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神开股份(002278)公告正文

神开股份:2013年年度报告

公告日期 2014-04-26
股票简称:神开股份 股票代码:002278
                                                   上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告



证券代码:002278              证券简称:神开股份                              公告编号:2014-015




                   上海神开石油化工装备股份有限公司

                             2013 年度报告




                             2014 年 04 月


                                                                                               1
                                                                   上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告




                                           第一节 重要提示

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司负责人顾正先生、主管会计工作负责人李芳英女士及会计机构负责人(会计主管人员)方慧珍女士声明:保证年度报
告中财务报告的真实、准确、完整。
    1、没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议的情况。
    2、公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。
    3、立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司年度财务报告进行了审计并出具了带有强调事项段的非标准无保留意
见审计报告。具体内容分别详见刊登于 2014 年 4 月 26 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 的
《审计报告》、《2013 年度财务报告非标审计意见的专项说明》。
    4、公司董事会、监事会、独立董事对该事项已有相关说明,敬请投资者注意阅读。具体内容分别详见刊登于 2014 年 4
月 26 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 的《董事会关于审计报告非标准无保留意见涉及
事项的专项说明》、《第三届监事会第一次会议决议公告》、《独立董事关于公司 2013 年度报告相关事项的独立意见》。
    公司经本次董事会审议通过的 2013 年度利润分配预案:以公司 2013 年 12 月 31 日总股本 287,675,612 股为基数,向公
司全体股东每 10 股派发现金股利 1.50 元(含税),并每 10 股以资本公积金转增 1 股。
    本年度报告中如涉及未来计划等前瞻性陈述,该计划不构成对投资者的实质性承诺,请投资者注意风险。




                                                                                                                  2
                                                                   上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告



                                             第二节 公司简介

一、公司信息

股票简称                   神开股份                             股票代码                002278

变更后的股票简称(如有)

股票上市证券交易所         深圳证券交易所

公司的中文名称             上海神开石油化工装备股份有限公司

公司的中文简称             神开股份

公司的外文名称(如有)     Shanghai SK Petroleum & Chemical Equipment Corporation Ltd

公司的外文名称缩写(如有)

公司的法定代表人           顾正

注册地址                   上海市闵行区浦星公路 1769 号

注册地址的邮政编码         201114

办公地址                   上海市闵行区浦星公路 1769 号

办公地址的邮政编码         201114

公司网址                   www.shenkai.com

电子信箱                   shenkai@shenkai.com


二、联系人和联系方式

                                                                       董事会秘书

姓名                                  顾冰

联系地址                              上海市闵行区浦星公路 1769 号

电话                                  021-64293895

传真                                  021-54336696

电子信箱                              gubing@shenkai.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称                 《中国证券报》、《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址       巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

公司年度报告备置地点                         公司董事会办公室




                                                                                                               3
                                                                    上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


四、注册变更情况

                                                            企业法人营业执照
                       注册登记日期        注册登记地点                          税务登记号码      组织机构代码
                                                                 注册号

                                         上海市工商行政管                      税沪字
首次注册           1993 年 07 月 15 日                      310000000022001                      13338577-6
                                         理局                                  310112133385776

                                         上海市工商行政管                      税沪字
报告期末注册       2013 年 07 月 17 日                      310000000022001                      13338577-6
                                         理局                                  310112133385776

公司上市以来主营业务的变化情况(如
                                         无变更
有)

历次控股股东的变更情况(如有)           无变更


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称                立信会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址            上海市南京东路 61 号 4 楼

签字会计师姓名                  骆毅,戴定毅

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

       保荐机构名称               保荐机构办公地址                              保荐代表人姓名

                             上海市浦东新区世纪大道 100
财富里昂证券有限责任公司                                    黄力、韩轶嵘
                             号上海环球金融中心 9 楼




                                                                                                                  4
                                                                       上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告




                             第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                   2013 年                   2012 年           本年比上年增减(%)          2011 年

营业收入(元)                     764,665,100.64            749,878,725.92                  1.97%        610,159,763.92

归属于上市公司股东的净利润
                                       56,650,232.40          51,506,192.44                  9.99%         80,020,210.59
(元)

归属于上市公司股东的扣除非经
                                       47,871,873.09          40,213,454.06                  19.04%        60,271,367.38
常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                       83,650,508.47          82,338,560.34                  1.59%         24,284,194.70
(元)

基本每股收益(元/股)                            0.2                    0.18                 11.11%                  0.28

稀释每股收益(元/股)                            0.2                    0.18                 11.11%                  0.28

加权平均净资产收益率(%)                     4.88%                    4.49%                 0.39%                   7.1%

                                                                               本年末比上年末增减
                                  2013 年末                 2012 年末                                    2011 年末
                                                                                       (%)

总资产(元)                      1,588,887,318.08         1,555,318,737.47                  2.16%       1,491,217,584.97

归属于上市公司股东的净资产
                                  1,172,135,108.02         1,155,459,347.71                  1.44%       1,156,255,622.80
(元)


二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

不适用


2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

不适用


三、非经常性损益项目及金额

                                                                                                                 单位:元

                 项目                         2013 年金额                 2012 年金额                 2011 年金额

非流动资产处置损益(包括已计提资产减                   2,963,615.32               3,086,047.88              1,789,141.28


                                                                                                                            5
                                                      上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


值准备的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享   6,948,411.79            9,263,208.42           18,510,770.75
受的政府补助除外)

债务重组损益                                                                             318,563.04

除上述各项之外的其他营业外收入和支出   -291,726.52              -129,530.28               30,152.09

其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                        45,244.83

减:所得税影响额                        688,373.98               743,653.93              824,428.98

       少数股东权益影响额(税后)       153,567.30               183,333.71              120,599.80

合计                                   8,778,359.31           11,292,738.38           19,748,843.21




                                                                                                      6
                                                                 上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告




                                       第四节 董事会报告

一、概述

    2013年,是公司稳步发展的一年。在国际经济复苏缓慢,国内经济增速放缓的大形势下,面对各细分产业市场竞争加剧
等诸多挑战,我们根据自身发展的实际情况,从加强内部管理着手,做精做强,大幅度增加产品开发和科研的投入,稳步延
伸产业链,贯彻推进制造服务一体化的发展战略,运营质量的提升稳中加快。 报告期内,实现营业收入7.64亿元,归属于
上市公司股东净利润总额5,665万元,整体效益开始进入上升通道。


二、主营业务分析

1、概述

    2013年,公司董事会带领经营团队,积极应对复杂的市场形势,围绕年度经营目标和工作计划主要开展了如下工作:
    1、积极开拓国内外市场,在发掘传统市场潜力的同时,积极开拓国内外新市场, 在海外部分地区取得了良好的销售增
长。工程服务市场继续保持高速增长的势头,公司的制造服务一体化战略得到有效执行;公司的高抗硫、高抗压HH级采油树
已在相关市场批量应用。
    2、公司为构建核心竞争力持续加大研发投入,取得了积极的成效。例如:国家重大科学仪器设备开发项目“随钻地质
油气多参数分析仪”按照计划进展顺利;自主研发成功可应用于常规油气以及页岩气等非常规油气勘探的一系列产品,完成
(现有标准中最大口径)高承压分流器及高压力105兆帕气密封防喷器;公司重视海工装备的研发并获得政府资金支持,目
前公司已逐步具备水下采油树的开发能力,技术创新有了质的改变。
    3、2013年公司设立了上海神开密封件有限公司,公司将以此为平台,满足公司对井控产品密封件的需求,并着力发展
常规以及页岩气等非常规油气开发所需要的密封件产品,通过对外合作及产学研等多种方式加快神开密封件产业链的发展,
拓展公司的业务领域。目前该平台业务已顺利开展,高端封隔器,防喷器胶芯等系列产品已陆续推向市场。
    4、继续内部挖潜,降本增效,通过实施精益管理,存货得到有效降低,合同交付率提高。新井口生产线顺利投产,完
成了工装工艺配套,大幅度提升了采油设备生产能力和效率,加强测试中心建设,新增一批测试设备来满足提升产品质量所
需的测试能力,6S现场管理有显著的改善,通过国家安全标准化的审核,取得了国家2级资质,重新梳理公司质量流程,提
高质量体系运行效率及管控能力。
    5、重视企业经营管理,持续强化企业制度建设,全面修订内控制度,提高公司各项制度执行力,落实内部检查与责任;
深化人力资源建设,推动绩效考核与干部测评,保持团队与企业活力。


2、收入

    2013年公司收入总额与上年基本持平略有增长(增幅1.97%),从行业分类上看,工业收入基本持平略有下滑(降幅0.8%),
收入增长主要体现在工程技术服务上(增幅22.56%)。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否

       行业分类                项目                 2013 年               2012 年           同比增减(%)

                      销售量                         658,425,364.66         663,715,375.6                -0.8%
工业
                      生产量                         508,029,759.72        533,169,330.14               -4.72%



                                                                                                                 7
                                                                           上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


                             库存量                            81,146,074.24             98,776,491.97                  -17.85%

服务业                       销售量                            99,322,154.56             81,039,150.94                   22.56%

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                                      156,524,002.88

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例(%)                                                                            20.48%

公司前 5 大客户资料

    序号                      客户名称                          销售额(元)                   占年度销售总额比例(%)

1          第一名                                                      35,151,853.59                                       4.6%

2          第二名                                                      33,169,991.25                                      4.34%

3          第三名                                                      31,159,601.78                                      4.08%

4          第四名                                                      28,794,145.30                                      3.77%

5          第五名                                                      28,248,410.96                                      3.69%

合计                              ——                                156,524,002.88                                     20.48%


3、成本

行业分类
                                                                                                                        单位:元

                                                   2013 年                              2012 年
     行业分类              项目                           占营业成本比重                       占营业成本比重     同比增减(%)
                                            金额                                 金额
                                                              (%)                                (%)

                    材料成本             383,500,348.95           84.39%    400,594,390.60             84.74%            -0.35%

                    人工成本              33,014,561.16            7.26%       27,260,991.00             5.77%             1.5%

工业                外部加工费            15,817,638.27            3.48%       17,976,566.30               3.8%          -0.32%

                    其他成本              22,108,625.85            4.87%       26,911,859.65             5.69%           -0.83%

                    合计                 454,441,174.23            100%     472,743,807.55               100%                0%

                    人工成本              24,002,497.86           37.71%       19,259,169.45           37.47%             0.24%

                    折旧费                 7,904,787.94           12.42%        8,016,192.53             15.6%           -3.18%

服务业              差旅费                 7,890,659.24            12.4%        6,467,896.79           12.58%            -0.19%

                    税金                   1,560,914.75            2.45%        3,685,445.29             7.17%           -4.72%

                    其他                  22,288,647.10           35.02%       13,973,154.41           27.18%             7.83%

产品分类
                                                                                                                        单位:元

                                                   2013 年                              2012 年
     产品分类              项目                           占营业成本比重                       占营业成本比重     同比增减(%)
                                            金额                                 金额
                                                              (%)                                (%)


                                                                                                                                   8
                                                                       上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


                     材料成本            374,365,525.28      84.88%     393,554,546.08           85.17%          -0.29%

                     人工成本              30,279,654.54      6.86%       24,927,554.17           5.39%             1.47%

石油钻采设备         外部加工费            15,817,638.27      3.58%       17,976,566.30           3.89%          -0.31%

                     其他成本              20,604,535.64      4.67%       25,632,932.12           5.55%          -0.88%

                     合计                441,067,353.74        100%     462,091,598.67            100%                0%

                     材料成本                9,134,823.66     68.3%        7,039,844.52          66.09%             2.22%

石油产品规格分 人工成本                      2,734,906.62    20.45%        2,333,436.83          21.91%          -1.46%
析仪器               其他成本                1,504,090.21    11.25%        1,278,927.53          12.01%          -0.76%

                     合计                  13,373,820.49       100%       10,652,208.88           100%                0%

                     人工成本              24,002,497.86     37.71%       19,259,169.45          37.47%             0.24%

                     折旧费                  7,904,787.94    12.42%        8,016,192.53           15.6%          -3.18%

                     差旅费                  7,890,659.24     12.4%        6,467,896.79          12.58%          -0.19%
工程技术服务
                     税金                    1,560,914.75     2.45%        3,685,445.29           7.17%          -4.72%

                     其他                  22,288,647.10     35.02%       13,973,154.41          27.18%             7.83%

                     合计                  63,647,506.88       100%       51,401,858.48           100%                0%

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                                             60,395,035.49

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例(%)                                                                  15.48%

公司前 5 名供应商资料

     序号                     供应商名称                    采购额(元)                  占年度采购总额比例(%)

1            第一名                                                13,681,410.84                                    3.51%

2            第二名                                                13,564,303.60                                    3.48%

3            第三名                                                13,435,105.97                                    3.44%

4            第四名                                                10,706,907.73                                    2.74%

5            第五名                                                   9,007,307.35                                  2.74%

合计                              ——                             60,395,035.49                                 15.48%


4、费用


       费用项目                     2013年                        2012年                            同比增减

    销售费用(元)                         86,314,101.15                    81,632,936.72                           5.73%

    管理费用(元)                       100,729,218.05                     89,300,036.15                        12.80%

    财务费用(元)                         -14,533,677.69                  -10,692,534.88                       -35.92%

所得税费用(元)                             7,836,395.88                   10,860,028.43                       -27.84%

      与上年度相比,本期销售费用增长5.73%,管理费用增长12.80%,财务费用下降35.92%。财务费用下降的主要原因在于


                                                                                                                            9
                                                                      上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


2013年进一步加强了对资金的管理,提高了资金使用的效率和计划性,从而增加了资金收益。


5、研发支出



                项目                          2013年                      2012年                     同比增减

         研发费投入金额(元)                        60,089,259.95         42,062,243.87                        42.86%

  研发投入占营业收入比例(%)                               7.86%                  5.61%                            2.25%

    为了提高整体盈利能力和产品竞争力,公司在2013年度持续加大科研投入,2013年研发支出比上年同期有较大增加。2013
年,公司第二代防喷器、高压高抗硫采气树等新科研成果批量进入相关市场,国家级重大项目-随钻地质油气多参数分析仪
的研制与应用研究项目也进展顺利。上述研发成果将在未来几年内成为公司新的利润增长点。


6、现金流

                                                                                                                单位:元

               项目                 2013 年                 2012 年            同比增减(%)             原因说明

经营活动现金流入小计                728,414,152.15           690,225,443.36                 5.53%

经营活动现金流出小计                644,763,643.68           607,886,883.02                 6.07%

经营活动产生的现金流量净额           83,650,508.47            82,338,560.34                 1.59%

投资活动现金流入小计                  2,020,377.20             4,509,620.96                -55.20%       见下文 1

投资活动现金流出小计                 49,116,483.07            34,867,617.44                40.87%        见下文 2

投资活动产生的现金流量净额          -47,096,105.87           -30,357,996.48                -55.14%

筹资活动现金流入小计                 11,371,450.13                                                       见下文 3

筹资活动现金流出小计                 39,274,163.13            67,685,842.90                -41.98%       见下文 4

筹资活动产生的现金流量净额          -27,902,713.00           -67,685,842.90                58.78%

现金及现金等价物净增加额              6,532,425.92           -16,096,906.13                140.58%       见下文 5

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
1、投资活动产生的现金流入比上年度减少55.20%,主要原因在于本年度处置的闲置固定资产有所减少;
2、投资活动产生的现金流出比上年度增加40.87%,主要原因在于本年度募投项目正常推进,资金投入有所增加;
3、筹资活动产生的现金流入比上年度有所增加,为本年度发生的银行保理业务;
4、筹资活动产生的现金流出比上年度减少41.98%,主要原因在于本年度现金分红总额有所减少;
5、现金及现金等价物净增加额高于上年,主要原因在于本年筹资活动产生的现金流出减少。


三、主营业务构成情况

                                                                                                                单位:元

                                                                      营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入   营业成本           毛利率(%)
                                                                      同期增减(%) 同期增减(%)        期增减(%)

分行业


                                                                                                                       10
                                                                     上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


工业             658,425,364.66   454,441,174.23           30.98%               -0.8%         -3.83%            2.18%

服务业            99,322,154.56    63,647,506.88           35.92%              22.56%         23.82%            -0.65%

分产品

石油钻采设备     625,999,833.44   441,067,353.74           29.51%              -1.82%         -4.51%            1.99%

石油产品规格分
                  32,425,531.22    13,373,820.49           58.76%              24.03%         25.55%             -0.5%
析仪器

工程技术服务      99,322,154.56    63,647,506.88           35.92%              22.56%         23.82%            -0.65%

分地区

境内             523,255,129.52   369,592,434.03           29.33%             -12.91%        -10.86%            -1.62%

境外             234,492,389.70   148,496,247.08           36.67%               62.9%         35.84%           12.62%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
                                                                                                              单位:元

                                                                    营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                  营业收入         营业成本           毛利率(%)
                                                                    同期增减(%) 同期增减(%)         期增减(%)

分行业

工       业      656,257,630.21   453,957,651.92           30.83%              -1.12%         -3.97%            2.05%

技术服务业        99,322,154.56    63,647,506.88           35.92%              22.56%         23.82%            -0.65%

分产品

石油钻采设备     623,832,098.99   440,583,831.43           29.37%              -2.16%         -4.65%            1.85%

石油产品规格分
                  32,425,531.22    13,373,820.49           58.76%              24.03%         25.55%             -0.5%
析仪器

工程技术服务      99,322,154.56    63,647,506.88           35.92%              22.56%         23.82%            -0.65%

分地区

境内             521,087,395.07   369,108,911.72           29.17%             -13.27%         -11.02%           -1.79%

境外             234,492,389.70   148,496,247.08           36.67%               62.9%         35.84%           12.62%


四、资产、负债状况分析

1、资产项目重大变动情况

                                                                                                              单位:元

                             2013 年末                            2012 年末
                                                                                          比重增减
                                         占总资产比                        占总资产比                   重大变动说明
                       金额                                 金额                           (%)
                                          例(%)                             例(%)

货币资金               538,604,145.71         33.9%       534,490,491.54         34.37%      -0.47% 不适用

应收账款               471,803,073.25        29.69%       433,531,105.59         27.87%       1.82% 不适用

存货                   246,707,741.87        15.53%       306,909,633.42         19.73%       -4.2% 不适用


                                                                                                                       11
                                                                         上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


固定资产                  180,593,782.37          11.37%        175,867,266.96        11.31%       0.06% 不适用

在建工程                    39,801,744.74          2.51%         15,292,538.32           0.98%     1.53% 不适用


2、负债项目重大变动情况

                                                                                                                  单位:元

                            2013 年                         2012 年
                                                                              比重增减
                                  占总资产比                     占总资产比                        重大变动说明
                     金额                            金额                        (%)
                                   例(%)                        例(%)

短期借款          11,371,450.13        0.72%                                      0.72% 不适用


五、报告期内核心竞争力变化分析

    经过二十多年的发展,公司业务已涵盖石油勘探开发上游到石油产品加工下游的产品和技术服务,在国内石油化工装备
业拥有较高知名度。公司对于技术的开发非常重视,多年来持续加大研发投入,为石油勘探高端设备的研制做好了良好的技
术积累。随着近年来页岩气等非常规能源开采技术的飞速发展,随钻测量技术得到了越来越广泛的应用,市场前景极为良好。
目前,我国高端随钻测量分析产品的国产化率偏低,报告期内,由公司下属子公司上海神开石油设备有限公司承办的随钻地
质油气多参数分析仪项目正式启动,由上海神开石油设备公司牵头且担任实施主体,联合高校、研究院所、录井公司、国外
相关机构等进行产、学、研、用的开发,共同推进项目实施。目前项目进展顺利,该项目的实施将会增强公司研发具有国际
先进水平随钻产品的能力,对提高公司核心竞争能力具有重大战略意义。




六、投资状况分析

1、对外股权投资情况

(1)对外投资情况


                                                       对外投资情况

           报告期投资额(元)                      上年同期投资额(元)                          变动幅度(%)

                          65,364,600.00                                9,392,250.00                               595.94%

                                                      被投资公司情况

               公司名称                                     主要业务                  上市公司占被投资公司权益比例(%)

                                            录井、钻井勘探设备及配件的研究、开
                                            发、设计、制造、销售、安装(除专控)
上海神开石油科技有限公司                                                                                            100%
                                            及技术服务;货物及技术的进出口业务
                                            (涉及行政许可的,凭许可证经营)

