,204.24
    (二)直接计入股东权益的利得和损失
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响
    3.与计入股东权益项目相关的所得税影响
    4.其他
    上述(一)和(二)小计39,144,927.53 39,144,927.53 37,837,204.24 37,837,204.24
    (三)股东投入和减少股本25,000,000.00 130,798,400.00 155,798,400.00
    1. 股东投入股本25,000,000.00 130,798,400.00 155,798,400.00
    2.股份支付计入股东权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配3,907,923.96 -13,907,923.96 -10,000,000.00 3,789,219.74 -6,914,219.74 -3,125,000.00
    1. 提取盈余公积3,907,923.96 -3,907,923.96 3,789,219.74 -3,789,219.74
    2. 提取一般风险准备
    3.对股东的分配-10,000,000.00 -10,000,000.00 -3,125,000.00 -3,125,000.00
    4.其他
    (五)股东权益内部结转12,500,000.00 -6,250,000.00 -6,250,000.00
    1.资本公积转增股本6,250,000.00 -6,250,000.00
    2.盈余公积转增股本
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他6,250,000.00 -6,250,000.00
    四、本期期末余额100,000,000.00 131,898,400.00 13,098,196.52 89,293,757.54 334,290,354.06 75,000,000.00
    1,100,000.00 9,190,272.56 64,056,753.97 149,347,026.53
    法定代表人: 庞惠民        主管会计工作的负责人:刘晓松     会计机构负责人:赵英
    项 目
    本期数上年同期数
    归属于母公司股东权益
    少数股东股东
    归属于母公司股东权益
    少数股东股东
    合 并 股 东 权 益 变 动 表
    编制单位:浙江大立科技股份有限公司单位:人民币元
    2008年度浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    73
    浙江大立科技股份有限公司
    财务报表附注
    2008 年度
    金额单位:人民币元
    一、公司基本情况
    浙江大立科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府浙政股
    〔2005〕59 号文批准,由浙江大立科技有限公司依法整体变更成立,于2008 年4 月22 日
    在浙江省工商行政管理局办妥工商变更登记,取得注册号为3330000000021772 的《企业法
    人营业执照》。现有注册资本100,000,000.00 元,股份总数100,000,000 股(每股面值1
    元)。其中,有限售条件的流通股份75,000,000 股;无限售条件的流通股份25,000,000
    股。公司股票已于2008 年2 月18 日在深圳证券交易所挂牌交易。
    本公司属电子行业的其他电子设备制造业。经营范围:机电设备、计算机、软件及网络
    工程、电子产品、测试技术的投资开发及技术转让、技术咨询、技术服务;机电设备(不含
    汽车)、电子产品、化工产品(不含危险品)、计算机及软件的生产、销售(凭环保审批意见
    生产);计算机网络工程安装;经营进出口业务(范围详见《中华人民共和国进出口企业资
    格证书》)。主要产品或提供的劳务:红外热像仪系列产品、DVR 系列产品及视频监控系统
    等。
    二、财务报表的编制基准与方法
    本公司执行财政部2006 年2 月公布的《企业会计准则》,即本报告所载财务信息按本财
    务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。
    三、公司采用的重要会计政策和会计估计
    (一) 遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、
    经营成果和现金流量等有关信息。
    (二) 财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    74
    (三) 会计期间
    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    (四) 记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    (五) 会计计量属性
    财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产
    和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量;采购时超过正常信用条
    件延期支付的存货、固定资产、无形资产等,以购买价款的现值计量;发生减值损失的存货
    以可变现净值计量,其他减值资产按可收回金额(公允价值与现值孰高)计量;盘盈资产等
    按重置成本计量。
    本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。
    (六) 现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3 个月内到期)、流动性强、
    易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (七) 外币折算
    对发生的外币业务,采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外
    币期末余额,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,除与购建符合资本化条件资产
    有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外,其他汇兑差额计入当期损益;以历史成本计量的
    外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算;以公允价值计量的外币非货币性项
    目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额作为公允价值变动损益。
    外币财务报表的折算遵循下列原则:
    1. 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益
    项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;
    2. 利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;
    3. 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单
    独列示;
    4. 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调
    节项目,在现金流量表中单独列示。
    (八) 金融工具的确认和计量浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    75
    1. 金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、
    持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、
    其他金融负债。
    2. 金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
    金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
    金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交
    易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
    的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,
    按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,
    以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以
    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金
    融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
    益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定
    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允
    价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,按照履行相关现时义
    务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额
    两项金额之中的较高者进行后续计量。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下
    方法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
    形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确
    认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同
    时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积;持有期间浙江大立科技股份有限公司2008 年年度
    报告
    76
    按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单
    位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资
    本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融
    资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并
    将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
    的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资
    产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
    产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所
    转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值
    变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价
    值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列
    两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,
    与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃
    市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
    的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
    法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以
    市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
    账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,包括在
    具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产
    (包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合
    中进行减值测试。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    77
    按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与
    预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失,短期应收款项的预计未来现金流量与其现
    值相差很小的,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中
    没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该
    权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,
    与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减
    值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时,
    确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
    (九) 应收款项坏账准备的计提方法
    对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项(包括应收账款和其他应收
    款),根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;对于单项金额非重大
    以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项(包括应收账款和其他应收款),根据
    相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准
    备的比例。确定具体提取比例为:账龄1 年以内(含1 年,以下类推)的,按其余额的5%
    计提;账龄1-2 年的,按其余额的10%计提;账龄2-3 年的,按其余额的20%计提;账龄3-5
    年的,按其余额的50%计提,账龄5 年以上的,按其余额的100%计提。对有确凿证据表明可
    收回性存在明显差异的应收款项,单独进行减值测试,并根据其未来现金流量现值低于其账
    面价值的差额计提坏账准备。
    对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等),根据其未
    来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
    (十) 存货的确认和计量
    1. 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
    在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    2. 存货按照成本进行初始计量。
    3. 存货发出的核算方法:
    (1) 发出存货采用加权平均法。
    (2) 包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销,其他周转材料采用一次转销法进行
    摊销。
    4. 资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    78
    现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的
    估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存
    货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
    本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中
    一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应
    的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    5. 存货的盘存制度为永续盘存制。
    (十一) 长期股权投资的确认和计量
    1. 长期股权投资初始投资成本的确定:
    (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
    发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
