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日海智能(002313)公告正文

日海通讯:2012年半年度报告

公告日期 2012-08-10
股票简称:日海智能 股票代码:002313
                        深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文




深圳日海通讯技术股份有限公司
      SUNSEA Telecommunications Co., Ltd.




  2012 年半年度报告

      股票代码:002313

      股票简称:日海通讯

      披露日期:2012 年 8 月 10 日




                                                                        1
                                               深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文




                                        重要提示



    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


    没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异

议。


    公司全体董事均亲自出席本次审议半年度报告的董事会。


    公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。


   公司负责人王文生、主管会计工作负责人彭健及会计机构负责人(会计主管人员)何美琴声明:保

 证半年度报告中财务报告的真实、完整。




                                                                                               2
                                           深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


                                      释义
           释义项    指                                   释义内容

日海通讯、公司       指   深圳日海通讯技术股份有限公司

海若技术、控股股东   指   深圳市海若技术有限公司

允公投资             指   深圳市允公投资有限公司

日海国际             指   日海国际有限公司

易通光               指   深圳市易通光通讯有限公司

海生机房             指   深圳市海生机房技术有限公司

IDGVC                指   IDGVC Everbright Holdings Limited

日海设备             指   深圳市日海通讯设备有限公司

广州日海             指   广州日海穗灵通信工程有限公司

贵州捷森             指   贵州捷森技术设备有限公司,后更名为贵州日海捷森通信工程有限公司

广州穗灵             指   广州穗灵通讯科技有限公司,后更名为广东日海通信工程有限公司

广东日海             指   广东日海通信工程有限公司

尚能光电             指   佛山日海易能光电技术有限公司,后更名为广东尚能光电技术有限公司

广西日海             指   广西日海通信工程有限公司

湖北日海             指   湖北日海通讯技术有限公司

日海傲迈             指   深圳市日海傲迈光测技术有限公司

新疆卓远             指   新疆卓远通信技术有限公司,后更名为新疆日海卓远通信工程有限公司

河南恒联             指   河南日海恒联通信技术有限公司,原名为郑州恒联通信技术有限公司

武汉光孚             指   武汉日海光孚通信有限公司,原名为武汉光孚通信有限公司

安徽国维             指   安徽省国维通信工程有限责任公司

海铸实业             指   深圳市海铸实业发展有限公司

华王网络             指   深圳市华王网络开发有限公司

朗天公司             指   深圳市朗天通信设备有限公司

武汉拓创             指   武汉拓创科技有限公司

元、万元             指   人民币元、万元




                                                                                           3
                                                                                         深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


                                                                          目                 录

重要提示.................................................................................................................................................................2

释义........................................................................................................................................................................ 3

目         录.................................................................................................................................................................4

第一节 公司基本情况......................................................................................................................................... 5

第二节 主要会计数据和业务数据摘要............................................................................................................... 6

第三节 股本变动及股东情况............................................................................................................................. 9

第四节 董事、监事和高级管理人员............................................................................................................... 15

第五节 董事会报告........................................................................................................................................... 19

第六节 重要事项............................................................................................................................................... 28

第七节 财务会计报告....................................................................................................................................... 42

第八节 备查文件目录..................................................................................................................................... 135




                                                                                                                                                                             4
                                                     深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


                                  第一节          公司基本情况

(一)公司信息

A 股代码                 002313                                B 股代码

A 股简称                 日海通讯                              B 股简称

上市证券交易所           深圳证券交易所

公司的法定中文名称       深圳日海通讯技术股份有限公司

公司的法定中文名称缩写   日海通讯

公司的法定英文名称       SUNSEA Telecommunications Co., Ltd.

公司的法定英文名称缩写   SUNSEA

公司法定代表人           王文生

注册地址                 深圳市南山区科苑路清华信息港综合楼 1 层 107 号

注册地址的邮政编码       518057

办公地址                 深圳市南山区科苑路清华信息港综合楼 1 层 107 号

办公地址的邮政编码       518057

公司国际互联网网址       www.sunseagroup.com

电子信箱                 pengjian@sunseagroup.com


(二)联系人和联系方式

                                                  董事会秘书                            证券事务代表

姓名                                彭健                                  方玲玲

                                    深圳市南山区科苑路清华信息港综合楼 深圳市南山区科苑路清华信息港综合楼
联系地址
                                    1 层 107 号                           1 层 107 号

电话                                0755-26616666                         0755-86185752

传真                                0755-26030222                         0755-26030222-3218

电子信箱                            pengjian@sunseagroup.com              fanglingling@sunseagroup.com


(三)信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称              《证券时报》、《中国证券报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站网址 www.cninfo.com.cn

公司半年度报告备置地点                  公司董事会秘书办公室




                                                                                                         5
                                                   深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


                      第二节 主要会计数据和业务数据摘要

(一)主要会计数据和财务指标

以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否
主要会计数据

                                                                                        本报告期比上年同期增减
              主要会计数据             报告期(1-6 月)           上年同期
                                                                                                 (%)

营业总收入(元)                             813,766,756.14           535,283,197.22                      52.03%

营业利润(元)                                101,911,816.75           71,700,381.32                      42.14%

利润总额(元)                               105,224,903.23            73,337,380.73                      43.48%

归属于上市公司股东的净利润(元)              91,451,299.79            62,806,682.18                      45.61%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                              88,835,751.89            61,194,909.06                      45.17%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)              -29,958,287.99         -217,935,465.69                      -86.25%

                                                                                        本报告期末比上年度期末
                                         本报告期末              上年度期末
                                                                                               增减(%)

总资产(元)                                2,936,043,725.25        1,718,252,601.57                      70.87%

归属于上市公司股东的所有者权益(元)         1,874,492,676.3        1,041,581,376.51                      79.97%

股本(股)                                      240,000,000             100,000,000                           140%

主要财务指标

                                                                                        本报告期比上年同期增减
              主要财务指标             报告期(1-6 月)           上年同期
                                                                                                 (%)

基本每股收益(元/股)                                     0.46                   0.32                     43.75%

稀释每股收益(元/股)                                     0.46                   0.32                     43.75%

扣除非经常性损益后的基本每股收益
                                                          0.44                   0.31                     41.94%
(元/股)

全面摊薄净资产收益率(%)                              4.88%                   6.55%                       -1.67%

加权平均净资产收益率(%)                              8.49%                   6.59%                          1.9%

扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
                                                       4.74%                   6.38%                       -1.64%
益率(%)

扣除非经常性损益后的加权平均净资产
                                                       8.25%                   6.42%                          1.83%
收益率(%)

每股经营活动产生的现金流量净额(元/
                                                      -0.1248                 -2.1794                     -94.27%
股)

                                                                                        本报告期末比上年度同期
                                         本报告期末              上年度期末
                                                                                              末增减(%)

                                                                                                          6
                                                          深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文

归属于上市公司股东的每股净资产(元/
                                                            7.8104                    10.4158                   -25.01%
股)

资产负债率(%)                                            32.24%                     35.03%                     -2.79%

报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明(如有追溯调整,请填写调整说明)
1. 公司于2012年6月15日向10名特定投资者非公开发行人民币普通股(A股)4000万股股票。2012年6月21日,大
     华会计师事务所有限公司出具了大华验字[2012]067号《深圳日海通讯技术股份有限公司向特定对象非公开发行
     人民币普通股(A股)4000万股后实收股本的验资报告》。根据该验资报告,截至2012年6月21日止,公司实际
     募集资金净额为771,460,000.00元,其中计入“股本”40,000,000.00元,计入“资本公积-股本溢价”731,460,000.00元。
     2012年7月4日,公司在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了本次发行新增股份的登记手续。故:
     本报告期末总资产、所有者权益均含本次非公开发行募集的资金;归属于上市公司股东的每股净资产中的净资
     产包括非公开发行募集的资金,总股本为本次非公开发行后的股本。
2. 公司上年同期基本每股收益为0.64元/股,因本报告期内公司实施了资本公积转增股本每10股转增10股的权益分
     派方案,现公司按照调整后的股本数列示上年同期基本每股收益为0.32元/股。
3. 本次非公开发行完成后,按新股本24,000万股计算,本报告期基本每股收益为0.38元/股,稀释每股收益为0.38
     元/股,扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.37元/股。
4. 报告期内,公司作为国内最大的通讯网络基础设施提供商,很好抓住国内运营商光纤宽带和移动宽带建设的契
     机,充分发挥公司在ODN解决方案和无线基站基础设施一站式解决方案积累的研发经验和强大的定制化优势,
     通过产业链整合使产品综合竞争力持续提升,在有线宽带ODN 业务和无线基站基础设施业务均实现营业收入
     较快的增长。




(二)境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用


2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用


3、存在重大差异明细项目


                                                                                           涉及的国际会计准则和/或境
       重大的差异项目                项目金额(元)                  形成差异的原因
                                                                                                外会计准则规定等说明




4、境内外会计准则下会计数据差异的说明




(三)扣除非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用


                                                                                                                7
                                                     深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文

                           项目                                 金额(元)                 说明

非流动资产处置损益                                                     -1,019.82

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一
                                                                    2,399,330.63
标准定额或定量享受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                 914,775.67

其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额                                                   -276,873.97

所得税影响额                                                         -420,664.61



合计                                                                 2,615,547.9             --

公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定
为经常性损益的项目的说明

           项目                涉及金额(元)                                 说明




                                                                                                     8
                                                       深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文




                            第三节           股本变动及股东情况

(一)股本变动情况

1、股份变动情况表

√ 适用 □ 不适用

                             本次变动前                   本次变动增减(+,-)                       本次变动后

                           数量         比例(%) 发行新股 送股 公积金转股     其他        小计        数量        比例(%)

一、有限售条件股份        75,000,825       75%                  75,000,000    -825     74,999,175 150,000,000        75%

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股           63,750,000     63.75%                 63,750,000             63,750,000 127,500,000     63.75%

其中:境内法人持股        63,750,000     63.75%                 63,750,000             63,750,000 127,500,000     63.75%

境内自然人持股

4、外资持股               11,250,000     11.25%                 11,250,000             11,250,000   22,500,000    11.25%

其中:境外法人持股        11,250,000     11.25%                 11,250,000             11,250,000   22,500,000    11.25%

境外自然人持股

5.高管股份                        825       0%                                -825           -825           0         0%

二、无限售条件股份        24,999,175       25%                  25,000,000     825     25,000,825   50,000,000       25%

1、人民币普通股           24,999,175       25%                  25,000,000     825     25,000,825   50,000,000       25%

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数             100,000,000       100%                100,000,000          0 100,000,000 200,000,000       100%

股份变动的批准情况(如适用)
1、2012年4月6日,公司召开2011年度股东大会决议,审议通过了《2011年度利润分配预案》,以2011年年末总股本
10,000万股为基数向全体股东每10股派发现金股利为3元(含税),同时以资本公积金转增股本,每10股转增10股。


股份变动的过户情况
1、公司2011年度权益分派的实施以2012年4月16日为股权登记日、2012年4月17日为除权除息日。本次权益分派的新
增股份于2012年4月17日完成登记。


股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
1、报告期内公司公积金转增股本,已按调整后的股本总额重新计算各列报期间的每股收益(即调整以前年度的每股
收益)。公司未对上期已披露的“每股净资产”、“每股经常活动产生的现金流量”进行调整。



                                                                                                             9
                                                             深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
1、经中国证监会“证监许可【2012】479号”《关于核准深圳日海通讯技术股份有限公司非公开发行股票的批复》核
准,公司于2012年6月15日向10名特定投资者非公开发行人民币普通股(A股)4000万股股票,其中,易方达基金管
理有限公司认购400万股、天平汽车保险股份有限公司认购400万股、华宝兴业基金管理有限公司认购400万股、汇添
富基金管理有限公司认购400万股、鹏华基金管理有限公司认购400万股、长城证券有限责任公司认购400万股、兴业
全球基金管理有限公司认购430万股、太平资产管理有限公司认购400万股、浙商证券有限责任公司认购400万股、安
桂林认购370万股。
2、2012年6月21日,主承销商向公司募集资金专用账户划转了全部认股款,大华会计师事务所有限公司出具了大华
验字[2012]067号《深圳日海通讯技术股份有限公司向特定对象非公开发行人民币普通股(A股)4000万股后实收股
本的验资报告》。根据该验资报告,截至2012年6月21日止,公司实际募集资金净额为771,460,000.00元,其中计入“股
本”40,000,000.00元,计入“资本公积-股本溢价”731,460,000.00元。
3、2012年7月4日,公司在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了本次发行新增股份的登记手续。本次发
行的4,000万股股票于2012年7月18日在深圳证券交易所上市,限售期为12个月,预计上市流通时间为2013年7月18日。


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

                                       本期解除限售股 本期增加限售股
    股东名称        期初限售股数                                           期末限售股数          限售原因        解除限售日期
                                             数               数

深圳市海若技术                                                                                首发承诺及非公
                        29,625,000                   0       29,625,000          59,250,000                     2015-7-18
有限公司                                                                                      开发行承诺

深圳市允公投资
                        19,125,000                   0       19,125,000          38,250,000 首发承诺            2012-12-3
有限公司

深圳市易通光通
                        15,000,000                   0       15,000,000          30,000,000 首发承诺            2012-12-3
讯有限公司

IDGVC
EVERBRIGHT
                        11,250,000                   0       11,250,000          22,500,000 首发承诺            2012-12-3
HOLDINGS
LIMITED

汪燕                             825               825                0                   0 高管锁定股          2012-3-16

合计                    75,000,825                 825       75,000,000         150,000,000         --                 --


(二)证券发行与上市情况

1、前三年历次证券发行情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证                                                                                获准上市交易数
                      发行日期         发行价格(元/股)   发行数量            上市日期                          交易终止日期
       券名称                                                                                       量

股票类

首次公开发行人 2009 年 11 月 24                                           2009 年 12 月 03
                                                   24.8      25,000,000                            50,000,000
民币普通股股票 日                                                         日

非公开发行人民 2012 年 06 月 15                     20       40,000,000 2012 年 07 月 18                    0
                                                                                                                       10
                                                            深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
币普通股股票        日                                                日

可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类



权证类



前三年历次证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明)
1、中国证券监督管理委员会以证监许可[2009]1174号文核准,本公司于2009年11月24日公开发行人民币普通股股票
2,500万股,发行价格为24.80元/股。经深圳证券交易所《关于深圳日海通讯技术股份有限公司人民币普通股股票上
市的通知》(深证上[2009]166号文)同意,本公司发行的人民币普通股股票于2009年12月3日起在深圳证券交易所
上市,股票简称“日海通讯”,股票代码“002313”。
2、中国证监会以“证监许可【2012】479号”《关于核准深圳日海通讯技术股份有限公司非公开发行股票的批复》核
准,公司于2012年6月15日向10名特定投资者非公开发行人民币普通股(A股)4000万股股票。2012年7月4日,公司
在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了本次发行新增股份的登记手续。2012年7月18日,本次发行的
4000万股股票在深圳证券交易所上市。




2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况

√ 适用 □ 不适用
本报告期,因实施资本公积转增股本的权益分派方案,公司股本增加至20,000万股;
因非公开发行人民币普通股股票4,000万股,公司股本增加至24,000万股,期末所有者权益大幅增加。


3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用


(三)股东和实际控制人情况

1、报告期末股东总数

报告期末股东总数为 8,673 户。


2、前十名股东持股情况


                                                   前十名股东持股情况

                                                                             持有有限售         质押或冻结情况
    股东名称(全称)         股东性质     持股比例(%)         持股总数
                                                                              条件股份     股份状态         数量

深圳市海若技术有限公司       社会法人股            29.63%       59,250,000    59,250,000

深圳市允公投资有限公司       社会法人股            19.13%       38,250,000    38,250,000 质押               18,250,000

深圳市易通光通讯有限公       社会法人股              15%        30,000,000    30,000,000

IDGVC EVERBRIGHT                 外资股            11.25%       22,500,000    22,500,000
HOLDINGS LIMITED
中国建设银行-华商动态             其他            2.36%         4,727,859

                                                                                                             11
                                                         深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文

中国建设银行-华夏优势            其他          1.94%          3,885,040
增长股票型证券投资基金
中国平安人寿保险股份有            其他             1%          1,999,667
限公司-万能-个险万能
中国建设银行-华宝兴业            其他          0.53%          1,058,296
新兴产业股票型证券投资
光大证券股份有限公司客            其他            0.5%         1,008,102
户信用交易担保证券账户
姚秉县                            其他            0.5%          995,000

                                         前 10 名股东为截止本报告期末股东情况。公司于 2012 年 6 月 15 日向 10 名特
                                         定投资者非公开发行人民币普通股(A 股)4,000 万股股票,2012 年 7 月 4 日,
股东情况的说明
                                         公司在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了本次发行新增股份的
                                         登记手续。

前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用

                                              期末持有无限售条件                  股份种类及数量
                    股东名称
                                                  股份的数量               种类                    数量

中国建设银行-华商动态阿尔法灵活配置混合                 4,727,859 A 股                                   4,727,859
型证券投资基金
中国建设银行-华夏优势增长股票型证券投资                 3,885,040 A 股                                   3,885,040
基金
中国平安人寿保险股份有限公司-万能-个险                 1,999,667 A 股                                   1,999,667
万能
中国建设银行-华宝兴业新兴产业股票型证券                 1,058,296 A 股                                   1,058,296
投资基金
光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券                 1,008,102 A 股                                   1,008,102
账户
姚秉县                                                     995,000 A 股                                    995,000

中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险                   977,768 A 股                                    977,768
产品-005L-CT001 深
挪威中央银行                                               661,948 A 股                                    661,948

中国平安人寿保险股份有限公司-自有资金                     599,579 A 股                                    599,579

中国人寿财产保险股份有限公司-传统-普通
                                                           465,950 A 股                                    465,950
保险产品

上述股东关联关系或(及)一致行动人的说明
深圳市海若技术有限公司实际控制人、董事长王文生先生为深圳市易通光通讯有限公司董事并持有其 22.4758%的股
权;深圳市海若技术有限公司董事陈旭红女士持有深圳市易通光通讯有限公司 3.4667%的股权;深圳市允公投资有
限公司实际控制人、董事长周展宏先生为深圳市易通光通讯有限公司董事并持有其 20.911%的股权;深圳市允公投
资有限公司董事兼财务总监王建才先生持有深圳市易通光通讯有限公司 0.3333%的股权;杨飞先生是 IDGVC
Everbright Holdings Limited 的股东 IDG 基金的普通合伙人的成员,杨飞先生持有深圳市易通光通讯有限公司
2.9463%的股权。未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行
动人。


3、控股股东及实际控制人情况

(1)控股股东及实际控制人变更情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                          12
                                                       深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(2)控股股东及实际控制人具体情况介绍

是否有新实际控制人
□ 是 √ 否

实际控制人名称                                           王文生

实际控制人类别                                           个人

情况说明
王文生先生,中国国籍。本报告期末,王文生先生通过海若技术持有本公司29.625%的股权。经中国证监会“证监许
可【2012】479号”《关于核准深圳日海通讯技术股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,公司于2012年6月15
日向10名特定投资者非公开发行人民币普通股(A股)4000万股股票。2012年6月21日,大华会计师事务所有限公司
出具了大华验字[2012]067号《深圳日海通讯技术股份有限公司向特定对象非公开发行人民币普通股(A股)4000万
股后实收股本的验资报告》。2012年7月4日,公司在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了本次发行新
增股份的登记手续。本次非公开发行完成后公司总股本为24,000万股,王文生先生通过海若技术间接持有公司24.69%
的股份,仍为公司的实际控制人。


(3)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




(4)实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在百分之十以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

              法人股东名称        法定代表人     成立日期          主要经营业务或管理活动        注册资本(万元)

                                                                兴办实业(具体项目另行申报);
                                               1998 年 11 月
深圳市允公投资有限公司           周展宏                         国内商业、物资供销业(不含专                   3,000
                                               24 日
                                                                营、专控、专卖商品)

