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大立科技(002214)公告正文

大立科技:2007年年度报告

公告日期 2008-03-08
股票简称:大立科技 股票代码:002214
浙江大立科技股份有限公司2007年年度报告

    股票代码:002214
    
    股票简称:大立科技
    
    披露日期:2008年3月8日
    
    浙江大立科技股份有限公司
    二○○七年年度报告
    
    重要提示
    1.本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2.没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
    3.独立董事王超先生因工作原因未能出席会议,委托独立董事严晓浪先生代为出席会议并表决。
    4.浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    5.公司董事长兼总经理庞惠民先生、主管会计工作的负责人刘晓松先生及会计机构负责人赵英女士保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    
    
    
    董事长: 庞惠民
    
    浙江大立科技股份有限公司董事会
    2008年三月六日
    
    目 录
    第一节 公司基本情况简介 3
    第二节 会计数据和业务数据摘要 5
    第三节 股本变动及股东情况 8
    第四节 董事、监事和高级管理人员 12
    第五节 公司治理结构 18
    第六节 股东大会情况简介 22
    第七节 董事会报告 23
    第八节 监事会报告 41
    第九节 重要事项 43
    第十节 财务报告 45
    第十一节 备查文件目录 46
    
    
    第一节 公司基本情况简介
    1.公司法定中文名称:浙江大立科技股份有限公司
    公司法定英文名称:ZHE JIANG DALI TECHNOLOGY CO.,LTD
    公司英文名称缩写:DALI TECH
    2.公司法定代表人:庞惠民
    3.公司联系人和联系方式
     董事会秘书 证券事务代表
    姓名 杨钟鸣 刘宇
    联系地址 浙江省杭州市高新技术开发区(滨江)滨康路639号 浙江省杭州市高新技术开发区(滨江)滨康路639号
    电话 0571-86695625 0571-86695649
    传真 0571-86695626 0571-86695626
    电子信箱 zhongming@dali-tech.com Liuyu@dali-tech.com
    4.公司注册地址: 浙江省杭州市文二路212号
    办公地址:浙江省杭州市高新技术开发区(滨江)滨康路639号
    邮政编码:310053
    公司国际互联网网址:http://www.dali-tech.com
    公司电子信箱:dali5625@dali-tech.com
    5.信息披露报纸名称:《证券时报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:浙江大立科技股份有限公司证券部
    6.公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    公司股票简称:大立科技
    公司股票代码:002214
    7.其他有关资料
    公司注册登记日期:2005年11月17日
    公司注册登记地点:浙江省工商行政管理局
    公司法人营业执照注册号:3300001008013
    税务登记号码:浙税联字330165730893154
    公司聘请的会计师事务所:浙江天健会计师事务所有限公司
    会计师事务所办公地址:杭州市西溪路128号金鼎广场西楼6-10层
    
    第二节 会计数据和业务数据摘要
    一、公司2007年度主要利润指标
    单位:人民币 元
    指  标 金  额
    利润总额 37,837,356.70 
    归属于普通股股东的净利润 37,837,204.24 
    扣除非经常性损益后的净利润 33,908,044.50 
    营业利润 23,807,430.60 
    投资收益 -45,747.17 
    营业外收支净额 14,029,926.10 
    经营活动产生的现金流量净额 18,334,545.13 
    现金及现金等价物净增减额 21,368,363.93 
    二、非经常性损益项目明细
    单位:人民币 元
    项  目 金  额
    非流动资产处置损益 31,666.50
    计入当期损益的政府补助 3,897,493.24
    非经常性损益净额 3,929,159.74
    三、公司三年的主要会计数据及财务指标
    (一)主要会计数据
    单位:人民币 元
     2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
     调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    营业收入 181,596,834.77 152,348,687.31 152,348,687.31 19.20% 106,908,506.68 106,908,506.68
    利润总额 37,837,356.70 22,989,950.58 22,989,950.58 64.58% 20,673,255.19 20,673,255.19
    归属于上市公司股东的净利润 37,837,204.24 22,989,950.58 22,989,950.58 64.58% 20,673,255.19 20,673,255.19
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 33,908,044.50 22,700,155.12 22,700,155.12 49.37% 19,695,570.18 19,695,570.18
    经营活动产生的现金流量净额 18,334,545.13 6,803,093.14 6,803,093.14 169.50% -13,288,101.65 -13,288,101.65
     2007年末 2006年末 本年末比上年末增减(%) 2005年末
     调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    总资产 286,893,447.25 245,230,634.05 245,230,634.05 16.99% 230,813,778.53 230,813,778.53
    股东权益 149,347,026.53 114,634,822.29 114,634,822.29 30.28% 85,394,871.71 85,394,871.71
    股本 75,000,000.00 62,500,000.00 62,500,000.00 20.00% 60,000,000.00 60,000,000.00
    (二)主要财务指标
    单位:人民币 元
     2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
     调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    基本每股收益 0.50 0.31 0.31 61.29% 0.29 0.29
    稀释每股收益 0.50 0.31 0.31 61.29% 0.29 0.29
    扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.45 0.31 0.31 45.16% 0.28 0.28
    全面摊薄净资产收益率 25.34% 20.05% 20.05% 5.29% 24.21% 24.21%
    加权平均净资产收益率 28.33% 23.07% 23.07% 5.26% 27.88% 27.88%
    扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 22.70% 19.80% 19.80% 2.90% 23.06% 23.06%
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 25.39% 22.78% 22.78% 2.61% 26.56% 26.56%
    每股经营活动产生的现金流量净额 0.24 0.11 0.11 118.18% -0.22 -0.22
     2007年末 2006年末 本年末比上年末增减(%) 2005年末
     调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    归属于上市公司股东的每股净资产 1.99 1.83 1.83 8.74% 1.42 1.42
    注:经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]95号文核准,本公司于2008年1月28日向社会公开发行人民币普通股(A股)2500万股。按照发行后的公司总股本10,000万股计算,公司2007年的基本每股收益为0.38元/股,扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.34元/股。
    (三)根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求,公司2007年度净资产收益率及每股收益计算如下:
     净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
     全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 25.34 28.33 0.50 0.50
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 22.70 25.39 0.45 0.45
    
    
    第三节 股本变动及股东情况
    一、股份变动情况表
    (一)股份变动情况表
    单位:股
     本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
     数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件股份 62,500,000 100.00%   6,250,000 6,250,000   12,500,000 75,000,000 100.00%
    1、国家持股                  
    2、国有法人持股 10,255,355 16.41%   1,025,536 1,025,535   2,051,071 12,306,426 16.41%
    3、其他内资持股 18,012,333 28.82%   1,781,233 1,781,234 200,000 3,762,467 21,774,800 29.03%
    其中:境内非国有法人持股 1,200,000 1.92%       -1,200,000 -1,200,000    
    境内自然人持股 16,812,333 26.90%   1,781,233 1,781,234 1,400,000 4,962,467 21,774,800 29.03%
    4、外资持股                  
    其中:境外法人持股                  
    境外自然人持股                  
    5、高管股份 34,232,312 54.77%   3,443,231 3,443,231 -200,000 6,686,462 40,918,774 54.56%
    二、无限售条件股份                  
    1、人民币普通股                  
    2、境内上市的外资股                  
    3、境外上市的外资股                  
    4、其他                  
    三、股份总数 62,500,000 100.00%   6,250,000 6,250,000   12,500,000 75,000,000 100.00%
    说明:
    (1)2007年2月28日,广发证券分别与王丽影女士、王萍女士和刘晓松先生签订《关于浙江大立科技股份有限公司之股权转让协议》,广发证券将其持有的120万股公司股份分别转让给王丽影女士60万股、王萍女士40万股和刘晓松先生20万股。
    (2)2007年4月6日,公司召开2006年年度股东大会,决议以可供分配的利润向全体股东每10股送1股,同时以资本公积向全体股东按每10股转增1股。
    (3)2007年6月10日,庞惠民先生与姜利军先生、范少华先生分别签订了股权转让协议,将其占公司总股本0.27%的20万股转让给姜利军先生,将其占公司总股本0.27%的20万股转让给范少华先生。
    (二)股票发行与上市情况
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]95号文核准,本公司于2008年1月28日向社会公开发行人民币普通股(A股)2500万股,发行价格为6.80元/股。
    经深圳证券交易所深证上[2008]23号批准,公司首次网上定价发行的2,000万股人民币普通股自2007年2月18日起在深圳证券交易所中小企业板上市交易,其余股票的上市可交易时间按照有关法律法规规章、深交所业务规则及公司相关股东的承诺执行。具体如下:
    公司网下询价发行的500万股人民币普通股自2008年5月18日起在深圳证券交易所中小企业板上市交易。
    发行前股东对所持股份锁定的承诺:
    本公司控股股东、实际控制人庞惠民及自然人股东姜利军、范少华承诺:自公司股票在证券交易所上市交易之日起36个月内,不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份,也不由发行人回购其持有的股份。
    本公司其他发行前股东承诺:自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内,不转让或委托他人管理其持有的本公司股份。
    公司董事、监事、高级管理人员庞惠民、章佳欢、周进、阎喜魁、石建道、刘晓松承诺:其持有的本公司股份在任职期间每年转让的股份不超过其持有本公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让其所持有的本公司股份。
    上述所有发行前股东承诺:于2007年因未分配利润送股、资本公积转增股本而新增的股份,自持有新增股份之日起36个月内,不转让其持有的该部分股份。
    公司无内部职工股。
    二、报告期末公司股东情况
    (一)股东总数及前十名股东持股情况
    股东总数 44
    前10名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
    庞惠民 境内自然人 42.10% 31,574,174 0 0
    浙江日报报业集团有限公司 国有法人 14.05% 10,535,003 0 0
    章佳欢 境内自然人 8.85% 6,638,657 0 0
    赵英 境内自然人 3.48% 2,608,133 0 0
    浙江省科技风险投资有限公司 国有法人 2.36% 1,771,423 0 0
    陈建祥 境内自然人 1.54% 1,153,984 0 0
    崔亚民 境内自然人 1.46% 1,091,627 0 0
    陈宽 境内自然人 1.34% 1,005,341 0 0
    王萍 境内自然人 1.33% 1,000,128 0 0
    陈红强 境内自然人 1.28% 960,792 0 0
    上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东不存在关联关系或一致行动的情况
    (二) 控股股东及实际控制人情况
    1.控股股东、实际控制人:庞惠民
    庞惠民先生为本公司的第一大股东,持有本公司3157.4174万股,占本公司发行前总股本的42.10%,是本公司的控股股东及实际控制人。
    庞惠民先生,1966年1月出生,中国国籍,无永久境外居留权,中共党员。毕业于华东化工学院,本科学历,高级工程师,享受国务院政府特殊津贴,2002年度浙江省青年创新标兵。1987年至2001年在浙江省测试技术研究所工作,先后任助理工程师、工程师、高级工程师、开发部主任、副所长、所长;2001年7月起任公司董事长、总经理。现担任发行人董事长、总经理,任期为2005年10月15日至2008年10月14日。
    
    
    
    2.公司与实际控制人之间的产权和控制关系:
    
    3.报告期内其他持股10%以上的法人股东
    浙江日报报业集团有限公司(以下简称"浙报集团"),持有本公司1053.5003万股,占公司发行前股份总数的14.05%,为公司的第二大股东。
    浙报集团是2002年经中共浙江省委宣传部浙宣复[2002]51号《关于同意组建浙江日报报业集团有限责任公司的批复》、中共浙江省委浙委发[2002]68号《中共浙江省委关于同意组建浙江日报报业集团有限责任公司的批复》而成立的国有独资公司,成立于2002年8月20日,经营范围是对国家政策允许的行业进行实业投资、策划咨询、会展服务,注册地为杭州市体育场路178号,法定代表人为姚民声,注册资本为40000万元。
    4.报告期内无可上市交易的股份。
    
    第四节 董事、监事和高级管理人员
    一、董事、监事和高级管理人员情况
    1.董事、监事和高级管理人员基本情况
    姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额(万元) 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
    庞惠民 董事长、总经理 男 42 2005-10-15 2008-10-14 26,645,145 31,574,174 送股、公积金转股及转让股权 18.63 否
    蒋国兴 董事、副董事长 男 39 2005-10-15 2008-10-14 0 0 - 0 是
    章佳欢 董事、副总经理 男 38 2005-10-15 2008-10-14 5,532,214 6,638,657 送股、公积金转股 16.67 否
    沈志华 董事 男 48 2005-10-15 2008-10-14 0 0 - 0 是
    周进 董事、副总经理 女 47 2005-10-15 2008-10-14 722,400 866,880 送股、公积金转股 13.91 否
    顾斌 董事 男 39 2005-10-15 2008-10-14 0 0 - 0 是
    王超 独立董事 男 50 2006-12-28 2008-10-14 0 0 - 3 否
    严晓浪 独立董事 男 61 2006-12-28 2008-10-14 0 0 - 3 否
    潘亚岚 独立董事 女 43 2006-12-28 2008-10-14 0 0 - 3 否
    阎喜魁 监事 男 61 2005-10-15 2008-10-14 682,267 818,720 送股、公积金转股 7.38 否
    邹进 监事 女 34 2005-10-15 2008-10-14 0 0 - 0 是
    石建道 监事 男 53 2005-10-15 2008-10-14 650,286 780,343 送股、公积金转股 7.57 否
    庞志刚 副总经理 男 34 2006-12-13 2008-10-14 0 0 - 12.57 否
    刘晓松 财务总监 男 35 2006-12-13 2008-10-14 0 240,000 受让股权及送股、公积金转股 13.16 否
    杨钟鸣 董事会秘书 男 30 2005-10-15 2008-10-14 0 0 - 7.29 否
    合计 - - - - - 34,232,312 40,918,774 - 106.18 -
    说明:
    (1)2007年2月28日,广发证券与刘晓松先生签订《关于浙江大立科技股份有限公司之股权转让协议》,广发证券将其持有的20万股公司股份转让给刘晓松先生20万股。
    (2)2007年4月6日,公司召开2006年年度股东大会,决议以可供分配的利润向全体股东每10股送1股,同时以资本公积向全体股东按每10股转增1股。
    (3)2007年6月10日,庞惠民先生与姜利军先生、范少华先生分别签订了股权转让协议,将其占公司总股本0.27%的20万股转让给姜利军先生,将其占公司总股本0.27%的20万股转让给范少华先生。
    2.董事、监事在股东单位任职(兼职)情况
    姓名 任职的股东单位 任职情况 任职期间
    沈志华 浙江日报报业集团有限公司 副总经理 2003年1月3日至今
    顾斌 浙江省科技风险投资有限公司 副总经理 2002年10月1日至今
    邹进 浙江日报报业集团有限公司 计财部会计 2007年1月1日至今
    3.现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况
    (1)董事
    庞惠民先生,1966年1月出生,中共党员,毕业于华东化工学院,本科学历,高级工程师,享受国务院政府特殊津贴,2002年度浙江省青年创新标兵。1987年至2001年在浙江省测试技术研究所工作,先后任助理工程师、工程师、高级工程师、开发部主任、副所长、所长;2001年7月起任公司董事长、总经理。现担任本公司董事长、总经理。
    蒋国兴先生,1969年10月出生,中共党员,毕业于武汉大学,本科学历,记者职称,2004年12月起任公司副董事长,现任浙江日报报业集团有限公司所属投资公司董事、总经理。曾任浙江日报社新闻采编、浙江日报报业集团有限公司所属投资公司董事、副总经理等职。现担任本公司董事、副董事长。
    章佳欢先生,1968年2月出生,中共党员,毕业于杭州大学,本科学历,高级工程师职称,2001年7月起任公司董事、副总经理,现任公司董事、副总经理。曾任浙江省测试技术研究所副所长等职。现担任本公司董事、副总经理。
    沈志华先生,1958年11月出生,中共党员,毕业于浙江省财政学校,大专学历,高级会计师职称,2004年12月起任公司董事,现任浙江日报报业集团有限公司副总经理、计财处处长。曾任浙江日报报业集团有限公司财务科副科长、科长、经理部副经理兼计财部经理等职。现担任本公司董事。
    周进女士,1961年9月出生,中共党员,毕业于杭州大学,大专学历,工程师职称,2001年7月起任公司董事、副总经理,现任公司董事、副总经理。曾任浙江省测试技术研究所业务科长等职。现担任本公司董事、副总经理。
    顾斌先生,1969年1月出生,中共党员,毕业于哈尔滨工业大学,研究生学历,工程师职称,2005年8月起任公司董事,现任浙江省科技风险投资有限公司副总经理。曾任浙江省科技风险投资有限公司投资部项目经理、部门副经理、部门经理,总经理助理、副总经理等职。现担任本公司董事。
    王超先生,1958年5月出生,中共党员,毕业于北京大学,博士学历,2006年12月起任公司独立董事,现任北京德恒律师事务所律师、全球合伙人、国务院发展研究中心研究所研究员,清华大学法学院、中央财经大学法学院硕士生导师。曾任国家工商行政管理总局法规司处长、中国证监会法律部主任、中国证监会杭州特派办主任、党委书记、上海大区党委委员、中国证监会稽查一局局长、香港中旅集团总法律顾问等职。现担任本公司独立董事。
    严晓浪先生,1947年1月出生,中共党员,毕业于浙江大学,研究生学历,2006年12月起任公司独立董事,现任浙江大学教授、博士生导师,信息科学与技术学院院长,兼任国家集成电路人才培养专家指导委员会主任委员、中国半导体行业协会副理事长,浙江省电子学会理事长。曾任北京集成电路设计中心常务副主任兼总工程师、杭州电子工业学院院长兼微电子CAD研究所所长、浙江省科学技术委员会主任、国际信息处理联合会中国委员会主席、全国集成电路CAD专家委员会副主任等职。现担任本公司独立董事。
    潘亚岚女士,1965年8月出生,研究生学历,2006年12月起任公司独立董事,现任杭州电子科技大学财经学院教授、金融研究所副所长、会计学硕士生导师、浙江省国际税收研究会理事,浙江省总会计师协会理事,浙江省财税法研究会常务理事,浙江省审计学会理事。现担任本公司独立董事。
    (2)监事
    阎喜魁先生,1947年12月出生,中共党员,毕业于中国人民解放军空军政治学院,大专学历,2001年7月起任公司监事,现任公司党支部书记。曾任空军四四七部队政治干事、空军南京疗养院政治处主任、浙江省测试技术研究所党支部书记、副所长等职。现担任本公司监事。
    邹进女士,1974年7月出生,毕业于浙江大学,研究生学历,高级会计师职称,2005年1月起任公司监事,现任职于浙江日报报业集团有限公司计财处。曾任职于浙江东方会计师事务所。现担任本公司监事。
    石建道先生,1955年1月出生,中共党员,毕业于中央广播电视大学杭州分校,大专学历,经济师职称,2005年8月起任公司监事,现任公司保障部经理。曾任公司办公室主任、行政部经理等职。现担任本公司监事。
    (3)高级管理人员
    庞惠民先生,总经理,主要工作经历详见本节"董事"部分介绍。
    章佳欢先生,副总经理,主要工作经历详见本节"董事"部分介绍。
    周进女士,副总经理,主要工作经历详见本节"董事"部分介绍。
    庞志刚先生,1974年8月出生,毕业于浙江工业大学,本科学历,工程师,高级程序员,2006年12月起任公司产品副总监、DVR产品部经理,现任公司副总经理。曾任杭州远大电子系统公司软件工程师、上海高迪亚电子系统有限公司硬件工程师、杭州东冠通信有限公司研发部主任兼项目经理。2006年12月起任担任公司副总经理。
    刘晓松先生,1973年10月出生,毕业于浙江财经学院,本科学历,高级会计师职称,拥有中国注册会计师、中国注册资产评估师以及注册税务师专业资格。曾任浙江东方中汇会计师事务所有限公司审计业务部部门经理、高级经理。2006年12月起任公司财务总监。
    杨钟鸣先生,1978年3月出生,中共党员,毕业于浙江大学,本科学历,助理经济师职称,曾任航天通信控股集团股份有限公司团委书记、本公司董事。2005年10月起任公司董事会秘书。
    4.现任董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况
    姓名 除股东单位外的其他单位名称 职务
    庞惠民 浙江隆立软件有限公司 执行董事
    章佳欢 浙江隆立软件有限公司 监事
    蒋国兴 浙江今日早报有限公司 董事
     浙江新干线传媒投资有限公司 董事、总经理
     杭州市化工研究院有限公司 董事
     浙江报业绿城投资有限公司 董事、副总经理
     浙江新动力传媒科技有限公司 董事
     钱江晚报有限公司 监事
    沈志华 浙江日报报业集团 计财处处长
     瑞安日报有限公司 董事长
     乐清日报有限公司 董事长
     温岭日报有限公司 董事长
     东阳日报有限公司 董事长
     永康日报有限公司 董事长
     诸暨日报有限公司 董事长
     上虞日报有限公司 董事长
     绍兴日报有限公司 董事长
     海宁日报有限公司 董事长
     浙江报业绿城投资有限公司 董事长
     浙江新干线传媒投资有限公司 董事
     浙江省报业开发总公司 董事
     浙江省浙报房地产开发有限公司 董事
     浙江浙报物业有限公司 董事
     浙江广育爱多科技有限公司 董事
     杭州市化工研究院有限公司 董事
    刘晓松 浙江海纳科技股份有限公司 独立董事
    二、公司员工情况
    截止2007年12月31日,本公司在册员工340人,没有需承担费用的离退休职工。
    员工按专业结构、教育程度和年龄结构分布如下:
    1.专业构成:
    分工 人数 占员工的比例
    生产人员 107 31.47%
    技术人员 133 39.12%
    管理人员 45 13.23%
    销售人员 55 16.18%
    合计 340 100%
    2.教育程度构成:
    学  历 人数 占员工的比例
    硕士及以上 29 8.53%
    本科 103 30.29%
    大专 107 31.46%
    高中及以下 101 29.71%
    合计 340 100%
    