    为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的
    面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项
    直接相关费用作为其初始投资成本。
    (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始
    投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;
    投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值
    不公允的除外)。
    2. 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表
    时按照权益法进行调整;对不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允
    价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股
    权投资,采用权益法核算。
    3. 资产负债表日,以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
    的长期股权投资,有客观证据表明其发生减值的,按照类似投资当时市场收益率对预计未来
    现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额,计提长期股权投资减值准备;其他投
    资的减值,按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。
    4. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据:按照合同约定,与被投资单位
    相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的,认定为共同控制;对被投浙江大立科技股份有限公司2008 年年度
    报告
    79
    资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这
    些政策的制定的,认定为重大影响。
    (十二) 投资性房地产的确认和计量
    1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已
    出租的建筑物。
    2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。
    3. 对采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,采用与固定资产和无形资产相同的
    方法计提折旧或进行摊销。
    4. 以成本模式进行后续计量的投资性房地产,在资产负债表日有迹象表明投资性房地
    产发生减值的,按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。
    (十三) 固定资产的确认和计量
    1. 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产:(1) 为生产商品、提供劳务、出租或
    经营管理持有的;(2) 使用寿命超过一个会计年度。
    2. 固定资产同时满足下列条件的予以确认:(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能
    流入企业;(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出,符合上述
    确认条件的,计入固定资产成本;不符合上述确认条件的,发生时计入当期损益。
    符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1) 在租赁期届满时,租赁资产的所有
    权转移给承租人;(2) 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行
    使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选
    择权;(3) 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租
    赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,
    几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的
    最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];
    (5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
    3. 固定资产按照成本进行初始计量。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的
    公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
    4. 固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率
    如下:
    固定资产类别 使用寿命(年) 预计净残值 年折旧率(%)浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    80
    房屋及建筑物 10-45 原价的 3% 9.70-2.16
    通用设备 5-10 原价的 3% 19.40-9.70
    专用设备 5-10 原价的 3% 19.40-9.70
    运输工具 10 原价的 3% 9.70
    5. 因开工不足、自然灾害等导致连续6 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季
    节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
    6. 资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按本财务报表附注三(十六)3 所
    述方法计提固定资产减值准备。
    (十四) 在建工程的确认和计量
    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
    按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
    用状态但尚未办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成
    本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
    3. 资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按本财务报表附注三(十六)3 所
    述方法计提在建工程减值准备。
    (十五) 无形资产的确认和计量
    1. 无形资产按成本进行初始计量。
    2. 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论
    证等综合因素判断,能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,作为使用寿命有限的
    无形资产;无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形
    资产。
    3. 对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:(1) 运用该资
    产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;(2) 技术、工艺等方面
    的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情
    况;(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动;(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期
    维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类
    似限制,如特许使用期、租赁期等;(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
    4. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    81
    期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。使用寿命不
    确定的无形资产不摊销,但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核,并进行减值测试。
    5.资产负债表日,检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,按本财务报表
    附注三(十六)3 所述方法计提无形资产减值准备。
    6. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
    发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够
    使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形
    资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
    身存在市场,无形资产将在内部使用的,可证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和
    其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该
    无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (十六) 资产减值
    1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公
    允价值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物
    资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产(不
    含长期股权投资)以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发
    生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,
    以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额,但因企业合并所形成的商誉
    和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额
    与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产
    组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据详见本财务报表附注九
    (三)之说明。
    3.单项资产的可收回金额低于其账面价值的,按单项资产的账面价值与可收回金额的
    差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认
    其相应的减值损失,减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值,再
    根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其
    他各项资产的账面价值;以上资产账面价值的抵减,作为各单项资产(包括商誉)的减值损
    失,计提各单项资产的减值准备。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    82
    4. 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    (十七) 借款费用的确认和计量
    1. 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资
    本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损
    益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使
    用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    2.借款费用资本化期间
    (1) 当同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发
    生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2) 暂停资本化:若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并
    且中断时间连续超过3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期
    费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    (3) 停止资本化:当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售
    状态时,借款费用停止资本化。
    3.借款费用资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的
    利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存
    入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息
    金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专
    门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率),计算确定一
    般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额不超过当
    期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额,在资本化期间内予
    以资本化。专门借款发生的辅助费用,在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可
    使用或者可销售状态之前发生的,予以资本化;在达到预定可使用或者可销售状态之后发生
    的,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生时计入当期损益。
    (十八) 股份支付的确认和计量
    1. 股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    2. 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    83
    以权益结算的股份支付换取其他方服务的,若其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照
    其他方服务在取得日的公允价值计量;其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允
    价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付,
    按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
    3. 权益工具的公允价值按照以下方法确定:(1) 存在活跃市场的,按照活跃市场中的
    报价确定;(2) 不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各
    方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现
    金流量折现法和期权定价模型等。
    4. 确定可行权权益工具最佳估计数的依据:根据最新取得的可行权职工数变动等后续
    信息进行估计。
    (十九) 收入确认原则
    1. 销售商品
    销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司不再保留通常
    与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠
    地计量;相关的经济利益很可能流入;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确
    认商品销售收入的实现。
    2. 提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地
    计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