                                               2001 年 01 月 兴办实业(具体项目另行申报),
深圳市易通光通讯有限公司         高云照                                                                        2,500
                                               28 日            电子产品、模具、五金件、塑料

                                                                                                          13
                                                          深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                                                                  件的销售(不含医疗器械等许可
                                                                  项目)

                                                  2007 年 06 月
IDGVC Everbright Holdings Limited   何志成                        对外投资业务                                    1
                                                  11 日

                                    IDGVC Everbright Holdings Limited 的注册资本为 1 万美元。公司于 2012 年 6 月 15
                                    日向 10 名特定投资者非公开发行人民币普通股(A 股)4000 万股股票,2012 年 7
             情况说明               月 4 日,公司在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了本次发行新增股
                                    份的登记手续。本次非公开发行完成后,IDGVC Everbright Holdings Limited 的持股
                                    比例变更为 9.38%。


(四)可转换公司债券情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                           14
                                                       深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文



                         第四节        董事、监事和高级管理人员

(一)董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                        本期                                  期末             是否在
                                                              期初             本期               其中:持
                                                                        增持            期末                  持有             股东单
                                                              持股             减持               有限制
                                      任期起始日 任期终止日             股份            持股                  股票     变动原 位或其
  姓名          职务      性别 年龄                            数              股份               性股票
                                         期          期                 数量             数                   期权      因     他关联
                                                              (股             数量                数量
                                                                        (股            (股)                数量             单位领
                                                               )              (股)             (股)
                                                                         )                                   (股)           取薪酬

王文生 董事长;总经理     男      48 2010-05-11   2013-05-10         0                         0           0       0            否

周展宏 董事              男      49 2010-05-11   2013-05-10         0                         0           0       0            是

杨飞     董事            男      54 2010-05-11   2013-05-10         0                         0           0       0            是

陈旭红 董事              女      51 2010-05-11   2013-05-10         0                         0           0       0            否

童新     独立董事        男      49 2010-05-11   2013-05-10         0                         0           0       0            是

吴玉光 独立董事          男      45 2010-05-11   2013-05-10         0                         0           0       0            是

章书涛 独立董事          男      44 2010-05-11   2013-05-10         0                         0           0       0            否

张虹     监事            男      47 2010-05-11   2013-05-10         0                         0           0       0            是

王建才 监事              男      51 2010-05-11   2013-05-10         0                         0           0       0            是

方玲玲 监事              女      32 2011-09-16   2013-05-10         0                         0           0       0            否

肖红     副总经理        女      44 2010-05-11   2013-05-10         0                         0           0       0            否

高云照 副总经理          男      46 2010-05-11   2013-05-10         0                         0           0       0            否

         财务总监;董事
彭健                     男      48 2010-05-11   2013-05-10         0                         0           0       0            否
         会秘书

  合计            --       --   --        --          --            0                         0           0       0      --         --

董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                          15
                                                                  深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文




(二)任职情况

在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                              在股东单位担任                                       在股东单位是否领
任职人员姓名           股东单位名称                                 任期起始日期    任期终止日期
                                                     的职务                                             取报酬津贴

王文生         深圳市海若技术有限公司         董事长                1996 年 08 月                  否

王文生         深圳市易通光通讯有限公司       董事                  2007 年 05 月                  否

周展宏         深圳市允公投资有限公司         董事长                2003 年 01 月                  是

周展宏         深圳市易通光通讯有限公司       董事                  2007 年 05 月                  否

王建才         深圳市允公投资有限公司         董事、财务总监        1998 年 11 月                  是

陈旭红         深圳市海若技术有限公司         董事                  1996 年 08 月                  否

高云照         深圳市易通光通讯有限公司       董事长                2007 年 05 月                  否

肖红           深圳市易通光通讯有限公司       监事                  2007 年 10 月                  否

在股东单位任
               本表为截止 2012 年 8 月 8 日,公司董事、监事和高级管理人员在公司股东单位的任职情况。
职情况的说明

在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                       在其他单位                                   在其他单位是否领
任职人员姓名              其他单位名称                               任期起始日期   任期终止日期
                                                       担任的职务                                       取报酬津贴

童新           广东广和律师事务所                      主任律师                                    是

吴玉光         深圳市中和正道管理咨询有限公司          总经理                                      是

吴玉光         深圳市芭田生态工程股份有限公司          独立董事                                    是

                                                       执行董事兼
周展宏         深圳市日海安莱网络科技有限公司                                                      否
                                                       总经理

周展宏         福建印象大红袍茶业有限公司              监事                                        否

周展宏         深圳市奇特商务服务有限公司              董事                                        否

周展宏         湖北九派创业投资有限公司                董事                                        否

周展宏         深圳市海铸实业发展有限公司              董事长                                      否

王文生         深圳市海铸实业发展有限公司              董事                                        否

王文生         深圳市华王网络开发有限公司              董事                                        否

王建才         深圳市熹茗文化传播有限公司              执行董事                                    否

王建才         深圳市海铸实业发展有限公司              董事                                        否

杨飞           广州数联资讯投资有限公司                执行董事                                    否

杨飞           广东通用数字投资咨询有限公司            董事长                                      否



                                                                                                                      16
                                                              深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


杨飞         广州启生信息技术有限公司              执行董事                                  否

杨飞         广州数联软件技术有限公司              董事长                                    否

杨飞         广东太平洋技术创业有限公司            董事、总经理                              否

杨飞         SUNGY DATA LTD.                       董事                                      否

杨飞         MAPBAR TECHNOLOGY LIMITED             董事                                      否

杨飞         深圳市通银金融控股有限公司            董事                                      否

杨飞         广州菲特网络科技有限公司              董事                                      否

杨飞         意马国际控股有限公司                  董事                                      否

杨飞         广州天创时尚鞋业股份有限公司          董事                                      否

杨飞         海南双成药业股份有限公司              董事                                      是

杨飞         OBERON FMR, INC.                      董事                                      否

杨飞         和谐爱奇投资管理(北京)有限公司      执行董事                                  是

在其他单位任 本表为截止 2012 年 8 月 8 日,公司董事、监事和高级管理人员在公司(含合并报表范围内的公司)之外非
职情况的说明 股东单位的任职情况。


(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

                         独立董事和不在公司任职的监事的薪酬由股东大会审议决定;在公司任职的董事和监事按其岗位
董事、监事、高级管理人
                         及职务,根据公司现行的薪酬制度领取薪酬;高级管理人员依据公司第一届董事会第二十五次会
员报酬的决策程序
                         议审议通过《高级管理人员薪酬考核制度》领取薪酬。

董事、监事、高级管理人 在公司任职的董事、监事和高级管理人员的薪酬依据岗位、职务及工作业绩确定;独立董事和不
员报酬确定依据           在公司任职的监事的薪酬参照同行业同地区的薪酬水平确定。

董事、监事和高级管理人
                         已按月支付。
员报酬的实际支付情况


(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

     姓名     担任的职务          变动情形        变动日期                        变动原因




(五)公司员工情况

在职员工的人数                                                                                            4,692

公司需承担费用的离退休职工人数                                                                               0

                                                   专业构成

                       专业构成类别                                          专业构成人数

生产人员                                                                                                  3,132




                                                                                                              17
                                                            深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


销售人员                                                                                                 219

技术人员                                                                                                 736

财务人员                                                                                                  64

行政人员                                                                                                 541

                                                 教育程度

                    教育程度类别                                            数量(人)

本科                                                                                                     470

大专                                                                                                     721

高中及以下                                                                                              3,501

公司员工情况说明
公司员工人数含控股子公司。员工教育程度分类中,本科类含本科及本科以上。




                                                                                                            18
                                                              深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文




                                       第五节          董事会报告

(一)管理层讨论与分析

     报告期内,正值国家《宽带网络基础设施“十二五”规划》的建设期,国内电信行业积极推进3G和宽带网络基础设施建
设,保持健康平稳运行。工信部年初提出2012年“宽带普及提速工程”主要目标为新增FTTH覆盖家庭超过3500万户,使用4M
及以上宽带接入产品的用户超过50%,新增固定宽带接入互联网家庭超过2000万户,截止6月底工信部公布宽带提速目标实
现过半,并积极推动“宽带中国”工程上升为国家层面的宽带战略。移动互联网的快速发展带动移动宽带网络的规模建设,网
络质量提升等需求带动原3G网络深度覆盖和2G网络优化覆盖,给移动基站基础设施建设带来新一轮高潮。全球电信行业设
备投资呈区域性差异,新兴地区包括亚太、中东、独联体等是投资规模增长较快的区域,投资重点仍然聚焦在移动宽带和有
线宽带网络建设及优化上。
     报告期内,公司作为国内最大的通讯网络基础设施提供商,很好抓住国内运营商光纤宽带和移动宽带建设的契机,充
分发挥公司在ODN解决方案和无线基站基础设施一站式解决方案积累的研发经验和强大的定制化优势,通过产业链整合使
产品综合竞争力持续提升,在运营商总部集采和省级招标中取得较好成绩,协助运营商快速部署光纤ODN网络和移动基站
基础设施建设,在有线宽带ODN 业务和无线基站基础设施业务均实现营业收入较快的增长。国际市场持续亚太、中东、欧
洲、美国市场的深度拓展,上半年在FTTH建设热点地区中东和亚太市场销售呈现快速发展趋势,并突破欧洲等高端市场。
企业网业务受运营商网络应用方案变化,在运营商市场的销售同比下降,同时公司为专注企业网业务的发展成立独立子公司
运作,大力拓展数据中心和行业客户业务,上半年处于渠道整合阶段,对业务有一定影响。


公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上:
□ 是 √ 否


公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
截止本报告期末,公司控股子公司的主要财务数据:
                                                                         单位:元
子公司名称         期末总资产             期末净资产           本期营业收入       本期税后净利润
湖北日海              164,144,708.89        27,383,247.43                     0           -1,667,934.57
海生机房              110,326,172.78        51,370,720.62         63,092,809.52            -306,734.54
广东日海              272,049,137.48        53,429,039.78         40,164,585.81            -779,149.89
日海设备              157,041,666.75       104,341,673.75          1,751,242.02            -888,791.97
尚能光电              131,962,941.28       107,040,137.12             43,953.85           -6,166,239.55
日海傲迈               20,445,057.86        20,052,556.32             19,179.49           -2,895,177.94
广西日海               10,323,278.47           9,647,698.32        6,630,789.15             216,126.71
广州日海               24,814,300.57        10,769,274.22                     0              56,461.22
贵州捷森               55,177,957.99        30,641,071.39         11,877,343.40             174,352.77
新疆卓远               15,975,406.77        10,020,989.70          2,535,792.99            -353,427.21
安徽国维               43,790,164.95        33,362,001.60          6,555,342.96           1,120,628.38
河南恒联               32,782,725.06        28,244,169.38         13,143,059.19           2,871,260.20
武汉光孚               17,148,828.52        16,126,217.57          5,359,229.13             448,978.05



                                                                                                             19
                                                                深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


注:新疆卓远、安徽国维、河南恒联和武汉光孚为本期新合并的子公司,其本期营业收入和本期税后净利润的所属期间指合
并日至报告期末期间。


可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
1、通讯行业投资波动对公司经营产生的风险。我国通信设备市场的增长主要受电信运营商投资建设驱动,近年来我国电信
行业的迅猛发展使通信设备制造业获得了快速发展,但受运营商投资方向调整、建设周期和方案变化等因素影响,对公司经
营将产生重大影响,包括产能瓶颈、资金积压、交付和成本压力等。
2、国际市场不确定性对公司的风险。公司一向注重对国际市场拓展进行持续投入,但由于国际市场具有不确定性,主要客
户所在国政治、经济、贸易政策等若发生重大不利变化,汇率波动等,均将对本公司的经营业绩带来负面影响。
3、人力资源风险。公司成功发展归因于本公司高级管理人员、核心技术人员和营销人员的共同努力,随着生产经营规模的
进一步扩张,公司对高级管理人员、核心技术人员和营销人员的需求将大幅增长,如不能吸收引进并且留住足够的管理、技
术和营销人才,将直接影响到公司的长期经营和发展。


1、公司主营业务及其经营状况

(1)主营业务分行业、分产品情况表

                                                                                                         单位:元

                                                                   营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品      营业收入        营业成本        毛利率(%)
                                                                   同期增减(%) 同期增减(%)      期增减(%)

分行业

通讯行业          809,989,840.06   531,124,597.52        34.43%            51.88%          47.43%          1.98%

分产品

有线业务          554,246,488.23   367,421,897.03        33.71%            41.88%          36.74%          2.50%

无线业务          162,938,342.13    96,818,252.63        40.58%            38.13%          29.29%          4.06%

企业网             11,417,811.92     7,432,041.47        34.91%           -53.77%         -55.39%          2.37%

工程业务           81,387,197.78    59,452,406.39        26.95%                  -              -                 -

主营业务分行业和分产品情况的说明
1、本报告期,公司除增加工程业务外,主营业务未发生变化。公司根据内部管理的需要,对收入进行了重新分类:有线业
务指有线通信网络产品实现的收入;无线业务指移动通信网络产品实现的收入;企业网指面对非电信运营商的数据中心、行
业客户实现的收入;工程业务指广东日海及其控股子公司实现的工程服务类收入。
2、本报告期,毛利率比上期略有提高,原因是销售价格相应较高的新产品及客户定制产品比例略有提高,而材料采购因为
集团采购的优势,采购价格降低。


毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
不适用。


(2)主营业务分地区情况

                                                                                                         单位:元

                 地区                               营业收入                    营业收入比上年同期增减(%)


                                                                                                                  20
                                                          深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


国内                                                      762,930,576.05                            57.91%

国际                                                       47,059,264.01                            -6.18%

主营业务分地区情况的说明
1、国际业务收入指直接海外出口收入,不包括销售主设备商间接出口的收入。
2、本报告期,国内市场,公司凭借领先的市场优势取得较大增长,国际市场受北美市场影响,国际销售略有下滑。


主营业务构成情况的说明
1、本报告期与上期相比,增加工程业务。
2、本报告,公司主营业务未发生变化,主营业务构成除增加工程业务外,未发生重大变化。


(3)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

□ 适用 √ 不适用


(4)主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明

□ 适用 √ 不适用


(5)利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析

□ 适用 √ 不适用


2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况

□ 适用 √ 不适用


3、持有外币金融资产、金融负债情况

□ 适用 √ 不适用


(二)公司投资情况

1、募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                 单位:万元

募集资金总额                                                                                         77,146

报告期投入募集资金总额                                                                                   0

已累计投入募集资金总额                                                                                   0

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                           0

累计变更用途的募集资金总额                                                                               0




                                                                                                         21
                                                             深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


累计变更用途的募集资金总额比例                                                                               0%

                                           募集资金总体使用情况说明

经中国证监会“证监许可【2012】479 号”《关于核准深圳日海通讯技术股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,公司
于 2012 年 6 月 15 日向 10 名特定投资者非公开发行人民币普通股(A 股)4000 万股股票,发行价格为 20.00 元/股。2012
年 6 月 21 日,大华会计师事务所有限公司出具了大华验字[2012]067 号《深圳日海通讯技术股份有限公司向特定对象非公
开发行人民币普通股(A 股)4000 万股后实收股本的验资报告》。根据该验资报告,截至 2012 年 6 月 21 日止,公司实际
募集资金净额为 771,460,000.00 元。2012 年 7 月 17 日,公司、湖北日海及保荐人平安证券有限责任公司与募集资金专户
存储银行签署了募集资金监管协议,将募集资金存放于募集资金专户。




                                                                                                               22
                                                                                                                              深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文




2、募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                               单位:万元

                                   是否已变更项                                                               截至期末投资                                                        项目可行性是
                                                     募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计                         项目达到预定可 本报告期实现 是否达到预计
     承诺投资项目和超募资金投向        目(含部分变                                                            进度(%)(3)=                                                        否发生重大变
                                                      投资总额       额(1)         金额        投入金额(2)                       使用状态日期          的效益           效益
                                           更)                                                                    (2)/(1)                                                              化

承诺投资项目

ODN 及基站配套设备项目             否                      65,758       65,758      4,548.35       8,348.75            12.7% 2013 年 06 月 30 日                0                 否

PLC 器件项目                       否                      28,181       28,181       661.86        2,568.46            9.11% 2013 年 06 月 30 日                0                 否

研发中心项目                       否                       6,121        6,121        41.97           56.63            0.93% 2013 年 06 月 30 日                0                 否

承诺投资项目小计                   -                      100,060      100,060      5,252.18      10,973.84 -                -                                  0-                -

超募资金投向



归还银行贷款(如有)               -                                                                                         -                     -                -             -

补充流动资金(如有)               -                                                                                         -                     -                -             -

超募资金投向小计                   -                                                                          -              -                                      -             -

合计                               -                      100,060      100,060      5,252.18      10,973.84 -                -                                      -             -

未达到计划进度或预计收益的情况和
                                   不适用
原因(分具体项目)

项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情 □ 适用 √ 不适用



                                                                                                                                                                                       23
                                                                                                                      深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


                                   □ 适用 √ 不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况 □ 报告期内发生 □ 以前年度发生



                                   □ 适用 √ 不适用

募集资金投资项目实施方式调整情况 □ 报告期内发生 □ 以前年度发生



                                   √ 适用 □ 不适用

                                 在本次非公开发行股票募集资金到位以前,为保障募集资金投资项目顺利进行,公司以自筹资金投入募集资金投资项目建设。截止 2012 年 6 月 30 日,公
募集资金投资项目先期投入及置换情 司预先投入募集资金投资项目的自筹资金金额为 10,973.84 万元。上述预先投入的自筹资金金额已经大华会计师事务所有限公司出具的大华核字[2012]419
况                               号《深圳日海通讯技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》验证。2012 年 7 月 17 日,公司第二届董事会第二十三次会议审
                                   议通过了《关于用募集资金置换先期投入的议案》,同意以本次募集资金 10,973.84 万元置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。公司于 2012 年
                                   7 月 18 日完成置换工作。

                                   √ 适用 □ 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情
                                   2012 年 8 月 3 日,公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用 15,000 万元闲置募集资

                                   金暂时补充流动资金,使用期限为股东大会通过之日起不超过 6 个月。

项目实施出现募集资金结余的金额及 □ 适用 √ 不适用
原因

尚未使用的募集资金用途及去向       存放于募集资金专户。

募集资金使用及披露中存在的问题或
                                   不适用。
其他情况




                                                                                                                                                                       24
                                                              深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文




3、募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用


4、重大非募集资金投资项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位:万元

                               首次公告披露
             项目名称                            项目金额           项目进度                 项目收益情况
                                   日期

                               2012 年 02 月                                          详见各子公司经营情况及业绩
收购武汉光孚通信有限公司股权                           1,097 股权转让手续办理完毕
                               24 日                                                  分析

                               2012 年 02 月                                          详见各子公司经营情况及业绩
增资武汉光孚通信有限公司                                510 增资手续办理完毕
                               24 日                                                  分析

收购郑州恒联通信技术有限公司 2012 年 02 月                                            详见各子公司经营情况及业绩
                                                       4,590 股权转让手续办理完毕
股权                           24 日                                                  分析

收购安徽省国维通信工程有限责 2012 年 03 月                                            详见各子公司经营情况及业绩
                                                       3,978 股权转让手续办理完毕
任公司股权                     30 日                                                  分析

增资安徽省国维通信工程有限责 2012 年 03 月                                            详见各子公司经营情况及业绩
                                                       1,020 增资手续办理完毕
任公司                         30 日                                                  分析

购买深圳市朗天通信设备有限公 2012 年 04 月                                            详见各子公司经营情况及业绩
                                                      809.33 资产已经过户
司资产                         21 日                                                  分析

投资设立深圳市纬海技术有限公 2012 年 07 月
                                                       1,645 设立登记手续办理中
司                             03 日