    
    第五节 公司治理结构
    一、公司治理情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规和规章的要求,完善公司的法人治理结构,促进公司规范运作。公司修订了《公司章程》,建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《独立董事工作制度》、《授权管理制度》、《对外担保制度》等制度,符合《上市公司治理准则》的要求。
    1.关于股东与股东大会:公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》等规定,规范地召集、召开股东大会,平等对待所有股东,使其充分行使股东权利。
    2.关于公司与控股股东:公司控股股东严格规范自己的行为,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
    3.关于董事和董事会:公司董事会设董事9名,其中独立董事3名,董事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》出席董事会和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务。
    4.关于监事和监事会:公司监事会设监事3名,其中职工监事1名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。
    5.关于公司与投资者:为了加强与投资者的双向沟通,公司制定了《公司投资者关系管理制度》,明确公司董事会秘书为投资者关系管理负责人,组织实施投资者关系的日常管理工作。
    6.关于信息披露与透明度:公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》的要求,真实、准确、及时、完整地披露有关信息;并已指定《证券时报》和巨潮网(http://www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的指定报纸和网站,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
    7.关于相关利益者:公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。
    二、独立董事履行职责情况
    公司3名独立董事王超、严晓浪、潘亚岚均严格按照有关法律、法规及公司章程的规定履行职责,报告期内,公司共召开董事会2次,其中第一届董事会第十二次会议以通讯方式召开。除王超董事因工作原因一次委托其他独立董事出席外,各位独立董事均亲自出席会议,未出现缺席情况,并认真审议各项议案,对公司重大事项发表独立意见。
    报告期内,各位独立董事均未对公司本年度董事会各项议案及其他事项提出异议。
    独立董事出席董事会情况:
    报告期内董事会会议召开次数 2
    独立董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议
    王超 独立董事 1 1 0 否
    严晓浪 独立董事 2 0 0 否
    潘亚岚 独立董事 2 0 0 否
    报告期内,公司召开的第一届董事会第十一次会议,独立董事王超先生因工作原因无法亲自出席,委托潘亚岚独立董事代为出席董事会会议并行使表决权。
    三、公司与控股股东"五分开"情况
    公司具有独立的生产经营能力,独立的产供销体系,公司业务、资产、人员、机构、财务等方面均独立于控股股东及主要股东。
    公司拥有生产经营所需的完整的资产,生产经营所需的技术为公司合法独立拥有,没有产权争议;公司具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力;公司的劳动及工资管理独立于控股股东及主要股东;董事、监事及高级管理人员、核心技术人员不存在法律禁止的交叉任职现象;公司设有独立的财务部门,建立了独立的财务核算体系并具有独立的财务会计制度,开立了独立银行账户并依法独立纳税。具体的独立运营情况如下:
    1.业务独立性
    本公司是独立从事生产经营的企业法人,拥有独立、完整的科研、生产、采购、销售体系,具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能力,不依赖于股东或其他任何关联方。
    2.资产独立性
    本公司继承了有限责任公司所有的资产,公司与控股股东及主要股东资产权属明确,不存在控股股东及主要股东违规占用本公司资金、资产及其他资源的情况。本公司拥有独立的土地使用权、办公楼、厂房、全部生产设备及生产配套设施,并拥有独立注册的商标,各种资产权属清晰、完整,没有依赖股东资产进行生产经营的情况。
    3.人员独立性
    本公司的科研、生产、采购、销售和行政管理人员均完全独立。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书,均专职在公司工作并领取薪酬;公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
    4.机构独立性
    本公司设有红外系统部、DVR系统部、人力资源部、供应部、微电子系统部、总经理办公室、证券部、保障部、销售中心、物料部、财务部、内部审计室等职能部门。每部门都按公司的管理制度,在公司管理层的领导下运作,与控股股东及主要股东完全分开,不存在上下级关系,不存在混合经营、合署办公的情况。公司具有独立设立、调整各职能部门的权力,不存在控股股东及主要股东任何形式的干预。
    5.财务独立性
    公司具有独立做出财务决策的能力。公司重要经营活动和重大资产处置行为的财务会计处理,均以股东大会决议、董事会决议及相关合同文本为依据,未出现股东单位干预本公司财务部门业务开展的情况。公司设有财务部,其成员均是本公司的专职员工。本公司在实际运作过程中,逐步完善了公司各项财务核算和财务管理的内部控制制度。
    公司在银行开立了独立的存款账户,未与股东共用银行账户,不存在将资金存入控股股东及主要股东账户的情况;未将以本公司名义所借的银行借款转借予股东单位使用,不存在股东违规占用本公司资金、资产及其他资源的情况。公司取得了浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的税务登记证,依照国家税收政策法规要求,独立进行纳税申报、缴纳税款。
    四、公司对高级管理人员的考评和激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况
    公司高级管理人员直接对董事会负责,接受董事会的考核、奖惩。公司董事会下设薪酬与考评委员会,负责有关考评制度和对高级人员的绩效考核。公司已初步建立了对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度,在精神上和物质上将高级管理人员的利益和工作业绩相联系,并取得了一定的效果。
    五、公司内部审计制度的建立和运行情况
    公司设立了独立的内部审计机构,在董事会审计委员会的领导下独立开展审计工作,监督公司内部控制制度的建立和执行情况,并对公司财务、经营、管理等工作进行监督、审计,确保了公司生产经营、管理等各项工作合理、合法、有序、高效地进行。
    
    第六节 股东大会情况简介
    报告期内,公司共召开了一次2006年度股东大会和二次临时股东大会,股东大会的通知、召开、出席人员的资格、表决程序符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的有关规定。具体如下:
    一、2007年第一次临时股东大会
    2007年1月5日,在杭州市滨江区滨康路639号公司会议室召开2007年第一次临时股东大会,审议通过了《将以之江科技工业园区的土地使用权及在建工程作抵押与浦发银行签订的最高额抵押合同的合同金额变更为4500万元的议案》。
    二、2006年年度股东大会
    2007年4月6日,在杭州市滨江区滨康路639号公司会议室召开2006年年度股东大会,审议通过了《2006年度董事会工作报告》、《2006年度监事会工作报告》、《2006年度财务决算报告》、《2006年度利润分配议案》、《2007年度财务预算报告》、《关于修改公司章程的议案》、《股东大会授权董事会2007在信贷额度内贷款的议案》、《续聘浙江天健会计师事务所为审计机构的议案》、《修改二○○六年第三次临时股东大会所作"将公司软件过户至一人有限责任公司名下"决议的议案》、《向社会公众公开发行不超过3000万股A股股票并上市的议案》、《关于募集资金投资项目及使用可行性的议案》、《关于本次公开发行股票并上市决议有效期的议案》、《募集资金专项存储及使用管理制度》、《首次公开发行并上市后适用的〈浙江大立科技股份有限公司章程〉(草案)》、《公开发行股票前滚存利润的分配政策的议案》、《关于提请股东大会审议并授权董事会办理本公司首次公开发行A股并上市的相关事宜的议案》。
    三、2007年第二次临时股东大会
    2007年6月26日,在杭州市滨江区滨康路639号公司会议室召开2007年第二次临时股东大会,审议通过了《浙江大立科技股份有限公司关于修改公司章程的议案》、《浙江大立科技股份有限公司关于增加公司信贷额度的议案》。
    
    第七节 董事会报告
    一、公司经营情况
    (一)公司报告期内经营情况
    1.公司总体经营情况
    2007年,公司实现营业收入181,596,834.77元,比上年同期增长19.20%,实现营业利润23,807,430.60元,比上年同期增长4.22%,实现利润总额37,837,356.70元,比上年同期增长64.58%,实现净利润37,837,204.24元,比上年同期上涨64.58%。
    报告期内,公司坚守"技术让用户放心,服务让用户满意"的经营理念,坚持"用户满意"的服务宗旨,不断提高公司产品的知名度和美誉度,积极提高自主创新能力,加大科技研发投入,加快新技术、新产品的开发,通过提升内部管理,控制成本费用,全面提升综合竞争力,取得了较好的经营业绩,继续保持红外热像仪和数字硬盘录像机制造的国内领先企业地位。
    (1)产品生产和开发情况
    2007年,公司产品系列日趋丰富。红外热像仪产品随着市场需求的增长,产量与生产效率同步提高,全年红外热像仪产品产量达到1,319台,较2006年增长40.32%;全面改进和丰富了数字硬盘录像机产品,形成了较为完整的中高端嵌入式数字硬盘录像机产品系列;进一步加强与国际知名安防企业的技术研发和产品开发合作,为提高公司产品在国内高端市场的知名度和进入国际市场奠定了基础。
    (2)项目研发及进展情况
    公司2007年加大科技投入力度,加强产品创新。2007年公司科技研发开发投入1,336.68万元,约占公司营业收入的7.36%。2007年,公司已研制开发成功了安防监控类红外热像仪,该产品可广泛应用于边防、安全等部门安全监控领域,为公司红外热像仪产品进入安防市场打下了良好的基础;在红外热像仪上游产业--非制冷焦平面探测器制造的主要技术环节取得了突破性进展,利用实验开发型设备制造出160×120的探测器样品,并对该样品完成了真空封装,为进一步实现产业化做好了准备。此外,公司制程控制类红外热像仪、消防类红外热像仪、高性能红外热像仪、智能型嵌入式数字硬盘录像机等项目进行了方案设计,并做好了充分的技术准备工作,为下一步项目开发奠定了基础。
    (3)市场开拓
    2007年,公司继续加强在国内红外热像仪应用较为成熟的电力领域的市场开拓工作,公司参加了各省市电力部门红外热像仪采购招标,取得了较为满意的成果,加大红外热像仪产品在工业制程控制、安全防范领域的推广力度,取得了一定的成效。2007年,连续三年被评为"安防行业十大民族品牌"和"2006年中国安防杰出民族品牌",公司数字硬盘录像机产品的市场知名度和客户美誉度不断提升,在国内中高端数字硬盘录像机市场的领先地位日趋稳固。
    2.公司主营业务及经营情况
    公司经营范围:机电设备、计算机、软件及网络工程、电子产品、测试技术的投资开发及技术转让、技术咨询、技术服务;机电设备(不含汽车)、电子产品、化工产品(不含危险品)、计算机及软件的生产、销售(凭环保审批意见生产);计算机网络工程安装;经营进出口业务。
    公司主要从事红外热像仪和硬盘录像机两大系列产品的研发、生产和销售。报告期内公司主营业务未发生变化。
    (1)主营业务分行业、分产品经营情况
    单位:人民币 万元
    主营业务分行业情况
    分行业 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 营业利润率比上年增减(%)
    其他电子设备制造业 17,974.26  10,206.28  43.22  23.53  16.96  3.19 
    主营业务分产品情况
    分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 营业利润率比上年增减(%)
    红外热像仪产品 13,183.47 6,814.30 48.31  38.38  31.79  2.58 
    DVR产品 4,578.60 3,281.58 28.33  6.42  1.84  3.22 
    视频监控系统 162.95 79.93 50.95  -75.90  -75.01  -1.74 
    其他产品 49.24 30.48 38.11  10.13  118.76  -30.73 
    合计 17,974.26  10,206.28  43.22  23.53  16.96  3.19 
    (2)主营业务分地区经营情况
    单位:人民币 万元
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    华东地区 13,314.57 79.71
    中南地区 2,025.11 -7.91
    华北地区 1,485.78 -56.39
    西南地区 587.86 -22.36
    东北地区 294.63 -39.73
    西北地区 266.31 -7.92
    合计 17,974.26 23.53
    (3)报告期内,公司的主营业务及其结构未发生重大变化,无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    (4)报告期内,公司的主营业务市场、主营业务成本构成未发生显著变化。
    (5)报告期内,公司向前5名供应商采购合计的金额为11,561.89万元,占年度总额的79.66%;向前5名客户合计的销售收入为11,534.18万元,占公司营业收入的63.52%。
    3.公司资产构成及财务数据情况
    (1)资产构成情况及变动分析
    单位:人民币 万元
    项目 2007年12月31日 2006年12月31日 占总资产比重的变化情况 变动原因分析
     金额 占总资产比重(%) 金额 占总资产比重(%)
    货币资金 2,982.55 10.40 849.71 3.46 6.93 本期货款回笼较多
    应收票据 300.00 1.05 0.00 0.00 1.05
    应收账款 5,236.78 18.25 7,611.74 31.04 -12.79 加强货款回收管理,回款情况良好
    预付款项 1,087.87 3.79 357.30 1.46 2.33 (1)本期生产规模扩大,原材料采购规模相应增加导致期末预付材料款增加;(2)本期预付购房款420万元
    其他应收款 363.69 1.27 802.33 3.27 -2.00 本期对个人借款进行清理后收回
    存货 10,988.70 38.30 7,185.02 29.30 9.00 生产销售规模扩大,原材料等存货备货量增加
    流动资产合计 20,959.58 73.06 16,806.10 68.53 4.53
    长期股权投资 106.87 0.37 131.45 0.54 -0.16
    投资性房地产 518.45 1.81 456.64 1.86 -0.05
    固定资产 5,436.16 18.95 5,545.95 22.62 -3.67
    在建工程 97.84 0.34 0.00 0.00 0.34
    无形资产 1,562.37 5.45 1,571.25 6.41 -0.96
    长期待摊费用 8.07 0.03 11.67 0.05 -0.02
    非流动资产合计 7,729.76 26.94 7,716.96 31.47 -4.53
    资产总计 28,689.34 100.00 24,523.06 100.00  
    短期借款 9,606.74 33.49 7,559.33 30.83 2.66 生产销售规模扩大,流动资金需求增加
    长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00  
    报表项目以历史成本计量为主,发生减值损失的存货以可变现净值计量,其他减值资产按可收回金额(公允价值与现值孰高)计量;盘盈资产等按重置成本计量。
    无采用公允价值计量的报表项目。
    本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。
    (2)财务数据及变动分析
    单位:人民币 万元
    项目 2007年度 2006年度 占营业收入比重的变化情况 变动原因分析
     金额 占营业收入的比例(%) 金额 占营业收入的比例(%)
    销售费用 1,560.39 8.59 1,356.09 8.90 -0.31 销售规模扩大,销售费用相应增加
    管理费用 3,240.41 17.84 1,753.46 11.51 6.33 (1)研究开发力度加大,研究开发费用增加;(2)差旅费、办公费和工资性支出增加
    财务费用 624.00 3.44 503.38 3.30 0.13 流动资金借款增加,利息支出相应增加
    期间费用合计 5,424.81 29.87 3,612.92 23.71 6.16
    所得税费用 0.02 0.00 0.00 0.00   注
    注:报告期内本公司免缴企业所得税。控股子公司浙江隆立软件有限公司按照33%的税率计缴企业所得税。经杭州市滨江区国家税务局批准,控股子公司浙江隆立软件有限公司本期按收入的10%核定利润征收企业所得税。
    公司属省属科研院所改制企业。根据浙江省人民政府浙政[2000]1号《关于印发<浙江省全面推进科研院所体制改革实施意见>的通知》及浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局、浙江省科学技术厅浙财税政字[2006]13号文《转发财政部、国家税务总局关于延长转制科研机构有关税收政策执行期限的通知》,公司自转制注册之日起7年内免征企业所得税,即自2001年7月至2008年7月免征企业所得税。
    4.报告期公司现金流量构成情况
    单位:人民币 万元
    项    目 2007年度 2006年度 增减变动(%)
    1、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金 23,104.54 14,424.00 60.18
    收到的税费返还 1,065.26 0.00  
    收到的其他与经营活动有关的现金 1,125.92 591.38 90.39
    现金流入小计 25,295.71 15,015.37 68.47
    购买商品、接受劳务支付的现金 17,732.18 9,831.31 80.36
    支付给职工以及为职工支付的现金 2,460.14 1,104.62 122.71
    支付的各项税费 1,257.69 1,476.98 -14.85
    支付的其他与经营活动有关的现金 2,012.24 1,922.16 4.69
    现金流出小计 23,462.26 14,335.07 63.67
    经营活动产生的现金流量净额 1,833.45 680.31 169.50
    2、投资活动产生的现金流量净额 -841.25 -454.14 85.24
    3、筹资活动产生的现金流量净额 1,149.08 -1,148.64 -200.04
    4、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4.45 -48.98 -90.92
    5、现金及现金等价物净增加额 2,136.84 -971.44 -319.97
    (1)变动原因说明
    经营活动产生的现金流量净额增长的主要原因:因公司销售大幅增长收回货款有较大增长所致。
    投资活动产生的现金流量净额(净流出)增大的主要原因:由于公司对部分募集资金投资项目进行前期投入所致。
    筹资活动产生的现金流量净额增长的主要原因:由于公司生产销售规模扩大,流动资金需求增长,导致短期借款增加所致。
    (2)报告期经营活动产生的现金流量低于报告期净利润的主要原因
    公司红外热像仪产品生产所需的探测器需要从法国进口,法国政府对此产品采取最终用户许可制度,采购流程较长,为保证关键元器件的供应,并降低原材料采购单价和采购费用,公司采用批量采购的方式进行采购。报告期公司购买了较多的探测器作为储备,导致购买商品支付的现金较多。
    5.主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    (1)控股子公司--浙江隆立软件有限公司
    成立时间:2006年10月16日
    注册资本:500万元
    注册地址:杭州市西湖区文二路210号201-211室
    股东构成:本公司持有100%的股权。
    经济性质:有限责任公司(法人独资)
    经营范围:技术开发、生产、销售计算机软件。
    财务数据:截至2007年12月31日,该公司总资产为493.91万元,净资产为493.43万元,2007年度实现净利润为-5.50万元。(数据已经审计,浙江天健会计师事务所出具浙天会审[2008]289号审计报告。)
    (2)参股公司--上海大立电子科技有限公司
    成立时间:2002年6月11日
    注册资本:100万元
    注册地址:浦东曹路镇东川路2891号
    经济性质:有限责任公司
    主营业务:计算机软、硬件开发及网络系统集成,生物制品的研制、开发,电子电器、化工原料及产品(除危险品)、五金交电、香草香料、油脂的销售,自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家有限定公司经营或禁止进出口的商品和技术出外(涉及许可经营的凭许可证经营)。目前该公司代理销售本公司生产的DVR产品。
    财务数据:截至2007年12月31日,该公司总资产为441.83万元,净资产为216.08万元,2007年实现营业收入939.20万元,净利润为-13.86万元。(数据未经审计)
    (二)公司未来发展的展望
    1.本公司所处行业发展趋势和竞争格局
    (1)红外热像仪行业
    红外热像仪行业是一个新兴的前景广阔的高技术产业,广泛应用于军民两个领域。近几年来,红外热像仪行业的发展呈现出以下特点:
    ? 国际红外热像仪行业持续快速发展
    红外热像仪行业的发展始于美国,最早应用于军事领域。目前红外热像仪在发达国家的军事领域应用已较为普遍,军用市场需求远高于民用市场。
    随着非制冷红外技术的发展,红外热像仪在民用领域得到了广泛的应用,而且正展现出更为广阔的市场需求,未来市场空间将超过军用需求。根据美国红外市场权威调查机构Maxtech International发布的2006年度红外市场报告,2003年至2006年全球民用红外热像仪的平均增长幅度为17%,保持了持续稳定的发展。未来5年全球民用红外热像仪市场有效需求年均增长率将达到15%,到2012年全球民用红外热像仪的有效市场需求将达到38.12亿美元。如果考虑新的应用领域的开发,其实际的市场需求总量将很可能超过预期。
    ? 中国红外热像仪行业发展空间巨大,正步入快速发展期
    1990年以后,中国经济快速发展,国际上非制冷焦平面探测器技术的开发成功,进一步推动了中国红外热像仪的研究与发展,并取得了突破。随着中国经济、社会的高速发展,中国红外热像仪行业将以高于全球平均增长水平的幅度步入快速发展阶段,未来发展空间较大。
    由于我国红外热像仪应用起步较晚,不论是军用还是民用市场,红外热像仪的应用领域还不广泛。就民用市场而言,随着我国由制造业大国向制造业强国的进步,红外热像仪在我国具有较大的潜在市场需求。从现实有效的市场需求来看,未来5年,军用市场年需求预计将超过5亿元;2007年估计我国民用红外热像仪市场的有效需求约为5亿元,未来5年,我国民用市场有效需求的年均增长率大约为20%,预计2011年中国民用红外热像仪市场的有效需求量将超过10亿元。
    从竞争格局来看,在红外热像仪制造领域,本公司持续保持市场的领先地位,优势地位不断强化。公司在后续电路开发、数据处理和测温等红外热像仪核心技术方面优势非常明显,产品替代进口能力增强。随着募集资金投资项目"红外热像仪产业化升级项目"和"非制冷红外焦平面阵列探测器国产化项目"的建设推进,公司在红外热像仪的生产能力、技术研发、生产工艺、品质控制以及关键元器件的供应等方面的实力将得到显著增强,公司产品的市场占有率和市场地位有望得到提升。
    (2)数字硬盘录像机行业
    数字硬盘录像机开发成功并推出市场后,已成为录像机市场的主流产品,目前,数字硬盘录像机已基本取代第一代的VCR录像机,在整个录像机市场中所占的比例超过95%。数字硬盘录像机作为新一代的安全监控设备,受到了市场的欢迎,拉动行业快速增长。随着中国经济、社会的快速发展,中国硬盘录像机市场在未来很长一段时间内,将保持非常旺盛的需求。2008年的北京奥运会、2010年的上海世博会以及正在全国开展的城市报警与监控系统建设"3111"试点工程,都会使中国数字硬盘录像机行业发展进一步提速。可以预期,中国数字硬盘录像机市场也将呈现高速增长的趋势。
    从竞争格局来看,数字硬盘录像机领域的竞争较为激烈。近几年来,中国数字硬盘录像机企业快速发展,国内市场竞争格局发生了根本性变化,民族品牌的数字硬盘录像机产品市场份额迅速增长。随着行业竞争的加剧,数字硬盘录像机行业的市场占有率将越来越集中于行业的前几位企业。与国内其他数字硬盘录像机制造企业相比,通过多年的技术积累,公司形成了从编解码算法、硬件技术平台、软件研发的完整的技术体系,对关键核心软件能做到自主研发,自行设计、生产,具备一定的技术优势。
    2.公司发展战略
    公司将立足现有的红外热像仪、数字硬盘录像机两大系列产品,通过持续的技术开发,使产品更加丰富并形成系列化。
    具体而言,对于红外热像仪产业,一方面继续保持在电力等成熟民用领域的市场份额;另一方面,加大力度推广在军用和其他民用领域的应用,尤其是消防、煤炭、石化、制程控制等民用领域的应用深度和广度,大幅拓展红外热像仪的应用,借鉴国际同行的发展经验,将红外热像仪的产业链延伸到探测器的开发、制造领域。
    对于数字硬盘录像机产业,从市场竞争的实际情况和发展态势出发,通过不断的技术投入、推陈出新,满足市场对硬盘录像机管理、分析、控制的要求,向市场提供品质卓越、高性价比的产品,逐步提高市场占有率,提升核心竞争力。
    在具体的实施手段方面,通过加大研发、制造设备的投入,提高产品的制造能力和品质控制能力;加大红外热像仪向上游产业链方向发展,保持公司在核心技术方面的主导能力;建立全球的营销网络体系和服务体系,大力实施国际化品牌战略,力争将公司打造成为行业内的国际著名品牌。
    3.2008年公司经营计划
    公司2008年的主要工作计划包括以下几个方面:
    (1)积极做好募集资金投资项目的建设工作
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]95号文核准,本公司于2008年1月28日向社会公开发行人民币普通股(A股)2500万股,发行价格为6.80元/股,募集资金净额为15,579.84万元。本次公开发行股票对公司长远发展具有重要的意义,公司实力将得到进一步提高。公司将以此为契机,加大在红外热像仪领域和嵌入式数字硬盘录像机领域的研发、制造和检测设备的投入,提高产品的制造能力和品质控制能力,同时,加大力度向红外热像仪上游产业非制冷焦平面探测器制造的研发投入,保持并提高公司在核心技术方面的主导能力。
    2008年,公司将积极按计划做好募集资金投资项目的建设工作,完成"红外热像仪产业化升级项目"对现有生产线扩产改造工程,达到新增红外热像仪产能500台,缓解公司目前面临产能不足的状况,并初步提高公司红外热像仪的生产检测水平。
    (2)继续加大科技投入,坚持自主创新的发展道路
    公司将继续加大科技投入,坚持自主创新的发展道路,继续拓展红外热像仪的行业应用领域,加快新产品开发力度,加大非制冷焦平面探测器的研发投入,并与国内先进集成电路制造企业和研究单位的合作,积极推进非制冷焦平面探测器产业化进程。
    (3)加强管理、控制成本费用
    通过改善生产计划和组织模式,进一步提高生产效率,同时改进设计,降低产品成本;加强预算管理,加大绩效考核的力度,严格控制管理费用、营业费用的增长,力争使总的三项费用增长率低于营业收入增长率。
    4.风险因素
    (1)核心器件采购风险
    目前本公司生产红外热像仪所需的核心器件--焦平面探测器来自于法国SOFRADIR、ULIS公司(为母子公司),同时,法国政府对该产品实行最终用户许可制度。按照未来产量年均增长30%计算,目前公司库存及已获得许可的合同采购量预计可以满足公司2008年的生产需要,但无法满足未来三年的需要。同时,如果公司订单骤然大增,可能会出现探测器供应不及时或供应不足的风险。
    (2)净资产收益率下降的风险
    公司股票发行上市后,公司净资产将大幅增加,但公司募集资金投资项目需1-3年的建设周期才能产生收益。尽管未来几年公司主营业务收入、净利润都将会有一定幅度的增长,但由于募集资金到位后,公司净资产增加的幅度远高于净利润增长的幅度,因此,公司存在净资产收益率在发行后出现一定程度下降的风险。
    (3)管理风险
    公司股票发行上市后,将实现企业经营规模的扩张,这将对公司管理团队的管理和协调能力提出较高的要求,为此公司将起步加强管理队伍建设,通过加强对现有管理人员的培训,不断提高其管理水平和协调能力。完善公司治理的经营管理机制,形成更加科学有效的决策机制,同时不断完美绩效考核机制,形成更加有效的激励约束机制,使公司的经营模式和管理机制能够更加符合公司发展需要。
    (4)税收优惠政策变化的风险
    根据浙江省人民政府2000年1月10日发布的《浙江省全面推进科研院所体制改革实施意见》,以及浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局、浙江省科学技术厅2006年7月20日发布的《转发财政部、国家税务总局关于延长转制科研机构有关税收政策执行期限的通知》,本公司自2001年7月改制以来,每年减免100%企业所得税,减免期自2001年7月至2008年7月。公司如为符合《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条所规定的国家需要重点扶持的高新技术企业,免税期满后,公司将按15%的税率缴纳企业所得税。
    上述税收优惠政策的变化,将对公司经营业绩产生一定的影响。
    5.未来资金需求
    除以首次公开发行股票募集资金投资的"红外热像仪产业化升级项目"、"非制冷红外焦平面阵列探测器国产化项目"和"智能型嵌入式数字硬盘录像机产业化项目"外,公司目前没有其他重大的资本支出计划。上述三个募集资金投资项目总投入为17,909.8万元,本次公开发行股票募集资金净额为15,579.84万元,募集资金不足部分公司计划自筹资金解决。资金使用计划如下:
    