    的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占
    估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能
    够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认
    提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,
    将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
    3. 让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确
    认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
    定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    4. 建造合同浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    84
    (1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入
    和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若合同成本能够收回的,
    合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费
    用;若合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
    (2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:合同总收入能够可靠计
    量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、
    合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条
    件表明其结果能够可靠估计:与合同相关的经济利益很可能流入;实际发生的合同成本能够
    清楚地区分和可靠地计量。
    (3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
    (4) 资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。
    执行中的建造合同,按其差额计提存货跌价准备;待执行的亏损合同,按其差额确认预计负
    债。
    (二十) 企业所得税的确认和计量
    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项
    目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收
    回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
    限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
    扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法
    获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价
    值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列
    情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
    (二十一) 合并财务报表的编制方法
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和
    其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资
    后,由母公司按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    85
    四、税(费)项
    (一) 法定税率
    1. 增值税
    按17%的税率计缴。
    2. 营业税
    按5%的税率计缴。
    3. 城市维护建设税
    按应缴流转税税额的7%计缴。
    4. 房产税
    从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的
    12%计缴。
    5. 教育费附加
    按应缴流转税税额的3%计缴。
    6. 地方教育附加
    按应缴流转税税额的2%计缴。
    7. 企业所得税
    (1) 本期,本公司按15%的税率计缴企业所得税。控股子公司浙江隆立软件有限公司按
    25%的税率计缴企业所得税。
    (2) 本期所得税税率的变化、税率优惠政策
    根据2008 年1 月1 日实施的《企业所得税法》第四章第二十八条的规定,国家需要重
    点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。根据浙江省科学技术厅、浙江省
    财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局浙科发高〔2008〕250 号《关于认定杭州杭
    州海康威视数字技术股份有限公司等242 家企业为2008 年第一批高新技术企业的通知》,
    本期公司被认定为高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。
    (二) 税负减免
    根据财政部、国家税务总局财税〔2006〕174 号《关于嵌入式软件增值税政策问题的通
    知》,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的用于计算机硬件、机器设备等嵌入的软件产
    品,仍可按照财政部、国家税务总局、海关总署财税〔2000〕25 号《关于鼓励软件产品和浙江大立科技股份有限公司2008 年年度
    报告
    86
    集成电路产业发展有关税收问题的通知》有关规定,凡是分别核算其成本的,按照其占总成
    本的比例,享受有关增值税即征即退政策。本期,本公司实际收到增值税返还款
    6,241,982.57 元。
    (三) 享有的其他特殊税收优惠政策
    根据杭州市地方税务局高新(滨江)税务分局杭地税高新〔2005〕61 号文《同意技术
    改造国产设备投资抵免企业所得税项目确认的通知》,并经杭州市地方税务局高新(滨江)
    税务分局高新地税通字〔2005〕180 号文《同意技术改造国产设备投资抵免企业所得税税额
    确认的通知》批准,公司数字录像产品SMT 生产线技改项目投资总额2,073,702.01 元,允
    许抵扣企业所得税829,480.80 元。本期公司实际抵扣企业所得税829,480.80 元。
    五、企业合并及合并财务报表
    (一) 期末,本公司无子公司。
    (二) 无母公司拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司。
    (三) 无母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的子公司。
    (四) 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明
    1.报告期无新纳入合并财务报表范围的子公司。
    2.报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司
    根据2008 年4 月15 日公司第一届董事会第十五次会议审议通过《浙江大立科技股份有
    限公司关于注销全资子公司浙江隆立软件有限公司的议案》的决议,公司决定注销全资子公
    司浙江隆立软件有限公司。该公司于2008 年6 月25 日清算完毕,相应自清算日起不再将其
    纳入合并财务报表范围。
    六、利润分配
    (一)根据公司2007 年度股东大会通过的2007 年度利润分配方案,按2007 年度实现
    净利润提取10%的法定盈余公积,每10 股派发现金股利1.00 元(含税)。
    (二)根据2009 年3 月25 日公司第二届董事会第三次会议通过的2008 年度利润分配
    预案,按2008 年度实现净利润提取10%的法定盈余公积,每10 股派发现金股利1.00 元(含
    税)。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    87
    七、合并财务报表项目注释
    (一) 合并资产负债表项目注释
    1. 货币资金 期末数165,064,672.83
    (1) 明细情况
    项 目 期末数 期初数
    库存现金 72,167.16 17,309.58
    银行存款 164,954,182.58 23,901,353.74
    其他货币资金 38,323.09 5,906,804.63
    合 计 165,064,672.83 29,825,467.95
    (2) 货币资金——外币货币资金
    期 末 数 期 初 数
    项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额
    银行存款 USD8,313.50 6.8346 56,819.45 USD9,976.80 7.3046 72,876.53
    银行存款 EUR 175.98 9.6590 1,699.79 EUR 1.67 10.6669 17.81
    小 计 58,519.24 72,894.34
    (3) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    货币资金期末数较期初数增长4.53 倍(绝对额增加13,524 万元),主要系公司本期首
    发募集资金到位且仅使用少部分所致。
    2. 应收票据 期末数3,000,000.00
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
    银行承兑汇票 3,000,000.00 3,000,000.00
    商业承兑汇票 3,000,000.00 3,000,000.00
    合 计 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
    (2) 期末已背书但尚未到期的银行承兑汇票199,200.00 元,到期日为2009 年1 月16
    日至2009 年5 月4 日。
    (3) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据。
    (4) 期末,未发现应收票据存在明显减值迹象,故未计提坏账准备。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    88
    3.应收账款 期末数87,105,206.19
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    项目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    单项金额重大 46,103,557.34 45.59 7,873,477.87 38,230,079.47 29,326,455.00 49.43 3,826,007.15 25,500,447.85
    单项金额不重大但按
    信用风险特征组合后
    该组合的风险较大 3,615,118.05 3.57 2,361,525.55 1,253,592.50 1,784,610.05 3.01 1,304,787.55 479,822.50
    其他不重大 51,407,527.82 50.84 3,785,993.60 47,621,534.22 28,221,056.30 47.56 1,833,572.02 26,387,484.28
    合 计 101,126,203.21 100.00 14,020,997.02 87,105,206.19 59,332,121.35 100.00 6,964,366.72 52,367,754.63
    (2) 账龄分析
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 73,751,856.96 72.92 3,687,592.85 70,064,264.11 34,561,499.30 58.25 1,728,074.97 32,833,424.33
    1-2 年 4,921,670.20 4.87 492,167.02 4,429,503.18 6,656,982.00 11.22 665,698.20 5,991,283.80
    2-3 年 6,463,558.00 6.39 1,292,711.60 5,170,846.40 16,329,030.00 27.52 3,265,806.00 13,063,224.00
    3-5 年 14,881,185.00 14.72 7,440,592.50 7,440,592.50 959,645.00 1.62 479,822.50 479,822.50
    5 年以上 1,107,933.05 1.10 1,107,933.05 824,965.05 1.39 824,965.05
    合 计 101,126,203.21 100.00 14,020,997.02 87,105,206.19 59,332,121.35 100.00 6,964,366.72 52,367,754.63
    (3) 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为56,145,205.34 元,占应收账款
    账面余额的55.52%,其对应的账龄如下:
    账 龄 期末数
    1 年以内 38,569,517.34
    2-3 年 5,201,688.00
    3-5 年 12,374,000.00
    小 计 56,145,205.34
    (4) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    (5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的2.61%。
    (6) 无不符合终止确认条件的应收账款发生转移。
    (7) 期末应收账款中未用于担保。
    (8) 期末无外币应收账款。
    (9) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    89
    应收账款期末账面价值较期初增长66.33% (绝对额增加3,474 万元),主要系公司销售
    规模扩大以及公司增加了对实力较强、信誉较好的重要客户的信用额度和适当延长信用期限
    所致。
    (10) 其他说明
    1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明
    期末,经单独测试后未减值的单项金额重大的应收账款,根据相同账龄应收款项组合的
    实际损失率为基础,结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。其中,账龄1
    年以内的应收账款余额为33,729,557.34 元;账龄3-5 年的应收账款余额为12,374,000.00
    元(其中:2009 年1 月22 日已收回1,600,000.00 元)。
    2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合
    的依据说明
    根据公司对应收账款回收情况的分析,账龄3-5 年的应收账款收回可能性较小,账龄5
    年以上的应收账款收回可能性极小,因此对账龄3-5 年的应收账款按其余额的50%计提坏账
    准备,对账龄5 年以上的应收账款按其余额的100%计提坏账准备,并将符合上述条件的应
    收账款中扣除单项金额重大部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的
    风险较大的应收账款。
    3) 本期无实际核销的应收账款。
    4. 预付款项 期末数9,561,460.69
    (1) 账龄分析
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 4,784,718.33 50.04 4,784,718.33 10,878,728.37 100.00 10,878,728.37
    1-2 年 4,776,742.36 49.96 4,776,742.36
    合 计 9,561,460.69 100.00 9,561,460.69 10,878,728.37 100.00 10,878,728.37
    (2) 账龄1 年以上重要预付款项未结算的原因说明
    单位名称 期末数 未结算原因
    浙江科技房地产开发有
    限公司
    4,332,959.90 预付购房款
    小 计 4,332,959.90
    (3) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    90
    (4) 金额较大的预付款项
    单位名称 期末数 款项性质及内容
    上海集成电路研发中心有限公司 1,000,000.00 技术服务费
    浙江科技房地产开发有限公司 4,332,959.90 购房款
    小 计 5,332,959.90
    (5) 期末,未发现预付款项存在明显减值迹象,故未计提坏账准备。
    (6) 期末无外币预付款项。
    5. 其他应收款 期末数3,806,868.83