                               2012 年 07 月
在香港设立全资子公司                                  1(港元) 设立登记手续办理中
                               03 日

                        合计                     13650.33               --                         --

                                          重大非募集资金投资项目情况说明

收购武汉光孚通信有限公司、郑州恒联通信技术有限公司、安徽省国维通信工程有限责任公司的收购款本期未支付完毕。


(三)董事会下半年的经营计划修改计划

□ 适用 √ 不适用


(四)对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计

2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变                               40%     至                          60%



                                                                                                                   25
                                                                深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


动幅度

2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                    15,118.34   至                       17,278.11
动区间(万元)

2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
                                                                                                    107,988,156.34
(元)

                                             根据目前运营商披露的投资情况,涉及公司产品的投资仍有一定的增长;
                                             根据工程项目的施工、验收进度安排,工程业务下半年的收入确认要高于
业绩变动的原因说明
                                             上半年;根据目前订单、项目中标及发货情况,公司营业收入、净利润呈
                                             现稳步增长态势。


(五)董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


(六)公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说


□ 适用 √ 不适用


(七)陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果

□ 适用 √ 不适用


(八)公司现金分红政策的制定及执行情况

   1、最近三年,公司已累计现金分红 7,000 万元,为该三年实现的年均可分配利润的 65.88%。符合《章程》中“连续三年
内以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%”的规定。
   2、2012 年 8 月 3 日,公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过了《关于制定<公司未来三年(2012 年-2014 年)股东
回报规划>的议案》、《关于修订公司<章程>的议案》,修订后的公司《章程》第一百五十五条、第一百五十八条对利润分配
政策、现金分红政策、利润分配预案的决策程序及披露、利润分配政策的制订和修改进行了详细、明确的规定。
   3、公司通过电话专线、电子邮件等的方式听取中小股东的意见和诉求。为进一步征求中小股东诉求,公司 2012 年第二
次临时股东大会采用现场和网络相结合的投票方式,以保障中小股东的合法权益。
   4、独立董事公司对《未来三年(2012-2014 年)股东回报规划》发表了独立意见:本次规划公司充分重视投资者特别是
中小投资者的合理要求和意见,能实现对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续性发展,在保证公司正常经营发展的前
提下,采取现金方式、股票方式或现金与股票相结合的方式分配股利,为公司建立了持续、稳定及积极的分红政策。


(九)利润分配或资本公积金转增预案

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                 26
                                                           深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


(十)公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况

□ 适用 √ 不适用


(十一)内幕知情人登记管理制度的建立及执行情况

     2009年12月24日,公司第一届董事会第二十三次会议审议通过了《内幕信息知情人报备制度》,规定了内幕信息知情人
的登记管理、保密管理以及责任追究制度。2012年1月12日,公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于修订<内幕
信息知情人报备制度>的议案》,根据中国证券监督管理委员会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》
(证监会公告[2011]30号)、深圳证监局《关于要求深圳上市公司进一步做好内幕信息管理有关工作的通知》、深交所《中
小企业板信息披露业务备忘录第24号:内幕信息知情人员登记管理相关事项》等文件的指示精神,结合公司实际情况,对《内
幕信息知情人报备制度》进行了修订,进一步细化和完善了内幕信息在公司内部的保密管理和登记管理,以及外部信息使用
人对内幕信息的使用管理。
     报告期内,公司严格按照《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人报备制度》等有关制度的规定和要求,积极做好内
幕信息保密和管理工作,能够如实、完整记录内幕信息在公开披露前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信
息知情人名单。在定期报告和重大事项披露前,及时提示,防止违规事件发生。接待机构来访调研时,做好接访人员安排,
要求来访人员签署保密承诺,严格控制和防范未披露信息外泄。
     公司自查,无内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。


是否对内幕信息知情人买卖本公司股票及其衍生品种的自查情况及其责任追究
√ 是 □ 否
     公司于2012年3月15日披露了2011年度利润分配预案,因分配方案中包含高比例送转方案,根据《中小企业板信息披露
业务备忘录第33号:利润分配和资本公积转增股本》的规定,公司对利润分配预案的内幕信息知情人员及其近亲属在分配方
案公告前一个月内买卖公司股票进行了自查,自查表明没有发生内幕信息知情人员及其近亲属买卖公司股票的情形。


上市公司及相关人员因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易是否被监管部门采取监管措施及行政处罚
□ 是 √ 否


(十二)其他披露事项




(十三)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排(本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写)

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                           27
                                                             深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文




                                        第六节         重要事项

(一)公司治理的情况

    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和其他
相关法律、法规的要求,健全内部管理制度,规范公司行为。
    根据中国证券监督管理委员会深圳证监局(以下简称“深圳证监局”)于2012年5月18日下发的《关于认真贯彻落实<关于
进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知>有关要求的通知》(深证局公司字〔2012〕43号)(以下简称“《通知》”)
相关要求, 公司立即组织相关人员落实《通知》内容,并组成以董事长兼总经理王文生先生为负责人,董事会秘书兼财务
总监彭健先生为实施人的工作小组,小组成员就股东回报规划与独立董事、监事、部分流通股股东做了沟通,从股东回报规
划安排、利润分配尤其是现金分红事项决策程序和机制的完善上做了专项研究论证,同时听取中小股东的意见和诉求,制订
了股东回报规划论证报告、利润分配政策及未来三年股东回报规划,并修订了公司《章程》,完善股东大会、董事会对公司
利润分配事项的决策程序和机制、提高现金分红信息披露透明度。




(二)以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况

√ 适用 □ 不适用
    1、2012年4月6日,公司召开2011年度股东大会决议,审议通过了《2011年度利润分配预案》,以2011年年末总股本10,000
万股为基数向全体股东每10股派发现金股利为3元(含税),同时以资本公积金转增股本,每10股转增10股。上述利润分配
方案已于2012年4月17日实施完毕。


    2、经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]479号文《关于核准深圳日海通讯技术股份有限公司非公开发行股票的批
复》的核准,于2012年6月15日向特定对象非公开发行人民币普通股(A股)4,000万股,每股面值人民币1.00元,每股发行认购
价格为人民币20.00元,本次发行募集资金总额为80,000万元,扣除发行费用2,854万元,本次发行募集资金净额为77,146万元。
募集资金到位情况经大华会计师事务所有限公司出具的大华验字[2012]067号《深圳日海通讯技术股份有限公司向特定对象
非公开发行人民币普通股(A股)4000万股后实收股本的验资报告》验证。2012年7月4日,公司在中国登记结算有限责任公
司深圳分公司办理完成了本次发行新增股份的登记手续。




(三)重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。




(四)破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用



                                                                                                             28
                                           深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


(五)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

1、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明




2、持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明




3、持有非上市金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明




4、买卖其他上市公司股份的情况

□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明




(六)资产交易事项




                                                                                          29
                                                                                                                                   深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


1、收购资产情况

√ 适用 □ 不适用

                                                         自购买日起至
                                                                          自本期初至报                                                       该资产为
                                                         报告期末为上
                                                                          告期末为上市                                   所涉及的 所涉及的 上市公司
                                                         市公司贡献的                                                                                   与交易对方的关
 交易对方或    被收购或置                     交易价格                    公司贡献的净      是否为关联 资产收购定价原 资产产权 债权债务 贡献的净                            首次临时公
                                  购买日                 净利润(万元)                                                                                 联关系(适用关联
 最终控制方         入资产                    (万元)                    利润(万元) 适        交易          则        是否已全 是否已全 利润占利                         告披露日期
                                                         (适用于非同                                                                                     交易情形)
                                                                          用于同一控制                                    部过户    部转移   润总额的
                                                         一控制下的企
                                                                          下的企业合并)                                                     比例(%)
                                                           业合并)

武汉嘉瑞德    武汉光孚通
                             2012 年 4 月 1                                                             参考净资产协商                                                     2012 年 02 月
通信有限公    信有限公司                         1,097             22.9                     否                           是        是            0.2%
                             日                                                                         确定                                                               24 日
司            51%股权

              郑州恒联通
河南海联企
              信技术有限     2012 年 4 月 1                                                             参考净资产协商                                                     2012 年 02 月
业管理咨询                                       4,590           146.43                     否                           是        是           1.39%
              公司 51%股     日                                                                         确定                                                               24 日
有限公司
              权

              安徽省国维
安徽浩阳管
              通信工程有     2012 年 4 月 1                                                             参考净资产协商                                                     2012 年 03 月
理咨询有限                                       3,978            57.15                     否                           是        是           0.54%
              限责任公司     日                                                                         确定                                                               30 日
公司
              51%股权

                                                                                                                                                        朗天公司为公司
深圳市朗天    天馈线业务                                                                                以评估报告确定                                  实际控制人、董事
                             2012 年 5 月 1                                                                                                                                2012 年 04 月
通信设备有    相关的部分                        809.33                                      是          的评估值为定价 是          是                   长兼总经理王文
                             日                                                                                                                                            21 日
限公司        资产和设备                                                                                依据,协商确定                                  生先生的兄弟控
                                                                                                                                                        制的公司

收购资产情况说明:公司收购武汉光孚通信有限公司、郑州恒联通信技术有限公司、安徽省国维通信工程有限责任公司的股权是基于发展工程业务的考虑。


                                                                                                                                                                                           30
                                           深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明



3、资产置换情况

□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明



4、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用


5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务
状况的影响

□ 适用 √ 不适用


(七)公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明

□ 适用 √ 不适用


(八)公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用


(九)重大关联交易




                                                                                          31
                                                                                                                          深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                       交易价格与市
                                                            关联交易定价 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算 对公司利润的 市场价格(万
 关联交易方         关联关系    关联交易类型 关联交易内容                                                                                              场参考价格差
                                                                原则       (万元)     (万元)   额的比例(%)      方式         影响         元)
                                                                                                                                                       异较大的原因
深圳市朗天通
信设备有限公                    采购材料      采购材料      按市场定价               249.02    249.02        0.44% 月结                   --                249.02 不适用

合计                                                                            --             249.02        0.44%         --            --            --               --
大额销货退回的详细情况                                      不适用
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方(而非市场其他交 朗天公司作为电镀和馈线卡、接地铜排的专业生产厂家,具有较强的技术能力和供货能力,朗天公司产品能够完全满足公
易方)进行交易的原因                                   司需求,公司采购询价比价时,朗天公司可以价格优势成为公司的供应商。
                                                            与朗天公司关联交易价格公允,没有损害公司和非关联股东的利益;同时,由于该交易金额较小,公司主要业务不会因此
关联交易对上市公司独立性的影响
                                                            类关联交易而产生对关联人的依赖,也不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响。
公司对关联方的依赖程度,以及相关解决措施(如有)            不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报 公司预计 2012 年拟向朗天公司采购原材料及产成品总额不超过 1,500 万元,销售产品总金额不超过 150 万元。本报告期,
告期内的实际履行情况                                   公司实际向朗天公司采购总金额 249.02 万元,销售总金额 0 万元。
关联交易的说明                                              2012 年 4 月,公司全资子公司海生机房收购了朗天公司部分资产和设备,未来大幅减少了与朗天公司的关联交易。
与日常经营相关的关联交易
                                                             向关联方销售产品和提供劳务                                         向关联方采购产品和接受劳务
                    关联方
                                                  交易金额(万元)             占同类交易金额的比例(%)           交易金额(万元)               占同类交易金额的比例(%)
深圳市朗天通信设备有限公司                                               0                               0                             249.02                                0.44%
合计                                                                     0                               0                             249.02                                0.44%
其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 万元。


2、资产收购、出售发生的关联交易

√ 适用 □ 不适用
                               关联交易类   关联交易内   关联交易定   转让资产 转让资产的 市场公允价 转让价格 转让价格与账面价值 关联交易       对公司经营成果与财      转让资
   关联方        关联关系
                                   型           容         价原则     的账面价 评估价值 值(万元) (万元) 或评估价值差异较大 结算方式         务状况的影响情况        产获得

                                                                                                                                                                                32
                                                                                                                深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


                                                                 值(万元) (万元)                         的原因                                          的收益
                                                                                                                                                             (万元)
                                                                                                        1、存货评估增值主要
                                                                                                                                      公司通过海生机房收
                                                                                                        原因:由于产成品的
                                                                                                                                      购朗天公司的天馈线
                                     公司全资子                                                         账面值是成本价格,
                                                                                                                                      业务相关的部分资产
             公司实际控              公司海生机                                                         而评估时按照市场价
                                                                                                                                      和设备,接收相关的专
             制人、董事长            房以自有资   以评估报告                                            格扣减相关税费进行
深圳市朗天                                                                                                                            业技术、管理人员,迅
             兼总经理王              金向朗天通   确定的评估                                            估算,由于扣减后的 资产交割
通信设备有                收购资产                                   711.58    809.33   809.33   809.33                               速提升公司天馈线产           0
             文生先生的              信购买天馈   值为定价依                                            单价高于成本价值, 后支付
限公司                                                                                                                                品的研发、生产能力,
             兄弟控制的              线业务相关   据,协商确定                                          因此造成存货评估增
                                                                                                                                      扩充公司无线业务产
             公司                    的部分资产                                                         值。2、设备类固定资
                                                                                                                                      品线。本次资产收购完
                                     和设备                                                             产评估增值主要原
                                                                                                                                      成后,将大幅减少同朗
                                                                                                        因:盘盈资产无账面
                                                                                                                                      天公司的关联交易。
                                                                                                        值。
资产收购、出售发生的关联交易说明:无。




                                                                                                                                                                   33
                                                   深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用



5、其他重大关联交易




(十)重大合同及其履行情况

1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10 10

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用


2、担保情况

□ 适用 √ 不适用



3、委托理财情况

□ 适用 √ 不适用


4、日常经营重大合同的履行情况

不适用


5、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用


(十一)发行公司债的说明

□ 适用 √ 不适用
                                                                                                  34
                                                      深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(十二)承诺事项履行情况

1、公司或持股 5%

√ 适用 □ 不适用
      承诺事项           承诺人                        承诺内容                       承诺时间      承诺期限    履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产置换时所作承诺
                                      1、自深圳日海通讯技术股份有限公司股票在证
                                      券交易所上市交易之日(2009 年 12 月 3 日)
                                      起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本
                                      次发行前已持有的深圳日海通讯技术股份有限
                     1、海若技术、允
                                      公司股份,也不由深圳日海通讯技术股份有限
                     公投资、IDGVC、
                                      公司回购本公司持有的股份,承诺期限届满后,
                     易通光、实际控制
                                      上述股份可以上市流通和转让。
                     人王文生先生
                                      2、自本次非公开发行股票并上市之日(2012
                     2、实际控制人王
                                      年 7 月 18 日)起 36 个月内,不转让其所持有
                     文生
                                      的海若技术的股权及相关权益并不在该股权及
                     3、海若技术      相关权益上设定质押等他项权利;且应当采取
                     4、允公投资、易 任何必要措施使其持有的海若技术股权及相关
                                                                                     1、2008 年 9
                     通光、IDGVC、 权益免于为有权机关施以查封、冻结、限制转
                                                                                     月 30 日
                     周展宏           让等强制措施。在锁定期限内,若违反承诺转
                                                                                     2、2012 年 7 1、3 年
                     5、非公开发行获 让持有的海若技术的股权,则将转让所得全部
                                                                                     月 16 日
                     配股东:易方达基 上缴公司。                                                  2、3 年
                     金管理有限公司、 3、自本次非公开发行股票并上市之日(2012        3、2012 年 7
发行时所作承诺                                                                                    3、3 年       严格履行
                     天平汽车保险股 年 7 月 18 日)起 36 个月内,不转让或委托他      月 16 日
                                                                                                  4、3 年
                     份有限公司、华宝 人管理其本次非公开发行股票前已持有的日海       4、2011 年
                     兴业基金管理有 通讯股份,也不由日海通讯收购其持有的股份。       11 月 20 日 5、1 年
                     限公司、汇添富基 在锁定期限内,若违反承诺减持日海通讯的股       5、2012 年 7
                     金管理有限公司、 份,则将减持所得全部上缴公司。                 月3日
                     鹏华基金管理有 4、不以任何方式参与认购日海通讯本次非公开
                     限公司、长城证券 发行的股票,自本次非公开发行股票并上市之
                     有限责任公司、兴 日(2012 年 7 月 18 日)起 36 个月内不以任何
                     业全球基金管理 方式增持日海通讯股份,不一致行动且不将日
                     有限公司、太平资 海通讯股份转让给同一购买者。在日海通讯以
                     产管理有限公司、 往经营中不存在图谋日海通讯控制权的意图和
                     浙商证券有限责 行为,现在及将来也不会以任何方式谋求日海
                     任公司、安桂林 通讯实际控制权,不与日海通讯任何股东及其
                                      他任何第三方一致行动。
                                      5、认购的股票自本次非公开发行股票上市之日
                                      (2012 年 7 月 18 日)起 12 个月内不转让。
                                      1、避免同业竞争;规范关联交易。
                                      2、若公司公开发行股票并上市后国家税务主管
                                      部门要求公司补缴因享受有关税收优惠政策而
                     1、海若技术、允 免缴及少缴的企业所得税,本公司将无条件全
                     公投资、IDGVC、 额承担公司在本次发行上市前应补缴的税款及
                     易通光、实际控制 因此所产生的所有相关费用。
其他对公司中小股东   人王文生先生     3、若深圳日海通讯技术股份有限公司公开发行                                 严格履行
所作承诺                              股票并上市后国家税务主管部门要求深圳市海
                     2、海若技术
                                      生机房技术有限公司补缴因享受有关税收优惠
                     3、实际控制人王
                                      政策而免缴或少缴的企业所得税,本承诺人将
                     文生
                                      无条件全额承担深圳日海通讯技术股份有限公
                                      司本次发行上市前深圳市海生机房技术有限公
                                      司应补缴的税款及因此所产生的所有相关费
                                      用。

                                                                                                               35
                                                         深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
承诺是否及时履行      √ 是 □ 否
未完成履行的具体原
                      不适用
因及下一步计划
是否就导致的同业竞
争和关联交易问题作    □ 是 √ 否
出承诺
承诺的解决期限        不适用
解决方式              不适用
承诺的履行情况        不适用


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利
预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用


(十三)其他综合收益细目

                                                                                                       单位:元
                               项目                                           本期                     上期
1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额
减:可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额
减: 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减:处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计                                                                                        0                      0


(十四)报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

                                                  接待对象
       接待时间       接待地点         接待方式                    接待对象          谈论的主要内容及提供的资料
                                                    类型
2012 年 02 月 09 日 公司会议室        实地调研    机构       华林证券                行业发展趋势及企业经营情况