    
    单位:人民币 万元
    项  目 2008年 2009年 2010年 合计
    红外热像仪产业化升级项目 6,050.0 4,301.0 10,351.0
    非制冷红外焦平面阵列探测器国产化项目 3,308.0 1,145.0 612.2 5,065.2
    智能型嵌入式数字硬盘录像机产业化项目 1,500.0 993.6 2,493.6
    合  计 10,858.0 6,439.6 612.2 17,909.8
    二、公司投资情况
    公司先期通过自筹资金投资建设募集资金投资项目,截止2007年12月31日,公司自筹资金投入413.60万元,具体投入情况列示如下:
    单位:人民币 万元
    项  目 总投资 自筹资金实际投入 截至期末投资进度(%)
    红外热像仪产业化升级项目 10,351.00 100.51 0.97%
    非制冷红外焦平面阵列探测器国产化项目 5,065.20 133.90 2.64%
    智能型嵌入式数字硬盘录像机产业化项目 2,493.60 179.19 7.19%
    合  计 17,909.80 413.60 -
    三、董事会日常工作情况
    (一)董事会的会议情况及决议内容
    1.2007年3月15日,在杭州市滨江区滨康路639号公司会议室召开公司第一届董事会第十一次会议,审议通过《2006年度董事会工作报告》、《公司执行新<企业会计准则>的议案》、《2006年度财务决算报告》、《公司2006年度利润分配预案》、《2007年度财务预算报告》、《关于修改公司章程的议案》、《关于提请股东大会授权董事会2007年在信贷额度内贷款的议案》、《在董事会下设立战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会的议案》、《设立浙江大立科技股份有限公司上海黄浦分公司的议案》、《续聘浙江天健会计师事务所为审计机构的议案》、《修改二○○六年第三次临时股东大会所作"将公司软件过户至一人有限责任公司名下"决议的议案》、《向社会公众公开发行不超过3000万股A股股票并上市的议案》、《关于募集资金投资项目及使用可行性的议案》、《关于本次公开发行股票并上市决议有效期的议案》、《募集资金专项存储及使用管理制度的议案》、《首次公开发行并上市后适用的〈浙江大立科技股份有限公司章程〉(草案)的议案》、《公开发行股票前滚存利润的分配政策的议案》、《关于提请股东大会审议并授权董事会办理本公司首次公开发行A股并上市的相关事宜的议案》、《关于召开浙江大立科技股份有限公司2006年度股东大会的议案》、《关于将浙江大立科技股份有限公司拥有的北京大立宏源科技有限公司的股权以20万元价格转让的议案》。
    2.2007年6月11日,以通讯方式召开公司第一届董事会第十二次会议,审议通过了《浙江大立科技股份有限公司关于修改公司章程的议案》、《浙江大立科技股份有限公司关于增加公司信贷额度的议案》。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    2006年度股东大会确定了2006年度的利润分配方案,以2006年12月31日公司股本总额6250万股为基数,以可供分配的利润向全体股东每10股送1股,派发现金红利0.50元(含税);同时以资本公积向全体股东按每10股转增1股。报告期内,公司已完成红利的发放以及送股、资本公积转股工作。
    (三)董事会下设的审计委员会的履职情况
    1.对财务报告的审计意见
    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号<年度报告的内容与格式>》的有关规定,审计委员会根据审计工作计划,对公司编制的2007年度财务会计报表进行了审阅,认为该报表符合国家颁布的《企业会计准则》的要求,真实完整地反映了公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量情况。审计委员会全体委员无异议,并通知会计师事务所对以上述报表开展年度审计。
    审计委员会对会计师事务所审计后出具的初步审计意见的相关财务会计报表进行了审阅,认为在所有重大方面公允地反映了公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量情况。审计委员会全体委员无异议。
    2.对会计师事务所的督促情况
    审计委员会在本次年度审计前,制定了详细的工作计划。根据审计进程,以电话、邮件形式进行跟踪,并对审计完成情况进行督促。审计过程中,根据公司情况对会计师事务所提出了相关要求,并对审计结果进行仔细审核。
    3.审计委员会对2007年财务会计报表、聘任会计师事务所等事项的表决情况
    2008年3月1日,公司审计委员会举行第一届董事会审计委员会第一次会议,会议审议了2007年财务会计报表编制及审计情况以及续聘2008年度审计机构等事项,并以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果,一致通过以下议案并同意提交公司第一届董事会第十四次会议审议:
    (1)《2007年年度财务会计报表》
    公司2007年财务会计报表在所有重大方面公允地反映了公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量情况。
    (2)《浙江天健会计师事务所从事公司2007年度审计工作的总结报告》
    浙江天健会计师事务所有限公司和主审注册会计师具有证券审计从事资格和专业胜任能力。在本公司年报审计过程中坚持以独立、客观、公正的态度进行审计,表现了良好的的职业规范和精神,很好地履行了双方签订的《业务约定书》所规定的责任与义务,按时完成了公司2007年年报审计工作。
    (3)《关于续聘浙江天健会计师事务所为2008年审计机构的决议》
    浙江天健会计师事务所有限公司在公司多年审计工作中,工作严谨、客观、公允,较好履行审计工作和约定责任,审计委员会同意继续聘任该会计师事务所为公司2008年度审计机构。
    四、公司2007年度利润分配预案
    根据浙江天健会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告确认,浙江大立科技股份有限公司2007年实现净利润37,837,204.24元,根据公司章程规定,提取10%的法定盈余公积3,789,219.74元后,累计报告期末未分配利润为64,056,753.97元,决定以公司股票发行后的股本总数10,000万股为基数,按照股权比例分配现金股利1,000万元(含税),即向全体股东按每10股分配红利1.00元(含税),本次不进行资本公积金转增股本。本方案尚需提交公司2007年度股东大会审议。
    五、其他需要披露的事项
    (一)信息披露报纸
    公司已选定《证券时报》为信息披露报纸。
    (二)投资者关系管理
    公司已制定了《投资者关系管理办法》保证公司投资者管理的制度化。在《办法》的指引下,公司的投资者关系管理日渐规范。公司董事会秘书为投资者关系管理负责人,公司证券事务部负责投资者关系管理的日常事务。
    股票发行上市后,公司将高度重视投资者关系管理,严格按照信息披露制度,积极接待投资者的调研和来访、回答投资者的咨询、向投资者提供公司公开披露的资料,及时、合法、真实和完整地进行信息披露工作。
    (三)会计政策变更
    公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》,根据《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第1号》对2006年度财务报表进行了追溯调整,此项会计政策变更的累计影响数为0.00元。同时,本公司按《企业会计准则第30号--财务报表列报》要求的格式编制比较报表。
    1.新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表
    单位:人民币元
    项目名称 2007年报披露数 2006年报原披露数 差异 原因说明
    2006年12月31日股东权益(原会计准则) 114,634,822.29 114,634,822.29 0.00
    长期股权投资差额
    其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
    其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
    拟以公允价值模式计量的投资性房地产
    因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
    符合预计负债确认条件的辞退补偿
    股份支付
    符合预计负债确认条件的重组义务
    企业合并
    其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
    根据新准则计提的商誉减值准备
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金额资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    金融工具分拆增加的权益
    衍生金融工具
    所得税
    少数股东权益
    其他
    2007年1月1日股东权益(新会计准则) 114,634,822.29 114,634,822.29 0.00
    2.利润表调整项目表
    (2006.1.1-12.31)                  单位:人民币元
    项目 调整前 调整后
    营业成本 88,491,501.62 88,491,501.62
    销售费用 13,560,863.59 13,560,863.59
    管理费用 20,862,195.60 17,534,558.07
    公允价值变动收益 0.00
    投资收益 22,023.77 22,023.77
    所得税 0.00
    净利润 22,989,950.58 22,989,950.58
    注:公司2006年度管理费用调整前为20,862,195.60元,按新会计准则调整后的金额为17,534,558.07元,差异3,327,637.53元,系按《企业会计准则第30号--财务报表列报》要求的格式编制比较报表时,将坏帐准备3,327,637.53元作为"资产减值准备"项目单独列报所致。
    3.净利润差异调节表
    单位:人民币元
    项目 金额
    2006.1.1-12.31净利润(原会计准则) 22,989,950.58
    加:追溯调整项目影响合计数
    其中:营业成本
    销售费用
    管理费用
    公允价值变动收益
    投资收益
    所得税
    其他
    减:追溯调整项目影响少数股东损益
    2006.1.1-12.31归属于母公司所有者的净利润(新会计准则) 22,989,950.58
    假定全面执行新会计准则的备考信息
    一、加:其他项目影响合计数 304,662.44
    其中:开发费用
    债务重组损益 100,000.00
    非货币性资产交换损益
    投资收益 43,551.33
    所得税
    其他 161,111.11
    二、加:追溯调整项目影响少数股东损益
    三、加:原年度财务报表列示的少数股东损益
    2006.1.1-12.31模拟净利润 23,294,613.02
    (四)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的说明
    浙江天健会计师事务所有限公司根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的要求,对公司2007年度控股股东及其他关联方占用资金情况进行了专项审计,并出具了《关于浙江大立科技股份有限公司2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况专项审计说明》(浙天会〔2008〕50号)。 
    浙江大立科技股份有限公司2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
    单位:人民币 元
    资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2007年期初占用资金余额 2007年度占用累计发生金额 2007年度占用资金的利息 2007年度偿还累计发生金额 2007年期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质
    控股股东、实际控制人及其附属企业
    
    
    小  计 - - -
    关联自然人及其控制的法人
    
    
    小  计 - - -
    其他关联人及其附属企业
    
    
    小  计 - - -
    上市公司的子公司及其附属企业
    
    
    小  计 - - -
    总  计 - - -
    
    第八节 监事会报告
    2007年公司监事会全体成员按照《公司法》、《公司章程》等规定和要求,谨慎、认真地履行了自身职责,依法独立行使职权,以保证公司规范运作,维护公司利益和投资者利益。监事会对公司长期发展规划、重大项目、公司生产经营活动、财务状况和公司董事、高级管理人员的履职情况进行监督,促进公司规范运作和健康发展。报告期内,公司监事会共召开了一次会议。
    一、监事会会议情况及决议内容
    2007年3月15日,在杭州市滨江区滨康路639号公司会议室召开公司第一届监事会第六次会议,审议通过《2006年度监事会工作报告》,并决议将《2006年度监事会工作报告》提交公司2006年年度股东大会审议。审议通过《2006年度财务决算报告》、《2006年度利润分配预案》、《2007年度财务预算报告》、《续聘浙江天健会计师事务所为审计机构》、《关于募集资金投资项目及使用可行性的议案》、《公开发行股票前滚存利润的分配政策》。
    二、监事会对公司2007年有关事项发表的独立意见
    报告期内,公司监事会严格按照有关法律、法规及公司章程的规定,对公司依法运作情况、公司财务情况、关联交易等事项进行了认真监督检查,根据检查结果,对报告期内公司有关情况发表如下独立意见:
    1.公司依法运作情况
    2007年,监事会依法列席了公司所有的董事会和股东大会,对公司的决策程序和公司董事、经理履行职务情况进行了严格的监督。监事会认为:公司的决策程序严格遵循了《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会以及《公司章程》所作出的各项规定,并已建立了较为完善的内部控制制度,规范运作,决策合理,工作负责,认真执行股东大会的各项决议,及时完成股东大会决定的工作;在执行公司任务、履行职责时,没有发现公司董事、总经理及其他高级管理人员有违反法律、法规、《公司章程》或有损于公司利益的行为。
    2.检查公司财务的情况
    监事会对2007年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真细致的监督、检查和审核。监事会认为:公司财务制度健全、财务运作规范、财务状况良好。浙江天健事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告,真实、公允地反映了公司2007年度的财务状况和经营成果。
    3.公司收购、出售资产情况
    报告期内,公司没有发生重大收购、出售资产的情况。
    4.关联交易情况
    公司发生的关联交易事项公平合理,没有损害公司的利益。
    
    第九节 重要事项
    一、重大诉讼、仲裁事项
    本报告期内,没有重大诉讼、仲裁情况发生。
    二、报告期内公司收购、出售资产情况
    本报告期内,没有收购及出售资产、吸收合并事项。
    三、报告期内重大关联交易事项
    本报告期内无重大关联交易事项。
    四、重大合同履行情况
    (一)公司租赁其他公司资产情况
    报告期内,本公司无重大托管、承包或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    (二)担保事项
    报告期内,本公司无对外担保事项。
    (三)报告期内,本公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。
    (四)其他重大合同
    报告期末,本公司正在履行的重大采购合同如下:
    1.根据公司与法国ULIS公司于2006年9月21日签订的红外探测器采购合同约定,公司拟向其采购总金额1,632,000.00欧元的红外探测器。截至2007年12月31日,尚有总金额952,000.00欧元的探测器未交货。
    2.根据公司与法国ULIS公司于2006年11月16日签订的红外探测器采购合同约定,公司拟向其采购合同总金额880,000.00欧元的红外探测器。截至2007年12月31日,尚有总金额836,000.00欧元的探测器未交货。
    3.根据公司与法国ULIS公司于2004年11月23日签订的红外探测器采购合同约定,公司拟向其采购合同总金额3,109,000.00欧元的红外探测器。截至2007年12月31日,尚有总金额746,160.00欧元的探测器未交货。
    4.根据公司与法国ULIS公司于2007年7月11日签订的红外探测器采购合同约定,公司拟向其采购合同总金额2,650,000.00欧元的红外探测器。截至2007年12月31日,此项合同尚未履行。
    5.根据公司与法国ULIS公司于2007年8月28日签订的红外探测器采购合同约定,公司拟向其采购合同总金额300,000.00欧元的红外探测器。截至2007年12月31日,尚有总金额150,000.00欧元的探测器未交货。
    6.根据公司与法国ULIS公司于2007年8月28日签订的红外探测器采购合同约定,公司拟向其采购合同总金额800,000.00欧元的红外探测器。截至2007年12月31日,此项合同尚未履行。
    7.根据公司与法国SOFRADIR公司于2007年12月17日签订的红外探测器采购合同约定,公司拟向其采购合同总金额3,660,000.00欧元的红外探测器。截至2007年12月31日,此项合同尚未履行。
    五、报告期内,公司或持有公司5%(含5%)的股东没有发生也不存在以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    六、聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内公司聘任的会计师事务所没有发生变更,公司支付给会计师事务所的2007年度审计报酬为25万元。2008年,公司拟将继续聘请浙江天健会计师事务所有限公司为公司审计机构。
    七、报告期内,公司与控股股东及其他关联方之间不存在违规占用资金的情况。
    八、报告期内,公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
    