                                            密封件、石油钻采设备、模具、金属材
                                            料(除专控)、橡塑制品的销售,从事密
上海神开密封件有限公司                                                                                              100%
                                            封件、石油设备科技领域内的技术开发、
                                            技术咨询、技术转让、技术服务。(企业


                                                                                                                        12
                                                                                 上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


                                            经营涉及行政许可的,凭许可证经营)

                                            油气勘探开发专用设备、石油化工分析
                                            检测仪器及相关配件的销售、研发、制
Shenkai petroleum LLC                       造;油气勘探开发领域工程服务;油气                                                 100%
                                            勘探开发装备的采购及贸易;对外投资
                                            和技术合作

                                            橡胶、塑钢制品、机械及其配件的制造
                                            及销售,电子、五金、阀门、电器、电
                                            线电缆的加工与销售,工矿、石油机械、
上海经纬峰实业有限公司                                                                                                          60%
                                            石油开采,计算机软硬件的―四技‖服务,
                                            商务咨询(涉及许可经营的凭许可证经
                                            营)


2、募集资金使用情况

(1)募集资金总体使用情况

                                                                                                                           单位:万元

募集资金总额                                                                                                               69,999.16

报告期投入募集资金总额                                                                                                      8,617.06

已累计投入募集资金总额                                                                                                     41,984.54

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                                 7,270

累计变更用途的募集资金总额                                                                                                     7,270

累计变更用途的募集资金总额比例(%)                                                                                          10.39%


(2)募集资金承诺项目情况

                                                                                                                           单位:万元

                        是否已变                                                  截至期末 项目达到                        项目可行
                                   募集资金 调整后投                   截至期末                       本报告期
承诺投资项目和超募       更项目                             本报告期              投资进度 预定可使              是否达到 性是否发
                                   承诺投资 资总额                     累计投入                       实现的效
      资金投向          (含部分                             投入金额              (%)(3)= 用状态日              预计效益 生重大变
                                     总额          (1)                 金额(2)                          益
                         变更)                                                     (2)/(1)    期                              化

承诺投资项目

石油化工装备高科技
产品生产基地发展项 否                61,000        53,730 3,361.16 31,064.41        57.82%                        不适用       否


增资上海神开石油科                                                                                                             否
                        是                          3,500 1,919.44 1,919.44         54.84%              416.38
技有限公司

国家重大科学仪器设                                                                                                             否
                        是                          3,770      1,800      1,800     47.75%
备开发项目



                                                                                                                                    13
                                                                       上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


承诺投资项目小计            --      61,000    61,000   7,080.6 34,783.85    --      --      416.38

超募资金投向

增资并购江西飞龙钻
                       否             4,900    4,900              4,725    96.43%          -294.92   不适用   否
头制造有限公司

投资神开美国公司       否             2,500    2,500 1,536.46 2,475.69     99.03%            19.12

超募资金投向小计            --        7,400    7,400 1,536.46 7,200.69      --      --     -275.80     --      --

合计                        --      68,400    68,400 8,617.06 41,984.54     --      --      140.58     --      --

                       1、由于规划的地铁 8 号线紧靠原研发中心大楼和测试中心大楼只有 20 多米,建筑方案被迫进行重
未达到计划进度或预 新设计,两栋大楼主体合并成一栋,由原来与地铁平行的东西朝向改为南北朝向,并涉及对土地高
计收益的情况和原因 度指标进行调整。由于申请程序复杂,用 2 年多的时间完成对土地高度指标调整的手续,故大楼于
(分具体项目)         2012 年 11 月份才开始正式建设,截止 2014 年 4 月 24 日主体已竣工,目前正在进行装修。2、受金
                       融危机影响部分项目情况发生变化,为确保项目收益率,需要对项目重新评估论证,调整实施方案。

项目可行性发生重大
                       无此情况。
变化的情况说明

                       适用

                       1、2011 年 1 月 5 日,公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用超额募集资金增资重
                       组江西飞龙钻头制造有限公司的议案》,同意将部分超募资金 4,900 万元用于对江西飞龙钻头制造有
超募资金的金额、用途
                       限公司的增资及相关费用,已使用并购资金及费用共计 4,725 万元,持有其 67%的股权。2、2012        年
及使用进展情况
                       8 月 23 日,公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于使用超额募集资金在美国投资设立全
                       资子公司的议案》,同意在美国设立全资注册资本为 2,500 万人民币(约合 400 万美元)的子公司,
                       已投入注册资金 2475.69 万元(折合 400 万美元)。


募集资金投资项目实
                       不适用
施地点变更情况


                       适用

                       以前年度发生

                   公司第一届董事会 2009 年第三次会议决定,对公司下属三个子公司进行重组,募集资金项目实施主
募集资金投资项目实 体随之改变。(1) 将原计划对上海神开石油科技有限公司增资的 4,343 万元转为向上海神开石油设
施方式调整情况     备有限公司增资。(2)将原计划对上海神开采油设备有限公司增资的 4,539 万元转为向上海神开石
                       油设备有限公司增资以上募集资金项目实施主体调整事项已经公司第一届董事会 2010 年第六次会
                       议和公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过。


                       适用
募集资金投资项目先 募集资金到位前,公司用自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为 1,877.04 万元。经公司第一
期投入及置换情况   届董事会 2009 年第二次会议批准,母公司和相关子公司分别于 2009 年 9 月、2009 年 10 月用募集
                       资金置换了上述预先已投入募资资金项目的自筹资金。

用闲置募集资金暂时 适用
补充流动资金情况       2013 年 7 月 16 日,第二届董事会 2012 年第二次临时会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金



                                                                                                                     14
                                                                  上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


                     暂时补充流动资金的议案》,批准公司在保证募集资金项目建设资金需求的前提下,使用募集资金中
                     的 6,500 万元暂时补充流动资金,并于 2013 年 12 月 30 日归还。

项目实施出现募集资
                     不适用
金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金
                     尚未使用的募集资金存储于相关银行募集资金专管账户,将继续用于前述募投项目。
用途及去向

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无此情况。
情况




                                                                                                             15
                                                                                                                          上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告
(3)募集资金变更项目情况

                                                                                                                                                                     单位:万元

                                                                                                       截至期末投
                                                                变更后项目 本报告期 截至期末实                                                             是否达      变更后的项目
变更后的项                                                                                               资进度        项目达到预定可使用   本报告期实
                             对应的原承诺项目                   拟投入募集 实际投入 际累计投入                                                             到预计      可行性是否发
       目                                                                                              (%)(3)=(2)/(1       状态日期         现的效益
                                                                资金总额(1)      金额      金额(2)                                                          效益        生重大变化
                                                                                                             )

增资上海神
开石油科技 增资上海神开石油设备有限公司,增加生产设备                 3,500     1,919.44    1,919.44         54.84%                         4,156,650.12 否           否
有限公司

国家重大科 (1) 新建厂房、研发中心和测试中心等基建项目,采购配
学仪器设备 套研发和测试设备,以及建设公司信息系统。(2)增资上          3,770        1,800       1,800         47.75% 2015 年 09 月 30 日                    否         否
开发项目     海神开石油设备有限公司,增加生产设备。

合计                                --                                7,270     3,719.44    3,719.44        --                 --           4,156,650.12        --          --

                                                                              2013 年 3 月 28 日公司第二届董事会第十一次会议于《关于变更募集资金投资项目部分资金用途的议
                                                                              案》(该议案见 2013-015 号公告),独立董事、监事会、保荐机构分别就变更募集资金发表了意见(见
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)
                                                                              2013-009 号公告)。2013 年 4 月 25 日公司 2012 年度股东大会审议通过了该议案(见 2013-022 号公
                                                                              告)。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)                              上述项目均按预定进度正常推进。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明                                      无此情况。




                                                                                                                                                                              16
                                                                                                                          上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告
3、主要子公司、参股公司分析

                                                                                                                                                                    单位:元

            公司类 所处行
 公司名称                                       主要产品或服务                      注册资本          总资产          净资产        营业收入        营业利润          净利润
              型       业

                             研发、生产和销售石油井场测控设备、石油钻探井控设
上海神开
                             备、采油井口设备,主要产品为综合录井仪、钻井仪表、
石油设备    子公司 工业                                                            174,390,000.00 789,771,253.18 309,840,975.92 588,432,746.37      33,298,444.34   32,233,219.18
                             随钻测量仪器、防喷器和防喷器控制装置、采油(气)
有限公司
                             树、压井和截流管汇等。

上海神开
                     工业、服 石油勘探仪器及配件的销售,现场综合录井技术服务和
石油科技    子公司                                                                  96,000,000.00 172,104,059.65 154,463,678.93 106,108,131.46      22,759,659.89   20,789,314.17
                     务业    定向井技术服务。
有限公司

上海神开
                             研发、生产和销售石油产品规格分析仪器,主要产品为
石油仪器    子公司 工业                                                             39,930,000.00   60,510,055.17   54,106,689.18   32,797,825.32    8,161,045.39    7,517,847.73
                             自动汽油辛烷值测定机和手动、自动油品性能检测仪器
有限公司

                             设计、开发、生产、销售地质钻探牙轮钻头、金刚石钻
江西飞龙                     头、取芯钻头、石油钻采配件,石油化工机械,铁道、
钻头制造    子公司 工业      建筑机械,自产产品及相关技术的进出口业务,同类产       70,000,000.00 104,021,541.77    68,326,423.69   53,572,455.38   -5,830,953.91   -4,401,799.96
有限公司                     品的代理业务,其他机械设备生产销售(以上项目国家
                             有专项规定的除外)

                             研发、生产和销售石油井场测控设备、石油钻探井控设
Shenkai
                     工业、服 备、采油井口设备,主要产品为综合录井仪、钻井仪表、
petroleum   子公司                                                                  USD4000000      33,671,461.87   24,579,714.71   18,861,378.80     266,190.18      191,243.23
                     务业    随钻测量仪器、防喷器和防喷器控制装置、采油(气)
LLC
                             树、压井和截流管汇等。

                             密封件、石油钻采设备、模具、金属材料(除专控)、
上海神开
                             橡塑制品的销售,从事密封件、石油设备科技领域内的
密封件有    子公司 工业                                                             15,000,000.00   28,597,523.39   23,958,759.23    2,167,734.45    1,322,290.87    1,202,698.55
                             技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务。(企业经
限公司
                             营涉及行政许可的,凭许可证经营)

                                                                                                                                                                           17
                                                                上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


报告期内取得和处置子公司的情况

                              报告期内取得和处置子公司   报告期内取得和处置子公司
         公司名称                                                                    对整体生产和业绩的影响
                                        目的                       方式

                           拓展上游领域,发掘新的利润                               新设立的子公司,对整体生产
上海神开密封件有限公司                                   新设
                           增长点                                                   和业绩暂未构成重大影响


七、公司发展战略、2014 年经营目标及主要经营措施

    发展战略:公司将依据自身特点,以国家重大科技项目为契机,在稳定强化自身主业的同时,将产业链向井下海洋油气
勘探开发、页岩气煤层气等非常规油气开发领域的高端装备制造及服务延伸。
    经营目标:2014年,公司在充分考虑到细分市场情况、重大科研项目研发进度等情况,提出的经营目标是:实现营业收
入8.7亿元,净利润7000万元。
   (特别提示:以上为公司 2014 年度经营计划的内部管理控制指标,不代表公司盈利预测,能否实现取决于市场状况变
化等多种因素,存在一定的不确定性,请投资者特别注意。)
2014年的主要经营措施:
1、强化市场能力,发挥市场龙头作用;
2、加强质量管理,推进公司品牌建设;
3、坚持创新发展,不断提高公司核心竞争力;
4、推进战略发展,提高企业发展动力;
5、加强人力资源,为企业持续发展提供保障
6、强化企业管理,控制运营风险




                                                                                                              18
                                                                 上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


八、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

1、 非标准无保留审计意见涉及事项的基本情况
上海神开石油化工装备股份有限公司(以下简称公司)于 2013 年 11 月 20 日收到《中国证券监督管理委员会(以下简称证
监会)调查通知书》(编号:沪调查通字 2013-1-063 号),因公司涉嫌信息披露违法违规,中国证监会已对公司立案稽查。
截至本审计报告日,证监会对神开股份涉嫌信息披露违法违规尚在稽查过程中。
立信会计师事务所(特殊普通合伙)接受公司委托,对公司 2013 年度财务报表进行审计,并于 2014 年 4 月 24 日出具了信
会师报字(2014)第 112781 号带强调事项段无保留意见的审计报告。
强调事项段的内容
“我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注十所述,神开股份于 2013 年 11 月 20 日收到《中国证券监督管理委员会
调查通知书》(编号:沪调查通字 2013-1-063 号),因神开股份涉嫌信息披露违法违规,中国证监会已对神开股份立案稽
查。截至本审计报告日,证监会对神开股份涉嫌信息披露违法违规尚在稽查过程中。此段的内容不影响已发表的审计意见。”
2、 注册会计师对该事项的基本意见
我们根据了解的情况综合判断认为,公司被证监会立案稽查的涉嫌信息披露违法违规的事项在报告期之前,对报告期财务状
况和经营成果无影响。
强调事项段中涉及事项的对报告期财务状况和经营成果无影响。不属于报告期明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范
规定的情形。
3、 公司董事会和管理层对该事项的说明
公司收到《中国证券监督管理委员会调查通知书》后,对证监会的调查工作,积极全力协助配合。截止 2014 年 4 月 24 日,
公司尚未收到有关调查结果。相信证监会会做出公平、公正、公开的结论,公司将在收到有关调查结论的第一时间进行公告。
4、该事项对上市公司的影响程度
对报告期财务状况和经营成果无影响。


九、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

与上年度相比,本期新增合并单位2家,为公司本期新设立的全资子公司——上海神开密封件有限公司以及该全资子公司新
并入的控股子公司——上海经纬峰实业有限公司。


十、公司利润分配及分红派息情况

报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
严格按照证监会、深交所的有关规定及公司章程的要求执行。

                                           现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:     符合

分红标准和比例是否明确和清晰:                   是

相关的决策程序和机制是否完备:                   是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:         是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法
                                                 是
权益是否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合
                                                 是
规、透明:

公司近 3 年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况


                                                                                                            19
                                                                       上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


    公司2013年度利润分配预案:以公司2013年12月31日总股本287,675,612股为基数,向公司全体股东每10股派发现金股
利1.50 元(含税),并每10股以资本公积金转增1股。(本预案尚需提交股东大会审议)
    公司2012年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况:以公司2012年12月31日的总股本261,523,284股为基数,向
公司全体股东实施每10股派现金1.50元(含税)并每10股资本公积转增1股。
    公司2011年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况:以2011年12月31日的总股本261,523,284股为基数,向公司
全体股东实施每10股派现金2.00元(含税)。2011年度公司不以资本公积金转增股本。


                                                                                                                单位:元

                                                                分红年度合并报表中归属于     占合并报表中归属于上市公
          分红年度                现金分红金额(含税)
                                                                  上市公司股东的净利润       司股东的净利润的比率(%)

2013 年                                      43,151,341.80                   56,650,232.40                      76.17%

2012 年                                      39,228,492.60                   51,506,192.44                      76.16%

2011 年                                      52,304,656.80                   80,020,210.59                      65.36%


十一、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

每 10 股送红股数(股)                                                                                                  0

每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                      1.50

每 10 股转增数(股)                                                                                                    1

分配预案的股本基数(股)                                                                                   287,675,612

现金分红总额(元)(含税)                                                                               43,151,341.80

可分配利润(元)                                                                                        100,888,928.31

现金分红占利润分配总额的比例(%)                                                                                100%

                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

    以公司2013年12月31日总股本287,675,612股为基数,向公司全体股东每10股派发现金股利1.50 元(含税),并每10

股以资本公积金转增1股,共分配现金股利43,151,341.80元。实施分配后,母公司剩余未分配利润 57,737,586.51元转入

下年度;(注:剩余未分配利润未包含公司所属子公司按本次董事会决议分配至母公司的2013年度投资收益54,486,342.97

元);公司资本公积金余额为526,720,984.69元。

    以上利润分配及公积金转增股本预案还需提交公司 2013 年度股东大会审议通过。



十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

                                                                                                谈论的主要内容及提供的
    接待时间           接待地点          接待方式          接待对象类型         接待对象
                                                                                                         资料

                                                                                                了解行业动态,公司基本
2013 年 02 月 07 日 公司会议室       实地调研            机构               东北证券            情况、经营现状,以及未
                                                                                                来发展战略。



                                                                                                                        20
                                                   上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


                                                                        了解行业动态,公司基本
2013 年 04 月 12 日 公司会议室   实地调研   机构       东方证券         情况、经营现状,以及未
                                                                        来发展战略。

                                                                        了解行业动态,公司基本
2013 年 04 月 12 日 公司会议室   实地调研   机构       尚雅投资         情况、经营现状,以及未
                                                                        来发展战略。

                                                                        了解行业动态,公司基本
2013 年 04 月 12 日 公司会议室   实地调研   机构       申银万国         情况、经营现状,以及未
                                                                        来发展战略。

                                                                        了解行业动态,公司基本
2013 年 04 月 12 日 公司会议室   实地调研   机构       平安证券         情况、经营现状,以及未
                                                                        来发展战略。

                                                                        了解行业动态,公司基本
2013 年 06 月 25 日 公司会议室   实地调研   机构       浙商证券         情况、经营现状,以及未
                                                                        来发展战略。

                                                                        了解行业动态,公司基本
2013 年 08 月 19 日 公司会议室   实地调研   机构       中德证券         情况、经营现状,以及未
                                                                        来发展战略。

                                                                        了解行业动态,公司基本
2013 年 08 月 27 日 公司会议室   实地调研   机构       国泰证券         情况、经营现状,以及未
                                                                        来发展战略。

                                                                        了解行业动态,公司基本
2013 年 08 月 27 日 公司会议室   实地调研   机构       日兴资产管理     情况、经营现状,以及未
                                                                        来发展战略。

                                                                        了解行业动态,公司基本
2013 年 08 月 27 日 公司会议室   实地调研   机构       海通证券         情况、经营现状,以及未
                                                                        来发展战略。

                                                                        了解行业动态,公司基本
2013 年 08 月 29 日 公司会议室   实地调研   机构       湘财证券         情况、经营现状,以及未
                                                                        来发展战略。

                                                                        了解行业动态,公司基本
2013 年 09 月 12 日 公司会议室   实地调研   机构       华宝证券         情况、经营现状,以及未
                                                                        来发展战略。

                                                                        了解行业动态,公司基本
2013 年 10 月 28 日 公司会议室   实地调研   机构       中信证券         情况、经营现状,以及未
                                                                        来发展战略。

                                                                        了解行业动态,公司基本
2013 年 10 月 28 日 公司会议室   实地调研   机构       华商基金         情况、经营现状,以及未
                                                                        来发展战略。

2013 年 10 月 29 日 公司会议室   实地调研   机构       上海证券报       了解行业动态,公司基本



                                                                                              21
                                                   上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


                                                                        情况、经营现状,以及未
                                                                        来发展战略。

                                                                        了解行业动态,公司基本
2013 年 11 月 14 日 公司会议室   实地调研   机构       上海证券报       情况、经营现状,以及未
                                                                        来发展战略。




                                                                                              22
                                                                      上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告




                                            第五节 重要事项

一、资产交易事项

收购资产情况


                                                                                    进展情况(注 2)                是否为关联交易
   交易对方或最终控制方       被收购或置入资产(元)           交易价格(元)


上海经纬峰实业有限公司                         19,390,151.69    15,000,000                    已完成                                  否

注:上海经纬峰实业有限公司为上海神开密封件有限公司的控股子公司。


二、公司股权激励的实施情况及其影响

    公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《股票期权激励计划(草案)及其摘要》(以下简称“草案”),并于2013
年10月26日披露了相关公告。随后公司将草案及相关资料报送中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”),并就上述
事项与证监会进行了沟通。
    公司于2014年1月3日接到通知(见公司2014-001号公告),证监会已对公司报送的草案确认备案无异议。根据证监会的
有关反馈意见,公司对草案部分内容进行相应修订,并将按照相关规定和程序提交公司董事会及股东大会审议。


