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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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大立科技(002214)公告正文

大立科技:2010年半年度报告

公告日期 2010-08-11
股票简称:大立科技 股票代码:002214
    浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    重要提示
    1.本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载
    资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准
    确性和完整性负个别及连带责任。
    2.没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和
    完整性无法保证或存在异议。
    3.所有董事均已出席审议本次半年度报告的董事会会议。
    4.公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
    5.公司董事长兼总经理庞惠民先生、主管会计工作的负责人刘晓松先生及
    会计机构负责人赵英女士声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    董事长: 庞惠民
    浙江大立科技股份有限公司董事会
    二○一○年八月十日浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    0
    目 录
    第一节 公司基本情况...................................... 0
    第二节 会计数据和业务数据摘要............................ 3
    一、主要会计数据和财务指标......................................3
    二、非经常性损益项目............................................3
    第三节 股本变动及股东情况................................ 4
    一、股份变动情况表..............................................4
    二、前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况..................4
    三、控股股东及实际控制人情况....................................5
    第四节 董事、监事和高级管理人员.......................... 6
    一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况........................6
    二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况........6
    第五节 董事会报告........................................ 7
    一、公司经营情况................................................7
    二、报告期内公司投资情况.......................................10
    三、对2010 年1-9 月经营业绩的预计..............................12
    四、公司董事会的日常工作情况...................................12
    第六节 重要事项......................................... 16
    第七节 财务报告......................................... 21
    第八节 备查文件目录..................................... 22
    第一节 公司基本情况
    一、公司法定中文名称:浙江大立科技股份有限公司
    公司法定英文名称:ZHE JIANG DALI TECHNOLOGY CO.,LTD
    公司英文名称缩写:DALI TECH浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    1
    二、公司法定代表人:庞惠民
    三、公司联系人和联系方式
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 刘晓松 刘宇
    联系地址
    浙江省杭州市高新技术开发区(滨江)滨
    康路639 号
    浙江省杭州市高新技术开发区(滨江)滨
    康路639 号
    电话 0571-86695670 0571-86695649
    传真 0571-86695626 0571-86695626
    电子信箱 liuxiaosong@dali-tech.com liuyu@dali-tech.com
    四、公司注册地址:杭州市滨江区滨康路639号
    公司办公地址:杭州市滨江区滨康路639号
    邮政编码:310053
    公司国际互联网网址:http://www.dali-tech.com
    公司电子信箱:dali5625@dali-tech.com
    五、信息披露报纸名称:《证券时报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址:http://www.cninfo.com.cn
    半年度报告备置地点:浙江大立科技股份有限公司证券部
    六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    公司股票简称:大立科技
    公司股票代码:002214
    七、其他有关资料
    公司注册登记日期:2005年11月17日
    公司注册登记地点:浙江省工商行政管理局
    公司法人营业执照注册号:330000000021772浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    2
    税务登记号码:浙税联字330165730893154
    公司聘请的会计师事务所:天健会计师事务所有限公司
    会计师事务所的办公地址:杭州市西溪路128号金鼎广场西楼6-10层浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    3
    第二节 会计数据和业务数据摘要
    一、主要会计数据和财务指标
    单位:人民币 元
    本报告期末 上年度期末
    本报告期末比上年
    度期末增减(%)
    总资产 590,612,702.41 557,927,507.33 5.86%
    归属于上市公司股东的所有者权益374,212,417.64 369,594,086.69 1.25%
    股本 100,000,000.00 100,000,000.00 0.00%
    归属于上市公司股东的每股净资产
    (元/股)
    3.74 3.70 1.08%
    报告期(1-6 月) 上年同期
    本报告期比上年同
    期增减(%)
    营业总收入 92,150,237.08 76,140,084.88 21.03%
    营业利润 12,642,981.36 10,694,848.93 18.22%
    利润总额 16,647,121.07 14,127,272.18 17.84%
    归属于上市公司股东的净利润 14,618,330.95 12,357,613.41 18.29%
    归属于上市公司股东的扣除非经常
    性损益后的净利润
    13,910,448.90 11,225,011.59 23.92%
    基本每股收益(元/股) 0.15 0.12 25.00%
    稀释每股收益(元/股) 0.15 0.12 25.00%
    净资产收益率(%) 3.91% 3.67% 0.24%
    经营活动产生的现金流量净额 -24,533,359.62 -7,495,925.52 227.29%
    每股经营活动产生的现金流量净额
    (元/股)
    -0.25 -0.07 257.14%
    二、非经常性损益项目
    单位:人民币 元
    非经常性损益项目 金额 附注(如适用)
    非流动资产处置损益 -1,309.50
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    813,014.33
    为收到的政府部门拨付的项目
    研发经费资助和专项奖励资金
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21,097.58
    所得税影响额 -124,920.36
    合计 707,882.05 -浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    4
    第三节 股本变动及股东情况
    一、股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量 比例 发行新股送股公积金转股其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件股份 44,012,950 44.01% -5,613,538 -5,613,538 38,399,412 38.40%
    1、国家持股
    2、国有法人持股 2,051,071 2.05% -2,051,071 -2,051,071 0 0
    3、其他内资持股 37,094,074 37.09% -5,119,900 -5,119,900 31,974,174 31.97%
    其中:境内非国有
    法人持股
    境内自然人持
    股
    37,094,074 37.09% -5,119,900 -5,119,900 31,974,174 31.97%
    4、外资持股
    其中:境外法人持
    股
    境外自然人持
    股
    5、高管股份 4,867,805 4.87% 1,557,433 1,557,433 6,425,238 6.43%
    二、无限售条件股份 55,987,050 55.99% 5,613,538 5,613,538 61,600,588 61.60%
    1、人民币普通股 55,987,050 55.99% 5,613,538 5,613,538 61,600,588 61.60%
    2、境内上市的外资
    股
    3、境外上市的外资
    股
    4、其他
    三、股份总数 100,000,000 100.00% 0 0 100,000,000 100.00%
    2010 年4 月26 日,公司部分首次公开发行前已发行的股份解除限售,解除
    限售的股份数量为7,170,971 股;实际可上市流通股份数量为5,613,538 股。
    二、前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况
    单位:股
    股东总数 3,970
    前10 名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例持股总数
    持有有限售条
    件股份数量
    质押或冻结
    的股份数量
    庞惠民 境内自然人 31.57% 31,574,174 31,574,174 0
    浙报传媒控股集团有限公司 国有法人 9.54% 9,535,003 0 0
    章佳欢 境内自然人 6.39% 6,388,657 4,828,993 0浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    5
    中国工商银行-汇添富均衡增长
    股票型证券投资基金
    境内非国有法人4.05% 4,046,076 0 0
    山东省国际信托有限公司-泽熙
    瑞金1 号
    境内非国有法人2.67% 2,668,105 0 0
    华夏银行股份有限公司-东吴行
    业轮动股票型证券投资基金
    境内非国有法人2.55% 2,546,710 0 0
    中国工商银行-汇添富成长焦点
    股票型证券投资基金
    境内非国有法人2.44% 2,442,392 0 0
    中国建设银行-东吴新经济股票
    型证券投资基金
    境内非国有法人1.92% 1,917,729 0 0
    交通银行-安顺证券投资基金 境内非国有法人1.50% 1,499,900 0 0
    中国工商银行-广发稳健增长证
    券投资基金
    境内非国有法人1.30% 1,296,000 0 0
    前10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    浙报传媒控股集团有限公司 9,535,003 人民币普通股
    中国工商银行-汇添富均衡增长股票型证券投资基
    金
    4,046,076 人民币普通股
    山东省国际信托有限公司-泽熙瑞金1 号 2,668,105 人民币普通股
    华夏银行股份有限公司-东吴行业轮动股票型证券
    投资基金
    2,546,710 人民币普通股
    中国工商银行-汇添富成长焦点股票型证券投资基
    金
    2,442,392 人民币普通股
    中国建设银行-东吴新经济股票型证券投资基金 1,917,729 人民币普通股
    章佳欢 1,559,664 人民币普通股
    交通银行-安顺证券投资基金 1,499,900 人民币普通股
    中国工商银行-广发稳健增长证券投资基金 1,296,000 人民币普通股
    交通银行-建信优势动力股票型证券投资基金 1,054,930 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动的
    说明
    未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露
    管理办法》规定的一致行动人。
    三、控股股东及实际控制人情况
    本公司控股股东及实际控制人为庞惠民先生。报告期内,公司控股股东及实
    际控制人未发生变更。浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    6
    第四节 董事、监事和高级管理人员
    一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    单位:股
    姓名 职务 年初持股数
    本期增持
    股份数量
    本期减持
    股份数量
    期末持股数
    其中:持有限制
    性股票数量
    期末持有股
    票期权数量
    变动原因
    庞惠民 董事长、总经理 31,574,174 0 0 31,574,174 31,574,174 0
    蒋国兴 副董事长 0 0 0 0 0 0
    章佳欢 董事、副总经理 6,438,657 0 50,000 6,388,657 4,828,993 0
    限售股份
    解禁减持
    周进 董事、副总经理 689,030 0 5,000 684,030 516,772 0
    限售股份
    解禁减持
    潘亚岚 独立董事 0 0 0 0 0 0
    朱慈蕴 独立董事 0 0 0 0 0 0
    严晓浪 独立董事 0 0 0 0 0 0
    阎喜魁 监事 614,040 0 0 614,040 460,530 0
    邹进 监事 0 0 0 0 0 0
    石建道 监事 585,257 0 10,000 575,257 438,943 0
    限售股份
    解禁减持
    庞志刚 副总经理 0 0 0 0 0 0
    刘晓松
    财务总监、董事会
    秘书
    240,000 0 0 240,000 180,000 0
    二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
    本报告期,公司无董事、监事和高级管理人员的变动情况。浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    7
    第五节 董事会报告
    一、公司经营情况
    (一)报告期内公司总体经营情况
    报告期内,公司面对激烈的市场竞争,稳步开展生产经营,着力加强科研开
    发和市场拓展,并通过贯彻落实内控制度和推进各专门委员会工作提升了公司治
    理水平。2010年上半年,公司继续保持了良好的发展势头,生产经营状况正常,
    主营业务收入稳步增长,盈利能力保持稳定。
    报告期内,公司实现营业收入9,215.02万元,较上年同期增长21.03%;实现
    营业利润1,264.30万元, 较上年同期增长18.22%,实现净利润1,461.83万元,较
    上年同期增长18.29%。
    截至2010年6月30日,公司资产总额为59,061.27万元,较年初增长5.86%;
    股东权益37,421.24万元,较年初增长1.25%。
    (二)公司主营业务及经营情况
    公司经营范围:机电设备、计算机、软件及网络工程、电子产品、测试技
    术的投资开发及技术转让、技术咨询、技术服务;机电设备(不含汽车)、电子
    产品、化工产品(不含危险品)、计算机及软件的生产、销售(凭环保审批意见
    生产);计算机网络工程安装;经营进出口业务。
    1.主营业务分行业、分产品经营情况
    单位:人民币 万元
    主营业务分行业情况
    分行业 营业收入 营业成本营业利润率(%)
    营业收入比上
    年增减(%)
    营业成本比上
    年增减(%)
    营业利润率比上
    年增减(%)
    其他电子设备制造业 9,128.34 4,837.73 47.00% 20.97% 23.39% -1.04%
    主营业务分产品情况
    分产品 营业收入 营业成本营业利润率(%)
    营业收入比上
    年增减(%)
    营业成本比上
    年增减(%)
    营业利润率比上
    年增减(%)
    红外热像仪产品 7,132.09 3,295.57 53.79% 14.56% 12.54% 0.82%
    DVR产品 1,898.39 1,510.12 20.45% 66.13% 83.40% -7.49%浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    8
    视频监控系统 64.14 13.68 78.67% 187.11% -29.16% 65.11%
    其他产品 33.72 18.36 45.55% -78.24% -87.74% 42.20%
    合计 9,128.34 4,837.73 47.00% 20.97% 23.39% -1.04%
    2.主营业务分地区经营情况
    单位:人民币 万元
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    境内 7,720.08 2.31%
    境外 1,408.25 -
    合计 9,128.34 20.97%
    3.报告期内,公司利润构成、主营业务及其结构未发生重大变化,也不存在
    对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    4.报告期内,公司主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比未发生重大变化。
    5.报告期内,公司营业收入9,215.02万元,较上年同期增长21.03%,主要原
    因为:(1)公司不断加强研发创新的投入力度。公司通过产品的技术创新,优
    化了生产工艺,提升了产品的技术水准;同时,公司的研发工作紧跟市场动态,
    积极落实项目创新,持续调整产品结构,取得了良好的效果。(2)公司着力进
    行市场开拓。上半年度,公司市场营销工作重点突出,进一步拓宽、深化了与国
    内外重点客户的合作形式和方法,优化了营销网络。同时抓住红外热像仪产业稳
    步增长以及安防行业持续复苏的机会,通过多种方式和途径,不断挖掘和培育新
    的潜力客户和市场。报告期内,公司主要产品——红外热像仪产品销售收入较上
    年同期增长14.56%,数字硬盘录像机产品销售收入较上年同期增长66.13%。
    6.报告期内,公司营业成本4,847.23万元,较上年同期增加23.38%,营业成
    本的增长幅度略高于营业收入的增长,主要是由于伴随着安防行业复苏,安防市
    场的竞争亦日趋激烈,数字硬盘录像机产品的销售价格较上年同期下降,毛利率
    较上年同期下降7.49个百分点。公司主要产品红外热像仪的毛利率水平较为稳
    定。
    (三)公司资产、负债构成情况及变动分析
    1. 报告期末,公司资产、负债规模及构成情况浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    9