    第十节 财务报告
    一、审计报告(全文附后)
    浙江天健会计师事务所有限公司对公司2007年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告(浙天会审〔2008〕158号)。
    二、会计报表(附后)
    三、会计报表附注(附后)
    
    第十一节 备查文件目录
    一、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    
    
    
    
    
    
    
    浙江大立科技股份有限公司
    
    董事长: 庞惠民
    
    二○○八年三月六日
    
    审  计  报  告
    浙天会审〔2008〕158号
    
    浙江大立科技股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的浙江大立科技股份有限公司(以下简称大立公司)财务报表,包括2007年12月31的资产负债表和合并资产负债表,2007年度的利润表和合并利润表,2007年度的现金流量表和合并现金流量表,2007年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表,以及财务报表附注。
    
    一、管理层对财务报表的责任 
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是大立公司管理层的责任。这种责任包括:(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2) 选择和运用恰当的会计政策;(3) 作出合理的会计估计。
    
    二、注册会计师的责任 
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    三、审计意见 
    我们认为,大立公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了大立公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
    
    
    
    
    
    浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 钟建国
    
     中国·杭州 中国注册会计师 张芹
    
     报告日期:2008年3月6日
    
    母公司资产负债表
    会企01表
    编制单位:浙江大立科技股份有限公司            2007年12月31日                                    单位:人民币元
    资  产 注释号 期末数 期初数 负债和股东权益 注释号 期末数 期初数
    流动资产: 流动负债:
    货币资金 24,944,714.79 3,564,646.09   短期借款 96,067,390.00 75,593,275.00
    交易性金融资产   交易性金融负债
    应收票据 3,000,000.00   应付票据
    应收账款 1 52,367,754.63 76,117,388.01   应付账款 21,304,425.58 23,498,271.66
    预付款项 10,878,728.37 3,567,549.56   预收款项 861,977.67 269,962.00
    应收利息   应付职工薪酬 6,220,732.21 4,625,399.05
    应收股利   应交税费 -973,096.44 4,319,363.08
    其他应收款 2 3,636,857.44 8,023,294.99   应付利息 201,033.14 131,530.43
    存货 109,887,005.54 71,850,208.52   应付股利
    一年内到期的非流动资产   其他应付款 4,615,013.46 3,643,328.14
    其他流动资产   一年内到期的非流动负债
    流动资产合计 204,715,060.77 163,123,087.17   其他流动负债
    非流动资产:    流动负债合计 128,297,475.62 112,081,129.36
    可供出售金融资产 非流动负债:
    持有至到期投资   长期借款
    长期应收款   应付债券
    长期股权投资 3 6,068,746.67 6,314,493.84   长期应付款
    投资性房地产 5,184,454.41 4,566,397.87   专项应付款 1,886,702.40 1,886,702.40
    固定资产 54,303,216.54 55,407,672.06   预计负债
    在建工程 978,448.55   递延所得税负债
    工程物资   其他非流动负债 7,357,410.53 16,627,500.00
    固定资产清理  非流动负债合计 9,244,112.93 18,514,202.40
    生产性生物资产     负债合计 137,541,588.55 130,595,331.76
    油气资产
    无形资产 15,623,687.07 15,712,508.89 股东权益:
    开发支出   股本 75,000,000.00 62,500,000.00
    商誉   资本公积 1,100,000.00 7,350,000.00
    长期待摊费用 80,689.00 116,689.00   减:库存股
    递延所得税资产   盈余公积 9,190,272.56 5,401,052.82
    其他非流动资产   未分配利润 64,122,441.90 39,394,464.25
    非流动资产合计 82,239,242.24 82,117,761.66  股东权益合计 149,412,714.46 114,645,517.07
    资产总计 286,954,303.01 245,240,848.83 负债和股东权益总计 286,954,303.01 245,240,848.83
    法定代表人:庞惠民                  主管会计工作的负责人:刘晓松                      会计机构负责人:赵英
    母公司利润表
    会企02表
    编制单位:浙江大立科技股份有限公司                2007年度                                    单位:人民币元
    项  目 注释号 本期数 上年同期数
    一、营业收入 1 181,588,364.77 152,348,687.31
    减:营业成本 1 102,209,082.92 88,491,501.62
    营业税金及附加 1,140,181.34 1,578,942.76
    销售费用 15,603,926.54 13,560,863.59
    管理费用 32,334,043.74 17,521,771.99
    财务费用 6,247,258.08 5,035,886.86
    资产减值损失 145,862.16 3,327,637.53
    加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)
    投资收益(损失以"-"号填列) 2 -45,747.17 22,023.77
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -45,747.17 65,575.10
    二、营业利润(亏损以"-"号填列) 23,862,262.82 22,854,106.73
    加:营业外收入 14,211,872.50 317,845.11
    减:营业外支出 181,937.93 171,306.48
    其中:非流动资产处置净损失 27,771.00
    三、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 37,892,197.39 23,000,645.36
    减:所得税费用
    四、净利润(净亏损以"-"号填列) 37,892,197.39 23,000,645.36
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.51 0.31
    (二)稀释每股收益 0.51 0.31
    法定代表人:庞惠民                  主管会计工作的负责人:刘晓松                      会计机构负责人:赵英
    
    母公司现金流量表
    会企03表
    编制单位:浙江大立科技股份有限公司                2007年度                                      单位:人民币元
    项  目 注释号 本期数 上年同期数
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 231,036,914.32 144,239,976.59
    收到的税费返还 10,652,567.27
    收到其他与经营活动有关的现金 35,719,169.38 15,992,770.02
    经营活动现金流入小计 277,408,650.97 160,232,746.61
    购买商品、接受劳务支付的现金 177,321,797.28 98,313,065.82
    支付给职工以及为职工支付的现金 24,551,873.46 11,042,826.34
    支付的各项税费 12,576,492.50 14,769,792.37
    支付其他与经营活动有关的现金 44,579,761.55 29,291,866.44
    经营活动现金流出小计 259,029,924.79 153,417,550.97
    经营活动产生的现金流量净额 18,378,726.18 6,815,195.64
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 207,680.00 30,000.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 200,000.00
    收到其他与投资活动有关的现金 42,933.77 235,274.45
    投资活动现金流入小计 450,613.77 265,274.45
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,855,571.96 4,751,185.00
    投资支付的现金 5,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 8,855,571.96 9,751,185.00
    投资活动产生的现金流量净额 -8,404,958.19 -9,485,910.55
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 9,750,000.00
    取得借款收到的现金 171,600,467.81 91,393,275.00
    收到其他与筹资活动有关的现金 17,670,000.00 20,500,000.00
    筹资活动现金流入小计 189,270,467.81 121,643,275.00
    偿还债务支付的现金 151,126,352.81 98,800,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,333,350.71 13,245,778.20
    支付其他与筹资活动有关的现金 18,320,000.00 21,083,891.09
    筹资活动现金流出小计 177,779,703.52 133,129,669.29
    筹资活动产生的现金流量净额 11,490,764.29 -11,486,394.29
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -44,463.58 -489,761.45
    五、现金及现金等价物净增加额 21,420,068.70 -14,646,870.65
    加:期初现金及现金等价物余额 3,524,646.09 18,171,516.74
    六、期末现金及现金等价物余额 24,944,714.79 3,524,646.09
    法定代表人:庞惠民                  主管会计工作的负责人:刘晓松                      会计机构负责人:赵英 
    母公司股东权益变动表
    会企04表
    编制单位:浙江大立科技股份有限公司                                          2007年度                                                        单位:人民币元
    项目 本期数 上年同期数
     股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
    一、上年年末余额               62,500,000.00  7,350,000.00    5,399,983.34  39,384,838.95  114,634,822.29  60,000,000.00      3,100,988.28  22,293,883.43  85,394,871.71 
    加:会计政策变更       1,069.48  9,625.30  10,694.78             
    前期差错更正                        
    二、本年年初余额 62,500,000.00  7,350,000.00    5,401,052.82  39,394,464.25  114,645,517.07  60,000,000.00      3,100,988.28  22,293,883.43  85,394,871.71 
    三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列) 12,500,000.00  -6,250,000.00    3,789,219.74  24,727,977.65  34,767,197.39  2,500,000.00  7,350,000.00    2,298,995.06  17,090,955.52  29,239,950.58 
    (一)净利润         37,892,197.39  37,892,197.39          22,989,950.58  22,989,950.58 
    (二)直接计入股东权益的利得和损失               100,000.00        100,000.00 
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额                        
    2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响                        
    3.与计入股东权益项目相关的所得税影响                        
    4.其他               100,000.00        100,000.00 
    上述(一)和(二)小计         37,892,197.39  37,892,197.39    100,000.00      22,989,950.58  23,089,950.58 
    (三)股东投入和减少股本             2,500,000.00  7,250,000.00        9,750,000.00 
    1. 股东投入股本             2,500,000.00  7,250,000.00        9,750,000.00 
    2.股份支付计入股东权益的金额                        
    3.其他                        
    (四)利润分配       3,789,219.74  -6,914,219.74  -3,125,000.00        2,298,995.06  -5,898,995.06  -3,600,000.00 
    1. 提取盈余公积       3,789,219.74  -3,789,219.74          2,298,995.06  -2,298,995.06   
    2.对股东的分配         -3,125,000.00  -3,125,000.00          -3,600,000.00  -3,600,000.00 
    3.其他                        
    (五)股东权益内部结转 12,500,000.00  -6,250,000.00      -6,250,000.00               
    1.资本公积转增股本 6,250,000.00  -6,250,000.00                     
    2.盈余公积转增股本                        
    3.盈余公积弥补亏损                        
    4.其他 6,250,000.00        -6,250,000.00               
    四、本期期末余额 75,000,000.00  1,100,000.00    9,190,272.56  64,122,441.90  149,412,714.46  62,500,000.00  7,350,000.00    5,399,983.34  39,384,838.95  114,634,822.29 
    法定代表人:庞惠民                                           主管会计工作的负责人:刘晓松                                        会计机构负责人:赵英 
    合并资产负债表
    会合01表
    编制单位:浙江大立科技股份有限公司               2007年12月31日                                  单位:人民币元
    资产 注释号 期末数 期初数 负债和股东权益 注释号 期末数 期初数
    流动资产: 流动负债:
    货币资金 1 29,825,467.95 8,497,104.02 短期借款 13 96,067,390.00 75,593,275.00
    结算备付金 向中央银行借款
    拆出资金 吸收存款及同业存放
    交易性金融资产 拆入资金
    应收票据 2 3,000,000.00 交易性金融负债
    应收账款 3 52,367,754.63 76,117,388.01 应付票据
    预付款项 4 10,878,728.37 3,573,047.36 应付账款 14 21,304,425.58 23,498,271.66
    应收保费 预收款项 15 861,977.67 269,962.00
    应收分保账款 卖出回购金融资产款
    应收分保合同准备金 应付手续费及佣金
    应收利息 应付职工薪酬 16 6,225,292.21 4,625,879.05
    其他应收款 5 3,636,857.44 8,023,294.99 应交税费 17 -972,824.27 4,319,363.08
    买入返售金融资产 应付利息 18 201,033.14 131,530.43
    存货 6 109,887,005.54 71,850,208.52 其他应付款 19 4,615,013.46 3,643,328.14
    一年内到期的非流动资产 应付分保账款
    其他流动资产 保险合同准备金
    流动资产合计 209,595,813.93 168,061,042.90 代理买卖证券款
     代理承销证券款
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
     流动负债合计 128,302,307.79 112,081,609.36
     非流动负债:
    非流动资产: 长期借款
    发放贷款及垫款 应付债券
    可供出售金融资产 长期应付款
    持有至到期投资 专项应付款 20 1,886,702.40 1,886,702.40
    长期应收款 预计负债
    长期股权投资 7 1,068,746.67 1,314,493.84 递延所得税负债
    投资性房地产 8 5,184,454.41 4,566,397.87 其他非流动负债 21 7,357,410.53 16,627,500.00
    固定资产 9 54,361,607.62 55,459,501.55 非流动负债合计 9,244,112.93 18,514,202.40
    在建工程 10 978,448.55 负债合计 137,546,420.72 130,595,811.76
    工程物资 股东权益:
    固定资产清理 股本 22 75,000,000.00 62,500,000.00
    生产性生物资产 资本公积 23 1,100,000.00 7,350,000.00
    油气资产 减:库存股
    无形资产 11 15,623,687.07 15,712,508.89 盈余公积 24 9,190,272.56 5,401,052.82
    开发支出 一般风险准备
    商誉 未分配利润 25 64,056,753.97 39,383,769.47
    长期待摊费用 12 80,689.00 116,689.00 外币报表折算差额
    递延所得税资产 归属于母公司股东权益合计 149,347,026.53 114,634,822.29
    其他非流动资产 少数股东权益
    非流动资产合计 77,297,633.32 77,169,591.15 股东权益合计 149,347,026.53 114,634,822.29
    资产总计 286,893,447.25 245,230,634.05 负债和股东权益总计 286,893,447.25 245,230,634.05
    法定代表人:庞惠民                  主管会计工作的负责人:刘晓松                      会计机构负责人:赵英
    
    合并利润表
    会合02表
    编制单位:浙江大立科技股份有限公司                2007年年度                                     单位:人民币元
    项目 注释号 本期数 上年同期数
    一、营业总收入 181,596,834.77 152,348,687.31
    其中:营业收入 1 181,596,834.77 152,348,687.31
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 157,743,657.00 129,527,299.13
    其中:营业成本 1 102,209,082.92 88,491,501.62
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 2 1,140,655.68 1,578,942.76
    销售费用 15,603,926.54 13,560,863.59
    管理费用 3 32,404,105.90 17,534,558.07
    财务费用 6,240,023.80 5,033,795.56
    资产减值损失 4 145,862.16 3,327,637.53
    加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)
    投资收益(损失以"-"号填列) 5 -45,747.17 22,023.77
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -45,747.17 65,575.10
    汇兑收益(损失以"-"号填列)
    三、营业利润(亏损以"-"号填列) 23,807,430.60 22,843,411.95
    加:营业外收入 6 14,211,872.50 317,845.11
    减:营业外支出 7 181,946.40 171,306.48
    其中:非流动资产处置损失
    四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 37,837,356.70 22,989,950.58
    减:所得税费用 8 152.46
    五、净利润(净亏损以"-"号填列) 37,837,204.24 22,989,950.58
    归属于母公司股东的净利润 37,837,204.24 22,989,950.58
    少数股东损益
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.50 0.31
    (二)稀释每股收益 0.50 0.31
    法定代表人:庞惠民                  主管会计工作的负责人:刘晓松                      会计机构负责人:赵英
    
    合并现金流量表
    会合03表
    编制单位:浙江大立科技股份有限公司2007年年度单位:人民币元
    项目 注释号 本期数 上年同期数
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 231,045,384.32 144,239,976.59
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 10,652,567.27
    收到其他与经营活动有关的现金 1 11,259,169.38 5,913,770.02
    经营活动现金流入小计 252,957,120.97 150,153,746.61
    购买商品、接受劳务支付的现金 177,321,797.28 98,313,065.82
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 24,601,431.71 11,046,157.84
    支付的各项税费 12,576,946.41 14,769,792.37
    支付其他与经营活动有关的现金 2 20,122,400.44 19,221,637.44
    经营活动现金流出小计 234,622,575.84 143,350,653.47
    经营活动产生的现金流量净额 18,334,545.13 6,803,093.14
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 207,680.00 30,000.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 200,000.00
    收到其他与投资活动有关的现金 50,210.05 237,530.75
    投资活动现金流入小计 457,890.05 267,530.75
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,870,371.96 4,808,880.87
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 8,870,371.96 4,808,880.87
    投资活动产生的现金流量净额 -8,412,481.91 -4,541,350.12
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 9,750,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 171,600,467.81 91,393,275.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金 3 17,670,000.00 20,500,000.00
    筹资活动现金流入小计 189,270,467.81 121,643,275.00
    偿还债务支付的现金 151,126,352.81 98,800,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,333,350.71 13,245,778.20
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金 4 18,320,000.00 21,083,891.09
    筹资活动现金流出小计 177,779,703.52 133,129,669.29
    筹资活动产生的现金流量净额 11,490,764.29 -11,486,394.29
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -44,463.58 -489,761.45
    五、现金及现金等价物净增加额 21,368,363.93 -9,714,412.72
    加:期初现金及现金等价物余额 8,457,104.02 18,171,516.74
    六、期末现金及现金等价物余额 29,825,467.95 8,457,104.02
    法定代表人:庞惠民                  主管会计工作的负责人:刘晓松                      会计机构负责人:赵英
    
    合并股东权益变动表
    会合04表
    编制单位:浙江大立科技股份有限公司                                          2007年度                                                        单位:人民币元
    项目 本期金额 上年金额
     归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计
     股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
    一、上年年末余额 62,500,000.00 7,350,000.00 5,399,983.34 39,384,838.95 114,634,822.29 60,000,000.00 3,100,988.28 22,293,883.43 85,394,871.71
    加:会计政策变更 1,069.48 -1,069.48
    前期差错更正
    二、本年年初余额 62,500,000.00 7,350,000.00 5,401,052.82 39,383,769.47 114,634,822.29 60,000,000.00 3,100,988.28 22,293,883.43 85,394,871.71
    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) 12,500,000.00 -6,250,000.00 3,789,219.74 24,672,984.50 34,712,204.24 2,500,000.00 7,350,000.00 2,298,995.06 17,090,955.52 29,239,950.58
    (一)净利润 37,837,204.24 37,837,204.24 22,989,950.58 22,989,950.58
    (二)直接计入股东权益的利得和损失 100,000.00 100,000.00
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响
    3.与计入股东权益项目相关的所得税影响
    4.其他 100,000.00 100,000.00
    上述(一)和(二)小计 37,837,204.24 37,837,204.24 100,000.00 22,989,950.58 23,089,950.58
    (三)股东投入和减少资本 2,500,000.00 7,250,000.00 9,750,000.00
    1.股东投入资本 2,500,000.00 7,250,000.00 9,750,000.00
    2.股份支付计入股东权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 3,789,219.74 -6,914,219.74 -3,125,000.00 2,298,995.06 -5,898,995.06 -3,600,000.00
    1.提取盈余公积 3,789,219.74 -3,789,219.74 2,298,995.06 -2,298,995.06
    2.提取一般风险准备
    3.对股东的分配 -3,125,000.00 -3,125,000.00 -3,600,000.00 -3,600,000.00
    4.其他
    (五)股东权益内部结转 12,500,000.00 -6,250,000.00 -6,250,000.00
    1.资本公积转增股本 6,250,000.00 -6,250,000.00
    2.盈余公积转增股本
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他 6,250,000.00 -6,250,000.00
    四、本期期末余额 75,000,000.00 1,100,000.00 9,190,272.56 64,056,753.97 149,347,026.53 62,500,000.00 7,350,000.00 5,399,983.34 39,384,838.95 114,634,822.29
    法定代表人:庞惠民                                           主管会计工作的负责人:刘晓松                                        会计机构负责人:赵英 
    浙江大立科技股份有限公司
    财务报表附注
    2007年度
    金额单位:人民币元
    一、公司基本情况
    浙江大立科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府浙政股〔2005〕59号文批准,由浙江大立科技有限公司依法整体变更成立,于2005年11月7日在浙江省工商行政管理局办妥变更登记,取得注册号为3300001008013的《企业法人营业执照》。注册资本60,000,000.00元,股份总数60,000,000股(每股面值1元)。经历次增资变更后,现有注册资本75,000,000.00元,股份总数75,000,000股。
    本公司属电子行业下的其他电子设备制造业。经营范围:机电设备、计算机、软件及网络工程、电子产品、测试技术的投资开发及技术转让、技术咨询、技术服务;机电设备(不含汽车)、电子产品、化工产品(不含危险品)、计算机及软件的生产销售(凭环保审批意见生产)、计算机网络工程安装;经营进出口业务(范围详见《中华人民共和国进出口企业资格证书》)。主要产品或提供的劳务:红外热像仪系列产品、DVR系列产品及视频监控系统等。
    
