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日海智能(002313)公告正文

日海通讯:2015年年度报告

公告日期 2016-03-22
股票简称:日海智能 股票代码:002313
                     深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




深圳日海通讯技术股份有限公司

       2015 年年度报告




      2016 年 03 月 21 日




                                                                 1
                                        深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




                   第一节 重要提示、目录和释义


    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人王文生、主管会计工作负责人殷焕堂及会计机构负责人(会计主

管人员)何美琴声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                                                                                    2
                                         深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




                            重大风险提示

    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,

请投资者注意投资风险。

    (1)电信运营商投资波动对公司经营产生的风险。我国通信设备市场的增

长主要受电信运营商投资建设驱动,运营商投资方向调整、建设节奏和采购模

式变化等因素,将对公司经营将产生重大影响,包括销售业绩、资金积压、交

付压力等。

    (2)新业务和新产品线的拓展风险。公司在扩充新业务、产品线的过程中,

受外部市场环境变化、技术难点突破、运营团队管控等因素影响,可能带来新

业务运营的风险。

    (3)海外市场的变化的风险。公司持续对国际市场拓展的投入,受全球经

济形势的变化,以及目标市场所在国家政治、经济、贸易政策等可能发生重大

不利变化,以及汇率波动等,均会对公司的经营业绩带来影响。

    (4)人力资源风险。公司发展归因于公司各级管理人员、核心技术人员的

支撑,人才和团队的稳定性将直接影响到公司的长期经营和发展。




                                                                                     3
                                                                                    深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




                                                                   目录




第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 11

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12

第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 23

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 32

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 37

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 37

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 38

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 43

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 49

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 152




                                                                                                                                               4
                                              深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




                                  释义


                 释义项   指                              释义内容

日海通讯、公司            指   深圳日海通讯技术股份有限公司

海若公司、控股股东        指   新余海若投资管理有限公司,原名深圳市海若技术有限公司

日海设备                  指   深圳市日海通讯设备有限公司

海生机房                  指   深圳市海生机房技术有限公司

湖北日海                  指   湖北日海通讯技术有限公司

                               日海通信服务有限公司,原名广东日海通信工程有限公司、广州穗灵
日海通服                  指
                               通讯科技有限公司

香港日海                  指   日海通讯香港有限公司

尚能光电                  指   广东尚能光电技术有限公司,原名佛山日海易能光电技术有限公司

日海傲迈                  指   深圳市日海傲迈光测技术有限公司

纬海技术                  指   深圳市纬海技术有限公司

深圳瑞研                  指   深圳市瑞研通讯设备有限公司

广西日海                  指   广西日海通信工程有限公司

广州日海                  指   广州日海穗灵通信工程有限公司

贵州捷森                  指   贵州日海捷森通信工程有限公司,原名贵州捷森技术设备有限公司

新疆卓远                  指   新疆日海卓远通信工程有限公司,原名新疆卓远通信技术有限公司

河南恒联                  指   河南日海恒联通信技术有限公司,原名为郑州恒联通信技术有限公司

武汉光孚                  指   武汉日海光孚通信有限公司,原名为武汉光孚通信有限公司

安徽国维                  指   安徽省国维通信工程有限责任公司

长沙鑫隆                  指   长沙市鑫隆智能技术有限公司

重庆平湖                  指   重庆平湖通信技术有限公司

云南和坤                  指   云南和坤通信工程有限公司

上海丰粤                  指   上海丰粤通信工程有限公司

武汉日海                  指   武汉日海通讯技术有限公司

深圳海易                  指   深圳市海易通信有限公司

深圳海星                  指   深圳市海星投资管理有限公司

安鹏时代                  指   深圳安鹏时代投资有限公司

瑞芯源                    指   广东瑞芯源技术有限公司

东莞纬海                  指   东莞市纬海通讯技术有限公司


                                                                                              5
                                   深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


深圳八达通   指   深圳市八达通智能管网系统有限公司

朗天公司     指   深圳市朗天通信设备有限公司

元、万元     指   人民币元、万元




                                                                               6
                                                                   深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称                 日海通讯                              股票代码                  002313

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           深圳日海通讯技术股份有限公司

公司的中文简称           日海通讯

公司的外文名称(如有)   SUNSEA Telecommunications Co., Ltd.

公司的外文名称缩写(如有)SUNSEA

公司的法定代表人         王文生

注册地址                 深圳市南山区高新北区清华信息港一期综合楼 1 层 101-2 号

注册地址的邮政编码       518057

办公地址                 深圳市龙华新区观澜观盛四路日海工业园研发楼

办公地址的邮政编码       518110

公司网址                 www.sunseagroup.com

电子信箱                 pengjian@sunseagroup.com


二、联系人和联系方式

                                                  董事会秘书                             证券事务代表

姓名                                彭健                                    方玲玲

                                    深圳市龙华新区观澜观盛四路日海工业 深圳市龙华新区观澜观盛四路日海工业
联系地址
                                    园研发楼                                园研发楼

电话                                0755-27521988,86185752                 0755-86185752

传真                                0755-26030222                           0755-26030222-3218

电子信箱                            pengjian@sunseagroup.com                fanglingling@sunseagroup.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称                   《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点                           公司董事会秘书办公室




                                                                                                               7
                                                                    深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


四、注册变更情况

组织机构代码                          75427109-3

公司上市以来主营业务的变化情况(如
                                      无变更
有)

历次控股股东的变更情况(如有)        无变更


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称               信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址           北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层

签字会计师姓名                 潘传云,侯光兰

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用


六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                      2015 年             2014 年             本年比上年增减        2013 年

营业收入(元)                     2,869,246,806.59      2,428,735,924.04               18.14%    2,079,223,758.25

归属于上市公司股东的净利润
                                      -28,947,583.17       12,107,220.29              -339.09%       52,027,351.82
(元)

归属于上市公司股东的扣除非经
                                      -39,422,897.59           -92,385.10            42572.35%       79,107,514.15
常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                      370,620,584.25      251,008,551.75                47.65%     -385,820,808.48
(元)

基本每股收益(元/股)                            -0.09               0.04             -325.00%                 0.16

稀释每股收益(元/股)                            -0.09               0.04             -325.00%                 0.16

加权平均净资产收益率                            -1.51%              0.63%               -2.14%                2.66%

                                     2015 年末           2014 年末          本年末比上年末增减     2013 年末

总资产(元)                       4,402,455,936.96      4,460,858,821.08               -1.31%    3,956,506,539.34

归属于上市公司股东的净资产
                                   1,918,428,231.22      1,928,897,356.98               -0.54%    1,960,406,882.45
(元)




                                                                                                                      8
                                                                       深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


八、分季度主要财务指标

                                                                                                               单位:元

                                     第一季度                  第二季度             第三季度          第四季度

营业收入                             560,924,272.07            671,029,974.16       749,876,082.60     887,416,477.76

归属于上市公司股东的净利润            -15,625,826.83            -14,631,201.69       15,917,930.53     -14,608,485.18

归属于上市公司股东的扣除非经
                                      -17,245,001.15            -15,235,527.11       19,582,919.15     -26,525,288.48
常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额           -159,312,598.18            45,371,020.21       172,612,340.70     311,949,821.52

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否


九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位:元

                    项目                  2015 年金额            2014 年金额        2013 年金额         说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                           -36,957,728.89           -1,486,618.00       -238,681.57
值准备的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享        13,606,163.37          18,236,828.70      20,005,610.07
受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出        23,464,353.81             935,340.71       1,319,734.87

其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                   -42,430,800.00

减:所得税影响额                                4,611,717.79        2,538,829.76       3,504,621.10

     少数股东权益影响额(税后)            -14,974,243.92            2,947,116.26      2,231,404.60

合计                                        10,475,314.42          12,199,605.39     -27,080,162.33      --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公


                                                                                                                        9
                                                               深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




                                                                                                          10
                                                                深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




                                      第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

    公司作为通信网络基础设施解决方案提供商,主要为电信运营商提供有线宽带/光纤宽带网络建设解决方案及产品、移
动宽带/无线站点建设解决方案及产品、通信网络的勘察、设计、施工及代维服务,公司的经营业绩受电信运营商资本开支
影响明显。本报告期,运营商持续投资4G网络建设,同时,国家“宽带中国”及“光纤到户”政策的逐步实施,运营商光纤宽带
投资仍然保持高位.2014年下半年中国铁塔股份有限公司(以下简称“中国铁塔”)的成立,中国通信基础设施建设格局开始
发生转变,从铁塔建设、维护、运营;基站机房、电源、空调配套设施到室内分布系统的建设、维护、运营及基站设备的维
护等,建设主体由电信运营商转移到中国铁塔,公司无线站点产品线的客户由中国移动、中国电信和中国联通三家客户逐步
过渡为中国铁塔一家客户,市场竞争比较激烈。随着中国铁塔的采购模式由成立初的传统采购逐步转向在线商务平台采购,
而且随着在线平台体系趋于完善,无线产品价格竞争将趋于理性。




二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


              主要资产                                             重大变化说明


股权资产                           无重大变化

固定资产                           无重大变化

无形资产                           无重大变化

在建工程                           期末大幅减少,主要是在建工程建设完工转入固定资产。

货币资金                           期末大幅增加,主要是应收账款回款额增加,特别是年末回款金额大幅增加。


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

     公司作为国内通信网络基础设施解决方案和产品提供的龙头企业,在整个通信网络建设中,提供解决方案、产品以及
从设计、勘察、施工、维护和网优的整体工程服务,齐全的产品线、覆盖全国及重点海外区域的销售网络、前瞻创新的技术
研发能力等是公司不断稳步成长的重要保障。报告期内公司持续进行研发投入,优化企业创新机制,公司(含控股子公司)
申请专利61项,其中发明专利12项;获得专利授权69项,其中发明专利11项。截止2015年末,公司(含控股子公司)累计获
得专利授权535项,其中发明专利45项;根据市场需求调整产品结构和营销策略,保持公司核心竞争优势。




                                                                                                              11
                                                                 深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




                                    第四节 管理层讨论与分析

一、概述

    公司作为通信网络基础设施解决方案提供商,主要为电信运营商提供有线宽带/光纤宽带网络建设解决方案及产品、移
动宽带/无线站点建设解决方案及产品、通信网络的勘察、设计、施工及代维服务,公司的经营业绩受电信运营商资本开支
影响明显。根据工信部《2015年通信运营业统计公报》,2015 年运营商继续保持4G 建设高投入,新增移动通信基站127.1
万个,是上年净增数的1.3倍,总数达466.8万个,其中4G基站新增92.2万个,总数达到177.1万个。同时,国家“宽带中国”
及“光纤到户”政策的逐步实施,运营商光纤宽带投资仍然保持高位。2015年,三家基础电信企业固定互联网宽带接入用户
净增1288.8万户,总数达2.13亿户。其中,光纤接入(FTTH/0)用户净增5140.8万户,总数达1.2亿户,占宽带用户总数的
56.1%,比上年提高22%。8M以上、20M以上宽带用户总数占宽带用户总数的比重分别达69.9%、33.4%,比上年分别提高29%、
23%。城乡宽带用户发展差距依然较大,城市宽带用户净增1089.4万户,是农村宽带用户净增数的5.5倍。故本报告期,需求
侧保持了比较高的景气度,但是供给侧,局部产能过剩的局面导致市场竞争非常激烈。2014年下半年中国铁塔股份有限公司
(以下简称“中国铁塔”)的成立,中国通信基础设施建设格局开始发生转变,从铁塔建设、维护、运营;基站机房、电源、
空调配套设施到室内分布系统的建设、维护、运营及基站设备的维护等,建设主体由电信运营商转移到中国铁塔,公司移动
宽带/无线站点产品线的客户由中国移动、中国电信和中国联通三家客户逐步过渡为中国铁塔一家客户,市场竞争暂时有所
加剧。但是随着中国铁塔的采购模式由成立初的传统采购逐步转向在线商务平台采购,而且随着在线平台体系趋于完善,无
线产品价格竞争将趋于理性。
    本报告期,公司的移动宽带/无线站点产品线和有线宽带/光通信产品线的销售收入以及通信服务收入持续增长,但由于
市场竞争激烈,集采价格下降,毛利率有所下降。同时,由于收购的通信服务业务的子公司新疆卓远、安徽国维、武汉光孚、
云南和坤的经营业绩未达预期,公司按照《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定,结合实际情况,公司对上述由于非
同一控制下合并形成的商誉进行了减值测试,计提了商誉减值准备3,038.71万元。综上影响,本报告期归属于母公司股东的
净利润下滑,亏损了2,894.76万元。报告期内,公司加强应收账款回款管理,强调现金流考核管理,报告期内经营性现金流
明显回升。




二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。


2、收入与成本

(1)营业收入构成

                                                                                                      单位:元

                                         2015 年                             2014 年
                                                                                                       同比增减
                                 金额           占营业收入比重      金额            占营业收入比重

营业收入合计                 2,869,246,806.59             100%   2,428,735,924.04             100%           18.14%

分行业


                                                                                                            12
                                                                           深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


通讯行业                     2,869,246,806.59               100.00%        2,428,735,924.04          100.00%             18.14%

分产品

有线宽带/光通信业务            692,332,495.65                24.13%         526,140,838.89            21.66%             31.59%

移动宽带/无线站点业务        1,024,358,650.25                35.70%         777,503,250.37            32.01%             31.75%

企业网/数据中心                  40,955,215.73                   1.43%       86,429,287.00             3.56%             -52.61%

通信服务                     1,015,478,776.58                35.39%         955,367,510.35            39.34%              6.29%

其他(工具/仪器仪表及其
                                 96,121,668.38                   3.35%       83,295,037.43             3.43%             15.40%
他业务收入等)

分地区

国内                         2,781,672,100.96                96.95%        2,328,316,126.72           95.87%             19.47%

国际                             87,574,705.63                   3.05%      100,419,797.32             4.13%             -12.79%


(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:元

                                                                            营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                             营业收入            营业成本         毛利率
                                                                               同期增减         同期增减        期增减

分行业

通讯行业                  2,869,246,806.59 2,212,738,079.02        22.88%            18.14%          23.76%           -3.50%

分产品

有线宽带/光通信业务        692,332,495.65    524,554,909.80        24.23%            31.59%          36.98%           -2.99%

移动宽带/无线站点业务     1,024,358,650.25   742,069,115.86        27.56%            31.75%          37.64%           -3.10%

企业网/数据中心             40,955,215.73        29,798,570.31     27.24%           -52.61%         -53.70%           1.71%

通信服务                  1,015,478,776.58   853,176,751.60        15.98%             6.29%          13.29%           -5.19%

其他(工具/仪器仪表及其
                            96,121,668.38        63,138,731.45     34.31%            15.40%          30.48%           -7.60%
他业务收入等)

分地区

国内                      2,781,672,100.96 2,150,543,359.89        22.69%            19.47%          25.39%           -3.65%

国际                        87,574,705.63        62,194,719.13     28.98%           -12.79%         -14.67%           1.56%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用


(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

       行业分类           项目           单位               2015 年                   2014 年              同比增减


                                                                                                                         13
                                                                      深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


                      销售量           万元                   184,519.31                146,510.55            25.94%

通信行业              生产量           万元                   112,120.13                128,603.00            -12.82%

                      库存量           万元                    81,005.11                 97,268.30            -17.21%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用


(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用


(5)营业成本构成

行业和产品分类
                                                                                                             单位:元

                                              2015 年                             2014 年
    行业分类               项目                                                                          同比增减
                                       金额          占营业成本比重        金额         占营业成本比重

通讯行业            直接材料      1,098,276,828.34           49.63%    848,850,847.83           47.48%        29.38%

通讯行业            直接人工       261,960,581.10            11.84%    228,601,122.41           12.79%        14.59%

通讯行业            其他           852,500,669.58            38.53%    710,464,496.94           39.73%        19.99%

                                                                                                             单位:元

                                              2015 年                             2014 年
    产品分类               项目                                                                          同比增减
                                       金额          占营业成本比重        金额         占营业成本比重

通信设备            直接材料      1,000,024,839.45           45.19%    784,831,867.24           43.90%        27.42%

通信设备            直接人工       200,621,755.73             9.07%    139,366,727.05            7.80%        43.95%

通信设备            其他           156,139,604.69             7.06%    108,226,875.99            6.05%        44.27%

通信服务            直接材料        98,251,988.89             4.44%     64,018,980.59            3.58%        53.47%

通信服务            直接人工        61,338,825.37             2.77%     89,234,395.36            4.99%       -31.26%

通信服务            外协           656,793,912.38            29.68%    549,126,270.83           30.71%        19.61%

通信服务            其他            39,567,152.51             1.79%     53,111,350.12            2.97%       -25.50%

说明


(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否
       经2015年6月15日召开的第三届董事会第二十一次会议审议通过,本公司子公司日海设备将其子公司纬海技术、东莞纬
海的全部股权以12,550,975.14元的价格转给陈志平。纬海技术与东莞纬海于2015年8月起不再纳入公司合并报表范围。
       本公司的全资子公司海生机房本报告期新设立了全资子公司安鹏时代,安鹏时代新设立了全资子公司瑞芯源,本期纳
入合并范围。



                                                                                                                    14
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(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用


(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                        2,347,426,592.46

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                     81.81%

公司前 5 大客户资料

    序号                  客户名称           销售额(元)               占年度销售总额比例

1          中国移动集团                            913,908,817.82                            31.85%

2          客户 2                                  589,832,893.42                            20.56%

3          客户 3                                  485,083,437.12                            16.91%

4          客户 4                                  336,488,519.58                            11.73%

5          客户 5                                   22,112,924.52                             0.76%

合计                         --                  2,347,426,592.46                            81.81%

说明:前 5 大客户与公司不存在关联关系。
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                        193,622,824.97

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                   10.00%

公司前 5 名供应商资料

    序号                  供应商名称         采购额(元)               占年度采购总额比例

1           供应商 1                                64,614,876.66                             3.34%

2           供应商 2                                50,155,417.67                             2.59%

3           供应商 3                                35,285,523.55                             1.82%

4           供应商 4                                23,753,136.24                             1.23%

5           供应商 5                                19,813,870.85                             1.02%

合计                          --                   193,622,824.97                            10.00%

说明:前 5 大供应商与公司不存在关联关系。
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用


3、费用

                                                                                             单位:元

                                                                                                   15
                                                                    深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


                             2015 年               2014 年          同比增减                    重大变动说明

                                                                                   移动宽带/无线站点产品销售收入大
销售费用                     311,232,286.11        267,301,132.88        16.44% 幅增加,涉及的售后安装维护费用增
                                                                                   加,故销售费用增加