三、重大合同及其履行情况

担保情况

                                                                                                                     单位:万元

                                              公司对子公司的担保情况

                                                                                                                     是否为关
                   担保额度                 实际发生日期
                                                                                                        是否履行 联方担保
  担保对象名称     相关公告    担保额度     (协议签署      实际担保金额      担保类型      担保期
                                                                                                             完毕      (是或
                   披露日期                     日)
                                                                                                                          否)

上海神开石油设备 2013 年 03                                                  连带责任保   2013.04.26-
                                   10,000                           6,000                               否           是
有限公司           月 30 日                                                  证           2016.10.26

上海神开石油设备 2013 年 03                                                  连带责任保   2013.06.25-
                                    5,000                           2,500                               否           是
有限公司           月 30 日                                                  证           2016.06.19

上海神开石油设备 2013 年 03                                                  连带责任保   2013.12.26-
                                    3,000                         1,137.15                              否           是
有限公司           月 30 日                                                  证           2014.01.29

报告期内审批对子公司担保额                                  报告期内对子公司担保实际
                                                   18,000                                                             15,303.37
度合计(B1)                                                发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担                                  报告期末对子公司实际担保
                                                   18,000                                                              5,045.87
保额度合计(B3)                                            余额合计(B4)


                                                                                                                                 23
                                                                 上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


公司担保总额(即前两大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                              报告期内担保实际发生额合
                                             18,000                                                  15,303.37
(A1+B1)                                             计(A2+B2)

报告期末已审批的担保额度合                            报告期末实际担保余额合计
                                             18,000                                                   5,045.87
计(A3+B3)                                           (A4+B4)

实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例(%)                                                          4.3%

                                                      如债务人未能按时足额履行债务,公司将在保证范围内承担保
未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)
                                                      证责任。




                                                                                                            24
                                                                                                                         上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告
四、承诺事项履行情况

公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项


     承诺事项         承诺方                                    承诺内容                                     承诺时间            承诺期限              履行情况

                                    顾正、李芳英、袁建新和王祥伟为持有本公司 5%以上的主要股东及实际
                                    控制人。上述 4 人在公司上市前均签署了《关于避免同业竞争的承诺函》,
                                    郑重承诺如下:"在作为上海神开石油化工装备股份有限公司实际控制人                                           报告期内,以上四位实际控制
                 顾正、李芳英、袁
                                    期间,本人及本人近亲属将不会以任何方式直接或间接从事与上海神开 2009 年 08 月 13 日                        人遵守承诺,未发生违约现
                 建新、王祥伟
                                    石油化工装备股份有限公司及其控股子公司现有及将来从事的业务构成                                            象。
首次公开发行或                      同业竞争的任何活动,并愿意对违反上述承诺而给上海神开石油化工装
再融资时所作承                      备股份有限公司造成的经济损失承担赔偿责任"。
诺                                  顾正、李芳英、袁建新和王祥伟为持有本公司 5%以上的主要股东及实际
                                    控制人,上述 4 人在公司上市前均签署了《股东一致行动协议书》,郑重
                                                                                                                                              报告期内,以上四位实际控制
                 顾正、李芳英、袁 承诺如下:"各方同意在本协议有效期间就本协议所述事项互为一致行动
                                                                                                        2009 年 08 月 13 日                   人遵守承诺,未发生违约现
                 建新、王祥伟       人,各方承诺将严格遵守和履行相关法律、行政法规、中国证监会行政
                                                                                                                                              象。
                                    规章及规范性文件规定的、关于一致行动人的义务和责任。各方将作为
                                    一致行动人共同协力处理涉及神开股份发展相关的各重要事项。"

                                    自本公司股票在证券交易所上市交易之日起 36 个月内不转让或委托他
                                    人管理其持有的本公司股份,也不由本公司收购该部分股份,超过上述                                            报告期内,以上四位实际控制
其他对公司中小   顾正、李芳英、袁
                                    36 个月的期限后,在本公司任职期间,每年转让的股份不超过持有公司 2009 年 08 月 13 日                       人遵守承诺,未发生违约现
股东所作承诺     建新、王祥伟
                                    股份总数的 25%,离职后半年内,不转让所持有的公司股份,并向本公                                            象。
                                    司及时申报所持公司股份及其变动情况。

承诺是否及时履
                 是





                                                                                                                                                                    25
                                                                上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


五、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称                                                         立信会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                                                                                58

境内会计师事务所审计服务的连续年限                                                                           7

境内会计师事务所注册会计师姓名                                                                    骆毅、戴定毅


六、监事会、独立董事对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的意见

监事会
监事会认为:董事会《关于审计报告非标准无保留意见涉及事项的专项说明》的程序,符合法律、行政法规和中国证监会的
规定,内容真实、准确、完整地反映了实际情况,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。我们同意董事会关于审
计报告非标准无保留意见涉及事项的专项说明。
独立董事
立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2013 年度财务报表进行审计,并于 2014 年 4 月 24 日出具了信会师报字(2014)
第 112781 号带强调事项段无保留意见的审计报告。
强调事项段的内容
“我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注十所述,神开股份于 2013 年 11 月 20 日收到《中国证券监督管理委员会
调查通知书》(编号:沪调查通字 2013-1-063 号),因神开股份涉嫌信息披露违法违规,中国证监会已对神开股份立案稽查。
截至本审计报告日,证监会对神开股份涉嫌信息披露违法违规尚在稽查过程中。此段的内容不影响已发表的审计意见。”
在认真研究有关资料后,我们认为:公司因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案稽查事件,对报告期财务状况和经营成果无
影响。我们同意董事会关于审计报告非标准无保留意见涉及事项的专项说明。




                                                                                                             26
                                                                                                                       上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


七、处罚及整改情况

   名称/姓名          类型                             原因                          调查处罚类型       披露日期                             披露索引

                                2013 年 11 月 20 日收到中国证券监督管理委员会上海
                                监管局(以下简称―上海监管局‖)下发的行政监管措施
上海神开石油化                  决定书《关于对上海神开石油化工装备股份有限公司                                         2013 年 11 月 21 日刊登于中国证券报、证券时报、巨
工装备股份有限 其他             采取责令改正措施的决定(沪证监决【2013】47 号》 其他                2013 年 11 月 21 日 潮信息网(http://www.cninfo.com.cn/),公司 2013-048
公司                            (以下简称―决定书‖),决定书的主要内容如下:1、                                      号公告
                                2012 年外销收入确认时点不恰当;2、2012 年一季度报
                                告、半年度报告、2012 年三季度报告收入确认不准确。

                                2013 年 11 月 20 日收到中国证券监督管理委员会《调
上海神开石油化                                                                       被中国证监会                      2013 年 11 月 21 日刊登于中国证券报、证券时报、巨
                                查通知书》(沪调查通字 2013-1-063 号)。因公司涉嫌
工装备股份有限 其他                                                                  立案调查或行   2013 年 11 月 21 日 潮信息网(http://www.cninfo.com.cn/),公司 2013-048
                                信息披露违法违规,中国证券监督管理委员会决定对
公司                                                                                 政处罚                            号公告
                                公司立案稽查。

整改情况说明
    上海神开石油化工装备股份有限公司(以下简称―公司‖)于2013年11月20日收到中国证券监督管理委员会上海监管局(以下简称―上海监管局‖或者―我局‖)下发的行政监管措
施决定书《关于对上海神开石油化工装备股份有限公司采取责令改正措施的决定(沪证监决【2013】47号》(以下简称―决定书‖),公司已进行认真整改,并于2013年12月5日披露
有关更正公告(2013-052号、2013-053号、2013-054号)见巨潮信息网(http://www.cninfo.com.cn/)。上海神开石油化工装备股份有限公司(以下简称―公司‖)于2013年11月20日收
到中国证券监督管理委员会《调查通知书》(沪调查通字2013-1-063号)。因公司涉嫌信息披露违法违规,中国证券监督管理委员会决定对公司立案稽查。目前案件还在调查中,有
关事项的结果,公司将在第一时间进行公告。




                                                                                                                                                                        27
                                                                                                上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告




                                                 第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

                                                                                                                                       单位:股

                         本次变动前                                  本次变动增减(+,-)                               本次变动后

                       数量            比例(%)     发行新股   送股          公积金转股        其他         小计         数量         比例(%)

一、有限售条件股份       101,371,785      38.76%                                 10,142,046    109,323    10,251,369   111,623,154      38.8%

1、国家持股                       0          0%                                          0           0            0             0         0%

2、国有法人持股                   0          0%                                          0           0            0             0         0%

3、其他内资持股          101,371,785      38.76%                                 10,142,046    109,323    10,251,369   111,623,154      38.8%

其中:境内法人持股                0          0%                                          0           0            0             0         0%

      境内自然人持股     101,371,785      38.76%                                 10,142,046    109,323    10,251,369   111,623,154      38.8%

4、外资持股                       0          0%                                          0           0            0             0         0%

其中:境外法人持股                0          0%                                          0           0            0             0         0%

      境外自然人持股              0          0%                                          0           0            0             0         0%

二、无限售条件股份       160,151,499      61.24%                                 16,010,282    -109,323   15,900,959   176,052,458      61.2%

1、人民币普通股          160,151,499      61.24%                                 16,010,282    -109,323   15,900,959   176,052,458      61.2%

2、境内上市的外资股               0          0%                                          0           0            0             0         0%

3、境外上市的外资股               0          0%                                          0           0            0             0         0%

4、其他                           0          0%                                          0           0            0             0         0%

三、股份总数             261,523,284       100%                                  26,152,328          0    26,152,328   287,675,612      100%


                                                                                                                                                28
                                                                    上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


股份变动的原因
    2013年3月28日,第二届董事会第十一次会议审议通过了《2012年度利润分配预案》:以公司2012年12月31日总股本
261,523,284股为基数,向公司全体股东每10股派发现金股利1.50元(含税),并每10股以资本公积金转增1股,共分配现金
股利39,228,492.60元。
    2012年度权益分派方案已获2013年4月25日召开的2012年度股东大会审议通过。
    权益分派股权登记日为:2013年5月29日,除权除息日为:2013年5月30日。
    实施送(转)股后,按新股本287,675,612股摊薄计算,2012年度每股净收益为0.18元。


二、证券发行与上市情况

       经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]647号文核准,公司于2009年7月28日向社会公开发行人民币普通股(A股)
4,600万股,每股面值1.00 元,发行价格为每股15.96 元,其中网下向询价对象配售920万股,网上向社会公众投资者配售
3,680万股。2009年8月11日,在深圳证券交易所挂牌上市,公司股份总数由135,613,392股变更为181,613,392股。


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                单位:股

报告期末股东总数                                35,013 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数                       31,142

                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                                                                    持有无限售条件的股份
                           持股比例                           报告期内增减变 持有有限售条件的股
 股东名称     股东性质                  报告期末持股数量                                                    数量
                            (%)                                动情况            份数量


顾正         境内自然人        17.13%           49,277,994            843,455         39,958,495                   9,319,499

李芳英       境内自然人        12.29%           35,342,440          3,212,949         26,506,830                   8,835,610

王祥伟       境内自然人         8.99%           25,861,597            532,872         20,896,198                   4,965,399

袁建新       境内自然人         8.97%           25,790,390          2,344,581         19,342,793                   6,447,597

寇玉亭       境内自然人         0.75%             2,149,815            -7,121          1,779,472                    370,343

赵树荣       境内自然人          0.7%             2,011,680           182,880                   0                  2,011,680

顾冰         境内自然人          0.7%             2,011,680           182,880          1,508,760                    502,920

郑帼芳       境内自然人          0.7%             2,011,680           182,880                   0                  2,011,680

丁文华       境内自然人         0.62%             1,789,680           -39,120                   0                  1,789,680

毕东杰       境内自然人         0.39%             1,112,838           101,167           834,629                     278,209

上述股东关联关系或一      顾正、李芳英、王祥伟、袁建新系一致行动人。顾正与顾冰为父子关系。赵树荣与李芳英、袁建新与
致行动的说明              郑帼芳、王祥伟与丁文华为夫妻关系。

                                            前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                     股份种类
             股东名称                       报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                            股份种类             数量



                                                                                                                        29
                                                                 上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


顾正                                                                      9,319,499 人民币普通股         9,319,499

李芳英                                                                    8,835,610 人民币普通股         8,835,610

袁建新                                                                    6,447,597 人民币普通股         6,447,597

王祥伟                                                                    4,965,399 人民币普通股         4,965,399

赵树荣                                                                    2,011,680 人民币普通股         2,011,680

郑帼芳                                                                    2,011,680 人民币普通股         2,011,680

丁文华                                                                    1,789,680 人民币普通股         1,789,680

沈亚光                                                                    1,020,000 人民币普通股         1,020,000

张霞                                                                        981,720 人民币普通股          981,720

林贤荣                                                                      970,490 人民币普通股          970,490

前 10 名无限售流通股股东之间,以
及前 10 名无限售流通股股东和前     顾正、李芳英、王祥伟、袁建新系一致行动人。赵树荣与李芳英、袁建新与郑帼芳、王祥
10 名股东之间关联关系或一致行动 伟与丁文华为夫妻关系。
的说明


2、公司控股股东(实际控制人)情况


            控股股东姓名                         国籍                   是否取得其他国家或地区居留权

顾正                                    中国                   否

李芳英                                  中国                   否

袁建新                                  中国                   否

王祥伟                                  中国                   否

                                        顾 正:男,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,石油矿场机械及仪器专
                                        业,大学学历,高级工程师,1993 年创办上海神开科技工程公司,现任公司董
                                        事长。
                                        李芳英:女,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,工商管理专业,硕士
                                        毕业,工程师。上海市闵行区第三、第四届人大代表。1993 年创办上海神开科
最近 5 年内的职业及职务                 技工程公司,曾任公司总经理,现任公司副董事长。
                                        袁建新:男,中国国籍,无境外永久居留权,民盟成员,核物理专业毕业,高
                                        级工程师,上海市闵行区第三届政协委员。1993 年参与创办上海神开科技工程
                                        公司,曾任公司总工程师,现任公司董事。
                                        王祥伟:男,中国国籍,无境外永久居留权,1993 年参与创办上海神开科技工
                                        程公司,曾任公司副总经理,现任公司董事。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况    不适用




                                                                                                            30
                                               上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




                                                                                          31
                                                                                                            上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告




                                    第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                                        期初持股数     本期增持股份     本期减持股     期末持股数
   姓名            职务      任职状态     性别        年龄      任期起始日期         任期终止日期
                                                                                                          (股)       数量(股)       份数量(股)     (股)

顾正      董事长                   现任          男      78 2013 年 11 月 19 日   2016 年 11 月 18 日    48,434,539          843,455              0     49,277,994

          副董事长                 现任          女      59 2013 年 11 月 19 日   2016 年 11 月 18 日
李芳英                                                                                                   32,129,491        3,212,949              0     35,342,440
          总经理                   任免          女      59 2013 年 11 月 19 日   2013 年 11 月 19 日

王祥伟    董事                     现任          男      68 2013 年 11 月 19 日   2016 年 11 月 18 日    25,328,725          532,872              0     25,861,597

袁建新    董事                     现任          男      67 2013 年 11 月 19 日   2016 年 11 月 18 日    23,445,809        2,344,581              0     25,790,390

          董事                     现任          男      46 2013 年 11 月 19 日   2016 年 11 月 18 日
寇玉亭                                                                                                    2,156,936                 0         7,121      2,149,815
          总经理                   现任          男      46 2014 年 01 月 01 日   2017 年 12 月 31 日

          董事董、事会秘书         现任          男      45 2013 年 11 月 19 日   2016 年 11 月 18 日
顾冰                                                                                                      1,828,800          182,880              0      2,011,680
          副总经理                 现任          男      45 2014 年 01 月 01 日   2017 年 12 月 31 日

管彤贤    独立董事                 现任          男      80 2013 年 11 月 19 日   2016 年 11 月 18 日              0                0             0               0

周佰修    独立董事                 现任          男      64 2013 年 11 月 19 日   2016 年 11 月 18 日              0                0             0               0

靳庆鲁    独立董事                 现任          男      41 2013 年 11 月 19 日   2016 年 11 月 18 日              0                0             0               0

胡守钧    独立董事                 离任          男      69 2010 年 11 月 11 日   2013 年 11 月 11 日              0           5,000              0          5,000

尤家荣    独立董事                 离任          男      59 2010 年 11 月 11 日   2013 年 11 月 11 日              0                0             0               0

          副总经理                 现任          男      42 2014 年 01 月 01 日   2017 年 12 月 31 日
毕东杰                                                                                                    1,011,671          101,167              0      1,112,838
          监事                     任免          男      42 2010 年 11 月 11 日   2013 年 10 月 21 日


                                                                                                                                                                  32
                                                                                                        上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告

          副总经理             现任        女        47 2014 年 01 月 01 日   2017 年 12 月 31 日
王敏                                                                                                    462,279            0      208,025     254,254
          监事                 任免        女        47 2010 年 11 月 11 日   2013 年 04 月 25 日

方慧珍    财务总监             现任        女        57 2014 年 01 月 01 日   2017 年 12 月 31 日             0            0            0           0

蒋赣洪    监事                 现任        男        51 2013 年 10 月 21 日   2016 年 11 月 18 日        33,818         3,382           0      37,200

陈志敏    监事                 现任        男        66 2013 年 11 月 19 日   2016 年 11 月 18 日      2,004,733                 1,392,768    611,965

景倩吟    监事                 现任        女        33 2013 年 04 月 25 日   2016 年 11 月 18 日             0            0            0

金盛华    监事                 任免        男        54 2010 年 11 月 11 日   2013 年 04 月 25 日       206,203                    92,791     113,412

任博君    监事                 离任        男        31 2013 年 04 月 25 日   2013 年 11 月 18 日             0            0            0           0

   合计              --   --          --        --                --                   --           137,043,004    7,226,286    1,700,705 142,568,585




                                                                                                                                                   33
                                                                 上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


二、任职情况

董事会
    顾 正:男,中国国籍,中共党员,石油矿场机械及仪器专业,大学学历,高级工程师,享受国务院专家津贴。
    顾正先生曾在西北石油管理局从事技术开发工作,后任原石油部胜利石油管理局局长秘书,上海石油仪器厂工程师、
副总工程师,上海市机电局上海石油化工设备有限公司开发部经理等职务。1993年起创办上海神开科技工程有限公司,现任
本公司董事长。
    李芳英:女,中国国籍,中共党员,工商管理专业,硕士毕业,工程师,上海市闵行区第三、第四届人大代表。
    李芳英女士先后曾在上海市机电局上海石油化工设备有限公司任技术员、助理工程师、项目经理等职务。1993年起创
办上海神开科技工程有限公司,获得上海市劳动模范、上海市三八红旗手等称号,现任本公司副董事长。
    袁建新:男,中国国籍,民盟成员,核物理专业毕业,高级工程师,上海市闵行区第三届政协委员,享受国务院专家
津贴。
    袁建新先生先后执教于中学、大学,曾任上海市机电局上海石油化工设备有限公司工程师。1993年起参与创办上海神
开科技工程有限公司,被评为上海市闵行区专业技术拔尖人才,现任本公司董事。
    王祥伟:男,中国国籍。
    王祥伟先生曾任上海探矿机械厂车间主任、厂办主任、生产计划科科长等职务,1993年起参与创办上海神开科技工程
有限公司,现任本公司董事。
    寇玉亭:男,中国国籍,中共党员,找矿地球化学专业,工商管理硕士,工程师。
    寇玉亭先生先后在中原石油勘探局地质录井处任工程师、化验室副主任、研究所所长、副总地质师等职务。1998年进
入上海神开科技工程有限公司,历任市场部经理、总经理助理、副总经理、总经理,2010年任上海神开石油设备有限公司总
经理、本公司副总经理,现任本公司董事、总经理。
    顾冰,男,中国国籍,同济大学电子仪器及测量专业本科毕业,上海交通大学MBA
    顾冰先后在上海市计量技术监督局计量技术研究所、芬兰Valmet公司、瑞典BTG公司及本公司担任技术员、项目经理、
部门经理等职务。现任本公司副总经理、董事兼董事会秘书。
    管彤贤,男,中国国籍,机械专业,本科学历,高级工程师。
    管彤贤先生曾任囯家交通部海洋局技术员、交通部水运司工厂处副处长、中囯港湾建设总公司船机处副处长等职,1992
年创办上海振华重工股份有限公司(原为上海振华港机股份有限公司)任总裁,2009年底退休。曾获得2009年度上海市科技
功臣、上海市解放六十年來有贡献群英六十人一、交通部解放六十年來有贡献群英六十人之一。现任本公司独立董事。
    周佰修:男,中国国籍,同济大学海洋地质专业毕业,高级经济师。
    周佰修先生先后任地质矿产部上海海洋地质调查局办事员、调查大队副队长、局综合计划副处长、副局长、局长兼党
委书记;上海石油天然气公司副总经理;中石化新星石油有限责任公司副总经理、经理;中石化国际石油勘探开发有限公司
总经理兼党委书记、中国石油化工集团公司总经理助理。现任本公司独立董事。
    靳庆鲁,男,中国国籍,上海财经大学会计学院教授、博士生导师。
    靳庆鲁先生先后任西安交通大学会计系教师、上海财经大学会计学院助教、上海财经大学会计学院副教授、上海财经
大学博士生导师、上海财经大学会计学院教授、上海财经大学会计学院终身教授。曾获教育部新世纪优秀人才、上海市曙光
学者、上海财经大学第七届教书育人标兵、上海财经大学优秀共产党员。现任本公司独立董事。
监事会
     蒋赣洪:男,中国国籍,石油地球物理勘探专业,本科学历,副教授。
     蒋赣洪先生2000年进入上海神开科技工程有限公司,先后任总经办经理、市场部经理、人力资源部经理等职务。现任
上海神开石油化工装备股份有限公司人力资源部高级经理、本公司监事。