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    单项金额重大 998,612.08 22.25 64,930.60 933,681.48
    单项金额不重
    大但按信用风
    险特征组合后
    的风险较大 1,061,774.48 21.59 805,259.92 256,514.56 706,851.71 15.75 565,418.86 141,432.85
    其他不重大 3,856,477.07 78.41 306,122.80 3,550.354.27 2,783,153.44 62.00 221,410.33 2,561,743.11
    合 计 4,918,251.55 100.00 1,111,382.72 3,806,868.83 4,488,617.23 100.00 851,759.79 3,636,857.44
    (2) 账龄分析
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 2,530,871.43 51.46 126,543.57 2,404,327.86 2,750,139.38 61.27 137,506.97 2,612,632.41
    1-2 年 855,418.92 17.39 85,541.89 769,877.03 574,912.71 12.81 57,491.27 517,421.44
    2-3 年 470,186.72 9.56 94,037.34 376,149.38 456,713.43 10.17 91,342.69 365,370.74
    3-5 年 513,029.13 10.43 256,514.57 256,514.56 282,865.70 6.30 141,432.85 141,432.85
    5 年以上 548,745.35 11.16 548,745.35 423,986.01 9.45 423,986.01
    合 计 4,918,251.55 100.00 1,111,382.72 3,806,868.83 4,488,617.23 100.00 851,759.79 3,636,857.44
    (3) 期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为1,053,500.08 元,占其他应
    收款账面余额的21.42%,其对应的账龄如下:
    账 龄 期末数
    1 年以内 228,872.00浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    91
    1-2 年 424,628.08
    2-3 年 150,000.00
    3-5 年 250,000.00
    小 计 1,053,500.08
    (4) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (5) 无不符合终止确认条件其他应收款发生转移的情况。
    (6) 期末其他应收款项未用于担保。
    (7) 期末无外币其他应收款。
    (8) 其他说明
    1) 报告期内无单项金额重大的其他应收款。
    2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组
    合的依据说明
    根据公司对其他应收款回收情况的分析,账龄3-5 年的其他应收款收回可能性较小,账
    龄5 年以上的其他应收款收回可能性极小,因此对账龄3-5 年的其他应收款按其余额的50%
    计提坏账准备,对账龄5 年以上的其他应收款按其余额的100%计提坏账准备,并将符合上
    述条件的其他应收款中扣除单项金额重大部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组
    合后该组合的风险较大的其他应收款。
    3) 本期无实际核销的其他应收款。
    6. 存货 期末数161,690,738.38
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 97,789,176.90 19,790.60 97,769,386.30 57,247,959.50 19,790.60 57,228,168.90
    在产品 35,896,999.29 35,896,999.29 26,654,005.00 26,654,005.00
    库存商品 28,015,199.38 28,015,199.38 25,998,498.85 25,998,498.85
    低值易耗品 9,153.41 9,153.41 6,332.79 6,332.79
    合 计 161,710,528.98 19,790.60 161,690,738.38 109,906,796.14 19,790.60 109,887,005.54
    (2) 期末存货未用于担保。
    (3) 期末存货余额中无资本化金额。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    92
    (4) 存货跌价准备
    1) 明细情况
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    转回 转销
    原材料 19,790.60 19,790.60
    小 计 19,790.60 19,790.60
    2) 计提存货跌价准备的依据详见本财务报表附注三(十)4 之所述。
    (5) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    存货期末数较期初数增长47.14%(绝对额增加5,180 万元),主要系公司随着销售规模
    的扩大,期末加大存货备货(主要为制冷型探测器)所致。
    7. 长期股权投资 期末数1,037,327.79
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    对联营企业投资 1,037,327.79 1,037,327.79 1,068,746.67 1,068,746.67
    合 计 1,037,327.79 1,037,327.79 1,068,746.67 1,068,746.67
    (2) 权益法核算的长期股权投资
    1) 期末余额构成明细情况
    被投资 持股 投资 成 损益 其他权 期末
    单位名称 比例 期限 本 调整 益变动 数
    上海大立电子科技
    有限公司
    33% 25 年920,155.89 117,171.90 1,037,327.79
    小 计 920,155.89 117,171.90 1,037,327.79
    2) 本期增减变动明细情况
    被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末
    单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数
    上海大立电子
    科技有限公司
    1,000,000.00 1,068,746.67 -31,418.88 1,037,327.79
    小 计 1,000,000.00 1,068,746.67 -31,418.88 1,037,327.79
    (3) 期末,未发现长期股权投资存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
    8. 投资性房地产 期末数5,190,999.49
    (1) 明细情况浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    93
    原价
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    房屋及建筑物 6,786,096.68 239,110.03[注] 7,025,206.71
    小 计 6,786,096.68 239,110.03 7,025,206.71
    累计折旧和累计摊销
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    房屋及建筑物 1,601,642.27 232,564.95 1,834,207.22
    小 计 1,601,642.27 232,564.95 1,834,207.22
    减值准备
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    房屋及建筑物
    小 计
    账面价值
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    房屋及建筑物 5,184,454.41 239,110.03 232,564.95 5,190,999.49
    合 计 5,184,454.41 239,110.03 232,564.95 5,190,999.49
    [注]:本期增加系房屋出租面积增加,相应从固定资产转入原值239,110.03 元、净值
    159,391.60 元的房屋建筑物。
    (2) 期末投资性房地产中有原值为6,725,206.71 元,净值为4,953,960.70 元的房屋及
    建筑物用于担保,详见本财务报表附注十一(二)之所述。
    (3) 期末,未发现投资性房地产存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
    9. 固定资产 期末数57,494,777.19
    (1) 明细情况
    原价
    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    房屋及建筑物 44,257,194.63 2,009,077.30 239,110.03[注] 46,027,161.90
    通用设备 3,599,170.94 789,515.00 47,092.88 4,341,593.06
    专用设备 10,399,814.94 2,682,020.89 13,081,835.83浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    94
    运输工具 6,130,984.52 1,262,794.00 7,393,778.52
    小 计 64,387,165.03 6,743,407.19 286,202.91 70,844,369.31
    累计折旧
    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    房屋及建筑物 2,612,330.29 959,347.44 79,718.43 3,491,959.30
    通用设备 1,425,168.29 621,121.89 46,208.72 2,000,081.46
    专用设备 4,022,670.90 1,210,090.14 5,232,761.04
    运输工具 1,965,387.93 659,402.39 2,624,790.32
    小 计 10,025,557.41 3,449,961.86 125,927.15 13,349,592.12
    账面价值
    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    房屋及建筑物 41,644,864.34 2,009,077.30 1,118,739.04 42,535,202.60
    通用设备 2,174,002.65 789,515.00 622,006.05 2,341,511.60
    专用设备 6,377,144.04 2,682,020.89 1,210,090.14 7,849,074.79
    运输工具 4,165,596.59 1,262,794.00 659,402.39 4,768,988.20
    合 计 54,361,607.62 6,725,786.31 3,592,616.74 57,494,777.19
    [注]:本期固定资产减少中包括因房屋出租面积增加,相应从固定资产转入投资性房地
    产原值239,110.03 元 、净值159,391.60 元的房屋及建筑物。
    (2) 本期增加中包括从在建工程完工转入1,358,030.55 元。
    (3) 期末固定资产中已有原值为45,876,161.90 元、净值为42,502,888.30 元的房屋建
    筑物用于担保,详见本财务报表附注十一(二)之所述。
    (4) 期末无暂时闲置固定资产。
    (5) 期末无经营租出固定资产。
    (6) 期末,未发现固定资产存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
    (7) 期末固定资产均已办妥产权登记及过户手续。
    10. 在建工程 期末数0.00
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    95
    厂房装修工程 978,448.55 978,448.55
    合 计 978,448.55 978,448.55
    (2) 在建工程增减变动情况
    工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占
    增加 固定资产 减少 来源 预算的比例
    厂房装修工程 978,448.55 379,582.00 1,358,030.55 其他 900,000.00 150.89%
    合 计 978,448.55 379,582.00 1,358,030.55 900,000.00 150.89%
    (3) 本期无资本化利息。
    (4) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    在建工程期末数较期初数绝对额减少98 万元,主要系厂房装修工程本期已达到预定可
    使用状态,转入固定资产所致。
    11. 无形资产 期末数15,299,285.81
    (1) 明细情况
    原价
    种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    文二路210、212 和228
    号土地使用权
    9,433,512.00 219,894.02 9,213,617.98
    之江科技园土地使用权 8,052,530.00 8,052,530.00
    VXWORKS 软件开发包 265,321.00 179,923.00 445,244.00
    CAD 软件 38,000.00 38,000.00
    三维设计系统 60,000.00 60,000.00
    红外热像仪专有技术 1,560,000.00 1,560,000.00
    小 计 19,311,363.00 277,923.00 219,894.02 19,369,391.98
    累计摊销
    种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    文二路210、212 和228
    号土地使用权
    1,210,634.04 187,204.28 31,151.66 1,366,686.66
    之江科技园土地使用权 912,619.87 161,050.56 1,073,670.43
    VXWORKS 软件开发包 4,422.02 62,060.39 66,482.41浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    96
    CAD 软件 1,266.67 1,266.67
    三维设计系统 2,000.00 2,000.00
    红外热像仪专有技术 1,560,000.00 1,560,000.00
    小 计 3,687,675.93 413,581.90 31,151.66 4,070,106.17
    账面价值
    种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    文二路210、212 和228
    号土地使用权
    8,222,877.96 375,946.64 7,846,931.32
    之江科技园土地使用权 7,139,910.13 161,050.56 6,978,859.57
    VXWORKS 软件开发包 260,898.98 179,923.00 62,060.39 378,761.59
    CAD 软件 38,000.00 1,266.67 36,733.33
    三维设计系统 60,000.00 2,000.00 58,000.00
    红外热像仪专有技术
    合计 15,623,687.07 277,923.00 602,324.26 15,299,285.81
    (2) 期末无形资产中有原值17,266,147.98 元、净值 14,825,790.89 元的土地用于担
    保,详见本财务报表附注十一(二)之所述。
    (3) 期末无形资产均已办妥产权过户及登记手续。
    (4) 期末,未发现无形资产存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
    12. 开发支出 期末数2,358,880.20
    (1) 明细情况
    项 目 期末数 期初数
    非制冷红外焦平面阵
    列探测器开发支出
    2,358,880.20
    合 计 2,358,880.20
    (2) 公司本期发生的内部项目开发支出总额为2,358,880.20 元,均系开发阶段支出。
    13. 长期待摊费用 期末数44,689.00
    (1) 明细情况
    项 目 期末数 期初数浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    97