管理费用                     247,164,555.94        247,287,220.52        -0.05% -

                                                                                   贷款总额减少;2015 年银行基准利率
财务费用                      31,992,059.49         35,726,261.99       -10.45% 多次下调,公司借机对融资成本采取
                                                                                   了更有效的控制


4、研发投入

√ 适用 □ 不适用
   公司研发项目围绕客户的需求,提升产品竞争能力进行。本报告期,公司(含控股子公司)申请专利61项,其中发明专
利12项;获得专利授权69项,其中发明专利11项。截止2015年末,公司(含控股子公司)累计获得专利授权535项,其中发
明专利45项;专利申请及授权数量居细分行业的前列。
公司研发投入情况

                                        2015 年                      2014 年                        变动比例

研发人员数量(人)                                        1016                      1027                          -1.07%

研发人员数量占比                                        22.14%                    18.46%                          3.68%

研发投入金额(元)                            102,116,826.42              96,349,921.23                           5.99%

研发投入占营业收入比例                                  3.56%                      3.97%                          -0.41%

研发投入资本化的金额(元)                                   -                          -                                -

资本化研发投入占研发投入
                                                             -                          -                                -
的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用


5、现金流

                                                                                                                 单位:元

              项目                            2015 年                   2014 年                      同比增减

经营活动现金流入小计                            3,416,664,775.26           2,842,248,603.42                     20.21%

经营活动现金流出小计                            3,046,044,191.01           2,591,240,051.67                     17.55%

经营活动产生的现金流量净额                        370,620,584.25               251,008,551.75                   47.65%

投资活动现金流入小计                                9,571,629.75                10,563,235.13                   -9.39%

投资活动现金流出小计                               61,546,907.95                94,982,531.01                  -35.20%



                                                                                                                         16
                                                                          深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


投资活动产生的现金流量净额                           -51,975,278.20                -84,419,295.88              -38.43%

筹资活动现金流入小计                                636,000,000.00                 678,350,000.00               -6.24%

筹资活动现金流出小计                                798,952,526.56                 754,314,586.23                5.92%

筹资活动产生的现金流量净额                          -162,952,526.56                -75,964,586.23              114.51%

现金及现金等价物净增加额                            157,581,780.74                  89,945,009.02               75.20%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
1、 经营活动产生的现金流量净额大幅增加,主要原因:本期加大应收账款收款力度,销售商品、提供劳务收到的现金大幅
    增加。
2、 投资活动产生的现金流量净额有所增加,主要原因:本期减少了对外投资。
3、 筹资活动产生的现金流量净额大幅减少,主要原因:本期借款额减少。


报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、本报告期,需求侧保持了比较高的景气度,但是供给侧,局部产能过剩的局面导致市场竞争非常激烈;中国铁塔成立之
后,基站基础设施建设主体由电信运营商转移到中国铁塔,公司无线站点产品线的客户由中国移动、中国电信和中国联通三
家客户逐步过渡为中国铁塔一家客户,市场竞争暂时是有所加剧,集采价格下降,毛利率有所下降。同时,由于收购的通信
服务业务的子公司经营业绩未达预期,公司对合并上述子公司形成的商誉计提了商誉减值准备。综上影响,本报告期归属于
母公司股东的净利润下滑,亏损了2894.76万元。
2、由于公司的客户主要是电信运营商,账期较长,应收账款余额较大。本报告期内,公司加强应收账款回款管理,强调现
金流考核管理,报告期内经营性现金流明显回升。




三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                 单位:元

                             2015 年末                      2014 年末

                                       占总资产比                     占总资产比 比重增减            重大变动说明
                         金额                           金额
                                           例                            例

                                                                                            期末大幅增加,主要是应收账款回款
货币资金             612,722,939.91        13.92%   442,451,627.17         9.92%       4% 额增加,特别是年末回款金额大幅增
                                                                                            加。

应收账款            1,115,363,530.51       25.34% 1,112,531,727.76        24.94%     0.4% -

存货                1,648,790,499.26       37.45% 1,743,035,997.21        39.07%   -1.62% -



                                                                                                                         17
                                                                                深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


长期股权投资          22,341,385.63          0.51%      24,063,164.55           0.54%      -0.03% -

固定资产            485,643,884.10           11.03%    488,318,202.97           10.95%      0.08% -

                                                                                                    期末大幅减少,主要是在建工程建设
在建工程                  50,769.23          0.00%      43,630,393.16           0.98%      -0.98%
                                                                                                    完工转入固定资产。

短期借款            398,000,000.00           9.04%     319,650,000.00           7.17%       1.87% -


2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位:元

                                                     计入权益的累
                                   本期公允价值                       本期计提的减
     项目            期初数                          计公允价值变                        本期购买金额 本期出售金额        期末数
                                      变动损益                             值
                                                          动

金融资产

3.可供出售金
                    4,000,000.00                                                                40.00      4,000,000.00       40.00
融资产

金融资产小计        4,000,000.00                                                                40.00      4,000,000.00       40.00

上述合计            4,000,000.00                                                 0.00           40.00      4,000,000.00       40.00

金融负债                    0.00              0.00             0.00              0.00               0.00           0.00        0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否


五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

           报告期投资额(元)                         上年同期投资额(元)                                  变动幅度

                              5,119,646.09                                48,012,900.00                                    -89.34%

本报告期支付的投资款为收购深圳瑞研的第五期股权转让款、收购日海傲迈的股权转让款。


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                                   18
                                                                              深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


    4、以公允价值计量的金融资产

    □ 适用 √ 不适用


    5、募集资金使用情况

    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期无募集资金使用情况。


    六、重大资产和股权出售

    1、出售重大资产情况

    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期未出售重大资产。


    2、出售重大股权情况

    √ 适用 □ 不适用

                                                                                                             是否按
                                                                                                             计划如
                                       本期初
                                                                     股权出                                   期实
                                       起至出                                                         所涉
                                                                     售为上                                  施,如
                                       售日该                                                  与交   及的
                                                                     市公司             是否                 未按计
                             交易价    股权为                                 股权出           易对   股权
交易对 被出售                                                        贡献的             为关                  划实    披露日
                  出售日     格(万    上市公    出售对公司的影响             售定价           方的   是否                       披露索引
  方      股权                                                       净利润             联交                 施,应        期
                              元)     司贡献                                  原则            关联   已全
                                                                     占净利              易                  当说明
                                       的净利                                                  关系   部过
                                                                     润总额                                  原因及
                                       润(万                                                          户
                                                                     的比例                                  公司已
                                        元)
                                                                                                             采取的
                                                                                                              措施

                                                                                                                                《关于全资
                                                纬海技术自设立以
                                                                                                                                子公司日海
                                                来,主要是运营公司
                                                                              按纬海                                            设备转让其
                                                的企业网业务,对电
                                                                              技术截                                            控股子公司
         纬海技                                 信运营商之外的客户
                  2015 年                                                     止 2014                                 2015 年 纬海技术股
         术                                     的通信网络建设提供
陈志平            08 月 01   1,255.1                                  5.54% 年年末      否     无     是     是       06 月 16 权的公告》
         82.25%                                 产品和服务,由于盈
                  日                                                          经审计                                  日        (公告编
         的股权                                 利状况不佳,公司决
                                                                              的净资                                            号:
                                                定将纬海技术从公司
                                                                              产确定                                            2015-019)详
                                                业务体系中进行剥
                                                                                                                                见巨潮资讯
                                                离。
                                                                                                                                网。




                                                                                                                                   19
                                                                      深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                单位:元

                                  注册资本
 公司名称   公司类型 主要业务                      总资产          净资产           营业收入         营业利润         净利润
                                  (万元)

湖北日海    子公司   通讯产品 35000            668,334,091.82 352,235,685.08       863,521,100.69   19,532,790.16   21,013,898.14

海生机房    子公司   通讯产品 5000                84,065,653.36   70,740,460.35     13,603,821.24     293,790.67     -3,659,536.79

日海通服    子公司   工程服务 33824.6418      1,643,144,217.47 595,150,015.53 1,019,849,282.06      22,812,225.92   14,274,019.76

日海设备    子公司   服务业      8992.09       325,345,958.19     58,585,103.00    157,292,521.69    2,416,903.05   -15,871,037.04

主要控股参股公司情况说明
1、日海通服、湖北日海、海生机房、日海设备的财务数据为合并的财务数据。日海设备净资产指归属于母公司股东的净资
产、净利润指归属于母公司股东的净利润。


报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

               公司名称                    报告期内取得和处置子公司方式               对整体生产经营和业绩的影响

纬海技术                               转让股权                                   公司不再参与其经营管理

东莞纬海                               转让股权                                   公司不再参与其经营管理

安鹏时代                               设立                                       影响微小

瑞芯源                                 设立                                       影响微小




八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、公司未来发展的展望

    (一)行业竞争格局和发展趋势。
    2014年4G全面商用以来,用户持续爆发式增长,工信部公布的《2015年通信运营业统计公报》显示,2015年,2G用户
减少了1.83亿户,3G用户减少了8615.4万户,4G用户净增了2.89亿户。随着4G网络日渐完备及4G手机终端价格的不断下降,
预计未来几年2G、3G用户加速向4G迁移。移动用户由2G、3G迁移转向4G后,流量消费将增加数倍,带来运营商对“信息高
速公路”持续不断的扩容、升级。
   有线宽带/光通信网络建设方面,两会公告的《十三五规划纲要(草案)》中,明确“完善新一代高速光纤网络,构建先
进泛在的无线宽带网,加快信息网络新技术开发应用,推进宽带网络提速降费”、“5 万个行政村通光纤”、“实现城乡宽带网
络全覆盖”,政策推动以及用户数据流量的翻番式年度增速,将带来运营商对光网络的持续扩容升级,中国移动2015 年底光
纤招投标量从前次的6000 万芯公里增长到了1 亿芯公里。
    移动宽带/无线站点建设方面,2016 年中国三大运营商4G 竞争将继续加剧,共同推动中国4G 建设处于建设高峰期, 具



                                                                                                                        20
                                                                 深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


体而言:1、中国移动4G计划2016 年新建30 万个4G 基站以保持领先优势;2、受到3G 网络制式的制约,中国电信在2015 年
快速开展LTE 规模部署,2016 年仍将保持较高的投资力度;3、相比之下,中国联通目前4G 基站数、网络覆盖面及网络质
量均处于劣势,中国联通于2016年初启动了规模庞大的LTE 三期无线主设备集采。
    海外市场,亚太人口大国印尼、印度、越南、菲律宾等国家光纤网络投资活跃,市场发展空间大,FTTH持续部署稳步增
长;中东阿联酋、卡塔尔等FTTH网络覆盖基本完成,用户开通配套产品需求旺盛,中小运营商积极投资FTTH;4G在发展中国
家逐步普及,带动无线站点配套产品需求快速增长。公司在上述海外地区已经实现了产品规模交付、部署,日海的品牌和产
品得到运营商认可。
    (二)公司发展战略
     运营商在光通信网络和无线站点建设的持续高投资,将推动公司的光通信网络产品销售、无线站点产品销售以及通信
服务业务的拓展。但是由于通信设备产业链局部产能过剩的局面仍将持续,公司将在激烈的市场竞争中,发挥公司研发和技
术优势,贴紧客户需求,在新产品和产品改进上不断突破,同时根据客户对建站速度的需求,提升公司的供应链管理效率,
保持公司的竞争优势和行业地位;海外市场,公司资源投放将聚焦优质客户、重点市场、重点项目,改善市场服务及产品营
销支撑力度,协助渠道合作伙伴,深度拓展目标客户,提高公司产品海外销售和品牌影响力。


   (三)可能面对的风险。
    (1)电信运营商投资波动对公司经营产生的风险。我国通信设备市场的增长主要受电信运营商投资建设驱动,运营商
投资方向调整、建设节奏和采购模式变化等因素,将对公司经营将产生重大影响,包括销售业绩、资金积压、交付压力等。
    (2)新业务和新产品线的拓展风险。公司在扩充新业务、产品线的过程中,受外部市场环境变化、技术难点突破、运
营团队管控等因素影响,可能带来新业务运营的风险。
    (3)海外市场的变化的风险。公司持续对国际市场拓展的投入,受全球经济形势的变化,以及目标市场所在国家政治、
经济、贸易政策等可能发生重大不利变化,以及汇率波动等,均会对公司的经营业绩带来影响。
    (4)人力资源风险。公司发展归因于公司各级管理人员、核心技术人员的支撑,人才和团队的稳定性将直接影响到公
司的长期经营和发展。


十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

         接待时间               接待方式                  接待对象类型             调研的基本情况索引

2015 年 01 月 15 日      实地调研                  机构                     调研记录详见深交所互动易。

2015 年 01 月 21 日      实地调研                  机构                     调研记录详见深交所互动易。

2015 年 03 月 25 日      实地调研                  机构                     调研记录详见深交所互动易。

2015 年 03 月 26 日      实地调研                  机构                     调研记录详见深交所互动易。

2015 年 04 月 02 日      实地调研                  机构                     调研记录详见深交所互动易。

2015 年 04 月 16 日      实地调研                  机构                     调研记录详见深交所互动易。

2015 年 04 月 17 日      实地调研                  机构                     调研记录详见深交所互动易。

2015 年 05 月 07 日      实地调研                  机构                     调研记录详见深交所互动易。

2015 年 07 月 28 日      实地调研                  机构                     调研记录详见深交所互动易。

2015 年 11 月 11 日      实地调研                  机构/个人                调研记录详见深交所互动易。

2015 年 11 月 18 日      实地调研                  机构/个人                调研记录详见深交所互动易。


                                                                                                            21
                                                       深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


2、报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

        接待时间             接待方式           接待对象类型             调研的基本情况索引

2016 年 01 月 22 日   实地调研           机构                     调研记录详见深交所互动易。




                                                                                                  22
                                                                 深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




                                           第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
   为完善和健全公司科学、持续、稳定的利润分配政策和机制,积极回报股东,公司已按照中国证监会有关要求,制定了
明确详细的利润分配政策,并修订了《公司章程》。《公司章程》第一百五十五条、第一百五十八条对利润分配政策、现金
分红政策、利润分配预案的决策程序及披露、利润分配政策的制订和修改进行了详细、明确的规定。公司通过电话专线、电
子邮件等的方式听取中小股东的意见和诉求,独立董事和监事会充分履行职责,对利润分配预案发表专项意见,公司利润分
配方案的决策程序符合法律法规及《公司章程》的规定。

                                            现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                              是

分红标准和比例是否明确和清晰:                                            是

相关的决策程序和机制是否完备:                                            是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                  是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:是

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:                  不适用

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
1、2013年度利润分配方案:以截止2014年4月14日公司总股本312,000,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利为0.2元
(含税),预计共分配股利6,240,000.00元,剩余未分配利润结转至下年度。该利润分配于2014年5月22日实施完毕。
2、2014年度未进行利润分配。2014年度,因每股收益低于0.1元,且母公司当年未实现盈利,故2014年度不进行利润分配,
也不进行资本公积金转增股本,留存收益全部用于公司经营发展。
3、2015年度利润分配预案:2015年度,因每股收益低于0.1元,且母公司当年未实现盈利,董事会提议2015年度不进行利润
分配,也不进行资本公积金转增股本,留存收益全部用于公司经营发展。本预案还需提交股东大会审议。


公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                          单位:元

                                        分红年度合并报表 占合并报表中归属
                    现金分红金额(含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                         税)           普通股股东的净利 股东的净利润的比          红的金额          红的比例
                                               润               率

2015 年                          0.00       -28,947,583.17           0.00%                    0.00          0.00%

2014 年                          0.00       12,107,220.29            0.00%                    0.00          0.00%

2013 年                  6,240,000.00       52,027,351.82            11.99%                   0.00          0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案


                                                                                                                23
                                                                       深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及
截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

      承诺事由         承诺方        承诺类型                   承诺内容                    承诺时间    承诺期限     履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

                                                 自本次非公开发行股票并上市之日(2012
                                                 年 7 月 18 日)起 36 个月内,不转让其所
                                                 持有的海若技术的股权及相关权益并不
                                                 在该股权及相关权益上设定质押等他项
                     实际控制人                  权利;且应当采取任何必要措施使其持有                   2015 年 07
                                    股份限售                                               2012-07-16                严格履行
                     王文生                      的海若技术股权及相关权益免于为有权                     月 17 日
                                                 机关施以查封、冻结、限制转让等强制措
                                                 施。在锁定期限内,若违反承诺转让持有
首次公开发行或再融
                                                 的海若技术的股权,则将转让所得全部上
资时所作承诺
                                                 缴公司。

                                                 自本次非公开发行股票并上市之日(2012
                                                 年 7 月 18 日)起 36 个月内,不转让或委
                                                 托他人管理其本次非公开发行股票前已
                                                                                                        2015 年 07
                     海若公司       股份限售     持有的日海通讯股份,也不由日海通讯收 2012-07-16                     严格履行
                                                                                                        月 17 日
                                                 购其持有的股份。在锁定期限内,若违反
                                                 承诺减持日海通讯的股份,则将减持所得
                                                 全部上缴公司。

股权激励承诺

                                    避免同业竞
                     海若公司、实
                                    争和规范关                                                          9999 年 12
                     际控制人王                  避免同业竞争;规范关联交易。              2008-09-30                严格履行
其他对公司中小股东                  联交易的承                                                          月 31 日
                     文生先生
所作承诺                            诺

                                    税收优惠相 若公司公开发行股票并上市后国家税务                       9999 年 12
                     海若公司                                                              2008-09-30                严格履行
                                    关           主管部门要求公司补缴因享受有关税收                     月 31 日


                                                                                                                          24
                                                                 深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


                                             优惠政策而免缴及少缴的企业所得税,本
                                             公司将无条件全额承担公司在本次发行
                                             上市前应补缴的税款及因此所产生的所
                                             有相关费用。

                                             若公司公开发行股票并上市后国家税务
                                             主管部门要求海生机房缴因享受有关税
                     实际控制人 税收优惠相 收优惠政策而免缴或少缴的企业所得税,                  9999 年 12
                                                                                    2008-09-30                严格履行
                     王文生     关           本承诺人将无条件全额承担公司本次发                  月 31 日
                                             行上市前海生机房应补缴的税款及因此
                                             所产生的所有相关费用。

                                             公司承诺在使用节余募集资金永久性补
                                募集资金使                                                       2015 年 03
                     公司                    充流动资金后十二个月内,不进行证券投 2014-03-10                  严格履行
                                用                                                               月 25 日
                                             资等高风险投资。