    陈志敏:男,中国国籍,无境外永久居留权,大专,工程师职称。

     陈志敏先生先后在上海分析仪器厂、惠普上海分析仪器有限公司、上海神开石油化工装备股份有限公司、上海神开石


                                                                                                            34
                                                                上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


油仪器有限公司任职。现任本公司监事。

     景倩吟:女,中国国籍,无境外永久居留权,西南财经大学人力资源管理专业,本科学历。
     景倩吟女士2003年至今先后在上海神开石油科技有限公司、上海神开石油设备有限公司任人事专员、人事主管、人力
资源部经理等职,现任上海神开石油化工装备股份有限公司董事会办公室副主任、本公司监事。
高级管理人员
    寇玉亭:男,中国国籍,中共党员,找矿地球化学专业,工商管理硕士,工程师。先后在中原石油勘探局地质录井处
任工程师、化验室副主任、研究所所长、副总地质师等职务。1998年进入上海神开科技工程有限公司,历任市场部经理、总
经理助理、副总经理、总经理,2010年任上海神开石油设备有限公司总经理、本公司副总经理,现任本公司董事、总经理。
    毕东杰:男,中国国籍,机械制造专业,硕士学历,高级工程师。
    毕东杰先生1997年进入上海神开科技工程有限公司,先后任研究所工程师、开发部经理、副总工程师、总工程师,本
公司监事等职务。曾获得上海市闵行区职工科技创新英才称号。现任本公司副总经理。
    王敏:女,中国国籍,中共党员,石油地质专业,本科学历,高级工程师。
    王敏女士2001年进入上海神开科技工程有限公司,先后任技术支持部经理、市场部经理,国贸分公司总经理、本公司
监事、上海神开石油科技有限公司总经理。现任本公司副总经理。
    顾冰,男,中国国籍,同济大学电子仪器及测量专业本科毕业,上海交通大学MBA
    顾冰先后在上海市计量技术监督局计量技术研究所、芬兰Valmet公司、瑞典BTG公司及本公司担任技术员、项目经理、
部门经理等职务。现任本公司副总经理、董事兼董事会秘书。
    方慧珍,女,汉族,高级会计师、注册会计师。
    方慧珍女士先后任广电信息公司财务部副科长、科长、部门经理、副总会计师,广电信息公司总会计师,广电资产公
司总会计师,上海广电资产经营管理有限公司、上海仪电商社有限公司、上海有色金属(集团)有限公司财务总监等职务。
现任本公司财务总监。
在其他单位任职情况

                                           在其他单
                                                                                                  在其他单位是否
任职人员姓名           其他单位名称        位担任的      任期起始日期       任期终止日期
                                                                                                  领取报酬津贴
                                               职务

               上海神开石油设备有限公司
               上海神开石油科技有限公司
李芳英                                    执行董事    2013 年 11 月 19 日   2016 年 11 月 18 日               否
               上海神开石油仪器有限公司
               上海神开密封件有限公司

李芳英         江西飞龙钻头制造有限公司   董事长                                                              否

寇玉亭         江西飞龙钻头制造有限公司   董事                                                                否

               上海神开石油设备有限公司
               上海神开石油科技有限公司
景倩吟                                    监事        2013 年 11 月 19 日   2016 年 11 月 18 日               否
               上海神开石油仪器有限公司
               上海神开密封件有限公司


三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

依据公司有关董监高人员报酬管理办法确定并支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                        单位:万元


                                                                                                                   35
                                                               上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


                                                       从公司获得的 从股东单位获得的报 报告期末实际所得报
       姓名          职务        性别       任职状态
                                                        报酬总额          酬总额                酬

顾正          董事          男           现任                      65                    0               65

李芳英        董事          女           现任                      62                    0               62

袁建新        董事          男           现任                      34                    0               34

王祥伟        董事          男           现任                      42                    0               42

寇玉亭        董事、高管    男           现任                      61                    0               61

顾冰          董事、高管    男           现任                      35                    0               35

毕东杰        高管          男           现任                      40                    0               40

王敏          高管          女           现任                      46                    0               46

方慧珍        高管          女           现任                      35                    0               35

蒋赣洪        监事          男           现任                  3.47                      0              3.47

陈志敏        监事          男           现任                   0.2                      0               0.2

景倩吟        监事          女           现任                 11.51                      0             11.51

金盛华        监事          男           任免                  7.44                      0              7.44

任博君        监事          男           离任                  6.86                      0              6.86

管彤贤        独立董事      男           现任                      7                     0                7

周佰修        独立董事      男           现任                   1.2                      0               1.2

靳庆鲁        独立董事      男           现任                   1.2                      0               1.2

胡守钧        独立董事      男           离任                   6.5                      0               6.5

尤家荣        独立董事      男           离任                   6.5                      0               6.5

       合计           --          --            --           471.88                      0           471.88


四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

       姓名                        担任的职务                                     说明

胡守钧         独立董事                                        任期届满离任

尤家荣         独立董事                                        任期届满离任

毕东杰         监事                                            任免在公司继续任职

王敏           监事                                            任免在公司继续任职

金盛华         监事                                            任免在公司继续任职

任博君         监事                                            离任不在公司任职

李芳英         总经理                                          任免在公司继续任职

周佰修         独立董事                                        被选举

靳庆鲁         独立董事                                        被选举



                                                                                                            36
                                                                  上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


蒋赣洪            监事                                            被选举

景倩吟            监事                                            被选举

陈志敏            监事                                            被选举

毕东杰            副总经理                                        被选举

王敏              副总经理                                        被选举


五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)

未发生变动


六、公司员工情况

         专业类别                   2011                 2012                          2013
                             人数          占比   人数          占比          人数             占比
       技术研发人员          260       19.91%     243      18.15%             265             20.87%
         生产人员            663       50.77%     769      57.43%             668             52.60%
         销售人员            204       15.62%     137      10.23%             130             10.24%
       财务管理人员          27        2.07%      26        1.94%              24             1.89%
         管理人员            152       11.64%     164      12.25%             183             14.4%
           合计              1306     100.00%     1339     100.00%            1270            100.00%


         教育类别                   2011                 2012                          2013
                             人数          占比   人数          占比          人数             占比
        硕士及以上           52        3.98%      53        3.96%              67             5.28%
           本科              360       27.57%     352      26.29%             360             28.35%
           大专              248       18.99%     234      17.48%             252             19.84%
         中专及以下          646       49.46%     700      52.28%             591             46.53%
           合计              1306     100.00%     1339     100.00%            1270            100.00%

(注:上述员工情况已包含控股子公司江西飞龙钻头制造有限公司数据)




                                                                                                             37
                                                                上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告




                                          第八节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    2013年,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司规
范运作指引》等法律法规和部门规章的要求,不断完善公司治理结构,建立健全内部管理和控制制度,公司治理水平得到显
著提高。报告期内,公司未收到监管部门采取行政监管措施或限期整改的有关文件。
    目前,公司正在执行的与公司治理及三会运作有关的制度明细表如下:
     序号                                   制度名称                                 实施或披露时间
       1       科技管理制度                                                             2013.07.01
       2       科技创新奖励办法                                                         2013.02.08
       3       固定资产管理制度                                                         2012.06.18

       4       ERP运行管理制度                                                          2012.06.14

       5       法律事务管理制度                                                         2012.06.14

       6       安全管理制度                                                             2012.05.25

       7       内幕信息知情人员管理制度                                                 2011.07.30

       8       董事、监事、高级管理人员薪酬管理办法                                     2011.01.06

       9       控股子公司管理办法                                                       2011.01.06

      10       外部信息报送和使用管理制度                                               2010.06.30

      11       印章管理制度                                                             2010.06.30

      12       年报信息披露重大差错责任追究制度                                         2010.04.17

      13       防范大股东及关联方占用上市公司资金管理制度                               2010.04.17

      14       信息披露制度                                                             2009.09.02

      15       董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度                     2009.09.02

      16       内部审计工作制度                                                         2009.09.02

      17       募集资金使用管理办法                                                     2009.09.02

      18       投资者接待及推广管理制度                                                 2008.08.06
      19       信息披露事务流程管理办法                                                 2008.07.31
      20       董事会授权管理办法(试行)                                               2008.06.02
      21       总经理工作细则                                                           2007.11.05

      22       董事会薪酬与考核委员会工作细则                                           2007.11.05

      23       董事会提名委员会工作细则                                                 2007.11.05

      24       董事会战略委员会工作细则                                                 2007.11.05

      25       董事会审计委员会工作细则                                                 2007.11.05


                                                                                                             38
                                                                 上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


         26     股东大会议事规则                                                        2007.11.05

         27     董事会议事规则                                                          2007.11.05

         28     监事会议事规则                                                          2007.11.05

         29     独立董事工作制度                                                        2007.11.05

         30     关联交易制度                                                            2007.11.05
         31     资金管理规定                                                            2007.09.01

         32     融资管理规定                                                            2007.09.01

         33     对外投资管理制度                                                        2007.09.01

         34     对外担保制度                                                            2007.09.01

公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
1. 关于股东与股东大会:公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、公司《股东大会议事规则》的规定和要求,
召集、召开股东大会。能够确保所有股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权利,不存在损害中小股东利益的
情形。
2. 关于公司与控股股东:公司拥有独立的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东。公
司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东和实际控制人能够严格规范自己的行为,没有超越公司股东大会直接
或间接干预公司的决策和经营活动的事项发生。
3. 关于董事与董事会:公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事。公司目前有独立董事 3 名,超过全体董事的
三分之一,董事会的人数及人员构成均符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、
《独立董事工作制度》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》等制度开展工作,积极参加相关知识的培训,熟悉有关法律
法规,认真履行董事职责。
4. 关于监事与监事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举监事,监事会的人数及构成符合法律、法规
的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》的规定,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况、董
事和经理履职等情况进行有效监督,维护了公司和全体股东的利益。
5. 关于绩效评价和激励约束机制:公司已建立有效的绩效评价与考核机制,公司经理层的聘任公开、透明,符合《公司章
程》及有关法律、法规的规定。
6. 关于相关利益者:公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,能够关注环境保护和公益事业,努力实现社会、股东、
公司、员工等各利益方的协调平衡,共同推动公司健康、可持续发展。
7. 关于信息披露与透明度:公司指定董事会秘书负责公司信息披露工作,协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答
投资者咨询。2011 年,公司制订了《内幕信息知情人员管理制度》,进一步完善了公司的内幕信息管理,加强内幕信息保密
工作,维护信息披露的公平性,保护广大投资者的合法权益。公司指定《中国证券报》、《证券时报》和《巨潮资讯网》为公
司信息披露的报纸和网站,严格按照有关法律法规,真实、准确、完整、及时、公平地披露信息。




                                                                                                             39
                                                                                                                            上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期年度股东大会情况


    会议届次            召开日期            会议议案名称        决议情况        披露日期                                          披露索引

                                        《2012 年度董事会工
                                                                表决通过
                                        作报告》

                                        《2012 年度监事会工
                                                                表决通过
                                        作报告》

                                        《2012 年度公司财务
                                                                表决通过
                                        决算报告》

                                        《2013 年度公司财务
                                                                表决通过
                                        预算报告》

                                        《2012 年度利润分配
                                                                表决通过
                                        预案》                                                   公司《2012 年度股东大会决议公告》刊登于 2013 年 4 月 26 日的《中国证券报》、
2012 年度股东大会 2013 年 04 月 25 日                                      2013 年 04 月 25 日
                                                                                                 《证券时报》和巨潮资讯网(http:www.cninfo.com.cn)
                                        《2012 年度报告》及其
                                                                表决通过
                                        《摘要》

                                        《关于聘用 2013 年度
                                                                表决通过
                                        审计机构的议案》

                                        《关于变更募集资金
                                        投资项目部分资金用      表决通过
                                        途的议案》

                                        《关于选举公司第二
                                        届监事会监事候选人      表决通过
                                        的议案》

注:披露索引指会议决议刊登的指定网站的查询索引。披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。



                                                                                                                                                                          40
                                                                                                                          上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告
2、本报告期临时股东大会情况


    会议届次            召开日期         会议议案名称       决议情况        披露日期                                           披露索引

                                      《修改公司章程的
                                                           表决通过
                                      议案》

                                      《关于选举公司第
                                      三届董事会董事的 表决通过
                                      议案》 非独立董事)
2013 年第一次临时                                                                            公司《2013 年第一次临时股东大会决议公告》刊登于 2013 年 11 月 20 日的《中国证
                    2013 年 11 月 19 日 《关于选举公司第               2013 年 11 月 20 日
股东大会                                                                                     券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(http:www.cninfo.com.cn)
                                      三届董事会董事的 表决通过
                                      议案》(独立董事)

                                      《关于选举公司第
                                      三届监事会股东代 表决通过
                                      表监事的议案》




                                                                                                                                                                       41
                                                                         上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


三、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                             独立董事出席董事会情况

                  本报告期应参加                        以通讯方式参加                                      是否连续两次未
   独立董事姓名                      现场出席次数                         委托出席次数       缺席次数
                    董事会次数                               次数                                            亲自参加会议

管彤贤                           9                  5                3                   1              0               否

尤家荣                           7                  3                3                   1              0               否

胡守钧                           7                  3                3                   1              0               否

周佰修                           2                  2                0                   0              0               否

靳庆鲁                           2                  2                0                   0              0               否

独立董事列席股东大会次数                                                                                                    2


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否


3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否


四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、董事会审计委员会履职情况
   (1)审计委员会报告期内召开会议的情况
    报告期内,董事会审计委员会共召开了四次会议。
     第一次会议,审议公司2013年度内部控制自我评价报告及2013年内部审计工作总结,并与立信会计师事务所沟通外部
审计在审计过程中发现的问题;
    第二次会议,审议第一季度内部审计工作报告和《募集资金使用情况的季度内部审计报告》,并通过了第二季度审计工
作计划;
    第三次会议,审议第二季度内部审计工作报告和《募集资金使用情况的季度内部审计报告》,并通过了第三季度审计工
作计划;
    第四次会议,审议第三季度内部审计工作报告和《募集资金使用情况的季度内部审计报告》,并通过了第四季度审计工
作计划。
   (2)审计委员会关于2013年年报的有关事项
     根据公司董事会审计委员会工作职责,审计委员会成员与公司财务部、审计部以及立信会计师事务所(特殊普通合同)
就2013年年度报告审计工作的时间安排及重点关注事项进行了事前沟通;审计报告正式提出前,认真审阅了经初步审计的
《2013年财务会计报表》。审计委员会认为,立信会计师事务所(特殊普通合伙)在获取了充分、适当的审计证据的基础上



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                                                                   上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


出具的《2013年度审计报告》,真实、准确地反映了公司2013年度财务状况和经营成果。该事务所在审计期间,能够认真完
成各项财务审计工作,提议续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司2014年度的审计机构。
2、董事会战略委员会履职情况
     报告期内,董事会战略委员会共召开了两次会议。
     2013年1月25日,董事会战略委员会第一次会议对本年度的战略工作提出具体的要求。一方面要加强公司的市值管理,
顺应市场规律,实现公司价值最大化。另一方面要注重公司对外投资项目推进的效率。公司为进一步降低生产成本,优化产
品质量,要积极地配合加快橡胶件项目进展。与此同时公司在钻头项目上,也要加快对外合作项目的推进效率,进一步提升
企业价值与能力,为公司今后业绩增长提供新的动力。
     2013年9月3日,委员会对上半年度的战略工作做了回顾和总结,委员一致认为公司的战略发展需要进一步加强,下一
步重点提高公司的战略发展规划策划能力和执行能力。
3、董事会薪酬与考核委员会履职情况
     报告期内,董事会薪酬与考核委员会召开了一次会议。
     委员会对拟定的股权激励计划(草案)、股权激励对象(草案)、股权激励计划考核办法(草案),进行审议,并一致通
过了以上草案,同意提交公司董事进行审议。
4、董事会提名委员会履职情况
     报告期内,董事会提名委员会召开了两次会议。
     2013年10月18日,因公司第二届董事会将进行换届选举,第二届董事会提名委员会召开会议,本次会议就股东推选出
的非独立董事、独立董事候选人资质进行审核,会议一致认为候选人符合相应法定的董事任职条件,全票通过了股东提名,
并提交董事会审议。
     2013年12月3日,第三届董事会提名委员会刚刚产生,召集人周佰修召集召开第一次会议,会议内容:第一、各委员之
间相互熟悉,第二、关于股东提出的下一届总经理人选进行审议。会议一致认为候选人寇玉亭符合相应法定的总经理任职条
件,而且在神开工作多年,一直担任副总经理职务,对公司各方面业务都熟悉,且寇玉亭年富力强,对公司未来发展有很大
帮助,委员会全票通过了股东提名,并提交董事会审议。


五、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否


2013 年度监事会工作报告

(一)、监事会工作情况
1、监事会全体成员严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的要求,恪尽职守、勤勉尽责,依法独立履行
监督职权。2013年,监事会列席了公司董事会全部九次会议,列席了公司2012年度股东大会、2013年第一次临时股东大会,
听取了董事会和股东大会对各项会议议案的审议。较好的保障了股东、公司和员工的权益,促进了公司的规范运作。
2、公司监事会在报告期内共召开了八次会议,具体如下:
    (1)2013年1月22日,召开了第二届监事会2013年第一次临时会议,会议审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金的议案》。
    (2)2013年3月28日,召开了第二届监事会第十一次会议,会议审议并通过了《2012年度监事会工作报告》、《2012年度
财务决算报告》、《2012年度报告及其摘要》、《2012年度利润分配预案》、《2012年度内部控制自我评价报告》、《关于变更募集
资金投资项目部分资金用途的议案》。
     (3)2013年4月15日,召开了第二届监事会2013年第二次临时会议,会议审议并通过了《关于提名公司第二届监事会
监事候选人的议案》。


                                                                                                                 43
                                                                   上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