    单位:人民币 万元
    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
    项目
    金额
    占总资产比重
    (%)
    金额
    占总资产比
    重(%)
    变化情况
    (%)
    货币资金 8,326.87 14.10% 12,816.51 22.97% -35.03%
    应收账款 12,301.75 20.83% 11,530.28 20.67% 6.69%
    预付款项 1,537.81 2.60% 894.68 1.60% 71.88%
    存货 23,892.05 40.45% 17,782.96 31.87% 34.35%
    投资性房地产 492.18 0.83% 501.68 0.90% -1.89%
    固定资产 7,874.67 13.33% 8,039.30 14.41% -2.05%
    在建工程 1,029.45 1.74% 964.86 1.73% 6.69%
    开发支出 719.85 1.22% 565.55 1.01% 27.28%
    短期借款 13,500.00 22.86% 13,500.00 24.20% 0.00
    应付账款 5,539.66 9.38% 2,832.83 5.08% 95.55%
    2. 报告期末,公司资产、负债主要项目变动原因分析
    单位:人民币 万元
    资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度变动原因说明
    货币资金 8,326.87 12,816.51 -35.03%
    主要系本期存货储备增加使用较多
    货币资金以及募集资金项目资金投
    入量较大所致
    预付账款 1,537.81 894.68 71.89%
    主要系期末预付货款及预付募集资
    金投资项目设备工程款较多所致
    其他应收款 1,069.44 715.61 49.44%
    主要系期末应收出口退税、员工备用
    金及投标保证金增加所致
    存货 23,892.05 17,782.96 34.35% 主要系原材料储备增加所致
    开发支出 719.85 565.55 27.28% 主要系本期募集资金项目投入所致
    应付账款 5,539.66 2,832.83 95.55%
    主要系本期存货储备增加期末应付
    货款较多所致
    预收款项 573.14 312.89 83.17%
    主要系本期对新增客户采取较为严
    格的信用政策导致期末预收账款余
    额增加所致
    应付职工薪酬 130.92 286.97 -54.38%
    主要系上年年末计提的2009 年度年
    终奖励于本期发放所致
    应交税费 -350.87 394.46 -188.95%
    主要系本期公司采购原材料较多,相
    应增加可抵扣增值税进项税额,导致
    期末应交增值税大幅减少
    其他应付款 85.82 182.55 -52.99%
    主要系本期工程项目决算退还工程
    商项目保证金所致
    其他非流动负债 1,674.94 1,114.24 50.32%
    主要系本期收到的政府补助较多所
    致浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    10
    (四)报告期公司现金流量构成情况
    单位:人民币 万元
    项 目 2010 年1-6 月2009 年1-6 月 增减变动(%)
    经营活动产生的现金流量净额 -2,453.34 -749.59 227.29%
    投资活动产生的现金流量净额 -1,031.32 -1,631.65 -36.79%
    筹资活动产生的现金流量净额 -997.37 -1,756.10 -43.21%
    汇率变动对现金及现金等价物的影响 -7.61 117.96 -106.45%
    现金及现金等价物净增加额 -4,489.63 -4,019.39 11.70%
    经营活动产生的现金流量净额(净流出)较上年同期增加的主要原因是本期
    购买商品支付的现金较上年同期增加所致。
    (五)参股公司的经营情况及业绩
    公司期末参股一家联营企业——上海大立电子科技有限公司,公司持有其
    33%的股份。该公司具体情况如下:
    成立时间:2002年6月11日
    注册资本:100万元
    注册地址:浦东曹路镇东川路2891号
    经济性质:有限责任公司
    主营业务:计算机软、硬件开发及网络系统集成,生物制品的研制、开发,
    电子电器、化工原料及产品(除危险品)、五金交电、香草香料、油脂的销售,
    自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家有限定公司经营或禁止进出口的商
    品和技术出外(涉及许可经营的凭许可证经营)。目前该公司经销本公司生产的
    DVR产品。
    财务数据:截至2010年6月30日,该公司总资产为465.92万元,净资产为
    225.72万元,2010年1-6月实现营业收入234.05万元,净利润为-38.83万元。(数
    据未经审计)
    二、报告期内公司投资情况
    (一)报告期内,公司募集资金使用情况
    1.募集资金运用情况表浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    11
    单位:人民币 万元
    募集资金总额 15,579.84 报告期内投入募集资金总额 1,974.28
    变更用途的募集资金总额 0.00
    变更用途的募集资金总额比例 0.00%
    已累计投入募集资金总额 7,400.28
    承诺投资项目
    是否
    已变
    更项
    目(含
    部分
    变更)
    募集资
    金承诺
    投资总
    额
    调整后
    投资总
    额
    截至期
    末承诺
    投入金
    额(1)
    报告期
    内投入
    金额
    截至期
    末累计
    投入金
    额(2)
    截至期
    末累计
    投入金
    额与承
    诺投入
    金额的
    差额(3)
    =
    (2)-(1)
    截至期
    末投入
    进度
    (%)
    (4)=
    (2)/(1
    )
    项目达到预
    定可使用状
    态日期
    报告
    期内
    实现
    的效
    益
    是否
    达到
    预计
    效益
    项目
    可行
    性是
    否发
    生重
    大变
    化
    红外热像仪产业化升级项目 否 10,351.00 10,351.00 5,229.11 1,314.99 3,794.10 -1,435.01 72.56% 2011 年06 月30 日 0.00 否 否
    非制冷红外焦平面阵列探测器
    国产化项目
    否 5,065.20 5,065.20 3,401.16 495.58 2,846.74 -554.42 83.70% 2011 年06 月30 日 0.00 否 否
    智能型嵌入式数字硬盘录像机
    产业化项目
    否 2,493.60 2,493.60 870.73 163.71 759.44 -111.29 87.22% 2011 年06 月30 日 0.00 否 否
    合计 - 17,909.80 17,909.80 9,501.00 1,974.28 7,400.28 -2,100.72 - - 0.00 - -
    未达到计划进度或预
    计收益的情况和原因
    (分具体项目)
    2010 年3 月16 日公司第二届董事会第八次会议审议通过《浙江大立科技股份有限公司募集资金使
    用计划(2010 年修订)》,目前公司募集资金投资项目的投入进度基本符合修订后的募集资金使用计
    划。
    项目可行性发生重大
    变化的情况说明
    项目可行性未发生重大变化。
    募集资金投资项目实
    施地点变更情况
    不适用
    募集资金投资项目实
    施方式调整情况
    募集资金项目实施方式未进行调整。
    募集资金投资项目先
    期投入及置换情况
    根据2008 年3 月6 日公司第一届董事会第十四次会议决议,公司以募集资金469.26 万元置换先期
    投入募集资金项目的自筹资金469.26 万元。
    用闲置募集资金暂时
    补充流动资金情况
    经2009 年8 月19 日公司第二届董事会第五次会议决议,公司继续运用不超过1,500.00 万元的闲置
    募集资金继续用于补充流动资金,使用期限不超过6 个月。截至2010 年2 月3 日,公司已全额归还
    该项暂时补充流动资金的募集资金。
    经2010 年2 月9 日公司第二届董事会第七次会议决议,公司继续运用不超过1,500.00 万元的闲置
    募集资金继续用于补充流动资金,使用期限不超过6 个月。
    项目实施出现募集资
    金结余的金额及原因
    不适用
    尚未使用的募集资金
    用途及去向
    除上述披露的募集资金使用情况之外,剩余募集资金存放于募集资金专户中。
    实际募集资金净额超
    过计划募集资金金额
    部分的使用情况
    不适用
    募集资金使用及披露
    中存在的问题或其他
    不适用浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    12
    情况
    2.募集资金专户存储制度的执行情况
    为了规范募集资金管理和使用,保护投资者利益,公司依照深圳证券交易所
    《中小企业板上市公司募集资金管理细则》(2008年2月第二次修订)的规定,
    修订了《募集资金专项存储及使用管理制度》。公司对募集资金实行专户存储,
    并与保荐机构、募集资金存放银行签订《募集资金三方监管协议》,对募集资金
    的使用实行严格的审批手续,保证专款专用。
    (二)重大非募集资金投资项目情况
    报告期内,公司无重大非募集资金投资项目。
    三、对2010 年1-9 月经营业绩的预计
    单位: 人民币 元
    2010 年1-9 月预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%
    归属于上市公司股东的净利润比上年
    同期增长幅度为:
    0.00% ~~ 30.00%
    2010 年1-9 月净利润同比变动
    幅度的预计范围 公司业务稳定增长,预计归属于母公司所有的净利润比上年同期增长小于
    30%。
    2009 年1-9 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润(元): 30,277,880.54
    业绩变动的原因说明
    公司业务稳定增长,预计归属于母公司所有的净利润比上年同期增长小于
    30%。
    四、公司董事会的日常工作情况
    (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容
    报告期内,公司共召开3次董事会,具体情况如下:
    1. 2010年2月9日,公司第二届董事会第七次会议以通讯方式召开。会议审
    议通过《浙江大立科技股份有限公司关于继续运用部分闲置募集资金补充公司流
    动资金的议案》,该次会议决议刊登在2010年2月10日《证券时报》及巨潮资讯
    网(http://www.cninfo.com.cn)上。
    2. 2010年3月18日,公司第二届董事会第八次会议以现场方式召开。会议审
    议通过《浙江大立科技股份有限公司2009年度总经理工作报告》、《浙江大立科浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    13
    技股份有限公司2009年度董事会工作报告》、《浙江大立科技股份有限公司2009
    年度财务决算报告》、《浙江大立科技股份有限公司2009年年度报告》和《浙江
    大立科技股份有限公司2009年年度报告摘要》、《浙江大立科技股份有限公司
    2009年度利润分配预案》、《浙江大立科技股份有限公司2009年度内部控制的自
    我评价报告》、《浙江大立科技股份有限公司2009年度募集资金存放与使用情况
    的专项报告》、《浙江大立科技股份有限公司募集资金使用计划(2010年修订)》、
    《浙江大立科技股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况的
    专项审计报告》、《浙江大立科技股份有限公司关于2010年度信贷授权事项的预
    案》、《浙江大立科技股份有限公司内幕信息知情人登记制度》、《浙江大立科
    技股份有限公司关于续聘天健会计师事务所有限公司为审计机构的预案》、《关
    于召开浙江大立科技股份有限公司二〇〇九年年度股东大会的议案》,该次会议
    决议刊登在2010年3月20日《证券时报》及巨潮资讯网
    (http://www.cninfo.com.cn)上。
    3. 2010年4月20日,公司第二届董事会第九次会议以通讯方式召开。会议审
    议通过《浙江大立科技股份有限公司2010年第一季度季度报告》、《浙江大立科
    技股份有限公司审计委员会关于控股股东及关联方资金占用问题的审核报告》、
    《浙江大立科技股份有限公司定期报告信息披露重大差错责任追究制度》,该次
    会议决议刊登在2010年4月21日《证券时报》及巨潮资讯网
    (http://www.cninfo.com.cn)上。
    (二)公司投资者关系管理
    公司指定董事会秘书刘晓松先生为投资者关系管理工作负责人,公司证券部
    负责投资者关系管理工作的日常事务。
    报告期内,公司一直重视投资者关系管理工作,关注并积极尝试投资者关系
    管理的新模式、新方法。报告期内,公司通过指定信息披露报纸、网站,准确及
    时地披露了相关信息;除通过电话、传真、网站和电子信箱等多种方式与投资者
    进行沟通以外,还通过网上业绩说明会、网络互动平台等方式来加强投资者与公
    司管理层的沟通;与此同时,公司积极配合机构及中小投资者来公司实地调研,
    在相关法律法规和公司制度规定的范围内热心解答投资者关心的问题。浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    14
    公司指定信息披露的报纸为《证券时报》,指定信息披露网站为巨潮资讯网
    (www.cninfo.com.cn)。
    (三)报告期内,公司董事履行职责的情况
    1.报告期内,公司董事均能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司
    治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《中小企业板块上市公司董
    事行为指引》等法律、法规及规章制度的规定和要求,诚实守信,发挥各自的专
    业特长、技能和经验,积极地履行职责,切实维护公司及股东特别是社会公众股
    股东的权益。
    2.公司独立董事能够严格按照《公司章程》和《独立董事工作制度》等的规
    定,本着对公司、投资者负责的态度,勤勉尽责、忠实履行职责,积极出席相关
    会议,并了解公司生产经营状况和内部控制的建设及董事会决议执行情况,关注
    外部环境变化对公司造成的影响,为公司未来经营和发展提出合理化的意见和建
    议。对公司的控股股东及其他关联方资金占用情况和对外担保情况、以部分闲置
    募集资金补充公司流动资金、聘任审计机构、内部控制自我评价报告、募集资金
    使用计划等相关事项发表独立意见。
    3.报告期内,董事出席董事会会议的情况:
    董事姓名 具体职务
    应出席
    次数
    现场出
    席次数
    以通讯方式
    参加会议次数
    委托出
    席次数
    缺席次数
    是否连续两次未
    亲自出席会议
    庞惠民 董事长 3 1 2 0 0 否
    蒋国兴 副董事长 3 1 2 0 0 否
    章佳欢 董事 3 1 2 0 0 否
    周进 董事 3 1 2 0 0 否
    潘亚岚 独立董事 3 1 2 0 0 否
    朱慈蕴 独立董事 3 1 2 0 0 否
    严晓浪 独立董事 3 1 2 0 0 否
    4.报告期内,公司独立董事未对公司董事会审议的各项议案及其他相关事项
    提出异议。
    (四)报告期内,公司信息披露索引
    公告编号 披露内容 披露日期 披露媒体浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    15
    2010-001 关于非制冷红外焦平面阵列探测器开发进度的公告 2010-01-19 证券时报、巨潮资讯网
    2010-002 关于归还募集资金公告 2010-02-04 证券时报、巨潮资讯网
    2010-003 第二届董事会第七次会议决议公告
    2010-004 关于继续运用部分闲置募集资金补充公司流动资金的公告
    2010-005 第二届监事会第七次会议决议公告
    2010-02-10 证券时报、巨潮资讯网
    2010-006 关于收到中央预算内投资款项的公告 2010-02-23 证券时报、巨潮资讯网
    2010-007 公司2009 年度业绩快报 2010-02-25 证券时报、巨潮资讯网
    2010-008 第二届董事会第八次会议决议公告
    2010-009 第二届监事会第八次会议决议公告
    2010-010 公司2009 年年度报告摘要
    2010-011 公司2009 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
    2010-012 关于召开2009 年年度股东大会的通知公告
    2010-013 关于举行2009 年度报告网上说明会的通知公告
    2010-03-20 证券时报、巨潮资讯网
    2010-014 公司2009 年年度股东大会决议公告 2010-04-16 证券时报、巨潮资讯网
    2010-015 首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告
    2010-016 第二届董事会第九次会议决议公告
    2010-017 公司2010 年第一季度报告正文
    2010-04-21 证券时报、巨潮资讯网
    2010-018 公司2009 年度权益分派实施公告 2010-06-04 证券时报、巨潮资讯网
    (五)报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
    2010 年03 月11 日 公司会议室 实地调研 华泰联合证券、华夏基金、工银瑞信
    沟通交流公司经营情况,公司发
    展战略,未提供书面材料
    2010 年03 月31 日 公司会议室 实地调研
    国信证券、中投证券、海富通、长城
    基金、嘉实基金、太平资产管理公司、
    沟通交流公司经营情况,公司发
    展战略,未提供书面材料
    2010 年06 月04 日 公司会议室 实地调研
    中信证券、东吴证券、国投瑞银、交
    银施罗德基金、中海基金、华安基金、
    富国基金、天弘基金
    沟通交流公司经营情况,公司发
    展战略,未提供书面材料浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    16
    第六节 重要事项
    一、公司治理情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票
    上市规则》等法律、法规的规定,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司
    内部管理和控制制度,进一步实现规范运作。
    报告期内,根据中国证监会有关法律法规的要求,公司及时制订了《内幕信
    息知情人登记制度》和《定期报告信息披露重大差错责任追究制度》。这些制度
    的制订,加强了公司内部控制制度建设,强化了内幕信息知情人的管理和约束,
    强化了信息披露责任意识,有效提升了信息披露质量,维护了公司利益和投资者
    权益。
    报告期内,公司董事会对公司2009年度内部控制进行了认真的自查和分析,
    认为:公司现有内部会计控制制度基本能够适应公司管理的要求,能够对编制真
    实、公允的财务报表提供合理的保证,能够对公司各项业务活动的健康运行及国
    家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司内部控制于2009
    年12月31日在所有重大方面是有效的。公司于2010年3月20日在信息披露媒体巨
    潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露了《公司2009年度内部控制的自我评价报
    告》,监事会、独立董事对《公司2009年度内部控制的自我评价报告》发表了意
    见。同时,保荐机构广发证券股份有限公司和审计机构天健会计师事务有限公司
    分别出具了对该报告的核查意见及专项鉴证报告。
    二、公司在报告期内实施的利润分配方案
    2010年4月15日,公司2009年年度股东大会审议通过了2009年度润分配方案,