承诺是否按时履行     是

如承诺超期未履行完
毕的,应当详细说明
未完成履行的具体原 不适用
因及下一步的工作计



2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用


四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。


七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。


                                                                                                                   25
                                                              深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用
     经 2015年6月15日召开的第三届董事会第二十一次会议审议通过,本公司子公司日海设备将其子公司纬海技术、东莞
纬海的全部股权以12,550,975.14元的价格转给陈志平。纬海技术与东莞纬海于2015年8月起不再纳入公司合并报表范围。
     本公司的全资子公司海生机房本报告期新设立了全资子公司安鹏时代,安鹏时代新设立了全资子公司瑞芯源,本期纳
入合并范围。


九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称                                     信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                                              70

境内会计师事务所审计服务的连续年限                                         1

境内会计师事务所注册会计师姓名                                      潘传云,侯光兰

当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
公司2014年度财务审计机构为立信会计师事务所(特殊普通合伙),公司第三届董事会审计委员会根据《公司章程》、《公司
选聘会计师事务所专项制度》选聘公司2015年度财务审计机构,根据选聘结果,审计委员会推荐信永中和会计师事务所(特
殊普通合伙)为公司2015年度财务审计机构。公司第三届董事会第二十四次会议和公司2015年第二次临时股东大会审议通过
了《关于聘任2015年度财务审计机构的议案》,同意聘请信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2015年度财务审计机
构,审计费用为70万元。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用


十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用


十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用


                                                                                                             26
                                                              深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司及公司的控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。


十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。




                                                                                                           27
                                                                         深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用


(1)担保情况

                                                                                                                  单位:万元

                               公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                    担保额度
                                              实际发生日期      实际担保金                              是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                      担保类型      担保期
                                             (协议签署日)         额                                     完毕   联方担保
                    披露日期

                                              公司与子公司之间担保情况

                    担保额度
                                              实际发生日期      实际担保金                              是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                      担保类型      担保期
                                             (协议签署日)         额                                     完毕   联方担保
                    披露日期

                                                                                           债务履行期
                    2015 年 09               2015 年 10 月 20                 连带责任保
湖北日海                            40,000                           10,000                限届满之日 否          否
                    月 25 日                 日                               证
                                                                                           起两年

报告期内审批对子公司担保额度                                    报告期内对子公司担保实
                                                      40,000                                                       9,358.88
合计(B1)                                                      际发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担保                                    报告期末对子公司实际担
                                                      40,000                                                       1,253.95
额度合计(B3)                                                  保余额合计(B4)

                                              子公司对子公司的担保情况


                                                                                                                          28
                                                                         深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


                    担保额度
                                             实际发生日期      实际担保金                                 是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告    担保额度                                         担保类型      担保期
                                            (协议签署日)         额                                        完毕   联方担保
                    披露日期

                                                                                             债务履行期
                   2013 年 07               2013 年 09 月 11                    连带责任保
安徽国维                            3,000                               3,000                限届满之日 是          否
                   月 09 日                 日                                  证
                                                                                             起两年

                                                                                             债务履行期
                   2014 年 07               2014 年 10 月 29                    连带责任保
贵州捷森                            1,000                                763                 限届满之日 是          否
                   月 19 日                 日                                  证
                                                                                             起两年

                                                                                             债务履行期
                   2014 年 09               2014 年 11 月 10                    连带责任保
安徽国维                            3,000                               3,000                限届满之日 否          否
                   月 16 日                 日                                  证
                                                                                             起两年

                                                                                             债务履行期
                   2014 年 12               2015 年 02 月 13                    连带责任保
新疆卓远                             500                                 300                 限届满之日 否          否
                   月 19 日                 日                                  证
                                                                                             起两年

                                                                                             债务履行期
                   2015 年 04               2015 年 04 月 23                    连带责任保
贵州捷森                            1,000                               1,000                限届满之日 否          否
                   月 04 日                 日                                  证
                                                                                             起两年

                                                                                             债务履行期
                   2015 年 10               2015 年 11 月 10                    连带责任保
日海通服                            3,000                                500                 限届满之日 否          否
                   月 30 日                 日                                  证
                                                                                             起两年

报告期内审批对子公司担保额度                                   报告期内对子公司担保实
                                                      4,000                                                              6,563
合计(C1)                                                     际发生额合计(C2)

报告期末已审批的对子公司担保                                   报告期末对子公司实际担
                                                     11,500                                                              3,800
额度合计(C3)                                                 保余额合计(C4)

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                       报告期内担保实际发生额
                                                     44,000                                                         15,921.88
(A1+B1+C1)                                                   合计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合计                                   报告期末实际担保余额合
                                                     51,500                                                          5,053.95
(A3+B3+C3)                                                   计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                            2.63%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(D)                                                                              0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
                                                                                                                             0
担保金额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                                        0

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                                                0

对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
                                                               不适用
责任的情况说明(如有)


                                                                                                                             29
                                                                 深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                  不适用

采用复合方式担保的具体情况说明


(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。


(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用
    2015年8月10日公司股票因筹划重大事项开市起停牌,并于2015年8月11日披露了《重大事项停牌公告》(公告编号:
2015-030)。公司于2015年9月16日披露了《关于筹划发行股份购买资产的停牌公告》(公告编号:2015-035),公司股票自2015
年9月16日起因筹划发行股份购买资产事项停牌。2016年1月8日,公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了发行股份购
买资产并募集配套资金的相关议案,公司拟向刘志洪、陈中杰等广州建通测绘地理信息技术股份有限公司(以下简称为“建
通测绘”、“标的公司”)的39名股东(以下简称“交易对方”)发行股份购买交易对方合计持有的建通测绘100%的股权(以下
简称“标的资产”),本次交易完成后,公司将持有建通测绘100%的股权。本次交易由国众联资产评估土地房地产估价有限
公司(以下简称为“国众联”)对标的资产以2015年11月30日为基准日进行预评估,标的资产的预评估值约为60,100万元,经
交易各方友好协商,拟确定建通测绘100%股权交易对价为60,000万元,待评估值确定后经各方再次协商确定,日海通讯以
发行股份方式支付全部的交易对价。公司同时拟向王文生发行股份募集配套资金不超过40,000万元、向夏何敏发行股份募集
配套资金不超过5,000万元、向日海通讯2016年度员工持股计划发行股份募集配套资金不超过13,000万元,募集资金总额不超
过58,000万元。待标的资产的审计、评估工作完成后,公司将再次召开董事会审议本次交易最终方案并提交股东大会逐项审
议。


十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

                                                                                                             30
                                                                 深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用
     公司自成立以来,根据自身实际情况,认真履行对社会、股东、员工和其他利益相关方应尽的责任和义务,努力为社会
做出力所能及的贡献,促进公司与周边社区的和谐发展。
     (一)环境保护工作:公司高度重视环境保护问题,对生产过程中产生的污染物严格控制,努力做到从源头上控制污染
物排放,同时公司不断改进技术,推行节能产品,致力于降低能源消耗、减少大气污染,发展循环经济。报告期内,公司无
环境污染事故及环境违法事件等环境问题。
     (二)积极维护股东特别是中小投资者权益:公司官方网站(www.sunseagroup.com)首页明显位置设置了“投资者关系”
板块,下设上市情况、公司治理、定期报告、联系方式和投资者保护五个子板块,对公司基本情况、主要股东、董监高、定
期报告、联系方式进行了详细的介绍。公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求,规范股东大会的
召集、召开、表决程序,确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权;认真履行信息披露义务,秉持公平、公正、
公开的原则对待全体投资者,确保所有股东特别是中小股东的正当权益。
     (三)积极提供就业岗位,努力保护员工权益:公司始终坚持以人为本的核心价值观,关心员工的工作、生活、健康、
安全,切实保护员工的各项权益,提升企业的凝聚力,实现员工与企业的共同成长。公司按照《中华人民共和国劳动合同法》
和有关劳动法律法规的规定,严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度,按照国家及当地主管
部门的规定、要求,为企业员工缴纳医疗保险金、养老保险金、失业保险金、工伤保险金、生育保险金和住房公积金,同时
安排全员健康体检。公司建立了较为完善的培训体系,设立了公司图书室,不定期组织员工进行培训学习,同时成立各类文
化社团和义工组织,定期或不定期组织活动,丰富了员工的生活,增强了公司凝聚力和向心力。
     (四)与其他利益相关者关系的情况:公司充分尊重供应商、客户和银行等其他利益相关者的合法权益,在经济活动中
秉承诚实守信、公平公正的原则,树立良好的企业形象,促进公司能够平稳持续地健康发展。公司在重大项目的采购过程中,
采用招标模式,与供应商、建设商均签署廉洁协议,严格防控项目建设过程中的腐败行为;公司立足为客户创造价值,紧紧
围绕客户建设、运营、维护业务全过程的需求和困难,从解决方案入手,满足客户的需求;公司商业信用良好,银行资信状
况良好,与各大银行均保持良好的合作,不存在重大违法违规或不诚信行为。


上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否


二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





                                                                                                             31
                                                                          深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




                                      第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                    单位:股

                            本次变动前                      本次变动增减(+,-)                      本次变动后

                                                                   公积
                          数量          比例     发行新股   送股   金转       其他        小计         数量        比例
                                                                    股

一、有限售条件股份       77,025,000     24.69%                             -77,025,000 -77,025,000             0    0.00%

3、其他内资持股          77,025,000     24.69%                             -77,025,000 -77,025,000             0    0.00%

其中:境内法人持股       77,025,000     24.69%                             -77,025,000 -77,025,000             0    0.00%

       境内自然人持
                                                                                     0           0


二、无限售条件股份      234,975,000     75.31%                              77,025,000 77,025,000 312,000,000 100.00%

1、人民币普通股         234,975,000     75.31%                              77,025,000 77,025,000 312,000,000 100.00%

三、股份总数            312,000,000 100.00%                                          0           0 312,000,000 100.00%

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司控股股东持有的限售股在报告期内解除限售。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:股

                                      本期解除限售股 本期增加限售股
     股东名称       期初限售股数                                          期末限售股数      限售原因          解除限售日期
                                           数                数



                                                                                                                             32
                                                                            深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


                                                                                                股东在非公开发
海若公司            77,025,000            77,025,000                   0                    0 行时出具了股份 2015-7-21
                                                                                                限售承诺

合计                77,025,000            77,025,000                   0                    0         --                   --


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用


3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                            单位:股

                                                                                                                年度报告披露
                                        年度报告披                         报告期末表决权                       日前上一月末
报告期末普通                            露日前上一                         恢复的优先股股                       表决权恢复的
                               24,724                             24,705                                    0                           0
股股东总数                              月末普通股                         东总数(如有)                       优先股股东总
                                        股东总数                           (参见注 8)                         数(如有)(参
                                                                                                                见注 8)

                                          持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                                                  持有有限 持有无限              质押或冻结情况
                                                       报告期末持 报告期内增
         股东名称             股东性质     持股比例                               售条件的 售条件的
                                                         股数量      减变动情况                                 股份状态         数量
                                                                                  股份数量 股份数量

                         境内非国有法                                                           77,025,00
海若公司                                     24.69% 77,025,000
                         人                                                                            0

中央汇金资产管理有限责 境内非国有法
                                              2.47%      7,694,900 7,694,900                    7,694,900
任公司                   人

安桂林                   境内自然人           1.53%      4,765,685                              4,765,685

中国银行股份有限公司-
华宝兴业动力组合混合型 其他                   0.96%      2,999,752 2,999,752                    2,999,752
证券投资基金


                                                                                                                                  33
                                                                     深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


                          境内非国有法
海口君安贸易有限公司                        0.90%     2,813,900 2,813,900            2,813,900
                          人

深圳市海盾资产管理有限 境内非国有法
                                            0.76%     2,359,543 2,359,543            2,359,543
公司                      人

工银瑞信基金-农业银行
-工银瑞信中证金融资产 其他                 0.74%     2,296,300 2,296,300            2,296,300
管理计划

博时基金-农业银行-博
                          其他              0.74%     2,296,300 2,296,300            2,296,300
时中证金融资产管理计划

南方基金-农业银行-南
                          其他              0.74%     2,296,300 2,296,300            2,296,300
方中证金融资产管理计划

中欧基金-农业银行-中
                          其他              0.74%     2,296,300 2,296,300            2,296,300
欧中证金融资产管理计划

广发基金-农业银行-广
                          其他              0.74%     2,296,300 2,296,300            2,296,300
发中证金融资产管理计划

华夏基金-农业银行-华
                          其他              0.74%     2,296,300 2,296,300            2,296,300
夏中证金融资产管理计划

银华基金-农业银行-银
                          其他              0.74%     2,296,300 2,296,300            2,296,300
华中证金融资产管理计划

易方达基金-农业银行-
易方达中证金融资产管理 其他                 0.74%     2,296,300 2,296,300            2,296,300
计划

大成基金-农业银行-大
                          其他              0.74%     2,296,300 2,296,300            2,296,300
成中证金融资产管理计划

嘉实基金-农业银行-嘉
                          其他              0.74%     2,296,300 2,296,300            2,296,300
实中证金融资产管理计划

战略投资者或一般法人因配售新股成为前 股东安桂林因认购公司 2012 年非公开发行股票成为目前前 10 名股东,安桂林持有
10 名股东的情况(如有)(参见注 3)      的股票于 2012 年 7 月 18 日上市,2013 年 7 月 18 日解除限售。

                                         未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                         中规定的一致行动人。

                                            前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                        股份种类
               股东名称                             报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                                  股份种类          数量

海若公司                                                                            77,025,000 人民币普通股    77,025,000

中央汇金资产管理有限责任公司                                                         7,694,900 人民币普通股        7,694,900

安桂林                                                                               4,765,685 人民币普通股        4,765,685

中国银行股份有限公司-华宝兴业动力组
                                                                                     2,999,752 人民币普通股        2,999,752
合混合型证券投资基金



                                                                                                                      34
                                                                    深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


海口君安贸易有限公司                                                               2,813,900 人民币普通股      2,813,900

深圳市海盾资产管理有限公司                                                         2,359,543 人民币普通股      2,359,543

工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证
                                                                                   2,296,300 人民币普通股      2,296,300
金融资产管理计划

博时基金-农业银行-博时中证金融资产
                                                                                   2,296,300 人民币普通股      2,296,300
管理计划

南方基金-农业银行-南方中证金融资产
                                                                                   2,296,300 人民币普通股      2,296,300
管理计划

中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产
                                                                                   2,296,300 人民币普通股      2,296,300
管理计划

广发基金-农业银行-广发中证金融资产
                                                                                   2,296,300 人民币普通股      2,296,300
管理计划

华夏基金-农业银行-华夏中证金融资产
                                                                                   2,296,300 人民币普通股      2,296,300
管理计划

银华基金-农业银行-银华中证金融资产
                                                                                   2,296,300 人民币普通股      2,296,300
管理计划

易方达基金-农业银行-易方达中证金融
                                                                                   2,296,300 人民币普通股      2,296,300
资产管理计划

大成基金-农业银行-大成中证金融资产
                                                                                   2,296,300 人民币普通股      2,296,300
管理计划

嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产
                                                                                   2,296,300 人民币普通股      2,296,300
管理计划

前 10 名无限售流通股股东之间,以及前
                                        未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之
                                        中规定的一致行动人。
间关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券业务情    股东海口君安贸易有限公司通过信用证券账户持有 2,813,900 股无限售股票,股东深
况说明(如有)(参见注 4)              圳市海盾资产管理有限公司通过信用证券账户持有 2,359,543 股无限售股票。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股
控股股东类型:法人

                        法定代表人/单位负责
      控股股东名称                                   成立日期             组织机构代码          主要经营业务
                                人

                                                                                           资产管理服务、投资管
海若公司               王文生                 1996 年 08 月 09 日    27926142-6
                                                                                           理服务、实业投资服务、


                                                                                                                  35
                                                                       深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


                                                                                              项目投资服务

控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上     无。
市公司的股权情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。


3、公司实际控制人情况

实际控制人性质:境内自然人
实际控制人类型:自然人

             实际控制人姓名                             国籍                    是否取得其他国家或地区居留权

王文生                                    中国                          否

                                          王文生先生于 2003 年 11 月起任公司总经理、董事,并于 2007 年 4 月起任公
主要职业及职务
                                          司董事长。目前兼任海若公司董事长,海铸实业董事,华王网络董事等。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况      无

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

                                                 配偶
                                 王文生                   陈一丹

                                       70%                       30%


                                               海若公司

                                                        24.69%


                                               日海通讯



实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用


5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

                                                                                                                  36
                                          深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                     37
                                                                              深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




                   第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                                   本期增持 本期减持                       期末持
                                                              任期起始日 任期终止日 期初持股                                  其他增减
  姓名           职务        任职状态 性别           年龄                                          股份数量 股份数量                        股数
                                                                  期           期       数(股)                              变动(股)
                                                                                                    (股)       (股)                    (股)

王文生    董事长、总经理     现任          男              51 2007-04-20   2016-07-04          0             0            0          0             0

陈旭红    董事               现任          女              54 2007-04-20   2016-07-04          0             0            0          0             0

王祝全    董事、副总经理     现任          男              41 2013-12-09   2016-07-04          0             0            0          0             0

董玮      独立董事           现任          男              45 2013-07-05   2016-07-04          0             0            0          0             0

鲁潮      独立董事           现任          男              47 2013-07-05   2016-07-04          0             0            0          0             0

张新华    独立董事           现任          女              47 2013-07-05   2016-07-04          0             0            0          0             0

          副总经理、董事会
彭健                         现任          男              51 2007-04-20   2016-07-04          0             0            0          0             0
          秘书、财务总监

邹浩      监事               现任          男              28 2012-11-05   2016-07-04          0             0            0          0             0

郑朝辉    监事会主席         离任          男              38 2013-12-09   2016-01-15          0             0            0          0             0

王斌      监事               离任          男              31 2014-03-10   2016-01-15          0             0            0          0             0

合计               --            --             --    --           --           --             0             0            0          0             0


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

       姓名         担任的职务             类型                   日期                                原因

彭健             财务总监           解聘               2015 年 12 月 30 日      因工作原因辞职

   2015 年 12 月 30 日,公司董事会收到彭健先生辞去财务总监的辞职报告,彭健先生辞去财务总监后,仍担任公司副总经
理、董事会秘书职务。


三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
(一)董事会成员
王文生先生:2003年11月起任公司总经理、董事,并于2007年4月起任公司董事长。目前兼任海若公司董事长,海生机房执
行董事兼总经理,日海设备执行董事兼总经理,湖北日海执行董事,尚能光电董事长,日海傲迈执行董事,海铸实业董事,
华王网络董事等。