       (4)2013年4月23日,召开了第二届监事会第十二次会议,会议审议并通过了《2013年第一季度报告》全文及正文。
       (5)2013年7月16日,召开了第二届监事会2013年第三次临时会议,会议审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金的议案》、《关于使用自有资金投资设立全资子公司的议案》。
       (6)2013年8月13日,召开了第二届监事会第十三次会议,会议审议并通过了《2013半年度报告》及其摘要、《2013半
年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
       (7)2013年10月24日,召开了第二届监事会第十四次会议,会议选举蒋赣洪为第二届监事会主席、审议并通过了、《2013
年第三季度报告》、《股票期权激励计划(草案)》、《股权激励计划考核管理办法》、《股票期权激励计划激励对象名单》、《关
于提名公司第三届监事会股东代表监事候选人的议案》。
       (8)2013年12月3日,召开了第三届监事会2013年第一次临时会议,会议选举蒋赣洪为第三届监事会主席
(二)、监事会对公司2013年度工作的总体评价
1、公司依法运作情况
        公司董事、高级管理人员尽职尽责,认真执行股东大会和董事会的决议,未发现上述人员在执行公司职务时有违反法
律、法规和《公司章程》或损害公司利益的行为。公司建立了比较完善的内部控制制度,决策程序合法,能够严格按照国家
法律、法规的要求,规范运作。
2、检查公司财务的情况
        公司财务制度比较健全,财务管理规范,内部控制制度能够严格执行并不断完善,财务状况良好。公司《2013年度财
务报告》真实地反映了公司的财务状况和经营成果,立信会计师事务所出具审计报告是客观公正的,对其带有强调事项段的
说明,公司董事会已就该事项做出专项说明,监事会对于董事会专项说明已发表意见,详见公司第三届监事会第一次会议决
议。
3、募集资金检查情况
        监事会对募集资金存放和使用进行了有效监督。监事会认为:公司募集资金的使用,能够严格按照《深圳证券交易所
中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司募集资金使用管理办法》等规定实施,实行专户存储,募集资金的实际使用合法、
合规,未发现有损害投资者利益的事项发生。
4、对《内部控制自我评价报告》的意见
        经认真审阅董事会审计委员会编制的《2013年内部控制的自我评价报告》,监事会认为:公司现有的内部控制制度符合
国家法律、法规的要求,与公司当前及未来一段时期的生产经营状况较为适应,在实际操作过程中能够得到有效执行,在各
个流程、各个环节起到了较好的风险控制和防范作用。《2013年内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司的实际情
况,监事会对该报告无异议。
5、2013年度公司未发生关联交易事项。
6、2013年度公司发生了收购的情形,公司控股全资子公司上海神开密封件有限公司收购上海经纬峰实业有限公司60%的股
权,该笔收购不构成重大资产重组或者并购,其交易公允的反应了实际情况,各项决议程序、内容均符合有关规定。
7、股东大会决议执行情况
       报告期内,监事会认真履行职权,全面督促和落实公司股东大会做出的各项决议。
8、公司建立和实施内幕信息知情人员管理制度的情况
       公司建立了内幕信息管理制度,加强内幕信息管理,做好内幕信息保密工作,公平地进行信息披露,维护了广大投资者
的合法权益。


六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均保持独立完整。


七、同业竞争情况

       顾正、李芳英、袁建新和王祥伟为持有本公司5%以上的主要股东及实际控制人。上述4人在公司上市前均签署了《关于
避免同业竞争的承诺函》,郑重承诺如下:―在作为上海神开石油化工装备股份有限公司实际控制人期间,本人及本人近亲属

                                                                                                                 44
                                                              上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


将不会以任何方式直接或间接从事与上海神开石油化工装备股份有限公司及其控股子公司现有及将来从事的业务构成同业
竞争的任何活动,并愿意对违反上述承诺而给上海神开石油化工装备股份有限公司造成的经济损失承担赔偿责任‖。
    报告期内,以上四位实际控制人遵守承诺,未发生违约现象。


八、高级管理人员的考评及激励情况

    公司已经建立了高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度,高级管理人员的工作业绩与其收入直接挂钩。公司董事会薪酬
与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、年度责任目标完成情况进行综合考评。




                                                                                                          45
                                                               上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告




                                         第九节 内部控制

一、内部控制建设情况

    为保证公司目标和实现和防范风险,公司建立健全了各项内部控制措施:
   (一) 对控股子公司的管理控制
    根据《上海神开石油化工装备股份有限公司控股子公司管理办法》,公司对各控股子公司的机构设置、人员编制、高管
任免、财务管理等实行统一管理,保证了公司对子公司在经营管理上的控制能力以及确保子公司的经营方向符合公司的整体
战略发展目标。公司定期取得控股子公司月度、季度、半年度和年度财务报告,通过月度总经理办公会和经营活动分析会,
及时了解、检查控股子公司的经营情况和财务状况,以有效监控公司整体经营风险。公司各职能部门对子公司相关业务和管
理进行指导、服务和监督,并通过制定各控股子公司年度经营目标和考核办法对控股子公司实施绩效考核,确保控股子公司
经营目标的顺利实现。公司内部审计机构报告期内开展对子公司财务、内部控制等方面的专项或例行检查,有效地开展内部
稽核,确保内控制度的贯彻落实。
    (二)对外投资的控制
     公司在《公司章程》中,明确了股东大会、董事会对重大投资的审批权限,制定了《董事会授权管理办法》和《对外
投资管理制度》,指定公司战略发展部负责公司对外投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜的专门研究和筛选,向
董事会战略委员会提出相关报告,为董事会科学决策提供依据。为扩大市场占有率、促进技术合作,公司 2013 年度投资成
立了上海神开密封件有限责任公司,该投资按照规定进行了可行性研究,按审批权限进行了表决审批,并由审计部对资金来
源等进行了审计。
    (三)关联交易的控制
    公司制定了《关联交易制度》规范公司关联交易行为,保证公司与关联方所发生关联交易的合法性、公允性和合理性,
保障股东和公司和合法权益。公司明确划分了股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限,规定了关联交易事项的审议程
序和回避表决制度。在董事会审议关联交易事项时,监事会、独立董事必须对关联交易的必要性、合规性、定价公允性发表
审核意见。
    (四)对外担保的控制
    公司制定了《对外担保管理制度》,就对外担保的基本原则、审批权限、申请和审核程序、担保合同制定、担保风险管
理、相关责任等事项均作出了明确规定,其中特别规定,“子公司不得对外提供担保”,使公司的对外担保行为在公司层面得
到控制。
    (五)募集资金使用的控制
    公司根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》,制定了公司《募集资金使用管理方法》,募集资金严格按照规
定存放在专项账户集中管理,公司及其下属全资子公司连同保荐机构分别与各个开户银行签订了《募集资金三方监管协议》。
公司制定了严格的募集资金使用审批程序和管理流程,审计部定期对募集资金的使用情况进行检查并出具专项审计报告。
2013 年公司使用超募资金投资成立美国子公司。对该事项,公司严格通过董事会、监事会审议批准,规范运作,及时进行
信息披露,做到合法合规。年内,公司未发生将募集资金用于质押、委托理财或其他变相改变募集资金用途的投资。募集资
金不存在被占用或挪用现象。
    (六)货币资金的控制
    公司财务部门设立专职人员管理货币资产,严禁未经授权的人员接触与办理货币资金业务。公司实行货币资金授权审批
制度,审批人应当根据货币资金授权批准制度的规定,在授权范围内进行审批,不得超越审批权限。制度规定了货币资金从
支付申请、审批、复核与办理支付等各个环节的权限与责任。并规定了款项用途不清、无必备附件或凭证的款项不予支付。
(七)采购及付款业务的控制



                                                                                                           46
                                                                 上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


    子公司设立了采购部,按照《采购与付款内控制度》、《采购管理制度》等规定专职从事原材料等采购业务。本公司从事
采购业务的相关岗位均制订了岗位责任制,并在请购与审批、询价与确定供应商、采购合同的谈判与核准、采购、验收与相
关会计记录、付款申请、审批与执行等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。采购计划依据生产部门提供的生产计
划实施采购。对超计划和计划外的请购事项,按照计划外付款程序实施审核批准。采购所需支付的款项按照合同约定条款支
付,支付时由采购人员提出付款申请,经指定的专职人员审核后通知财务会计部门支付。仓储部门验收不合格需退还供应商
的货物,由负责采购的人员负责接洽与退还.采购部门指定专职人员管理未付款项,并与供应商定期核对。
    (八)销售与收款业务的控制
    子公司设立市场部,按照《销售与收款内控制度》等规定专职从事销售商品与提供劳务等销售业务。本公司从事销售业
务的相关岗位均制订了岗位责任制,并在客户信用调查评估与销售合同审批签订,销售合同的审批、签订与办理发货,销售
货款的确认、回收与相关会计记录,销售退回货品的验收、处置与相关会计记录,销售业务经办人与发票开具、管理,坏账
准备的计提与审批,坏账的核销与审批等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。公司指定专职人员就销售事项与客
户进行谈判与确定销售意向,按规定程序经授权人员的批准后正式签订销售合同。销售部门依据经规定程序批准正式签订的
合同,向仓储部门下达发货通知单,并且根据销售合同的约定,在达到销售确认条件时,编制销售发票开具通知单送交财务
会计部门,由财务部门专职人员与实际发货出库记录、验收合格记录审核无误后开具发票。销售人员负责应收账款的催收。
财务部门依据会计记录,对超过合同约定未收回的款项督促销售部门催收。销售部门建立客户销售台账,记录客户采购信息
包括采购数量与金额、销售回款过程、应收款项余额变动及信用额度使用情况,评估其信用情况与失信风险。因销售业务获
取的商业票据均交财务会计部门办理收取。
    (九)固定资产控制
     公司已制订《固定资产管理制度》,规定了固定资产采购、验收、付款、移交使用部门、处置、报废、损毁以及盘点等
各环节的权限与责任,所有固定资产的账置均需审核批准后方可办理,固定资产的报废和毁损应及时办理报废手续,严格执
行重要设备的使用和保管责任制度,确保固定资产的安全。
    (十)存货内部控制
    公司建立了存货采购、储存、领用和发出业务的岗位责任制,明确了相关部门和岗位的职责、权限,明确了存货各业务
环节间不相容岗位相互分离、制约和监督。
    (十一)财务报告内部控制
    公司以真实的交易和事项以及完整、准确的账簿记录等资料为依据编制财务报告,在编制年度财务报告前,全面清查资
产、核实债务,以确保财务报告的真实可靠和资产的安全完整,会计机构人员分工明确、责任清晰,各财务流程相互制约,
财务报告及时完整,风险防范措施有效。
    (十二)信息披露的内部控制
    公司制定了《内幕信息知情人员管理制度》、《信息披露制度》、《投资者接待及推广制度》、《外部信息报送和使用管理办
法》、《内幕信息知情人报备制度》等制度,明确了内外部信息沟通和披露的工作流程和岗位的职责权限。公司明确了董事长
为信息披露第一责任人,董事会秘书为信息披露工作的直接主管人,规定了重大信息内部报告、传递、审核、披露程序。


二、董事会关于内部控制责任的声明

    公司已按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《企业内部控制基本规范》等的要求,根据企业的自
身实际情况,建立了较为完善的法人治理结构,逐步健全了满足公司需要的内控组织管理结构和内部控制制度,能够适应公
司现行管理和发展的需要,2013 年度各项内部控制制度均得到了有效执行,能对公司各项业务的正常运行和经营风险的有
效控制提供保障,对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证。从整体来看,公司的内部控制是有效的。


三、建立财务报告内部控制的依据

    公司以《企业内部控制基本规范》及其配套指引、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的规定和要求等的有关规


                                                                                                               47
                                                                 上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


定作为建立财务报告内部控制的依据。


四、内部控制自我评价报告

                        内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

       1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况。根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存在财务报
告内部控制重大缺陷和重要缺陷。       2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况。根据上述非财务报告内部控制缺陷的
认定标准,报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

内部控制自我评价报告全文披露
                                2014 年 04 月 26 日
日期

内部控制自我评价报告全文披露
                                巨潮信息网
索引


五、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

    2010 年 4 月 7 起公司建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》,本报告期内未发生重大会计差错更正、重大遗漏信
息补充等情况。




                                                                                                            48
                                                                 上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告




                                         第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                           带强调事项段的无保留意见

审计报告签署日期                                       2014 年 4 月 24 日

审计机构名称                                           立信会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                           信会师报字[2014]第 112781 号

注册会计师姓名                                         骆毅,戴定毅

                                                   审 计 报 告


                                                                                信会师报字[2014]第 112781 号
上海神开石油化工装备股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的上海神开石油化工装备股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括 2013 年 12 月 31 日的资产
负债表和合并资产负债表、2013 年度的利润表和合并利润表、2013 年度的现金流量表和合并现金流量表、2013 年度的所有
者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其
实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在
重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司 2013 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2013 年度的经营成果和现金流量。
    四、强调事项
    我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注十所述,贵公司于 2013 年 11 月 20 日收到《中国证券监督管理委员会
调查通知书》(编号:沪调查通字 2013-1-063 号),因贵公司涉嫌信息披露违法违规,中国证监会已对贵公司立案稽查。截
至本审计报告日,中国证监会对贵公司涉嫌信息披露违法违规尚在稽查过程中。此段内容不影响已发表的审计意见。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元



                                                                                                               49
                                                               上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


1、合并资产负债表

编制单位:上海神开石油化工装备股份有限公司
                                                                                                        单位:元

                 项目                        期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                             538,604,145.71                          534,490,491.54

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据                                              21,075,633.13                           14,303,734.52

    应收账款                                             471,803,073.25                          433,531,105.59

    预付款项                                              25,185,845.07                           24,353,688.18

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息                                                                                       4,662,279.52

    应收股利

    其他应收款                                             4,361,149.86                            5,094,713.40

    买入返售金融资产

    存货                                                 246,707,741.87                          306,909,633.42

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

流动资产合计                                            1,307,737,588.89                        1,323,345,646.17

非流动资产:

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    投资性房地产

    固定资产                                             180,593,782.37                          175,867,266.96

    在建工程                                              39,801,744.74                           15,292,538.32

    工程物资

    固定资产清理                                              20,188.72                               19,748.72


                                                                                                              50
                                    上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                   33,624,808.89                         35,517,907.20

    开发支出                   15,300,579.00

    商誉                        3,365,908.99

    长期待摊费用                  254,988.53

    递延所得税资产              8,187,727.95                          5,275,630.10

    其他非流动资产

非流动资产合计                281,149,729.19                        231,973,091.30

资产总计                     1,588,887,318.08                     1,555,318,737.47

流动负债:

    短期借款                   11,371,450.13

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据                   45,231,217.62                         67,917,454.15

    应付账款                  252,550,341.75                        233,494,642.68

    预收款项                   23,600,861.27                         27,608,100.97

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                3,999,599.98                          4,970,196.08

    应交税费                    8,152,474.64                         13,569,994.90

    应付利息

    应付股利

    其他应付款                  1,384,616.66                          1,744,436.90

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债                2,829,701.31                           986,285.14

流动负债合计                  349,120,263.36                        350,291,110.82

非流动负债:



                                                                                51
                                                                 上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


     长期借款

     应付债券

     长期应付款

     专项应付款

     预计负债

     递延所得税负债

     其他非流动负债                                         36,847,299.79                           25,567,965.14

非流动负债合计                                              36,847,299.79                           25,567,965.14

负债合计                                                   385,967,563.15                          375,859,075.96

所有者权益(或股东权益):

     实收资本(或股本)                                    287,675,612.00                          261,523,284.00

     资本公积                                              555,488,545.69                          581,640,873.69

     减:库存股

     专项储备

     盈余公积                                               53,191,426.16                           47,790,592.86

     一般风险准备

     未分配利润                                            276,911,677.51                          264,890,771.01

     外币报表折算差额                                        -1,132,153.34                            -386,173.85

归属于母公司所有者权益合计                                1,172,135,108.02                        1,155,459,347.71

     少数股东权益                                           30,784,646.91                           24,000,313.80

所有者权益(或股东权益)合计                              1,202,919,754.93                        1,179,459,661.51

负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                          1,588,887,318.08                        1,555,318,737.47



法定代表人:顾正                     主管会计工作负责人:李芳英                        会计机构负责人:方慧珍


2、母公司资产负债表

编制单位:上海神开石油化工装备股份有限公司
                                                                                                          单位:元

                  项目                         期末余额                                期初余额

流动资产:

     货币资金                                              396,814,986.78                          369,347,621.10

     交易性金融资产

     应收票据

     应收账款                                               35,074,964.05                           12,440,105.60


                                                                                                                52
                                    上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


    预付款项                    7,093,937.00                          7,746,542.85

    应收利息                                                          2,925,694.85

    应收股利

    其他应收款                141,353,572.88                        174,005,240.54

    存货                        1,257,516.58                          7,095,709.40

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

流动资产合计                  581,594,977.29                        573,560,914.34

非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资              422,378,538.86                        357,013,938.86

    投资性房地产

    固定资产                   60,626,516.94                         68,219,669.27

    在建工程                   35,114,527.83                         14,542,204.15

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                   16,667,446.24                         17,435,205.37

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产               4,113,154.69                         6,581,147.44

    其他非流动资产

非流动资产合计                538,900,184.56                        463,792,165.09

资产总计                     1,120,495,161.85                     1,037,353,079.43

流动负债:

    短期借款

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款                   29,139,298.03                         19,335,567.79

    预收款项                    3,569,007.69                          2,827,148.86



                                                                                53
                                                              上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


     应付职工薪酬                                           366,597.61                           440,376.82

     应交税费                                             -2,822,900.76                        -2,271,690.19

     应付利息

     应付股利

     其他应付款                                          98,155,379.97                         38,577,646.89

     一年内到期的非流动负债

     其他流动负债

流动负债合计                                            128,407,382.54                         58,909,050.17

非流动负债:

     长期借款

     应付债券

     长期应付款

     专项应付款

     预计负债

     递延所得税负债

     其他非流动负债                                      12,084,888.36                         13,220,978.71

非流动负债合计                                           12,084,888.36                         13,220,978.71

负债合计                                                140,492,270.90                         72,130,028.88

所有者权益(或股东权益):

     实收资本(或股本)                                 287,675,612.00                        261,523,284.00

     资本公积                                           555,488,545.69                        581,640,873.69

     减:库存股

     专项储备

     盈余公积                                            35,949,804.95                         30,548,971.65

     一般风险准备

     未分配利润                                         100,888,928.31                         91,509,921.21

     外币报表折算差额

所有者权益(或股东权益)合计                            980,002,890.95                        965,223,050.55

负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                       1,120,495,161.85                     1,037,353,079.43



法定代表人:顾正                     主管会计工作负责人:李芳英                     会计机构负责人:方慧珍


3、合并利润表

编制单位:上海神开石油化工装备股份有限公司


                                                                                                          54
                                                     上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


                                                                                            单位:元

                 项目                本期金额                              上期金额

一、营业总收入                                  764,665,100.64                        749,878,725.92

     其中:营业收入                             764,665,100.64                        749,878,725.92

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                                  710,770,500.52                        698,996,614.00

     其中:营业成本                             519,118,000.18                        526,769,674.67

           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险合同准备金净额

           保单红利支出

           分保费用

           营业税金及附加                         6,031,643.52                          5,914,238.22

           销售费用                              86,314,101.15                         81,632,936.72

           管理费用                             100,729,218.05                         89,300,036.15

           财务费用                             -14,533,677.69                        -10,692,534.88

           资产减值损失                          13,111,215.31                          6,072,263.12

     加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”
号填列)

           其中:对联营企业和合营
企业的投资收益

           汇兑收益(损失以“-”号
填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)               53,894,600.12                         50,882,111.92

     加:营业外收入                               9,988,229.47                         12,433,778.66

     减:营业外支出                                367,928.88                            214,052.64

           其中:非流动资产处置损
                                                     13,076.28                             38,755.62


四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                 63,514,900.71                         63,101,837.94
填列)


                                                                                                  55
                                                                上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


       减:所得税费用                                       7,836,395.88                         10,860,028.43

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                         55,678,504.83                         52,241,809.51

       其中:被合并方在合并前实现的
净利润

       归属于母公司所有者的净利润                          56,650,232.40                         51,506,192.44

       少数股东损益                                          -971,727.57                           735,617.07

六、每股收益:                                     --                                    --

       (一)基本每股收益                                             0.2                                 0.18

       (二)稀释每股收益                                             0.2                                 0.18

七、其他综合收益                                             -745,979.49                              2,189.27

八、综合收益总额                                           54,932,525.34                         52,243,998.78

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                           55,904,252.91                         51,508,381.71
总额

       归属于少数股东的综合收益总额                          -971,727.57                           735,617.07


法定代表人:顾正                      主管会计工作负责人:李芳英                      会计机构负责人:方慧珍


4、母公司利润表

编制单位:上海神开石油化工装备股份有限公司
                                                                                                      单位:元

                 项目                           本期金额                              上期金额

一、营业收入                                               67,739,704.15                         30,141,084.63

       减:营业成本                                        55,950,718.61                         22,231,728.25

           营业税金及附加                                     432,785.66                           410,294.56

           销售费用

           管理费用                                        30,234,361.81                         24,805,038.20

           财务费用                                        -11,972,424.68                        -8,985,800.70