    具体为:以公司2009年12月31日股本总数10,000万股为基数,按照股权比例分配
    现金股利1,000万元(含税),即向全体股东按每10股分配红利1.00元(含税)。
    三、半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
    公司2010年中期不进行利润分配及公积金转增股本。
    四、重大诉讼、仲裁事项浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    17
    报告期内,公司没有重大诉讼、仲裁情况发生,也不存在以前年度发生并延
    续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
    五、持有其他上市公司股权、参股金融企业股权事项
    报告期内,公司未发生持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、
    保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权事项。
    六、公司收购、出售资产情况
    报告期内,公司没有收购及出售资产、吸收合并事项。
    七、股权激励计划实施情况
    报告期内,公司未实施股权激励计划。
    八、重大关联交易事项
    报告期内,公司无重大关联交易事项。
    九、对外担保事项
    1. 报告期内,公司无对外担保事项。
    2.公司独立董事关于公司对外担保事项的独立意见
    公司独立董事潘亚岚女士、朱慈蕴女士、严晓浪先生对公司对外担保事项的
    独立意见:
    截至2010年6月30日,公司不存在为股东、实际控制人及其关联方、任何非
    法人单位或个人及公司控股子公司提供担保的情况,也无以前期间发生并延续到
    报告期的对外担保事项。
    十、重大合同履行情况
    (一)公司租赁其他公司资产情况
    报告期内,公司无重大托管、承包或其他公司托管、承包、租赁本公司资产
    的事项。
    (二)委托他人进行现金资产管理的事项浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    18
    报告期内,本公司没有发生委托他人进行现金资产管理的事项,也不存在以
    前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。
    (三)其他重大合同
    报告期末,本公司正在履行的重大合同如下:
    1. 2009年10月30日,本公司与中国银行股份有限公司杭州滨江支行(以下
    简称“中行滨江支行”)签订编号为09PRB039号《最高额抵押合同》,本公司以拥
    有的土地使用权及房产作为抵押,所担保的债权为自2008年12月28日起至2011
    年8月3日止本公司与中行滨江支行发生的全部债务,本金金额不超过人民币
    3,000.00万元。截至2010年6月30日止,本公司上述借款余额为人民币3,000.00
    万元。
    2. 2009年12月17日,本公司与上海浦东发展银行杭州分行西湖支行(以下
    简称“浦发西湖支行”)签订编号为ZD09504200728015201号《房地产最高额抵押
    合同》,本公司以拥有的土地使用权及房产作为抵押,所担保的债权为自2007年4
    月18日至2013年4月18日止本公司与浦发西湖支行发生的全部债务,债务总额不
    超过人民币7,700.00万元。截至2010年6月30日止,本公司上述借款余额为人民
    币5,500.00万元。
    3. 2009年7月29日,本公司与中信银行杭州分行(以下简称“中信杭州分行”)
    签订编号为(2009)信银杭解放最抵字第002536号《最高额抵押合同》,本公司
    以拥有的土地使用权及房产作为抵押,所担保的债权为自2009年7月29日起至
    2011年7月29日止本公司与中信杭州分行发生的全部债务,债务总额不超过人民
    币1,680.00万元。截至2010年6月30日止,本公司上述借款余额为人民币1,000.00
    万元。
    4.截至2010 年6 月30 日,公司与法国ULIS 公司签订的尚未履行完毕的探
    测器采购合同的合同总金额为3,060,000.00 欧元。法国ULIS 公司已交付其中
    1,776,800.00 欧元的探测器,尚有总金额1,283,200.00 欧元的探测器未交付。
    十一、公司控股股东及其他关联方占用公司资金的情况
    1.报告期内,公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    19
    情况。
    2.公司独立董事关于公司关联方资金占用情况的独立意见
    公司独立董事潘亚岚女士、朱慈蕴女士、严晓浪先生对公司控股股东及其他
    关联方资金占用情况的独立意见:
    公司认真贯彻执行有关规定,建立了《关联交易管理制度》、《信息披露制度》、
    《内部审计工作制度》等内部控制制度,并得到有效执行。2010年1月1日至2010
    年6月30日期间未发生控股股东及其他关联方违规占用资金情况,也不存在以前
    年度发生并累计至2010年6月30日的控股股东及其他关联方占用资金情况。
    十二、公司或持股5%以上(含5%)股东在报告期内或持续到报告期内的承诺
    事项
    1.股份锁定承诺
    公司控股股东庞惠民(报告期末持有公司31,574,174股股票,占公司总股本
    的31.57%)承诺:自公司股票在证券交易所上市交易之日起36个月内,不转让或
    者委托他人管理其持有的公司股份,也不由公司回购其持有的股份。
    公司股东浙报传媒控股集团有限公司(原名“浙江日报报业集团有限公司”,
    报告期末持有公司9,535,003股股票,占公司总股本的9.54%)和章佳欢(报告期
    末持有公司6,388,657股股票,占公司总股本的6.39%)承诺:自公司股票在证券
    交易所上市交易之日起一年内,不转让或委托他人管理其持有的本公司股份;于
    2007年因未分配利润送股、资本公积转增股本而新增的股份,自持有新增股份之
    日起36个月内,不转让其持有的该部分股份。
    庞惠民和章佳欢作为公司董事及高级管理人员承诺:持有的本公司股份在任
    职期间每年转让的股份不超过其持有本公司股份总数的25%;离职后半年内,不
    转让其所持有的本公司股份。自申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所
    挂牌交易出售公司股票数量占所持本公司股票总数的比例不超过50%。
    2.避免同业竞争承诺
    2006年12月31日,庞惠民先生、浙报传媒控股集团有限公司和章佳欢先生出浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    20
    具了《关于避免同业竞争的承诺函》,避免从事与本公司同业竞争业务。
    截至报告期末,上述承诺正在履行中。
    十三、收到监管部门处罚、通报批评、公开谴责情况
    报告期内,公司未发生董事、监事、高级管理人员、实际控制人受到监管部
    门处罚、通报批评和公开谴责的情况。浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    21
    第七节 财务报告
    本报告期财务报告未经审计。
    一、财务报表(附后)
    二、财务报表附注(附后)浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    22
    第八节 备查文件目录
    一、载有董事长签名的半年度报告文件。
    二、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会
    计报表。
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
    的原稿。
    浙江大立科技股份有限公司
    董事长: 庞惠民
    二○一○年八月十日浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    23
    会企01表
    单位:人民币元
    项 目注释号期末数期初数项 目注释号期末数期初数
    流动资产: 流动负债:
    货币资金1 83,268,735.83 128,165,069.19 短期借款13 135,000,000.00 135,000,000.00
    交易性金融资产 交易性金融负债
    应收票据2 1,400,000.00 应付票据
    应收账款3 123,017,459.85 115,302,812.99 应付账款14 55,396,589.58 28,328,279.04
    预付款项4 15,378,135.28 8,946,754.99 预收款项15 5,731,377.08 3,128,930.56
    应收利息 应付职工薪酬16 1,309,185.13 2,869,729.81
    应收股利 应交税费17 -3,508,674.43 3,944,563.10
    其他应收款5 10,694,415.87 7,156,088.79 应付利息18 207,237.50 207,237.50
    存货6 238,920,477.52 177,829,559.07 应付股利2,770,248.96
    一年内到期的非流动资产 其他应付款19 858,202.24 1,825,547.59
    其他流动资产 一年内到期的非流动负债
    流动资产合计471,279,224.35 438,800,285.03 其他流动负债
    流动负债合计 197,764,166.06 1 75,304,287.60
    非流动资产: 非流动负债:
    可供出售金融资产 长期借款
    持有至到期投资 应付债券
    长期应收款 长期应付款
    长期股权投资7 946,265.96 1,074,411.86 专项应付款20 1,886,702.40 1,886,702.40
    投资性房地产8 4,921,782.66 5,016,838.02 预计负债
    固定资产9 78,746,666.87 80,393,023.66 递延所得税负债
    在建工程10 10,294,512.73 9,648,573.68 其他非流动负债21 16,749,416.31 11,142,430.64
    工程物资 非流动负债合计 18,636,118.71 1 3,029,133.04
    固定资产清理 负债合计 216,400,284.77 1 88,333,420.64
    生产性生物资产所有者权益(或股东权益):
    油气资产 实收资本(或股本) 22 100,000,000.00 100,000,000.00
    无形资产11 14,618,328.17 14,845,314.05 资本公积23 131,898,400.00 131,898,400.00
    开发支出11 7,198,542.31 5,655,507.29 减:库存股
    商誉 专项储备
    长期待摊费用 盈余公积24 17,628,569.78 17,628,569.78
    递延所得税资产12 2,607,379.36 2,493,553.74 一般风险准备
    其他非流动资产 未分配利润25 124,685,447.86 120,067,116.91
    非流动资产合计119,333,478.06 119,127,222.30 所有者权益合计 374,212,417.64 3 69,594,086.69
    资产总计590,612,702.41 557,927,507.33 负债和所有者权益总计 590,612,702.41 5 57,927,507.33
    资 产 负 债 表
    编制单位:浙江大立科技股份有限公司
    2010年6月30日
    法定代表人:庞惠民主管会计工作的负责人:刘晓松会计机构负责人:赵英浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    24
    会企02表
    编制单位:浙江大立科技股份有限公司单位:人民币元
    项 目注释号本期数上年同期数
    一、营业收入1 92,150,237.08 76,140,084.88
    减:营业成本1 48,472,309.04 39,285,706.43
    营业税金及附加2 506,442.70 552,000.52
    销售费用7,624,851.81 9,334,881.65
    管理费用21,675,731.30 18,054,199.31
    财务费用320,752.72 -2,288,069.23
    资产减值损失3 779,022.25 455,730.35
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列) 4 -128,145.90 -50,786.92
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益4 -128,145.90 -50,786.92
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 1 2,642,981.36 10,694,848.93
    加:营业外收入5 4,094,948.77 3,527,310.41
    减:营业外支出6 90,809.06 94,887.16
    其中:非流动资产处置净损失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 1 6,647,121.07 14,127,272.18
    减:所得税费用7 2,028,790.12 1,769,658.77
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 1 4,618,330.95 12,357,613.41
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益 0 .15 0.12
    (二)稀释每股收益 0 .15 0.12
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额 1 4,618,330.95 12,357,613.41
    利 润 表
    2010年1-6月
    法定代表人:庞惠民 主管会计工作的负责人:刘晓松 会计机构负责人:赵英浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    25
    会企03表
    编制单位:浙江大立科技股份有限公司单位:人民币元
    注释号本期数上年同期数
    99,351,554.88 67,229,797.24
    4,317,011.88 2,358,405.88
    1 6,435,662.56 4,932,683.44
    110,104,229.32 74,520,886.56
    89,029,699.84 40,657,336.05
    18,344,089.70 18,017,878.96
    9,182,963.64 5,460,883.68
    2 18,080,835.76 17,880,713.39
    134,637,588.94 82,016,812.08
    -24,533,359.62 -7,495,925.52
    98,000.00
    3 2,598,877.40 3,338,661.90
    2,598,877.40 3,436,661.90
    12,912,040.71 19,753,167.24
    12,912,040.71 19,753,167.24
    -10,313,163.31 -16,316,505.34
    52,000,000.00 89,000,000.00
    52,000,000.00 89,000,000.00
    52,000,000.00 94,024,574.50
    9,973,736.37 12,536,471.55
    61,973,736.37 106,561,046.05
    -9,973,736.37 -17,561,046.05
    -76,074.06 1,179,575.78
    -44,896,333.36 -40,193,901.13
    128,165,069.19 165,064,672.83
    83,268,735.83 124,870,771.70
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金
    项 目
    支付其他与经营活动有关的现金
    经营活动现金流出小计
    经营活动产生的现金流量净额
    二、投资活动产生的现金流量:
    经营活动现金流入小计
    购买商品、接受劳务支付的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金
    支付的各项税费
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计
    投资活动产生的现金流量净额
    加:期初现金及现金等价物余额
    六、期末现金及现金等价物余额
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金
    现 金 流 量 表
    2010年1-6月
    法定代表人:庞惠民 主管会计工作的负责人: 刘晓松 会计机构负责人:赵英
    筹资活动现金流出小计
    筹资活动产生的现金流量净额
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额
    筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    三、筹资活动产生的现金流量:浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    26
    编制单位:浙江大立科技股份有限公司
    资本 减: 专项盈余一般风险未分配所有者资本 减: 专项盈余一般风险未分配所有者
    公积库存股储备公积准备利润权益合计公积库存股储备公积准备利润权益合计
    一、上年年末余额 100,000,000.00 131,898,400.00 17,628,569.78 120,067,116.91 369,594,086.69 100,000,000.00 131,898,400.00 13,098,196.52 89,293,757.54 334,290,354.06
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额100,000,000.00 131,898,400.00 17,628,569.78 120,067,116.91 369,594,086.69 100,000,000.00 131,898,400.00 13,098,196.52 89,293,757.54 334,290,354.06
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 4,618,330.95 4,618,330.95 2,357,613.41 2,357,613.41
    (一)净利润14,618,330.95 14,618,330.95 12,357,613.41 12,357,613.41
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计14,618,330.95 14,618,330.95 12,357,613.41 12,357,613.41
    (三)所有者投入和减少资本
    1. 所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配-10,000,000.00 -10,000,000.00 -10,000,000.00 -10,000,000.00
    1. 提取盈余公积
    2. 提取一般风险准备金
    3.对所有者(或股东)的分配-10,000,000.00 -10,000,000.00 -10,000,000.00 -10,000,000.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1. 本期提取
    2. 本期使用
    四、本期期末余额100,000,000.00 131,898,400.00 17,628,569.78 124,685,447.86 374,212,417.64 100,000,000.00 131,898,400.00 13,098,196.52 91,651,370.95 336,647,967.47
    法定代表人:庞惠民 主管会计工作的负责人:刘晓松
    实收资本(或股本) 实收资本(或股本)
    所 有 者 权 益 变 动 表
    会企04表
    2010年1-6月
    会计机构负责人:赵英
    单位:人民币元
    项 目
    本期数上年同期数浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    27
    浙江大立科技股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年1-6 月
    金额单位:人民币元