                                                                                                              36
                                                   深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年 02 月 09 日 公司会议室   实地调研   机构    上善御富资产          行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 02 月 09 日 公司会议室   实地调研   机构    金元证券              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 02 月 10 日 公司会议室   实地调研   机构    大成基金              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 02 月 10 日 公司会议室   实地调研   机构    海通证券              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 02 月 14 日 公司会议室   实地调研   机构    盛世景                行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 02 月 14 日 公司会议室   实地调研   机构    金元证券              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 02 月 14 日 公司会议室   实地调研   机构    中山证券              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 02 月 14 日 公司会议室   实地调研   机构    东莞证券              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 02 月 14 日 公司会议室   实地调研   机构    鹏华基金              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 02 月 14 日 公司会议室   实地调研   机构    招商证券              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 02 月 14 日 公司会议室   实地调研   机构    长城证券              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 02 月 14 日 公司会议室   实地调研   机构    第一创业证券          行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 03 月 22 日 公司会议室   实地调研   机构    浙商证券              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 03 月 22 日 公司会议室   实地调研   机构    国海证券              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 03 月 22 日 公司会议室   实地调研   机构    富国                  行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 03 月 22 日 公司会议室   实地调研   机构    华林证券              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 03 月 22 日 公司会议室   实地调研   机构    招商证券              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 03 月 22 日 公司会议室   实地调研   机构    京富融源              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 03 月 22 日 公司会议室   实地调研   机构    中银基金              行业发展趋势及企业经营情况
                                                    Mirae Asset Global
2012 年 03 月 22 日 公司会议室   实地调研   机构                          行业发展趋势及企业经营情况
                                                    Investment
2012 年 03 月 22 日 公司会议室   实地调研   机构    中国人寿              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 03 月 22 日 公司会议室   实地调研   机构    长安基金              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 03 月 22 日 公司会议室   实地调研   机构    中山证券              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 03 月 22 日 公司会议室   实地调研   机构    中投证券              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 05 月 17 日 公司会议室   实地调研   机构    浙江商裕投资管理      行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 05 月 17 日 公司会议室   实地调研   机构    深圳中证投资          行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 05 月 17 日 公司会议室   实地调研   机构    太平洋资产管理        行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 05 月 17 日 公司会议室   实地调研   机构    浙江天堂硅谷股权投资 行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 05 月 17 日 公司会议室   实地调研   机构    国元证券              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 05 月 17 日 公司会议室   实地调研   机构    招商证券              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 05 月 17 日 公司会议室   实地调研   机构    中航证券              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 05 月 17 日 公司会议室   实地调研   机构    天相投顾              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 01 日 武汉         实地调研   机构    广东温氏投资          行业发展趋势及企业经营情况
                                                    北京京富融源投资管理
2012 年 06 月 01 日 武汉         实地调研   机构                         行业发展趋势及企业经营情况
                                                    有限公司
2012 年 06 月 01 日 武汉         实地调研   机构    华创                  行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 01 日 武汉         实地调研   机构    兴业证券              行业发展趋势及企业经营情况
                                                    浙江商裕投资管理有限
2012 年 06 月 01 日 武汉         实地调研   机构                         行业发展趋势及企业经营情况
                                                    公司
2012 年 06 月 01 日 武汉         实地调研   机构    国联证券股份有限公司 行业发展趋势及企业经营情况
                                                    深圳市上善御富资产管
2012 年 06 月 01 日 武汉         实地调研   机构                         行业发展趋势及企业经营情况
                                                    理有限公司
                                                    武汉武科创久盈投资合
2012 年 06 月 01 日 武汉         实地调研   机构                         行业发展趋势及企业经营情况
                                                    伙企业(有限合伙)
2012 年 06 月 01 日 武汉         实地调研   机构    广发基金              行业发展趋势及企业经营情况

                                                                                                  37
                                             深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年 06 月 01 日 武汉   实地调研   机构    长江证券              行业发展趋势及企业经营情况
                                              辰鑫(天津)股权投资基
2012 年 06 月 01 日 武汉   实地调研   机构                           行业发展趋势及企业经营情况
                                              金合伙企业
2012 年 06 月 01 日 武汉   实地调研   机构    工银                  行业发展趋势及企业经营情况
                                              通用技术集团投资管理
2012 年 06 月 01 日 武汉   实地调研   机构                         行业发展趋势及企业经营情况
                                              有限公司
2012 年 06 月 01 日 武汉   实地调研   机构    东方证券              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 01 日 武汉   实地调研   机构    平安证券              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 01 日 武汉   实地调研   机构    财富证券              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 05 日 上海   见面会     机构    东方证券资产          行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 05 日 上海   见面会     机构    东吴                  行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 05 日 上海   见面会     机构    光大证券              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 05 日 上海   见面会     机构    国泰君安资产管理      行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 05 日 上海   见面会     机构    华宝兴业              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 05 日 上海   见面会     机构    华泰柏瑞基金          行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 05 日 上海   见面会     机构    江苏弘业股份有限公司 行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 05 日 上海   见面会     机构    江苏瑞华投资控股集团 行业发展趋势及企业经营情况
                           见面会             南昌市政公用投资控股
2012 年 06 月 05 日 上海              机构                         行业发展趋势及企业经营情况
                                              有限公司
2012 年 06 月 05 日 上海   见面会     机构    诺德基金              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 05 日 上海   见面会     机构    人保资管              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 05 日 上海   见面会     机构    上海顶天投资          行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 05 日 上海   见面会     机构    泽煦投资              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 05 日 上海   见面会     机构    浙商控股              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 05 日 上海   见面会     机构    浙商证券资产管理总部 行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 05 日 上海   见面会     机构    中国国际金融          行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 05 日 上海   见面会     机构    中融国际信托          行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 06 日 北京   见面会     机构    北京国立联智投资      行业发展趋势及企业经营情况
                           见面会             北京恒丰美林投资管理
2012 年 06 月 06 日 北京              机构                         行业发展趋势及企业经营情况
                                              有限公司
                           见面会             北京盛世景投资管理有
2012 年 06 月 06 日 北京              机构                         行业发展趋势及企业经营情况
                                              限公司
2012 年 06 月 06 日 北京   见面会     机构    长城证券资管部        行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 06 日 北京   见面会     机构    长盛基金              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 06 日 北京   见面会     机构    光大永明              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 06 日 北京   见面会     机构    淮海控股集团          行业发展趋势及企业经营情况
                           见面会             晋明(天津)资产管理有
2012 年 06 月 06 日 北京              机构                           行业发展趋势及企业经营情况
                                              限公司
2012 年 06 月 06 日 北京   见面会     机构    瑞天资本              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 06 日 北京   见面会     机构    山西证券              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 06 日 北京   见面会     机构    新华基金              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 06 日 北京   见面会     机构    中国东方资产管理公司 行业发展趋势及企业经营情况
                           见面会             中国对外经济贸易信托
2012 年 06 月 06 日 北京              机构                         行业发展趋势及企业经营情况
                                              有限公司
2012 年 06 月 06 日 北京   见面会     机构    中国人寿              行业发展趋势及企业经营情况
2012 年 06 月 06 日 北京   见面会     机构    中信建投证券          行业发展趋势及企业经营情况

                                                                                            38
                                                     深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(十五)聘任、解聘会计师事务所情况

半年报是否经过审计
□ 是 √ 否


(十六)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人
处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用


(十七)其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用


(十八)本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

(本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写)
□ 适用 √ 不适用


(十九)信息披露索引

               事项                   刊载的报刊名称及版面           刊载日期        刊载的互联网网站及检索路径
关于被评选为“国家火炬计划重点高
                                 证券时报 B016、中国证券报 B003 2012 年 01 月 07 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
新技术企业”的公告
关于分红情况的说明               证券时报 D12、中国证券报 B017 2012 年 01 月 10 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
关于全资子公司的控股子公司工商
                               证券时报 D12、中国证券报 B017 2012 年 01 月 10 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
注册信息变更的公告
第二届董事会第十七次会议决议公
                               证券时报 C16、中国证券报 A23      2012 年 01 月 13 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

关于公司通过国家高新技术企业复
                               证券时报 B004、中国证券报 B009 2012 年 02 月 11 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
审的公告
第二届董事会第十八次会议决议公
                               证券时报 D12、中国证券报 B020 2012 年 02 月 24 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

关于全资子公司收购武汉光孚通信
                               证券时报 D12、中国证券报 B020 2012 年 02 月 24 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
有限公司股权的公告
关于全资子公司收购郑州恒联通信
                               证券时报 D12、中国证券报 B020 2012 年 02 月 24 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
技术有限公司股权的公告
关于召开 2012 年第一次临时股东大
                                 证券时报 D12、中国证券报 B020 2012 年 02 月 24 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
会的通知
2011 年度业绩快报                证券时报 D32、中国证券报 A39    2012 年 02 月 28 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
关于非公开发行 A 股股票获得发审
                                证券时报 D32、中国证券报 B002 2012 年 03 月 01 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
委审核通过的公告
关于 2011 年年度报告披露时间变更
                                 证券时报 B33、中国证券报 B003 2012 年 03 月 10 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
的公告
2012 年第一次临时股东大会决议公
                                证券时报 D21、中国证券报 B002 2012 年 03 月 13 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

第二届董事会第十九次会议决议公
                               证券时报 D41、中国证券报 B041 2012 年 03 月 15 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

2011 年年度报告摘要              证券时报 D41、中国证券报 B041 2012 年 03 月 15 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
董事会关于 2011 年度募集资金存放 证券时报 D41、中国证券报 B041 2012 年 03 月 15 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

                                                                                                        39
                                                     深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
与使用情况的专项报告
关于 2012 年度日常关联交易预计的
                                 证券时报 D41、中国证券报 B041 2012 年 03 月 15 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
公告
关于召开 2011 年度股东大会的通知 证券时报 D41、中国证券报 B041 2012 年 03 月 15 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
关于举行 2011 年年度报告网上说明
                                 证券时报 D41、中国证券报 B041 2012 年 03 月 15 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
会的通知
第二届监事会第次会议决议公告     证券时报 D41、中国证券报 B041 2012 年 03 月 15 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
关于全资子公司增资入股新疆卓远
                               证券时报 B17、中国证券报 B002 2012 年 03 月 17 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
的进展公告
关于增加 2011 年度股东大会临时提
                                 证券时报 D24、中国证券报 B010 2012 年 03 月 23 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
案的公告
第二届董事会第二十次会议决议公
                               证券时报 D29、中国证券报 B019 2012 年 03 月 30 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

关于全资子公司收购安徽省国维通
                               证券时报 D29、中国证券报 B019 2012 年 03 月 30 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
信工程有限责任公司股权的公告
关于全资子公司之间股权转让的公
                               证券时报 B8、中国证券报 B022     2012 年 03 月 31 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

关于全资子公司被认定为国家高新
                               证券时报 B8、中国证券报 B022     2012 年 03 月 31 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
技术企业的公告
关于全资子公司收购安徽国维股权
                               证券时报 D45、中国证券报 B044 2012 年 04 月 06 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
的进展公告
2011 年度股东大会决议公告        证券时报 B13、中国证券报 B002 2012 年 04 月 07 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2011 年度权益分派实施公告        证券时报 D76、中国证券报 A39   2012 年 04 月 10 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2012 年一季度业绩预告修正公告    证券时报 D21、中国证券报 B029 2012 年 04 月 13 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
关于收到中国证监会核准非公开发
                               证券时报 D21、中国证券报 B029 2012 年 04 月 13 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
行股票申请批复的公告
关于全资子公司的控股子公司收到
                               证券时报 C8、中国证券报 B019     2012 年 04 月 16 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
财政补贴的公告
关于 2011 年度权益分派方案实施后
调整非公开发行股票发行价格和发 证券时报 D9、中国证券报 B006     2012 年 04 月 19 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
行数量的公告
第二届董事会第二十一次会议决议
                               证券时报 B28、中国证券报 B083 2012 年 04 月 21 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
公告
2012 年第一季度报告正文          证券时报 B28、中国证券报 B083 2012 年 04 月 21 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
关于购买关联公司资产的公告       证券时报 B28、中国证券报 B083 2012 年 04 月 21 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
第二届监事会第十三次会议决议公
                               证券时报 B28、中国证券报 B083 2012 年 04 月 21 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

关于全资子公司收购武汉光孚股权
                               证券时报 D268、中国证券报 B007 2012 年 04 月 24 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
的进展公告
关于全资子公司收购郑州恒联股权
                               证券时报 D21、中国证券报 B002 2012 年 06 月 12 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
的进展公告
关于子公司新疆卓远使用资本公积
                               证券时报 D21、中国证券报 B002 2012 年 06 月 12 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
增加注册资本的公告




                                                                                                       40
                                                   深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文

                                   第七节     财务会计报告


(一)审计报告

半年报是否经过审计
□ 是 √ 否


(二)财务报表

是否需要合并报表:
√ 是 □ 否
如无特殊说明,财务报告中的财务报表的单位为:人民币元
财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位: 深圳日海通讯技术股份有限公司
                                                                                           单位: 元
                项目               附注                期末余额                      期初余额
流动资产:
     货币资金                                                 996,930,220.45                  273,805,296.13
     结算备付金
     拆出资金
     交易性金融资产
     应收票据                                                     21,829,613.33                 32,311,238.75
     应收账款                                                 783,974,493.95                  555,880,544.19
     预付款项                                                 108,528,094.06                    87,788,814.06
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                                   55,054,093.25                 17,485,636.69
     买入返售金融资产
     存货                                                     467,667,475.96                  388,952,499.84
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产
流动资产合计                                                      2,433,983,991             1,356,224,029.66
非流动资产:
     发放委托贷款及垫款
     可供出售金融资产
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资

                                                                                                    41
                             深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    投资性房地产
    固定资产                          174,575,119.32                    118,561,728.46
    在建工程                         134,264,137.23                     142,384,973.71
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                           72,809,311.87                     74,845,823.71
    开发支出
    商誉                              94,067,304.69                      16,786,933.49
    长期待摊费用                      20,539,672.25                       7,014,614.62
    递延所得税资产                      5,804,188.89                      2,434,497.92
    其他非流动资产
非流动资产合计                       502,059,734.25                     362,028,571.91
资产总计                            2,936,043,725.25                  1,718,252,601.57
流动负债:
    短期借款                            212,987,980                        30,000,000
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                          163,033,941.6                     181,161,762.28
    应付账款                         394,376,542.82                     313,824,888.66
    预收款项                          15,478,066.06                       8,173,247.64
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                      18,713,416.04                      16,831,500.98
    应交税费                            30,701,580.8                      13,420,143.3
    应付利息                             352,989.56                               53,375
    应付股利
    其他应付款                         81,115,410.45                     38,082,225.33
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                         916,759,927.33                     601,547,143.19
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债

                                                                             42
                                                    深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                                 29,861,969.37                           300,000
非流动负债合计                                                     29,861,969.37                           300,000
负债合计                                                           946,621,896.7                   601,847,143.19
所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                              240,000,000                        100,000,000
    资本公积                                                  1,225,654,186.45                     594,194,186.45
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                                       35,587,727.52                      35,587,727.52
    一般风险准备
    未分配利润                                                 373,250,762.33                      311,799,462.54
    外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计                                     1,874,492,676.3                   1,041,581,376.51
    少数股东权益                                                114,929,152.25                        74,824,081.87
所有者权益(或股东权益)合计                                  1,989,421,828.55                   1,116,405,458.38
负债和所有者权益(或股东权益)
                                                              2,936,043,725.25                   1,718,252,601.57
总计


法定代表人:王文生           主管会计工作负责人:彭健                   会计机构负责人:何美琴


2、母公司资产负债表

                                                                                                 单位: 元
               项目              附注                   期末余额                           期初余额
流动资产:
    货币资金                                                   847,026,392.08                      193,459,154.38
    交易性金融资产
    应收票据                                                       21,829,613.33                      32,311,238.75
    应收账款                                                   705,271,153.66                      500,797,913.93
    预付款项                                                       86,947,105.93                      83,428,321.19
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                     337,393,193.8                      139,799,112.3
    存货                                                       327,967,520.88                         301,479,115.3
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                                  2,326,434,979.68                   1,251,274,855.85
非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                               216,226,334.85                      216,226,334.85
    投资性房地产
    固定资产                                                       61,489,497.65                      55,295,532.06


                                                                                                          43
                             深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    在建工程                            2,236,007.26
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                            3,390,702.11                       3,626,784.1
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                        2,473,158.69                      3,873,517.65
    递延所得税资产                       947,397.78                        745,707.27
    其他非流动资产
非流动资产合计                       286,763,098.34                     279,767,875.93
资产总计                            2,613,198,078.02                  1,531,042,731.78
流动负债:
    短期借款                            210,000,000                        30,000,000
    交易性金融负债
    应付票据                          163,033,941.6                     181,161,762.28
    应付账款                         314,395,356.82                     261,974,006.99
    预收款项                             7,618,109.3                      8,125,094.04
    应付职工薪酬                        15,026,908.8                     13,757,968.18
    应交税费                          37,323,885.62                       14,497,788.5
    应付利息                             352,989.56                               53,375
    应付股利
    其他应付款                        15,686,604.54                      13,266,961.48
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                         763,437,796.24                     522,836,956.47
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                          300,000                           300,000
非流动负债合计                              300,000                           300,000
负债合计                             763,737,796.24                     523,136,956.47
所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                  240,000,000                       100,000,000
    资本公积                        1,222,167,152.08                    590,707,152.08
    减:库存股                                    0
    专项储备                                      0
    盈余公积                          35,587,727.52                      35,587,727.52
    未分配利润                       351,705,402.18                     281,610,895.71

                                                                             44
                                                      深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    外币报表折算差额                                                            0
所有者权益(或股东权益)合计                                    1,849,460,281.78                   1,007,905,775.31
负债和所有者权益(或股东权益)
                                                                2,613,198,078.02                   1,531,042,731.78
总计


法定代表人:王文生             主管会计工作负责人:彭健                   会计机构负责人:何美琴


3、合并利润表

                                                                                                   单位: 元
              项目                   附注                 本期金额                           上期金额
一、营业总收入                                                   813,766,756.14                      535,283,197.22
    其中:营业收入                                               813,766,756.14                      535,283,197.22
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                    711,854,939.39                        463,582,815.9
    其中:营业成本                                               535,482,476.07                      363,413,959.19
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金
净额
           保单红利支出
           分保费用
           营业税金及附加                                             8,207,301.35                       2,708,073.18
           销售费用                                                  99,266,615.65                      65,859,514.58
           管理费用                                                  64,397,567.81                      35,867,583.64
           财务费用                                                   2,819,706.04                      -5,189,337.77
           资产减值损失                                               1,681,272.47                        923,023.08
    加 :公允价值变动收益(损
失以“-”号填列)
           投资收益(损失以“-”
号填列)
          其中:对联营企业和合
营企业的投资收益
           汇兑收益(损失以“-”
号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                101,911,816.75                        71,700,381.32
    加   :营业外收入                                                 3,408,026.73                         1,648,671
    减   :营业外支出                                                   94,940.25                           11,671.59
           其中:非流动资产处置
                                                                        22,669.82                            8,689.12
损失
四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                                 105,224,903.23                         73,337,380.73
填列)
    减:所得税费用                                                   14,664,843.09                      10,810,093.58

                                                                                                            45
                                                         深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                   90,560,060.14                        62,527,287.15
    其中:被合并方在合并前实现
的净利润
     归属于母公司所有者的净利
                                                                     91,451,299.79                        62,806,682.18

     少数股东损益                                                      -891,239.65                          -279,395.03
六、每股收益:                                                 --                                 --
     (一)基本每股收益                                                       0.46                                   0.32
     (二)稀释每股收益                                                       0.46                                   0.32
七、其他综合收益
八、综合收益总额                                                     90,560,060.14                        62,527,287.15
    归属于母公司所有者的综合
                                                                     91,451,299.79                        62,806,682.18
收益总额
     归属于少数股东的综合收益
                                                                       -891,239.65                          -279,395.03
总额


法定代表人:王文生                  主管会计工作负责人:彭健                         会计机构负责人:何美琴


4、母公司利润表

                                                                                                       单位: 元
               项目                   附注                本期金额                             上期金额
一、营业收入                                                        731,178,392.42                       535,335,885.35
     减:营业成本                                                   485,883,567.56                        372,226,908.6
         营业税金及附加                                               5,634,924.62                         2,531,986.73
         销售费用                                                    86,194,733.89                        58,442,508.86
         管理费用                                                     35,261,758.2                        32,353,851.96
         财务费用                                                     2,940,486.65                        -4,921,844.13
         资产减值损失                                                 1,582,375.95                          792,345.79
      加:公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号
填列)
        其中:对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                  113,680,545.55                        73,910,127.54
     加:营业外收入                                                    2,603,106.5                            1,645,666
     减:营业外支出                                                       26,236.3                                 657.34
         其中:非流动资产处置损
                                                                          22,610.2                                  32.34