陈旭红女士:2007年4月起任公司董事。2004年起至2010年5月任公司光电事业部总经理,2010年5月起至2011年7月任公司审
计部经理,2011年7月-2015年任公司国际销售体系总经理。目前兼任海若公司董事,尚能光电董事,深圳瑞研执行董事。



                                                                                                                                      38
                                                                  深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


王祝全 先生:于2004年1月至2006年6月任公司国内销售业务经理,2006年6月从公司离职,2006年7月至2012年3月任深圳市
朗天通信设备有限公司总经理,并于2012年4月再次入职公司,任公司总经理助理,目前任公司董事、副总经理、湖北日海
总经理、日海通服董事长。


董玮 先生: 2008年2月至2011年5月任科通集团企业发展部高级副总裁,2011年6月起至今,任深圳市鹏萱投资管理有限公
司董事总经理。


鲁潮 先生: 2008年起至今,任广东广和律师事务所管委会主任,目前兼任华南国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、调解专家,
广东省律师协会房地产专业委员会副主任。


张新华 女士: 2006年10月至2009年7月任深圳市运发鹏城巴士有限公司财务部部长,2009年8月起2013年5月任深圳市东部
公共交通有限公司财务部部长,2013年5月起至今任深圳市运发集团股份有限公司财务部部长。


(二)监事会成员
郑朝辉 先生:于2006年3月入职公司,2006年3月至2012年8月任企业网事业部开发部经理,2012年9月至今任纬海技术开发
部经理。郑朝辉先生于2016年1月15日离任监事职位。


王斌 先生:注册会计师。王斌先生曾任立信大华会计师事务所项目经理、天健会计师事务所项目经理。王斌先生于2011年7
月入职公司,任公司审计部高级业务经理。王斌先生于2016年1月15日离任监事职位。


邹浩 先生: 2010年3月起至今在本公司工作,历任人事行政部行政助理、总经理办公室秘书。


(三)高级管理人员


总经理王文生先生、副总经理王祝全先生的简历见董事会成员简历。
彭健先生:2004年起至今在公司工作,曾任总裁助理。2007年4月起至2015年12月30日任公司财务总监,并于2007年9月起兼
任董事会秘书,于2014年6月任公司副总经理。目前兼任尚能光电董事。


在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                   在股东单位                                   在股东单位是否
任职人员姓名                股东单位名称                          任期起始日期   任期终止日期
                                                   担任的职务                                      领取报酬津贴

王文生         海若公司                            董事长         1996-08-01                    否

陈旭红         海若公司                            董事           1996-08-01                    否

在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                  在其他单位担任                                     在其他单位是否
任职人员姓名                其他单位名称                             任期起始日期   任期终止日期
                                                         的职务                                       领取报酬津贴

王文生           深圳市海铸实业发展有限公司       董事                                               否

王文生           深圳市华王网络开发有限公司       董事                                               否

董玮             深圳市鹏萱投资管理有限公司       董事总经理                                         是



                                                                                                                  39
                                                                         深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


董玮             杭州联络互动信息科技股份有限公司         独立董事                                           是

鲁潮             广东广和律师事务所                       管委会主任                                         是

鲁潮             华南国际经济贸易仲裁委员会               仲裁员、调解专家                                   否

张新华           深圳市运发集团股份有限公司               财务部部长                                         是

张新华           深圳市聚飞光电股份有限公司               独立董事                                           是

在其他单位任 本表为截止报告期末,公司董事、监事和高级管理人员在公司(含合并报表范围内的公司)之外非股东单位
职情况的说明 的任职情况。

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
√ 适用 □ 不适用
   公司和公司财务总监兼董事会秘书彭健先生分别于2014年4月30日收到深圳证监局下发的《行政监管措施决定书》(2014)
12号和(2014)11号】(以下简称“决定书”),决定书指出公司存在业绩预测管理不够完善、未对业绩预测及修正进行内幕
信息知情人登记等问题,决定对公司和彭健先生采取出具警示函的监督管理措施,要求制定切实可行的整改方案。公司及公
司董事会、监事会、高级管理人员均高度重视决定书中所提出的问题,对照决定书制定了专项整改工作计划,并提交2014
年5月27日召开的第三届董事会第十次会议和第三届监事会第十次会议审议通过,整改工作现已完成。《关于加强业绩预测
管理的整改方案》已于2014年5月28日在巨潮资讯网披露。




四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
  独立董事和不在公司任职的监事的薪酬由股东大会审议决定;在公司任职的董事和监事按其岗位及职务,根据公司现行
的薪酬制度领取薪酬;高级管理人员依据公司董事会审议通过《高级管理人员薪酬考核制度》领取薪酬。
   在公司任职的董事、监事和高级管理人员的薪酬依据岗位、职务及工作业绩确定;独立董事和不在公司任职的监事的薪
酬参照同行业同地区的薪酬水平确定。
    董事、监事和高级管理人员的薪酬均按月支付。


公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                                  单位:万元

                                                                                    从公司获得的税前 是否在公司关联
   姓名                  职务                      性别      年龄        任职状态
                                                                                       报酬总额             方获取报酬

王文生    董事长、总经理                      男                     51 现任                   69.73 否

陈旭红    董事                                女                     54 现任                      6.63 否

王祝全    董事、副总经理                      男                     41 现任                   55.55 否

董玮      独立董事                            男                     45 现任                       8.4 是

鲁潮      独立董事                            男                     47 现任                       8.4 是

张新华    独立董事                            男                     47 现任                       8.4 是

彭健      副总经理、财务总监、董事会秘书 男                          51 现任                   55.49 否

邹浩      监事                                男                     28 现任                   12.52 否




                                                                                                                          40
                                                                 深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


郑朝辉     监事会主席                   男                   38 离任                         8.11 否

王斌       监事                         男                   31 离任                     20.71 否

合计                       --                --       --               --               253.94         --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用


五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度


母公司在职员工的数量(人)                                                                                  1,641

主要子公司在职员工的数量(人)                                                                              2,947

在职员工的数量合计(人)                                                                                    4,588

当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                                4,588

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                             0

                                                  专业构成

                        专业构成类别                                        专业构成人数(人)

生产人员                                                                                                    2,761

销售人员                                                                                                     206

技术人员                                                                                                    1,016

财务人员                                                                                                      90

行政人员                                                                                                     515

合计                                                                                                        4,588

                                                  教育程度

                        教育程度类别                                            数量(人)

本科及以上                                                                                                   579

大专                                                                                                         996

高中及中专                                                                                                   770

高中以下                                                                                                    2,243

合计                                                                                                        4,588


2、薪酬政策

   公司薪酬政策遵循按劳分配、效率优先、兼顾公平和可持续发展的基本原则,按岗位任职资格标准确定薪资标准。将贡
献、能力、岗位责任大小作为薪酬分配的依据。薪酬政策调整依据公司上一年度经营业绩完成情况、任职资格分析、下一年
度经营指标预算等对薪酬进行调整,由公司各部门、人事行政部提出薪酬调整方案,按人事管理权限审批后执行。




                                                                                                               41
                                                              深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


3、培训计划

   报告期初,公司人事行政部门部根据本年度经营目标、战略规划和各部门的培训申请,制订相应的培训计划,按人事管
理权限审批后组织实施。报告期内,公司确定各业务单元的培养对象,制定了包括中基层人员领导力提升计划、专业人员技
术提升计划、法律基础培训等系列培训。


4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                         42
                                                               深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




                                         第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关
法律、法规和规范性文件的规定,不断完善公司法人治理结构,健全内部控制体系,修订了《公司章程》。目前,公司整体
运作比较规范,独立性强,信息披露规范,实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本符合。
    1、关于股东与股东大会:报告期内,公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《上市公司股东大会议事规则》
的规定和要求,规范股东大会的召集、召开、表决程序,平等对待所有股东,确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。
    2、关于控股股东与上市公司的关系:公司控股股东行为规范,能依法行使其权利,并承担相应义务,没有超越公司股
东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力和完备的供销系统,公司董事会、监事会和内部机
构能够独立运作。
    3、关于董事和董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事。截止报告期末,董事会成
员6人,其中独立董事3人,董事会的人数及结构符合法律法规和公司《章程》的要求。全体董事严格按照《公司法》、《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件和《公司章程》、《董事会议事规则》等管理制
度的规定,规范董事会的召集、召开和表决;认真出席董事会和股东大会,积极参加对相关知识的培训,熟悉有关法律法规,
勤勉尽责。独立董事能够不受影响地独立履行职责。
    4、关于监事和监事会:公司严格按照《公司法》、公司《章程》的规定选举产生监事。截止报告期末,监事会成员3
人,其中职工代表监事1人,监事会的人数及结构符合法律法规和公司《章程》的要求。监事会严格按照公司《章程》、《监
事会议事规则》的规定,规范监事会的召集、召开和表决,公司监事认真履行职责,诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董
事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。
    5、关于绩效评价与激励约束机制:公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和
激励约束机制,公司高管人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。
    6、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,诚信对待供应商和客
户,尊重培养员工,实现股东、员工、社会等各方利益的均衡,以推动公司持续、稳定、健康地发展。
      7、关于信息披露与透明度:公司制定了《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》,指定公司董事会秘书负
责信息披露工作、接待股东来访和咨询,严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息。报告期内未向大股东、
实际控制人等报送未公开信息,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。


公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

     公司具有完善的法人治理结构,人员独立、资产完整、财务独立,公司与控股股东在业务、资产、人员、机构和财务
等方面完全分开。
     1、业务独立完整:公司的业务完全独立于控股股东。公司主要从事通讯设备的研发、生产、销售以及通信工程服务,
独立制定并下达经营计划,独立签订、独立履行业务经营合同,拥有独立完整的采购、生产系统和销售网络,原料采购和销
售均独立进行,业务上不存在对控股股东及其关联企业的依赖关系。公司设立独立的采购部门,负责公司采购业务模式的确
定,采购流程的制定、优化及推行,负责生产所需物料、生产辅料、IT辅材、印刷品、模具、工具及公司固定资产、办公用


                                                                                                           43
                                                                    深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


品的采购。公司建立了健全、独立的生产系统。公司设有独立的生产车间,并制定了一套严格的管理制度规范产品生产、产
品质量检验和存货管理等各个生产环节。公司自成立以来逐步建立了独立完整的销售系统。根据国内、海外业务模式的差异,
设置不同的销售体系,满足市场及客户的需求。
       2、资产独立完整:公司系由有限公司整体变更设立,各股东出资全部及时到位。公司所拥有的资产产权清晰,资产界
定明确,并独立于控股股东及实际控制人,不存在控股股东及实际控制人占用公司及其下属子公司资金、资产及其他资源的
情况。公司独立拥有生产经营有关的主要资产,公司及下属从事制造业务的子公司独立拥有各项业务所需的主要生产经营设
备。
   3、人员独立完整:公司建立了健全的法人治理结构,董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》
的相关规定产生,不存在股东指派或干预高级管理人员任免的情形,高级管理人员和财务人员、技术人员、销售人员均未在
控股股东及其控制的公司兼任执行职务和领取报酬。公司人事及工资管理与股东单位完全严格分离;公司建立了员工聘用、
考评、晋升等完整的劳动用工制度,公司与所有员工签订了《劳动合同》,公司的劳动、人事及工资管理完全独立。
       4、机构独立完整:公司的办公机构和生产经营场所独立于控股股东,拥有适应经营需要的组织机构,并独立于股东,
不存在混合经营、合署办公的情况。公司设有股东大会、董事会和监事会,其中股东大会是最高权力机构,董事会和监事会
均对股东大会负责。公司通过制定实施《股东大会规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《独立董事制度》
等规章制度,建立了健全的组织机构,董事会、监事会及其他内部机构均独立运作。公司及其职能部门与控股股东及其职能
部门之间没有任何从属关系,不存在控股股东干预公司机构设置和运作的情况。
       5、财务独立完整:公司设立了独立的财务部门,配备了财务人员,按照《企业会计准则》建立独立的会计核算体系和
财务管理决策制度,并实施严格的财务监督管理。公司在银行单独开立账户,与控股股东账户分立,不存在与控股股东共用
账户的情况。公司作为独立的纳税人,依法独立纳税,与股东单位无混合纳税情况。公司制定了完整、系统的财务会计管理
制度,包括对存货、应收账款、现金管理、投资管理、融资管理等严格的财务管理制度,建立了独立的财务核算体系,具有
规范、独立的财务会计制度,并实施严格统一的对控股子公司的财务监督管理制度。公司独立作出财务决策,不存在控股股
东干预公司资金使用的情况。公司没有为控股股东及其下属企业提供担保。


三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用


四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


                                       投资者参与
       会议届次          会议类型                       召开日期             披露日期                      披露索引
                                          比例

                                                                                              《2014 年度股东大会决议公告》 公
2014 年度股东大会 年度股东大会                      2015 年 04 月 17 日 2015 年 04 月 18 日
                                          0.0043%                                             告编号:2015-015)详见巨潮资讯网

                                                                                              《2015 年第一次临时股东大会决议
2015 年第一次临时
                     临时股东大会                   2015 年 10 月 13 日 2015 年 10 月 14 日 公告》(公告编号:2015-043)详见
股东大会
                                          0.0202%                                             巨潮资讯网

                                                                                              《2015 年第二次临时股东大会决议
2015 年第二次临时
                     临时股东大会                   2015 年 11 月 17 日 2015 年 11 月 18 日 公告》(公告编号:2015-056)详见
股东大会
                                          0.0081%                                             巨潮资讯网

                                                                                              《2015 年第三次临时股东大会决议
2015 年第三次临时 临时股东大会                      2015 年 12 月 09 日 2015 年 12 月 10 日
                                          0.0364%                                             公告》(公告编号:2015-063)详见

                                                                                                                      44
                                                                           深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


股东大会                                                                                         巨潮资讯网

机构投资者情况

              机构投资者名称                            出任董事人数                           股东大会参与次数

                                                             无                                       无


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                                 独立董事出席董事会情况

                     本报告期应参加                      以通讯方式参加                                     是否连续两次未
   独立董事姓名                          现场出席次数                       委托出席次数       缺席次数
                       董事会次数                             次数                                            亲自参加会议

董玮                                11              10                 1                   0               0否

鲁潮                                11              10                 1                   0               0否

张新华                              11              10                 1                   0               0否

独立董事列席股东大会次数                                                                                                     4

连续两次未亲自出席董事会的说明


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。


3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
  公司独立董事与其他董事、高管人员及相关工作人员保持密切联系,通过参加管理层会议、听取汇报等方式积极了解公
司的生产经营情况和财务状况,关注传媒、网络有关公司的相关报道,及时获悉公司各重大事项的进展情况,对公司人力资
源管理、成本费用控制、供应链管理等事项提出了合理化的意见和建议。公司管理层听取独立董事建议,对人力资源政策、
供应商考核、预算管理和费用管理等方面进行了调整。




                                                                                                                             45
                                                                   深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

  公司董事会下设三个专门委员会,分别为审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。2015年各专门委员会本着勤勉
尽责的原则,按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作,报告期内,各专门委
员会履职情况如下:
       (一)董事会审计委员会履职情况
       1、报告期内,审计委员会召开7次会议,审议通过了审计部提交的关于定期财务报告、子公司的规范运作、募集资金
管理、公司内部控制等专项审计报告和季度审计工作总结。
       2、组织实施2015年度财务审计机构选聘工作,推荐信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2015年度财务审计机
构。
       3、在年报审计期间,审计委员会与年审会计师就年审安排、审计工作重点和初审意见进行了沟通,督促年审会计师按
工作进度完成审计,并出具了年审会计师的审计总结。
       (二)董事会提名委员会履职情况
   1、报告期内,因没有补选董事或聘任高级管理人员,提名委员会未召开会议。
   (三)董事会薪酬与考核委员会履职情况
   1、报告期内,薪酬与考核委员会召开1次会议,对高管人员年度考核和薪酬发放进行了审议。




七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。


八、高级管理人员的考评及激励情况

   公司高级管理人员直接对董事会负责,接受董事会的考核。公司董事会下设的薪酬与考核委员会依据董事会审议通过《高
级管理人员薪酬考核制度》,以量化的考核指标定期对高级管理人员进行业绩考核,高级管理人员的考核直接与公司经营业
绩挂钩。


九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否


2、内控自我评价报告


内部控制评价报告全文披露日期            2016 年 03 月 22 日

                                        《深圳日海通讯技术股份有限公司内部控制自我评价报告》于 2016 年 3 月 22 日
内部控制评价报告全文披露索引
                                        在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露。

纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                         100.00%
财务报表资产总额的比例


                                                                                                                46
                                                                  深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                       100.00%
财务报表营业收入的比例

                                                缺陷认定标准

               类别                                   财务报告                          非财务报告

                                         重大缺陷:一项内部控制缺陷单独或

                                     连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及

                                     时防止或发现并纠正财务报告中的重大错

                                     报。如:

                                         A、公司董事、监事和管理层对财务报

                                     告构成重大影响的舞弊行为;

                                         B、企业更正已公布的财务报告;

                                         C、公司聘请的会计师事务所注册会计

                                     师发现的却未被公司内部控制识别的当期

                                     财务报告中的重大错报;
                                                                                 重大缺陷:如果缺陷发生的可能性
                                         D、企业审计委员会和内部审计机构对 高,会严重降低工作效率或效果、或严

                                     内部控制的监督无效;                    重加大效果的不确定性、或使之严重偏
                                         E、其他可能影响报表使用者正确判断 离预期目标;

                                     的缺陷。                                    重要缺陷:如果缺陷发生的可能性

定性标准                                 重要缺陷:内部控制缺陷单独或连同 较高,会显著降低工作效率或效果、或

                                     其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防 显著加大效果的不确定性、或使之显著

                                     止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和 偏离预期目标;

                                     超过重大水平,但仍应引起董事会和管理       一般缺陷:如果缺陷发生的可能性

                                     层重视的错报。如:                      较小,会降低工作效率或效果、或加大
                                                                             效果的不确定性、或使之偏离预期目
                                         A、未依照公认会计准则选择和应用会
                                                                             标。
                                     计政策;

                                         B、未建立反舞弊程序和控制措施;

                                         C、对于非常规或特殊交易的账务处理

                                     没有建立相应的控制机制或没有实施且没

                                     有相应的补偿性控制;

                                         D、对于期末财务报告过程的控制存在

                                     一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财

                                     务报表达到真实、完整的目标。
                                     一般缺陷:不构成重大缺陷和重要缺陷的
                                     内部控制缺陷。