    一、公司基本情况
    浙江大立科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府浙政股〔2005〕
    59 号文批准,由浙江大立科技有限公司依法整体变更成立,于2005 年11 月7 日在浙江省工商
    行政管理局办妥工商变更登记。现有《企业法人营业执照》注册号为3330000000021772,注册
    资本100,000,000.00 元,股份总数100,000,000 股(每股面值1 元)。其中,有限售条件的流
    通股份38,399,412 股;无限售条件的流通股份61,600,588 股。公司股票已于2008 年2 月18
    日在深圳证券交易所挂牌交易。
    本公司属电子行业的其他电子设备制造业。经营范围:机电设备、计算机、软件及网络工
    程、电子产品、测试技术的投资开发及技术转让、技术咨询、技术服务;机电设备(不含汽车)、
    电子产品、化工产品(不含危险品)、计算机及软件的生产、销售(凭环保审批意见生产);计
    算机网络工程安装;经营进出口业务(范围详见《中华人民共和国进出口企业资格证书》)。主
    要产品或提供的劳务:红外热像仪系列产品、DVR 系列产品及视频监控系统等。
    二、公司主要会计政策和会计估计
    (一) 财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    (二) 遵循企业会计准则的声明
    本公司执行财政部2006 年2 月公布的《企业会计准则》,本财务报表符合企业会计准则的
    要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    (三) 会计期间
    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    (四) 记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
    1. 同一控制下企业合并的会计处理浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    28
    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得
    的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;
    资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    2. 非同一控制下企业合并的会计处理
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
    确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取
    得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经
    复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期
    损益。
    (六) 合并财务报表的编制方法
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其
    子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,
    由母公司按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。
    (七) 现金及现金等价物的确定标准
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指
    企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (八) 外币业务
    对发生的外币业务,采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币
    期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,除与购建符合资本化条件资产有关
    的专门借款本金及利息的汇兑差额外,其他汇兑差额计入当期损益;以历史成本计量的外币非
    货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公
    允价值确定日的即期汇率折算,差额作为公允价值变动损益。
    (九) 金融工具
    1. 金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
    产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有
    至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
    债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他
    金融负债。浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    29
    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
    融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融
    负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用
    计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
    交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊
    余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与
    该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公
    允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负
    债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具
    挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允
    价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且
    其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,按照履行相关现时义务所需支出的
    最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较
    高者进行后续计量。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方
    法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成
    的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投
    资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公
    允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积;持有期间按实际利率
    法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股
    利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价
    值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和
    报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现实义务全部或部分解除时,相应终止确
    认该金融负债或其一部分。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    30
    产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收
    到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
    和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未
    放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确
    认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转
    移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动
    累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在
    终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额
    的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计
    入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市
    场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
    场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
    权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易
    价格作为确定其公允价值的基础。
    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
    价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独
    进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未
    发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特
    征的金融资产组合中再进行减值测试。
    按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预
    计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
    计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生
    减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率
    对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值
    发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时,确认其减值损失,并将原直接计入所有者浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    31
    权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
    (十) 应收款项
    1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    确认标准 占应收款项账面余额10%以上的款项
    计提方法
    单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
    坏账准备;经单独测试未发生减值的,包括在具有类似信用风险特征的应
    收款项组合中计提坏账准备,具体方法见单项金额不重大且未单独进行减
    值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。
    2. 单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    确认标准 单项金额不重大但与其他信用风险特征存在明显差异的应收款项
    计提方法
    单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
    坏账准备;经单独测试未发生减值的,包括在具有类似信用风险特征的应
    收款项组合中计提坏账准备,具体方法见单项金额不重大且未单独进行减
    值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。
    3. 单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    信用风险特征组合的确定依据 单项金额不重大且以账龄为信用风险特征进行组合的应
    收款项
    (1) 账龄分析法
    账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含1 年,以下同) 5 5
    1-2 年 10 10
    2-3 年 20 20
    3-5 年 50 50
    5 年以上 100 100
    计提坏账准备的说明
    以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失
    率确定各组合计提坏账准备的比例
    (2) 其他计提方法
    对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收账款和其他应收款,采用个别认定法计提
    坏账准备。浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    32
    对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现
    值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
    (十一) 存货
    1. 存货的分类
    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
    过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    2. 发出存货的计价方法
    发出存货采用移动加权平均法。
    3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值
    的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价
    减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生
    产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
    用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约
    定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别
    确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    4. 存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1) 低值易耗品
    按照一次转销法进行摊销。
    (2) 包装物
    按照一次转销法进行摊销。
    (十二) 长期股权投资
    1. 初始投资成本的确定
    (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发
    行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其
    初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总
    额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    33
    接相关费用作为其初始投资成本。
    (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投
    资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投
    资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公
    允的除外)。
    2. 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表时按照
    权益法进行调整;对不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
    可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采
    用权益法核算。
    3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定,与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同
    意的,认定为共同控制;对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制
    或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响。
    4. 减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期
    股权投资,有客观证据表明其发生减值的,按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量
    折现确定的现值低于其账面价值之间的差额,计提长期股权投资减值准备;其他投资的减值,
    按本附注二之资产减值所述方法计提长期股权投资减值准备。
    (十三) 投资性房地产
    1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租
    的建筑物。
    2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产
    和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减
    值的,按本附注二之资产减值所述方法计提投资性房地产减值准备。
    (十四) 固定资产
    1. 确认条件
    固定资产同时满足下列条件的予以确认:(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企
    业;(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出,符合上述确认条件
    的,计入固定资产成本;不符合上述确认条件的,发生时计入当期损益。固定资产按照成本进浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    34
    行初始计量。
    2. 各类固定资产的折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、估计残值率和年折旧率如下:
    类 别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
    房屋及建筑物 10-45 3 9.70-2.16
    通用设备 5-10 3 19.40-9.70
    专用设备 5-10 3 19.40-9.70
    运输工具 10 3 9.70
    3. 减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按本附注二之资产减值所述方法计提固
    定资产减值准备。
    4. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1) 在租赁期届满时,租赁资产的所有权
    转移给承租人;(2) 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选
    择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;
    (3) 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用
    寿命的75%以上(含75%)];(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租
    赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现
    值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];(5) 租赁资产性质特殊,
    如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低
    者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
    (十五) 在建工程
    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建
    造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
    态但尚未办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整
    原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
    3. 资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按本附注二之资产减值所述方法计提
    在建工程减值准备。浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    35
    (十六) 借款费用
    1. 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本
    化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
    2.借款费用资本化期间
    (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用
    已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续
    超过3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的
    购建或者生产活动重新开始。
    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费
    用停止资本化。
    3.借款费用资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利
    息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银
    行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;
    为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的
    资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
    (十七) 无形资产
    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
    2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实
    现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
    项 目 摊销年限(年)
    土地使用权 50
    软件 5
    专有技术 5
    使用寿命不确定的无形资产不摊销,公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行
    复核。
    3.资产负债表日,检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,按本附注二之资产
    减值所述方法计提无形资产减值准备。浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    36
    4. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶
    段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出
    售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经
    济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,
    无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,
    以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段
    的支出能够可靠地计量。
    (十八) 长期待摊费用
    长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊
    的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    (十九) 收入
    1. 销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转
    移给购货方;(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实
    施有效控制;(3) 收入的金额能够可靠地计量;(4) 相关的经济利益很可能流入;(5) 相关的
    已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    2. 提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计
    量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成
    本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总
    成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
    计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
    入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的
    劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
    3. 让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认
    让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;
    使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    4. 建造合同
    (1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    37
    合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若合同成本能够收回的,合同
    收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;若合
    同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
    (2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:合同总收入能够可靠计量、
    与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同
    完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明
    其结果能够可靠估计:与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区
    分和可靠地计量。
    (3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
    (4) 资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。执
    行中的建造合同,按其差额计提存货跌价准备;待执行的亏损合同,按其差额确认预计负债。
    (二十) 政府补助
    1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    2. 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,
    按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    3. 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期
    损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在
    确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿以前的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    (二十一) 递延所得税资产/递延所得税负债
    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按
    照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资
    产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
    产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
    差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得
    足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在
    很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况
    产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    38
    (二十二) 资产减值
    1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允
    价值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、
    建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产(不含长期
    股权投资)以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的,
    以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所
    属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确
    定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其
    预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的,按单项资产的账面价值与可收回金额的差额
    计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的(总部资产和
    商誉分摊至某资产组或资产组组合的,该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总部资产和
    商誉的分摊额),确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中
    商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比
    重,按比例抵减其他各项资产的账面价值;以上资产账面价值的抵减,作为各单项资产(包括
    商誉)的减值损失,计提各单项资产的减值准备。
    4. 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    三、税项
    (一) 主要税种及税率
    税 种 计 税 依 据 税 率
    增值税 销售货物或提供应税劳务 17%
    营业税 应纳税营业额 5%
    房产税
    从价计征的,按房产原值一次减除30%后
    的余值;从租计征的,按租金收入
    1.2%、12%
    城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
    教育费附加 应缴流转税税额 3%
    地方教育附加 应缴流转税税额 2%浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    39
    企业所得税 应纳税所得额 15%
    (二) 税收优惠及批文
    1. 税负减免
    (1) 增值税
    出口货物实行“免、抵、退”税政策,本期退税率为17%。
    根据财政部、国家税务总局财税〔2006〕174 号《关于嵌入式软件增值税政策问题的通知》,
    增值税一般纳税人销售其自行开发生产的用于计算机硬件、机器设备等嵌入的软件产品,仍可
    按照财政部、国家税务总局、海关总署财税〔2000〕25 号《关于鼓励软件产品和集成电路产业
    发展有关税收问题的通知》有关规定,凡是分别核算其成本的,按照其占总成本的比例,享受
    有关增值税即征即退政策。本期公司实际收到增值税返还款3,260,836.86 元。
    (2) 企业所得税
    根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局浙科发高
    〔2008〕250 号《关于认定杭州杭州海康威视数字技术股份有限公司等242 家企业为2008 年第
    一批高新技术企业的通知》,本期公司被认定为高新技术企业,2008 年至2010 年减按15%的税
    率征收企业所得税。
    2. 无超过法定纳税期限尚未缴纳的税款。
    四、财务报表项目注释
    (一) 资产负债表项目注释
    1. 货币资金
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    项 目
    外币金额 汇率人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
    库存现金
    人民币 89,838.71 49,721.66
    小 计 89,838.71 49,721.66
    银行存款
    人民币 78,916,928.41 124,456,137.16
    美 元 45,958.00 6.7909 312,096.18 308,160.52 6.8282 2,104,181.66
    欧 元 112,387.70 8.2710 929,558.67 26,629.33 9.7971 260,890.21浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    40
    小 计 80,158,583.26 126,821,209.03
    其他货币资金
    人民币 3,020,313.86 1,294,138.50
    小 计 3,020,313.86 1,294,138.50
    合 计 83,268,735.83 128,165,069.19
    (2) 期末不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款
    项。
    2. 应收票据
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    种 类
    账面余额 坏账准备账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
    银行承兑汇票 400,000.00 400,000.00
    商业承兑汇票 1,000,000.00 1,000,000.00
    合 计 1,400,000.00 1,400,000.00
    (2) 期末无用于质押的应收票据。
    (3) 无因出票人无力履约而转为应收账款的票据。
    (4) 无已贴现或质押的商业承兑汇票。
    3. 应收账款
    (1) 明细情况
    1) 类别明细情况
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种 类
    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额
    比例
    (%)
    金额 比例(%)
    单项金额重
    大
    46,194,846.60 32.91 2,309,742.33 13.30 40,038,619.87 30.35 2,276,116.50 13.71
    单项金额不
    重大但按信
    用风险特征
    组合后该组
    合的风险较
    大
    19,558,882.75 13.93 10,925,275.40 62.91 17,661,176.05 13.39 9,954,507.05 59.94浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    41
    其他不重大 74,630,214.01 53.16 4,131,465.78 23.79 74,210,663.14 56.26 4,377,022.52 26.35
    合 计 140,383,943.36 100.00 17,366,483.51 100.00 131,910,459.06 100.00 16,607,646.07 100.00
    2) 账龄明细情况
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    1 年以内 115,200,684.66 82.06 5,760,034.23 101,299,408.88 76.80 5,064,970.44
    1-2 年 4,437,013.10 3.16 443,701.31 10,018,062.43 7.60 1,001,806.24
    2-3 年 1,187,362.85 0.85 237,472.57 2,931,811.70 2.22 586,362.34
    3-5 年 17,267,214.70 12.30 8,633,607.35 15,413,338.00 11.68 7,706,669.00
    5 年以上 2,291,668.05 1.63 2,291,668.05 2,247,838.05 1.70 2,247,838.05
    合 计 140,383,943.36 100.00 17,366,483.51 131,910,459.06 100.00 16,607,646.07
    (2) 期末坏账准备补充说明
    单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款包括在具有类似信用风险
    特征的应收账款组合中计提坏账准备,详见本财务报表附注二应收款项之说明。
    (3) 无通过债务重组等其他方式收回的应收账款。
    (4) 无实际核销的应收账款。
    (5) 无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    (6) 应收账款金额前5 名情况
    单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
    占应收账款余
    额的比例(%)
    客户1 非关联方 33,069,286.60 1 年以内 23.56
    客户2 非关联方 13,125,560.00 1 年以内 9.35
    客户3 非关联方 10,572,000.00 1 年以内 7.53
    客户4 非关联方 8,274,000.00 3-5 年 5.89
    客户5 非关联方 5,741,688.00 3-5 年 4.09
    小 计 70,782,534.60 50.42
    (7) 应收关联方账款情况
    单位名称 与本公司关系 账面余额
    占应收账款余额
    的比例(%)
    上海大立电子科技有限公司 联营企业 2,306,195.00 1.64
    小 计 2,306,195.00 1.64浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    42
    (8) 无终止确认的应收账款。
    (9) 其他说明
    1) 期末应收账款未用于担保。
    2) 应收账款——外币应收账款
    币 种 期末数 期初数