三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                                    116,257,415.75                         75,555,136.2
填列)
     减:所得税费用                                                  16,162,909.28                         10,522,526.7
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                  100,094,506.47                         65,032,609.5
五、每股收益:                                                 --                                 --
     (一)基本每股收益
     (二)稀释每股收益
六、其他综合收益
                                                                                                              46
                                                     深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
七、综合收益总额                                               100,094,506.47                         65,032,609.5


法定代表人:王文生            主管会计工作负责人:彭健                会计机构负责人:何美琴


5、合并现金流量表

                                                                                               单位: 元
               项目                              本期金额                               上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金                           703,869,689.69                          513,283,094.6
     客户存款和同业存放款项净增加

     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加

     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置交易性金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                            53,445,162.97                            6,381,996.34
经营活动现金流入小计                                        757,314,852.66                         519,665,090.94
     购买商品、接受劳务支付的现金                           475,292,271.06                         540,343,243.64
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加

     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                             102,172,840.7                          67,256,083.19

     支付的各项税费                                          48,813,521.79                            28,662,684.1
     支付其他与经营活动有关的现金                            160,994,507.1                          101,338,545.7
经营活动现金流出小计                                        787,273,140.65                         737,600,556.63
经营活动产生的现金流量净额                                  -29,958,287.99                         -217,935,465.69
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金
     取得投资收益所收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他
                                                                   70,000                                     1,200
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                               70,000                                     1,200
                                                                                                         47
                                                    深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
    购建固定资产、无形资产和其他
                                                            88,628,315.28                           44,177,446.37
长期资产支付的现金
     投资支付的现金
     质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
                                                            47,858,958.58                             4,973,271.24
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                       136,487,273.86                           49,150,717.61
投资活动产生的现金流量净额                                 -136,417,273.86                          -49,149,517.61
三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金                                       789,106,000                           22,788,776.62
    其中:子公司吸收少数股东投资
                                                               15,106,000                           22,788,776.62
收到的现金
     取得借款收到的现金                                       215,000,000                                       0
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金                                                                   16,099,904.93
筹资活动现金流入小计                                        1,004,106,000                           38,888,681.55
     偿还债务支付的现金                                     33,163,660.91                                       0
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                            32,922,685.51                              30,000,000
的现金
    其中:子公司支付给少数股东的
                                                                        0                                       0
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                           45,959,607.75
筹资活动现金流出小计                                       112,045,954.17                              30,000,000
筹资活动产生的现金流量净额                                 892,060,045.83                             8,888,681.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                  177,572                             -203,510.63
影响
五、现金及现金等价物净增加额                               725,862,055.98                          -258,399,812.38
     加:期初现金及现金等价物余额                          236,765,160.24                          575,686,649.77
六、期末现金及现金等价物余额                               962,627,216.22                          317,286,837.39


法定代表人:王文生           主管会计工作负责人:彭健                 会计机构负责人:何美琴


6、母公司现金流量表

                                                                                               单位: 元
               项目                             本期金额                                上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金                          646,899,883.01                           513,283,094.6
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                           42,299,424.08                             4,233,016.68
经营活动现金流入小计                                       689,199,307.09                          517,516,111.28
     购买商品、接受劳务支付的现金                          442,741,074.22                          546,908,229.04
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                            84,528,534.09                           63,312,170.67

     支付的各项税费                                         40,506,280.97                           27,124,084.97
     支付其他与经营活动有关的现金                           324,090,341.4                          109,478,931.75

                                                                                                         48
                                   深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经营活动现金流出小计                    891,866,230.68                        746,823,416.43
经营活动产生的现金流量净额             -202,666,923.59                       -229,307,305.15
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益所收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他
                                                16,000                                  1,200
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                            16,000                                  1,200
    购建固定资产、无形资产和其他
                                         16,020,432.49                         12,802,136.61
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                                              108,160,900
    取得子公司及其他营业单位支付
                                                                                   5,600,000
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                     16,020,432.49                        126,563,036.61
投资活动产生的现金流量净额               -16,004,432.49                      -126,561,836.61
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                     774,000,000
    取得借款收到的现金                     210,000,000
    收到其他与筹资活动有关的现金                                               16,099,904.93
筹资活动现金流入小计                       984,000,000                         16,099,904.93
    偿还债务支付的现金                      30,000,000
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                         32,789,850.84                           30,000,000
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金         45,959,607.75
筹资活动现金流出小计                    108,749,458.59                           30,000,000
筹资活动产生的现金流量净额              875,250,541.41                        -13,900,095.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                            175,184.03                            -66,278.91
影响
五、现金及现金等价物净增加额            656,754,369.36                       -369,835,515.74
    加:期初现金及现金等价物余额        156,419,018.49                        557,319,447.28
六、期末现金及现金等价物余额            813,173,387.85                        187,483,931.54




                                                                                   49
                                                                                                                        深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                                                   单位: 元
                                                                                                本期金额
                                                                       归属于母公司所有者权益
                  项目
                                实收资本(或股                     减:库存 专项储                   一般风                           少数股东权益       所有者权益合计
                                                   资本公积                          盈余公积                 未分配利润       其他
                                    本)                               股     备                     险准备
一、上年年末余额                    100,000,000   594,194,186.45                     35,587,727.52            311,799,462.54             74,824,081.87    1,116,405,458.38
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
二、本年年初余额                    100,000,000   594,194,186.45                     35,587,727.52            311,799,462.54             74,824,081.87    1,116,405,458.38
三、本期增减变动金额(减少以
                                    140,000,000     631,460,000                                                61,451,299.79             40,105,070.38     873,016,370.17
“-”号填列)
(一)净利润                                                                                                   91,451,299.79               -891,239.65      90,560,060.14
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计                                                                                         91,451,299.79               -891,239.65      90,560,060.14
(三)所有者投入和减少资本           40,000,000     731,460,000                                                                                               771,460,000
1.所有者投入资本                    40,000,000     731,460,000                                                                                               771,460,000
2.股份支付计入所有者权益的金

3.其他
(四)利润分配                                                                                                   -30,000,000                                  -30,000,000
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                      -30,000,000                                  -30,000,000
4.其他
(五)所有者权益内部结转            100,000,000     -100,000,000


                                                                                                                                                                             50
                                                                                                                         深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


1.资本公积转增资本(或股本)        100,000,000     -100,000,000
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
 (六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他                                                                                                                                40,996,310.03       40,996,310.03
四、本期期末余额                     240,000,000 1,225,654,186.45                     35,587,727.52            373,250,762.33            114,929,152.25    1,989,421,828.55


上年金额
                                                                                                                                                                    单位: 元
                                                                                                 上年金额
                                                                        归属于母公司所有者权益
                  项目
                                 实收资本(或股                     减:库存 专项储                   一般风                           少数股东权益       所有者权益合计
                                                    资本公积                          盈余公积                 未分配利润       其他
                                     本)                               股     备                     险准备
一、上年年末余额                     100,000,000   594,193,688.37                     21,794,235.28            210,126,362.68                1,999,860       928,114,146.33
    加:同一控制下企业合并产生
的追溯调整
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
二、本年年初余额                     100,000,000   594,193,688.37                     21,794,235.28            210,126,362.68                1,999,860       928,114,146.33
三、本期增减变动金额(减少以
                                                           498.08                     13,793,492.24            101,673,099.86            72,824,221.87       188,291,312.05
“-”号填列)
(一)净利润                                                                                                    145,466,592.1              2,317,153.14      147,783,745.24
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计                                                                                          145,466,592.1              2,317,153.14      147,783,745.24
(三)所有者投入和减少资本                                 498.08                                                                        64,129,462.54        64,129,960.62

                                                                                                                                                                              51
                                                                                                                               深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


1.所有者投入资本                                                                                                                                 64,128,984         64,128,984
2.股份支付计入所有者权益的金

3.其他                                                    498.08                                                                                     478.54             976.62
(四)利润分配                                                                          13,793,492.24                -43,793,492.24                                 -30,000,000
1.提取盈余公积                                                                         13,793,492.24                -13,793,492.24
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                            -30,000,000                                  -30,000,000
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
 (六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他                                                                                                                                       6,377,606.19      6,377,606.19
四、本期期末余额                     100,000,000   594,194,186.45                       35,587,727.52               311,799,462.54             74,824,081.87    1,116,405,458.38


法定代表人:王文生            主管会计工作负责人:彭健                    会计机构负责人:何美琴


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                                                         单位: 元
                                                                                                        本期金额
              项目
                                 实收资本(或股本)      资本公积         减:库存股 专项储备      盈余公积        一般风险准备          未分配利润             所有者权益合计
一、上年年末余额                          100,000,000    590,707,152.08                            35,587,727.52                               281,610,895.71       1,007,905,775.31

                                                                                                                                                                                   52
                                                                               深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


    加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年年初余额                100,000,000   590,707,152.08   35,587,727.52                   281,610,895.71       1,007,905,775.31
三、本期增减变动金额(减少以
                                140,000,000     631,460,000                                     70,094,506.47        841,554,506.47
“-”号填列)
(一)净利润                                                                                   100,094,506.47        100,094,506.47
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计                                                                         100,094,506.47        100,094,506.47
(三)所有者投入和减少资本       40,000,000     731,460,000                                                             771,460,000
1.所有者投入资本                40,000,000     731,460,000                                                             771,460,000
2.股份支付计入所有者权益的金

3.其他
(四)利润分配                                                                                    -30,000,000            -30,000,000
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                       -30,000,000            -30,000,000
4.其他
(五)所有者权益内部结转        100,000,000     -100,000,000
1.资本公积转增资本(或股本)   100,000,000     -100,000,000
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
 (六)专项储备                                                                                                                      0
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他


                                                                                                                                53
                                                                                                                       深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


四、本期期末余额                        240,000,000 1,222,167,152.08                         35,587,727.52                             351,705,402.18       1,849,460,281.78
上年金额
                                                                                                                                                                单位: 元
                                                                                                 上年金额
                  项目
                                实收资本(或股本)     资本公积        减:库存股 专项储备   盈余公积        一般风险准备        未分配利润             所有者权益合计
一、上年年末余额                        100,000,000   590,707,152.08                         21,794,235.28                             187,469,465.54         899,970,852.9
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
二、本年年初余额                        100,000,000   590,707,152.08                         21,794,235.28                             187,469,465.54         899,970,852.9
三、本期增减变动金额(减少以
                                                                                             13,793,492.24                              94,141,430.17        107,934,922.41
“-”号填列)
(一)净利润                                                                                                                           137,934,922.41        137,934,922.41
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计                                                                                                                 137,934,922.41        137,934,922.41
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金

3.其他
(四)利润分配                                                                               13,793,492.24                             -43,793,492.24           -30,000,000
1.提取盈余公积                                                                              13,793,492.24                             -13,793,492.24
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                               -30,000,000           -30,000,000
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)


                                                                                                                                                                         54
                                                                                                           深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


3.盈余公积弥补亏损
4.其他
 (六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额                  100,000,000    590,707,152.08                            35,587,727.52                   281,610,895.71       1,007,905,775.31


法定代表人:王文生    主管会计工作负责人:彭健                    会计机构负责人:何美琴




                                                                                                                                                            55
                                                     深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


(三)公司基本情况

     深圳日海通讯技术股份有限公司(以下简称“公司”)为中外合资企业,于2003年11月5日经深圳市对外贸易经济合
作局以深外经贸资复[2003]字3688号文件批准,领取了商外资粤深合资证字[2003]字0228号批准证书,并于2003年11
月14日取得深圳市工商行政管理局颁发的企合粤深总字第110455号《企业法人营业执照》。公司由深圳市易通光通
讯有限公司和日海国际有限公司共同出资组建,注册资本为人民币6,000万元,注册地址为深圳市南山区蛇口工业大
道西日海科技大楼6楼,经营期限20年。公司经营范围为:从事通讯产品的研发,生产经营数字配线架、光纤配线架、
用户网接配线设备、数字环路系统、网络机柜、综合布线智能网络系统,并从事上述产品的售后服务。
     2007年4月11日,经国家商务部以商资批〔2007〕663号文批准,公司由有限公司整体变更为股份有限公司。公
司根据经审计的2006年12月31日净资产折股,注册资本由6,000万元增加到7,500万元,公司总股本为7,500万股,其
中日海国际有限公司持有公司股份60,000,000股,深圳市易通光通讯有限公司持有公司股份15,000,000股。公司于2007
年5月14日办理了改制工商变更登记。公司名称由深圳日海通讯技术有限公司变更为深圳日海通讯技术股份有限公
司。经营范围变更为:从事通讯产品的研发,生产经营通讯用配线设备、户外设施及相关集成,并从事上述产品的
工程服务。经营期限变更为永续经营。
     2008年9月18日,日海国际有限公司和深圳市海若技术有限公司、深圳允公投资有限公司、IDGVC Everbright
Holdings Limited 签订了《股份转让协议书》。日海国际有限公司将其持有的公司39.5%、25.5%、15%股份分别转让
给深圳市海若技术有限公司、深圳市允公投资有限公司、IDGVC Everbright Holdings Limited。本次股权变动完成后
深圳市海若技术有限公司持有公司股份29,625,000股,深圳市允公投资有限公司持有公司股份19,125,000股,IDGVC
Everbright Holdings Limited 持有公司股份11,250,000股,深圳市易通光通讯有限公司持有公司股份为15,000,000股,
日海国际有限公司不再持有公司的股份。上述股权变更相关的工商手续于2008年10月10日办理完毕,并领取注册号
为440301501132494的企业法人营业执照,公司类型变更为股份有限公司(中外合资,未上市),外资比例低于25%,
经营范围未变更。
     根据公司2007年10月23日召开的第一届董事会第八次会议、2008年8月15日召开的第一届董事会第十三次会议、
2009年9月29日召开的第一届董事会第二十一次会议、2007年11月18日召开的2007年第六次临时股东大会、2008年8
月31日召开的2008年第一次临时股东大会、2009年10月14日召开的2009年度第四次临时股东大会的决议和修改后章
程的规定,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1174号文批准,公司于2009年11月24日以每股24.8元的价格
向社会公众公开发行人民币普通股(A股)2,500万股,每股面值人民币1.00元。发行后,公司注册资本变更为人民币
10,000万元。2010年2月3日公司完成了营业执照相关内容的变更。
     根据公司2012年3月13日召开的第二届董事会第十九次会议决议、2012年4月6日召开的2011年度股东大会决议和
修改后章程的规定,公司申请增加注册资本人民币10,000万元,以截止2011年12月31日公司总股本100,000,000股为
基数向全体股东每10股转增10股,共计转增100,000,000股,转增后公司总股本增加至200,000,000股,每股面值人民
币1.00元,股本总额为人民币20,000万元。公司注册资本变更为20,000万元。2012年6月29日公司完成了营业执照相
关内容的变更。
     根据公司2011年7月8日的第二届董事会第十二次会议决议、2011年8月2日的2011年第一次临时股东大会决议,
并经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]479号文《关于核准深圳日海通讯技术股份有限公司非公开发行股票的
批复》的核准,公司于2012年6月15日向特定对象非公开发行人民币普通股 (A股)4,000万股,每股面值人民币1.00元,
每股发行认购价格为人民币20.00元,经此发行,日海通讯公司注册资本变更为人民币24,000万元。2012年7月4日,
公司在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了本次发行新增股份的登记手续。2012年7月27日公司完成了
营业执照相关内容的变更。
     截至2012年6月30日,公司营业执照登记的注册资本为 20,000万元,经营期限为永续经营。经营范围为:从事
通讯产品的研发,生产经营通讯用配线设备、户外设施及相关集成,并从事上述产品的工程服务(生产仅限分公司
经营);合同能源管理,节能系列产品的研发、生产经营、技术咨询服务(生产仅限分公司经营);广播通信铁塔
及桅杆系列产品的生产经营(生产仅限分公司经营);通信工程安装施工(法律、行政法规、国务院决定禁止的项
目除外,限制的项目须取得许可后方可经营);钢结构工程安装施工。
     公司的主要产品为:光纤配线网络产品(ODF、光器件、光交箱、光缆接头盒等)、铜缆配线产品(MDF、DDF
等)、综合布线产品、户外站点集成配套产品(户外机房、铁塔、基站户外柜、基站天线、基站附件、美化天线等)。
     公司注册地:深圳市南山区科苑路清华信息港综合楼1层107号(仅作办公)。


(四)公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正

1、财务报表的编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则及其
他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。


2、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流
                                                                                                      56
                                                   深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
量等有关信息。


3、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。


4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。



5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费
等,于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收
益。
被合并各方采用的会计政策与公司不一致的,公司在合并日按照公司会计政策进行调整,在此基础上按照企业会计
准则规定确认。


(2)非同一控制下的企业合并

公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差
额,计入当期损益。
公司在购买日对合并成本进行分配。
公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所带来的经济利
益很可能流入公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,
单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导
致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公
允价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。


6、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表的编制方法

公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致,如子公司采用的会计政策、会
计期间与公司不一致的,在编制合并财务报表时,按公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,
由公司编制。
合并财务报表时抵销公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现
金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减
少数股东权益。
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司合并当期期初至
报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;将子公司自购买日至报
告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内,公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处
置日的现金流量纳入合并现金流量表。


                                                                                                   57
                                                    深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处
理方法

不适用


7、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投
资,确定为现金等价物。


8、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相
关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非
货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,
采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。



2)外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其
他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算
产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有
者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入
处置当期损益。


9、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。


(1)金融工具的分类

管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债(和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。


(2)金融工具的确认依据和计量方法

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相
关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
(2)持有至到期投资
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间
或适用的更短期间内保持不变。
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(3)应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具
的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,

                                                                                                    58
                                                    深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
按其现值进行初始确认。
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作
为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积(其他资本
公积)。
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允
价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
(5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。


(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;
如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分
为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之
间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。



(4)金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;公司若与债权人签定协议,以承
担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金
融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后
的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债)之间的差额,计入当期损益。
公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账
面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间
的差额,计入当期损益。


(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法

公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。


(6)金融资产(不含应收款项)减值准备计提

(1)可供出售金融资产的减值准备:
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于
非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值
损失。
(2)持有至到期投资的减值准备:
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。


(7)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变
的依据

不适用

                                                                                                   59
                                                     深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文



10

(1)单项金额重大的应收款项坏账准备

单项金额重大的判断依据或金额标准                            1000000
                                                            单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                            价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。


(2)按组合计提坏账准备的应收款项

                                按组合计提坏账准备的计
             组合名称                                                       确定组合的依据
                                        提方法
账龄分析法                     账龄分析法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
               账龄                   应收账款计提比例(%)                    其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)
  半年以内
  半年以上至一年以内                                          5%                                            5%
1-2 年                                                      10%                                           10%
2-3 年                                                      25%                                           25%
3 年以上
  3-4 年                                                    45%                                           45%
  4-5 年                                                    65%                                           65%
  5 年以上                                                  100%                                           100%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由:
单项金额小于 100 万元,且按单项分析计提坏账准备的应收账款。


11

(1)存货的分类

存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、发出商品、委托加工物资、自制半成品、工程施工等。


(2)发出存货的计价方法

□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他




                                                                                                      60
                                                    深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产
的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合
同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,
则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回
的金额计入当期损益。


(4)存货的盘存制度

√永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他


(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品
摊销方法:一次摊销法

包装物
摊销方法:一次摊销法


12

1)初始投资成本确定

(1)企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资
成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关
费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并:合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债
以及发行的权益性证券的公允价值,本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支
付的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益,作为合并对价发行的权
益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交换交易分步实现的
企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日
如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。
企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
在个别财务报表中,应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项
投资的初始投资成本,购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,应当在处置该项投资时将与其相关
的其他综合收益(例如,可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分,下同)转入当期投资收益。
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,
公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相
关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,
购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。
(2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始
投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换
入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资
的初始投资成本。
                                                                                                   61
                                                   深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。