    二、财务报表的编制基准与方法
    本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》,即本报告所载2007年度之财务信息按本财务报表附注三"公司采用的重要会计政策和会计估计"所列各项会计政策和会计估计编制。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计字〔2007〕10号),本报告所载比较数据系按照中国证券监督管理委员会证监发〔2006〕136号文规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数,并以此为基础,根据《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第1号》,按照追溯调整的原则,编制可比资产负债表和可比利润表。
    
    三、公司采用的重要会计政策和会计估计
    (一) 遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    (二) 财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    (三) 会计期间
    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    (四) 记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    (五)会计计量属性
    财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计量;采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等,以购买价款的现值计量;发生减值损失的存货以可变现净值计量,其他减值资产按可收回金额(公允价值与现值孰高)计量;盘盈资产等按重置成本计量。
    本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。
    (六) 现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (七) 外币折算
    对发生的外币业务,按照交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,发生的差额计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额作为公允价值变动损益。
    外币财务报表的折算遵循下列原则:
    1.资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;
    2.利润表中的收入和费用项目,按照交易发生日的即期汇率折算;
    3.按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示;
    4.现金流量表按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。
    (八) 金融工具的确认和计量
    1.金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
    2.金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
    3.金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失,短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
    (九) 应收款项坏账准备的计提方法
    对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项(包括应收账款和其他应收款),根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项(包括应收账款和其他应收款),根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为:账龄1年以内(含1年,以下类推)的,按其余额的5%计提;账龄1-2年的,按其余额的10%计提;账龄2-3年的,按其余额的20%计提;账龄3-5年的,按其余额的50%计提;账龄5年以上的,按其余额的100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项,采用个别认定法计提坏账准备。
    对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等),根据其实际损失率,采用个别认定法计提相应的坏账准备。
    (十) 存货的确认和计量
    1.存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    2.发出存货采用加权平均法。
    3.资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    4.存货的盘存制度为永续盘存制。
    5.包装物、低值易耗品和其他周转材料采用一次转销法进行摊销。
    (十一) 长期股权投资的确认和计量
    1.长期股权投资初始投资成本的确定:
    (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
    (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。
    2.对实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表时按照权益法进行调整;对不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    3.资产负债表日,以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,有客观证据表明其发生减值的,按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额,计提长期股权投资减值准备;其他投资,当存在减值迹象时,按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提长期股权投资减值准备。
    4.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据:按照合同约定,与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的,认定为共同控制;对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响。
    (十二) 投资性房地产的确认和计量
    1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    2.投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。
    3.对成本模式计量的投资性房地产,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
    4.以成本模式计量的投资性房地产,在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的,按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提投资性房地产减值准备。
    (十三) 固定资产的确认和计量
    1.固定资产是指同时具有下列特征的有形资产:(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的;(2) 使用寿命超过一个会计年度。
    2.固定资产同时满足下列条件的予以确认:(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出,符合上述确认条件的,计入固定资产成本;不符合上述确认条件的,发生时计入当期损益。
    符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1) 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2) 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3) 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];(5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
    3.固定资产按照成本进行初始计量。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
    4.固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下:
    固定资产类别             使用寿命(年)    预计净残值率   年折旧率(%)
    房屋及建筑物 10-45 3% 9.70-2.16
    通用设备 5-10 3% 19.40-9.70
    专用设备 5-10 3% 19.40-9.70
    运输工具 10 3% 9.70
    5.因开工不足、自然灾害等导致连续6个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
    6.资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提固定资产减值准备。
    (十四) 在建工程的确认和计量
    1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
    3.资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提在建工程减值准备。
    (十五) 无形资产的确认和计量
    1.无形资产按成本进行初始计量。
    2.根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断,能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,作为使用寿命有限的无形资产;无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。
    3.对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:(1) 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动;(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
    4.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销,但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核,并进行减值测试。
    5.资产负债表日,检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提无形资产减值准备。
    6.内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,可证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (十六) 资产减值
    1.在资产负债表日判断资产(除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产)是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
    2.可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据详见本财务报表附注九(三)之说明。
    3.单项资产的可收回金额低于其账面价值的,按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认其相应的减值损失,减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值;以上资产账面价值的抵减,作为各单项资产(包括商誉)的减值损失,计提各单项资产的减值准备。
    4.上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    (十七) 借款费用的确认和计量
    1.借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    2.借款费用资本化期间
    (1) 当同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2) 暂停资本化:若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    (3) 停止资本化:当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    3.借款费用资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率),计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额,在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用,在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,予以资本化;在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生时计入当期损益。
    (十八) 股份支付的确认和计量
    1.股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    2.以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,按照授予职工权益工具的公允价值计量。以权益结算的股份支付换取其他方服务的,若其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付,按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
    3.权益工具的公允价值按照以下方法确定:(1) 存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;(2) 不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    4.确定可行权权益工具最佳估计数的依据:根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
    (十九) 收入确认原则
    1.销售商品
    销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    2.提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
    3.让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    4.建造合同
    (1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;若合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
    (2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:与合同相关的经济利益很可能流入;实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
    (3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
    (4) 资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同,按其差额计提存货跌价准备;待执行的亏损合同,按其差额确认预计负债。
    (二十) 企业所得税的确认和计量
    1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    (二十一) 合并财务报表的编制方法
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司按照《企业会计准则第33号--合并财务报表》编制。
    (二十二) 重要会计政策和会计估计变更说明
    如本财务报表附注二所述,本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》,并对2006年度财务报表进行了追溯调整。此项会计政策变更的累计影响数为0.00元。
    
    四、税(费)项
    (一) 法定税率
    1.增值税  
    按17%的税率计缴。
    2.营业税  
    按5%的税率计缴。
    3.城市维护建设税
    按应缴流转税税额的7%计缴。
    4.房产税
    从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴。
    5.教育费附加
    按应缴流转税税额的3%计缴。
    6.地方教育附加
    按应缴流转税税额的2%计缴。
    7.企业所得税  
    (1) 本期,本公司免缴企业所得税。控股子公司浙江隆立软件有限公司按照33%的税率计缴企业所得税。经杭州市滨江区国家税务局批准,控股子公司浙江隆立软件有限公司本期按收入的10%核定利润征收企业所得税。
    (2) 本期,公司及控股子公司浙江隆立软件有限公司企业所得税税率无变化。
    (二) 税负减免
    1.增值税
    根据财政部、国家税务总局财税〔2006〕174号《关于嵌入式软件增值税政策问题的通知》,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的用于计算机硬件、机器设备等嵌入的软件产品,仍可按照财政部、国家税务总局、海关总署财税〔2000〕25号《关于鼓励软件产品和集成电路产业发展有关税收问题的通知》有关规定,凡是分别核算其成本的,按照其占总成本的比例,享受有关增值税即征即退政策。本期,本公司实际收到增值税返还款10,282,712.76元。
    2.企业所得税
    本公司属省属科研院所改制企业。根据浙江省人民政府浙政〔2000〕1号《关于印发〈浙江省全面推进科研院所体制改革实施意见〉的通知》及浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局、浙江省科学技术厅浙财税政字〔2006〕13号文《转发财政部、国家税务总局关于延长转制科研机构有关税收政策执行期限的通知》,公司自转制注册之日起7年内免征企业所得税,即自2001年7月至2008年7月免征企业所得税。本期,公司免缴企业所得税。
    3.房产税
    本期,根据杭州市地方税务局高新(滨江)税务分局(高新)地税通字〔2007〕第146号《减免税(费)通知》,本公司2007年度房产税享受免征的优惠政策。
    4.城镇土地使用税
    本期,根据杭州市地方税务局高新(滨江)税务分局(高新)地税通字〔2007〕第146号《减免税(费)通知》,本公司2007年度城镇土地使用税享受免征的优惠政策。
    (三) 享有的其他特殊税收优惠政策
    根据杭州市地方税务局高新(滨江)税务分局杭地税高新〔2005〕61号文《同意技术改造国产设备投资抵免企业所得税项目确认的通知》,并经杭州市地方税务局高新(滨江)税务分局高新地税通字〔2005〕180号文《同意技术改造国产设备投资抵免企业所得税税额确认的通知》批准,公司数字录像产品SMT生产线技改项目投资总额2,073,702.01元,允许抵扣企业所得税829,480.80元。截至2007年12月31日,公司尚未使用此抵免额度。
    
    五、企业合并及合并财务报表
    (一) 控制的重要子公司
    1.无通过企业合并取得的子公司。
    2.通过其他方式取得的子公司
    子公司全称     注册地   组织机构代码 业务性质     注册资本              经营范围
    浙江隆立软件有限公司 杭州市    79366334-8  软件制造业 人民币500万元  技术开发、生产、销售;计算机软件。
    续上:
    子公司全称     至本期末实际投资额  实质上构成对子公司的净投资余额  持股比例(%)  表决权比例(%)
    浙江隆立软件有限公司      5,000,000.00                                    100.00         100.00
    (二) 母公司未将拥有其半数或半数以下表决权的子公司纳入合并财务报表范围。
    (三) 母公司未拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的子公司。
    (四) 本期,公司合并财务报表范围未发生变更。
    
    六、利润分配
    (一)根据2007年3月15日公司董事会一届十一次会议通过的2006年度利润分配预案并经2007年4月6日公司2006年度股东大会审议通过,公司按照2006年度实现的净利润提取10%的法定盈余公积后,每10股派发现金股利0.50元(含税),共计3,125,000.00元;并以2006年末总股本62,500,000.00元为基数每10股送1股,共计送红股6,250,000股,每股1元,计6,250,000.00元。
    (二) 根据2007年4月6日公司2006年度股东大会决议,首次公开发行股票前的滚存利润由新老股东共同享有。
    (三) 根据2008年3月6日公司董事会一届十四次会议决议通过的2007年度利润分配方案预案,按2007年度实现净利润提取10%的法定盈余公积后,以公司2008年1月公开发行股票后的股本总数10,000万股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1.00元(含税)。
    
    七、合并财务报表项目注释
    (一) 合并资产负债表项目注释
    1. 货币资金 期末数29,825,467.95
    (1) 明细情况
    项  目                       期末数                 期初数
    库存现金 17,309.58 48,671.07
    银行存款 23,901,353.74 6,536,750.32
    其他货币资金 5,906,804.63 1,911,682.63
    合  计 29,825,467.95 8,497,104.02
    (2) 货币资金--外币货币资金
    期 末 数                                  期 初 数             
    项  目       原币及金额   汇率   折人民币金额          原币及金额   汇率   折人民币金额
    银行存款 USD9,976.80 7.3046 72,876.53 USD6.04 7.8087 47.16
    银行存款 EUR1.67 10.6669 17.81 EUR15.49 10.2665 159.03
    小  计     72,894.34 206.19
    (3) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    货币资金期末数较期初数增长了2.51倍 (绝对额增加2,133万元),主要系公司本期货款回笼较多所致。
    
    2. 应收票据 期末数3,000,000.00
    (1) 明细情况
    期末数                                期初数             
    种  类       账面余额    坏账准备    账面价值     账面余额     坏账准备    账面价值
    银行承兑汇票 3,000,000.00
    合  计 3,000,000.00                                           
    (2) 期末已背书但尚未到期的银行承兑汇票721,019.00元,到期日为2008年1月9日至2008年2月2日。
    (3) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据。
    (4) 期末,未发现应收票据存在明显减值迹象,故未计提坏账准备。
    
    3. 应收账款 期末数52,367,754.63
    (1) 明细情况
    期末数                                      期初数                 
    项  目     账面余额  比例(%)   坏账准备     账面价值     账面余额  比例(%)  坏账准备    账面价值
    单项金额重大 29,326,455.00 49.43 3,826,007.15 25,500,447.85 42,961,553.61 52.09 3,086,777.68 39,874,775.93
    单项金额不重大
    但信用风险较大 1,784,610.05 3.01 1,304,787.55 479,822.50 1,259,215.05 1.53 943,913.55 315,301.50
    其他不重大 28,221,056.30 47.56 1,833,572.02 26,387,484.28 38,254,951.40 46.38 2,327,640.82 35,927,310.58
    合  计 59,332,121.35 100.00 6,964,366.72 52,367,754.63 82,475,720.06 100.00 6,358,332.05 76,117,388.01
    (2) 账龄分析
    期末数                                          期初数                      
    账  龄   账面余额     比例(%)  坏账准备   账面价值      账面余额    比例(%) 坏账准备    账面价值
    1 年以内 34,561,499.30 58.25 1,728,074.97 32,833,424.33 57,987,520.01 70.31 2,899,376.00 55,088,144.01
    1-2 年 6,656,982.00 11.22 665,698.20 5,991,283.80 21,307,545.00 25.83 2,130,754.50 19,176,790.50
    2-3 年 16,329,030.00 27.52 3,265,806.00 13,063,224.00 1,921,440.00 2.33 384,288.00 1,537,152.00
    3-5 年 959,645.00 1.62 479,822.50 479,822.50 630,603.00 0.77 315,301.50 315,301.50
    5年以上 824,965.05 1.39 824,965.05 628,612.05 0.76 628,612.05
    合  计 59,332,121.35 100.00 6,964,366.72 52,367,754.63 82,475,720.06 100.00 6,358,332.05 76,117,388.01
    (3) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为29,326,455.00元,占应收账款账面余额的49.43%,其对应的账龄如下:
    账  龄                       期末数
    1年以内 10,080,767.00
    1-2年 5,271,688.00
    2-3年 13,974,000.00
    小  计 29,326,455.00
    (4) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    (5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的3.76%。
    (6) 无不符合终止确认条件的应收账款发生转移的金额。
    (7) 期末应收账款未用于担保。
    (8) 无应收外币账款。
    (9) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    应收账款账面价值期末数较期初数减少31.20%(绝对额减少2,375万元),主要系公司本期加强货款回收管理,货款回笼较多所致。
    (10) 其他说明 
    1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明
    期末,经单独测试后未减值的单项金额重大的应收账款,根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。其中,账龄1年以内的款项余额为10,080,767.00元;账龄1-2年的款项余额为5,271,688.00元,账龄2-3年的款项余额为13,974,000.00元。
    2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依据说明
    根据公司对应收账款回收情况的分析,账龄3-5年的应收账款收回可能性较小,账龄5年以上的应收账款收回可能性极小,因此对账龄3-5年的应收账款按其余额的50%计提坏账准备,对账龄5年以上的应收账款按其余额的100%计提坏账准备,并将符合上述条件的应收账款中扣除单项金额占期末应收账款余额10%以上(含10%)部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。
    3) 本期无实际核销的应收账款。
    4) 无账龄超过3年的大额应收账款。
    
    4. 预付款项 期末数10,878,728.37
    (1) 账龄分析
    期末数                                     期初数                 
    账  龄     账面余额    比例(%) 坏账准备   账面价值      账面余额  比例(%)   坏账准备   账面价值
    1年以内 10,878,728.37 100.00        10,878,728.37   2,573,047.36 72.01 2,573,047.36
    1-2年 1,000,000.00 27.99 1,000,000.00
    合  计 10,878,728.37 100.00 10,878,728.37 3,573,047.36 100.00 3,573,047.36
    (2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (3) 金额较大的预付款项
    单位名称                      期末数           款项性质及内容
    浙江科技房地产开发有限公司 4,200,000.00 购房款
    法国SOFRADIR公司 3,008,065.80 购货款
    小  计 7,208,065.80
    (4) 期末,未发现预付款项存在明显减值迹象,故未计提坏账准备。
    (5) 预付款项--外币预付款项
    期 末 数                                期 初 数             
    币  种       原币金额   汇率   折人民币金额          原币金额   汇率    折人民币金额
    欧  元 282,000.00 10.6669 3,008,065.80 100,000.00 10.2665 1,026,650.00
    小  计  3,008,065.80 1,026,650.00
    (6) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    预付账款期末数较期初数增加了204.47%(绝对额增加731万元),主要系(1)公司本期生产规模扩大,原材料采购规模相应增加导致期末预付材料款增加;(2)公司本期向浙江科技房地产开发有限公司预付购房款420万元。
    5. 其他应收款 期末数3,636,857.44
    (1) 明细情况
    期末数                                      期初数                 
    项  目     账面余额  比例(%)   坏账准备     账面价值     账面余额  比例(%)  坏账准备    账面价值
    单项金额重大 998,612.08 22.25 64,930.60 933,681.48 2,377,719.92 25.47 118,886.00 2,258,833.92
    单项金额不重大
    但信用风险较大 706,851.71 15.75 565,418.86 141,432.85 937,320.51 10.04 681,618.76 255,701.75
    其他不重大 2,783,153.44 62.00 221,410.33 2,561,743.11 6,020,186.86 64.49 511,427.54 5,508,759.32
    合  计 4,488,617.23 100.00 851,759.79 3,636,857.44 9,335,227.29 100.00 1,311,932.30 8,023,294.99
    (2) 账龄分析
    期末数                                       期初数                
    账  龄 账面余额 比例(%) 坏账准备   账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 2,750,139.38 61.27 137,506.97 2,612,632.41 5,457,243.32 58.46 272,862.17 5,184,381.15  
    1-2 年 574,912.71 12.81 57,491.27 517,421.44 2,306,813.26 24.71 230,681.33 2,076,131.93   
    2-3 年 456,713.43 10.17 91,342.69 365,370.74 633,850.20 6.79 126,770.04 507,080.16
    3-5 年 282,865.70 6.30 141,432.85 141,432.85 511,403.50 5.48 255,701.75 255,701.75
    5年以上 423,986.01 9.45 423,986.01 425,917.01 4.56 425,917.01
    合  计 4,488,617.23 100.00  851,759.79 3,636,857.44 9,335,227.29 100.00   1,311,932.30   8,023,294.99
    (3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为998,612.08元,占其他应收款账面余额的22.25%,其对应的账龄如下:
    账  龄                       期末数
    1年以内 798,612.08
    1-2年 150,000.00
    2-3年                        50,000.00
    小  计 998,612.08
    (4) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (5) 期末无应收关联方款项。
    (6) 无不符合终止确认条件的其他应收款发生转移的金额。
    (7) 期末其他应收款未用于担保。
    (8) 无应收外币账款。
    (9) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    其他应收款账面价值期末数比期初数减少54.67%(绝对额减少439万元),主要系公司本期对个人借款进行清理后收回大量款项所致。
    (10) 其他说明 
    1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明
    期末,经单独测试后未减值的单项金额重大的其他应收款,根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。
    2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组合的依据说明
    根据公司对其他应收款回收情况的分析,账龄3-5年的其他应收款收回可能性较小,账龄5年以上的其他应收款收回可能性极小,因此对账龄3-5年的其他应收款按其余额的50%计提坏账准备,对账龄5年以上的其他应收款按其余额的100%计提坏账准备,并将符合上述条件的其他应收款中扣除单项金额占期末其他应收款余额10%以上(含10%)部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。
    3) 以前年度已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在报告期又全额或部分收回的,或通过重组等其他方式收回的原因、原估计计提比例的理由及合理性的说明
    2006年末,公司应收浙江省科技新村筹建办公室集资建房款250,000.00元中账龄3-5年的款项余额为200,000.00元,杭州西子奥的斯电梯有限公司购买电梯定金127,130.00元中账龄3-5年款项余额为127,130.00元,公司员工孙小平借款60,000.00元中账龄3-5年款项余额为30,000.00元,广州市纬博科技有限公司1,931.00元中账龄5年以上款项余额为1,931.00元,四项合计为359,061.00元。根据公司坏账准备计提政策,账龄3-5年的其他应收款坏账计提比例为50%,账龄5年以上的其他应收款坏账计提比例为100%,公司于2006年末对该等款项保留了坏账准备180,496.00元。本期该等款项已全额收回,相应转回坏账准备180,496.00元。
    4) 本期无实际核销的其他应收款。
    5) 无账龄超过3年的大额其他应收款。
    
    6. 存货 期末数109,887,005.54
    (1) 明细情况
    期末数                                   期初数              
    项  目          账面余额    跌价准备    账面价值        账面余额      跌价准备    账面价值  
    原材料 57,247,959.50 19,790.60 57,228,168.90 21,143,756.27 19,790.60 21,123,965.67
    低值易耗品 6,332.79 6,332.79 2,872.06 2,872.06
    库存商品 25,998,498.85 25,998,498.85 21,226,270.14 21,226,270.14
    在产品 26,654,005.00 26,654,005.00 29,497,100.65 29,497,100.65
    合  计 109,906,796.14 19,790.60 109,887,005.54 71,869,999.12 19,790.60 71,850,208.52
    (2) 期末存货未用于担保。
    (3) 存货期末余额中无资本化金额。
    (4) 存货跌价准备
    1) 明细情况
    项  目            期初数     本期增加            本期减少             期末数
    转回        转销
    原材料 19,790.60 19,790.60
    小  计 19,790.60 19,790.60
    3) 计提存货跌价准备的依据
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    (5) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    存货期末数较期初数增长了52.94%(绝对额增加3,804万元),主要系公司本期销售规模扩大,存货备货量增加所致。
    