                                     以上一年度合并报表数据为基准,确定上 参照财务报告内部控制缺陷的定量标
定量标准                             市公司合并报表错报(包括漏报)重要程 准,确定上市公司非财务报告内部控制
                                     度的定量标准: 重大缺陷:错报≥资产总 缺陷重要程度的定量标准为:重大缺


                                                                                                                47
                                                                 深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文


                                      额的 1.0% ;重要缺陷:资产总额的 0.5% 陷:损失金额≥资产总额的 1.0% ;重
                                      ≤错报<资产总额的 1.0% ;一般缺陷: 要缺陷:资产总额的 0.5%≤损失金额
                                      错报<资产总额的 0.5%。              <资产总额的 1.0% ;一般缺陷:损失
                                                                           金额<资产总额的 0.5%。

财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                   0

非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                 0

财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                   0

非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                 0




十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

                                          内部控制鉴证报告中的审议意见段

日海通讯公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报告相关的
有效的内部控制。

内控鉴证报告披露情况           披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 03 月 22 日

                               《深圳日海通讯技术股份有限公司内部控制鉴证报告》于 2016 年 3 月 22 日在巨潮资讯
内部控制鉴证报告全文披露索引
                               网(www.cninfo.com.cn)披露。

内控鉴证报告意见类型           标准意见

非财务报告是否存在重大缺陷     否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否




                                                                                                             48
                                                深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




                                第十节 财务报告


一、审计报告

审计意见类型                                  标准无保留审计意见
审计报告签署日期                              2016 年 03 月 21 日
审计机构名称                                  信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号                                   XYZH/2016SZA40356
注册会计师姓名                                潘传云,侯光兰
                                     审计报告正文

                                     审计报告

深圳日海通讯技术股份有限公司全体股东:

    我们审计了后附的深圳日海通讯技术股份有限公司(以下简称日海通讯公司)财务报表,
包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2015 年度的合并及母公司利润表、合并
及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

   一、管理层对财务报表的责任

    编制和公允列报财务报表是日海通讯公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会
计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

   二、注册会计师的责任

    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计
师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的
审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。




                                                                                           49
                                                         深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




    三、 审计意见

    我们认为,日海通讯公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反
映了日海通讯公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营
成果和现金流量。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

                                           合并资产负债表
                                          2015 年 12 月 31 日
编制单位:深圳日海通讯技术股份有限公司                                                    单位:人民币元
                   项           目                      附注         年末余额             年初余额
流动资产:
    货币资金                                           六、1        612,722,939.91        442,451,627.17
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                           六、2         28,076,114.85         69,626,589.88
    应收账款                                           六、3      1,115,363,530.51      1,112,531,727.76
    预付款项                                           六、4         39,775,172.58         46,868,818.48
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                         六、5        108,007,043.91         90,915,460.79
    买入返售金融资产
    存货                                               六、6      1,648,790,499.26      1,743,035,997.21
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                       六、7         66,158,402.36         68,444,620.56
                     流动资产合计                                 3,618,893,703.38      3,573,874,841.85
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                   六、8                    40.00       4,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款




                                                                                                     50
                                                               深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




    长期股权投资                                             六、9         22,341,385.63          24,063,164.55
    投资性房地产
    固定资产                                                 六、10       485,643,884.10         488,318,202.97
    在建工程                                                 六、11            50,769.23          43,630,393.16
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                 六、12        62,854,820.12          67,308,291.68
    开发支出
    商誉                                                     六、13       102,044,976.38         132,432,113.93
    长期待摊费用                                             六、14         7,456,893.66           9,507,774.60
    递延所得税资产                                           六、15        25,609,402.19          41,140,927.34
    其他非流动资产                                           六、16        77,560,062.27          76,583,111.00
                     非流动资产合计                                       783,562,233.58         886,983,979.23
                          资产总计                                      4,402,455,936.96       4,460,858,821.08


法定代表人:                         主管会计工作负责人:                   会计机构负责人:



                                               合并资产负债表 (续)
                                                2015 年 12 月 31 日
 编制单位:深圳日海通讯技术股份有限公司                                                        单位:人民币元
                     项               目                     附注         年末余额              年初余额
 流动负债:
     短期借款                                               六、17       398,000,000.00        319,650,000.00
 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                                               六、18       387,766,574.15        316,567,482.75
     应付账款                                               六、19     1,071,303,026.89     1,077,429,201.43
     预收款项                                               六、20        46,599,324.93         41,451,537.10
     应付职工薪酬                                           六、21        45,822,252.77         47,715,804.83
     应交税费                                               六、22        72,483,144.93         78,140,004.74
     应付利息                                               六、23         1,048,626.57          1,060,697.49
     应付股利
     其他应付款                                             六、24       138,840,403.48        101,277,858.17
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债




                                                                                                            51
                                                                    深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债                                               六、25          6,530,367.12       200,000,000.00
                          流动负债合计                                      2,168,393,720.84     2,183,292,586.51
 非流动负债:
     长期借款
     应付债券
     其中:优先股
            永续债
     长期应付款
     长期应付职工薪酬
     专项应付款
     预计负债
     递延收益                                                   六、26         20,876,022.86          30,398,923.77
     递延所得税负债
     其他非流动负债
                      非流动负债合计                                           20,876,022.86          30,398,923.77
                          负 债 合 计                                       2,189,269,743.70     2,213,691,510.28
 所有者权益:
     股本                                                       六、27        312,000,000.00       312,000,000.00
     其他权益工具
     其中:优先股
            永续债
     资本公积                                                   六、28      1,166,656,282.91     1,148,177,825.50
     减:库存股
     其他综合收益
     专项储备
     盈余公积                                                   六、29         55,988,304.42          55,988,304.42
     一般风险准备
     未分配利润                                                 六、30        383,783,643.89       412,731,227.06
                  归属于母公司股东权益合计                                  1,918,428,231.22     1,928,897,356.98
     少数股东权益                                                             294,757,962.04       318,269,953.82
                          股东权益合计                                      2,213,186,193.26     2,247,167,310.80
                  负债和股东权益总计                                        4,402,455,936.96     4,460,858,821.08

 法定代表人:                                主管会计工作负责人:                  会计机构负责人:


2、母公司资产负债表

                                                     母公司资产负债表
                                                    2015 年 12 月 31 日
编制单位:深圳日海通讯技术股份有限公司                                                                 单位:人民币元
                     项                 目                          附注         年末余额               年初余额




                                                                                                                   52
                                                              深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




流动资产:
    货币资金                                                              376,889,755.20         251,284,550.73
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                               24,745,794.78         65,920,183.70
    应收账款                                                十六、1       668,346,372.92         845,152,206.77
    预付款项                                                                4,295,945.07          1,357,981.67
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                              十六、2     1,106,407,896.43     1,029,182,210.57
    存货                                                                  426,708,456.38         493,794,141.21
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                           41,716,872.47
                      流动资产合计                                      2,649,111,093.25     2,686,691,274.65
非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                            十六、3       779,590,696.85         459,590,696.85
    投资性房地产
    固定资产                                                               43,995,002.29         57,127,965.95
    在建工程                                                                   50,769.23
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                                5,962,899.96          6,871,250.59
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                                            1,668,069.77            522,044.37
    递延所得税资产                                                         14,935,308.78         11,825,070.92
    其他非流动资产                                                         77,551,300.13         75,438,328.00
                     非流动资产合计                                       923,754,047.01         611,375,356.68
                     资   产   总   计                                  3,572,865,140.26     3,298,066,631.33


法定代表人:                        主管会计工作负责人:                      会计机构负责人:


                                            母公司资产负债表 (续)
                                               2015 年 12 月 31 日
编制单位:深圳日海通讯技术股份有限公司                                                       单位:人民币元




                                                                                                           53
                                                   深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




                    项                 目         附注        年末余额             年初余额
流动负债:
   短期借款                                                  360,000,000.00       285,000,000.00
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
   衍生金融负债
   应付票据                                                  369,934,272.01       305,888,839.11
   应付账款                                                  876,222,755.27       540,054,005.41
   预收款项                                                   15,468,221.71        17,466,234.78
   应付职工薪酬                                               18,122,385.95        17,865,512.15
   应交税费                                                    3,970,960.04         8,952,718.95
   应付利息                                                      766,543.03           875,852.72
   应付股利
   其他应付款                                                 50,241,496.71        24,638,894.85
   划分为持有待售的负债
   一年内到期的非流动负债
   其他流动负债                                                2,950,000.00       200,000,000.00
                     流动负债合计                          1,697,676,634.72     1,400,742,057.97
非流动负债:
   长期借款
   应付债券
   其中:优先股
          永续债
   长期应付款
   长期应付职工薪酬
   专项应付款
   预计负债
   递延收益                                                    2,470,833.33         3,870,000.00
   递延所得税负债
   其他非流动负债
                    非流动负债合计                             2,470,833.33         3,870,000.00
                         负 债 合 计                       1,700,147,468.05     1,404,612,057.97
所有者权益:
   股本                                                      312,000,000.00       312,000,000.00
   其他权益工具
   其中:优先股
          永续债
   资本公积                                                1,212,735,452.13     1,194,178,952.08
   减:库存股
   其他综合收益
   专项储备
   盈余公积                                                   55,988,304.42        55,988,304.42




                                                                                              54
                                                         深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




    未分配利润                                                           291,993,915.66         331,287,316.86
                      股东权益合计                                     1,872,717,672.21       1,893,454,573.36
                   负债和股东权益总计                                  3,572,865,140.26       3,298,066,631.33


法定代表人:                      主管会计工作负责人:                     会计机构负责人:



3、合并利润表

                                                   合并利润表
                                                    2015 年度
编制单位:深圳日海通讯技术股份有限公司                                                                  单位:人民币元
                           项目                                 附注         本年发生额               上年发生额
一、营业总收入                                              六、31        2,869,246,806.59           2,428,735,924.04
    其中:营业收入                                           六、31        2,869,246,806.59           2,428,735,924.04
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                            2,891,217,511.52           2,387,244,739.32
   其中:营业成本                                           六、31        2,212,738,079.02           1,787,916,467.18
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加                                    六、32           26,575,930.37              23,903,569.07
          销售费用                                          六、33          311,232,286.11             267,301,132.88
          管理费用                                          六、34          247,164,555.94             247,287,220.52
          财务费用                                          六、35           31,992,059.49              35,726,261.99
          资产减值损失                                      六、36           61,514,600.59              25,110,087.68
      加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
          投资收益(损失以“-”号填列)                    六、37           -3,884,414.88               1,022,382.40
     其中:对联营企业和合营企业的投资收益                   六、37           -1,721,778.92                -936,835.45
          汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                          -25,855,119.81              42,513,567.12
    加:营业外收入                                          六、38           42,402,619.65              19,966,324.14
        其中:非流动资产处置利得                            六、38               296,885.93                 43,343.19
    减:营业外支出                                          六、39           38,938,047.03               4,239,990.58



                                                                                                            55
                                                             深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




        其中:非流动资产处置损失                                 六、39        37,254,614.82              3,489,179.04
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                        -22,390,547.19             58,239,900.68
    减:所得税费用                                               六、40        26,972,942.97             11,348,681.57
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                            -49,363,490.16             46,891,219.11
    归属于母公司股东的净利润                                                  -28,947,583.17             12,107,220.29
    少数股东损益                                                              -20,415,906.99             34,783,998.82
六、其他综合收益的税后净额                                                                 -                         -
    归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                                               -                         -
      (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益                                             -                         -
  1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
  2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
      (二)以后将重分类进损益的其他综合收益                                               -                         -
      1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
    归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                                              -49,363,490.16             46,891,219.11
    归属于母公司股东的综合收益总额                                            -28,947,583.17             12,107,220.29
    归属于少数股东的综合收益总额                                              -20,415,906.99             34,783,998.82
八、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                                 -0.09                       0.04
    (二)稀释每股收益                                                                 -0.09                       0.04
本年未发生同一控制下的企业合并。

法定代表人:                       主管会计工作负责人:                       会计机构负责人:




4、母公司利润表

                                               母公司利润表
                                                 2015 年度
编制单位:深圳日海通讯技术股份有限公司                                                           单位:人民币元
                      项目                                附注            本年发生额             上年发生额

一、营业收入                                          十六、4
                                                                     1,819,335,253.52       1,443,775,517.24




                                                                                                              56
                                                           深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




     减:营业成本                                      十六、4
                                                                   1,511,276,875.10     1,155,804,226.81

         营业税金及附加
                                                                       9,756,393.49         4,247,526.72

         销售费用
                                                                     242,450,882.12       192,937,132.91

         管理费用
                                                                      98,948,349.38        82,957,178.68

         财务费用
                                                                      20,215,379.94        24,719,604.60

         资产减值损失
                                                                       8,612,876.87        21,277,016.45
     加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号填列)
                其中:对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)
                                                                     -71,925,503.38       -38,167,168.93

     加:营业外收入
                                                                      30,549,639.28        10,267,738.58

           其中:非流动资产处置利得
                                                                         258,092.81

     减:营业外支出
                                                                         981,738.87           625,359.61

           其中:非流动资产处置损失
                                                                         296,260.55           302,220.05

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
                                                                     -42,357,602.97       -28,524,789.96

     减:所得税费用
                                                                      -3,064,201.77        -4,417,019.03

四、净利润(净亏损以“-”号填列)
                                                                     -39,293,401.20       -24,107,770.93
五、其他综合收益的税后净额                                                        -                    -
      (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益                                    -                    -
       1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
        2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
       (二)以后将重分类进损益的其他综合收益                                     -                    -
    1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
       2.可供出售金融资产公允价值变动损益
       3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损

       4.现金流量套期损益的有效部分
       5.外币财务报表折算差额
       6.其他
六、综合收益总额




                                                                                                      57
                                                         深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




                                                                       -39,293,401.20         -24,107,770.93

七、每股收益
    (一)基本每股收益                                                     -                      -
    (二)稀释每股收益                                                     -                      -


法定代表人:                   主管会计工作负责人:                   会计机构负责人:



5、合并现金流量表

                                              合并现金流量表
                                                 2015 年度
编制单位:深圳日海通讯技术股份有限公司                                                          单位:人民币元
                       项            目                        附注         本年发生额          上年发生额
一、经营活动产生的现金流量:
      销售商品、提供劳务收到的现金                                       3,168,421,256.25     2,647,650,910.99
      客户存款和同业存放款项净增加额
      向中央银行借款净增加额
      向其他金融机构拆入资金净增加额
      收到原保险合同保费取得的现金
      收到再保险业务现金净额
      保户储金及投资款净增加额
      处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净
增加额
      收取利息、手续费及佣金的现金
      拆入资金净增加额
      回购业务资金净增加额
      收到的税费返还                                                           5,970,059.71      16,845,139.89
      收到其他与经营活动有关的现金                           六、41        242,273,459.30       177,752,552.54
                  经营活动现金流入小计                                   3,416,664,775.26     2,842,248,603.42
      购买商品、接受劳务支付的现金                                       1,861,720,815.89     1,548,958,505.59
      客户贷款及垫款净增加额
      存放中央银行和同业款项净增加额
      支付原保险合同赔付款项的现金
      支付利息、手续费及佣金的现金
      支付保单红利的现金
      支付给职工以及为职工支付的现金                                       383,497,859.19       408,291,485.13
      支付的各项税费                                                       135,585,854.25        93,442,088.71
      支付其他与经营活动有关的现金                           六、41        665,239,661.68       540,547,972.24
                  经营活动现金流出小计                                   3,046,044,191.01     2,591,240,051.67
               经营活动产生的现金流量净额                                  370,620,584.25       251,008,551.75
二、投资活动产生的现金流量:




                                                                                                          58
                                                             深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




      收回投资收到的现金                                                         4,340,438.53
      取得投资收益收到的现金
      处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                         3,516,800.00       3,393,300.00
      处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                      六、41         1,714,391.22       7,169,935.13
      收到其他与投资活动有关的现金
                  投资活动现金流入小计                                           9,571,629.75      10,563,235.13
      购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                            56,427,261.86      46,969,631.01
      投资支付的现金                                                             5,119,646.09      48,012,900.00
      质押贷款净增加额
      取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
      支付其他与投资活动有关的现金
                  投资活动现金流出小计                                          61,546,907.95      94,982,531.01
               投资活动产生的现金流量净额                                      -51,975,278.20     -84,419,295.88
三、筹资活动产生的现金流量:
      吸收投资收到的现金                                                                            2,450,000.00
        其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                                                      2,450,000.00
      取得借款所收到的现金                                                     636,000,000.00     675,900,000.00
      发行债券收到的现金
      收到其他与筹资活动有关的现金
                  筹资活动现金流入小计                                         636,000,000.00     678,350,000.00
      偿还债务所支付的现金                                                     749,250,000.00     621,744,176.26
      分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                      34,523,719.16      46,459,380.13
        其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                                                      4,410,000.00
      支付其他与筹资活动有关的现金                                六、41        15,178,807.40      86,111,029.84
                  筹资活动现金流出小计                                         798,952,526.56     754,314,586.23
               筹资活动产生的现金流量净额                                     -162,952,526.56     -75,964,586.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                             1,889,001.25        -679,660.62
五、现金及现金等价物净增加额                                                   157,581,780.74      89,945,009.02
    加:期初现金及现金等价物余额                                               363,442,395.40     273,497,386.38
六、期末现金及现金等价物余额                                      六、41       521,024,176.14     363,442,395.40



法定代表人:                   主管会计工作负责人:                   会计机构负责人:



6、母公司现金流量表

                                             母公司现金流量表
                                                 2015 年度
编制单位:深圳日海通讯技术股份有限公司                                                          单位:人民币元
                                                             附
                  项               目                                      本年发生额           上年发生额
                                                             注
一、经营活动产生的现金流量:




                                                                                                             59
                                                        深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




     销售商品、提供劳务收到的现金
                                                                2,133,520,800.90     1,710,593,994.45

     收到的税费返还
                                                                    1,665,244.42        10,863,349.32

     收到其他与经营活动有关的现金
                                                                  573,149,187.88       705,168,663.49

                经营活动现金流入小计
                                                                2,708,335,233.20     2,426,626,007.26

     购买商品、接受劳务支付的现金
                                                                1,001,209,462.56       741,423,203.07

     支付给职工以及为职工支付的现金
                                                                  147,369,961.26       151,627,378.36

     支付的各项税费
                                                                   74,216,908.00        34,417,728.86

     支付其他与经营活动有关的现金
                                                                1,203,568,149.27     1,350,430,068.26