    原币金额 汇率 折人民币金额原币金额汇率 折人民币金额
    美 元 519,473.00 6.7909 3,527,689.20 75,526.00 6.8282 515,706.63
    欧 元 4,690.00 8.2710 38,790.99 32,759.00 9.7971 320,943.20
    小 计 3,566,480.19 836,649.83
    4. 预付款项
    (1) 账龄分析
    期末数 期初数
    账 龄
    账面余额
    比例
    (%)
    坏账
    准备
    账面价值 账面余额
    比例
    (%)
    坏账
    准备
    账面价值
    1 年以内 10,952,107.28 71.21 10,952,107.28 4,523,345.09 50.56 4,523,345.09
    1-2 年 211,625.80 1.38 211,625.80 221,438.27 2.47 221,438.27
    2-3 年 4,214,402.20 27.41 4,214,402.20 4,201,971.63 46.97 4,201,971.63
    合 计 15,378,135.28 100.00 15,378,135.28 8,946,754.99 100.00 8,946,754.99
    (2) 预付款项金额前5 名情况
    单位名称 与本公司关系期末数 账龄 未结算原因
    浙江科技房地产开发有限公司 非关联方 4,332,959.90 [注] 房产未交付
    艺之峰装饰设计工程有限公司 非关联方 1,100,000.00 1 年以内 待结算工程款
    浙江大学 非关联方 1,000,000.00 1 年以内 待结算开发费
    FIRST TECHNOLOGY CHINA LIMITED 非关联方 867,648.00 1 年以内 待结算设备款
    上海华虹NEC 电子有限公司 非关联方 726,548.00 1 年以内 尚未到货
    小 计 8,027,155.90
    [注]:账龄1-2 年的预付款项余额为132,959.90 元,账龄2-3 年的预付款项余额为
    4,200,000.00 元。
    (3) 无预付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    (4) 账龄1 年以上且金额重大的预付款项未及时结算的原因说明浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    43
    单位名称 期末数 未结算原因
    浙江科技房地产开发有限公司 4,332,959.90 房产未交付
    小 计 4,332,959.90
    (5) 预付款项——外币预付款项
    币 种 期末数 期初数
    原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额
    美 元 391,771.00 2,660,477.68 91,208.60 622,790.56
    英 镑 2,796.20 28,558.99 2,796.20 30,696.68
    欧 元 156,000.00 1,290,276.00 15,500.00 151,855.05
    小 计 3,979,312.67 805,342.29
    5. 其他应收款
    (1) 明细情况
    1) 类别明细情况
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种 类
    金额 比例(%) 金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项金额重大 2,097,072.98 17.12
    单项金额不重大
    但按信用风险特
    征组合后该组合
    的风险较大
    1,467,813.44 11.98 1,059,364.94 68.15 1,445,393.07 16.63 1,041,742.06 67.90
    其他不重大 8,683,908.41 70.90 495,014.02 31.85 7,244,889.87 83.37 492,452.09 32.10
    合 计 12,248,794.83 100.00 1,554,378.96 100.00 8,690,282.94 100.00 1,534,194.15 100.00
    2) 账龄明细情况
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    1 年以内 10,156,168.04 82.92 402,954.75 5,772,496.51 66.43 253,167.27
    1-2 年 329,034.00 2.69 32,903.40 551,938.49 6.35 55,193.85
    2-3 年 295,779.35 2.41 59,155.87 920,454.87 10.59 184,090.97
    3-5 年 816,897.00 6.67 408,448.50 807,302.02 9.29 403,651.01浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    44
    5 年以上 650,916.44 5.31 650,916.44 638,091.05 7.34 638,091.05
    合 计 12,248,794.83 100.00 1,554,378.96 8,690,282.94 100.00 1,534,194.15
    (2) 期末坏账准备补充说明
    单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的其他应收款包括在具有类似信用风
    险特征的其他应收款组合中计提坏账准备,详见本财务报表附注二应收款项之说明。其中,账
    龄1 年以内的应收杭州市国税局高新(滨江)税务分局出口退税款2,097,072.98 元与以账龄为
    信用风险特征的组合明显不同,故采用了个别认定法根据其预计可收回性未计提减值准备。
    (3) 无通过债务重组等其他方式收回的其他应收款。
    (4) 无核销的其他应收款。
    (5) 应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    名 称 期末数 欠款年限 欠款原因
    庞惠民 52,686.86 1 年以内 备用金
    (6) 其他应收款金额前5 名情况
    单位名称
    与本公司
    关系
    账面余额 账龄
    占其他应收款
    余额的比例(%)
    款项性质或内容
    杭州市国税局高
    新(滨江)税务
    分局
    非关联方 2,097,072.98 1 年以内 17.12 出口退税款
    中华人民共和国
    杭州萧山机场海
    关
    非关联方 672,000.00 1 年以内 5.49 进口货物保证金
    王海岩 非关联方 500,000.00 1 年以内 4.08 投标保证金
    汪 晶 非关联方 500,000.00 1 年以内 4.08 备用金
    姜利军 非关联方 360,112.66 [注] 2.94 备用金
    小 计 4,129,185.64 33.71
    [注]:账龄1 年以内的其他应收款余额为62,010.63 元,账龄1-2 年的其他应收款余额为
    35,372.00 元,账龄2-3 年的其他应收款余额为262,730.03 元。
    (7) 无终止确认的其他应收款。
    (8) 其他说明
    1) 期末其他应收款未用于担保。
    2) 期末无应收外币账款。浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    45
    6. 存货
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    项 目
    账面余额 跌价准备账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 127,450,643.30 16,045.52 127,434,597.78 88,972,763.49 16,045.52 88,956,717.97
    在产品 72,473,940.58 72,473,940.58 55,957,390.06 55,957,390.06
    库存商品 38,977,017.93 38,977,017.93 32,904,630.55 32,904,630.55
    低值易耗品 34,921.23 34,921.23 10,820.49 10,820.49
    合 计 238,936,523.04 16,045.52 238,920,477.52 177,845,604.59 16,045.52 177,829,559.07
    (2) 存货跌价准备
    本期减少
    项 目 期初数 本期增加
    转回 转销
    期末数
    原材料 16,045.52 16,045.52
    小 计 16,045.52 16,045.52
    (3) 其他说明
    1) 期末存货余额中无资本化金额。
    2) 期末存货未用于担保。
    7. 长期股权投资
    (1) 明细情况
    被投资
    单位
    核算方法
    初始投资
    成本
    期初
    数
    增减
    变动
    期末
    数
    上海大立电子
    科技有限公司
    权益法 1,000,000.00 1,074,411.86 -128,145.90 946,265.96
    合 计 1,000,000.00 1,074,411.86 -128,145.90 946,265.96
    (续上表)
    被投资
    单位
    持股
    比例(%)
    表决权
    比例(%)
    持股比例与表决权
    比例不一致的说明
    减值准备
    本期计提
    减值准备
    本期现
    金红利
    上海大立电子
    科技有限公司
    33.00 33.00
    合 计 33.00 33.00
    (2) 向投资企业转移资金的能力未受到限制。浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    46
    8. 投资性房地产
    (1) 明细情况
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    1) 账面原值小计 6,982,454.90 6,982,454.90
    房屋及建筑物 6,982,454.90 6,982,454.90
    2) 累计折旧和累计摊销小计 1,965,616.88 95,055.36 2,060,672.24
    房屋及建筑物 1,965,616.88 95,055.36 2,060,672.24
    3) 账面净值小计 5,016,838.02 95,055.36 4,921,782.66
    房屋及建筑物 5,016,838.02 95,055.36 4,921,782.66
    4) 减值准备累计金额小计
    房屋及建筑物
    5) 账面价值合计 5,016,838.02 95,055.36 4,921,782.66
    房屋及建筑物 5,016,838.02 95,055.36 4,921,782.66
    本期折旧和摊销额为95,055.36 元;本期未计提减值准备。
    (2) 其他说明
    期末投资性房地产中已有原值6,682,454.90 元(净值为4,921,782.66 元)用于向中国银
    行股份有限公司杭州滨江支行和中信银行股份有限公司杭州分行的借款提供抵押担保。
    9. 固定资产
    (1) 明细情况
    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    1) 账面原值小计 97,733,252.29 1,488,940.29 43,650.00 99,178,542.58
    房屋及建筑物 52,575,815.78 -407,768.99[注] 52,168,046.79
    通用设备 5,161,073.39 365,495.97 43,650.00 5,482,919.36
    专用设备 31,058,438.60 1,531,213.31 32,589,651.91
    运输工具 8,937,924.52 8,937,924.52
    2) 累计折旧小计 17,340,228.63 3,133,987.58 42,340.50 20,431,875.71
    房屋及建筑物 4,681,409.91 502,796.98 5,184,206.89浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    47
    通用设备 2,555,720.75 320,657.75 42,340.50 2,834,038.00
    专用设备 6,977,084.85 1,877,043.47 8,854,128.32
    运输工具 3,126,013.12 433,489.38 3,559,502.50
    3) 账面净值小计 80,393,023.66 1,488,940.29 3,135,297.08 78,746,666.87
    房屋及建筑物 47,894,405.87 -407,768.99 502,796.98 46,983,839.90
    通用设备 2,605,352.64 365,495.97 321,967.25 2,648,881.36
    专用设备 24,081,353.75 1,531,213.31 1,877,043.47 23,735,523.59
    运输工具 5,811,911.40 433,489.38 5,378,422.02
    4) 减值准备小计
    房屋及建筑物
    通用设备
    专用设备
    运输工具
    5) 账面价值合计 80,393,023.66 1,488,940.29 3,135,297.08 78,746,666.87
    房屋及建筑物 47,894,405.87 -407,768.99 502,796.98 46,983,839.90
    通用设备 2,605,352.64 365,495.97 321,967.25 2,648,881.36
    专用设备 24,081,353.75 1,531,213.31 1,877,043.47 23,735,523.59
    运输工具 5,811,911.40 433,489.38 5,378,422.02
    注:本期对大立科技产业园工程项目进行决算,实际工程决算价格低于原暂估入账价格,
    相应调整固定资产入账价值。
    (2) 无暂时闲置固定资产。
    (3) 无融资租入固定资产。
    (4) 无经营租出固定资产。
    (5) 期末无持有待售固定资产情况。
    (6) 期末固定资产均已办妥产权登记及过户手续。
    (7) 期末固定资产中已有原值45,857,763.71 元(净值为40,777,769.73 元)的房屋建筑
    物用于向中国银行股份有限公司杭州滨江支行、中信银行股份有限公司杭州分行以及上海浦东
    发展银行杭州分行西湖支行的借款提供抵押担保。浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    48
    10. 在建工程
    (1) 明细情况
    期末数 期初数
    工程名称
    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    红外热像仪产业化
    升级项目
    413,184.05
    413,184.05
    非制冷红外焦平面
    阵列探测器国产化
    项目
    9,772,073.68 9,772,073.68 9,648,573.68 9,648,573.68
    二区二楼DVR 车间
    装修
    109,255.00 109,255.00
    合 计 10,294,512.73 10,294,512.73 9,648,573.68 9,648,573.68
    (2) 增减变动情况
    (续上表)
    工程名称 工程进度
    利息资本化
    累计金额
    本期利息资
    本化金额
    本期资本
    化年利率
    (%)
    资金来源 期末数
    红外热像仪产业化升级
    项目
    部分完工 募集资金 413,184.05
    非制冷红外焦平面阵列
    探测器国产化项目
    在建 募集资金 9,772,073.68
    二区二楼DVR 车间装修 完工 其他 109,255.00
    合 计 10,294,512.73
    (3) 期末,未发现在建工程存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
    (4) 重大在建工程的工程进度情况
    工程名称 工程进度 备注
    工程名称
    预算数
    (万元)
    期初数 本期增加
    转入固定
    资产
    其他减少
    工程投入占
    预算比例
    (%)
    红外热像仪产业化升
    级项目
    12,844.60 413,184.05 0.32
    非制冷红外焦平面阵
    列探测器国产化项目
    5,065.20 9,648,573.68 123,500.00 19.29
    二区二楼DVR 车间装
    修
    109,255.00
    合 计 17,909.80 9,648,573.68 645,939.05浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    49
    非制冷红外焦平面阵列探测器国产
    化项目
    生产车间改造基本完工,设备尚处安装阶段,整体工程未
    达到预定可使用状态。
    11. 无形资产
    (1) 明细情况
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    1) 账面原值小计 19,369,391.98 19,369,391.98
    土地使用权 17,266,147.98 17,266,147.98
    软件 543,244.00 543,244.00
    专有技术 1,560,000.00 1,560,000.00
    2) 累计摊销小计 4,524,077.93 226,985.88 4,751,063.81
    土地使用权 2,785,680.05 172,661.46 2,958,341.51
    软件 178,397.88 54,324.42 232,722.30
    专有技术 1,560,000.00 1,560,000.00
    3) 账面净值小计 14,845,314.05 226,985.88 14,618,328.17
    土地使用权 14,480,467.93 172,661.46 14,307,806.47
    软件 364,846.12 54,324.42 310,521.70
    专有技术
    4) 减值准备小计
    土地使用权
    软件
    专有技术
    5) 账面价值合计 14,845,314.05 226,985.88 14,618,328.17
    土地使用权 14,480,467.93 172,661.46 14,307,806.47
    软件 364,846.12 54,324.42 310,521.70
    专有技术
    本期摊销额226,985.88 元。
    (2) 开发项目支出
    本期减少
    项 目 期初数 本期增加
    计入当期损益确认为无形资产
    期末数浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    50
    非制冷红外焦平面阵
    列探测器开发支出
    5,655,507.29 1,543,035.02 7,198,542.31
    小 计 5,655,507.29 1,543,035.02 7,198,542.31
    (3) 其他说明
    1) 期末无形资产中有原值17,266,147.98 元(净值为14,307,806.47 元)的土地使用权用
    于向中国银行股份有限公司杭州滨江支行、中信银行股份有限公司杭州分行以及上海浦东发展
    银行杭州分行西湖支行的借款提供抵押担保。
    2) 期末无形资产均已办妥产权过户及登记手续。
    12. 递延所得税资产
    (1) 已确认的递延所得税资产
    项 目 期末数 期初数
    递延所得税资产
    资产减值准备 2,607,379.36 2,493,553.74
    合 计 2,607,379.36 2,493,553.74
    (2) 未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
    项 目 期末数 期初数
    可抵扣暂时性差异 1,554,378.96 1,534,194.15
    小 计 1,554,378.96 1,534,194.15
    (3) 无未确认递延所得税资产的可抵扣亏损。
    (4) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