    汽车租赁费 44,689.00 80,689.00
    合 计 44,689.00 80,689.00
    (2) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    长期待摊费用期末数较期初数减少44.62%,均系汽车租赁费本期摊销所致。
    14. 递延所得税资产 期末数2,106,118.14
    (1) 明细情况
    项 目 期末数 期初数
    资产减值准备 2,106,118.14
    合 计 2,106,118.14
    (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额
    项 目 暂时性差异金额
    资产减值准备 14,040,787.62
    小 计 14,040,787.62
    (3) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    递延所得税资产期末数较期初数增加211 万元,主要系公司本期所得税优惠政策发生变
    化,由原来的零税率变为按15%的税率计缴企业所得税,相应确认由资产减值准备引起的可
    抵扣暂时性差异对应的递延所得税资产。
    15. 短期借款 期末数138,524,574.50
    (1) 明细情况
    借款条件 期末数 期初数
    信用借款 45,024,574.50 10,000,000.00
    抵押借款 93,500,000.00 86,067,390.00
    合 计 138,524,574.50 96,067,390.00
    (2) 短期借款——外币借款
    期 末 数 期 初 数
    币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
    欧 元 1,555,500.00 9.6590 15,024,574.50 3,100,000.00 10.6669 33,067,390.00
    小 计 15,024,574.50 33,067,390.00浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    98
    (3) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    短期借款期末数较期初数增加44.20%(绝对额增加4,246 万元),主要系公司本期生产、
    销售规模扩大,相应自有流动资金需求增加借入较多银行借款所致。
    16. 应付账款 期末数26,728,104.23
    (1) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    (2) 无账龄超过1 年的大额应付账款。
    (3) 应付账款——外币应付账款
    期 末 数 期 初 数
    币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
    欧 元 538,300.00 9.6590 5,199,439.70
    小 计 5,199,439.70
    17. 预收款项 期末数1,445,770.00
    (1) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (2) 无账龄超过1 年的大额预收款项。
    (3) 期末无外币预收款项。
    (4) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    预收款项期末数较期初数增加67.73%(绝对额增加58 万元),主要系公司本期销售规
    模扩大所致。
    18. 应付职工薪酬 期末数3,209,012.58
    (1) 明细情况
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    工资、奖金、津贴和补贴 3,170,930.00 20,326,717.54 21,861,325.54 1,636,322.00
    职工福利 1,547,479.38 2,012,842.71 3,560,322.09
    社会保险费 19,997.98 4,044,759.71 4,044,759.71 19,997.98
    职工住房补贴 403,898.45 403,898.45
    住房公积金 1,238,608.00 1,238,608.00
    工会经费 63,619.38 418,364.82 411,345.96 70,638.24浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    99
    职工教育经费 1,019,367.02 142,972.78 84,183.89 1,078,155.91
    合 计 6,225,292.21 28,184,265.56 31,200,545.19 3,209,012.58
    (2) 期末无拖欠性质职工薪酬。
    (3) 期末无外币应付职工薪酬。
    (4) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    应付职工薪酬期末数较期初数下降48.45%(绝对额减少302 万元),主要系1)公司本
    期日常工资支出较上年有所增加相应在年末减少了对员工年终奖的发放金额;2)公司本期
    将期初福利费余额使用完毕后,因不再根据工资总额的一定比例计提福利费,导致期末余额
    减少。
    19. 应交税费 期末数-1,858,811.76
    (1) 明细情况
    种 类 期末数 期初数
    增值税 -3,449,195.00 -1,229,486.59
    营业税 2,725.00 9,918.38
    城市维护建设税 88,849.44 82,268.97
    企业所得税 1,304,662.44
    代扣代缴个人所得税 74,076.99 59,885.51
    房产税 3,000.00 23,739.30
    印花税 5,682.82 4,274.83
    教育费附加 38,078.33 35,258.13
    地方教育附加 25,385.56 23,505.42
    水利建设基金 47,922.66 17,811.78
    合 计 -1,858,811.76 -972,824.27
    (2) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    应交税费期末数较期初数绝对额减少89 万元,主要系公司期末采购原材料较多,相应
    增加了可抵扣增值税进项税额,导致期末应交增值税较期初大幅减少。
    20. 应付利息 期末数186,598.25浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    100
    (1) 明细情况
    项 目 期末数 期初数
    短期借款 186,598.25 201,033.14
    合 计 186,598.25 201,033.14
    (2) 应付利息——外币应付利息
    期 末 数 期 初 数
    项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额
    短期借款 EUR2,593.58 9.6590 25,051.39
    小 计 25,051.39
    21. 其他应付款 期末数1,696,618.15
    (1) 明细情况
    项 目 期末数 期初数
    (2) 无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明
    单位名称 期末数 款项性质及内容
    浙江省东阳建筑总公司 1,001,100.00 工程保证金
    小 计 1,001,100.00
    (4) 账龄超过1 年的大额其他应付款未偿还原因及期后偿还情况的说明。
    单位名称 期末数 未偿还原因
    浙江省东阳市建筑总公司 1,001,100.00 [注]
    小 计 1,001,100.00
    [注]:浙江省东阳市建筑总公司系公司之江科技园工程总承包商,因之江科技园工程尚
    未办理最后竣工决算,故本公司未偿还其工程质量保证金。
    (5) 期末无外币应付款项。
    保证金 1,200,042.56 2,154,739.07
    拆借款 1,802,211.73
    应付暂收款 200,000.00 200,000.00
    其他 296,575.59 458,062.66
    合 计 1,696,618.15 4,615,013.46浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    101
    (6) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    其他应付款期末数较期初数下降63.24%(绝对额减少292 万元),主要系1)公司本期支
    付了浙江省科学技术厅以前年度国有股分红款159 万元;2)公司本期退回加创电子(嘉兴)
    有限公司货款保证金100 万元。
    22. 专项应付款 期末数1,886,702.40
    (1) 明细情况
    种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    其他来源款项 1,886,702.40 1,886,702,40
    合 计 1,886,702.40 1,886,702,40
    (2) 其他说明
    根据浙江省财政厅浙财国资字〔2001〕163 号文批准的国有股权设置方案,国有土地使
    用权评估确认价值的20%计1,886,702.40 元未予折股,相应将该款项计列本项目。
    23. 其他非流动负债 期末数7,652,102.13
    (1) 明细情况
    项 目 期末数 期初数
    递延收益 7,652,102.13 7,357,410.53
    合 计 7,652,102.13 7,357,410.53
    (2) 金额较大的其他非流动负债(递延收益)的来源说明
    1) 本公司于1998 年7 月收到浙江省科学技术委员会拨入的色质联用仪大修经费
    600,000.00 元。因相关资产尚未购入,故暂挂本项目;
    2) 本公司于2002 年6 月收到浙江省科学技术厅拨入的产业化基地建设经费
    2,300,000.00 元。因产业化基地已于2005 年8 月达到预定可使用状态,故在该资产剩余使
    用寿命内平均分配。其中计入本期营业外收入(政府补助)52,571.44 元,递延收益余额为
    2,194,857.13 元;
    3) 根据杭州市经济委员会杭经投资〔2004〕464 号、杭州市财政局杭财企一〔2004〕
    955 号文,本公司于2004 年11 月和12 月分别收到杭州市财政局、杭州市高新技术开发区
    财政局拨入的SMT 生产线技改项目资助资金共计770,000.00 元。因SMT 生产线已于2004浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报
    告
    102
    年12 月达到预定可使用状态,故在该资产使用寿命内平均分配。其中计入本期营业外收入
    (政府补助)154,000.00 元,递延收益余额为462,000.00 元;
    4) 根据本公司与浙江省科学技术厅签署的《浙江省科技计划项目合同书》,本公司于
    2005 年7 月收到浙江省科学技术厅拨入的红外消防热像仪项目经费600,000.00 元、红外数
    码无损压缩摄录放系统项目经费600,000.00 元,合计1,200,000.00 元,用于补偿公司项目
    经费。截至2008 年12 月31 日,已用于补偿公司已经发生的相关费用620,000.00 元,用于
    补偿公司以后期间相关费用的递延收益余额为580,000.00 元;
    5) 根据本公司与浙江省科学技术厅签署的《浙江省科技计划项目合同书》,本公司于
    2007 年1 月和12 月分别收到超高分辨率网络工业摄像机关键技术研发及应用项目经费
    600,000.00 元、400,000.00 元,合计1,000,000.00 元,用于补偿公司项目经费。截至2008
    年12 月31 日,已用于补偿公司已经发生的相关费用733,250.50 元,其中计入本期营业外
    收入(政府补助)541,122.16 元,用于补偿公司以后期间相关费用的递延收益余额为
    266,749.50 元;
    6) 根据本公司与浙江省科学技术厅签署的《浙江省科技计划项目合同书》,本公司于
    2007 年12 月收到DM-60 网络红外热像仪产业化应用技术攻关项目经费1,000,000.00 元,
    用于补偿公司项目经费。截至2008 年12 月31 日,已用于补偿公司已经发生的相关费用
    764,083.19 元, 其中计入本期营业外收入(政府补助)764,083.19 元, 用于补偿公司以后
    期间相关费用的递延收益余额为235,916.81 元;
    7) 根据杭州市财政局杭财企一〔06〕1394 号文及本公司与国家集成电路设计杭州产业
    化基地建设协调小组办公室签署的《国家集成电路设计杭州产业化基地扶持项目合同书》,
    本公司于2006 年12 月收到杭州市财政局拨入的项目经费700,000.00 元;根据杭州高新技
    术产业开发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济局、杭州高新技术产业开发
    区财政局、杭州市滨江区财政局区发改〔2008〕10 号、区财〔2008〕7 号《关于下达2006
    年国家集成电路设计杭州产业化基地扶持项目配套资金的通知》,本公司于2008 年2 月收到
    高新区财政补助700,000.00 元,合计1,400,000.00 元用于补偿公司项目经费。截至2008
    年12 月31 日,已用于补偿公司已经发生的相关费用807,421.31 元,其中计入本期营业外
    收入(政府补助)147,982.01 元,用于补偿公司以后期间相关费用的递延收益余额为
    592,578.69 元;
    8) 根据本公司与浙江省科学技术厅签署的《浙江省科技计划项目合同书》,本公司于浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    103
    2008 年6 月收到浙江省科学技术厅拨入的非制冷红外探测器微加工技术开发项目经费
    2,500,000.00 元,用于补助公司项目经费。因该项目尚未投入,故暂挂本项目;
    9) 根据本公司与浙江省科学技术厅签署的《浙江省科技计划项目合同书》,本公司于
    2008 年10 月收到车用夜视辅助驾驶系统项目经费250,000.00 元,用于补偿公司项目经费。
    截至2008 年12 月31 日,已用于补偿公司已经发生的相关费用30,000 元,其中计入本期营
    业外收入(政府补助)30,000 元,用于补偿公司以后期间相关费用的递延收益余额为
    220,000.00 元。
    24. 股本 期末数100,000,000.00
    (1) 明细情况
    本期增减变动(+,-)
    项 目 期初数 期末数
    数量 比例
    发行新股 送股
    公积金
    转股
    其他 小计
    数量 比例
    1.国家持股
    2.国有法人持股 12,306,426.00 16.41 12,306,426.00 12.31
    3.其他内资持股 62,693,574.00 83.59 62,693,574.00 62.69
    其中:
    境内法人持股
    境内自然人持股 62,693,574.00 83.59 62,693,574.00 62.69
    4.外资持股
    其中:
    境外法人持股
    境外自然人持股
    (一)
    有
    限
    售
    条
    件
    股
    份
    有限售条件股份合计 75,000,000.00 100.00 75,000,000.00 75.00
    1.人民币普通股 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 25.00
    2.境内上市的外资股
    3.境外上市的外资股
    4.其他
    (二)
    无
    限
    售
    条
    件
    股
    份
    已流通股份合计 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 25.00
    (三) 股份总数 75,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 100,000,000.00 100.00
    (2) 股份变动的批准情况和股份总额、股份结构变动情况及执行验资的会计师事务所名
    称和验资报告文号的说明
    2008 年1 月,经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江大立科技股份有限公司首次浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    104
    公开发行股票的批复》(证监许可〔2008〕95 号)核准,并经深圳证券交易所同意,本公司
    由主承销商广发证券有限责任公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方
    式发行人民币普通股(A 股)25,000,000 股, 每股面值人民币1 元,每股发行价为每股6.80
    元, 募集资金总额170,000,000.00 元,扣除相关发行费用后募集资金净额为人民币
    155,798,400.00 元,其中计入股本25,000,000.00 元,计入资本公积(股本溢价)