           资产减值损失                                     -9,871,971.00                         7,553,911.70

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号
                                                           51,034,493.75                          8,120,630.15
填列)

           其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                         54,000,727.50                         -7,753,457.23

       加:营业外收入                                       2,625,937.25                          5,938,256.22


                                                                                                            56
                                                               上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


     减:营业外支出                                          150,339.00                            151,342.20

         其中:非流动资产处置损失                                 339.00                              1,342.20

三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                           56,476,325.75                         -1,966,543.21
填列)

     减:所得税费用                                         2,467,992.75                         -1,888,477.92

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                         54,008,333.00                            -78,065.29

五、每股收益:                                    --                                    --

     (一)基本每股收益                                             0.19                               -0.0003

     (二)稀释每股收益                                             0.19                               -0.0003

六、其他综合收益

七、综合收益总额                                           54,008,333.00                            -78,065.29


法定代表人:顾正                     主管会计工作负责人:李芳英                      会计机构负责人:方慧珍


5、合并现金流量表

编制单位:上海神开石油化工装备股份有限公司
                                                                                                      单位:元

                 项目                          本期金额                              上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                         673,772,439.62                        666,121,104.14

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置交易性金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                                        10,083,554.20                          4,607,477.68

     收到其他与经营活动有关的现金                          44,558,158.33                         19,496,861.54

经营活动现金流入小计                                      728,414,152.15                        690,225,443.36



                                                                                                            57
                                         上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


     购买商品、接受劳务支付的现金   356,386,952.68                       336,285,324.04

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                    133,619,526.35                       123,649,828.87


     支付的各项税费                  51,448,866.91                        33,081,403.68

     支付其他与经营活动有关的现金   103,308,297.74                       114,870,326.43

经营活动现金流出小计                644,763,643.68                       607,886,883.02

经营活动产生的现金流量净额           83,650,508.47                        82,338,560.34

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益所收到的现金

     处置固定资产、无形资产和其他
                                      2,020,377.20                         3,052,634.53
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金                                          1,456,986.43

投资活动现金流入小计                  2,020,377.20                         4,509,620.96

     购建固定资产、无形资产和其他
                                     49,358,282.37                        34,867,617.44
长期资产支付的现金

     投资支付的现金

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
                                       -251,799.30
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金        10,000.00

投资活动现金流出小计                 49,116,483.07                        34,867,617.44

投资活动产生的现金流量净额          -47,096,105.87                       -30,357,996.48

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

     取得借款收到的现金              11,371,450.13


                                                                                     58
                                                                上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                        11,371,450.13

       偿还债务支付的现金                                                                         15,000,000.00

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                            39,274,163.13                         52,685,842.90
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                                        39,274,163.13                         67,685,842.90

筹资活动产生的现金流量净额                                 -27,902,713.00                        -67,685,842.90

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                            -2,119,263.68                           -391,627.09
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                 6,532,425.92                        -16,096,906.13

       加:期初现金及现金等价物余额                        531,877,585.06                        547,974,491.19

六、期末现金及现金等价物余额                               538,410,010.98                        531,877,585.06


法定代表人:顾正                      主管会计工作负责人:李芳英                      会计机构负责人:方慧珍


6、母公司现金流量表

编制单位:上海神开石油化工装备股份有限公司
                                                                                                       单位:元

                 项目                           本期金额                              上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                         34,446,212.56                         16,987,802.43

       收到的税费返还                                         861,574.56                              20,400.79

       收到其他与经营活动有关的现金                         25,919,658.47                         26,594,919.03

经营活动现金流入小计                                        61,227,445.59                         43,603,122.25

       购买商品、接受劳务支付的现金                         35,659,951.36                         15,611,274.66

       支付给职工以及为职工支付的现
                                                            13,907,540.84                         13,064,445.23


       支付的各项税费                                         755,906.94                            680,183.97

       支付其他与经营活动有关的现金                         12,748,899.86                          8,629,809.48

经营活动现金流出小计                                        63,072,299.00                         37,985,713.34

经营活动产生的现金流量净额                                  -1,844,853.41                          5,617,408.91

二、投资活动产生的现金流量:


                                                                                                             59
                                                               上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


       收回投资收到的现金

       取得投资收益所收到的现金                           51,034,493.75                          8,120,630.15

       处置固定资产、无形资产和其他
                                                             594,696.37                          4,046,902.85
长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现金                      129,004,000.00                        144,000,000.00

投资活动现金流入小计                                     180,633,190.12                        156,167,533.00

       购建固定资产、无形资产和其他
                                                          22,497,745.87                         23,941,999.87
长期资产支付的现金

       投资支付的现金

       取得子公司及其他营业单位支付
                                                          65,364,600.00                          9,392,250.00
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金                       83,750,000.00                        105,000,000.00

投资活动现金流出小计                                     171,612,345.87                        138,334,249.87

投资活动产生的现金流量净额                                 9,020,844.25                         17,833,283.13

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金

       取得借款收到的现金

       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金                       61,000,000.00                         24,500,000.00

筹资活动现金流入小计                                      61,000,000.00                         24,500,000.00

       偿还债务支付的现金

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                          39,228,492.60                         52,301,984.56
的现金

       支付其他与筹资活动有关的现金                        1,400,000.00                          6,500,000.00

筹资活动现金流出小计                                      40,628,492.60                         58,801,984.56

筹资活动产生的现金流量净额                                20,371,507.40                        -34,301,984.56

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                             -80,132.56                               -232.51
影响

五、现金及现金等价物净增加额                              27,467,365.68                        -10,851,525.03

       加:期初现金及现金等价物余额                      369,347,621.10                        380,199,146.13

六、期末现金及现金等价物余额                             396,814,986.78                        369,347,621.10


法定代表人:顾正                      主管会计工作负责人:李芳英                     会计机构负责人:方慧珍




                                                                                                           60
                                                                                                                           上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告
7、合并所有者权益变动表

编制单位:上海神开石油化工装备股份有限公司
本期金额
                                                                                                                                                                     单位:元

                                                                                                   本期金额

                                                                         归属于母公司所有者权益
             项目
                             实收资本(或股                    减:库                              一般风险                                  少数股东权益     所有者权益合计
                                              资本公积                  专项储备   盈余公积                   未分配利润         其他
                                 本)                          存股                                  准备

一、上年年末余额             261,523,284.00   581,640,873.69                       47,790,592.86              264,890,771.01   -386,173.85    24,000,313.80   1,179,459,661.51

    加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

二、本年年初余额             261,523,284.00   581,640,873.69                       47,790,592.86              264,890,771.01   -386,173.85    24,000,313.80   1,179,459,661.51

三、本期增减变动金额(减少
                              26,152,328.00   -26,152,328.00                        5,400,833.30               12,020,906.50   -745,979.49     6,784,333.11      23,460,093.42
以“-”号填列)

(一)净利润                                                                                                   56,650,232.40                    -971,727.57      55,678,504.83

(二)其他综合收益                                                                                                             -745,979.49                         -745,979.49

上述(一)和(二)小计                                                                                         56,650,232.40   -745,979.49      -971,727.57      54,932,525.34

(三)所有者投入和减少资本                                                                                                                     7,756,060.68       7,756,060.68

1.所有者投入资本

2.股份支付计入所有者权益
的金额

3.其他                                                                                                                                        7,756,060.68       7,756,060.68

(四)利润分配                                                                      5,400,833.30              -44,629,325.90                                    -39,228,492.60

                                                                                                                                                                               61
                                                                                                                              上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告

1.提取盈余公积                                                                    5,400,833.30                 -5,400,833.30

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分
                                                                                                               -39,228,492.60                                       -39,228,492.60


4.其他

(五)所有者权益内部结转     26,152,328.00   -26,152,328.00

1.资本公积转增资本(或股
                             26,152,328.00   -26,152,328.00
本)

2.盈余公积转增资本(或股
本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

四、本期期末余额            287,675,612.00   555,488,545.69                       53,191,426.16                276,911,677.51 -1,132,153.34      30,784,646.91    1,202,919,754.93

上年金额
                                                                                                                                                                         单位:元

                                                                                                  上年金额

                                                                    归属于母公司所有者权益
             项目
                                                                    减:库 专项                     一般风                                    少数股东权益       所有者权益合计
                            实收资本(或股本)      资本公积                         盈余公积                未分配利润           其他
                                                                    存股   储备                     险准备

一、上年年末余额                  261,523,284.00   581,640,873.69                   47,790,592.86            265,689,235.37     -388,363.12    23,264,696.73      1,179,520,319.53


                                                                                                                                                                                  62
                                                                                                 上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告

     加:同一控制下企业合并
产生的追溯调整

     加:会计政策变更

          前期差错更正

          其他

二、本年年初余额              261,523,284.00   581,640,873.69   47,790,592.86   265,689,235.37    -388,363.12   23,264,696.73   1,179,520,319.53

三、本期增减变动金额(减少
                                                                                   -798,464.36       2,189.27     735,617.07          -60,658.02
以“-”号填列)

(一)净利润                                                                     51,506,192.44                    735,617.07      52,241,809.51

(二)其他综合收益                                                                                   2,189.27                          2,189.27

上述(一)和(二)小计                                                           51,506,192.44       2,189.27     735,617.07      52,243,998.78

(三)所有者投入和减少资本

1.所有者投入资本

2.股份支付计入所有者权益
的金额

3.其他

(四)利润分配                                                                  -52,304,656.80                                    -52,304,656.80

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分
                                                                                -52,304,656.80                                    -52,304,656.80


4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股


                                                                                                                                               63
                                                                                                                       上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告
本)

2.盈余公积转增资本(或股
本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

四、本期期末余额                 261,523,284.00   581,640,873.69              47,790,592.86           264,890,771.01    -386,173.85   24,000,313.80       1,179,459,661.51


法定代表人:顾正                     主管会计工作负责人:李芳英                         会计机构负责人:方慧珍


8、母公司所有者权益变动表

编制单位:上海神开石油化工装备股份有限公司
本期金额
                                                                                                                                                                 单位:元

                                                                                           本期金额
              项目                                                                                    专项储                     一般风
                                 实收资本(或股本)                资本公积             减:库存股               盈余公积                 未分配利润      所有者权益合计
                                                                                                        备                       险准备

一、上年年末余额                              261,523,284.00           581,640,873.69                            30,548,971.65            91,509,921.21      965,223,050.55

       加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他


                                                                                                                                                                         64
                                                                      上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告

二、本年年初余额                261,523,284.00   581,640,873.69   30,548,971.65        91,509,921.21    965,223,050.55

三、本期增减变动金额(减少
                                 26,152,328.00   -26,152,328.00    5,400,833.30         9,379,007.10     14,779,840.40
以“-”号填列)

(一)净利润                                                                           54,008,333.00     54,008,333.00

(二)其他综合收益

上述(一)和(二)小计                                                                 54,008,333.00     54,008,333.00

(三)所有者投入和减少资本

1.所有者投入资本

2.股份支付计入所有者权益的
金额

3.其他

(四)利润分配                                                     5,400,833.30        -44,629,325.90   -39,228,492.60

1.提取盈余公积                                                    5,400,833.30         -5,400,833.30

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配                                                            -39,228,492.60   -39,228,492.60

4.其他

(五)所有者权益内部结转         26,152,328.00   -26,152,328.00

1.资本公积转增资本(或股本)    26,152,328.00   -26,152,328.00

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

                                                                                                                   65
                                                                                                                     上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告

(七)其他

四、本期期末余额                             287,675,612.00                555,488,545.69                       35,949,804.95         100,888,928.31      980,002,890.95

上年金额
                                                                                                                                                              单位:元

                                                                                              上年金额
              项目                                                                                                        一般风险
                               实收资本(或股本)             资本公积           减:库存股    专项储备   盈余公积                   未分配利润       所有者权益合计
                                                                                                                            准备

一、上年年末余额                       261,523,284.00           581,640,873.69                            30,548,971.65              143,892,643.30    1,017,605,772.64

       加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

二、本年年初余额                       261,523,284.00           581,640,873.69                            30,548,971.65              143,892,643.30    1,017,605,772.64

三、本期增减变动金额(减少以
                                                                                                                                     -52,382,722.09      -52,382,722.09
“-”号填列)

(一)净利润                                                                                                                             -78,065.29          -78,065.29

(二)其他综合收益

上述(一)和(二)小计                                                                                                                   -78,065.29          -78,065.29

(三)所有者投入和减少资本

1.所有者投入资本

2.股份支付计入所有者权益的
金额

3.其他

(四)利润分配                                                                                                                       -52,304,656.80      -52,304,656.80

1.提取盈余公积


                                                                                                                                                                       66
                                                                                                    上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配                                                                                        -52,304,656.80   -52,304,656.80

4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

四、本期期末余额                  261,523,284.00        581,640,873.69                   30,548,971.65              91,509,921.21   965,223,050.55


法定代表人:顾正                主管会计工作负责人:李芳英               会计机构负责人:方慧珍




                                                                                                                                                 67
                                                               上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


三、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准
则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准
则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修
订)的披露规定编制财务报表。


2、遵循企业会计准则的声明

   公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。


3、会计期间

   自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。


4、记账本位币

  采用人民币为记账本位币。
  注册在香港的子公司神开石油工程技术服务有限公司以美元为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。
  注册在美国的子公司ShenKai petroleum ,LLC以美元为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并

    本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司
不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照调整后的账面价值确认。
    在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本
溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费
等,于发生时计入当期损益。
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。


(2)非同一控制下的企业合并

   本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额,
计入当期损益。
    本公司在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所带来的经济利益
很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确


                                                                                                           68
                                                                 上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流
出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量
的,单独确认为负债并按照公允价值计量。
       本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。
购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差
异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;
除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
       非同一控制下企业合并,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应
当于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务
性证券的初始确认金额。


6、合并财务报表的编制方法

       本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。
   所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务
报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。
       合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金
流量表、合并所有者权益变动表的影响。
       子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权
益。
       在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司合并当期期初至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较
报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
       在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;将子公司自购买日至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步
实现非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的
其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
       在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置
日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权
投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有
子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。
       本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,
以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净
资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。


7、现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三
个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。


                                                                                                             69
                                                                上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


8、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的
外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,
仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日
的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。


(2)外币财务报表的折算

   资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除―未分配利润‖项目外,其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财
务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
    处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权
益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。


9、金融工具

   金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。


(1)金融工具的分类

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债,包括交易性金融资产、应收款项和其他金融负债。


(2)金融工具的确认依据和计量方法

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)。
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关
的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
B、应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资
性质的,按其现值进行初始确认。收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
C、其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。


(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

   公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。


                                                                                                           70
                                                               上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
A、所转移金融资产的账面价值;
B、因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,
按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
A、终止确认部分的账面价值;
B、终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。


(4)金融负债终止确认条件

   金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担
新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并
同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,
计入当期损益。


(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法

  初始确认金融资产和金融负债时,应当按照公允价值计量。金融工具初始确认时的公允价值通常指交易价格(即所收到或
支付对价的公允价值),但是,如果收到或支付的对价的一部分并非针对该金融工具,该金融工具的公允价值应根据估值技
术进行估计。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融
工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。


(6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法

 公司应于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明
金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能
够对该影响进行可靠计量的事项。
  以摊余成本计量的金融资产
  如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来
信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保
物的价值。
  对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计入当期损益。对单项
金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包
括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值
损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

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                                                                 上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


  对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生
的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该
金融资产在转回日的摊余成本。
  可供出售金融资产
  如果可供出售金融资产的发行人或债务人发生严重财务困难,很可能倒闭或进行财务重组等导致公允价值持续下降,预期
这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,应计提减值准备,确认减值损失。
  如果单项可供出售金融资产的公允价值出现较大幅度下降,超过其持有成本的50%,预期这种下降趋势属于非暂时性的
[如,持续时间超过半年],且在整个持有期间得不到根本改变时,也可以认定该可供出售金融资产已发生减值,应计提减值
准备,确认减值损失。
如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损
益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益
的减值损失后的余额。
  对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事
项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
  以成本计量的金融资产
  在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值
之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不得转回。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准


(7)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的依据

  金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
  已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
  既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终
止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关
金融资产,并相应确认有关负债。


10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

(1)单项金额重大的应收款项坏账准备


单项金额重大的判断依据或金额标准                          应收款项余额前五名或占应收款项余额 10%以上的款项。

                                                          对于期末单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,按
                                                          预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                          准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的,包括在具
                                                          有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。


(2)按组合计提坏账准备的应收款项


             账龄                   应收账款计提比例(%)                     其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年)                                         5%                                             5%


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                                                                上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


1-2 年                                                   10%                                            10%

2-3 年                                                   20%                                            20%

3-4 年                                                   30%                                            30%

4-5 年                                                   50%                                            50%

5 年以上                                                 100%                                           100%


(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款


单项计提坏账准备的理由               有客观证据表明单项金额虽不重大,但已发生了特殊减值。

坏账准备的计提方法                   结合现时情况分析确定坏账准备的计提比例。


11、存货

(1)存货的分类

   存货分类为:材料采购、原材料、周转材料、委托加工物资、在产品、库存商品、发出商品等。


(2)发出存货的计价方法

计价方法:加权平均法


(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

   期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存
货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金
额计入当期损益。




(4)存货的盘存制度

盘存制度:永续盘存制


(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品

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摊销方法:一次摊销法
包装物
摊销方法:一次摊销法


12、长期股权投资

(1)投资成本的确定

A、企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权
益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期
股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整
留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入
当期损益。非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买
日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合
并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控
制下企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成
本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。B、
其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。


(2)后续计量及损益确认

A、后续计量公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不
具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。对被投
资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额,计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所
有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价
值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。B、损益确认成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已
宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下,在被
投资单位账面净利润的基础上考虑:被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致,按本公司的会计政策及会计期
间对被投资单位财务报表进行调整;以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额
以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以
抵销等事项的适当调整后,确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,
按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质
上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述
处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位
以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢
复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。


(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享
控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的,被投资单位为其合营企业。重大影响,



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                                                                上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企
业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。


(4)减值测试方法及减值准备计提方法

    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是根据其账面价值与按
类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。       除因企业合并形成的商誉以外的
存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将
差额确认为减值损失。    因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。      长期股权投资减值
损失一经确认,不再转回。


13、固定资产

(1)固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
    公司融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定,将最
低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。
    公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权
的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期限内计提折旧。


(3)各类固定资产的折旧方法

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各
组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

            类别                 折旧年限(年)            残值率(%)                    年折旧率

房屋及建筑物                                      50                       5%                            1.9%

机器设备                                          10                       5%                            9.5%

电子设备                                           5                       5%                             19%

运输设备                                           5                       5%                             19%


(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
    固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为固定资产减


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                                                               上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。
    固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分
摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。
    固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的
可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。


14、在建工程

(1)在建工程的类别

    在建工程以立项项目分类核算。


(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实
际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际
成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。


(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
    在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为在建工程减
值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。
    在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的
可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。


15、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

  公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、辅助费用及外币借款汇兑差额。公司发生的借款费用,可直接归属于符合
资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,
计入当期损益。
  符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产,包括固定
资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。


(2)借款费用资本化期间

  借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可
使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

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(3)暂停资本化期间

  符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或
者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。
  购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用应当停止资本化。以后发生的借款费用
于发生当期确认为费用。


(4)借款费用资本化金额的计算方法

  公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
  公司为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确
定。


16、无形资产

(1)无形资产的计价方法

A、公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
        外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无
形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
        内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其
他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
B、后续计量
       在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
       对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。


(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

       每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
       经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

             项目                 预计使用寿命                                 依据

土地使用权                             50                                许可土地使用年限

软件                                    5                                  预计使用年限


(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据

       根据可获得的相关信息判断,如果无法合理估计某项无形资产的使用寿命的,则作为使用寿命不确定的无形资产进行核
算。




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(4)无形资产减值准备的计提

    对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。
    对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为无形资产减
值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。
    无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该无形资产在剩余使用寿命
内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。
    无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收
回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。


(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。


(6)内部研究开发项目支出的核算

   内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列资本化条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无
形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足资本化条件的开发阶段的支出,计入当期损益。


17、长期待摊费用

    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
    摊销方法:长期待摊费用在受益期内平均摊销。


18、预计负债

    涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计
量的,确认为预计负债。


(1)预计负债的确认标准

    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
A、该义务是本公司承担的现时义务;

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B、履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
C、该义务的金额能够可靠地计量。