    7. 长期股权投资 期末数1,068,746.67
    (1) 明细情况
    期末数                                    期初数               
    项  目             账面余额     减值准备      账面价值       账面余额      减值准备     账面价值   
    对联营企业投资 1,068,746.67 1,068,746.67 1,114,493.84 1,114,493.84
    其他股权投资 200,000.00 200,000.00
    合  计 1,068,746.67 1,068,746.67 1,314,493.84 1,314,493.84
    (2) 权益法核算的长期股权投资
    1) 期末余额构成明细情况
    被投资           持股     投资       成           损益       其他权          期末
    单位名称           比例     期限       本           调整       益变动           数        
    上海大立电子科技有限公司 33% 25年 920,155.89 148,590.78 1,068,746.67
    小  计 920,155.89       148,590.78     1,068,746.67
    2) 本期增减变动明细情况
    被投资      初始         期初      本期成本   本期损益   本期分得现金  本期其他权益      期末
    单位名称      金额          数        增减额   调整增减额     红利额      变动增减额        数
    上海大立电子科
    技有限公司 1,000,000.00 1,114,493.84 -45,747.17 1,068,746.67
    小  计 1,000,000.00 1,114,493.84 -45,747.17   1,068,746.67
    3) 成本法核算的长期股权投资
    被投资          持股   投资     初始       期初    本期     本期      期末  
    单位名称          比例   期限     金额        数     增加     减少       数  
    北京大立宏源科技有限公司 10% 10年 200,000.00   200,000.00         200,000.00
    小  计 200,000.00 200,000.00         200,000.00       
    (4) 期末,未发现长期股权投资存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
    
    8. 投资性房地产 期末数5,184,454.41
    (1) 明细情况
    原价
    项  目               期初数        本期增加       本期减少       期末数
    房屋及建筑物 5,773,396.59 1,012,700.09 6,786,096.68
    小  计           5,773,396.59 1,012,700.09                 6,786,096.68
    累计折旧和累计摊销
    项  目               期初数        本期增加       本期减少       期末数
    房屋及建筑物 1,206,998.72 394,643.55 1,601,642.27
    小  计 1,206,998.72 394,643.55 1,601,642.27
    减值准备
    项  目               期初数        本期增加       本期减少       期末数
    房屋及建筑物
    小  计                                                                    
    账面价值
    项  目               期初数        本期增加       本期减少       期末数
    房屋及建筑物 4,566,397.87 1,012,700.09 394,643.55 5,184,454.41
    合  计 4,566,397.87 1,012,700.09 394,643.55   5,184,454.41 
    (2) 期末投资性房地产中已有原值为6,786,096.68元,账面价值为5,184,454.41元的房屋及建筑物用于担保, 详见本财务报表附注十一(二)之所述。
    (3) 期末,未发现投资性房地产存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
    
    9. 固定资产 期末数54,361,607.62
    (1) 明细情况
    原价
    类  别               期初数        本期增加     本期减少         期末数
    房屋及建筑物 45,585,414.80 1,328,220.17 [注] 44,257,194.63 
    通用设备 2,876,163.96 723,006.98 3,599,170.94       
    专用设备 9,576,046.71 823,768.23 10,399,814.94     
    运输工具 4,951,296.52 1,179,688.00 6,130,984.52       
    小  计 62,988,921.99 2,726,463.21   1,328,220.17   64,387,165.03     
    [注]:本期减少中因房产出租面积增加,相应转入投资性房地产1,012,700.09元,因出售相应转出315,520.08元。
    累计折旧
    类  别               期初数        本期增加       本期减少        期末数
    房屋及建筑物 2,044,179.49 707,657.38 139,506.58 2,612,330.29 
    通用设备 1,012,754.34 412,413.95 1,425,168.29
    专用设备 3,043,229.26 979,441.64 4,022,670.90 
    运输工具 1,429,257.35 536,130.58 1,965,387.93
    小  计 7,529,420.44 2,635,643.55 139,506.58 10,025,557.41
    减值准备
    类  别              期初数        本期增加       本期减少       期末数
    房屋及建筑物
    通用设备
    专用设备
    运输工具
    小  计                                                                  
    账面价值
    类  别               期初数        本期增加       本期减少        期末数
    房屋及建筑物 43,541,235.31 1,896,370.97 41,644,864.34
    通用设备 1,863,409.62 723,006.98 412,413.95 2,174,002.65
    专用设备 6,532,817.45 823,768.23 979,441.64 6,377,144.04
    运输工具 3,522,039.17 1,179,688.00 536,130.58 4,165,596.59
    合  计 55,459,501.55 2,726,463.21 3,824,357.14 54,361,607.62
    (2) 本期增加中无从在建工程完工转入数。
    (3) 期末固定资产中已有原值为43,805,694.63元, 账面价值为41,423,199.60元的房屋及建筑物用于担保,详见本财务报表附注十一(二)之所述。
    (4) 无其他经营租出固定资产。
    (5) 期末,未发现固定资产存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
    (6) 期末无未办妥权证的固定资产。
    
    10. 在建工程 期末数 978,448.55
    (1) 明细情况
    期末数                              期初数               
    工程名称         账面余额    减值准备    账面价值     账面余额    减值准备    账面价值
    厂房装修工程    978,448.55        978,448.55
    合  计     978,448.55   978,448.55                                                                              
    (2) 在建工程增减变动情况
    
    工程名称     期初数   本期    本期转入  本期其他  期末数   资金   预算数   工程投入占  
    增加    固定资产    减少             来源            预算的比例  
    厂房装修工程             978,448.55                  978,448.55  其他 900,000.00    108.72%                 
    合  计             978,448.55                  978,448.55                              
    (3) 本期无资本化利息。
    (4) 期末,未发现在建工程存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
    (5) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    在建工程期末数较期初数增加了98万元,主要系公司2007年新增厂房装修工程所致。
    
    11. 无形资产 期末数15,623,687.07
    (1) 明细情况
    原价
    种  类             期初数        本期增加         本期减少          期末数
    文二路土地使用权    9,433,512.00                              9,433,512.00
    之江科技园土地使用权   8,052,530.00                          8,052,530.00
    红外热像仪专有技术    1,560,000.00                          1,560,000.00
    外购技术软件                   265,321.00                265,321.00
    小  计       19,046,042.00   265,321.00                19,311,363.00
    累计摊销
    种  类             期初数        本期增加         本期减少          期末数
    文二路土地使用权    1,021,963.80   188,670.24              1,210,634.04
    之江科技园土地使用权  751,569.31   161,050.56                912,619.87
    红外热像仪专有技术    1,560,000.00                          1,560,000.00
    外购技术软件                     4,422.02                  4,422.02
    小  计        3,333,533.11   354,142.82          3,687,675.93
    减值准备
    种  类            期初数        本期增加         本期减少          期末数
    文二路土地使用权
    之江科技园土地使用权
    红外热像仪专有技术
    外购技术软件
    小  计                                                                  
    账面价值
    种  类             期初数        本期增加         本期减少          期末数
    文二路土地使用权     8,411,548.20             188,670.24 8,222,877.96
    之江科技园土地使用权 7,300,960.69                 161,050.56 7,139,910.13
    红外热像仪专有技术
    外购技术软件                     265,321.00       4,422.02   260,898.98
    合  计        15,712,508.89 265,321.00     354,142.82 15,623,687.07
    (2) 期末无形资产中有原值为17,486,042.00元,账面价值为15,362,788.09元的土地使用权已用于债务担保,详见本财务报表附注十一(二)之所述。
    (3) 期末无形资产均已办妥产权过户及登记手续。
    (4) 期末,未发现无形资产存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
    
    12. 长期待摊费用 期末数80,689.00
    项  目                       期末数                 期初数
    汽车租赁费 80,689.00 116,689.00
    合  计 80,689.00 116,689.00
    
    13. 短期借款 期末数96,067,390.00
    (1) 明细情况
    借款条件                       期末数                 期初数
    信用借款 10,000,000.00 8,000,000.00
    抵押借款 86,067,390.00 57,593,275.00
    保证借款 10,000,000.00
    合  计 96,067,390.00 75,593,275.00
    (2) 短期借款--外币借款
    期 末 数                                   期 初 数           
    币  种       原币金额   汇率   折人民币金额             原币金额   汇率   折人民币金额
    欧  元 3,100,000.00 10.6669 33,067,390.00 350,000.00 10.2665 3,593,275.00
    小  计           33,067,390.00               3,593,275.00
    (3) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    短期借款期末数较期初数增加了2,047万元,主要系公司本期生产、销售规模扩大,存货需求量增加,导致资金需求增加所致。
    
    14. 应付账款 期末数21,304,425.58
    (1) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    (2) 无账龄超过1年的大额应付账款。
    (3) 无应付外币款项。                       
    
    15. 预收款项 期末数861,977.67
    (1) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (2) 无账龄1年以上的大额预收款项。
    (3) 无预收外币款项。
    
    16. 应付职工薪酬                                   期末数6,225,292.21
    (1) 明细情况
    项  目               期初数        本期增加       本期减少         期末数
    工资、奖金、津贴和补贴 995,023.67    19,409,729.33   17,233,823.00    3,170,930.00
    职工福利 2,413,695.72     2,081,052.39    2,947,268.73 1,547,479.38
    社会保险费 19,997.98     3,208,607.01    3,208,607.01 19,997.98
    住房公积金       780,141.00      780,141.00
    职工住房补贴 403,898.45 403,898.45
    工会经费 40,773.78       360,402.57      337,556.97 63,619.38
    职工教育经费 752,489.45       360,912.57       94,035.00 1,019,367.02
    合  计  4,625,879.05    26,200,844.87  24,601,431.71 6,225,292.21
    (2) 期末无拖欠性质的职工薪酬。
    
    17. 应交税费 期末数-972,824.27
    (1) 明细情况
    种  类                     期末数                 期初数        
    增值税 -1,229,486.59 3,685,950.34
    营业税 9,918.38 32,843.75
    城市维护建设税 82,268.97 260,315.59
    代扣代缴个人所得税 59,885.51 49,865.11
    房产税 23,739.30 15,789.00
    印花税 4,274.83 7,729.30
    教育费附加 35,258.13 111,563.82
    地方教育附加 23,505.42 74,375.88
    水利建设基金 17,811.78 80,930.29
    合  计 -972,824.27 4,319,363.08
    (2) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    应交税费期末数较期初数减少529万元,主要系公司本期原材料备货较多,取得的可抵扣增值税进项税额较多,导致应交增值税期末余额大幅度减少。
    
    18.应付利息 期末数201,033.14
    (1) 明细情况
    项  目                       期末数                 期初数
    短期借款 201,033.14 131,530.43
    合  计 201,033.14 131,530.43
    (2) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    应付利息期末数较期初数增长了52.84%(绝对额增长了6.95万),主要系公司本期借款增加导致期末已计未付利息相应增加所致。
    
    19. 其他应付款 期末数4,615,013.46
    (1) 明细情况
    项  目                      期末数                 期初数
    保证金 2,154,739.07 1,056,010.90
    拆借款 1,802,211.73 1,802,211.73
    应付暂收款 200,000.00 200,000.00
    其  他 458,062.66 585,105.51
    合  计 4,615,013.46 3,643,328.14
    (2) 无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    (3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明
    单位名称                              期末数          款项性质及内容
    浙江省科学技术厅 1,802,211.73  [注]
    浙江省东阳市建筑总公司 1,001,100.00 工程保证金
    加创电子(嘉兴)有限公司 1,000,000.00 货款保证金
    小  计 3,803,311.73
    [注]:根据浙江省财政厅浙财国资字〔2003〕117号《关于浙江大立科技有限公司国有权益退出有关问题的复函》,公司于2004年1月18日与浙江省科学技术厅签订了《资产占用协议》,浙江省科学技术厅同意将2001年度国有股分红收益1,390,563.73元和2002年度国有股分红收益411,648.00元合计1,802,211.73元无偿给本公司使用至2005年12月31日。根据浙江省财政厅浙财教字〔2007〕26号文,同意将上述国有股分红收益1,802,211.73元继续无偿给本公司使用至2007年12月31日。截至2007年12月31日,该款项余额为1,802,211.73元。
    (5) 账龄超过1年的大额其他应付款未偿还原因及期后偿还情况的说明
    单位名称                              期末数            未偿还原因
    浙江省科学技术厅 1,802,211.73  [注1]
    浙江省东阳市建筑总公司 1,001,100.00 [注2]
    小  计 2,803,311.73
    [注1]:未偿还原因详见本财务报表附注七(一)19(3)之所述。截至本财务报告批准日,该款项已经归还。
    [注2]:浙江省东阳市建筑总公司系公司之江科技园工程总承包商,因之江科技园工程尚未办理竣工决算,故本公司未偿还其工程质量保证金。
    
    20. 专项应付款                                     期末数1,886,702.40
    种  类               期初数        本期增加       本期减少       期末数
    其他来源款项 1,886,702.40  1,886,702.40[注]
    合  计 1,886,702.40 1,886,702.40
    [注]:根据浙江省财政厅浙财国资字〔2001〕163号文批准的国有股权设置方案,国有土地使用权评估确认价值的20%计1,886,702.40元未予折股,相应将该款项计列本项目。
    
    21. 其他非流动负债                                 期末数7,357,410.53
    (1) 明细情况
    项  目                       期末数                 期初数
    递延收益 7,357,410.53 16,627,500.00
    合  计 7,357,410.53 16,627,500.00
    (2) 金额较大的其他非流动负债(递延收益)的来源说明
    1) 本公司于1998年7月收到浙江省科学技术委员会拨入的色质联用仪大修经费600,000.00元,因相关资产尚未购入,故暂挂本项目;
    2) 根据本公司与浙江省科学技术厅签署的《浙江省科技计划项目合同书》,本公司于2007年1月和12月分别收到超高分辨率网络工业摄像机关键技术研发及应用项目经费600,000.00元和400,000.00元,合计1,000,000.00元,用于补偿公司项目经费。截至2007年12月31日,已用于补偿公司已经发生地相关费用192,128.34元,用于补偿公司以后期间相关费用的递延收益余额为807,871.66元;
    3) 本公司于2002年6月收到浙江省科学技术厅拨入的产业化基地建设经费2,300,000.00元,产业化基地自2005年8月达到预定可使用状态,在该资产剩余使用寿命内平均分配,本期计入营业外收入(政府补助)52,571.43元,递延收益余额为2,247,428.57元;
    4) 根据杭州市经济委员会、杭州市财政局杭经投资〔2004〕464号、杭财企一〔2004〕955号文,本公司于2004年11月和12月分别收到杭州市财政局、杭州市高新技术开发区财政局拨入的SMT生产线技改项目资助资金共770,000.00元,SMT生产线自2004年12月达到预定可使用状态,在该资产使用寿命内平均分配,本期计入营业外收入(政府补助)154,000.00元,递延收益余额为616,000.00元;
    5) 本公司于2003年5月收到浙江省科学技术厅拨入的红外热成像产业化检测经费600,000.00元,用于补偿公司项目经费。截至2007年12月31日,已用于补偿公司已经发生的相关费用20,000.00元,用于补偿公司以后期间相关费用的递延收益余额为580,000.00元;
    6) 根据本公司与浙江省科学技术厅签署的《浙江省科技计划项目合同书》,本公司于2005年7月收到浙江省科学技术厅拨入的红外消防热像仪项目经费600,000.00元、红外数码无损压缩摄录放系统项目经费600,000.00元,合计1,200,000.00元,用于补偿公司项目经费。截至2007年12月31日,已用于补偿公司已经发生的相关费用1,030,033.86元,用于补偿公司以后期间相关费用的递延收益余额为169,966.14元;
    7) 根据本公司与浙江省科学技术厅签署的《浙江省科技计划项目合同书》,本公司于2005年8月收到浙江省财政厅拨入的H.264算法研究项目经费300,000.00元、红外成像转塔项目经费400,000.00元,合计700,000.00元,用于补偿公司项目经费。截至 2007年12月31日,已用于补偿公司已经发生的相关费用630,000.00元,用于补偿公司以后期间相关费用的递延收益余额为70,000.00元;
    8) 根据本公司与浙江省科学技术厅签署的《浙江省科技计划项目合同书》,本公司于2006年5月收到浙江省科学技术厅拨入的新型嵌入式音视频监控主机研制项目经费250,000.00元,用于补偿公司项目经费。截至 2007年12月13日,已用于补偿公司已经发生的相关费用49,096.71元,用于补偿公司以后期间相关费用的递延收益余额为200,903.29元;
    9) 根据杭州市财政局杭财企一〔06〕1394号文及本公司与国家集成电路设计杭州产业化基地建设协调小组办公室签署的《国家集成电路设计杭州产业化基地扶持项目合同书》,本公司于2006年12月收到杭州市财政局拨入的项目经费700,000.00元,用于补偿公司项目经费。截至2007年12月31日,已用于补偿公司已经发生的相关费用659,439.30元,用于补偿公司以后期间相关费用的递延收益余额为40,560.70元;
    10) 根据本公司与浙江省科学技术厅签署的《浙江省科技计划项目合同书》,本公司于2007年9月收到智能红外热像监控仪应用技术攻关项目经费1,500,000.00元,用于补偿公司项目经费。截至2007年12月31日,已用于补偿公司已经发生的相关费用475,319.83元,用于补偿公司以后期间相关费用的递延收益余额为1,024,680.17元;
    11)根据本公司与浙江省科学技术厅签署的《浙江省科技计划项目合同书》,本公司于2007年12月收到DM-60网络红外热像仪产业化应用技术攻关项目经费1,000,000.00元,因该项目尚未开始投入,故暂挂本项目。
    (3) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    其他非流动负债期末数较期初数减少了55.75%(绝对额减少了927万元),主要系公司于2007年按照《企业会计准则第16号-政府补助》及其应用指南的精神,将截至首次执行日前累计已经发生的相关费用分别核销在产品和递延收益所致。
    
    22. 股本                                           期末数75,000,000.00
    (1) 明细情况
    股东类别            期初数      本期增加     本期减少      期末数
    浙江日报报业集团有限公司 8,779,169.00 1,755,834.00 10,535,003.00
    浙江省科技风险投资有限公司 1,476,186.00 295,237.00 1,771,423.00
    广发证券股份有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00
    自然人股东 51,044,645.00 11,648,929.00 62,693,574.00
    合  计 62,500,000.00 13,700,000.00 1,200,000.00 75,000,000.00
    (2) 股本变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号的说明
    2007年2月,广发证券股份有限公司分别与自然人王丽影、刘晓松、王萍签订《股权转让协议》,自然人王丽影、刘晓松和王萍以每股4.20元分别受让广发证券股份有限公司持有的本公司股份600,000股、200,000股和400,000股,股权转让款总计 5,040,000.00元。本公司于2007年4月9日办妥相关工商变更登记手续。
    2007年4月,公司2006年度股东大会决议以资本公积6,250,000.00元、未分配利润6,250,000.00元转增股本。增资后,公司股本变更为75,000,000.00元。此次增资业经浙江天健会计师事务所有限公司验证,并出具了浙天会验[2007]第32号《验资报告》。
    2007年6月,自然人股东庞惠民与姜利军、范少华分别签订《关于浙江大立科技股份有限公司之股权转让协议》,庞惠民将持有的本公司0.53%的股权计400,000.00股分别转让给姜利军200,000,00股、范少华200,000,00股。本公司于2007年6月26日办妥相关工商变更登记手续。
    
    23. 资本公积 期末数1,100,000.00
    (1) 明细情况
    项 目             期初数      本期增加     本期减少      期末数
    股本溢价 7,250,000.00 6,250,000.00 1,000,000.00
    其他资本公积 100,000.00 100,000.00
    合  计 7,350,000.00 6,250,000.00 1,100,000.00
    (2) 资本公积本期增减原因及依据说明
    股本溢价本期减少原因及依据详见本财务报表附注七(一)22(2)之所述。
    
    24. 盈余公积 期末数9,190,272.56
    (1) 明细情况
    项 目             期初数        本期增加     本期减少      期末数
    法定盈余公积 5,401,052.82 3,789,219.74 9,190,272.56
    合  计 5,401,052.82 [注] 3,789,219.74 9,190,272.56
    [注]:盈余公积期初数较2006年12月31日数5,399,983.34元增加1,069.48元,详见本财务报表附注十五(四)之所述。
    (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明
    盈余公积期末数较期初数增加3,789,219.74元,系根据公司2007年度利润分配预案,按2007年度实现净利润提取10%的法定盈余公积。
    