    130,798,400.00 元。以上股份变动情况业经浙江天健会计师事务所有限公司(现已更名为浙
    江天健东方会计师事务所有限公司)验证,并出具了浙天会验〔2008〕16 号《验资报告》。
    25. 资本公积 期末数131,898,400.00
    (1) 明细情况
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    股本溢价 1,000,000.00 130,798,400.00 131,798,400.00
    其他资本公积 100,000.00 100,000.00
    合 计 1,100,000.00 130,798,400.00 131,898,400.00
    (2) 资本公积本期增减原因及依据说明。
    股本溢价本期增加130,798,400.00元,详见本财务报表附注七(一)24(2)之所述。
    26. 盈余公积 期末数13,098,196.52
    (1) 明细情况
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    法定盈余公积 9,190,272.56 3,907,923.96 13,098,196.52
    合 计 9,190,272.56 3,907,923.96 13,098,196.52
    (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明。
    根据2009 年3 月25 日公司第二届董事会第三次会议通过的2008 年度利润分配预案,
    按2008 年度实现净利润提取10%的法定盈余公积3,907,923.96 元。
    27. 未分配利润 期末数89,293,757.54
    (1) 明细情况
    项 目 金 额浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    105
    期初数 64,056,753.97
    本期增加 39,144,927.53
    本期减少 13,907,923.96
    期末数 89,293,757.54
    (2) 其他说明
    1) 未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明
    本期增加均系实现的归属于母公司股东的净利润转入。
    本期减少包括:①根据2008年3月8日公司第一届董事会第十四次会议通过的2007年度利
    润分配预案,并经2008年4月3日公司2007年度股东大会决议通过,以公司股票发行后的股本
    总数10,000万股为基数,向全体股东按每10股分配红利1.00元(含税),共计分配现金股利
    1,000.00万元(含税);②根据2009年3月25日公司第二届董事会第三次会议通过的2008年
    度利润分配预案,按2008年度实现净利润提取10%的法定盈余公积3,907,923.96元。
    2) 期末数中包含拟分配现金股利10,000,000.00 元。根据2009 年3 月25 日本公司第
    二届董事会第三次会议通过的2008 年度利润分配预案,决定按2008 年度实现的净利润分配
    现金股利10,000,000.00 元元。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。
    (二) 合并利润表项目注释
    1. 营业收入/营业成本 本期数215,059,199.42/118,150,488.32
    (1) 明细情况
    营业收入
    项 目 本期数 上年同期数
    主营业务收入 212,650,739.17 179,742,640.77
    其他业务收入 2,408,460.25 1,854,194.00
    合 计 215,059,199.42 181,596,834.77
    营业成本
    项 目 本期数 上年同期数
    主营业务成本 117,997,641.80 102,062,804.83
    其他业务成本 152,846.52 146,278.09
    合 计 118,150,488.32 102,209,082.92浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    106
    (2) 主营业务收入/主营业务成本
    项 目 本期数 上年同期数
    收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润
    红外产品 162,198,731.29 83,542,490.11 78,656,241.18 131,834,736.83 68,142,954.70 63,691,782.13
    DVR 产品 48,004,602.18 33,249,275.03 14,755,327.15 45,785,997.68 32,815,761.79 12,970,235.89
    监控工程 1,742,611.08 866,818.08 875,793.00 1,629,523.95 799,331.89 830,192.06
    其他 704,794.62 339,058.58 365,736.04 492,382.31 304,756.45 187,625.86
    小 计 212,650,739.17 117,997,641.80 94,653,097.37 179,742,640.77 102,062,804.83 77,679,835.94
    (3) 销售收入前五名情况
    项 目 本期数 上年同期数
    向前5 名客户销售的收入总额115,665,759.25 115,341,768.33
    占当年营业收入比例 53.78% 63.52%
    2. 营业税金及附加 本期数1,477,883.29
    项 目 本期数 上年同期数
    营业税 120,441.04 93,133.22
    城市维护建设税 665,144.09 482,123.59
    教育费附加 285,061.75 206,632.86
    地方教育附加 190,041.18 137,741.13
    房产税 217,195.23 221,024.88
    合 计 1,477,883.29 1,140,655.68
    3. 财务费用 本期数3,835,681.85
    变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%以上(含10%)的原因说明
    财务费用本期数较上年同期数下降38.53%(绝对额减少240 万元),主要系(1)公司本
    期将募集资金到位后利息收入增加;(2)本期人民币升值导致进口采购汇兑收益增加。
    4. 资产减值损失 本期数7,316,253.23
    (1) 明细情况
    项 目 本期数 上年同期数浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    107
    坏账损失 7,316,253.23 145,862.16
    合 计 7,316,253.23 145,862.16
    (2) 变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%(含10%)以上的原因说明
    资产减值损失本期数较上年同期数增长49.16 倍(绝对额增加717 万元),主要系期末
    应收账款余额及3 年以上应收账款余额增加,相应按照账龄分析法计提的坏账损失增加所
    致。
    5. 投资收益 本期数-31,418.88
    (1) 明细情况
    项 目 本期数 上年同期数
    权益法核算的调整被投资
    单位损益净增减的金额
    -31,418.88 -45,747.17
    合 计 -31,418.88 -45,747.17
    (2) 投资收益汇回重大限制的说明
    本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
    6. 营业外收入 本期数10,464,307.61
    项 目 本期数 上年同期数
    固定资产处置利得 31,666.50
    无形资产处置利得 39,634.64
    政府补助 10,397,290.97[注] 14,180,206.00
    罚没收入 18,623.00
    其他 8,759.00
    合 计 10,464,307.61 14,211,872.50
    [注]:其中包括1)公司以前年度收到的与资产相关的政府补助,在资产使用寿命内平均
    分配,计入本期损益206,571.44 元;2)公司以前年度收到的与收益相关的政府补助,补偿
    本期发生的支出,计入本期损益2,918,736.96 元;3)公司本期收到的与收益相关的政府补
    助,补偿本期发生的支出,计入本期损益30,000.00 元;4)公司本期实际收到增值税返还款
    6,241,982.57 元。5)公司本期收到上市奖励款1,000,000.00 元。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    108
    7. 营业外支出 本期数562,884.49
    (1) 明细情况
    项 目 本期数 上年同期数
    固定资产处置损失 884.16
    水利建设基金 212,000.33 181,946.40
    捐赠支出 350,000.00
    合 计 562,884.49 181,946.40
    (2) 变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%以上(含10%)的原因说明
    营业外支出本期数较上年同期数增加2.09 倍(绝对额增加38 万元),主要系公司本期
    捐款支出增加所致。
    8. 所得税费用 本期数2,915,247.22
    (1) 明细情况
    项 目 本期数 上年同期数
    当期所得税费用 5,021,365.36 152.46
    递延所得税费用 -2,106,118.14
    合 计 2,915,247.22 152.46
    (2) 变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%以上(含10%)的原因说明
    所得税费用本期数较上年同期绝对额增加292 万元,主要系公司上年免征企业所得税,
    本期按15%的税率计缴企业所得税所致。
    (三) 合并现金流量表项目注释
    1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
    项 目 本期数 上年同期数
    收到的个人往来还款 3,793,027.58
    收到的财政拨款 4,450,000.00 3,669,000.00
    收到的货款保证金 1,000,000.00
    收到的财政贴息 140,000.00浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    109
    小 计 4,450,000.00 8,602,027.58
    2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
    项 目 本期数 上年同期数
    业务招待费 4,790,023.20 4,356,193.62
    差旅费 3,751,008.15 3,273,988.60
    咨询及代理费 882,391.50 1,859,752.52
    通讯费 2,167,270.38 1,820,038.97
    运费 796,774.96 605,070.70
    广告展会费 1,468,046.12 377,175.00
    退回货款保证金 1,000,000.00
    小 计 14,855,514.31 12,292,219.41
    3. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
    项 目 本期数 上年同期数
    向浙江省国际科学技术协会拆借资金 1,000,000.00
    向浙江省海洋水产研究所拆借资金 2,000,000.00
    向浙江火炬星火科技发展有限公司拆借资金 1,670,000.00
    向浙江美科斯叉车有限公司拆借资金 9,000,000.00
    浙江天华建设集团有限公司拆借资金 4,000,000.00
    小 计 17,670,000.00
    4. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
    项 目 本期数 上年同期数
    偿还浙江省海洋水产研究所拆借资金 2,000,000.00
    偿还浙江省国际科学技术合作协会拆借资金 1,000,000.00
    偿还浙江火炬星火科技发展有限公司拆借资
    金
    1,670,000.00
    偿还浙江美科斯叉车有限公司拆借资金 9,000,000.00
    偿还浙江天华建设集团有限公司拆借资金 4,000,000.00浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    110
    小 计 17,670,000.00
    5.现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四(二)之说明。
    八、母公司财务报表项目注释
    (一) 母公司资产负债表项目注释
    1. 应收账款 期末数87,105,206.19
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    项目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    单项金额重大 46,103,557.34 45.59 7,873,477.87 38,230,079.47 29,326,455.00 49.43 3,826,007.15 25,500,447.85
    单项金额不重大
    但按信用风险特
    征组合后该组合
    的风险较大 3,615,118.05 3.57 2,361,525.55 1,253,592.50 1,784,610.05 3.01 1,304,787.55 479,822.50
    其他不重大 51,407,527.82 50.84 3,785,993.60 47,621,534.22 28,221,056.30 47.56 1,833,572.02 26,387,484.28
    合 计 101,126,203.21 100.00 14,020,997.02 87,105,206.19 59,332,121.35 100.00 6,964,366.72 52,367,754.63
    (2) 账龄分析
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 73,751,856.96 72.92 3,687,592.85 70,064,264.11 34,561,499.30 58.25 1,728,074.97 32,833,424.33
    1-2 年 4,921,670.20 4.87 492,167.02 4,429,503.18 6,656,982.00 11.22 665,698.20 5,991,283.80
    2-3 年 6,463,558.00 6.39 1,292,711.60 5,170,846.40 16,329,030.00 27.52 3,265,806.00 13,063,224.00
    3-5 年 14,881,185.00 14.72 7,440,592.50 7,440,592.50 959,645.00 1.62 479,822.50 479,822.50
    5 年以上 1,107,933.05 1.10 1,107,933.05 824,965.05 1.39 824,965.05
    合 计 101,126,203.21 100.00 14,020,997.02 87,105,206.19 59,332,121.35 100.00 6,964,366.72 52,367,754.63
    (3) 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为56,145,205.34 元,占应收账款
    账面余额的55.52%,其对应的账龄如下:
    账 龄 期末数
    1 年以内 38,569,517.34
    2-3 年 5,201,688.00
    3-5 年 12,374,000.00浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    111
    小 计 56,145,205.34
    (4) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    (5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的2.61%。
    (6) 无不符合终止确认条件的应收账款发生转移。
    (7) 期末应收账款中无用于担保情况。
    (8) 期末无外币应收账款。
    (9) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    应收账款期末账面价值较期初增长66.33% (绝对额增加3,474 万元),主要系公司销售
    规模扩大以及公司增加了对实力较强、信誉较好的重要客户的信用额度和适当延长信用期限
    所致。
    (10) 其他说明
    1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明
    期末,经单独测试后未减值的单项金额重大的应收账款,根据相同账龄应收款项组合的
    实际损失率为基础,结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。其中,账龄1