(2)预计负债的计量方法

    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或
有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。


19、股份支付及权益工具

(1)股份支付的种类

    公司股份支付分为以权益结算和以现金结算两类。     以权益结算的股份支付,是指企业为获取服务而以股份或其他权
益工具作为对价进行结算的交易。     以现金结算的股份支付,是指企业为获取服务而承担的以股份或其他权益工具为基础
计算的交付现金或其他资产的义务的交易。


(2)权益工具公允价值的确定方法

  对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按活跃市场中的报价确定其公允价值;活跃市场没有报价的,参照具有类似
交易条款的期权的市场价格确定其公允价值;不存在类似交易条件市场价格的,采用估值技术确定其公允价值。


(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

    等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工
具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具数量与实际可行权数量一致。


(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

  以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以所授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以
权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积;完成等待期内的服务或达到规定业绩才可行权的,在等待期
内每个资产负债表日,以对可行权数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本
或费用和资本公积。
  以现金结算的股份支付按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权
的,在授予日以企业承担的负债公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩才可行
权的,在等待期内每个资产负债表日,以对可行权数量的最佳估计为基础,按企业承担负债的公允价值,将当期取得的服务
计入相关成本或费用和相应的负债。

                                                                                                          79
                                                                 上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


20、收入

(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准

       公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售
出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时,确认商品销售收入实现。需要安装验收的产品的销售收入的确认原则:根据销售合同条款的约定,如果合同
中明确产品需要安装验收,且安装验收工作是销售合同的重要组成部分的,在现场安装调试验收合格后才视为公司已将商品
所有权上的主要风险和报酬转移给了购买方,确认产品销售的实现。


(2)确认让渡资产使用权收入的依据

  与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
A、利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
B、使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。


(3)确认提供劳务收入的依据

   在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。


(4)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法

       按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表
日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,
按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
       在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成
本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。


21、政府补助

(1)类型

       政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。


(2)会计政策

       与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入
营业外收入;
       与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间
计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。




                                                                                                            80
                                                                  上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


22、递延所得税资产和递延所得税负债

(1)确认递延所得税资产的依据

       对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。


(2)确认递延所得税负债的依据

       对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情
况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易
或事项。      当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产
及当期所得税负债以抵销后的净额列报。      当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得
税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来
每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取
得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。


23、经营租赁、融资租赁

(1)经营租赁会计处理

1、租入资产
   公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租
赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
       资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊,计入当期费用。
2、出租资产
       公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同
的基础分期计入当期收益。
       公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。


四、税项

1、公司主要税种和税率


            税种                              计税依据                                     税率

                         按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销
增值税                   项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为 17%
                         应交增值税

消费税

营业税                   按应税营业收入计征                                   3%、5%



                                                                                                             81
                                                               上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


城市维护建设税

企业所得税            按应纳税所得额计征                                  15%、16.5%、25%

   本公司及子公司上海神开石油设备有限公司、上海神开石油科技有限公司、上海神开石油仪器有限公司均为高新技术企
业,在政策范围内,按照15%税率征收企业所得税;子公司江西飞龙钻头制造有限公司、上海神开密封件有限公司及其子公
司上海经纬峰实业有限公司按25%税率征收企业所得税;子公司的子公司神开石油工程技术服务有限公司注册于中国香港,
依注册地政策,征收16.50%的利得税,税基为源于香港的应税收入;子公司Shenkai petroleum LLC注册于美国,依注册地政
策,采用逐级累进的方式征收利得税,税基为源于美国的应税收入。


2、税收优惠及批文

    本公司及子公司上海神开石油设备有限公司、上海神开石油科技有限公司、上海神开石油仪器有限公司均被认定为高新
技术企业。
    经上海市闵行区税务局核准,子公司上海神开石油设备有限公司、上海神开石油科技有限公司、上海神开石油仪器有限
公司2012年度企业所得税率为15%。




                                                                                                          82
                                                                                                                                上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告
五、企业合并及合并财务报表

1、子公司情况

(1)通过设立或投资等方式取得的子公司

                                                                                                                                                                      单位: 元

                                                                                                   实质上构                                               从母公司所有者权益冲减
                                                                                                   成对子公            表决权                             子公司少数股东分担的本
子公司 子公司            业务性 注册资                                            期末实际投资                持股比            是否合
                注册地                                    经营范围                                 司净投资            比例              少数股东权益     期亏损超过少数股东在该
 全称    类型                 质        本                                             额                     例(%)             并报表
                                                                                                   的其他项             (%)                               子公司年初所有者权益中
                                                                                                   目余额                                                   所享有份额后的余额

上海神                                       录井、钻井勘探设备及配件的研究、开
开石油 全资子            工业制 610000 发、设计、制造、销售、安装(除专控)
                上海                                                               64,779,959.61               100%     100% 是
科技有 公司              造        00        及技术服务;货物及技术的进出口业务
限公司                                       (涉及行政许可的,凭许可证经营)

上海神                                       石油仪器及配件的研究、开发、设计、
开石油 全资子            工业制 399300 制造、销售、安装,从事货物及技术的
                上海                                                               40,618,782.33               100%     100% 是
仪器有 公司              造        00        进出口业务;(涉及行政许可的,凭许
限公司                                       可证经营)

神开石
                                             石油钻探、采油设备、石油分析仪器等
油工程 全资子
                         技术服 HKD20 产品的销售,设备租赁,技术合作,为
技术服 公司的 香港                                                                  3,843,224.00               100%     100% 是
                         务        00000     公司销售到海外的产品提供有偿技术
务有限 子公司
                                             服务
公司

江西飞                                       设计、开发、生产、销售地质钻探牙轮
龙钻头 控股子            工业制 700000 钻头、金刚石钻头、取芯钻头,石油钻
                江西                                                               46,900,000.00                67%      67% 是           22,547,719.81
制造有 公司              造        00        采配件,石油化工机械,铁道、建筑机
限公司                                       械,自产产品及相关技术的进出口业
                                                                                                                                                                                 83
                                                                                                                                         上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告
                                                 务,同类产品的代理业务,其他机械设
                                                 备生产销售(国家有专项规定的除外)。

                                                 油气勘探开发专用设备、石油化工分析
ShenKai                                          检测仪器及相关配件的销售、研发、制
           全资子            技术服 USD40
petroleu            美国                         造;油气勘探开发领域工程服务;油气          9,392,250.00                   100%   100% 是
           公司              务        00000
m ,LLC                                           勘探开发装备的采购及贸易;对外投资
                                                 和技术合作

                                                 密封件、石油钻采设备、模具、金属材
上海神                                           料(除专控)、橡塑制品的销售,从事
开密封 全资子                          150000 密封件、石油设备科技领域内的技术开
                    上海                                                                    15,000,000.00                   100%   100% 是
件有限 公司                            00        发、技术咨询、技术转让、技术服务。
公司                                             (企业经营涉及行政许可的,凭许可证
                                                 经营)


(2)非同一控制下企业合并取得的子公司

                                                                                                                                                                             单位: 元

                                                                                                                                                                        从母公司所有者权
                                                                                             实质上构                                                                   益冲减子公司少数
                                                                                             成对子公   持股                                           少数股东权益中   股东分担的本期亏
子公司 子公司                业务性 注册资                                      期末实际                          表决权     是否合并
                    注册地                                经营范围                           司净投资   比例                            少数股东权益   用于冲减少数股   损超过少数股东在
 全称       类型                  质        本                                  投资额                            比例(%)      报表
                                                                                             的其他项       (%)                                        东损益的金额     该子公司年初所有
                                                                                              目余额                                                                    者权益中所享有份
                                                                                                                                                                           额后的余额

                                                 石油专用仪器仪表、石油专用
上海神
                                                 设备、石油钻采设备及配件,
开石油 全资子                工业制
                    上海               17,439    套管头、油管头及配件的研       19,532.29               100%        100% 是
设备有 公司                  造
                                                 究、开发、设计、制造、销售、
限公司
                                                 安装,并提供上述领域内的技

                                                                                                                                                                                        84
                                                                                           上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告
                                术开发、技术咨询、技术服务、
                                技术转让,从事货物及技术的
                                进出口业务。

                                橡胶、塑钢制品、机械及其配
                                件的制造及销售,电子、五金、
上海经 全资子
                                阀门、电器、电线电缆的加工
纬峰实 公司的          工业制                                  15,000,000
                上海            与销售,工矿、石油机械、石                  60%   60% 是    8,236,927.10
业有限 控股子          造                                             .00
                                油开采,计算机软硬件的―四
公司   公司
                                技‖服务,商务咨询(涉及许
                                可经营的凭许可证经营)




                                                                                                                                      85
                                                                     上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


2、合并范围发生变更的说明

    新设立全资子公司——上海神开密封件有限公司,以及由该全资子公司投资取得的控股子公司——上海经纬峰实业有限
公司。


3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

                                                                                                                  单位: 元

                      名称                                    期末净资产                            本期净利润

上海神开密封件有限公司                                                   23,958,759.23                      1,202,698.55

上海经纬峰实业有限公司                                                   20,592,317.74                           830,557.67


4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

         项目                                                                折算汇率(美元折人民币)
资产负债类项目(注)                                                                                                  6.0969
权益类(除―未分配利润‖)项目                                                                         发生时的即期汇率
利润表项目、现金流量表项目                                                                             发生时的即期汇率
注:6.0969系报告期末中国外汇交易中心公布的美元兑人民币汇率中间价


六、合并财务报表主要项目注释

1、货币资金

                                                                                                                  单位: 元

                                               期末数                                        期初数
         项目
                             外币金额         折算率    人民币金额         外币金额        折算率        人民币金额

现金:                            --              --        764,222.64         --              --                  60,939.30

人民币                           --              --        764,222.64         --              --                  56,007.70

美元                                                                               784.60 6.2855                   4,931.60

银行存款:                       --              --     533,324,172.65        --              --          526,321,289.49

人民币                           --              --     501,767,913.88        --              --          506,951,712.92

美元                         5,175,734.36 6.0969         31,555,934.81     3,081,492.89 6.2855             19,368,723.56

港币                                  412.06 0.7862            323.96          1,052.06 0.8108                      853.01

其他货币资金:                   --              --       4,515,750.42        --              --            8,108,262.75

人民币                           --              --        194,134.73         --              --            2,612,906.48

美元                           708,821.81 6.0969          4,321,615.69       874,291.03 6.2855              5,495,356.27

合计                             --              --     538,604,145.71        --              --          534,490,491.54

其中受限制的货币资金明细如下:


                                                                                                                         86
                                                                        上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告




                 项目                              期末余额                                     年初余额
银行承兑汇票保证金                                                                                            1,747,938.13
保函保证金                                                      143,411.86                                      864,968.35
项目安全生产保证金                                               50,722.87


2、应收票据

(1)应收票据的分类

                                                                                                                    单位: 元

                     种类                                    期末数                                 期初数

银行承兑汇票                                                            21,075,633.13                        14,303,734.52

合计                                                                    21,075,633.13                        14,303,734.52


(2)期末已质押的应收票据情况

不适用


(3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
                                                                                                                    单位: 元

                出票单位                          出票日期                         到期日                     金额

中国石油化工股份有限公司中原油田分公司    2013 年 08 月 28 日             2014 年 02 月 14 日                   1,230,000.00

中石化石油工程机械有限公司                2013 年 09 月 23 日             2014 年 03 月 22 日                   1,000,000.00

中国石油化工股份有限公司河南油田分公司    2013 年 08 月 06 日             2014 年 01 月 20 日                   1,000,000.00

中国石油化工股份有限公司河南油田分公司    2013 年 09 月 03 日             2014 年 03 月 03 日                   1,000,000.00

中国石油化工股份有限公司河南油田分公司    2013 年 09 月 03 日             2014 年 03 月 03 日                       997,205.00

合计                                                  --                                --                      5,227,205.00


3、应收利息

                                                                                                                    单位: 元

         项目                期初数               本期增加                     本期减少                    期末数



合计                           4,662,279.52                      0.00              4,662,279.52




                                                                                                                           87
                                                                                          上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


4、应收账款

(1)应收账款按种类披露

                                                                                                                                            单位: 元

                                                      期末数                                                          期初数

           种类                  账面余额                         坏账准备                        账面余额                       坏账准备

                           金额         比例(%)                金额             比例(%)        金额         比例(%)          金额         比例(%)

单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款

按账龄分析法计提坏账     507,455,22                      38,742,643.                         464,238,9                  30,707,824.3
                                            98.8%                                  7.63%                        100%                             6.61%
准备的应收账款                   9.07                                 38                        29.89                               0

                         507,455,22                      38,742,643.                         464,238,9                  30,707,824.3
组合小计                                    98.8%                                  7.63%                        100%                             6.61%
                                 9.07                                 38                        29.89                               0

单项金额虽不重大但单
                        6,180,975.1                      3,090,487.5
项计提坏账准备的应收                             1.2%                                  50%
                                   3                                  7
账款

                         513,636,20                      41,833,130.                         464,238,9                  30,707,824.3
合计                                        --                                    --                           --                               --
                                 4.20                                 95                        29.89                               0

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                            单位: 元

                                            期末数                                                                    期初数

       账龄                    账面余额                                                                    账面余额
                                                                  坏账准备                                                          坏账准备
                         金额             比例(%)                                                  金额               比例(%)

1 年以内

其中:                    --                     --                        --                         --                --                 --



1 年以内小计           379,007,780.07        74.69%                   18,950,389.01             402,806,948.85          86.77%          20,140,347.46

1至2年                  97,193,440.37        19.15%                    9,719,344.04              38,186,033.75           8.23%           3,818,603.37

2至3年                  16,424,987.50            3.24%                 3,284,997.50              16,627,267.61           3.58%           3,325,453.54

3 年以上                14,829,021.13            2.88%                 6,787,912.83               6,618,679.68           1.42%           3,423,419.93

3至4年                   9,487,477.08            1.87%                 2,846,243.12               3,864,368.41           0.83%           1,159,310.52

4至5年                   2,799,748.68            0.55%                 1,399,874.34                   980,403.72         0.21%            490,201.86

5 年以上                 2,541,795.37                 0.5%             2,541,795.37               1,773,907.55           0.38%           1,773,907.55

合计                   507,455,229.07            --                   38,742,643.38             464,238,929.89          --              30,707,824.30


                                                                                                                                                     88
                                                                                上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位: 元

       应收账款内容                  账面余额                   坏账准备              计提比例(%)                 计提理由

询证回函有差异的应收
                                         6,180,975.13                 3,090,487.57                    50%
账款

合计                                     6,180,975.13                 3,090,487.57           --                          --


(2)本报告期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                              单位: 元

                                                                                                                     是否因关联交
       单位名称         应收账款性质                 核销时间              核销金额                核销原因
                                                                                                                          易产生

荆州市加华钻采设
备自动化技术有限 货款                           2013 年 08 月 27 日             66,490.00 账龄过长己无法收回        否
公司

武汉骏博石油机械
                      货款                      2013 年 08 月 27 日             37,528.00 账龄过长己无法收回        否
有限公司

合计                            --                       --                    104,018.00             --                      --


(3)应收账款中金额前五名单位情况

                                                                                                                              单位: 元

                                                                                                              占应收账款总额的比例
         单位名称               与本公司关系                      金额                      年限
                                                                                                                      (%)

第一名                   客户                                     31,975,033.53 1 年以内                                           6.23%

第二名                   客户                                     29,988,365.84 1 年以内、1-2 年                                   5.84%

第三名                   客户                                     21,926,562.50 1 年以内                                           4.27%

第四名                   客户                                     21,638,158.07 1 年以内                                           4.21%

第五名                   客户                                     21,601,150.00 1 年以内                                           4.21%

合计                                    --                       127,129,269.94              --                                    24.76%


5、其他应收款

(1)其他应收款按种类披露

                                                                                                                              单位: 元

                                                   期末数                                             期初数
           种类
                                     账面余额                 坏账准备                 账面余额                    坏账准备


                                                                                                                                        89
                                                                              上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


                          金额         比例(%)           金额     比例(%)         金额             比例(%)           金额          比例(%)

单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收


按组合计提坏账准备的其他应收款

按账龄分析法计提坏账
                       4,702,645.48      97.9%      341,495.62      7.26% 5,390,485.47               98.17%         295,772.07        5.49%
准备的其他应收款

组合小计               4,702,645.48      97.9%      341,495.62      7.26% 5,390,485.47               98.17%         295,772.07        5.49%

单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他    100,665.50       1.85%      100,665.50         100%     100,665.50            1.83%         100,665.50         100%
应收款

合计                   4,803,310.98       --        442,161.12      --         5,491,150.97          --             396,437.57         --

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   单位: 元

                                               期末数                                                       期初数

                                 账面余额                                                 账面余额
           账龄
                                                   比例         坏账准备                                   比例             坏账准备
                              金额                                                       金额
                                                   (%)                                                      (%)

1 年以内

其中:



1 年以内小计                     2,726,109.18 56.75%              136,305.48          5,175,312.02 94.25%                         258,765.61

1至2年                           1,912,571.33 39.82%              191,257.16             167,682.29         3.05%                  16,768.23

2至3年                                52,564.97    1.09%           10,512.98              11,691.16         0.21%                   2,338.23

3 年以上                          112,065.50       2.06%          104,075.50             136,465.50         2.49%                 118,565.50

3至4年                                11,400.00    0.21%            3,420.00

4至5年                                                                                    35,800.00         2.49%                  17,900.00

合计                             4,702,645.48       --            341,495.62          5,390,485.47           --                   295,772.07

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   单位: 元

     其他应收款内容          账面余额                       坏账准备               计提比例(%)                       计提理由

亿丰公司                              100,665.50                  100,665.50                              100% 公司己歇业

合计                                  100,665.50                  100,665.50                  --                             --




                                                                                                                                            90
                                                                      上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


(2)其他应收款金额前五名单位情况

                                                                                                                        单位: 元

                                                                                                      占其他应收款总额的比
         单位名称       与本公司关系                      金额                      年限
                                                                                                              例(%)

第一名              非关联方                                1,814,437.44 1-2 年                                          37.77%

第二名              非关联方                                 585,000.00 1 年以内                                         12.18%

第三名              非关联方                                 180,410.00 1 年以内                                          3.75%

第四名              非关联方                                 108,834.67 1 年以内                                          2.27%

第五名              非关联方                                 100,665.50 5 年以上                                              2.1%

           合计                --                           2,789,347.61             --                                  58.07%


6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                        单位: 元

                                    期末数                                                       期初数
       账龄
                           金额                          比例(%)                        金额                     比例(%)

1 年以内                               16,947,495.19         67.29%                                22,246,784.71         91.35%

1至2年                                  7,540,364.38         29.94%                                 1,289,475.96          5.29%

2至3年                                   651,264.74           2.58%                                  817,427.51           3.36%

3 年以上                                     46,720.76        0.19%

合计                                   25,185,845.07         --                                    24,353,688.18         --


(2)预付款项金额前五名单位情况

                                                                                                                        单位: 元

         单位名称       与本公司关系                      金额                      时间                    未结算原因

第一名              研发项目合作方                          9,511,164.00 1 年以内                     按合同尚未结算

第二名              固定资产供应商                          6,416,537.00 1-2 年                       按合同尚未结算

第三名              固定资产供应商                          3,672,650.00 1 年以内                     按合同尚未结算

第四名              代理报关                                 651,264.74 2-3 年                        对账后结算

第五名              固定资产供应商                           643,577.33 1-2 年                        按合同尚未结算

合计                           --                          20,895,193.07             --                            --




                                                                                                                                 91
                                                                      上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


7、存货

(1)存货分类

                                                                                                                     单位: 元

                                      期末数                                                     期初数
            项目
                     账面余额         跌价准备        账面价值             账面余额          跌价准备            账面价值

原材料                30,016,782.93      46,875.00    29,969,907.93      32,437,289.80             96,169.80     32,341,120.00

在产品               102,259,172.53                  102,259,172.53    128,378,328.00                           128,378,328.00

库存商品              81,146,074.24   1,132,139.41    80,013,934.83      98,776,491.97       1,438,621.52        97,337,870.45

周转材料                728,039.66                       728,039.66          700,709.97                            700,709.97

消耗性生物资产

材料采购                  62,765.63                       62,765.63          272,259.87                            272,259.87

委托加工物资           1,771,068.59                    1,771,068.59          229,300.88                            229,300.88