(2)后续计量及损益确认

(1)后续计量
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,
采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,在持
股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减
少资本公积(其他资本公积)。在持有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表,净利
润和其他投资变动为基础进行核算。
(2)损益确认
成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被
投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下,投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认,投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损
益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,应当予以抵销,在此基础上确认投资损益;在公司确认应分担被投资
单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价
值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应
收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务
确认预计负债,计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计
负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资
收益。


(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投
资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权
力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。


(4)减值测试方法及减值准备计提方法

重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是根据其账面价值
与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权
投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。
采用成本法核算的长期股权投资,因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益后,考虑长期股权投资是否
发生减值。
因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。


13

不适用


14

(1)固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资
产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

                                                                                                   62
                                                   深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租
赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。


(3)各类固定资产的折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内
计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短
的期间内计提折旧。
利用专项储备支出形成的固定资产,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定
资产在以后期间不再计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:

            类别                 折旧年限(年)          残值率(%)                年折旧率(%)
房屋及建筑物                30                     0                        3.33
机器设备                    10                     0                        10
电子设备                    5                      0                        20
运输设备                    8                      0                        12.5
其他设备                    5                      0                        20
融资租入固定资产:                     --                      --                         --
其中:房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备


(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定
资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为固定资
产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定资产在剩余使用寿命内,系统
地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。
固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资
产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。


(5)其他说明






                                                                                                    63
                                                   深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
15

(1)在建工程的类别

在建工程以立项项目分类核算。


(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定
资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造
价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理
竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。


(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建
工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为在建工
程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工
程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。


16

(1)借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;
其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定
资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。


(2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停
止借款费用资本化。


(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本
化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款
费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用
继续资本化。


(4)借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其
                                                                                                  64
                                                   深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应
予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。


17

不适用


18

不适用


19

1)无形资产的计价方法

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买
无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确
定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面
价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换
入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;
不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确
认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业
吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的
其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直
接费用。
投资者投入的无形资产,应当按照投资合同或协议约定的价值作为成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断:
(1)来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限;
(2)合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的,续约期应当
计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的,公司综合各方面因素判断,以确定无形资产能为企业带来经济利
益的期限。
按上述程序仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的,该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济
利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。


(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
             项目                预计使用寿命                               依据
土地使用权               50 年                    土地使用证年限
商标                     10 年                    使用年限
专利                     10 年                    使用年限
非专利技术               10 年                    使用年限
版权                     10 年                    使用年限



                                                                                                   65
                                                   深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断:
(1)来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限;
(2)合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的,续约期应当
计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的,公司综合各方面因素判断,以确定无形资产能为企业带来经济利
益的期限。
按上述程序仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的,该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产。


(4)无形资产减值准备的计提

对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形
资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为无形资
产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该无形资产在剩余使用
寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。
无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的
可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。



(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质
性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。


(6)内部研究开发项目支出的核算

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无
形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


20

1. 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2. 摊销年限
装修费摊销期限为5年,如租赁房产的装修费在租赁期与规定摊销期5年中较短者作为摊销期限,在摊销期未结束因
其他原因解除租赁合同的,将前次装修费一次摊进费用。


21

不适用


22

本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额
能够可靠计量的,确认为预计负债。
                                                                                                   66
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(1)预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。


(2)预计负债的计量方法

公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值
影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理:
所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间
值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如
或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按
各种可能结果及相关概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。


23

不适用


(1)股份支付的种类

(2)权益工具公允价值的确定方法

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

24

不适用


25

(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,公司取得客户签署的验收单,以验收单的签署日期视为公
司正式交付货物的日期,此后有关保管、保险、灭失与毁损的风险由客户承担,货物的所有权同时转移给客户;公
司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;
相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。


(2)确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金
额:
(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。




                                                                                                   67
                                                   深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(3)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工
进度,依据已完工作的测量确定,并在年末根据监理方确认的完工进度进行分析调整。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负
债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳
务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期
劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转
劳务成本。
(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。


26

(1)类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政
府补助。


(2)会计处理方法

与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期
计入营业外收入;
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的
期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。


27

(1)确认递延所得税资产的依据

公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。


(2)确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交
易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。


28

(1)经营租赁会计处理

(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费
用在租赁期内分摊,计入当期费用。
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租
赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费
用在租赁期内分配。




                                                                                                  68
                                                    深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(2)融资租赁会计处理

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的
初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。


29

不适用


1)持有待售资产确认标准

(2)持有待售资产的会计处理方法

30

不适用


31

不适用


32

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否


(1)会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否


(2)会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否


33

本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否


(1)追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否


(2)未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
                                                                                                    69
                                                    深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
□ 是 √ 否


34




(五)税项

1、公司主要税种和税率

                 税   种                               计税依据                         税率
增值税                                  产品或劳务收入                    17%、3%
消费税                                                                    无
营业税                                  房屋租赁收入、工程劳务收入        5%、3%
城市维护建设税                          增值税、营业税额                  7%
企业所得税                              应纳税所得额                      25%、15%
各分公司、分厂执行的所得税税率:公司的观澜分公司由公司汇总纳税。


2、税收优惠及批文

(1) 2011年10月31日公司收到深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方
税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号为GF201144200114,有效期为三年,根据相关税收规定,公司将自
2011 年起连续三年享受关于高新技术企业的相关税收优惠政策,按照15%的优惠税率征收企业所得税。
(2)公司下属的全资子公司深圳市海生机房技术有限公司(以下简称“海生机房”) 于2011年10月28日收到深圳市科技
工贸和信息化委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书,
证书编号为GR201144200716,有效期为三年,根据相关税收规定,海生机房将自2011年起连续三年享受关于高新技
术企业的相关税收优惠政策,按照15%的优惠税率征收企业所得税。


3、其他说明




(六)企业合并及合并财务报表

企业合并及合并财务报表的总体说明:
本节下列表式数据中的金额单位,除非特别注明外均为人民币万元。


1、子公司情况




                                                                                                   70
                                                                                                                         深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文




(1)通过设立或投资等方式取得的子公司


                                                                                                                                          单位: 万元
                                                                                                                                              从母公司所有者权益
                                                                                              实质上构                               少数股东
                                                                                                                                              冲减子公司少数股东
                                                                                              成对子公 持股                          权益中用
                                         业务性                                      期末实际               表决权比 是否合 少数股东          分担的本期亏损超过
  子公司全称      子公司类型    注册地          注册资本           经营范围                   司净投资 比例                          于冲减少
                                           质                                          投资额                 例(%)  并报表   权益            少数股东在该子公司
                                                                                              的其他项 (%)                           数股东损
                                                                                                                                              年初所有者权益中所
                                                                                                目余额                               益的金额
                                                                                                                                              享有份额后的余额
湖北日海通讯技
                                                            通讯产品的研发、制
术有限公司(以下
                  全资子公司   武汉市    制造         3,000 造、销售、产品的工程         3,000         100%    100% 是
简称“湖北日海”)
                                                            施工等
*1
深圳市海生机房
                                                            研究开发、设计、生产
技术有限公司(以
                全资子公司     深圳市    制造         2,500 经营户外机房及相关           2,500         100%    100% 是
下简称“海生机
                                                            产品等
房”)*2
广西日海通信工
程有限公司(以下 全资子公司的             工程服
                             南宁市                   1,000 通信工程服务等                 800          80%     80% 是           192.95      7.03
简称“广西日    控股子公司               务
海”)*3
广东尚能光电技
                                                               光电子器件的研究、开
术有限公司(以下 全资子公司的
                             佛山市      制造     1,800(美元)发、设计、生产、销售 918(美元)         51%     51% 是         4,950.90    212.06
简称“尚能光    控股子公司
                                                               等
电”)*4
                                                            光线路、光学传感、光
深圳市日海傲迈
                                                            学分析检测,光通信产
光测技术有限公 全资子公司的
                            深圳市       制造         2,500 品及相关管理系统的           2,475          99%     99% 是            20.05      4.95
司(以下简称“日 控股子公司
                                                            研发、销售、咨询和技
海傲迈”)*5
                                                            术服务等
广州日海穗灵通                                              通讯工程施工、通信设
                全资子公司的             工程服
信工程有限公司               广州市                   1,000 备的设计、开发、维修、         510          51%     51% 是            527.7
                控股子公司               务
(以下简称“广州                                             安装、维护和销售等

                                                                                                                                                                        71
                                                                                                                     深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


日海”)*6
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明:
*1 湖北日海是由公司投资组建的全资子公司,注册资金30,000,000.00元,于2010年3月4日之前一次缴足,业经湖北中邦联合会计师事务所鄂中邦会【2010】T验字3-024号验资报告验证。
*2 海生机房原名为深圳北村日海机房技术有限公司。公司原持有其58%的股权,2007年8月1日,公司与株式会社北村制作所签订《股权转让协议》,以545万元的价格受让株式会社北村
制作所持有42%的股权,2007年10月23日公司支付其全部股权转让款,股权转让完成后海生机房成为公司全资子公司。
*3 广西日海是公司的全资子公司海生机房和李勇合资组建的控股子公司,注册资本为人民币1000万元,由全体股东于2010年12月3日之前一次缴足。海生机房出资800万元,占注册资本
的80%,李勇出资200万元,占注册资本的20%。截止2010年12月31日,海生机房实际出资800万元,业经雄源会计师事务所雄源验字【2010】第904号验资报告验证。
*4 尚能光电是公司的全资子公司日海设备和Enablence Technologies Inc.合资组建的控股子公司,于2011年2月24日经佛山市对外贸易经济合作局佛外经贸促字[2011]29号文批准。注册资
本为1,800万美元,日海设备出资918万美元,占注册资本51%;Enablence Technologies Inc.出资882万美元,占注册资本49%。2011年5月20日以货币资金实缴出资额1,268万美元,其中日海
设备出资918万美元,Enablence Technologies Inc.出资350万美元,业经佛山市鸿正会计师事务所佛鸿验字[2011]第024号验资报告验证;2011年12月8日Enablence Technologies Inc.以非专利
技术实缴出资额432万美元,业经佛鸿验字[2011]第056号验资报告验证;Enablence Technologies Inc.剩余100万美元注册资本以设备和专有技术出资,约定于2012年5月31日前缴足。截止2012
年6月30日,Enablence Technologies Inc.剩余100万美元注册资本以设备出资,相关程序在办理中。
*5 日海傲迈是公司的全资子公司日海设备和陈洋合资组建的控股子公司,注册资本为人民币2500万元,于2011年9月23日缴足注册资金,日海设备出资2,475万元,占注册资本的99%,
陈洋出资25万元,占注册资本1%,业经深圳邦德会计师事务所(普通合伙)邦德验字[2011]304号验资报告验证。
*6 广州日海是公司的全资子公司广东日海和刘向荣合资组建的控股子公司,注册资本为人民币1000万元,于2011年7月13日缴足注册资金,广东日海出资510万元,占注册资本51%;刘
向荣出资490万元,占注册资本49%,业经广州华拓会计师事务所有限公司华拓验字[2011]020262号验资报告验证。




                                                                                                                                                                      72
                                                                深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


    (2)通过同一控制下企业合并取得的子公司

    不适用
                                                                                                              单位: 元
                                                                                                                 从母公司所有
                                                        实质上                                          少数股   者权益冲减子
                                                        构成对 持                                       东权益   公司少数股东
                                                 期末实 子公司 股 表决 是否                             中用于   分担的本期亏
     子公司全 子公司类 注册 业务性 注册资 经营范                                               少数股
                                                 际投资 净投资 比 权比 合并                             冲减少   损超过少数股
       称       型     地     质     本     围                                                 东权益
                                                   额   的其他 例 例(%) 报表                            数股东   东在该子公司
                                                        项目余 (%)                                      损益的   年初所有者权
                                                          额                                              金额   益中所享有份
                                                                                                                   额后的余额


    通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明:
    无


    (3)通过非同一控制下企业合并取得的子公司


                                                                                                            单位: 万元
                                                                                                                      从母公司所有
                                                                       实质上                               少数股    者权益冲减子
                                                                       构成对    持                         东权益    公司少数股东
                                                                期末实 子公司    股 表决 是否               中用于    分担的本期亏
                  子公司 注册 业务性 注册资                                                      少数股
 子公司全称                                        经营范围     际投资 净投资    比 权比 合并               冲减少    损超过少数股
                    类型   地   质     本                                                        东权益
                                                                  额 的其他      例 例(%) 报表              数股东    东在该子公司
                                                                       项目余   (%)                         损益的    年初所有者权
                                                                         额                                 金额      益中所享有份
                                                                                                                        额后的余额
深圳市日海通
讯设备有限公
              全资子 深圳       兴办实                                          100
司(以下简称                              8,992 房屋租赁等        8,992              100% 是
              公司 市           业                                               %
“日海设备”)
*7
广东日海通信
工程有限公司 全资子 广州        工程服           通信工程服务                   100
                                         5,000                   5,000              100% 是
(以下简称“广 公司 市           务               等                              %
东日海”) *8
贵州日海捷森
                  全资子
通信工程有限
                  公司的 贵阳   工程服           通信工程服务                    51
公司(以下简                              1,500                     765                51% 是     1,501.41
                  控股子 市     务               等                              %
称“贵州捷森”)
                  公司
*9
新疆日海卓远
                  全资子
通信工程有限             乌鲁
                  公司的        工程服           通信工程服务                    51
公司(以下简             木齐             600                      306                51% 是      491.03      17.32
                  控股子        务               等                              %
称“新疆卓               市
                  公司
远”)*10
安徽省国维通
                  全资子
信工程有限责
                  公司的 合肥   工程服           通信工程服务                    51
任公司(以下                             3,000                   1,530                51% 是     1,634.74
                  控股子 市     务               等                              %
简称“安徽国
                  公司
维”)*11
河南日海恒联 全资子 郑州        工程服   1,000 通信工程服务        510           51   51% 是     1,383.96

                                                                                                                        73
                                                               深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
通信技术有限 公司的 市         务               等                            %
公司(以下简 控股子
称“河南恒   公司
联”)*12
武汉日海光孚
                 全资子
通信有限公司
                 公司的 武汉   工程服           通信工程服务                 51
(以下简称                              1,550                   790.5             51% 是      790.18
                 控股子 市     务               等                           %
“武汉光孚”)
                 公司
*13
    通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明:
    *7 2009年6月公司与深圳市允公投资有限公司、深圳市海若技术有限公司、深圳市华王网络开发有限公司签署《股
    权转让协议书》,分别以人民币22,299,302.90元、20,673,851.01元及142,280.94元(共计人民币43,115,434.85元)受让其
    各自持有的日海设备51.72%、47.95%和0.33%的股权,并于2009年6月18日办理工商变更登记。2009年6月24日支付
    股权转让款共计人民币21,988,871.78元,2009年7月7日支付剩余股权转让款,股权转让完成后日海设备成为公司的
    全资子公司,公司于2011年1月18日对日海设备新增注册资本61,170,900.00元,以货币出资,业经深圳星源会计师事
    务所(特殊普通合伙)深星源验字[2011]40号验资报告验证。
    *8 2011年3月16日公司与天门市惠讯通讯科技有限公司签署《股权转让协议书》,以人民币1,500万元受让广州穗
    灵通讯科技有限公司的100%股权,并于2011年3月24日完成工商变更登记;2011年3月24日支付股权转让款人民币
    559.95万元,2011年7月8日支付剩余股权转让款,公司于2011年6月30日将广东日海纳入合并范围; 2011年6月22日
    公司以货币资金增加广州穗灵通讯科技有限公司的注册资本4,699万元,经广州华拓会计师事务所有限公司华拓验字
    [2011]020220号验资报告验证,并于2011年8月11日将广州穗灵通讯科技有限公司更名为广东日海通信工程有限公
    司。
    *9 2011年6月24日广东日海与贵州中森特科技有限公司签署《股权转让协议书》以人民币1,600万元受让贵州捷森
    技术设备有限公司51%股权,并于2011年7月19日完成工商变更登记,公司于2011年7月6日取得贵州日海的控制权,
    于2011年7月1日将贵州日海纳入合并范围;2011年7月4日支付股权转让款人民币800万元,2011年10月12日支付股权
    转让款320万元,2011年12月26日支付剩余股权转让款;2011年9月16日公司按股权比例以货币资金增资510万元,经
    贵州智合会计师事务所有限公司黔智合会验字[2011]第204号验资报告验证;并于2011年7月19日将贵州捷森技术设
    备有限公司更名为贵州日海捷森通信工程有限公司。
    *10 2011年12月8日广东日海与严涛先生、张友玲女士签署关于新疆卓远通信技术有限公司之《增资扩股协议》,
    三方一致同意由广东日海向目标公司溢价增资人民币800万元,增资完成后广东日海占新疆卓远通信技术有限公司
    51%的股权,2012年3月 15日完成工商变更登记;公司于2012年3月1日以货币资金增资800万元经乌鲁木齐海天会计
    师事务所有限公司海天会验字【2012】第3-042号验资报告验证。2012年6月4日,新疆卓远使用资本公积转增注册资
    本,注册资本从204.08万元变更为600万元。
    *11 2012年3月24日广东日海与安徽浩阳管理咨询有限公司签署《股权转让协议书》以人民币3978万元受让安徽省
    国维通信工程有限责任公司51%股权,2012年3月29日支付股权转让款人民币1989万元,2012年4月17日支付股权转
    让款795万元;2012年3月31日公司按股权比例以货币资金增资1020万元,经安徽大成会计师事务所有限公司 皖大成
    验字[2012]第208号验资报告验证,并于2012年3月31日完成工商变更登记。
    *12 2012年2月22日广东日海与河南海联企业管理咨询有限公司签署《股权转让协议书》,以人民币4590万元受让
    郑州恒联通信技术有限公司51%股权,2012年3月1日支付股权转让款人民币2295万元,并于2012年3月29日完成工商
    股权变更登记,郑州恒联通信技术有限公司于2012年5月28日更名为河南日海恒联通信技术有限公司。
    *13 2012年2月22日广东日海与武汉嘉瑞德通信有限公司签署《股权转让协议书》以人民币1097万元受让武汉光孚
    通信有限公司51%股权。2012年3月19日支付股权转让款人民币548.5万元,2011年4月27日支付股权转让款219.4万元;
    2012年4月11日公司按股权比例以货币资金增资510万元,经武汉中谷会计师事务所有限公司武中谷验字[2012]第
    A104号验资报告验证。并于2012年4月16日完成工商变更登记,将武汉光孚通信有限公司更名为武汉日海光孚通信
    有限公司。


    2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

    □ 适用 √ 不适用
    特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明:



    3、合并范围发生变更的说明

    合并报表范围发生变更说明:
    √ 适用 □ 不适用
    与上年相比本年新增合并单位4家,分别为:新疆卓远、安徽国维、河南恒联和武汉光孚。新疆卓远、安徽国维、河
    南恒联和武汉光孚均为公司的全资子公司广东日海非同一控制下合并取得的子公司。

                                                                                                              74
                                                          深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                                                                                                    单位: 元
                       名称                                   期末净资产                        本期净利润
新疆卓远                                                                   10,020,989.7                    -353,427.21
安徽国维                                                                   33,362,001.6                    1,120,628.38
河南恒联                                                                28,244,169.38                       2,871,260.2
武汉光孚                                                                16,126,217.57                        448,978.05
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                                                                                                    单位: 元
                       名称                                  处置日净资产                  年初至处置日净利润

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明:



5、报告期内发生的同一控制下企业合并

                                                                                                    单位: 元
                       属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
      被合并方
                       业合并的判断依据       制人           并日的收入       的净利润     的经营活动现金流

同一控制下企业合并的其他说明:



6、报告期内发生的非同一控制下企业合并

                                                                                                    单位: 元
           被合并方                       商誉金额                               商誉计算方法
新疆卓远                                        2,709,047.38 合并成本减合并日被购买方可辨认净资产公允价值
安徽国维                                       33,536,899.66 合并成本减合并日被购买方可辨认净资产公允价值
河南恒联                                       32,959,816.32 合并成本减合并日被购买方可辨认净资产公允价值
武汉光孚                                        8,074,607.84 合并成本减合并日被购买方可辨认净资产公允价值
非同一控制下企业合并的其他说明:



7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司


                    子公司名称                               出售日                         损益确认方法

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明:无。



8、报告期内发生的反向购买


                                                                                          合并中确认的商誉或计入当
           借壳方                判断构成反向购买的依据         合并成本的确定方法
                                                                                            期的损益的计算方法


                                                                                                              75
                                                                 深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文

反向购买的其他说明:无



9、本报告期发生的吸收合并

                                                                                                                  单位: 元
                  吸收合并的类型                             并入的主要资产                            并入的主要负债
             同一控制下吸收合并                           项目                金额                  项目                金额

             非同一控制下吸收合并                         项目                金额                  项目                金额

吸收合并的其他说明:无



10

不适用。


(七)合并财务报表主要项目注释

1、货币资金

                                                                                                                  单位: 元
                                                 期末数                                               期初数
           项目
                               外币金额          折算率      人民币金额           外币金额          折算率         人民币金额
现金:                               --              --              531,748.73        --               --                102,180.85
人民币                              --              --              504,417.57        --               --                 70,258.18
USD                                       2,684 6.3249                16,976.03             3,334      6.3009              21,007.2
HKD                                       6,205 0.8152                 5,058.32             2,305      0.8107              1,868.66
JPY                                      26,000 0.0796                  2,069.7            26,000      0.0811              2,108.68
EUR                                        410     7.871               3,227.11              850       8.1625              6,938.13
银行存款:                          --              --           962,095,467.49       --               --            236,662,979.39
人民币                              --              --           957,732,901.05       --               --            230,531,161.77
USD                                 480,687.01 6.3249               3,040,297.3      708,941.09        6.3009          4,466,966.92
HKD                                 568,593.65 0.8152               463,517.54       766,393.13        0.8107            621,314.91
EUR                                 109,103.24     7.871              858,751.6      127,845.12        8.1625          1,043,535.79
其他货币资金:                      --              --            34,303,004.23       --               --             37,040,135.89
人民币                              --              --            33,742,764.84       --               --             36,665,424.03
USD                                  62,430.13 6.3249               394,864.33        32,265.13        6.3009            203,299.36
EUR                                  21,010.68     7.871            165,375.06             21,000      8.1625             171,412.5
合计                                --              --           996,930,220.45       --               --            273,805,296.13
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明:
        期末受限制的货币资金明细如下:

                     项目                                    期末余额                                  期初余额
银行承兑汇票保证金                                                        29,485,593.87                           33,569,796.26
保函保证金                                                                 4,816,302.80                            3,014,978.62

                                                                                                                          76
                                                   深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
履约保证金                                                              -                                   ---
投标保证金                                                              -                                   ---
信用证保证金                                                     1,107.56                       455,361.01
其他保证金                                                              -                                   ---
                  合计                                     34,303,004.23                   37,040,135.89

    * 其他货币资金主要系公司开具银行承兑汇票、保函及信用证的保证金存款。公司编制现金流量表时,已将其
从期末现金及现金等价物余额中扣除。



2、交易性金融资产

(1)交易性金融资产

                                                                                           单位: 元
                         项目                           期末公允价值                 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资

衍生金融资产
套期工具
其他
合计                                                                           0                                  0


(2)变现有限制的交易性金融资产

                                                                                           单位: 元
                  项目                      限售条件或变现方面的其他重大限制              期末金额



(3)套期工具及相关套期交易的说明

无。


3、应收票据

(1)应收票据的分类

                                                                                           单位: 元
                     种类                               期末数                         期初数
银行承兑汇票                                                       1,168,258                        661,757.56
商业承兑汇票                                                  20,661,355.33                      31,649,481.19
合计                                                          21,829,613.33                      32,311,238.75


(2)期末已质押的应收票据情况

                                                                                           单位: 元
       出票单位                 出票日期          到期日                    金额                备注

                                                                                                       77
                                                      深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


 合计                          --                      --                    0                    --
说明:
期末无已质押的应收票据。


(3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期
的票据情况

                                                                                              单位: 元
          出票单位         出票日期               到期日                   金额                  备注


合计                           --                      --                    0                    --
说明:
 期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
                                                                                              单位: 元
          出票单位         出票日期               到期日                   金额                  备注


合计                           --                      --                    0                    --
说明:
期末公司无已经背书给他方但尚未到期的票据。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明:
期末公司无已贴现但尚未到期的票据。


4、应收股利

                                                                                              单位: 元
            项目             期初数              本期增加                本期减少               期末数
账龄一年以内的应收股

其中:


账龄一年以上的应收股

其中:                         --                      --                    --                   --


合   计                                     0                      0                    0                    0
说明:



5、应收利息

(1)应收利息

                                                                                              单位: 元
           项目            期初数               本期增加               本期减少                期末数


          合   计                       0                      0                    0                        0


                                                                                                        78
                                                                       深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(2)逾期利息

                                                                                                                                 单位: 元
                  贷款单位                                      逾期时间(天)                                        逾期利息金额


                    合计                                                --                                                                            0


3)应收利息的说明

6、应收账款

(1)应收账款按种类披露

                                                                                                                                 单位: 元
                                                       期末数                                                         期初数
           种类                       账面余额                     坏账准备                      账面余额                         坏账准备
                                    金额       比例(%)          金额          比例(%)         金额         比例(%)              金额           比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析计提坏账准
                              788,847,432        100% 4,872,938.05               0.62% 559,582,305.43            100% 3,701,761.24               0.66%
备的应收账款
组合小计                      788,847,432        100% 4,872,938.05               0.62% 559,582,305.43            100% 3,701,761.24               0.66%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计                          788,847,432        --           4,872,938.05        --      559,582,305.43         --         3,701,761.24         --
应收账款种类的说明:

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位: 元
                                                 期末数                                                           期初数
       账龄                         账面余额                                                          账面余额
                                                                    坏账准备                                                           坏账准备
                              金额             比例(%)                                         金额              比例(%)
1 年以内
其中:                         --                 --                     --                      --                    --                 --
半年以内                   704,508,140.25          89.3%                                    508,284,196.52            90.83%
半年到 1 年                  73,812,885.69         9.36%                 3,642,408.2            35,666,017              6.37%           1,783,300.86
1 年以内小计               778,321,025.94         98.66%                 3,642,408.2        543,950,213.52              97.2%           1,783,300.86
1至2年                        9,536,294.52         1.21%                     953,629.45      13,263,750.67              2.37%           1,326,375.07
2至3年                         843,248.99             0.11%                  210,812.25        2,368,341.24             0.43%            592,085.31
3 年以上                       146,862.55          0.02%                      66,088.15
3至4年                         146,862.55          0.02%                      66,088.15
4至5年
5 年以上
                                                                                                                                           79
                                                            深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计                   788,847,432      --                   4,872,938.05       559,582,305.43         --           3,701,761.24
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用


(2)本报告期转回或收回的应收账款情况

                                                                                                              单位: 元
                                                                             转回或收回前累计已计
        应收账款内容      转回或收回原因         确定原坏账准备的依据                                       转回或收回金额
                                                                                 提坏账准备金额


            合计                 --                          --                                    0                --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提:
       应收账款内容        账面余额                      坏账金额               计提比例(%)                      理由


          合计                               0                          0              --                           --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明:



(3)本报告期实际核销的应收账款情况

                                                                                                              单位: 元
                                                                                                        是否因关联交易
        单位名称       应收账款性质              核销时间           核销金额          核销原因
                                                                                                              产生
中国联合网络通信有
                                 货款              2012 年 3 月             2,554.5         无法收回                     否
限公司江苏省分公司
华能国际电力股份有
                                 货款              2012 年 5 月             3,654.5         无法收回                     否
限公司
中国铁通集团有限公
                                 货款              2012 年 5 月              1,028          无法收回                     否
司河北省分公司
中国电信股份有限公
                                 货款              2012 年 5 月         1,191.62            无法收回                     否
司广州分公司
中国电信股份有限公
                                 货款              2012 年 5 月              1,538          无法收回                     否
司北京分公司
江西省邮电供应工业
                                 货款              2012 年 5 月             67,370          无法收回                     否
公司
遵义供电公司                     货款              2012 年 6 月         11,563.9            无法收回                     否
中国通信公司山西阳
                                 货款              2012 年 6 月              1,500          无法收回                     否
泉分公司
          合计              --                      --                90,400.52             --                --
应收账款核销说明:



(4)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用



                                                                                                                          80
                                                            深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(5)应收账款中金额前五名单位情况

                                                                                                           单位: 元
                                                                                                     占应收账款总额的比例
         单位名称            与本公司关系                   金额                      年限
                                                                                                             (%)
中国电信股份有限公司
                     无关联关系                              24,460,499.86 半年以内                                    3.1%
河北省分公司
中国电信集团公司甘肃
                     无关联关系                              23,652,902.01 半年以内                                      3%
网络资产分公司
中国电信股份有限公司
                     无关联关系                              22,593,805.12 半年以内                                    2.86%
武汉分公司
Bright Wires Copm.       无关联关系                          18,741,197.35 半年以内                                    2.38%
中国联合网络通信有限
                     无关联关系                              18,509,847.31 半年以内                                    2.35%
公司甘肃省分公司
           合计                   --                        107,958,251.65             --                          13.69%


(6)应收关联方账款情况

                                                                                                           单位: 元
           单位名称                    与本公司关系                          金额                占应收账款总额的比例(%)


             合计                           --                                               0                             0


(7)终止确认的应收款项情况

                                                                                                           单位: 元
                  项目                               终止确认金额                     与终止确认相关的利得或损失


                  合计                                                        0                                            0


(8)以应收款项为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额

                                                                                                           单位: 元
项目                                                                                  期末
资产:


资产小计                                                                                                                   0
负债:


负债小计                                                                                                                   0


7、其他应收款

(1)其他应收款按种类披露

                                                                                                           单位: 元
                                                 期末数                                           期初数
           种类
                               账面余额                    坏账准备                 账面余额                坏账准备


                                                                                                                  81
                                                                深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
                            金额           比例(%)          金额         比例(%)         金额         比例(%)         金额           比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收

按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析计提坏账准
                         55,981,941.63        100%         927,848.38       1.66%     18,093,184.45      100%         607,547.76         3.36%
备的其他应收款
组合小计                 55,981,941.63        100%         927,848.38       1.66%     18,093,184.45      100%         607,547.76         3.36%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款
合计                     55,981,941.63        --           927,848.38       --        18,093,184.45      --           607,547.76         --
其他应收款种类的说明:

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位: 元
                                                   期末                                                       期初
                                   账面余额                                                 账面余额
           账龄
                                                     比例          坏账准备                               比例           坏账准备
                               金额                                                       金额
                                                     (%)                                                  (%)
1 年以内
其中:
半年以内                       48,375,941.57 86.42%                                     13,102,450.26 72.41%
半年到 1 年                         4,189,498.2      7.48%              209,474.91        1,873,923.64 10.36%                      93,696.18
1 年以内小计                   52,565,439.77         93.9%              209,474.91        14,976,373.9 82.77%                      93,696.18
1至2年                             1,553,917.29      2.78%              153,751.51        2,395,320.38 13.24%                     239,532.04
2至3年                             1,665,230.47      2.97%              408,807.62          446,285.9     2.47%                   111,571.48
3 年以上                             197,354.1       0.35%              155,814.34         275,204.27     0.02%                   162,748.06
3至4年                                 74,254.1      0.13%               33,414.34          84,173.56     0.47%                     37,878.1
4至5年                                     2,000           0%                1,300         189,030.71     1.04%                   122,869.96
5 年以上                               121,100       0.22%                121,100                2,000    0.01%                         2,000
合计                           55,981,941.63          --                927,848.38      18,093,184.45         --                  607,547.76
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用


(2)本报告期转回或收回的其他应收款情况

                                                                                                                       单位: 元
                                                                                     转回或收回前累计已计
       其他应收款内容        转回或收回原因           确定原坏账准备的依据                                           转回或收回金额
                                                                                         提坏账准备金额


            合计                      --                           --                                         0              --
                                                                                                                                   82
                                                               深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提:
     应收账款内容                   账面余额                坏账金额               计提比例(%)                   理由


           合计                                   0                          0            --                        --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明:



(3)本报告期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                                单位: 元
     单位名称           其他应收款性质           核销时间              核销金额           核销原因          是否因关联交易产生
                       员工离职,清理备用
离职员工                                  2012 年 6 月                     147,372.03 员工离职             否
                       金
         合计                  --                     --                   147,372.03           --                  --
其他应收款核销说明:



(4)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用


(5)金额较大的其他应收款的性质或内容

                                                                                                                单位: 元
           单位名称                            金额                   款项的性质或内容           占其他应收款总额的比例(%)
中国移动通信集团广东有限
                                                      2,294,553.5 保证金                                                       4.1%
公司广州分公司
南京纳特通信电子有限公司                              2,177,522.2 设备预付款                                                   3.89%
湖北华源通用电力工程有限
                                                       1,856,520 工程发票未收到                                                3.32%
公司
俱占武                                                 1,750,000 保证金                                                        3.13%
武汉昌源电力有限公司                                   1,200,000 工程发票未收到                                                2.14%
                合计                                  9,278,595.7             --                                           16.58%
说明:



(6)其他应收款金额前五名单位情况

                                                                                                                单位: 元
                                                                                                           占其他应收款总额的比
         单位名称              与本公司关系                    金额                      年限
                                                                                                                   例(%)
中国移动通信集团广东
                                        无关联关系                  2,294,553.5                 半年以内                       4.1%
有限公司广州分公司
南京纳特通信电子有限
                                        无关联关系                  2,177,522.2                 半年以内                       3.89%
公司
湖北华源通用电力工程
                                        无关联关系                    1,856,520                 半年以内                       3.32%
有限公司
俱占武                                         员工                   1,750,000                 一年以内                       3.13%
武汉昌源电力有限公司                    无关联关系                    1,200,000                 半年以内                       2.14%
           合计                        --                           9,278,595.7           --                               16.58%
                                                                                                                          83
                                                        深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(7)其他应收关联方账款情况

                                                                                                         单位: 元
           单位名称               与本公司关系                             金额               占其他应收款总额的比例(%)


              合计                      --                                                0                               0


8)终止确认的其他应收款项情况

                                                                                                         单位: 元
                  项目                        终止确认金额                         与终止确认相关的利得或损失


                  合计                                                      0                                              0


(9)以其他应收款为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额

                                                                                                         单位: 元
项目                                                                              期末
资产:


资产小计                                                                                                                   0
负债:


负债小计                                                                                                                   0


8、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                         单位: 元
                                   期末数                                                     期初数
       账龄
                            金额                       比例(%)                     金额                       比例(%)
1 年以内                             101,891,629.95       93.89%                                87,412,221.42      99.57%
1至2年                                  6,636,464.11        6.11%                                 376,592.64           0.43%
2至3年
3 年以上
合计                                 108,528,094.06       --                                    87,788,814.06      --
预付款项账龄的说明:



(2)预付款项金额前五名单位情况

                                                                                                         单位: 元
         单位名称        与本公司关系                   金额                      时间                   未结算原因
深圳市大沙河创新走廊
                     无关联关系                            75,000,000                    一年以内 房屋未移交
建设投资管理有限公司
深圳市天美新机械设备
                     无关联关系                                3,732,000                 一年以内 设备未到
有限公司

                                                                                                                  84
                                                         深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长飞光纤光缆有限公司 无关联关系                            2,350,296.33                       一年以内 材料未到
江苏苏美达国际技术贸
                     无关联关系                              2,074,414.9                      一年以内 设备未到
易有限公司
博创机械股份有限公司 无关联关系                                  1,905,000                    一年以内 设备未到
合计                            --                        85,061,711.23                  --                           --
预付款项主要单位的说明:公司向深圳市大沙河创新走廊建设投资管理有限公司购买总部办公房产。



(3)本报告期预付款项中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用


(4)预付款项的说明

预付账款主要是预付总部办公房产的购房款。


9、存货

(1)存货分类

                                                                                                                   单位: 元
                                      期末数                                                         期初数
         项目
                     账面余额         跌价准备           账面价值             账面余额           跌价准备             账面价值
原材料                90,659,483.41      168,573.62     90,490,909.79         85,628,800.34           162,350.37      85,466,449.97
在产品
库存商品              26,031,009.64      137,503.38     25,893,506.26         50,051,801.39           137,503.38      49,914,298.01
周转材料                  33,887.72                         33,887.72             76,682.38                                 76,682.38
消耗性生物资产
自制半成品            64,760,235.82                     64,760,235.82         46,140,005.18                           46,140,005.18
发出商品             224,509,524.09   1,865,293.79      222,644,230.3        163,491,485.79       1,865,293.79         161,626,192
委托加工物资           8,517,885.07                      8,517,885.07          6,554,517.21                            6,554,517.21
工程施工                55,326,821                         55,326,821         39,174,355.09                           39,174,355.09
合计                 469,838,846.75   2,171,370.79     467,667,475.96        391,117,647.38       2,165,147.54       388,952,499.84


(2)存货跌价准备

                                                                                                                   单位: 元
                                                                                本期减少
       存货种类       期初账面余额          本期计提额                                                         期末账面余额
                                                                       转回                   转销
原材料                      162,350.37                6,223.25                                                             168,573.62
在产品
库存商品                    137,503.38                                                                                     137,503.38
周转材料
消耗性生物资产
自制半成品
发出商品                  1,865,293.79                                                                                 1,865,293.79
委托加工物资

                                                                                                                            85
                                                              深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
工程施工
合   计                          2,165,147.54            6,223.25                                                  2,171,370.79


(3)存货跌价准备情况

                                                                    本期转回存货跌价准备的原        本期转回金额占该项存货期
            项目                     计提存货跌价准备的依据
                                                                              因                          末余额的比例
原材料                           *                              0                                                           0%
库存商品                         *                              0                                                           0%
在产品                           *                              0                                                           0%
周转材料                         *                              0                                                           0%
消耗性生物资产                   *                              0                                                           0%


存货的说明:
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产
的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合
同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。


10

                                                                                                              单位: 元
                   项目                                       期末数                                    期初数


                   合计                                                              0                                         0
其他流动资产说明:



11

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                              单位: 元
                          项目                                        期末公允价值                      期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计                                                                                       0                                   0
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,本期重分类的金额元,该金额占重分类前持有至到期投资总
额的比例。
可供出售金融资产的说明



(2)可供出售金融资产中的长期债权投资

                                                                                                              单位: 元
                                            初始投资成                                                累计应收或
 债券项目      债券种类           面值                     到期日         期初余额       本期利息                   期末余额
                                                本                                                      已收利息


                                                                                                                       86
                                                     深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计                --          --                    --
可供出售金融资产的长期债权投资的说明:



12

(1)持有至到期投资情况

                                                                                                单位: 元
                   项目                           期末账面余额                       期初账面余额


               合        计
持有至到期投资的说明:



(2)本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况

                                                                                                单位: 元
项目                                          金额                      占该项投资出售前金额的比例(%)


               合计                                                                   --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明:



13

                                                                                                单位: 元
               种类                             期末数                                 期初数
融资租赁
  其中:未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计                                                                0                                       0


14

                                                                                                单位: 元
                                                                本企业
                                                                在被投
                                                         本企业                      期末净 本期营
                      企业类        法人代 业务性 注册资        资单位 期末资 期末负               本期净
 被投资单位名称              注册地                      持股比                      资产总 业收入
                        型            表     质     本          表决权 产总额 债总额               利润
                                                         例(%)                         额   总额
                                                                  比例
                                                                  (%)
一、合营企业


二、联营企业


合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明:不适用。

                                                                                                       87
                                                    深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
15