    年以内的应收账款余额为33,729,557.34 元;账龄3-5 年的应收账款余额为12,374,000.00
    元(其中:2009 年1 月22 日已收回1,600,000.00 元)。
    2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合
    的依据说明
    根据公司对应收账款回收情况的分析,账龄3-5 年的应收账款收回可能性较小,账龄5
    年以上的应收账款收回可能性极小,因此对账龄3-5 年的应收账款按其余额的50%计提坏账
    准备,对账龄5 年以上的应收账款按其余额的100%计提坏账准备,并将符合上述条件的应
    收账款中扣除单项金额重大部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的
    风险较大的应收账款。
    3) 本期无实际核销的应收账款。
    2. 其他应收款 期末数3,806,868.83
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    单项金额重大 998,612.08 22.25 64,930.60 933,681.48浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    112
    单项金额不重大但
    按信用风险特征组
    合后的风险较大 1,061,774.48 21.59 805,259.92 256,514.56 706,851.71 15.75 565,418.86 141,432.85
    其他不重大 3,856,477.07 78.41 306,122.80 3,550.354.27 2,783,153.44 62.00 221,410.33 2,561,743.11
    合 计 4,918,251.55 100.00 1,111,382.72 3,806,868.83 4,488,617.23 100.00 851,759.79 3,636,857.44
    (2) 账龄分析
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 2,530,871.43 51.46 126,543.57 2,404,327.86 2,750,139.38 61.27 137,506.97 2,612,632.41
    1-2 年 855,418.92 17.39 85,541.89 769,877.03 574,912.71 12.81 57,491.27 517,421.44
    2-3 年 470,186.72 9.56 94,037.34 376,149.38 456,713.43 10.17 91,342.69 365,370.74
    3-5 年 513,029.13 10.43 256,514.57 256,514.56 282,865.70 6.30 141,432.85 141,432.85
    5 年以上 548,745.35 11.16 548,745.35 423,986.01 9.45 423,986.01
    合 计 4,918,251.55 100.00 1,111,382.72 3,806,868.83 4,488,617.23 100.00 851,759.79 3,636,857.44
    (3) 期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为1,053,500.08 元,占其他应
    收款账面余额的21.42%,其对应的账龄如下:
    账 龄 期末数
    1 年以内 228,872.00
    1-2 年 424,628.08
    2-3 年 150,000.00
    3-5 年 250,000.00
    小 计
    1,053,500.08
    (4) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (5) 无不符合终止确认条件其他应收款发生转移的情况。
    (6) 期末其他应收款项未用于担保。
    (7) 期末无外币其他应收款。
    (8) 其他说明
    1) 报告期内无单项金额重大的其他应收款。
    2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组
    合的依据说明
    根据公司对其他应收款回收情况的分析,账龄3-5 年的其他应收款收回可能性较小,账浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    113
    龄5 年以上的其他应收款收回可能性极小,因此对账龄3-5 年的其他应收款按其余额的50%
    计提坏账准备,对账龄5 年以上的其他应收款按其余额的100%计提坏账准备,并将符合上
    述条件的其他应收款中扣除单项金额重大部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组
    合后该组合的风险较大的其他应收款。
    3) 本期无实际核销的其他应收款。
    3. 长期股权投资 期末数1,037,327.79
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    对子公司投资 5,000,000.00 5,000,000.00
    对联营企业投资 1,037,327.79 1,037,327.79 1,068,746.67 1,068,746.67
    合 计 1,037,327.79 1,037,327.79 6,068,746.67 6,068,746.67
    (2) 对子公司投资
    被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末
    单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数
    浙江隆立软件有限
    公司
    100% 50 年 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
    小 计 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
    (3) 对合营企业、联营企业投资
    1) 期末余额构成明细情况
    被投资 持股 投资 成 损益 其他权 期末
    单位名称 比例 期限 本 调整 益变动 数
    上海大立电子科技
    有限公司
    33% 25 年 920,155.89 117,171.90 1,037,327.79
    小 计 920,155.89 117,171.90 1,037,327.79
    2) 本期增减变动明细情况
    被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末
    单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数
    上海大立电子
    科技有限公司
    1,000,000.00 1,068,746.67 -31,418.88 1,037,327.79
    小 计 1,000,000.00 1,068,746.67 -31,418.88 1,037,327.79
    (4) 期末,未发现长期股权投资存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
    (5) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    114
    长期股权投资期末数较期初数下降82.91%(绝对额较少503 万元),主要系公司本期注
    销浙江隆立软件有限公司,相应收回对其投资所致。
    (二) 母公司利润表项目注释
    1. 营业收入/营业成本 本期数215,058,839.42/118,150,488.32
    (1) 明细情况
    营业收入
    项 目 本期数 上年同期数
    主营业务收入 212,650,379.17 179,734,170.77
    其他业务收入 2,408,460.25 1,854,194.00
    合 计 215,058,839.42 181,588,364.77
    营业成本
    项 目 本期数 上年同期数
    主营业务成本 117,997,641.80 102,062,804.83
    其他业务成本 152,846.52 146,278.09
    合 计 118,150,488.32 102,209,082.92
    (2) 主营业务收入/主营业务成本
    项 目 本期数 上年同期数
    收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润
    红外产品 162,198,731.29 83,542,490.11 78,656,241.18 131,834,736.83 68,142,954.70 63,691,782.13
    DVR 产品 48,004,602.18 33,249,275.03 14,755,327.15 45,785,997.68 32,815,761.79 12,970,235.89
    监控工程 1,742,611.08 866,818.08 875,793.00 1,629,523.95 799,331.89 830,192.06
    其他 704,434.62 339,058.58 365,376.04 483,912.31 304,756.45 179,155.86
    小 计 212,650,379.17 117,997,641.80 94,652,737.37 179,734,170.77 102,062,804.83 77,671,365.94
    (3) 销售收入前五名情况
    项 目 本期数 上年同期数
    向前5 名客户销售的收入总额115,665,759.25 115,341,768.33
    占当年营业收入比例 53.78% 63.52%
    2. 投资收益 本期数-123,684.17浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    115
    (1) 明细情况
    项 目 本期数 上年同期数
    权益法核算的调整被投资
    单位损益净增减的金额
    -31,418.88 -45,747.17
    清算损益 -92,265.29
    合 计 -123,684.17 -45,747.17
    (2) 投资收益汇回重大限制的说明
    本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
    (3) 变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%以上(含10%)的原因说明
    投资收益本期数较上年同期数绝对额减少8 万元,主要系本期注销公司全资子公司浙江
    隆立软件有限公司产生清算损失所致。
    九、资产减值准备
    (一) 明细情况
    本期减少
    项 目 期初数 本期计提
    转回 转销
    期末数
    坏账准备 7,816,126.51 7,316,253.23 15,132,379.74
    存货跌价准备 19,790.60 19,790.60
    合 计 7,835,917.11 7,316,253.23 15,152,170.34
    (二) 计提原因和依据的说明
    1.坏账准备计提原因和依据详见本财务报表附注三(九)之说明。
    2.存货跌价准备计提原因和依据详见本财务报表附注三(十)4 之说明。
    (三) 资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据说明
    本期,本公司未存在独立于其他资产或资产组的现金流入的资产组。
    十、关联方关系及其交易
    (一) 关联方认定标准说明
    根据《企业会计准则第36 号——关联方披露》,一方控制、共同控制另一方或对另一方
    施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的,构成关联方。
    根据《上市公司信息披露管理办法》(中国证券监督管理委员会令第40 号),将特定情浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    116
    形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。
    (二) 关联方关系
    1. 母公司及最终控制方
    公司名称
    (自然人姓
    名)
    注册地
    组织机
    构代码
    业务
    性质
    与本公
    司关系
    注册
    资本
    对本公司持
    股比例(%)
    对本公司
    表决权比例
    (%)
    庞惠民 实质控制人 31.57 31.57
    2. 子公司信息详见本财务报表附注五(一)之说明。
    3. 联营企业
    (1) 基本情况
    被投资单位名称 注册地
    组织机构代
    码
    业务性质 注册资本
    合计持股
    比例(%)
    合计表决
    权比例(%)
    上海大立电子科技有限公
    司
    上海浦东 73979960-7 专用仪器仪
    表的销售
    1,000,000.00 33.00 33.00
    (2) 财务信息
    被投资单位名
    称
    期末资产
    总额
    期末负债
    总额
    期末净资产总额
    本期营业收入总
    额
    本期净利润
    上海大立电子
    科技有限公司
    5,165,583.18 2,836,003.68 2,329,579.50 11,261,838.85 168,738.73
    4. 其他关联方
    关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系
    浙江省科技风险投资有限公司 14291995-2 股东
    浙江日报报业集团有限公司 74292201-2 股东
    浙江新干线传媒投资有限公司 73380760-2 浙江日报报业集团有限公司之子公司
    (三) 关联方交易情况
    1. 销售货物
    关联方 本期数 上年同期数
    名称 金额
    占同类销货
    业务的比例
    定价政策金额
    占同类销货
    业务的比例
    定价政策
    上海大立科技电子有限公司 7,546,917.09 3.51% 市场价6,205,038.46 3.45% 市场价
    小 计 7,546,917.09 3.51% 6,205,038.46 3.45% 市场价
    2. 关联方未结算项目金额浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    117
    期末数 期初数
    项目及关联方名称
    余额 坏账准备 余额 坏账准备
    应收账款
    上海大立科技电子有限公司 2,634,350.00 131,717.50 2,230,220.00 111,511.00
    小 计 2,634,350.00 131,717.50 2,230,220.00 111,511.00
    3. 其他关联方交易
    本期本公司共有关键管理人员12 人,其中,在本公司领取报酬10 人,全年报酬总额
    128.69 万元。上年同期本公司共有关键管理人员 15 人,其中,在本公司领取报酬 11 人,
    全年报酬总额106.18 万元。每位关键管理人员报酬方案如下:
    关键管理人员姓名 职 务 本期 上年同期
    庞惠民 董事长、总经理 23.36 18.63
    蒋国兴[注1] 副董事长 不在本公司领取报酬
    周进 董事、副总经理 18.05 13.91
    章佳欢 董事、副总经理 21.04 16.67
    朱慈蕴[注2] 独立董事 4.46
    潘亚岚 独立董事 5.34 3.00
    严晓浪 独立董事 5.34 3.00
    王超[注2] 独立董事 0.88 3.00
    阎喜魁 监事 5.81 7.38
    邹进[注1] 监事 不在本公司领取报酬
    石建道 监事 10.74 7.57
    庞志刚 副总经理 16.46 12.57
    杨钟鸣[注3] 董事会秘书 7.29
    刘晓松[注3] 财务总监,董事会秘书17.21 13.16
    合 计 128.69 106.18
    [注1]:根据2008 年11 月13 日公司第二届董事会第一次会议决议,并经2008 年11
    月13 日公司2008 年第二次临时股东大会决议,选举蒋国兴为公司第二届董事会副董事长;
    选举邹进为公司第二届监事会监事。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    118
    [注2]:本期公司原独立董事王超因个人原因提出辞职,根据2008 年11 月13 日公司
    第二届董事会第一次会议决议,并经2008 年11 月13 日公司2008 年第二次临时股东大会决
    议,选举朱慈蕴为公司独立董事。
    [注3]:本期公司原董事会秘书杨钟鸣于2008 年3 月5 日辞去公司董事会秘书职务,
    根据第一届董事会第十六次会议决议,同意聘任刘晓松担任公司董事会秘书一职。根据2008
    年11 月13 日公司第二届董事会第一次会议决议,并经2008 年11 月13 日公司2008 年第二
    次临时股东大会决议,聘任刘晓松为公司第二届董事会董事会秘书、财务总监。
    十一、或有事项
    (一) 已贴现/转让商业承兑汇票
    截至2008 年12 月31 日,无未到期已贴现或已背书转让的商业承兑汇票。
    (二) 公司提供的各种债务担保
    截至2008 年12 月31 日,本公司财产抵押情况