                经营活动现金流出小计
                                                                2,426,364,481.09     2,277,898,378.55

        经营活动产生的现金流量净额
                                                                  281,970,752.11       148,727,628.71
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金

 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
                                                                    3,426,000.00         3,276,000.00
     处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金

                投资活动现金流入小计
                                                                    3,426,000.00         3,276,000.00

  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
                                                                    5,061,186.82         5,373,148.25

     投资支付的现金
                                                                                        16,012,900.00
     取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金

                投资活动现金流出小计
                                                                    5,061,186.82        21,386,048.25

        投资活动产生的现金流量净额
                                                                   -1,635,186.82       -18,110,048.25
三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金

     取得借款收到的现金
                                                                  595,000,000.00       635,000,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金
                筹资活动现金流入小计




                                                                                                   60
                                                           深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




                                                                       595,000,000.00     635,000,000.00

       偿还债务支付的现金
                                                                       720,000,000.00     580,000,000.00

       分配股利、利润或偿付利息支付的现金
                                                                        31,876,823.58      39,320,371.98

       支付其他与筹资活动有关的现金
                                                                        14,824,217.75      77,550,852.56

                     筹资活动现金流出小计
                                                                       766,701,041.33     696,871,224.54

         筹资活动产生的现金流量净额
                                                                     -171,701,041.33      -61,871,224.54

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
                                                                         2,146,462.76         -301,092.55

五、现金及现金等价物净增加额
                                                                       110,780,986.72      68,445,263.37

    加:期初现金及现金等价物余额
                                                                       184,490,772.20     116,045,508.83

六、期末现金及现金等价物余额
                                                                       295,271,758.92     184,490,772.20


法定代表人:                    主管会计工作负责人:             会计机构负责人:



7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                              本期
                                              归属于母公司所有者权益
       项目                                                                                        所有者
                             其他权益工具                                                   少数股
                                           资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合
                     股本   优先 永续                                                                计
                                      其他   积     存股 合收益   备     积   险准备 利润
                              股   债
                 312,00                     1,148,1                                                     2,247,1
                                                                           55,988,      412,731 318,269
一、上年期末余额 0,000.                     77,825.                                                     67,310.
                                                                            304.42      ,227.06 ,953.82
                     00                         50                                                          80
    加:会计政策
变更
           前期差
错更正
        同一控
制下企业合并
           其他
                 312,00                     1,148,1                                                     2,247,1
                                                                           55,988,      412,731 318,269
二、本年期初余额 0,000.                     77,825.                                                     67,310.
                                                                            304.42      ,227.06 ,953.82
                     00                         50                                                          80
三、本期增减变动
                                            18,478,                                     -28,947, -23,511, -33,981,
金额(减少以“-”
                                             457.41                                       583.17 991.78 117.54
号填列)
(一)综合收益总                                                                        -28,947, -20,415, -49,363,




                                                                                                         61
                                                        深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




额                                                                                    583.17 906.99 490.16
(二)所有者投入                          18,478,                                            -3,096,0 15,382,
和减少资本                                 457.41                                               84.79 372.62
1.股东投入的普                                                                              -3,096,0 -3,096,0
通股                                                                                            84.79 84.79
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金

                                          18,478,                                                     18,478,
4.其他
                                           457.41                                                      457.41
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                 312,00                   1,166,6                                                    2,213,1
                                                                       55,988,       383,783 294,757
四、本期期末余额 0,000.                   56,282.                                                    86,193.
                                                                        304.42       ,643.89 ,962.04
                     00                       91                                                         26



上期金额
                                                                                             单位:元
                                                            上期
                                            归属于母公司所有者权益
      项目                                                                                       所有者
                           其他权益工具                                                   少数股
                                         资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合
                   股本   优先 永续                                                                计
                                    其他   积     存股 合收益   备     积   险准备 利润
                            股   债
                 318,16                   1,174,9                                                    2,263,2
                                                                       55,988,       411,274 302,884
一、上年期末余额 5,900.                   78,671.                                                    91,721.
                                                                        304.42       ,006.77 ,839.26
                     00                       26                                                         71




                                                                                                     62
                                       深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




    加:会计政策
变更
          前期差
错更正
        同一控
制下企业合并
          其他
                 318,16     1,174,9                                                 2,263,2
                                                      55,988,       411,274 302,884
二、本年期初余额 5,900.     78,671.                                                 91,721.
                                                       304.42       ,006.77 ,839.26
                     00         26                                                      71
三、本期增减变动 -6,165
                            -26,800,                                 1,457,2 15,385, -16,124,
金额(减少以“-” ,900.0
                              845.76                                   20.29 114.56 410.91
号填列)                0
(一)综合收益总                                                     12,107, 34,783, 46,891,
额                                                                    220.29 998.82 219.11
                 -6,165
(二)所有者投入            -26,800,                                           -19,398 -52,365,
                 ,900.0
和减少资本            0
                              845.76                                           ,884.26 630.02

                -6,165
1.股东投入的普             -27,556,                                           -19,398 -53,121,
                ,900.0
通股                 0
                              830.00                                           ,884.26 614.26

2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金

                            755,984                                                    755,984
4.其他
                                .24                                                        .24
                                                                    -10,650,           -10,650,
(三)利润分配
                                                                      000.00             000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或                                                     -10,650,           -10,650,
股东)的分配                                                          000.00             000.00
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用




                                                                                      63
                                                                     深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




(六)其他
                 312,00                            1,148,1                                                        2,247,1
                                                                                    55,988,       412,731 318,269
四、本期期末余额 0,000.                            77,825.                                                        67,310.
                                                                                     304.42       ,227.06 ,953.82
                     00                                50                                                             80


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                           单位:元
                                                                         本期
       项目                         其他权益工具                     减:库存 其他综合                   未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                      专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                     股     收益                       利润 益合计
                 312,000,                                1,194,178                             55,988,30 331,287 1,893,454
一、上年期末余额
                   000.00                                  ,952.08                                  4.42 ,316.86 ,573.36
    加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     312,000,                            1,194,178                             55,988,30 331,287 1,893,454
二、本年期初余额
                       000.00                              ,952.08                                  4.42 ,316.86 ,573.36
三、本期增减变动
                                                         18,556,50                                      -39,293, -20,736,9
金额(减少以“-”
                                                              0.05                                        401.20     01.15
号填列)
(一)综合收益总                                                                                        -39,293, -39,293,4
额                                                                                                        401.20     01.20
(二)所有者投入                                         18,556,50                                               18,556,50
和减少资本                                                    0.05                                                    0.05
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金

                                                         18,556,50                                               18,556,50
4.其他
                                                              0.05                                                    0.05
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或
股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)




                                                                                                                 64
                                                                  深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                    312,000,                          1,212,735                             55,988,30 291,993 1,872,717
四、本期期末余额
                      000.00                            ,452.13                                  4.42 ,915.66 ,672.21
上期金额
                                                                                                        单位:元
                                                                      上期
       项目                        其他权益工具                   减:库存 其他综合                   未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                      专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                   股     收益                       利润 益合计
                    318,165,                          1,221,735                             55,988,30 361,635 1,957,525
一、上年期末余额
                      900.00                            ,782.08                                  4.42 ,087.79 ,074.29
    加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                    318,165,                          1,221,735                             55,988,30 361,635 1,957,525
二、本年期初余额
                      900.00                            ,782.08                                  4.42 ,087.79 ,074.29
三、本期增减变动
                   -6,165,9                           -27,556,8                                      -30,347, -64,070,5
金额(减少以“-”
                      00.00                               30.00                                        770.93     00.93
号填列)
(一)综合收益总                                                                                     -24,107, -24,107,7
额                                                                                                     770.93     70.93
(二)所有者投入 -6,165,9                             -27,556,8                                               -33,722,7
和减少资本          00.00                                 30.00                                                   30.00
1.股东投入的普 -6,165,9                              -27,556,8                                               -33,722,7
通股               00.00                                  30.00                                                   30.00
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金

4.其他
                                                                                                     -6,240,0 -6,240,00
(三)利润分配
                                                                                                        00.00      0.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或                                                                                      -6,240,0 -6,240,00
股东)的分配                                                                                            00.00      0.00
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增




                                                                                                              65
                                                    深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                   312,000,             1,194,178                             55,988,30 331,287 1,893,454
四、本期期末余额
                     000.00               ,952.08                                  4.42 ,316.86 ,573.36


三、财务报表附注

     一、     公司的基本情况


    (一)企业注册地、组织形式和总部地址


    深圳日海通讯技术股份有限公司(以下简称“日海通讯”或“本公司”,当包含子公司的时
候简称“本集团”)于 2003 年 11 月 5 日经深圳市对外贸易经济合作局以深外经贸资复[2003]
字 3688 号文件批准,领取了商外资粤深合资证字[2003]字 0228 号批准证书,并于 2003 年
11 月 14 日取得深圳市工商行政管理局颁发的企合粤深总字第 110455 号《企业法人营业执
照》。本公司由深圳市易通光通讯有限公司和日海国际有限公司共同出资组建,注册资本为人民
币 6,000 万元。2016 年 3 月 18 日,深圳市市场监督管理局向本公司颁发了新的营业执照,统
一社会信用代码为 914403007542710936。


    2007 年 4 月 11 日,经国家商务部以商资批〔2007〕663 号文批准,本公司由有限公司整体
变更为股份有限公司。本公司根据经审计的 2006 年 12 月 31 日净资产折股,注册资本由 6,000
万元增加到 7,500 万元,总股本为 7,500 万股,其中日海国际有限公司持有公司股 份
60,000,000 股,深圳市易通光通讯有限公司持有公司股份 15,000,000 股。


    2008 年 9 月 18 日,日海国际有限公司和深圳市海若技术有限公司、深圳市允公投资有
限公司、IDGVC Everbright Holdings Limited 签订了《股份转让协议书》。日海国际有限公司
将其持有的本公司 39.5%、25.5%、15%股份分别转让给深圳市海若技术有限公司、深圳市允公
投资有限公司及 IDGVC Everbright Holdings Limited。本次股权变动完成后,深圳市海若技
术有限公司持有本公司股份 29,625,000 股,持股比例为 39.5%;深圳市允公投资有限公司持有
本公司股份 19,125,000 股,持股比例为 25.5%;深圳市易通光通讯有限公司持有本公司股份为
15,000,000 股,持股比例为 20%;IDGVC Everbright Holdings Limited 持有本公司股份



                                                                                                66
                                                      深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




11,250,000 股,持股比例为 15%。


    经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1174 号文批准,本公司于 2009 年 11 月 24
日以每股 24.8 元的价格向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)2,500 万股,每股面值人民
币 1.00 元。发行后,本公司注册资本变更为人民币 10,000 万元。


    2012 年 4 月 6 日,本公司申请增加注册资本人民币 10,000 万元,以截止 2011 年 12
月 31 日公司总股本 100,000,000 股为基数向全体股东每 10 股转增 10 股,共计转增
100,000,000 股,转增后本公司总股本增加至 200,000,000 股,股本总额为人民币 20,000 万
元。本公司注册资本变更为 20,000 万元。


    经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]479 号文批准,本公司于 2012 年 6 月 15 日
以每股 20 元的价格向特定对象非公开发行人民币普通股(A 股)4,000 万股,每股面值人民币
1.00 元。发行后,本公司注册资本变更为人民币 24,000 万元。


    2013 年 3 月 1 日,本公司根据 2013 年度第一次临时股东大会的决议、第二届董事会第
三十四次会议决议,申请增加注册资本人民币 527 万元,由陈旭红、高云照、肖红、彭健等 171
人一次缴足,每股认购价格为 7.41 元,均以货币资金出资,经此次增资,本公司股本总额变
更为人民币 24,527 万元,注册资本变更为人民币 24,527 万元。


    本公司根据 2013 年 4 月 7 日召开的第二届董事会第三十六次会议、2013 年 5 月 2 日
召开的 2012 年度股东大会决议和修改后的章程规定,本公司申请新增注册资本为人民币
7,358.10 万元,以本公司总股本 24,527 万股为基数向全体股东每 10 股转增 3 股,共计转
增 7,358.10 万 股 , 转 增 后 本 公 司 总 股 本 增 加 至 31,885.10 万 股 , 股 本 总 额 为 人 民 币
31,885.10 万元,本公司注册资本变更为 31,885.10 万元。


    本公司根据 2013 年 5 月 15 日召开的第二届董事会第三十八次会议、2013 年 7 月 5
日召开的第三届董事会第一次会议、2013 年 2 月 4 日召开的 2013 年度第一次临时股东大会
决议和修改后的章程规定,本公司申请减少注册资本人民币 61.75 万元,变更后本公司股本总
额为人民币 31,823.35 万元,本公司的注册资本为人民币 31,823.35 万元。


    本公司根据 2013 年 9 月 5 日召开的 2013 年度第五次临时股东大会决议和修改后的章
程规定,鉴于本公司境外投资者减持股份导致外资股份比例低于 10%,本公司由外商投资企业
变更为内资企业。




                                                                                                 67
                                                深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




    本公司根据 2013 年 10 月 28 日召开的第三届董事会第三次会议、2013 年 2 月 4 日召
开的 2013 年度第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定,本公司申请减少注册资本人民
币 6.76 万元,变更后本公司股本总额为人民币 31,816.59 万元,本公司的注册资本为人民币
31,816.59 万元。


    本公司根据 2013 年 12 月 27 日召开的第三届董事会第五次会议、2013 年 2 月 4 日召
开的 2013 年度第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定,本公司申请减少注册资本人民
币 616.59 万元,变更后本公司股本总额为人民币 31,200 万元,本公司的注册资本为人民币
31,200 万元。


    (二)企业的业务性质和主要经营活动


    经营范围:从事通讯产品的研发,生产经营通讯用配线设备、综合集装架、综合机柜、网
络机柜、户外设施、数据中心基础设施系列、模块化数据中心解决方案的配套产品(布线系统、
辅助设备、配电系统、温控、节能)及相关集成,并从事上述产品的工程服务(生产仅限分公
司经营);合同能源管理,节能系列产品、通信测试设备和通信施工工具、通信铁塔及桅杆系列
产品、光缆系列产品、基站天线、基站附件、电力电子产品(电源产品、不间断电源(UPS))、
无源器件、POI、合路器产品、自动切换开关及监控通讯系统、精密设备环境控制系统及配件(专
业恒温恒湿环境控制系统,精密能源控制配电系统、环境监控系统)、连接器、柴油发电机组、
低压自动切换和配电系统、电涌保护器及其配套产品的研发、生产经营、技术咨询服务(生产
仅限分公司经营),并从事上述产品的精密仪器、系统和设备的集成、维修、安装、维护及调试;
蓄电池的转销;通讯工程安装施工(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项
目须取得许可后方可经营);防雷工程施工;钢结构工程安装施工;通信测试软件的技术开发与
转让自行开发的技术成果;从事货物及技术进出口业务(不含进口分销及国家专营专控商品)。


    本公司主要产品或提供的劳务:光纤配线网络产品(ODF、光器件、光交箱、光缆接头盒等)、
铜缆配线产品(MDF、DDF 等)、综合布线产品、户外站点集成配套产品(户外机房、铁塔、基
站户外柜、基站天线、基站附件、美化天线等)、通信施工工具及仪器仪表、通信工程服务。


    本公司注册地:深圳市南山区高新北区清华信息港一期综合楼 1 层 101-2 号;所处行业:
通信设备制造业。



    二、   合并财务报表范围


    本集团合并报表范围包括以下 26 家子公司。



                                                                                           68
                                                深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




  序号                               公司名称                              公司简称
   1      深圳市海生机房技术有限公司                                       海生机房
   2      深圳市瑞研通讯设备有限公司                                       深圳瑞研
   3      日海通讯香港有限公司                                             香港日海
   4      湖北日海通讯技术有限公司                                         湖北日海
   5      日海通信服务有限公司                                             日海通服
   6      深圳市日海通讯设备有限公司                                       日海设备
   7      广东尚能光电技术有限公司                                         尚能光电
   8      深圳市日海傲迈光测技术有限公司                                   日海傲迈
   9      武汉日海通讯技术有限公司                                         武汉日海
   10     深圳市尚想电子有限公司                                           深圳尚想
   11     香港瑞研通讯设备有限公司                                         香港瑞研
   12     广州日海穗灵通信工程有限公司                                     广州日海
   13     贵州日海捷森通信工程有限公司                                     贵州捷森
   14     新疆日海卓远通信工程有限公司                                     新疆卓远
   15     河南日海恒联通信技术有限公司                                     河南恒联
   16     武汉日海光孚通信有限公司                                         武汉光孚
   17     武汉光孚网络信息技术有限公司                                   武汉光孚网络
   18     安徽省国维通信工程有限责任公司                                   安徽国维
   19     长沙市鑫隆智能技术有限公司                                       长沙鑫隆
   20     重庆平湖通信技术有限公司                                         重庆平湖
   21     云南和坤通信工程有限公司                                         云南和坤
   22     上海丰粤通信工程有限公司                                         上海丰粤
   23     深圳市海易通信有限公司                                           深圳海易
   24     深圳市海星投资管理有限公司                                       深圳海星
   25     深圳安鹏时代投资有限公司                                         安鹏时代
   26     广东瑞芯源技术有限公司                                           瑞芯源技术



    与去年相比,本年因新设增加安鹏时代、瑞芯源技术 2 家公司;因股权出售减少深圳市纬
海技术有限公司(以下简称“纬海技术”)、东莞市纬海通讯技术有限公司(以下简称“东莞纬
海”)2 家公司。


    详见本附注“七、合并范围的变化” 及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。




                                                                                           69
                                                        深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




    三、     财务报表的编制基础


    (1)编制基础



   本集团以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和

   各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),

   以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披

   露规定编制财务报表。




    (2)持续经营


    自报告期末起 12 个月内公司具备持续经营能力。


    四、     重要会计政策及会计估计



   具体会计政策和会计估计提示:本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计,包括营业周期、

   应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量

   等。




    1. 遵循企业会计准则的声明


    本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。


    2. 会计期间


    本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。


    3. 营业周期



   本集团营业周期为 12 个月。




                                                                                                    70
                                              深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




    4. 记账本位币


    本集团以人民币为记账本位币。


    5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法


    本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在
最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的
差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。


    在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允
价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、
发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费
用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成
本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、
负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进
行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将
其差额计入合并当期营业外收入。


    6. 合并财务报表的编制方法


    本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。


    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公
司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。


    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子
公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属
于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股
东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。


    对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并
财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成
的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。