    25. 未分配利润 期末数 64,056,753.97
    (1) 明细情况
    项  目 金  额
    期初数 39,383,769.47
    本期增加 37,837,204.24
    本期减少 13,164,219.74
    期末数 64,056,753.97
    (2) 其他说明
    1) 未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明
    本期增加系实现净利润转入。
    本期减少包括:①根据2007年4月6日公司2006年度股东大会决议通过的2006年度利润分配决议,按2006年度实现的净利润分配现金股利3,125,000.00元,以未分配利润6,250,000.00元转增股本;②根据2008年3月6日公司董事会一届十四次会议通过的2007年度利润分配预案,按照2007年度实现的净利润提取10%的法定盈余公积3,789,219.74元。
    2) 期末数中包含拟分配现金股利10,000,000.00元。根据2008年3月6日本公司董事会一届十四次会议通过的2007年度利润分配预案,决定按2007年度实现的净利润分配现金股利10,000,000.00元。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。
    3) 年初未分配利润变动的内容、原因、依据和影响的说明
    未分配利润期初数较2006年12月31日数39,384,838.95元减少1,069.48元,详见本财务报表附注十五(四)之所述。
    4) 首次公开发行股票前的滚存利润经2006年度股东大会审议批准由新老股东共同享有。
    
    (二) 合并利润表项目注释
    1. 营业收入/营业成本 本期数181,596,834.77/102,209,082.92
    (1) 明细情况
    营业收入
    项  目                         本期数          上年同期数      
    主营业务收入 179,742,640.77 145,502,852.40
    其他业务收入 1,854,194.00 6,845,834.91
    合  计 181,596,834.77 152,348,687.31
    营业成本
    项  目                         本期数          上年同期数      
    主营业务成本 102,062,804.83 87,265,622.67
    其他业务成本 146,278.09 1,225,878.95
    合  计 102,209,082.92 88,491,501.62
    (2) 主营业务收入/主营业务成本(按产品或业务类别列示)
    
    项  目                           本期数                                     
    收  入            成  本                    利  润       
    红外产品  131,834,736.83 68,142,954.70 63,691,782.13
    DVR产品     45,785,997.68       32,815,761.79             12,970,235.89
    监控工程       1,629,523.95        799,331.89                 830,192.06
    其他             492,382.31          304,756.45                 187,625.86
    小  计       179,742,640.77 102,062,804.83              77,679,835.94
    
    项  目                             上年同期数                          
    收  入               成  本                  利  润
    红外产品 95,271,855.17 51,705,750.36 43,566,104.81
    DVR产品 43,022,281.49 32,221,547.02 10,800,734.47
    监控工程 6,761,633.10 3,199,012.83 3,562,620.27
    其他 447,082.64 139,312.46 307,770.18
    小  计 145,502,852.40 87,265,622.67 58,237,229.73
    (3) 销售收入前五名情况
    项  目                         本期数          上年同期数      
    向前5名客户销售的收入总额 115,341,768.33 66,384,732.66
    占当年营业收入比例 63.52%                43.57%
    (4) 变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%(含10%)以上的原因说明
    营业收入本期数较上年同期数增长了19.20%(绝对额增加2,925万元)、营业成本本期数较上年同期数增长了15.50%(绝对额增加1,372万元),主要系公司销售规模扩大所致。 
    
    2. 营业税金及附加 本期数1,140,655.68
    项  目                     本期数          上年同期数      
    营业税 93,133.22 342,291.75
    城市维护建设税 482,123.59 644,848.79
    教育费附加 206,632.86 297,997.30
    地方教育附加 137,741.13 140,633.93
    房产税 221,024.88 153,170.99
    合  计 1,140,655.68 1,578,942.76
    
    3. 管理费用 本期数32,404,105.90
    变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%(含10%)以上的原因说明
    管理费用本期数较上年同期数增长了84.80%(绝对额增加1,486.95万元),主要系公司研究开发力度加大,导致研究开发费用增加所致。
    
    4. 资产减值损失 本期数145,862.16
    (1) 明细情况
    项  目                         本期数             上年同期数  
    坏账损失 145,862.16 3,327,637.53
    合  计 145,862.16 3,327,637.53
    (2) 变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%(含10%)以上的原因说明
    资产减值损失本期数较上年同期数减少了95.62%(绝对额减少318万元),主要系公司本期货款回笼较快,应收账款余额减少,相应按照账龄分析法计提的坏账损失金额减少所致。
    
    5. 投资收益 本期数-45,747.17
    (1) 明细情况
    项  目                         本期数                 上年同期数      
    权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额 -45,747.17 65,575.10
    股权投资差额摊销 -43,551.33
    合  计 -45,747.17 22,023.77
    (2) 投资收益汇回重大限制的说明
    本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
    (3) 变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%(含10%)以上的原因说明
    投资收益本期数较上年同期数减少6.8万元,主要系公司被投资单位上海大立电子科技有限公司本期实现净利润较上年同期减少所致。
    
    6. 营业外收入 本期数14,211,872.50
    (1) 明细情况
    项  目                         本期数                上年同期数      
    政府补助 14,180,206.00 315,000.00
    固定资产处置损失 31,666.50
    其他 2,845.11
    合 计 14,211,872.50 317,845.11
    (2) 变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%(含10%)以上的原因说明
    营业外收入本期数较上年同期数增加1,389万元,主要系:1)公司于2007年度收到2006年度及2007年度软件产品超税负退税10,282,712.76元;2) 将收到的政府补助按照《企业会计准则-政府补助》的规定计入营业外收入(政府补助)3,897,493.24元。
    
    7. 营业外支出 本期数181,946.40
    项  目                         本期数             上年同期数      
    固定资产处置损失 27,771.00
    水利建设基金 181,946.40 143,256.83
    其他 278.65
    合  计 181,946.40 171,306.48
    
    8. 所得税费用 本期数152.46
    项  目                         本期数             上年同期数      
    当期所得税费用 152.46
    递延所得税费用
    合  计 152.46           
    
    (三) 合并现金流量表项目注释
    1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
    项  目                                     本期数          上年同期数      
    收到的个人往来还款 3,793,027.58
    收到的财政拨款 3,669,000.00 4,334,500.00
    收到的货款保证金 1,000,000.00
    收到的财政贴息 140,000.00 300,000.00
    小  计 8,602,027.58 4,634,500.00
    
    2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
    项  目                                       本期数          上年同期数      
    业务招待费 4,356,193.62 3,430,378.82
    差旅费 3,273,988.60 2,779,979.75
    咨询及代理费 1,859,752.52 1,795,757.70
    通讯费 1,820,038.97 981,593.91
    运费 605,070.70 1,370,258.43
    广告展会费 377,175.00 1,626,191.92
    归还浙江省东阳市建筑总公司保证金 1,000,000.00
    小  计 12,292,219.41 12,984,160.53
    
    3. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
    项  目                                 本期数          上年同期数      
    向浙江科学技术开发公司拆借资金 2,000,000.00
    向浙江省国际科学技术协会拆借资金 1,000,000.00
    向浙江科技信息研究所拆借资金 1,500,000.00
    向浙江省海洋水产研究所拆借资金 2,000,000.00  3,000,000.00
    向浙江省科技风险投资公司拆借资金 4,000,000.00
    收回质押的定期存单 10,000,000.00
    向浙江火炬星火科技发展有限公司拆借资金 1,670,000.00
    向浙江美科斯叉车有限公司拆借资金 9,000,000.00
    浙江天华建设集团有限公司拆借资金 4,000,000.00
    小  计 17,670,000.00 20,500,000.00
    
    4. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
    项  目                                 本期数          上年同期数      
    偿还浙江省科学技术厅借款 5,583,891.09
    偿还浙江省科技风险投资有限公司拆借资金 4,000,000.00
    偿还浙江科学技术开发总公司拆借资金 3,000,000.00
    偿还浙江科技信息研究所拆借资金 1,500,000.00
    偿还浙江省海洋水产研究所拆借资金 2,000,000.00 6,000,000.00
    偿还浙江省国际科学技术合作协会拆借资金 1,000,000.00 1,000,000.00
    偿还浙江火炬星火科技发展有限公司拆借资金 1,670,000.00
    偿还浙江美科斯叉车有限公司拆借资金 9,000,000.00
    偿还浙江天华建设集团有限公司拆借资金 4,000,000.00
    小  计 17,670,000.00 21,083,891.09
    
    5.现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四(四)之说明。
    
    八、母公司财务报表项目注释
    (一) 母公司资产负债表项目注释
    1. 应收账款 期末数52,367,754.63
    (1) 明细情况
    期末数                                      期初数                 
    项  目     账面余额  比例(%)   坏账准备     账面价值     账面余额  比例(%)  坏账准备    账面价值
    单项金额重大 29,326,455.00 49.43 3,826,007.15 25,500,447.85 42,961,553.61 52.09 3,086,777.68 39,874,775.93
    单项金额不重大
    但信用风险较大 1,784,610.05 3.01 1,304,787.55 479,822.50 1,259,215.05 1.53 943,913.55 315,301.50
    其他不重大 28,221,056.30 47.56 1,833,572.02 26,387,484.28 38,254,951.40 46.38 2,327,640.82 35,927,310.58
    合  计 59,332,121.35 100.00 6,964,366.72 52,367,754.63 82,475,720.06 100.00 6,358,332.05 76,117,388.01
    (2) 账龄分析
    期末数                                          期初数                        
    账  龄   账面余额   比例(%)   坏账准备    账面价值      账面余额  比例(%)  坏账准备    账面价值
    1 年以内 34,561,499.30 58.25 1,728,074.97 32,833,424.33 57,987,520.01 70.31 2,899,376.00 55,088,144.01
    1-2 年 6,656,982.00 11.22 665,698.20 5,991,283.80 21,307,545.00 25.83 2,130,754.50 19,176,790.50
    2-3 年 16,329,030.00 27.52 3,265,806.00 13,063,224.00 1,921,440.00 2.33 384,288.00 1,537,152.00
    3-5 年 959,645.00 1.62 479,822.50 479,822.50 630,603.00 0.77 315,301.50 315,301.50
    5年以上 824,965.05 1.39 824,965.05 628,612.05 0.76 628,612.05
    合  计 59,332,121.35 100.00 6,964,366.72 52,367,754.63 82,475,720.06 100.00 6,358,332.05 76,117,388.01
    (3) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为29,326,455.00元,占应收账款账面余额的49.43%,其对应的账龄如下:
    账  龄                       期末数
    1年以内 10,080,767.00
    1-2年 5,271,688.00
    2-3年 13,974,000.00
    小  计 29,326,455.00
    (4) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    (5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的3.87%。
    (6) 无不符合终止确认条件的应收账款发生转移的金额。
    (7) 期末应收账款未用于担保。
    (8) 无应收外币账款。
    (9) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    应收账款账面价值期末数较期初数减少31.20%(绝对额减少2,375万元),主要系公司本期加强货款回收管理,货款回笼较多所致。
    (10) 其他说明 
    1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明
    期末,经单独测试后未减值的单项金额重大的应收账款,根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。其中,账龄1年以内的款项余额为10,080,767.00元;账龄1-2年的款项余额为5,271,688.00元,账龄2-3年的款项余额为13,974,000.00元。
    2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依据说明
    根据公司对应收账款回收情况的分析,账龄3-5年的应收账款收回可能性较小,账龄5年以上的应收账款收回可能性极小,因此对账龄3-5年的应收账款按其余额的50%计提坏账准备,对账龄5年以上的应收账款按其余额的100%计提坏账准备,并将符合上述条件的应收账款中扣除单项金额占期末应收账款余额10%以上(含10%)部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。
    3) 本期无实际核销的应收账款。
    4) 无账龄超过3年的大额应收账款。
    
    2. 其他应收款 期末数3,636,857.44
    (1) 明细情况
    期末数                                      期初数                 
    项  目     账面余额  比例(%)   坏账准备     账面价值     账面余额  比例(%)  坏账准备    账面价值
    单项金额重大 998,612.08 22.25 64,930.60 933,681.48 2,377,719.92 25.47 118,886.00 2,258,833.92
    单项金额不重大
    但信用风险较大 706,851.71 15.75 565,418.86 141,432.85 937,320.51 10.04 681,618.76 255,701.75
    其他不重大 2,783,153.44 62.00 221,410.33 2,561,743.11 6,020,186.86 64.49 511,427.54 5,508,759.32
    合  计 4,488,617.23 100.00 851,759.79 3,636,857.44 9,335,227.29 100.00 1,311,932.30 8,023,294.99
    (2) 账龄分析
    期末数                                       期初数                
    账  龄 账面余额 比例(%) 坏账准备   账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
    1 年以内 2,750,139.38 61.27 137,506.97 2,612,632.41 5,457,243.32 58.46 272,862.17 5,184,381.15  
    1-2 年 574,912.71 12.81 57,491.27 517,421.44 2,306,813.26 24.71 230,681.33 2,076,131.93   
    2-3 年 456,713.43 10.17 91,342.69 365,370.74 633,850.20 6.79 126,770.04 507,080.16
    3-5 年 282,865.70 6.30 141,432.85 141,432.85 511,403.50 5.48 255,701.75 255,701.75
    5年以上 423,986.01 9.45 423,986.01 425,917.01 4.56 425,917.01
    合  计 4,488,617.23 100.00   851,759.79 3,636,857.44 9,335,227.29 100.00   1,311,932.30   8,023,294.99
    (3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为998,612.08元,占其他应收款账面余额的22.25%,其对应的账龄如下:
    账  龄                       期末数
    1年以内 798,612.08
    1-2年 150,000.00
    2-3年                        50,000.00
    小  计 998,612.08
    (4) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (5) 期末无应收关联方款项。
    (6) 无不符合终止确认条件的其他应收款发生转移的金额。
    (7) 期末其他应收款未用于担保。
    (8) 无应收外币账款。
    (9) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
    其他应收款期末数较期初数减少54.67%(绝对额减少439万元),主要系公司本期对个人借款进行清理后收回大量款项所致。
    (10) 其他说明 
    1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明
    期末,经单独测试后未减值的单项金额重大的其他应收款,根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。
    2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组合的依据说明
    根据公司对其他应收款回收情况的分析,账龄3-5年的其他应收款收回可能性较小,账龄5年以上的其他应收款收回可能性极小,因此对账龄3-5年的其他应收款按其余额的50%计提坏账准备,对账龄5年以上的其他应收款按其余额的100%计提坏账准备,并将符合上述条件的其他应收款中扣除单项金额占期末其他应收款余额10%以上(含10%)部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。
    3) 以前年度已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在报告期又全额或部分收回的,或通过重组等其他方式收回的原因、原估计计提比例的理由及合理性的说明
    2006年末,公司应收浙江省科技新村筹建办公室集资建房款250,000.00元中账龄3-5年的款项余额为200,000.00元,杭州西子奥的斯电梯有限公司购买电梯定金127,130.00元中账龄3-5年款项余额为127,130.00元,公司员工孙小平借款60,000.00元中账龄3-5年款项余额为30,000.00元,广州市纬博科技有限公司1,931.00元中账龄5年以上款项余额为1,931.00元,四项合计为359,061.00元。根据公司坏账准备计提政策,账龄3-5年的其他应收款坏账计提比例为50%,账龄5年以上的其他应收款坏账计提比例为100%,公司于2006年末对该等款项保留了坏账准备180,496.00元。本期该等款项已全额收回,相应转回坏账准备180,496.00元。
    4) 本期无实际核销的其他应收款
    5) 无账龄超过3年的大额其他应收款。
    
    3. 长期股权投资 期末数6,068,746.67
    (1) 明细情况
    期末数                                 期初数              
    项  目              账面余额    减值准备    账面价值       账面余额    减值准备    账面价值   
    对子公司投资 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
    对联营企业投资 1,068,746.67 1,068,746.67 1,114,493.84 1,114,493.84
    其他股权投资 200,000.00 200,000.00
    合   计 6,068,746.67 6,068,746.67 6,314,493.84 6,314,493.84 [注]
    [注]:长期股权投资期初数较2006年12月31日数6,303,799.06元增加10,694.78元,系根据财政部《企业会计准则解释第1号》的规定,对首次执行日以前已经持有的对子公司浙江隆立软件有限公司的长期股权投资进行成本法核算追溯调整所致。
    (2) 对子公司投资
    被投资       持股    投资    初始       期初         本期         本期        期末  
    单位名称      比例    期限    金额        数          增加         减少         数  
    浙江隆立软件有限公司  100%    50年   5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
    小   计 5,000,000.00 5,000,000.00                                5,000,000.00
    (3) 对联营企业投资
    1) 期末余额构成明细情况
    被投资           持股     投资       成           损益       其他权          期末
    单位名称          比例     期限       本           调整       益变动           数        
    上海大立电子科技有限公司 33% 25年 920,155.89 148,590.78 1,068,746.67
    小  计 920,155.89       148,590.78     1,068,746.67
    2) 本期增减变动明细情况
    被投资      初始         期初      本期成本   本期损益   本期分得现金  本期其他权益      期末
    单位名称     金额          数        增减额   调整增减额     红利额      变动增减额        数
    上海大立电子科
    技有限公司 1,000,000.00 1,114,493.84 -45,747.17 1,068,746.67
    小  计 1,000,000.00 1,114,493.84 -45,747.17   1,068,746.67
    3) 其他股权投资
    被投资       持股    投资    初始        期初         本期         本期         期末  
    单位名称      比例    期限    金额         数          增加         减少          数  
    北京大立宏源科技有限公司 10% 10年 200,000.00 200,000.00                  200,000.00    
    小   计 200,000.00 200,000.00             200,000.00       
    4) 期末,未发现长期股权投资存在明显减值迹象,故未计提减值准备。
    
    (二) 母公司利润表项目注释
    1. 营业收入/营业成本 本期数181,588,364.77/102,209,082.92
    (1) 明细情况
    营业收入
    项  目                         本期数          上年同期数      
    主营业务收入 179,734,170.77 145,502,852.40
    其他业务收入 1,854,194.00 6,845,834.91
    合  计 181,588,364.77 152,348,687.31
    营业成本
    项  目                         本期数          上年同期数      
    主营业务收入 102,062,804.83 87,265,622.67
    其他业务收入 146,278.09 1,225,878.95
    合  计 102,209,082.92 88,491,501.62
    (2) 主营业务收入/主营业务成本(按产品或业务类别列示)
    
    项  目                            本期数                                       
    收  入             成  本                     利  润       
    红外产品   131,834,736.83 68,142,954.70 63,691,782.13
    DVR产品   45,785,997.68   32,815,761.79 12,970,235.89
    监控工程     1,629,523.95           799,331.89                 830,192.06
    其他           483,912.31G          304,756.45                179,155.86
    小  计     179,734,170.77       102,062,804.83              77,671,365.94
    
    项  目                            上年同期数                            
    收  入             成  本                   利  润
    红外产品      95,271,855.17      51,705,750.36              43,566,104.81
    DVR产品      43,022,281.49       32,221,547.02             10,800,734.47
    监控工程       6,761,633.10        3,199,012.83               3,562,620.27
    其他            447,082.64           139,312.46                 307,770.18
    小  计      145,502,852.40        87,265,622.67             58,237,229.73
    (3) 销售收入前五名情况
    项  目                         本期数          上年同期数      
    向前5名客户销售的收入总额 115,341,768.33 66,384,732.66
    占当年营业收入比例 63.52% 43.57%
    (4) 变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%(含10%)以上的原因说明
    营业收入本期数较上年同期数增长19.19%(绝对额增加2,924万元)、营业成本本期数较上年同期数增长15.50%(绝对额增加1,372万元),主要系公司销售规模扩大所致。
    
    2. 投资收益 本期数-45,747.17
    (1) 明细情况
    项  目                         本期数          上年同期数      
    权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额 -45,747.17 65,575.10
    股权投资差额摊销 -43,551.33
    合  计 -45,747.17 22,023.77
    (2) 投资收益汇回重大限制的说明
    本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
    (3) 变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%(含10%)以上的原因说明
    投资收益本期数较上年同期数减少了5.7万元,主要系公司被投资单位上海大立电子科技有限公司本期实现净利润较上年同期减少所致。
    
    九、资产减值准备
    (一) 明细情况
    项目 期初数 本期计提 本期减少 期末数
     转回 转销
    坏账准备 7,670,264.35 326,358.16 180,496.00 7,816,126.51
    存货跌价准备 19,790.60 19,790.60
    合  计 7,690,054.95 326,358.16 180,496.00 7,835,917.11
    (二) 计提原因和依据的说明
    1.坏账准备
    对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项(包括应收账款和其他应收款),根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项(包括应收账款和其他应收款),根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为:账龄1年以内(含1年,以下类推)的,按其余额的5%计提;账龄1-2年的,按其余额的10%计提;账龄2-3年的,按其余额的20%计提;账龄3-5年的,按其余额的50%计提;账龄5年以上的,按其余额的100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项,采用个别认定法计提坏账准备。
    对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等),根据其实际损失率,采用个别认定法计提相应的坏账准备。
    2.存货跌价准备
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    (三) 资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据说明
    本期,本公司未存在独立于其他资产或资产组的现金流入的资产组。
    