(1)长期股权投资明细情况

                                                                                                         单位: 元
                                                                      在被投资
                                                                      单位持股
                                                    在被投资 在被投资                                      本期计
被投资单 核算方 初始投资                                              比例与表                   减值准           本期现
                         期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决                                      提减值
    位     法     成本                                                决权比例                     备             金红利
                                                    比例(%) 权比例(%)                                      准备
                                                                      不一致的
                                                                        说明


合计              --                                          --            --         --


(2)向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

                                                                                                         单位: 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
                                               受限制的原因                        当期累计未确认的投资损失金额
          期股权投资项目


长期股权投资的说明:



16

(1)按成本计量的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(2)按公允价值计量的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况,说明未办妥产权证书的原
因和预计办结时间:



17

(1)固定资产情况

                                                                                                         单位: 元
          项目           期初账面余额                  本期增加                      本期减少             期末账面余额
一、账面原值合计:         172,976,027.53                          80,454,895.62      14,792,607.53        238,638,315.62
其中:房屋及建筑物            64,361,958                            7,057,411.43                            71,419,369.43
  机器设备                  93,749,586.41                          50,613,111.25      14,013,285.89        130,349,411.77
  运输设备                   7,490,274.75                             3,019,487                             10,509,761.75
  其他设备                   7,374,208.37                          19,764,885.94            779,321.64      26,359,772.67
             --          期初账面余额       本期新增          本期计提               本期减少             本期期末余额
二、累计折旧合计:          54,414,299.07                          15,767,008.88       6,118,111.65          64,063,196.3
其中:房屋及建筑物           9,698,042.24                           1,521,658.86                             11,219,701.1

                                                                                                                88
                                                            深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
  机器设备                      39,463,694.95                         3,719,265.18       5,620,522.8       37,562,437.33
  运输设备                       2,686,168.28                           718,017.41                          3,404,185.69
  其他设备                        2,566,393.6                         9,808,067.43        497,588.85       11,876,872.18
              --              期初账面余额                               --                              本期期末余额
三、固定资产账面净值合计       118,561,728.46                            --                               174,575,119.32
其中:房屋及建筑物              54,663,915.76                            --                                60,199,668.33
  机器设备                      54,285,891.46                            --                                92,786,974.44
  运输设备                       4,804,106.47                            --                                 7,105,576.06
  其他设备                       4,807,814.77                            --                                14,482,900.49
四、减值准备合计                                                         --
其中:房屋及建筑物                                                       --
  机器设备                                                               --
  运输设备                                                               --
  其他设备                                                               --
五、固定资产账面价值合计       118,561,728.46                            --                               174,575,119.32
其中:房屋及建筑物              54,663,915.76                            --                                60,199,668.33
  机器设备                      54,285,891.46                            --                                92,786,974.44
  运输设备                       4,804,106.47                            --                                 7,105,576.06
  其他设备                       4,807,814.77                            --                                14,482,900.49
本期折旧额 15,767,008.88 元;本期由在建工程转入固定资产原价为 37,791,447.57 元。


(2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                        单位: 元
       项目                账面原值             累计折旧          减值准备           账面净值               备注
房屋及建筑物
机器设备
运输工具




(3)通过融资租赁租入的固定资产

□ 适用 √ 不适用


(4)通过经营租赁租出的固定资产

□ 适用 √ 不适用


(5)期末持有待售的固定资产情况

                                                                                                        单位: 元
           项目                   账面价值                 公允价值           预计处置费用             预计处置时间




(6)未办妥产权证书的固定资产情况

                    项目                           未办妥产权证书原因                  预计办结产权证书时间

                                                                                                               89
                                                         深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
房屋及建筑物                          (注*)
固定资产说明:
(注*)公司期末原值64,361,958.00元,净值53,508,205.96元的房屋建筑物,于2006年5月22日取得了深圳市国土资源与
房地产管理局宝安分局核发的深房地字第5000198116号《房地产证》,该房地产证列明土地面积41,016.03㎡,因工
业园尚未全部建成,相关建筑物的产权尚未办理、面积未能于《房地产证》上列明。


18

(1)

                                                                                                    单位: 元
                                              期末数                                      期初数
           项目
                             账面余额         减值准备      账面价值      账面余额       减值准备      账面价值
湖北日海产业园项目         107,811,745.87                107,811,745.87   76,284,499.1                  76,284,499.1
日海设备研发大楼             5,814,575.41                  5,814,575.41    2,402,359.6                   2,402,359.6
SAP 项目                     2,236,007.26                  2,236,007.26
尚能光电洁净厂房装修工程                                                     8,650,000                     8,650,000
尚能光电生产设备            18,401,808.69                 18,401,808.69 55,048,115.01                  55,048,115.01
合计                       134,264,137.23                134,264,137.23 142,384,973.71                142,384,973.71




                                                                                                           90
                                                                                                                               深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文



(2)重大在建工程项目变动情况

                                                                                                                                                                       单位: 元
                                                                                                                              其中:本期利
                                                          转入固定资                    工程投入占               利息资本化                本期利息资
 项目名称      预算数          期初数       本期增加                     其他减少                     工程进度                息资本化金                 资金来源     期末数
                                                              产                        预算比例(%)              累计金额                  本化率(%)
                                                                                                                                    额
湖北日海产                                                                                                                                                          107,811,745.8
              902,600,000 76,284,499.1 32,597,854.05 1,070,607.28                            11.94% 11.94%                                              自有资金
业园项目                                                                                                                                                                        7
日海设备研
               34,050,000      2,402,359.6 3,412,215.81                                      17.08% 17.08%                                              自有资金     5,814,575.41
发大楼
尚能光电洁
净厂房装修     13,000,000       8,650,000 6,125,667.52                  14,775,667.52        66.54% 100.00%                                             自有资金
工程
尚能光电生
               68,581,500 55,048,115.01       74,533.97 36,720,840.29                        80.38% 80.38%                                              自有资金    18,401,808.69
产设备
                             142,384,973.7                                                                                                                          132,028,129.9
合计         1,018,231,500                 42,210,271.35 37,791,447.57 14,775,667.52        --           --                                    --            --
                                         1                                                                                                                                      7
在建工程项目变动情况的说明:
在建工程中无资本化利息。




                                                                                                                                                                               91
                                                     深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文


(3)在建工程减值准备

                                                                                                   单位: 元
       项目                期初数       本期增加              本期减少            期末数                计提原因


合计                                                                                                       --


(4)重大在建工程的工程进度情况

                    项目                           工程进度                                 备注
湖北日海产业园项目                  主体工程施工中
日海设备研发大楼                    主体工程施工中
尚能光电洁净厂房装修工程            工程已完工
尚能光电生产设备                    设备正在安装调试


5)在建工程的说明

期末在建工程不存在减值迹象,故无需计提在建工程减值准备。


19

                                                                                                   单位: 元
                项目                    期初数           本期增加              本期减少             期末数


合计
工程物资的说明:



20

                                                                                                   单位: 元
               项目                   期初账面价值              期末账面价值               转入清理的原因


合计                                                                                               --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况:



21

(1)以成本计量

□ 适用 √ 不适用


(2)以公允价值计量

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                92
                                                            深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
22

不适用。
                                                                                                          单位: 元
            项目         期初账面余额            本期增加                  本期减少                  期末账面余额
一、账面原值合计
1.探明矿区权益
2.未探明矿区权益
3.井及相关设施
二、累计折耗合计
1.探明矿区权益
2.井及相关设施
三、油气资产减值准备累
计金额合计
1.探明矿区权益
2.未探明矿区权益
3.井及相关设施
四、油气资产账面价值合

1.探明矿区权益
2.未探明矿区权益
3.井及相关设施
油气资产的说明:



23

(1)无形资产情况

                                                                                                          单位: 元
            项目           期初账面余额               本期增加                    本期减少              期末账面余额
一、账面原值合计               78,206,828.32                 670,467.99                 650,159.85           78,227,136.46
(1)土地使用权                    44,565,527                                                                    44,565,527
(2)专利权                       1,280,500.08                 601,656.02                                        1,882,156.1
(3)非专利技术                    28,841,184                                                                    28,841,184
(4)商标权                               35,300                    3,000                                                  38,300
(5)软件                         3,484,317.24                   65,811.97                650,159.85            2,899,969.36
二、累计摊销合计                3,361,004.61                2,056,819.98                                      5,417,824.59
(1)土地使用权                   1,827,736.53                 445,655.28                                       2,273,391.81
(2)专利权                        144,794.18                   35,848.81                                        180,642.99
(3)非专利技术                     480,686.4                 1,441,510.77                                      1,922,197.17
(4)商标权                         15,002.65                     1,765.02                                        16,767.67
(5)软件                          892,784.85                   132,040.1                                       1,024,824.95
三、无形资产账面净值合
                               74,845,823.71                                                                 72,809,311.87

(1)土地使用权                  42,737,790.47                                                                 42,292,135.19
(2)专利权                        1,135,705.9                                                                  1,701,513.11
                                                                                                                    93
                                                           深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(3)非专利技术                     28,360,497.6                                                              26,918,986.83
(4)商标权                           20,297.35                                                                   21,532.33
(5)软件                           2,591,532.39                                                               1,875,144.41
四、减值准备合计
(1)土地使用权
(2)专利权
(3)非专利技术
(4)商标权
(5)软件
无形资产账面价值合计           74,845,823.71                                                                72,809,311.87
(1)土地使用权                  42,737,790.47                                                                42,292,135.19
(2)专利权                          1,135,705.9                                                               1,701,513.11
(3)非专利技术                     28,360,497.6                                                              26,918,986.83
(4)商标权                           20,297.35                                                                   21,532.33
(5)软件                           2,591,532.39                                                               1,875,144.41
本期摊销额 2,056,819.98 元。


(2)公司开发项目支出

                                                                                                       单位: 元
                                                                           本期减少
          项目           期初数               本期增加                                                      期末数
                                                                 计入当期损益       确认为无形资产


合计
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明,包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的,应披露评估机构名称、
评估方法:


(3)未办妥产权证书的无形资产情况

不适用。


24

                                                                                                       单位: 元
被投资单位名称或形成商誉的
                                   期初余额              本期增加        本期减少           期末余额        期末减值准备
事项
日海设备                               422,307.77                                             422,307.77
广东日海                             9,552,542.37                                            9,552,542.37
贵州日海                             6,812,083.35                                            6,812,083.35
新疆卓远                                                  2,709,047.38                       2,709,047.38
安徽国维                                                 33,536,899.66                      33,536,899.66
河南恒联                                                 32,959,816.32                      32,959,816.32
武汉光孚                                                  8,074,607.84                       8,074,607.84
合计                                16,786,933.49         77,280,371.2                      94,067,304.69
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法:

                                                                                                                94
                                                       深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
日海设备:
(1)形成原因:2009年6月公司与深圳市允公投资有限公司、深圳市海若技术有限公司、深圳市华王网络开发有限公
司签署《股权转让协议书》,分别以人民币22,299,302.90元、20,673,851.01元及142,280.94元(共计人民币43,115,434.85
元)受让其各自持有的日海设备51.72%、47.95%和0.33%的股权,转让完成后公司持有日海设备100%的股权,因日海
设备的控股股东为深圳市允公投资有限公司,与公司为非同一最终控股股东,形成非同一控制下的企业合并,合并
中因支付的合并成本大于所取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉。
(2)具体计算过程如下:合并成本43,115,434.85元-合并日日海设备可辨认净资产公允价值42,693,127.08元*公司持股比
例100%=422,307.77元。
(3)期末对商誉进行减值测试,未发现减值情况,故未计提减值准备。
广东日海:
(1)形成原因:2011年3月16日公司与天门市惠讯通讯科技有限公司签署《股权转让协议书》,以人民币1,500万元受
让广州穗灵通讯科技有限公司的100%股权,因广东日海的控股股东为天门市惠讯通讯科技有限公司,与公司为非同
一最终控股股东,形成非同一控制下的企业合并,合并中因支付的合并成本大于所取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额确认为商誉。
(2)具体计算过程如下:合并成本15,000,000.00元-合并日广东日海可辨认净资产公允价值5,447,457.63元*公司持股比
例100%=9,552,542.37元。
(3)期末对商誉进行减值测试,未发现减值情况,故未计提减值准备。
贵州捷森:
(1)形成原因:2011年6月24日广东日海与贵州中森特科技有限公司签署《股权转让协议书》以人民币1600万元受让
贵州捷森技术设备有限公司51%股权,因贵州日海的控股股东为贵州中森特科技有限公司,与公司为非同一最终控
股股东,形成非同一控制下的企业合并,合并中因支付的合并成本大于所取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额确认为商誉。
(2)具体计算过程如下:合并成本16,000,000.00元-合并日贵州日海可辨认净资产公允价值18,015,522.84元*公司持股比
例51%=6,812,083.35元。
(3)期末对商誉进行减值测试,未发现减值情况,故未计提减值准备。
新疆卓远:
(1) 形成原因: 2011年12月8日广东日海与严涛先生、张友玲女士签署关于新疆卓远通信技术有限公司之《增资扩股
协议》,三方一致同意由广东日海向目标公司溢价增资人民币800万元,增资完成后广东日海占新疆卓远通信技术有
限公司51%的股权,因新疆卓远的控股股东为严涛,与公司为非同一最终控股股东,形成非同一控制下的企业合并,
合并中因支付的合并成本大于所取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉。
(2)具体计算过程如下:合并成本8,000,000.00-合并日新疆卓远可辨认净资产公允价值10,374,416.91元*公司持股比例
51%= 2,709,047.38元。
(3)期末对商誉进行减值测试,未发现减值情况,故未计提减值准备。
安徽国维:
(1)形成原因: 2012年3月24日广东日海与安徽浩阳管理咨询有限公司签署《股权转让协议书》以人民币3978万元受让
安徽省国维通信工程有限责任公司51%股权,因安徽国维的控股股东为安徽浩阳管理咨询有限公司,与公司为非同一
最终控股股东,形成非同一控制下的企业合并,合并中因支付的合并成本大于所取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额确认为商誉。
(2) 具体计算过程如下:合并成本39,780,000.00-合并日安徽国维可辨认净资产公允价值12,241,373.22元*公司持股比
例51%= 33,536,899.66元。
(3)期末对商誉进行减值测试,未发现减值情况,故未计提减值准备。
河南恒联:
(1)形成原因: 2012年2月22日广东日海与河南海联企业管理咨询有限公司签署《股权转让协议书》,以人民币4590万
元受让郑州恒联通信技术有限公司51%股权,因河南恒联的控股股东为河南海联企业管理咨询有限公司,与公司为非
同一最终控股股东,形成非同一控制下的企业合并,合并中因支付的合并成本大于所取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额确认为商誉。
(2) 具体计算过程如下:合并成本45,900,000.00-合并日河南恒联可辨认净资产公允价值25,372,909.18元*公司持股比
例51%= 32,959,816.32元。
(3)期末对商誉进行减值测试,未发现减值情况,故未计提减值准备。
武汉光孚:
(1)形成原因: 2012年2月22日广东日海与武汉嘉瑞德通信有限公司签署《股权转让协议书》以人民币1097万元受让武
汉光孚通信有限公司51%股权,因武汉光孚的控股股东为武汉嘉瑞德通信有限公司,与公司为非同一最终控股股东,
形成非同一控制下的企业合并,合并中因支付的合并成本大于所取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额
确认为商誉。
(2) 具体计算过程如下:合并成本10,970,000.00-合并日武汉光孚可辨认净资产公允价值5,677,239.52元*公司持股比例
51%= 8,074,607.84元。
(3)期末对商誉进行减值测试,未发现减值情况,故未计提减值准备。


25

                                                                                                  单位: 元
                                                                                                         95
                                                           深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
       项目           期初额           本期增加额       本期摊销额      其他减少额       期末额          其他减少的原因
装修                 6,294,614.62       15,173,969.52    1,000,429.49                   20,468,154.65
SAP 系统技术咨
                            720,000        143,035.2         71,517.6         720,000         71,517.6
询服务费
合计                 7,014,614.62       15,317,004.72    1,071,947.09         720,000   20,539,672.25           --
长期待摊费用的说明:装修主要是尚能光电洁净厂房。



26

(1)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                                                         单位: 元
                     项目                                     期末数                              期初数
递延所得税资产:
资产减值准备                                                            1,379,737.66                           1,131,986.1
开办费
可抵扣亏损                                                              3,995,536.18                          1,114,076.68
递延收益                                                                     45,000                                   45,000
内部销售未实现利润                                                       383,915.05                            143,435.14
小   计                                                                 5,804,188.89                          2,434,497.92
递延所得税负债:
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变

小计
未确认递延所得税资产明细
                                                                                                         单位: 元
                     项目                                     期末数                              期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损


合计
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                         单位: 元
           年份                       期末数                   期初数                           备注


合计                                                                                              --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                                                                                                         单位: 元
                                                                             暂时性差异金额
                     项目
                                                                 期末                                  期初
应纳税差异项目


小计

                                                                                                                 96
                                                  深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
可抵扣差异项目
资产减值准备                                                   7,972,157.22                         6,396,497.21
递延收益                                                         300,000.00                          300,000.00
可抵扣亏损                                                    15,982,144.72                         4,456,306.68
内部销售未实现利润                                             2,559,433.67                          955,402.86
小计                                                          26,813,735.61                        12,108,206.75


(2)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明:



27

                                                                                             单位: 元
                                                                       本期减少
             项目          期初账面余额       本期增加                                            期末账面余额
                                                                转回              转销
一、坏账准备                     4,309,309      2,085,055.1      355,805.12       237,772.55        5,800,786.43
二、存货跌价准备               2,165,147.54        6,223.25                                         2,171,370.79
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准

五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准

    其中:成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计                           6,474,456.54    2,091,278.35      355,805.12       237,772.55        7,972,157.22
资产减值明细情况的说明:


28

                                                                                             单位: 元
                    项目                            期末数                               期初数


合计
其他非流动资产的说明


                                                                                                       97
                                                    深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
29

(1)短期借款分类

                                                                                               单位: 元
                   项目                               期末数                              期初数
质押借款
抵押借款                                                            2,987,980
保证借款
信用借款                                                         210,000,000                             30,000,000


合计                                                             212,987,980                             30,000,000
短期借款分类的说明:



(2)已到期未偿还的短期借款情况

                                                                                               单位: 元
       贷款单位        贷款金额    贷款利率       贷款资金用途         未按期偿还原因         预计还款期


合计                                     --            --                       --                  --
短期借款的说明,包括已到期短期借款获展期的,说明展期条件、新的到期日:
期末无已到期未偿还的短期借款。


30

                                                                                               单位: 元
                   项目                            期末公允价值                         期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计
交易性金融负债的说明:


31

                                                                                               单位: 元
                   种类                               期末数                              期初数
商业承兑汇票                                                    15,605,982.45                       13,312,790.02
银行承兑汇票                                                   147,427,959.15                      167,848,972.26
合计                                                            163,033,941.6                      181,161,762.28


应付票据的说明:
1.期末余额中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的应付票据。
2.期末余额中无关联方应付票据。



                                                                                                          98
                                                           深圳日海通讯技术股份有限公司 2012 年半年度报告全文
32

(1)

                                                                                                              单位: 元
                     项目                                    期末数                                       期初数
1 年以内                                                              390,217,525.32                                300,108,244.1
1至2年                                                                    3,599,709.94                              12,630,332.36
2至3年                                                                     452,243.76                                 892,120.22
3 年以上                                                                    107,063.8                                 194,191.98
合计                                                                  394,376,542.82                               313,824,888.66


(2)本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

             单位名称                          金额                      未结转原因
福建先创电子有限公司                        600,600.00             按项目进度付款




33

(1)

                                                                                                              单位: 元
                        项目                                    期末数                                    期初数
1 年以内                                                                  15,478,066.06                              8,173,247.64
1至2年
2至3年
3 年以上
合计                                                                      15,478,066.06                              8,173,247.64


2)本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明



34

                                                                                                              单位: 元
        项目                期初账面余额             本期增加                     本期减少                   期末账面余额
一、工资、奖金、津
              &