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                                             深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控
制权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控
制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时
即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本集团和被合并方同处于最终控
制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报
表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合
并方净资产的价值进行重复计算,本集团在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权
之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其
他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。


    对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起
纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负
债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。


    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得
控制权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同
一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被
购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额
计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综
合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期
转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收
益除外。


    本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。


    本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,
对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余
股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司
股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益 。


    本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并



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                                                深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一
并转入丧失控制权当期的投资损益。


       7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法


       本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的
合营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相
关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交
易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。


       8. 现金及现金等价物


       本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等
价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投
资。


       9. 外币业务和外币财务报表折算


       (1)外币交易


       本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,
外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或
生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直
接计入当期损益。


       (2)外币财务报表的折算


       外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项
目除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用
交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。
外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表
中单独列示。




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    10. 金融资产和金融负债


    本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。


    (1)金融资产


    1) 金融资产分类、确认依据和计量方法


    本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。


    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和在初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融
资产归类为交易性金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理
的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行
管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生
工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具,才可在初始确
认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:该指定可以消除或明显减少由
于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;公司
风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评
价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混
合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包
含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工
具。本集团指定的该类金融资产主要包括交易性金融资产。对此类金融资产,采用公允价值进
行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,
确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整
公允价值变动损益。


    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力
持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,
其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。


    应收款项,是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用
实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均
计入当期损益。



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                                                  深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




       可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及未被划
分为其他类的金融资产。这类资产中,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权
益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本进行
后续计量;其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的,按公允
价值计量,公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量,
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计
入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。
可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可
供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量。


       2) 金融资产转移的确认依据和计量方法


       金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终
止;②该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
③该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬,但是放弃了对该金融资产控制。


       企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融
资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负
债。
       金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到
的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。


       金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认
部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及
应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面
金额的差额计入当期损益。


       3) 金融资产减值的测试方法及会计处理方法


       除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金
融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。




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                                                深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用
损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,
且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。


    当可供出售金融资产发生减值,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失
予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升
且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入所有者权益。


    (2)金融负债


    1) 金融负债分类、确认依据和计量方法


    本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
和其他金融负债。


    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,(相关分类依据参照金融资产分类依
据进行披露)。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负
债相关的股利和利息支出计入当期损益。


    其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。


    2)   金融负债终止确认条件


    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。公司对
现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价
之间的差额,计入当期损益。


    (3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法




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       本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最
有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数
据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入
值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第
一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负
债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值。公允价
值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决
定。


       11. 应收款项坏账准备


       (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:


       单项金额重大的判断依据或金额标准:本集团将单个往来单位或个人余额大于 100 万元的
应收款项确定为单项金额重大的应收款项。


       单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,如有客观证据表明其
已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。
单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。


       (2)按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项:




确定组合的依据:
组合1                                           以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
组合2                                           应收款项当中的应收纳入合并范围内的关联方款项
按组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
组合1                                           账龄分析法
组合2                                           单独测试无特别风险的不计提



       组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:




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                                               深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




               账龄             应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)
其中:6个月以内
        7-12个月                                         5.00                             5.00
1-2年                                                   10.00                          10.00
2-3年                                                   25.00                          25.00
3-4年                                                   45.00                          45.00
4-5年                                                   65.00                          65.00
5年以上                                             100.00                            100.00



    (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:


    本集团对单个往来单位或个人余额小于100万元但预计无法收回的应收款项按照应收款项
余额全额计提坏账准备。


    12. 存货


    (1)存货的分类


    存货分类为:原材料、自制半成品、周转材料、库存商品、发出商品、委托加工物资、工
程施工等。


    (2)存货取得和发出的计价方法


    存货实行永续盘存制,外购材料领用和发出时按移动加权平均法核算,其他领用和发出时
按月末一次加权平均法核算。


    (3)低值易耗品和包装物的摊销方法


    周转材料中低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销,计入相关成本费用。


    (4)不同类别存货可变现净值的确定依据


    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,



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                                              深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。


    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提
取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。


    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净
值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。


    13. 长期股权投资


    本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。


    本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相
关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。


    本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常
认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资
单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与
被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术
资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。


    对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股
权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成
本按零确定。


    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控
制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如:通过多次交
易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将
各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,在合并日,根据合并
后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的
初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股
份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。


    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。



                                                                                         79
                                             深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得
控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如:通过多
次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本
集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,按照原持有
的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之
前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项
投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有
的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动
在合并日转入当期投资损益。


    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际
支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券
的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为
投资成本;公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,应根据相关
企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。


    本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。


    后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公
允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金
股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。


    后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整
增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得
投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,
并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部
分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。


    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法
核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,
处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。


    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余
股权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面




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价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止
采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。


    因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计
入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不
能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计
处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价
值与账面价值间的差额计入当期投资损益。


    本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分
别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交
易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的
当期损益。


 14. 固定资产


    本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持
有的,使用年限超过一年的有形资产。


    固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。
本集团固定资产包括房屋及建筑物、构筑物、机器设备、运输工具、办公及其他设备等。


    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计
提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧
率如下:




   序号                 类别     折旧年限(年)          预计残值率(%)          年折旧率(%)
    1        房屋及建筑物
    2        其中:房屋               30                                                    3.33
    3        构筑物                   5                                                 20.00
    4        机器设备                 10                                                10.00
    5        运输工具                 8                                                 12.50




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   序号               类别          折旧年限(年)          预计残值率(%)          年折旧率(%)
       6     办公及其他设备              5                                                 20.00



       本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,
如发生改变,则作为会计估计变更处理。


       15. 在建工程


       在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计
的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异
进行调整。


       16. 借款费用


       发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经
发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本
化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后
发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常
中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开
始。


       专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根
据一般借款加权平均利率计算确定。


       17. 无形资产


       (1)无形资产计价方法


       本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、商标权、非专利技术、软件等,按取得时的
实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;
投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值
不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务



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                                                    深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




报表中未确认的无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。


       土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;无形资产按预计使用年限、合同规
定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入
相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度
终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。


       (2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:


              类别                  预计使用寿命(年)                          依据
土地使用权                                                   50   合同规定与法律规定孰低原则
专利权                                         3、8、10、14、20   合同规定与法律规定孰低原则
商标权                                                       10   合同规定与法律规定孰低原则
非专利技术                                                   10   合同规定与法律规定孰低原则
软件                                                      2、10   合同规定与法律规定孰低原则



       (3)划分研究阶段和开发阶段的具体标准


       本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。


       研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动
的阶段。


       开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。


       (4)开发阶段支出资本化的具体条件


       内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:


       (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;


       (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;




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                                                深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




       (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产
       品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其
       有用性;


       (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,
       并有能力使用或出售该无形资产;


       (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


       开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发
生时计入当期损益。


       18. 长期资产减值


       本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资
产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减
值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测
试。


       减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产
的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。


       19. 长期待摊费用


       本集团的长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各
项费用。长期待摊费用在预计受益期内按直线法摊销。


       20. 职工薪酬


       本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。


       (1)短期薪酬的会计处理方法


       短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工



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                                             深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等等,在职工提供服务的会
计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。


    (2)离职后福利的会计处理方法


    离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等,按照公司承担的风险和义务,分类为
设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期
间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资
产成本。


    (3)辞退福利的会计处理方法


    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予
补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,
和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪
酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按
照其他长期职工薪酬处理。


    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,
计入当期损益(辞退福利)。


    (4)其他长期职工福利的会计处理方法


    本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会
计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。


    21. 预计负债


    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业
务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的
履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。


    本集团预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本集团在确
定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货



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                                              深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。


    最佳估计数分别以下情况处理:


    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。


    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;
如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。


    本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够
收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。


    22. 股份支付


    用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价
值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在
等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相
应增加资本公积。


    以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公
允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相
应增加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资
产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当
期取得的服务计入成本或费用,相应调整负债。


    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动
计入当期损益。


    本集团在等待期内取消所授予权益工具的(因未满足可行权条件而被取消的除外),作为加
速行权处理,即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件,在取消所授予权
益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。




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                                                深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




       23. 收入确认原则和计量方法


       (1)商品销售收入


       在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很
可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。


       根据是否安装,收入确认分两种情况:对于不需要安装的产品,在收到运营商签字确认的
送货单原件或传真件后,根据结算合同约定确认销售收入;对于需要安装的产品,在交付货物
并完成安装后,根据运营商签字确认的送货单原件或传真件、结算合同约定确认销售收入。对
于部分与运营商在交货之前已签订框架协议,并对双方权利义务有较明确的约定,交货后不再
签订结算合同的情况,根据框架协议、订单及运营商签字确认的送货单原件或传真件确认收入。


       (2)提供劳务收入


       在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提
供的劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定,并在年末根据监理方确
认的完工进度进行分析调整。


       提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关
的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量。


       如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本
金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计
不能得到补偿的,则不确认收入。


       本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供
劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分
和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处
理。


       (3)建造合同收入




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                                             深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




    在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收
入和合同费用。合同完工进度依据已完工作的测量确定,并在年末根据监理方确认的完工进度
进行分析调整。


    建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:①合同总收入能够可靠地计量;②与合同相
关的经济利益很可能流入企业;③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;④合同
完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。


    如建造合同的结果不能可靠地估计,但合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实
际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在
发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素
不复存在的,按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。


    合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。


    对于提供建设经营移交方式(BOT)参与公共基础设施建设业务,本集团于项目建造期间,
对所提供的建造服务按照《企业会计准则第 15 号—建造合同》确认相关的收入和费用;基础
设施建成后,按照《企业会计准则第 14 号-收入》确认与后续经营服务相关的收入和费用。


    (4)使用费收入


    根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。


    (5)利息收入


    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定


    24. 政府补助


    本集团的政府补助包括从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。


    政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补
助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持
资金时 ,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不




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                                             深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




能可靠取得的,按照名义金额(1 元)计量。


    与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认
相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。


    25. 递延所得税资产和递延所得税负债


    本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,
确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得
税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中
产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税
负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负
债期间的适用税率计量。


    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所
得额为限,确认递延所得税资产。


    26. 租赁


    本集团的租赁业务包括经营租赁。


    本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当
期损益。


    27. 重要会计政策和会计估计变更


    (1)重要会计政策变更


    本年本集团无会计政策变更事项。


    (2)重要会计估计变更




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    本年本集团无会计估计变更事项。


     五、        税项


    (一)主要税种及税率


             税种                         计税依据                              税率
                             销售货物、应税劳务收入和应税服务
增值税                                                                       17%、6%、3%
                             收入
营业税                       应纳税收入                                        5%、3%
城市维护建设税               应纳流转税额                                        7%
教育费附加                   应纳流转税额                                        3%
地方教育费附加               应纳流转税额                                        2%
企业所得税                   应纳税所得额                                 25%、15%、16.5%
房产税                       房产原值的 70%/75%                                 1.2%



    本公司及下属子公司企业所得税税率情况如下:


    1. 本公司于2014年9月30日收到深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家
税务局、深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为GR201444201069,有
效期为三年。根据相关税收规定,自2014年起连续三年享受高新技术企业的相关税收优惠政策,
按照15%的优惠税率征收企业所得税。2014年至2016年按15%的税率计缴企业所得税。


    2.湖北日海于2014年10月14日收到湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局
和湖北省地方税务局核发的《高新技术企业证书》,证书编号为GR201442000199,有效期为三年。
根据相关税法规定,自2014年起连续三年享受高新技术企业的相关税收优惠政策,按照15%的优
惠税率征收企业所得税。2014年至2016年按15%的税率计缴企业所得税。


    3.河南恒联于2015年8月3日收到河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、
河南省地方税局核发的《高新技术企业证书》,证书编号为GF201541000027,有效期为三年。根
据相关税收规定,自2015年起连续三年享受高新技术企业的相关税收优惠政策,按照15%的优惠
税率征收企业所得税。2015年至2017年按15%的税率计缴企业所得税。


    4.根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局关于公
布广东省2015年通过复审高新技术企业名单的通知(粤科高字[2016]18号),日海通服通过了
2015年高新技术企业复审,证书编号为GF201544000222,自2015年1月1日起至2017年12月31日



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                                                 深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




按15%的优惠税率征收企业所得税。


    5.武汉光孚于 2013 年 12 月 16 日收到湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务
局、湖北省地方税局核发的《高新技术企业证书》,证书编号为 GR201342000644,有效期为三
年。根据相关税收规定,自 2013 年起连续三年享受高新技术企业的相关税收优惠政策,按照
15%的优惠税率征收企业所得税。2013 年至 2015 年按 15%的税率计缴企业所得税。


    6.深圳瑞研于 2013 年 10 月 11 日收到深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市
国家税务局、深圳市地方税务局核发的《高新技术企业证书》,证书编号为 GR201344200667,
有效期为三年。2016 年 2 月 26 日获取深圳市宝安区国家税务局福永税务分局深国税宝福减免
备案[2016]0013 号的税收优惠登记备案通知书,根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所
得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203 号)的规定, 2015 年按 15%的税率计缴企业所
得税。


    7.日海通服宁夏分公司于 2014 年 12 月 10 日取得宁夏回族自治区银川市金凤区国家税务局
的税收优惠事项备案通知书,根据宁夏回族自治区商务厅“宁商发[2014]256 号”关于认定广
东日海通信工程有限公司宁夏分公司为招商引资企业的批复,认定日海通服宁夏分公司为招商
引资企业,从取得第一笔收入起享受企业所得税地方分成部分“三免三减半”的税收优惠政策。
公司于 2015 年 11 月取得第一笔收入,从 2015 年起享受企业所得税地方分成部分“三免三减半”
的税收优惠政策。


    8.安徽国维于 2014 年 10 月 21 日收到安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务
局、安徽省地方税局核发的《高新技术企业证书》,证书编号为 GR201434000925,有效期为三
年。根据相关税收规定,自 2014 年起连续三年享受高新技术企业的相关税收优惠政策,按照
15%的优惠税率征收企业所得税。2014 年至 2016 年按 15%的税率计缴企业所得税。


    9. 重庆平湖于 2014 年 5 月 12 日被重庆市经济和信息化委员会确认为从事国家鼓励类产业
的内资企业,确认书编号为:(内)鼓励类确认(2014)129 号文。依据财政部、海关总署、国
家税务总局于 2011 年 7 月 27 日颁布的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通
知》(财税[2011]58 号)中第二、三条的规定,自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日,对
设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。重庆平湖于 2014 年 5 月 22
日收到重庆市江北区国家税务局的税务事项通知,自 2013 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日,
减按 15%的税率计缴企业所得税。


    10.香港日海、香港瑞研系本集团在中国香港注册的子公司,适用香港利得税税率为 16.5%。




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                                                    深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




       11.除上述子公司之外的其他子公司企业所得税适用税率为 25%。


       (二)税收优惠


       根据财政部、国家税务总局下发财税[2011]100 号文《财政部、国家税务总局关于软件产
品增值税政策的通知》,深圳瑞研自行开发研制软件产品销售按 17%的法定税率计缴增值税,实
际税负超过 3%部分经主管国家税务局审核后实行即征即退政策。


       六、    合并财务报表主要项目注释


       下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,“年初”系指 2015 年 1 月 1 日,“年末”
系指 2015 年 12 月 31 日,“本年”系指 2015 年 1 月 1 日至 12 月 31 日,“上年” 系指 2014
年 1 月 1 日至 12 月 31 日,货币单位为人民币元。


       1. 货币资金


                                                              年末余额
                 项目
                                            原币              折算汇率           折合人民币
现金                                                                                   347,834.16
 人民币                                         305,706.51        1.0000               305,706.51
 美元                                              5,687.00       6.4936                36,929.10
 港币                                              6,205.00       0.8378                 5,198.55
银行存款                                                                           520,846,341.98
 人民币                                     476,953,491.84        1.0000           476,953,491.84
 美元                                         6,445,268.78        6.4936            41,852,997.34
 港币                                         1,145,536.69        0.8378               959,730.64
 欧元                                           152,232.80        7.0952             1,080,122.16
其他货币资金                                                                        91,528,763.77
 人民币                                      91,528,529.83        1.0000            91,528,529.83
 美元                                                 18.14       6.4936                      117.79
 欧元                                                 16.37       7.0952                      116.15
                 合计                                                              612,722,939.91
其中:存放在境外的款项总额                                                           5,957,498.38




                                                                                                  92
                                                    深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




       续上表


                                                              年初余额
                   项目
                                           原币                  折算汇率        折合人民币
现金                                                                                      453,853.78
  人民币                                      417,005.24             1.0000               417,005.24
  美元                                             5,222.00          6.1190                31,953.42
  港币                                             6,205.00          0.7889                 4,895.12
银行存款                                                                           362,988,541.62
  人民币                                  333,441,555.99             1.0000        333,441,555.99
  美元                                      3,302,106.93             6.1190         20,205,592.30
  港币                                        933,113.88             0.7889               736,133.55
  欧元                                      1,154,200.84             7.4556          8,605,259.78
其他货币资金                                                                        79,009,231.77
  人民币                                   78,879,267.66             1.0000         78,879,267.66
  美元                                            21,219.49          6.1190               129,842.06
  欧元                                                16.37          7.4556                   122.05
                   合计                                                            442,451,627.17
其中:存放在境外的款项总额                                                          18,714,430.35



       注:因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的货币资
金如下:


                   项目                      年末余额                           年初余额
银行承兑汇票保证金                                   77,784,195.26                  66,928,970.92
履约保证金                                           13,743,447.17                  12,079,143.39
被法院冻结的款项                                        170,000.00
信用证保证金                                              1,121.34                          1,117.46
                   合计                              91,698,763.77                  79,009,231.77



       2. 应收票据


       (1)应收票据种类


                项目                    年末余额                              年初余额
银行承兑汇票                                      6,401,064.91                           9,560,733.37




                                                                                                   93
                                                                  深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




                 项目                                 年末余额                               年初余额
商业承兑汇票                                                 21,675,049.94                           60,065,856.51
                 合计                                        28,076,114.85                          69,626,589.88



     (2)年末无用于质押的应收票据


     (3)年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据


                 项目                           年末终止确认金额                         年末未终止确认金额
银行承兑汇票                                                     3,552,690.16
商业承兑汇票                                                     7,918,595.65
                 合计                                        11,471,285.81



     (4)年末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据


     3. 应收账款


     (1)应收账款分类




                                                                       年末余额
                                         账面余额                             坏账准备
             类别
                                                                                     计提比例           账面价值
                                      金额            比例(%)        金额
                                                                                       (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的
                                   1,174,843,868.41      100.00      59,480,337.90          5.06     1,115,363,530.51
应收账款
单项金额不重大但单项计提坏账准备
的应收账款
             合计                  1,174,843,868.41      100.00      59,480,337.90              -    1,115,363,530.51