    项 目 暂时性差异金额
    可抵扣暂时性差异 17,382,529.03
    小 计 17,382,529.03
    13. 短期借款
    (1) 短期借款情况
    项 目 期末数 期初数
    抵押借款 95,000,000.00 95,000,000.00
    信用借款 40,000,000.00 40,000,000.00浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    51
    合 计 135,000,000.00 135,000,000.00
    (2) 期末无已到期未偿还的短期借款。
    (3) 其他说明
    1) 期末无展期的短期借款。
    2) 期末无外币短期借款。
    14. 应付账款
    (1) 明细情况
    项 目 期末数 期初数
    货款 53,954,682.04 23,974,689.78
    工程及设备款 1,441,907.54 4,353,589.26
    合 计 55,396,589.58 28,328,279.04
    (2) 无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    (3) 无账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明
    (4) 应付账款——外币应付账款
    期末数 期初数
    币 种
    原币金额 汇率 折人民币金额原币金额 汇率
    折人民币金
    额
    美 元 106,344.25 6.7909 722,173.17 275,539.90 6.8282 1,881,441.55
    欧 元 1,325,075.00 8.2710 10,959,695.33 267,875.00 9.7971 2,624,398.16
    小 计 11,681,868.50 4,505,839.71
    15. 预收款项
    (1) 明细情况
    项 目 期末数 期初数
    货 款 5,731,377.08 3,128,930.56
    合 计 5,731,377.08 3,128,930.56
    (2) 无预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    (3) 无账龄超过1 年的大额预收款项。
    (4) 预收款项——外币预收款项浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    52
    币 种 期末数 期初数
    原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额
    美 元 458,455.28 3,113,323.96 14,488.50 98,930.38
    欧 元 26,322.95 217,717.12 19,380.00 189,867.80
    小 计 3,331,041.08 288,798.18
    16. 应付职工薪酬
    (1) 明细情况
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    工资、奖金、津贴和补贴 1,742,329.00 10,187,276.88 11,929,605.88 0.00
    职工福利费 1,745,988.52 1,745,988.52
    社会保险费 19,997.98 1,237,911.74 1,009,523.11 248,386.61
    其中:医疗保险费 451,854.62 240,072.15 211,782.47
    基本养老保险费 710,040.96 695,532.74 14,508.22
    失业保险费 76,016.16 73,918.22 2,097.94
    工伤保险费
    生育保险费 19,997.98 19,997.98
    职工住房补贴
    住房公积金
    工会经费 70,369.32 201,900.69 272,270.01
    职工教育经费 1,037,033.51 248,505.00 788,528.51
    合 计 2,869,729.81 13,373,077.83 14,933,622.51 1,309,185.13
    期末无属于拖欠性质的应付职工薪酬。
    (2) 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
    应付工资、奖金、津贴和补贴计划将于下一会计期间内发放;应付社会保险费计划将于下
    一会计期间内上缴;应付工会经费将于下一会计期间内上缴。
    17. 应交税费
    项 目 期末数 期初数浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    53
    增值税 -6,911,123.03 -459,205.03
    营业税 976.39 6,250.00
    企业所得税 1,810,499.74 3,922,275.04
    代扣代缴个人所得税 928,482.88 75,857.41
    城市维护建设税 93,090.68 169,774.94
    房产税 450,444.50 19,909.22
    印花税 10,153.75 11,682.27
    教育费附加 39,896.01 72,760.69
    地方教育附加 26,597.34 48,507.13
    水利建设专项资金 42,307.31 76,751.43
    合 计 -3,508,674.43 3,944,563.10
    18. 应付利息
    项 目 期末数 期初数
    短期借款 207,237.50 207,237.50
    合 计 207,237.50 207,237.50
    19. 其他应付款
    (1) 明细情况
    项 目 期末数 期初数
    押金保证金 1,052,338.65
    应付暂收款 361,216.63 368,203.93
    其他 491,383.40 405,005.01
    合 计 852,600.03 1,825,547.59
    (2) 无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    (3) 无账龄超过1 年的大额其他应付款
    (4) 期末无外币其他应付款。
    20. 专项应付款浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    54
    (1) 明细情况
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
    其他来源款项 1,886,702,40 1,886,702,40
    合 计 1,886,702,40 1,886,702,40
    (2) 其他说明
    根据浙江省财政厅浙财国资字〔2001〕163 号文批准的国有股权设置方案,国有土地使用
    权评估确认价值的20%计1,886,702.40 元未予折股,相应将该款项计列本项目。
    21. 其他非流动负债
    (1) 明细情况
    项 目 期末数 期初数
    递延收益 16,749,416.31 11,142,430.64
    合 计 16,749,416.31 11,142,430.64
    (2) 金额较大的其他非流动负债(递延收益)的来源说明
    1) 本公司于1998 年7 月收到浙江省科学技术委员会拨入的色质联用仪大修经费
    600,000.00 元。因相关资产尚未购入,故暂挂本项目;
    2) 根据本公司与浙江省科学技术厅签署的《浙江省科技计划项目合同书》,本公司于2008
    年6 月收到浙江省科学技术厅拨入的非制冷红外探测器微加工技术开发项目经费2,500,000.00
    元,用于补助公司项目经费。因该项目尚未投入,故暂挂本项目;
    3)根据杭州高新技术产业化开发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济局、
    杭州高新技术产业化开发区财政局、杭州市滨江区财政局文件区发改〔2009〕11 号、区财〔2009〕
    13 号文件和杭州市财政局、国家集成电路设计杭州产业化基地建设协调小组办公室杭财企
    〔2008〕1383 号文件《关于下达2008 年国家集成电路设计杭州产业化基地扶持项目资助资金
    计划的通知》,公司于2009 年1 月8 日和2009 年2 月3 日分别收到滨江区财政局财政补助
    262,500.00 元和787,500.00 元,合计1,050,000.00 元。本期相关的支出尚未发生,递延收益
    余额为1,050,000.00 元;
    4)根据杭州高新技术产业开发区科学技术局、杭州高新技术产业开发区财政局区科技
    〔2009〕25 号、区财〔2009〕156 号文件《关于下达杭州高新区2009 年杭州市重大科技创新项
    目配套经费的通知》,公司于2009 年12 月29 日和2010 年2 月3 日收到杭州高新区财政局财政浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    55
    补助1,500,000.00 元和1,500,000.00 元,合计3,000,000.00 元。本期相关的支出尚未发生,
    递延收益余额为3,000,000.00 元;
    5)根据浙江省财政厅浙财教字〔2009〕232 号《省级部门(单位)预算指标核定(追加、
    减)通知单》,公司于2009 年11 月18 日收到浙江省财政厅财政补助1,000,000.00 元。本期相
    关的支出尚未发生,递延收益余额为1,000,000.00 元;
    6)根据杭州高新技术产业化开发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济局、
    杭州高新技术产业化开发区财政局、杭州市滨江区财政局区发改〔2009〕103 号、区财〔2009〕
    154 号文件《关于对2009 年度第一批杭州市信息服务业发展项目财政资助资金配套的通知》,
    公司于2009 年12 月25 日和2009 年12 月29 日分别收到杭州市高新区滨江财政局财政补助
    124,500.00 元和373,500.00 元,合计498,000.00 元。截至2010 年6 月30 日,已用于补偿公
    司已经发生的研发费用180,000.00 元,递延收益余额为318,000.00 元;
    7)根据杭州市财政局、杭州市发展和改革委员会杭财企〔2009〕1179 号文件《关于下达
    2009 年杭州市高技术产业化项目资助资金的通知》,公司于2009 年12 月28 日和2010 年1 月4
    日收到杭州高新区滨江财政局财政补助360,000.00 元和120,000.00 元,合计480,000.00 元。
    本期相关的支出尚未发生,递延收益余额为480,000.00 元;
    8)根据杭州市财政局杭财企一〔06〕1394 号文件及本公司与国家集成电路设计杭州产业
    化基地建设协调小组办公室签署的《国家集成电路设计杭州产业化基地扶持项目合同书》,本公
    司于2006 年12 月收到杭州市财政局拨入的项目经费700,000.00 元;根据杭州高新技术产业开
    发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济局、杭州高新技术产业开发区财政局、
    杭州市滨江区财政局区发改〔2008〕10 号、区财〔2008〕7 号《关于下达2006 年国家集成电路
    设计杭州产业化基地扶持项目配套资金的通知》,本公司于2008 年2 月收到高新区财政补助
    700,000.00 元,合计1,400,000.00 元。截至2010 年6 月30 日,已用于补偿公司已经发生的
    相关费用991,649.84 元,递延收益余额为408,350.16 元;
    9)根据本公司与浙江省科学技术厅签署的《浙江省科技计划项目合同书》,本公司于2005
    年7 月收到浙江省科学技术厅拨入的红外消防热像仪项目经费600,000.00 元、红外数码无损压
    缩摄录放系统项目经费600,000.00 元,合计1,200,000.00 元。截至2010 年6 月30 日,已用
    于补偿公司已经发生的相关费用620,000.00 元,递延收益余额为580,000.00 元;
    10)根据杭州市经济委员会杭经投资〔2004〕464 号、杭州市财政局杭财企一〔2004〕955
    号文件,本公司于2004 年11 月和12 月分别收到杭州市财政局、杭州市高新技术开发区财政局
    拨入的SMT 生产线技改项目资助资金共计770,000.00 元。因SMT 生产线已于2004 年12 月达到浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    56
    预定可使用状态,故在该资产使用寿命内平均分配。截至2010 年6 月30 日,已计入各期损益
    538,999.96 元,递延收益余额为231,000.04 元;
    11)根据本公司与浙江省科学技术厅签署的《浙江省科技计划项目合同书》,本公司于2007
    年1 月和12 月分别收到超高分辨率网络工业摄像机关键技术研发及应用项目经费600,000.00
    元、400,000.00 元,合计1,000,000.00 元。截至2010 年6 月30 日,已用于补偿公司已经发
    生的相关费用833,933.90 元,递延收益余额为166,066.10 元;
    12)本公司于2002 年6 月收到浙江省科学技术厅拨入的产业化基地建设经费2,300,000.00
    元。因产业化基地已于2005 年8 月达到预定可使用状态,故在该资产剩余使用寿命内平均分配。
    截至2010 年6 月30 日,已计入各期损益183,999.99 元,递延收益余额为2,116,000.01 元;
    13)根据国家发展和改革委员会和工业和信息化部发改投资[2009]2586 号文件,本公司于
    2010 年2 月10 日收到非制冷红外焦平面探测器国产化项目经费4,300,000.00 元。本期相关的
    支出尚未发生,递延收益余额为4,300,000.00 元。
    22. 股本
    本期增减变动(+,-)
    项 目 期初数
    发行
    新股
    送
    股
    公积金
    转股
    其他 小计
    期末数
    1.国家持股
    2.国有法人持股 2,051,071.00 -2,051,071.00 -2,051,071.00
    3.其他内资持股 42,545,091.00 -4,145,679.00 -4,145,679.00 38,399,412.00
    其中:
    境内法人持股
    境内自然人持股 42,545,091.00 -4,145,679.00 -4,145,679.00 38,399,412.00
    4.外资持股
    其中:
    境外法人持股
    境外自然人持股
    (一)
    有
    限
    售
    条
    件
    股
    份
    有限售条件股份合计 44,596,162.00 -6,196,750.00 -6,196,750.00 38,399,412.00
    (二) 1.人民币普通股 55,403,838.00 6,196,750.00 6,196,750.00 61,600,588.00浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    57
    2.境内上市的外资股
    3.境外上市的外资股
    4.其他
    无
    限
    售
    条
    件
    股
    份
    已流通股份合计 55,403,838.00 6,196,750.00 6,196,750.00 61,600,588.00
    (三) 股份总数 100,000,000.00 100,000,000.00
    23. 资本公积
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    股本溢价 131,798,400.00 131,798,400.00
    其他资本公积 100,000.00 100,000.00
    合 计 131,898,400.00 131,898,400.00
    24. 盈余公积
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    法定盈余公积 17,628,569.78 17,628,569.78
    合 计 17,628,569.78 17,628,569.78
    25. 未分配利润
    (1) 明细情况
    项 目 金 额 提取或分配比例
    调整前上期末未分配利润 120,067,116.91
    调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
    调整后期初未分配利润 120,067,116.91
    加:本期归属于所有者的净利润 14,618,330.95
    减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利 10,000,000.00浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    58
    转作股本的普通股股利
    期末未分配利润 124,685,447.86
    (2) 其他说明
    根据2010 年4 月15 日公司2009 年年度股东大会决议通过的2009 年度利润分配方案,向
    全体股东按每10 股派发现金股利1.00 元计1,000.00 万元。
    (二) 利润表项目注释
    1. 营业收入/营业成本
    (1) 明细情况
    营业收入/营业成本
    项 目 本期数 上年同期数
    主营业务收入 91,283,329.08 75,457,427.38
    其他业务收入 866,908.00 682,657.50
    营业收入合计 92,150,237.08 76,140,084.88
    主营业务成本 48,377,253.68 39,206,919.52
    其他业务成本 95,055.36 78,786.91
    营业成本合计 48,472,309.04 39,285,706.43
    (2) 主营业务收入/主营业务成本(分产品)
    本期数 上年同期数
    产品名称
    收入 成本 收入 成本
    红外产品 71,320,857.59 32,955,654.24 62,257,382.79 29,282,412.44
    DVR 产品 18,983,932.23 15,101,193.04 11,427,237.76 8,233,953.41
    监控工程 641,374.87 136,820.31 223,392.30 193,059.20
    其他 337,164.39 183,586.09 1,549,414.53 1,497,494.47
    小 计 91,283,329.08 48,377,253.68 75,457,427.38 39,206,919.52
    (3) 主营业务收入/主营业务成本(分地区)
    本期数 上年同期数
    地区名称
    收入 成本 收入 成本
    内销 77,200,793.13 36,435,853.47 75,457,427.38 39,206,919.52
    外销
    14,082,535.95 11,941,400.21浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    59
    小 计 91,283,329.08 48,377,253.68 75,457,427.38 39,206,919.52
    (4) 公司前5 名客户的营业收入情况
    客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
    客户1 20,168,311.76 21.89
    客户2 6,862,255.56 7.45
    客户3 6,730,769.23 7.30
    客户4 5,952,881.81 6.46
    客户5 4,952,831.62 5.37
    小 计 44,667,049.98 48.47
    2. 营业税金及附加
    项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
    营业税 43,345.42 34,132.88 详见本附注税项之说明
    城市维护建设税 209,456.52 255,020.94 详见本附注税项之说明
    教育费附加 89,767.08 109,294.68 详见本附注税项之说明
    地方教育附加 59,844.72 72,863.12 详见本附注税项之说明
    房产税 104,028.96 80,688.90 详见本附注税项之说明
    合 计 506,442.70 552,000.52
    3. 资产减值损失
    项 目 本期数 上年同期数
    坏账损失 779,022.25 455,730.35
    合 计 779,022.25 455,730.35
    4. 投资收益
    (1) 明细情况
    项 目 本期数 上年同期数