    十、关联方关系及其交易
    (一) 关联方认定标准说明
    根据《企业会计准则第36号--关联方披露》,一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的,构成关联方。
    根据《上市公司信息披露管理办法》(中国证券监督管理委员会令第40号),将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。
    (二) 关联方关系
    1. 母公司及最终控制方
    
    公司名称(自然人姓名) 注册地 组织机构代码 业务性质 与本公司关系 注册资本 对本公司持股比例(%) 对本公司表决权比例(%)
    庞惠民 实质控制人 42.10 42.10
    2. 子公司信息详见本财务报表附注五(一)之说明。
    3. 联营企业
    1) 基本情况
    被投资单位名称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 合计持股比例(%) 合计表决权比例(%)
    上海大立电子科技有限公司 上海浦东 73979960-7 专用仪器仪表的销售 1,000,000.00     33.00     33.00
    2) 财务信息
    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
    上海大立电子科技有限公司 4,418,345.39 2,257,504.62 2,160,840.77 9,391,957.07 -138,627.80
    4. 其他关联方
    关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系
    浙江省科技风险投资有限公司 14291995-2 本公司股东
    浙江日报报业集团有限公司 74292201-2 本公司股东
    浙江新干线传媒投资有限公司 73380760-2 本公司股东浙江日报报业集团有限公司的控股子公司
    北京大立宏源科技有限公司 76217771-8 本公司参股企业[注]
    [注]2007年6月,公司处置了对北京大立宏源科技有限公司的股权,故自2007年6月起,该公司不构成本公司的关联方。
    (三) 关联方交易情况
    1. 母公司报表的关联方交易情况
    (1) 销售货物
    关联方名称 本期数 上年同期数
     金额 占同类购货业务的比例 定价政策 金额 占同类购货业务的比例 定价政策
    上海大立电子科技有限公司 6,205,038.46 3.45% 市场价 8,832,901.71 6.07% 市场价
    北京大立宏源科技有限公司 6,534,188.03 4.49% 市场价
    小  计 6,205,038.46 3.45% 15,367,089.74 10.56%
    
    (2) 关联方未结算项目金额
    项目及关联方名称 期末数 期初数
     余额 坏账准备 余额 坏账准备
    应收账款
    上海大立电子科技有限公司 2,230,220.00 111,511.00 2,229,455.00 111,472.75
    北京大立宏源科技有限公司 8,285,000.00 414,250.00
    小    计 2,230,220.00 111,511.00 10,514,455.00 525,722.75
    
    (3) 其他关联方交易
    1) 委托贷款
    ①2006年12月27日,浙江新干线传媒投资有限公司委托中信实业银行杭州解放支行向本公司发放贷款8,000,000.00元,借款期限自2006年12月29日至2007年3月29日,借款年利率6.138%。本公司分别于2007年1月17日和2007年2月28日归还了5,000,000.00元和3,000,000.00元。公司本期支付该项借款利息44,671.00元,上年同期为2,728.00元。
    ②2007年2月9日,浙江新干线传媒投资有限公司委托中信实业银行杭州解放支行向本公司发放贷款2,900,000.00元,借款期限自2007年2月9日至2007年3月23日,借款年利率为6.138%。公司于2007年3月23日归还了该项借款。公司本期支付该项借款利息20,766.96元,上年同期为0.00元。
    ③2006年12月20日,浙江省科技风险投资有限公司委托深圳发展银行杭州高新支行向本公司发放贷款10,000,000.00元,借款期限自2006年12月20日至2007年3月20日,借款年利率10%。公司本期支付该项借款利息41,111.11元,上年同期为7,500.00元。
    2) 担保
    庞惠民为本公司从浙江省科技风险投资有限公司取得的委托贷款10,000,000.00元(借款期限自2006年12月20日至2007年3月20日)提供保证式担保。担保期限为2006年12月20日至2009年3月20日。
    3) 关键管理人员薪酬
    本期公司共有关键管理人员15人,其中,在本公司领取报酬11人,报酬总额106.18万元。上年同期公司共有关键管理人员16人,其中,在本公司领取报酬12人,全年报酬总额78.99万元。每位关键管理人员报酬方案如下:                                                                                    
                       (万元)
    关键管理人员姓名 职务 本期 上年同期
    庞惠民 董事长、总经理 18.63 14.43
    章佳欢 董事、副总经理 16.67 13.77
    周进 董事、副总经理 13.91 11.60
    潘亚岚 独立董事 3.00 0.29
    严晓浪 独立董事 3.00 0.29
    王超 独立董事 3.00 0.29
    阎喜魁 监事 7.38 7.22
    石建道 监事 7.57 7.56
    庞志刚 副总经理 12.57 8.70
    杨钟鸣 董事会秘书 7.29 5.57
    刘晓松 财务总监 13.16 1.00
    赵英 财务负责人 8.27
    合  计 106.18 78.99
    
    2. 合并报表的关联方交易情况
    (1) 销售货物
    关联方名称 本期数 上年同期数
     金额 占同类销货业务的比例 定价政策 金额 占同类销货业务的比例 定价政策
    上海大立电子科技有限公司 6,205,038.46 3.45% 市场价 8,832,901.71 6.07% 市场价
    北京大立宏源科技有限公司 6,534,188.03 4.49% 市场价
    小  计 6,205,038.46 3.45% 15,367,089.74 10.56%
    
    (2) 关联方未结算项目金额
    项目及关联方名称 期末数 期初数
     余额 坏账准备 余额 坏账准备
    应收账款
    上海大立电子科技有限公司 2,230,220.00 111,511.00 2,229,455.00 111,472.75
    北京大立宏源科技有限公司 8,285,000.00 414,250.00
    小    计 2,230,220.00 111,511.00 10,514,455.00 525,722.75
    
    其他关联方交易
    其他关联方交易具体情况详见本财务报表附注十(三)1(3)之所述。
    
    十一、或有事项
    (一) 已贴现/转让商业承兑汇票
    截至2007年12月31日,无未到期已贴现或已背书转让的商业承兑汇票。
    (二) 公司提供的各种债务担保
    截至2007年12月31日,本公司财产抵押情况
    抵押物              担保借款       借款
    被担保单位   抵押物    抵押权人              账面原值      账面净值      金额(万元)     到期日    备注
    本公司 房产及土地 上海浦东发展银行杭州
     分行西湖支行 51,270,523.64 48,345,334.41 2,800.00 [注1]
    本公司 房产及土地 中国银行股份有限公司
     杭州滨江支行 10,499,813.75 8,554,248.78 4,806.74 [注2]
    本公司 房产及土地 中信银行杭州钱江支行 6,307,495.92 5,070,858.91 1,000.00 [注3]
    小  计 68,077,833.31  61,970,442.10    8,606.74
    [注1]:该等房产及土地原为本公司自2004年5月18日起至2008年5月18日止在上海浦东发展银行杭州分行西湖支行发生的债务提供最高额4,500万元的抵押担保;2007年9月4日,本公司与该行重新签署了《房地产最高额抵押合同》,调整为为本公司自2007年4月18日至2010年4月18日在该行发生的债务提供最高额5,500万元的抵押担保,相应原最高额4,500万元抵押担保项下尚未到期或清偿的债务转入最高额为5,500万元的抵押担保项下。截至2007年12月31日,该抵押担保项下实际借款余额为2,800.00万元,明细如下:
    贷款银行   借款金额(万元) 借款期限
    上海浦东发展银行杭州分行西湖支行  300.00 2007.09.10-2008.03.10
    上海浦东发展银行杭州分行西湖支行  500.00 2007.09.04-2008.09.04
    上海浦东发展银行杭州分行西湖支行  1,000.00 2007.10.17-2008.10.17
    上海浦东发展银行杭州分行西湖支行  1,000.00 2007.11.26-2008.11.26
    小   计 2,800.00
    [注2]:该等房产及土地为本公司自2007年8月3日起至2009年8月3日止在中国银行股份有限公司杭州滨江支行发生的债务提供最高额6,000万元的抵押担保。截至2007年12月31日,该抵押担保项下实际借款余额为4,806.74万元,明细如下:
    贷款银行   借款金额(万元) 借款期限
    中国银行股份有限公司杭州滨江支行  1,500.0 2007.09.14-2008.09.13
    中国银行股份有限公司杭州滨江支行  1,493.37 (欧元140万)2007.09.14-2008.09.13
    中国银行股份有限公司杭州滨江支行  1,813.37 (欧元170万)2007.10.25-2008.01.23
    小   计 4,806.74
    [注3]:该等房产及土地为本公司自2006年9月18日起至2009年9月18日止在中信银行杭州钱江支行发生的债务提供最高额1,000万元的抵押担保。截至2007年12月31日,该抵押担保项下实际借款余额为1,000万元,借款期限为2007年9月13日至2008年9月13日。
    
    十二、承诺事项
    (一) 本期重大承诺事项
    1.根据公司与法国ULIS公司于2007年7月11日签订的红外探测器采购合同约定,公司拟向其采购合同总金额2,650,000.00欧元的红外探测器。
    2.根据公司与法国ULIS公司于2007年8月28日签订的红外探测器采购合同约定,公司拟向其采购合同总金额300,000.00欧元的红外探测器。本公司已于2007年采购总金额150,000.00欧元的探测器。
    3.根据公司与法国ULIS公司于2007年8月28日签订的红外探测器采购合同约定,公司拟向其采购合同总金额800,000.00欧元的红外探测器。
    4.根据公司与法国SOFRADIR公司于2007年12月17日签订的红外探测器采购合同约定,公司拟向其采购合同总金额3,660,000.00欧元的红外探测器。
    (二) 前期承诺的履行情况
    1.根据公司与法国SOFRADIR公司于2006年3月22日签订的红外探测器采购合同约定,公司拟向其采购总金额2,000,000.00欧元的红外探测器。截至2006年12月31日,尚有总金额1,000,000.00欧元的红外探测器未交货,公司已为此向上海浦东发展银行杭州分行西湖支行申请开立金额为850,000.00欧元的不可撤销信用证用于支付该合同项下货款,信用证有效期限为2006年12月22日至2007年2月21日。该合同已于2007年执行完毕。
    2.根据公司与法国SOFRADIR公司于2006年12月5日签订的红外探测器采购合同约定,公司拟向其采购总金额3,840,000.00欧元的红外探测器。截至2006年12月31日,尚有总金额3,648,000.00欧元的探测器未交货。该合同已于2007年执行完毕。
    3.根据公司与法国ULIS公司于2006年5月2日签订的红外探测器采购合同约定,公司拟向其采购总金额2,988,000.00欧元的红外探测器。截至2006年12月31日,尚有总金额2,689,200.00欧元的探测器未交货。该合同已于2007年执行完毕。
    4.根据公司与法国ULIS公司于2006年9月21日签订的红外探测器采购合同约定,公司拟向其采购总金额1,632,000.00欧元的红外探测器。截至2006年12月31日,该合同尚未履行。本公司已于2007年采购其中680,000.00欧元的探测器。截至2007年12月31日,尚有总金额952,000.00欧元的探测器未交货。
    5.根据公司与法国ULIS公司于2006年11月16日签订的红外探测器采购合同约定,公司拟向其采购合同总金额880,000.00欧元的红外探测器。截至2006年12月31日,该合同尚未履行。本公司已于2007年采购其中52,000.00欧元的探测器。截至2007年12月31日,尚有总金额836,000.00欧元的探测器未交货。
    6.根据公司与法国ULIS公司于2004年11月23日签订的红外探测器采购合同约定,公司拟向其采购合同总金额3,109,000.00欧元的红外探测器。截至2006年12月31日,尚有总金额1,057,060欧元的探测器尚未交货。本公司已于2007年采购其中1,305,780欧元的探测器。截至2007年12月31日,尚有总金额746,160.00欧元的探测器未交货。
    
    十三、资产负债表日后事项中的非调整事项
    (一) 2008年1月,经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江大立科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可〔2008〕95号)核准,公司向社会公开发行人民币普通股(A股)25,000,000股,每股面值人民币1元,每股发行价人民币6.80元,募集资金总额170,000,000.00元,减除发行费用人民币14,201,600.00元后,募集资金净额为155,798,400.00元。其中:计入股本25,000,000.00元,计入资本公积(股本溢价) 130,798,400.00元。以上股份变动情况业经浙江天健会计师事务所有限公司验证,并出具了浙天会验〔2008〕16号《验资报告》。
    (二) 根据2008年3月6日公司董事会一届十四次会议决议通过的2007年度利润分配方案预案,以公司2008年1月公开发行股票后的股本总数10,000万股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1.00元(含税)。
    
    十四、其他重要事项
    (一) 债务重组
    无重大债务重组事项。
    (二) 非货币性资产交换
    无重大非货币性交易事项。
    (三) 租赁
    1. 经营租赁
    1) 无重大经营租入。
    2) 经营租出固定资产详见本财务报表附注七(一)8之说明。
    2. 无重大售后租回交易。
    (四) 与现金流量表相关的信息
    1. 现金流量表补充资料
    补充资料 本期数 上年同期数
    (1) 将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 37,837,204.24 22,989,950.58
    加:资产减值准备 145,862.16 3,327,637.53
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,030,287.10 2,766,344.77
    无形资产摊销 354,142.82 531,720.80
    长期待摊费用摊销 36,000.00 36,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列) -31,666.50 27,771.00
    固定资产报废损失(收益以"-"号填列)
    公允价值变动损失(收益以"-"号填列)
    财务费用(收益以"-"号填列) 5,272,106.95 4,649,028.21
    投资损失(收益以"-"号填列) 45,747.17 -22,023.77
    递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)
    递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)
    存货的减少(增加以"-"号填列) -38,036,797.02 -4,106,416.49
    经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列) 22,569,029.96 -30,487,784.21
    经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列) -12,887,371.75 7,090,864.72
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 18,334,545.13 6,803,093.14
    (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    (3) 现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 29,825,467.95 8,457,104,02
    减:现金的期初余额 8,457,104.02 18,171,516.74
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 21,368,363.93 -9,714,412.72
    2. 报告期未取得或处置子公司及其他营业单位。
    3. 现金和现金等价物
    项    目 本期数 上年同期数
    (1) 现金 29,825,467.95 8,457,104.02
    其中:库存现金 17,309.58 48,671.07
    可随时用于支付的银行存款 23,901,353.74 6,536,750.32
    可随时用于支付的其他货币资金 5,906,804.63 1,871,682.63
    (2) 现金等价物:
    其中:三个月内到期的债券投资
    (3) 期末现金及现金等价物余额 29,825,467.95 8,457,104.02
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
    不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明:
    2006年12月31日货币资金余额为8,497,104.02元,现金及现金等价物余额为8,457,104.02元,差异40,000.00元,系不属于现金及现金等价物的银行保函保证金40,000.00元。
    (五) 资产置换、转让及其出售行为的说明
    报告期内,无重大资产置换、转让及出售行为。
    (六) 政府补助
    1.税收返还
    (1) 增值税返还
    根据财政部、国家税务总局财税〔2006〕174号《关于嵌入式软件增值税政策问题的通知》,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的用于计算机硬件、机器设备等嵌入的软件产品,仍可按照财政部、国家税务总局、海关总署财税〔2000〕25号《关于鼓励软件产品和集成电路产业发展有关税收问题的通知》有关规定,凡是分别核算其成本的,按照其占总成本的比例,享受有关增值税即征即退政策。本期,本公司实际收到增值税返还款10,282,712.76元。
    (2) 房产税返还
    经杭州市地方税务局高新(滨江)税务分局杭地税高新〔2006〕92号《关于同意对浙江大立科技有限公司等3家转制科研机构减免2006年度房产税的批复》和(高新)地税通字〔2006〕190号《减免税(费)通知》批准,本公司2006年度房产税享受免征的优惠政策。本公司于2007年实际收到房产税返还款41,407.99元。2007年度,经杭州市地方税务局高新(滨江)税务分局(高新)地税通字〔2007〕146号《减免税(费)通知》,本公司实际收到房产税返还款294,347.52元。
    (3) 城镇土地使用税
    经杭州市地方税务局高新(滨江)税务分局杭地税高新〔2006〕95号《关于同意对浙江大立科技有限公司等3家转制科研机构减免2006年度城镇土地使用税的批复》和(高新)地税通字〔2006〕205号《减免税(费)通知》批准,本公司2006年度城镇土地使用税享受免征的优惠政策。本公司于2007年实际取得城镇土地使用税返还款34,099.00元。
    2.财政拨款
    (1) 根据本公司与浙江省科学技术厅签署的《浙江省科技计划项目合同书》,本公司于2007年1月12月分别收到超高分辨率网络工业摄像机关键技术研发及应用项目经费600,000.00元和400,000.00元,合计1,000,000.00元。
    (2) 根据本公司与浙江省科学技术厅签署的《浙江省科技计划项目合同书》,本公司于2007年9月收到智能红外热像监控仪应用技术攻关项目经费1,500,000.00元。
    (3) 根据杭州市信息化办公室杭州市财政局杭信办〔2007〕6号、杭财企一〔2007〕49号文,《关于下达浙江省软件产业发展专项通过验收项目资助资金的通知》,本公司于2007年4月收到的焦平面红外图象处理芯片通过验收补助资金120,000.00元。
    (4) 根据杭州市财政局杭财企二〔2007〕433号文,《关于拨付2006年度中小企业国际市场开拓项目资金的通知》,本公司于2007年7月收到杭州市财政局拨入的项目补助资金49,000.00元。
    (5) 根据本公司与浙江省科学技术厅签署的《浙江省科技计划项目合同书》,本公司于2007年12月收到DM-60网络红外热像仪产业化应用技术攻关项目经费1,000,000.00元。
    3.财政贴息
    本公司本期收到科技部科技创新贴息140,000.00元。
    
    十五、其他补充数据
    (一) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号--非经常性损益》(2007修订)的规定,本公司非经常性损益发生额情况如下(收益为+,损失为-):
    项    目 本期数 上年同期数
    非流动资产处置损益 31,666.50 -27,771.00
    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
    计入当期损益的政府补助(与公司业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受除外) 3,897,493.24 315,000.00
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费(经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外)
    企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
    非货币性资产交换损益
    委托投资损益
    因不可抗力因素,如自然灾害而计提的各项资产减值准备
    债务重组损益
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
    与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
    其他营业外收支净额 2,566.46
    其他非经常性损益项目
    小    计 3,929,159.74 289,795.46
    减:企业所得税影响数(所得税减少以"-"表示)
    少数股东所占份额
    非经常性损益净额 3,929,159.74  289,795.46
    
    (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号--净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2007修订)的规定,本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下:
    1. 明细情况
    报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
     全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
     本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
    归属于公司普通股股东的净利润 25.34 20.05 28.33 23.07 0.50 0.31 0.50 0.31
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 22.70 19.80 25.39 22.78 0.45 0.31 0.45 0.31
    2.每股收益的计算过程
    基本每股收益=P÷S
    S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    此外,普通股股数因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或并股而减少,但不影响所有者权益金额的,按照调整后的股数重新计算每股收益。上述变化发生于资产负债表日至财务报告批准报出日之间的,按照调整后的股数重新计算每股收益。故公司上年同期每股收益已按2007年4月6日2006年度股东大会通过的未分配利润及资本公积转增后的股数重新计列。
    稀释每股收益
    公司不存在稀释性潜在普通股,故稀释每股收益与基本每股收益相同。
    
    (三) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计〔2007〕10号)的规定,本公司2006年度净利润差异调节表如下:
    项    目 金  额
    2006年度净利润(原会计准则) 22,989,950.58
    追溯调整项目影响合计数
    加:少数股东损益
    2006年度净利润(新会计准则) 22,989,950.58
    其中:归属于母公司股东之净利润 22,989,950.58
    少数股东损益
    假定全面执行新会计准则的备考信息
    其他项目影响合计数 304,662.44
    其中:政府补贴 161,111.11
    无法支付的应付款项 100,000.00
    股权投资差额 43,551.33
    加:少数股东损益
    2006年度模拟净利润 23,294,613.02
    其中:归属于母公司股东之净利润 23,294,613.02
    少数股东损益
    
    (四) 根据财政部《企业会计准则解释第1号》规定,本公司2007年1月1日所有者(股东)权益调节过程及作出修正的项目、影响金额及其原因如下:
    项    目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益
    2007年1月1日股东权益(原会计准则) 62,500,000.00 7,350,000.00 5,399,983.34 39,384,838.95
    对控股子公司的权益法追溯调整后相应调整按照母公司净利润计提的盈余公积 1,069.48 -1,069.48
    2007年1月1日股东权益(新会计准则) 62,500,000.00 7,350,000.00 5,401,052.82 39,383,769.47
    
    (五) 本财务报表附注三(二十二)所述之会计政策变更事项对本公司2006年1月1日股东权益影响为0.00元。
    
    
    
    浙江大立科技股份有限公司
    2008年3月6日
    
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