    抵押物 担保 借款
    被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 借款金额 到期日 备注
    本公司 房 房产及土地上海浦东发展银行杭
    州分行西湖支行
    53,280,100.94 49,193,839.40 54,000,000.00 [注1]
    本公司 房产及土地中国银行股份有限公
    司杭州滨江支行
    10,499,813.75 8,334,144.22 20,000,000.00 [注2]
    本公司 房产及土地
    中信银行杭州钱江支
    行
    6,087,601.90 4,754,656.27 19,500,000.00 [注3]
    小 计 69,867,516.59 62,282,639.89 93,500,000.00
    [注1]:该等房产及土地为本公司自2007 年4 月18 日至2010 年4 月18 日止在上海浦
    东发展银行杭州分行西湖支行发生的债务提供最高额5,500 万元的抵押担保。截至2008 年
    12 月31 日,该抵押担保项下实际借款余额为5,400.00 万元,明细如下:
    贷款银行 借款金额(万元) 借款期限
    上海浦东发展银行杭州分行西湖支行 900.00 2008.03.24-2009.03.24
    上海浦东发展银行杭州分行西湖支行 1,200.00 2008.07.31-2009.07.31
    上海浦东发展银行杭州分行西湖支行 900.00 2008.09.05-2009.09.05
    上海浦东发展银行杭州分行西湖支行 1,900.00 2008.12.22-2009.06.22
    上海浦东发展银行杭州分行西湖支行 500.00 2008.12.31-2009.12.31
    小 计 5,400.00浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    119
    [注2]:该等房产及土地为本公司自2007 年8 月3 日起至2009 年8 月3 日止在中国银
    行股份有限公司杭州滨江支行发生的债务提供最高额6,000 万元的抵押担保。截至2008 年
    12 月31 日,该抵押担保项下实际借款余额为3,000 万元,借款期限为2008 年9 月26 日至
    2009 年11 月28 日。
    [注3]:该等房产及土地为本公司自2006 年9 月18 日起至2009 年9 月18 日止在中信
    银行杭州钱江支行发生的债务提供最高额1,000 万元的抵押担保。截至2008 年12 月31 日,
    该抵押担保项下实际借款余额为950 万元,明细如下:
    贷款银行 借款金额(万元) 借款期限
    中信银行杭州钱江支行 950.00 2008.08.12-2009.07.21
    小 计 950.00
    十二、承诺事项
    (一)截至2008 年12 月31 日,公司与法国ULIS 公司签订的尚未履行完毕的探测器采
    购合同的合同总金额为14,424,000.00 欧元。截至本报告期末,法国ULIS 公司已交付其中
    6,315,040.00 欧元的探测器,尚有总金额8,108,960.00 欧元的探测器未交付。
    (二)截至2008 年12 月31 日,公司与法国SOFRADIR 公司签订的尚未履行完毕的探测
    器采购合同的合同总金额为3,610,000.00 欧元。截至本报告期末,法国SOFRADIR 公司尚未
    交付总金额3,610,000.00 欧元的探测器。
    十三、资产负债表日后事项中的非调整事项
    根据2009 年3 月25 日公司第二届董事会第三次会议通过的2008 年度利润分配预案,
    公司以总股本数10,000 万股为基数,每10 股派发现金股利1.00 元(含税)。
    十四、其他重要事项
    (一) 租赁
    1. 经营租赁
    (1) 无重大经营租入。
    (2) 经营租出固定资产详见本财务报表附注七(一)8 之说明。
    2. 无重大售后租回交易。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    120
    (二) 与现金流量表相关的信息
    1. 现金流量表补充资料
    补充资料 本期数 上年同期数
    (1) 将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 39,144,927.53 37,837,204.24
    加:资产减值准备 7,316,253.23 145,862.16
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,602,808.38 3,030,287.10
    无形资产摊销 413,581.90 354,142.82
    长期待摊费用摊销 36,000.00 36,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
    以“-”号填列)
    -38,750.48 -31,666.50
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 3,482,718.95 5,272,106.95
    投资损失(收益以“-”号填列) 31,418.88 45,747.17
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -2,106,118.14
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -51,803,732.84 -38,036,797.02
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -41,511,168.50 22,569,029.96
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 1,067,711.88 -12,887,371.75
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 -40,364,349.21 18,334,545.13
    (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    (3) 现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 165,064,672.83 29,825,467.95
    减:现金的期初余额 29,825,467.95 8,457,104.02浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    121
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 135,239,204.88 21,368,363.93
    2. 报告期取得或处置子公司及其他营业单位情况
    项 目 本期数 上年同期数
    (1) 取得子公司及其他营业单位情况
    1) 取得子公司及其他营业单位的价格
    2) 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
    3) 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    4) 取得子公司的净资产
    流动资产
    非流动资产
    流动负债
    非流动负债
    (2) 处置子公司及其他营业单位的有关信息:
    1) 处置子公司及其他营业单位的价格
    2) 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 4,907,734.71
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 4,907,734.71
    3) 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    4) 处置子公司的净资产 4,907,734.71
    流动资产 4,907,734.71
    非流动资产
    流动负债
    非流动负债
    3. 现金和现金等价物
    项 目 期末数 期初数浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    122
    (1) 现金 165,064,672.83 29,825,467.95
    其中:库存现金 72,167.16 17,309.58
    可随时用于支付的银行存款 164,954,182.58 23,901,353.74
    可随时用于支付的其他货币资金 38,323.09 5,906,804.63
    (2) 现金等价物:
    其中:三个月内到期的债券投资
    (3) 期末现金及现金等价物余额 165,064,672.83 29,825,467.95
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
    (三) 政府补助
    1.税收返还
    根据财政部、国家税务总局财税〔2006〕174 号《关于嵌入式软件增值税政策问题的通
    知》,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的用于计算机硬件、机器设备等嵌入的软件产
    品,仍可按照财政部、国家税务总局、海关总署财税〔2000〕25 号《关于鼓励软件产品和
    集成电路产业发展有关税收问题的通知》有关规定,凡是分别核算其成本的,按照其占总成
    本的比例,享受有关增值税即征即退政策。本期,本公司实际收到增值税返还款
    6,241,982.57 元。
    2.财政补助
    (1)根据杭州高新技术产业开发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济局、
    杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局区发改〔2008〕10 号、区财〔2008〕
    7 号《关于下达2006 年国家集成电路设计杭州产业化基地扶持项目配套资金的通知》,本公
    司于2008 年2 月1 日收到高新区财政补助700,000.00 元。
    (2)根据本公司与浙江省科学技术厅签署的《浙江省科技计划项目合同书》,公司于2008
    年6 月4 日收到非制冷红外探测器微加工技术研发项目经费2,500,000.00 元。
    (3)根据本公司与浙江省科学技术厅签署的《浙江省科技计划项目合同书》,公司与2008
    年10 月收到车用夜视辅助驾驶系统项目经费250,000.00 元。
    (4)根据杭州市财政局、杭州市人民政府金融工作领导小组杭财外〔2008〕658号《关
    于对杭州滨江房产集团股份有限公司等四家企业上市奖励的通知》及杭州高新技术产业开发
    区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济局、杭州高新技术产业开发区财政局、
    杭州市滨江区财政局区发改〔2008〕402号、区财〔2008〕199号《关于对浙江大立科技股份浙江大立科技股份有限公司2008 年年度
    报告
    123
    有限公司等三家企业上市奖励配套的通知》,本公司分别于2008年12月、2008年9月收到上
    市奖励款600,000.00元和400,000.00元,合计1,000,000.00元。
    (四) 其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项
    2008年1月,经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江大立科技股份有限公司首次公
    开发行股票的批复》(证监许可〔2008〕95号)核准,并经深圳证券交易所同意,本公司由主
    承销商广发证券有限责任公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发
    行人民币普通股(A股)25,000,000股, 每股面值人民币1元,每股发行价为每股6.80元, 募
    集资金总额170,000,000.00元,扣除相关发行费用后募集资金净额为人民币155,798,400.00
    元,其中计入股本25,000,000.00元,计入资本公积(股本溢价)130,798,400.00元。
    十五、其他补充资料
    (一) 非经常性损益
    1. 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号—
    —非经常性损益(2008)》的规定,本公司非经常性损益发生额情况如下(收益为+,损失
    为-):
    项 目 本期数
    非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 38,750.48
    越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
    计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策
    规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)
    4,155,308.40
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
    被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
    非货币性资产交换损益
    委托他人投资或管理资产的损益
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
    债务重组损益
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、
    交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性
    金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    124
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
    对外委托贷款取得的损益
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
    益的影响 1,047,623.60
    受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -322,618.00
    其他符合非经常性损益定义的损益项目
    小 计 4,919,064.48
    减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示) 580,716.13
    少数股东所占份额
    归属于母公司股东的非经常性损益净额 4,338,348.35
    (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9 号——净资
    产收益率和每股收益的计算及披露》(2007 修订)的规定,本公司全面摊薄和加权平均计
    算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下:
    1. 明细情况
    净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    报告期利润
    本期数
    上年
    同期数
    本期数
    上年
    同期数
    本期数
    上年
    同期数
    本期数
    上年
    同期数
    归属于公司普通股
    股东的净利润
    11.71 25.34 12.83 28.33 0.40 0.50 0.40 0.50
    扣除非经常性损益
    后归属于公司普通
    股股东的净利润
    10.41 22.70 11.41 25.39 0.36 0.45 0.36 0.45
    2. 每股收益的计算过程
    基本每股收益=P÷S
    S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
    净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转
    增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj
    为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下一
    月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。浙江大立科技股份有限公司2008 年年度报告
    125
    此外,普通股股数因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或并股而减少,但不
    影响所有者权益金额的,按照调整后的股数重新计算每股收益。上述变化发生于资产负债表
    日至财务报告批准报出日之间的,按照调整后的股数重新计算每股收益。故公司上年同期每
    股收益已按2007 年4 月6 日2006 年度股东大会通过的未分配利润及资本公积转增后的股数
    重新计列。
    稀释每股收益
    公司不存在稀释性潜在普通股,故稀释每股收益与基本每股收益相同。
    浙江大立科技股份有限公司
    2009 年3 月25 日
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