    权益法核算的长期股权投资收益 -128,145.90 -50,786.92
    合 计 -128,145.90 -50,786.92
    (2) 按权益法核算的长期股权投资收益浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    60
    被投资单位 本期数 上年同期数
    本期比上期增减变动
    的原因
    上海大立电子科技有限公司 -128,145.90 -50,786.92
    被投资单位本期实现
    利润较上年同期减少
    小 计 -128,145.90 -50,786.92
    (3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
    5. 营业外收入
    (1) 明细情况
    项 目 本期数 上年同期数
    非流动资产处置利得合计 6,311.00
    其中:固定资产处置利得 6,311.00
    无形资产处置利得
    政府补助 4,073,851.19 3,504,586.40
    罚没收入
    其他 21,097.58 16,413.01
    合 计 4,094,948.77 3,527,310.41
    (2) 政府补助明细
    项 目 金额 说明
    增值税返还 3,260,836.86
    系根据财政部、国家税务总局财税〔2006〕174 号《关于嵌入式
    软件增值税政策问题的通知》收到的税收返还
    浙江省2009 年度装备制
    造业重点领域首台套奖
    励资金
    500,000.00
    根据杭州市财政局杭州市经济委员会杭财企〔2009〕1359 号文件
    收到的浙江省2009 年度装备制造业重点领域首台套奖励资金
    与资产和收益相关的政
    府补助摊销转入
    313,014.33
    小 计 4,073,851.19
    6. 营业外支出
    (1) 明细情况
    项 目 本期数 上年同期数
    非流动资产处置损失合计 1,309.50 18,369.25
    其中:固定资产处置损失 1,309.50 18,369.25
    水利建设专项资金 89,499.56 76,517.91浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    61
    合 计 90,809.06 94,887.16
    7. 所得税费用
    项 目 本期数 上年同期数
    按税法及相关规定计算的当期所得税 2,142,615.74 1,830,014.98
    递延所得税调整 -113,825.62 -60,356.21
    合 计 2,028,790.12 1,769,658.77
    (三) 现金流量表项目注释
    1.收到其他与经营活动有关的现金
    项 目 本期数
    财政拨款 6,300,000.00
    其他 135,662.56
    合 计 6,435,662.56
    2.支付其他与经营活动有关的现金
    项 目 本期数
    差旅费 2,729,039.38
    办公费 2,651,970.18
    业务招待费 2,854,375.82
    广告会务费 755,603.81
    技术研发费 3,222,910.76
    咨询及代理费 1,006,238.92
    水电费 949,112.88
    运输费 1,016,647.02
    其他 2,894,936.99
    合 计 18,080,835.76
    3.收到其他与投资活动有关的现金浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    62
    项 目 本期数
    利息收入 2,598,877.40
    合 计 2,598,877.40
    4. 现金流量表补充资料
    (1) 现金流量表补充资料
    补充资料 本期数 上年同期数
    1) 将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 14,618,330.95 12,357,613.41
    加:资产减值准备 779,022.25 455,730.35
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,229,042.94 1,866,525.20
    无形资产摊销 226,985.88 228,451.84
    长期待摊费用摊销 6,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
    以“-”号填列)
    1,309.50 12,058.25
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 320,752.72 -2,288,069.23
    投资损失(收益以“-”号填列) 128,145.90 50,786.92
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -113,825.62 -60,356.21
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -61,090,918.45 -730,773.31
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -10,840,502.58 -23,119,261.39
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 28,208,296.89 3,725,368.65
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 -24,533,359.62 -7,495,925.52
    2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    63
    3) 现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 83,268,735.83 124,870,771.70
    减:现金的期初余额 128,165,069.19 165,064,672.83
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -44,896,333.36 -40,193,901.13
    (2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
    本期无取得或处置子公司及其他营业单位情形。
    (3) 现金和现金等价物的构成
    项 目 期末数 期初数
    1) 现金 83,268,735.83 128,165,069.19
    其中:库存现金 89,838.71 49,721.66
    可随时用于支付的银行存款 80,158,583.26 126,821,209.03
    可随时用于支付的其他货币资金 3,020,313.86 1,294,138.50
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    2) 现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    3) 期末现金及现金等价物余额 83,268,735.83 128,165,069.19
    (四) 资产减值准备明细
    本期减少
    项 目 期初数 本期计提
    转回 转销
    期末数
    坏账准备 18,141,840.22 779,022.25 18,920,862.47
    存货跌价准备 16,045.52 16,045.52
    合 计 18,157,885.74 779,022.25 18,936,907.99
    五、关联方及关联交易
    (一) 关联方情况浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    64
    1. 本公司的母公司及最终控制方情况
    公司名称(自然人姓名) 关联关系 企业类型 注册地法人代表 业务性质
    庞惠民 实质控制人 自然人
    (续上表)
    公司名称(自然人姓名)
    注册
    资本
    对本公司
    的持股比
    例(%)
    对本公司
    的
    表决权比
    例(%)
    本公司最终
    控制方
    组织机构
    代码
    庞惠民 31.57 31.57
    2. 本公司的联营企业情况
    单位:万元
    被投资
    单位
    企业类型 注册地 法人代表业务性质 注册资本
    持股比
    例(%)
    表决权
    比例(%)
    上海大立电子科技
    有限公司
    有限责任公司 上海浦东莫兆杰 专用仪器仪表的销售100.00 33.00 33.00
    (续上表)
    被投资
    单位
    期末资产
    总额
    期末负债
    总额
    期末净资
    产总额
    本期营业
    收入总额
    本期
    净利润
    关联关
    系
    组织机构代
    码
    上海大立电子科技
    有限公司
    465.92 240.20 225.72 234.05 -38.83
    本公司之
    联营企业
    73979960-7
    (二) 关联交易情况
    购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    本期数 上期同期数
    关联方
    关联交易
    类型
    关联交易
    内容
    关联交
    易定价
    方式及
    决策程
    序
    金额
    占同类
    交易金
    额的比
    例(%)
    金额
    占同类
    交易金
    额的比
    例(%)
    上海大立科技
    电子有限公司
    销售商品 库存商品 市场价 1,539,132.48 1.69% 2,023,833.33 2.66%
    (三) 关联方应收应付款项
    项目名称 关联方 期末数 期初数
    应收账款 上海大立科技电子有限公司 2,306,195.00 2,342,500.00浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    65
    小 计 2,306,195.00 2,342,500.00
    其他应收款 庞惠民 52,686.86
    小 计 52,686.86
    六、或有事项
    截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重大或有事项。
    七、承诺事项
    截至2010 年6 月30 日,公司与法国ULIS 公司签订的尚未履行完毕的探测器采购合同的合
    同总金额为3,060,000.00 欧元。法国ULIS 公司已交付其中1,776,800.00 欧元的探测器,尚有
    总金额1,283,200.00 欧元的探测器未交付。
    八、资产负债表日后事项
    截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重大资产负债表日后事项。
    九、其他重要事项
    截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的其他重要事项。
    十、其他补充资料
    (一) 非经常性损益
    1. 当期非经常性损益明细表
    项 目 金额 说明
    非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,309.50
    越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
    计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国
    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)
    813,014.33
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
    非货币性资产交换损益
    委托他人投资或管理资产的损益
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
    债务重组损益
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    66
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金
    融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易
    性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
    对外委托贷款取得的损益
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
    的损益
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
    当期损益的影响
    受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21,097.58
    其他符合非经常性损益定义的损益项目
    小 计 832,802.41
    减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示) 124,920.36
    少数股东权益影响额(税后)
    归属于母公司所有者的非经常性损益净额 707,882.05
    2. 根据公司自身正常经营业务的性质和特点将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告
    第1 号——非经常性损益(2008)》列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的说明
    根据浙江省财政厅、水利厅《关于水利建设专项资金征集和使用管理办法实施意见的通知》
    (浙财农〔1994〕13 号)文件规定,公司2009 年度应交水利建设专项资金为214,525.35 元,
    列支于“营业外支出”项目。作为税费项目,因其与正常经营业务存在直接关系,且不具特殊
    和偶发性,故将其界定为经常性损益项目。
    (二) 净资产收益率及每股收益
    (1) 明细情况
    每股收益(元/股)
    报告期利润
    加权平均净资产收
    益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的
    净利润
    3.91 0.15 0.15
    扣除非经常性损益后归属
    于公司普通股股东的净利
    润
    3.72 0.14 0.14
    (2) 加权平均净资产收益率的计算过程
    项 目 序号 本期数
    归属于公司普通股股东的净利润 A 14,618,330.95
    非经常性损益 B 707,882.05
    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净
    利润
    C=A-B 13,910,448.90浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    67
    归属于公司普通股股东的期初净资产 D 369,594,086.69
    发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东
    的净资产
    E
    新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
    回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的
    净资产
    G 10,000,000.00
    减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 2
    因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的
    净资产增减变动
    I
    发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累
    计月数
    J
    报告期月份数 K 6
    加权平均净资产
    L= D+A/2
    + E×F/K-G×
    H/K±I×J/K
    373,569,918.83
    加权平均净资产收益率(%) M=A/L
    扣除非经常损益加权平均净资产收益率(%) N=C/L 3.91
    (3) 基本每股收益的计算过程
    项 目 序号 本期数
    归属于公司普通股股东的净利润 A 14,618,330.95
    非经常性损益 B 707,882.05
    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净
    利润
    C=A-B 13,910,448.90
    期初股份总数 D 100,000,000.00
    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
    发行新股或债转股等增加股份数 F
    增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
    因回购等减少股份数 H
    减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
    报告期缩股数 J
    报告期月份数 K 6
    发行在外的普通股加权平均数
    L=D+E+F×
    G/K-H×
    I/K-J
    100,000,000.00
    基本每股收益 M=A/L 0.15
    扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.14
    (4) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
    (三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
    资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度变动原因说明
    货币资金 83,268,735.83 128,165,069.19 -35.03% 主要系本期存货储备增加使用较多货币资金以及浙江大立科技股份有限公司2010 年半年度报告
    68
    募集资金项目资金投入量较大所致
    预付账款 15,378,135.28 8,946,754.99 71.89%
    主要系期末预付货款及预付募集资金投资项目设
    备工程款较多所致
    其他应收款 10,694,415.87 7,156,088.79 49.44%
    主要系期末应收出口退税、员工备用金及投标保
    证金增加所致
    存货 238,920,477.52 177,829,559.07 34.35% 主要系原材料储备增加所致
    开发支出 7,198,542.31 5,655,507.29 27.28% 主要系本期募集资金项目投入所致
    应付账款 55,396,589.58 28,328,279.04 95.55% 主要系本期存货储备增加期末应付货款较多所致
    预收款项 5,731,377.08 3,128,930.56 83.17%
    主要系本期对新增客户采取较为严格的信用政策
    导致期末预收账款余额增加所致
    应付职工薪酬 1,309,185.13 2,869,729.81 -54.38%
    主要系上年年末计提的2009 年度年终奖励于本期
    发放所致
    应交税费 -3,508,674.43 3,944,563.10 -188.95%
    主要系本期公司采购原材料较多,相应增加可抵
    扣增值税进项税额,导致期末应交增值税大幅减
    少
    其他应付款 858,202.24 1,825,547.59 -52.99%
    主要系本期工程项目决算退还工程商项目保证金
    所致
    其他非流动负债 16,749,416.31 11,142,430.64 50.32% 主要系本期收到的政府补助较多所致
    利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度变动原因说明
    财务费用 320,752.72 -2,288,069.23 -114.02% 主要系上年同期募集资金存款利息收入较多所致
    资产减值损失 779,022.25 455,730.35 70.94%
    主要系本期应收账款增加,相应计提坏账准备增
    加所致
    浙江大立科技股份有限公司
    2010 年8 月10 日
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