发出商品              33,054,753.68   1,151,900.98    31,902,852.70      47,650,044.25                           47,650,044.25

合计                 249,038,657.26   2,330,915.39   246,707,741.87    308,444,424.74        1,534,791.32       306,909,633.42


(2)存货跌价准备

                                                                                                                     单位: 元

                                                                            本期减少
        存货种类      期初账面余额          本期计提额                                                     期末账面余额
                                                                    转回                  转销

原材料                       96,169.80                                                     49,294.80                 46,875.00

在产品

库存商品                  1,438,621.52           736,496.60                            1,042,978.71               1,132,139.41

周转材料

消耗性生物资产

发出商品                                       1,151,900.98                                                       1,151,900.98

合     计                 1,534,791.32         1,888,397.58                            1,092,273.51               2,330,915.39


8、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                                     单位: 元

              项目        期初账面余额                   本期增加                         本期减少             期末账面余额

一、账面原值合计:         253,721,429.91                           42,051,472.00          15,178,946.15        280,593,955.76




                                                                                                                              92
                                                                      上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


其中:房屋及建筑物           88,792,309.70                            9,388,754.80                            98,181,064.50

      机器设备              159,807,036.83                           31,460,331.18          14,729,833.82    176,537,534.19

      运输工具                 5,122,083.38                           1,052,178.61            449,112.33       5,725,149.66

           固定资产装修                                                   150,207.41                            150,207.41

           --              期初账面余额         本期新增            本期计提               本期减少         本期期末余额

二、累计折旧合计:           77,854,162.95        375,043.64         27,528,653.03           5,757,686.23    100,000,173.39

其中:房屋及建筑物           18,040,374.34                            4,396,140.74                            22,436,515.08

      机器设备               56,663,123.19        375,043.64         22,504,493.67           5,395,990.56     74,146,669.94

      运输工具                 3,150,665.42                               626,202.97          361,695.67       3,415,172.72

           固定资产装修                                                     1,815.65                               1,815.65

           --              期初账面余额                                    --                               本期期末余额

三、固定资产账面净值合计    175,867,266.96                                 --                                180,593,782.37

其中:房屋及建筑物           70,751,935.36                                 --                                 75,744,549.42

      机器设备              103,143,913.64                                 --                                102,390,864.25

      运输工具                 1,971,417.96                                --                                  2,309,976.94

           固定资产装修                                                    --                                   148,391.76

四、减值准备合计                                                           --

其中:房屋及建筑物                                                         --

      机器设备                                                             --

      运输工具                                                             --

           固定资产装修                                                    --

五、固定资产账面价值合计    175,867,266.96                                 --                                180,593,782.37

其中:房屋及建筑物           70,751,935.36                                 --                                 75,744,549.42

      机器设备                                                             --                                102,390,864.25

      运输工具                 1,971,417.96                                --                                  2,309,976.94

           固定资产装修                                                    --                                   148,391.76

本期折旧额 27,528,653.03 元;本期由在建工程转入固定资产原价为 28,481,388.11 元。


9、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                  单位: 元

                                              期末数                                            期初数
           项目
                             账面余额         减值准备         账面价值         账面余额       减值准备       账面价值

研发、测试大楼              34,348,925.24                  34,348,925.24 13,545,832.33                        13,545,832.33


                                                                                                                           93
                                                     上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


井口装置车间                4,455,547.02    4,455,547.02    723,008.56                  723,008.56

钻探设备车间                 264,957.28      264,957.28     264,957.28                  264,957.28

仪电设备车间                                                366,153.84                  366,153.84

零星工程                      17,005.98       17,005.98     392,586.31                  392,586.31

美国子公司厂房及附属设备     715,309.22      715,309.22

合计                       39,801,744.74   39,801,744.74 15,292,538.32                15,292,538.32




                                                                                                 94
                                                                                                                             上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告
(2)重大在建工程项目变动情况

                                                                                                                                                                  单位: 元

                                                                                     工程投入                       其中:本期利
               预算数(万                                                   其他减              工程进 利息资本化                  本期利息资
 项目名称                    期初数        本期增加        转入固定资产              占预算比                       息资本化金                         资金来源     期末数
                 元)                                                         少                 度     累计金额                   本化率(%)
                                                                                      例(%)                             额

研发、测试大
                 12,528.00 13,545,832.33   20,803,092.91                               27.42%                                                   募集资金          34,348,925.24


井口装置车
                  4,539.00    723,008.56    3,732,538.46                               79.84%                                                   募集资金           4,455,547.02


钻探设备车
                  6,400.00    264,957.28                                               65.78%                                                   募集资金            264,957.28


仪电设备车
                  2,120.00    366,153.84                      366,153.84               51.26%                                                   募集资金


随钻项目          6,500.00                 16,405,470.09    16,405,470.09              75.68%                                                   募集资金

自动石油仪
                  3,193.00                   441,489.46       441,489.46                3.14%                                                   募集资金
器车间

零星工程                      392,586.31    1,800,564.05     2,176,144.38                                                                       自筹                 17,005.98

美国子公司
厂房及附属                                  9,807,439.56     9,092,130.34                                                                       自筹                715,309.22
设备

合计             35,280.00 15,292,538.32   52,990,594.53    28,481,388.11               --        --                                   --                  --     39,801,744.74




                                                                                                                                                                             95
                                                                       上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


10、固定资产清理

                                                                                                                 单位: 元

                   项目                 期初账面价值                 期末账面价值                 转入清理的原因

专用设备                                           19,748.72                     20,188.72 已报废清理尚未完成

合计                                               19,748.72                     20,188.72              --


11、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                                 单位: 元

            项目               期初账面余额              本期增加                 本期减少            期末账面余额

一、账面原值合计                   41,409,982.50                 22,612.48               784,103.49          40,648,491.49

土地使用权                         37,492,304.56                                         784,103.49          36,708,201.07

软件                                3,917,677.94                 22,612.48                                    3,940,290.42

二、累计摊销合计                    5,892,075.30               1,162,871.06               31,263.76           7,023,682.60

土地使用权                          3,180,317.50                765,936.73                31,263.76           3,914,990.47

软件                                2,711,757.80                396,934.33                                    3,108,692.13

三、无形资产账面净值合计           35,517,907.20              -1,140,258.58              752,839.73          33,624,808.89

土地使用权                         34,311,987.06                                                             32,793,210.60

软件                                1,205,920.14                                                                831,598.29

四、减值准备合计

无形资产账面价值合计               35,517,907.20              -1,140,258.58              752,839.73          33,624,808.89

土地使用权                         34,311,987.06                                                             32,793,210.60

软件                                1,205,920.14                                                                831,598.29

本期摊销额 1,162,871.06 元。


(2)公司开发项目支出

                                                                                                                 单位: 元

                                                                              本期减少
         项目             期初数           本期增加                                                          期末数
                                                                计入当期损益        确认为无形资产

随钻地质油气参数
分析仪的研制与应                              15,300,579.00                                                  15,300,579.00
用研究

合计                                          15,300,579.00                                                  15,300,579.00




                                                                                                                         96
                                                                 上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


12、商誉

                                                                                                         单位: 元

 被投资单位名称或形成商誉的
                                期初余额         本期增加          本期减少         期末余额         期末减值准备
              事项

上海经纬峰实业有限公司                            3,365,908.99                       3,365,908.99

合计                                              3,365,908.99                       3,365,908.99

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
公司在每年度终了时,将对商誉相关资产组进行减值测试。如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象,将首先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值比较,确认相应的减值损失。然后
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉
的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,将就其差额确认减值损
失,减值损失金额将首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值;然后,根据资产组或者资产组组合中除商誉
之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,并计入当期损益。


13、长期待摊费用

                                                                                                         单位: 元

       项目           期初数     本期增加额      本期摊销额       其他减少额       期末数         其他减少的原因

经营租入固定资
                                    257,214.65        2,226.12                       254,988.53
产改良支出

合计                                257,214.65        2,226.12                       254,988.53          --

长期待摊费用的说明
上述长期待摊费用为本期新并入控股子公司——上海经纬峰实业有限公司在其租赁厂房内进行的固定资产改良支出。


14、递延所得税资产和递延所得税负债

(1)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                                                         单位: 元

                     项目                              期末数                               期初数

递延所得税资产:

资产减值准备                                                     7,125,257.93                         5,275,630.10

可抵扣亏损                                                       1,062,470.02

小计                                                             8,187,727.95                         5,275,630.10



未确认递延所得税资产明细
                                                                                                         单位: 元



                                                                                                                97
                                                                           上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


                       项目                                      期末数                                 期初数

可抵扣暂时性差异                                                           43,742,098.85                            32,354,323.37

可抵扣亏损                                                                  4,249,880.06

合计                                                                       47,991,978.91                            32,354,323.37

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                                                                                                                        单位: 元

                                                                                 暂时性差异金额
                           项目
                                                                   期末                                     期初

可抵扣差异项目

资产减值准备                                                                 43,742,098.85                          32,354,323.37

小计                                                                         43,742,098.85                          32,354,323.37


(2)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
                                                                                                                        单位: 元

                                         报告期末互抵后的       报告期末互抵后的      报告期初互抵后的      报告期初互抵后的
                    项目                 递延所得税资产或       可抵扣或应纳税暂      递延所得税资产或      可抵扣或应纳税暂
                                                 负债               时性差异                 负债                  时性差异

递延所得税资产                                   8,187,727.95                                5,275,630.10

递延所得税负债


15、资产减值准备明细

                                                                                                                        单位: 元

                                                                                     本期减少
             项目                 期初账面余额          本期增加                                               期末账面余额
                                                                              转回               转销

一、坏账准备                        31,104,261.87       11,292,768.90           17,720.70        104,018.00         42,275,292.07

二、存货跌价准备                     1,534,791.32        1,888,397.58                           1,092,273.51         2,330,915.39

合计                                32,639,053.19       13,181,166.48           17,720.70       1,196,291.51        44,606,207.46


16、短期借款

                                                                                                                        单位: 元

                      项目                                      期末数                                  期初数

质押借款                                                                  11,371,450.13

合计                                                                      11,371,450.13

   2013年12月26日公司与中国建设银行上海闵行支行签订短期出口信用保险下应收账款买断业务合作协议书,约定建

                                                                                                                               98
                                                                 上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


行闵行支行买断公司应收账款1,865,120美元,折人民币11,371,450.13元。2014年1月29日公司将该保理业务款1,865,120
美元还给建行闵行支行。


17、应付票据

                                                                                                        单位: 元

                   种类                               期末数                             期初数

商业承兑汇票                                                      510,443.62                          640,000.00

银行承兑汇票                                                    44,720,774.00                       67,277,454.15

合计                                                            45,231,217.62                       67,917,454.15

下一会计期间将到期的金额 45,231,217.62 元。


18、应付账款

(1)应付账款情况

                                                                                                        单位: 元

                   项目                               期末数                             期初数

购货款                                                         252,550,341.75                      233,494,642.68

合计                                                           252,550,341.75                      233,494,642.68


(2)账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

                          单位名称                          期末余额                    未结转原因
宜春飞龙钻头制造有限公司                                           8,759,206.87          暂未结清
河北景渤石油机械有限公司                                           6,190,216.00          暂未结清
盐城市骊麟石油机械有限公司                                         1,303,873.80          暂未结清
长沙湘蜀钨业有限公司                                               1,288,666.32          暂未结清
荆门金钻硬质合金有限责任公司                                       1,267,017.10          暂未结清




19、预收账款

(1)预收账款情况

                                                                                                        单位: 元

                    项目                                期末数                            期初数

预收货款                                                         23,600,861.27                      27,608,100.97

合计                                                             23,600,861.27                      27,608,100.97




                                                                                                               99
                                                                    上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


(2)账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

                   单位名称                            期末余额                                未结转原因
GLOBE DRILL                                                         1,597,698.74              尚未确认收入
PULLONAD TRADE LLP                                                  1,290,896.64              尚未确认收入
李载华                                                               551,430.00               尚未确认收入
Texas First Industrial Corporation.Inc.                              181,575.99               尚未确认收入
Sidvin Oilfoeld                                                      149,252.11               尚未确认收入




20、应付职工薪酬

                                                                                                               单位: 元

         项目              期初账面余额          本期增加                   本期减少                 期末账面余额

一、工资、奖金、津
                                                   100,639,495.78                  100,487,073.28             152,422.50
贴和补贴

二、职工福利费                                       6,896,542.61                    6,896,542.61

三、社会保险费                    4,432,268.26      21,387,638.33                   22,356,946.42            3,462,960.17

医疗保险费                                           6,415,981.64                    6,415,981.64

基本养老保险费                    4,432,268.26      13,143,434.47                   14,116,468.07            3,459,234.66

失业保险费                                            983,216.73                      979,491.22                3,725.51

工伤保险费                                            396,878.70                      396,878.70

生育保险费                                            448,126.79                      448,126.79

四、住房公积金                                       3,655,163.87                    3,655,163.87

五、辞退福利                                          726,448.26                      726,448.26

六、其他                            537,927.82        774,997.74                      928,708.25              384,217.31

合计                              4,970,196.08     134,080,286.59                  135,050,882.69            3,999,599.98

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 384,217.31 元,非货币性福利金额 0.00 元,因解除劳动关系给予补偿 726,448.26 元。


21、应交税费

                                                                                                               单位: 元

                          项目                                期末数                                期初数

增值税                                                                   5,415,830.87                        9,536,019.76

消费税

营业税                                                                     332,821.97                         291,252.31

企业所得税                                                                 949,301.05                        1,996,559.34


                                                                                                                      100
                                                  上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


个人所得税                                              205,148.70                     141,437.31

城市维护建设税                                          462,316.37                     675,086.90

教育费附加                                              461,885.94                     654,965.81

河道管理费                                               92,161.65                     120,932.59

印花税                                                   19,285.67                        1,774.44

房产税                                                   39,550.84                      39,550.84

土地使用税                                              168,623.40                     112,415.60

其他                                                       5,548.18

合计                                                   8,152,474.64                  13,569,994.90


22、其他应付款

(1)其他应付款情况

                                                                                         单位: 元

                  项目                   期末数                             期初数

其他应付款                                           1,384,616.66                     1,744,436.90

合计                                                 1,384,616.66                     1,744,436.90


(2)金额较大的其他应付款说明内容

                       单位名称           期末余额                     性质或内容
风险抵押金                                        229,343.20           风险抵押金
袁州区大禹建筑工程队                              203,068.74           装修维修费
                         合计                     432,411.94




23、其他流动负债

                                                                                         单位: 元

                 项目               期末账面余额                       期初账面余额

预提加工费                                        2,829,701.31                         986,285.14

合计                                              2,829,701.31                         986,285.14


24、其他非流动负债

                                                                                         单位: 元

                  项目              期末账面余额                       期初账面余额

确认为递延收益的政府补助                      36,847,299.79                          25,567,965.14


                                                                                               101
                                                                           上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


合计                                                                      36,847,299.79                            25,567,965.14

涉及政府补助的负债项目
                                                                                                                       单位: 元

                                           本期新增补助 本期计入营业外                                        与资产相关/与收益
       负债项目             期初余额                                              其他变动     期末余额
                                               金额            收入金额                                             相关

石油钻采高科技产业化        11,719,500.0
                                                                 1,051,500.00                 10,668,000.00 与资产相关
项目政府拨款(注 1)                   0

政府搬迁补偿款(注 2) 1,501,478.71                                84,590.35                   1,416,888.36 与资产相关

随钻地质油气参数分析
                            10,890,000.0
仪的研制与应用研究专                        10,889,000.00                                     21,779,000.00 与收益相关
                                       0
项资金(注 3)

江西环城南路指挥部拆
                            1,456,986.43                                           123,575.00 1,333,411.43 与资产相关
迁补偿款(注 4)

水下采油树项目(注 5)                       2,200,000.00         550,000.00                   1,650,000.00 与收益相关

                            25,567,965.1
合计                                        13,089,000.00        1,686,090.35      123,575.00 36,847,299.79          --
                                       4

注1:根据上海市发展和改革委员会、上海市经济和信息化委员会―关于转发《国家发展改革委、工业和信息化部关于下达重
点产业振兴和技术改造(第二批)2009年第三批扩大内需中央预算内投资计划的通知》的通知‖[沪发改投(2009)300号]、
上海市发展和改革委员会―关于下达上海市2009年专项建设基金安排的建设与改造投资计划(第四批)的通知‖[沪发改投
(2009)301号],本公司的石油钻采高科技产业化项目获得与资产相关的政府补助1,620万元,本年度与该项目资产折旧相
对应的补贴款转入营业外收入的金额为1,051,500.00元。
注2:2010年8月,本公司位于上海市闵行区陈行公路2835弄3号102室的宿舍房屋被实施拆迁,根据上海市城市居住房屋拆迁
补偿安置协议沪闵浦(商品房基地)拆协字第国-167号,本公司获得房屋搬迁补偿款1,691,807.00元,公司新购宿舍房屋计
提的折旧,作为因动迁而增加的成本,由动迁补偿款弥补,按年从递延收益转入营业外收入,本年度因该事项转入营业外收
入的金额为84,590.35元。
注3:2012年子公司神开设备收到财政部关于随钻地质油气参数分析仪的研制与应用研究专项资金10,890,000.00元,2013年
收到10,889,000.00元,合计收到专项资金21,779,000.00元,本期研发投入资金15,300,579.00元。
注4:2012年子公司江西飞龙收到江西环城南路指挥部拆迁补偿款1,456,986.43元,扣除与拆迀有关的直接费用123,575.00元
后余额为1,333,411.43元。
注5:2013年子公司神开设备收到上海市财政局关于水下采油树项目拨款2,000,000.00元、闵行区财政局拨款200,000.00元,
该项目计划将于2015年6月30日结束,本期转入营业外收入的金额为550,000.00元。


25、股本

                                                                                                                          单位:元

                                                             本期变动增减(+、-)
                   期初数                                                                                            期末数
                                  发行新股            送股         公积金转股          其他           小计

股份总数      261,523,284.00                                      26,152,328.00                   26,152,328.00 287,675,612.00

    2013年5月,根据公司2012年度股东大会决议,以公司2012年12月31日总股本261,523,284.00股为基数,用资本公积转增
股本方式,向全体股东每10股转增1股,共转增股份26,152,328股。转增的股本业经立信会计师事务所有限公司验证,并出具
了信会师报字(2013)第113415号验资报告。

                                                                                                                              102
                                                                     上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


26、资本公积

                                                                                                                  单位: 元

           项目                    期初数                  本期增加                 本期减少                 期末数

资本溢价(股本溢价)                 581,640,873.69                                   26,152,328.00      555,488,545.69

合计                                 581,640,873.69                                   26,152,328.00      555,488,545.69

资本公积说明
2013年5月,实施以资本公积向全体股东转增股份减少资本公积26,152,328.00元,详见―股本‖。


27、盈余公积

                                                                                                                  单位: 元

           项目                    期初数                  本期增加                 本期减少                 期末数

法定盈余公积                          31,994,596.88            5,400,833.30                                   37,395,430.18

任意盈余公积                          15,795,995.98                                                           15,795,995.98

合计                                  47,790,592.86            5,400,833.30                                   53,191,426.16

本期根据公司章程,按净利润的10%计提法定盈余公积5,400,833.30元。


28、未分配利润

                                                                                                                  单位: 元

                    项目                                           金额                            提取或分配比例

调整前上年末未分配利润                                                        264,890,771.01                 --

调整后年初未分配利润                                                          264,890,771.01                 --

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                              56,650,232.40                --

减:提取法定盈余公积                                                             5,400,833.30                         10%

应付普通股股利                                                                  39,228,492.60

期末未分配利润                                                                276,911,677.51                 --
   2013年4月25日,根据公司2012年度股东大会决议,以公司2012年12月31日总股本261,523,284.00股为基数,向全体股东
每10股派发现金股利1.50元,共分配现金股利39,228,492.60元。




29、营业收入、营业成本

(1)营业收入、营业成本

                                                                                                                  单位: 元

                  项目                                本期发生额                                上期发生额

主营业务收入                                                   757,747,519.22                            744,754,526.54


                                                                                                                        103
                                                               上海神开石油化工装备股份有限公司 2013 年度报告


其他业务收入                                              6,917,581.42                              5,124,199.38

营业成本                                                519,118,000.18