     续上表




                                                                                                                   94
                                                            深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




                                                                 年初余额
                                    账面余额                            坏账准备
             类别
                                                                                计提比例        账面价值
                                金额            比例(%)        金额
                                                                                  (%)
单项金额重大并单项计提坏账
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
                             1,178,873,744.73      100.00       66,342,016.97         5.63     1,112,531,727.76
准备的应收账款
单项金额不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
             合计            1,178,873,744.73      100.00      66,342,016.97               -   1,112,531,727.76



    1)年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款


    2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款


                                                                   年末余额
                    账龄
                                         应收账款                   坏账准备           计提比例(%)
    6 个月以内                           694,507,727.25
    7-12 个月                            209,367,253.40             10,468,362.67                   5.00
    1-2 年                               189,314,408.84             18,931,440.88                  10.00
    2-3 年                                43,908,926.28             10,977,231.57                  25.00
    3-4 年                                29,601,716.51             13,320,772.43                  45.00
    4-5 年                                 6,746,587.95              4,385,282.17                  65.00
    5 年以上                               1,397,248.18              1,397,248.18                100.00
                    合计               1,174,843,868.41            59,480,337.90                        -



    续上表


                                                                   年初余额
                    账龄
                                         应收账款                   坏账准备           计提比例(%)

    6 个月以内                           702,994,761.83
    7-12 个月                            148,879,702.56              7,443,985.14                   5.00
    1-2 年                               181,468,324.00             18,146,832.40                  10.00
    2-3 年                               127,069,118.44             31,767,279.61                  25.00
    3-4 年                                15,109,094.11              6,799,092.35                  45.00
    4-5 年                                 3,336,903.79              2,168,987.47                  65.00
    5 年以上                                    15,840.00                15,840.00               100.00




                                                                                                            95
                                                          深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




                                                                 年初余额
                  账龄
                                           应收账款              坏账准备          计提比例(%)

                  合计                 1,178,873,744.73          66,342,016.97                     -



    3)组合中,无采用其他方法计提坏账准备的应收账款


    (2)本年度计提、转回(或收回)的坏账准备情况


    本年度转回坏账准备金额为 6,104,452.00 元。


    (3)本年度实际核销的应收账款


                         项目                                               核销金额
实际核销的应收账款                                                                           757,227.07



    (4)按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况


                                                                       占应收账款年末
                                                                                            坏账准备
       单位名称                 年末余额               账龄            余额合计数的比
                                                                                            年末余额
                                                                           例(%)
中国铁塔股份有限公司河南
                                 26,097,743.00        1 年以内                    2.22        19,292.00
省分公司
中国联合网络通信有限公司
                                 25,402,446.69        2 年以内                    2.16     1,443,315.46
甘肃省分公司
中国移动通信集团吉林有限
                                 20,979,567.63        1 年以内                    1.79       521,432.79
公司
中铁四局南环线项目经理部
                                 19,154,215.00        7-12 月                     1.63       957,710.75
九分部
成都凯特诺信信息技术有限
                                 18,021,996.73        2 年以内                    1.53     1,345,400.79
公司
          合计                  109,655,969.05                                    9.33     4,287,151.79



    (5)本期不存在因金融资产转移而终止确认的应收账款的情况


    (6)本期不存在转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的情况




                                                                                                       96
                                                        深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




     4. 预付款项


     (1) 预付款项账龄


                                     年末余额                                        年初余额
         项目
                              金额               比例(%)                  金额                比例(%)
6 个月以内                   12,760,508.16               32.09            36,629,852.68                78.16
7-12 个月                    19,538,265.87               49.12             6,727,401.66                14.35
1-2 年                        6,055,189.71               15.22             3,271,107.96                 6.98
2-3 年                        1,252,620.24                3.15               240,456.18                 0.51
3-4 年                          168,588.60                0.42
         合计                39,775,172.58              100.00            46,868,818.48               100.00



     1)账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因


                  单位名称                   年末余额                        未偿还或结转的原因
贵州洪云通信科技有限公司                        1,300,000.00              工程尚未完工,款项未结算
合肥正声信息技术有限公司                        1,234,050.00              工程尚未完工,款项未结算



     (2) 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况


                                                                                       占预付款项年末余额合
                单位名称                年末余额                   账龄
                                                                                           计数的比例(%)
包洪亮                                   3,500,000.00            7-12 个月                              8.80
浙江鑫金通信工程有限公司                 2,500,064.53            2 年以内                               6.29
江西省天纵网联科技有限公司               1,900,943.36            7-12 个月                              4.78
贵州洪云通信科技有限公司                 1,300,000.00            2 年以内                               3.27
合肥正声信息技术有限公司                 1,234,050.00            3 年以内                               3.10
                  合计                  10,435,057.89                                                  26.24



     5. 其他应收款


     (1) 其他应收款分类


                  类别                                                    年末余额




                                                                                                            97
                                                                    深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




                                                            账面余额                        坏账准备
                                                                                                  计提比例         账面价值
                                                       金额          比例(%)       金额
                                                                                                    (%)
  单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
  按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款       114,545,970.45      100.00     6,538,926.54          5.71      108,007,043.91
  单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
                       合计                       114,545,970.45       100.00     6,538,926.54                -   108,007,043.91



            续上表


                                                                                     年初余额
                                                        账面余额                           坏账准备
                     类别
                                                                                                  计提比            账面价值
                                                     金额           比例(%)        金额
                                                                                                  例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款       95,169,543.70       100.00      4,254,082.91          4.47         90,915,460.79
单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

                     合计                        95,169,543.70       100.00      4,254,082.91            -          90,915,460.79



            1)年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款


            2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款


                                                                              年末余额
                      账龄
                                                 其他应收款                     坏账准备               计提比例(%)
       6 个月以内                                  62,615,479.56
       7-12 个月                                   24,407,153.84                 1,220,357.68                         5.00
       1-2 年                                      18,133,613.37                 1,813,361.33                       10.00
       2-3 年                                       5,248,713.52                 1,312,178.38                       25.00
       3-4 年                                       2,860,744.42                 1,287,334.98                       45.00
       4-5 年                                       1,070,204.47                   695,632.90                       65.00
       5 年以上                                        210,061.27                  210,061.27                      100.00
                      合计                        114,545,970.45                 6,538,926.54                            -



            续上表




                                                                                                                        98
                                                        深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




                                                                年初余额
                账龄
                                       其他应收款                坏账准备               计提比例(%)

6 个月以内                               59,889,703.49
7-12 个月                                16,644,837.64                 832,241.89                     5.00
1-2 年                                   11,733,933.33             1,173,393.33                      10.00
2-3 年                                    4,931,224.91             1,232,806.24                      25.00
3-4 年                                    1,681,733.07                 756,779.88                    45.00
4-5 年                                       83,570.54                  54,320.85                    65.00
5 年以上                                    204,540.72                 204,540.72                   100.00
                合计                     95,169,543.70             4,254,082.91                          -



       3)组合中,无采用其他方法计提坏账准备的其他应收款


       (2) 本年度计提、转回(或收回)坏账准备情况


       本年度计提坏账准备金额 2,284,843.63 元;本年度无收回或转回坏账准备情况。


       (3) 本年度无实际核销的其他应收款


       (4) 其他应收款按款项性质分类情况


              款项性质                      年末账面余额                            年初账面余额
保证金                                                 55,890,364.28                         40,915,016.08
个人往来                                               41,368,439.04                         33,254,659.93
单位往来                                               16,143,804.99                         20,704,000.25
其他                                                    1,143,362.14                            295,867.44
                合计                                114,545,970.45                           95,169,543.70



       (5) 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况


                                                                            占其他应收款
                                                                                             坏账准备年末
         单位名称           款项性质        年末余额            账龄        年末余额合计
                                                                                                 余额
                                                                            数的比例(%)
陈志平                   股权转让款         2,516,991.70      6个月以内               2.20
湖北信通通信有限公司     单位往来           2,188,700.00      6个月以内               1.91
中国移动通信集团河南有
                         单位往来           2,155,000.00      6个月以内               1.88
限公司




                                                                                                        99
                                                       深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




中国联合网络通信有限公
                         保证金              2,099,543.65     2-3 年             1.83       524,885.91
司淮南市分公司
中国移动通信集团重庆有
                         保证金              2,036,000.00     1-2 年             1.78       203,600.00
限公司
           合计                          10,996,235.35                           9.60      728,485.91



    (6) 本年度无涉及政府补助的其他应收款


    (7) 本年度无因金融资产转移而终止确认的其他应收款


    (8) 本年度无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额


    6. 存货


    (1) 存货分类


                                                            年末余额
             项目
                                  账面余额                   跌价准备               账面价值

原材料                                73,870,234.25          3,096,794.26                70,773,439.99

库存商品                              21,231,615.47            134,701.18                21,096,914.29

周转材料                                 379,931.03                                         379,931.03

委托加工物资                             947,887.98                                         947,887.98

自制半成品                            75,487,462.94          1,463,339.95                74,024,122.99

发出商品                             638,133,933.04         33,625,312.09               604,508,620.95
建造合同形成的已完工未结
                                     877,059,582.03                                     877,059,582.03
算资产
             合计                  1,687,110,646.74         38,320,147.48           1,648,790,499.26



    续上表


                                                            年初余额
             项目
                                  账面余额                   跌价准备               账面价值
原材料                                86,767,530.25            811,013.91                85,956,516.34
库存商品                              24,282,142.67            107,496.19                24,174,646.48
周转材料                                 241,675.24                                         241,675.24
委托加工物资                           2,327,931.31                                       2,327,931.31




                                                                                                   100
                                                           深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




                                                               年初余额
             项目
                                      账面余额                  跌价准备                      账面价值
自制半成品                                128,732,400.85         1,390,524.65                   127,341,876.20
发出商品                                  730,331,316.42        14,562,565.57                   715,768,750.85
建造合同形成的已完工未结
                                          787,224,600.79                                        787,224,600.79
算资产
             合计                       1,759,907,597.53        16,871,600.32                 1,743,035,997.21



     (2) 存货跌价准备


                                        本年增加                      本年减少
    项目            年初余额                                                                       年末余额
                                      计提          其他     转回或转销          其他转出
原材料                 811,013.91    2,285,780.35                                                  3,096,794.26
库存商品               107,496.19       27,204.99                                                    134,701.18
自制半成品           1,390,524.65       72,815.30                                                  1,463,339.95
发出商品            14,562,565.57   32,545,893.00             13,299,380.71      183,765.77       33,625,312.09
    合计            16,871,600.32   34,931,693.64             13,299,380.71      183,765.77       38,320,147.48



     (3) 存货跌价准备计提


                    项目                                      确定可变现净值的具体依据
原材料                                                     结合呆滞及库龄按可变现净值计提
库存商品                                                   结合呆滞及库龄按可变现净值计提
周转材料                                                   结合呆滞及库龄按可变现净值计提
委托加工物资                                               结合呆滞及库龄按可变现净值计提
自制半成品                                                 结合呆滞及库龄按可变现净值计提
发出商品                                                   结合呆滞及库龄按可变现净值计提



     注:本年度转回转销存货跌价准备金额为 13,299,380.71 元,原因为期末减记存货价值的
影响因素已消失,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回;本年度其他转出金额为
183,765.77 元,原因是本年度处置子公司纬海技术全部股权,不再纳入合并范围而减少的存货
跌价准备。


     (4) 存货年末余额无借款费用资本化金额




                                                                                                              101
                                                       深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




    7. 其他流动资产


         项目               年末余额                         年初余额                       性质
业绩考核补偿款项                 41,716,872.47                                     业绩考核补偿款项
待抵扣进项税额                   24,025,256.68                 68,444,620.56        待抵扣进项税额
预缴企业所得税                      276,496.90                                      预缴企业所得税
待摊销的装修费                      139,776.31                                             装修费
         合计                    66,158,402.36                 68,444,620.56



    注:业绩考核补偿款项系按本公司、日海通服(原名:广东日海通信工程有限公司)与广
州日海、武汉光孚、长沙鑫隆、云南和坤及新疆卓远的原少数股东签订的《广东日海通信工程
有限公司资产重组暨股权激励之框架协议》及相关的补充协议约定,应收原少数股东业绩考核
补偿款项。


    8. 可供出售金融资产


    (1)可供出售金融资产情况


                                   年末余额                                     年初余额
         项目                       减值准                                       减值
                      账面余额                   账面价值         账面余额                    账面价值
                                      备                                         准备
可供出售权益工具          40.00                      40.00       4,000,000.00                4,000,000.00
其中:按成本计量的        40.00                      40.00       4,000,000.00                4,000,000.00
         合计             40.00                      40.00       4,000,000.00                4,000,000.00




                                                                                                         102
                                                                    深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




    (2)年末按成本计量的可供出售金融资产


                                             账面余额                                 减值准备             在被投
                                                                                                                      本年
                                                                                                           资单位
    被投资单位                             本年                               年   本年        本年   年              现金
                             年初                     本年减少       年末                                  持股比
                                           增加                               初   增加        减少   末              红利
                                                                                                           例(%)
广西日海通信工程有
                        4,000,000.00               4,000,000.00
限公司
广州海宽投资合伙企
                                           10.00                     10.00                                 0.0008
业(有限合伙)
广州海连投资合伙企
                                           10.00                     10.00                                 0.0026
业(有限合伙)
广州海全投资合伙企
                                           10.00                     10.00                                 0.0007
业(有限合伙)
广州海优投资合伙企
                                           10.00                     10.00                                 0.0006
业(有限合伙)
       合计            4,000,000.00        40.00   4,000,000.00      40.00



    9. 长期股权投资


                                                            本年增减变动
                                                                     其                   计                          减值
                                 追   减                     其他    他      宣告发       提                          准备
 被投资单位       年初余额                  权益法下确                                                 年末余额
                                 加   少                     综合    权      放现金       减     其                   年末
                                            认的投资损
                                 投   投                     收益    益      股利或       值     他                   余额
                                                益
                                 资   资                     调整    变      利润         准
                                                                     动                   备
一、合营企业
深圳市八达通
智能管网系统     24,063,164.55              -1,721,778.92                                             22,341,385.63
有限公司
    合计         24,063,164.55              -1,721,778.92                                             22,341,385.63




                                                                                                                       103
                                                           深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




           10. 固定资产
           (1)固定资产明细表
         项目           房屋建筑物        机器设备             运输工具        办公及其他设备         合计
一、账面原值
1.年初余额              302,523,238.96   289,172,281.47        21,443,402.42     37,557,586.73   650,696,509.58
2.本年增加金额           73,538,771.30    23,557,060.54         1,583,879.57      7,119,045.79   105,798,757.20
—购置                    6,976,829.87    17,572,077.33         1,583,879.57      7,119,045.79    33,251,832.56
—在建工程转入           66,561,941.43     5,984,983.21                                           72,546,924.64
3.本年减少金额                3,947.37    76,372,284.22         1,788,704.08      7,027,514.50    85,192,450.17
—处置或报废                  3,947.37    10,948,782.44         1,537,147.64      1,735,036.52    14,224,913.97
—其他减少                                65,423,501.78          251,556.44       5,292,477.98    70,967,536.20
4.年末余额              376,058,062.89   236,357,057.79        21,238,577.91     37,649,118.02   671,302,816.61
二、累计折旧
1.年初余额               35,793,594.78    98,030,088.72         9,252,768.07     19,301,855.04   162,378,306.61
2.本年增加金额           15,425,928.62    30,139,031.50         2,494,663.60      5,732,764.74    53,792,388.46
—计提                   15,425,928.62    30,139,031.50         2,494,663.60      5,732,764.74    53,792,388.46
3.本年减少金额                2,368.42    23,947,573.04         1,305,491.98      5,256,329.12    30,511,762.56
—处置或报废                  2,368.42     3,663,700.07         1,187,574.89      1,426,065.14      6,279,708.52
—其他减少                                20,283,872.97           117,917.09      3,830,263.98    24,232,054.04
4.年末余额               51,217,154.98   104,221,547.18        10,441,939.69     19,778,290.66   185,658,932.51
三、减值准备
1.年初余额
2.本年增加金额
—计提
3.本年减少金额
—处置或报废
4.年末余额
四、账面价值
1.年末账面价值          324,840,907.91   132,135,510.61        10,796,638.22     17,870,827.36   485,643,884.10
2.年初账面价值          266,729,644.18   191,142,192.75        12,190,634.35     18,255,731.69   488,318,202.97



           注:其他减少主要原因是 1)本年度处置子公司纬海技术全部股权,不再纳入合并范
    围而减少的固定资产;2)子公司尚能光电生产设备被拍卖而减少的固定资产。


           (2) 未办妥产权证书的固定资产


                 项目                             账面价值                      未办妥产权证书原因
    武汉日海产业园                                        191,998,364.66         房产证尚在办理中
    观澜日海产业园                                        112,063,373.37         房产证尚在办理中


                                                                                                       104
                                                                      深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




           11. 在建工程
           (1)在建工程明细表
                                               年末余额                                         年初余额
               项目                             减值准                                           减值准
                               账面余额                    账面价值             账面余额                         账面价值
                                                  备                                               备
    日海设备研发楼                                                          37,645,409.95                      37,645,409.95
    尚能光电生产设备                                                            5,984,983.21                    5,984,983.21
    钣金车间污水处理工
                              50,769.23                    50,769.23
    程项目
               合计           50,769.23                    50,769.23        43,630,393.16                      43,630,393.16

           (2)重大在建工程项目变动情况


                                                                                             本年减少                      年末
             工程名称                年初余额               本年增加
                                                                                   转入固定资产         其他减少           余额

    日海设备研发楼               37,645,409.95             28,916,531.48           66,561,941.43
    尚能光电生产设备                 5,984,983.21                                   5,984,983.21
              合计               43,630,393.16             28,916,531.48           72,546,924.64



           续上表


                                                       工程累计投入               利息资本     其中:本年
                                                                         工程                                本年利息资     资金
           工程名称                  预算数              占预算比例               化累计金     利息资本化
                                                                        进度(%)                            本化率(%)    来源
                                                           (%)                      额           金额
    日海设备研发楼              58,409,900.39              113.96       100.00                                             自筹
    尚能光电生产设备            68,581,500.00               93.97       100.00                                             自筹
             合计              126,991,400.39                   —          —



           12. 无形资产


           (1)无形资产明细


     项目               土地使用权            专利权          非专利技术            商标权            版权                 合计
一、账面原值
1.年初余额            44,565,527.00      3,662,009.11       28,850,617.96         35,300.00      7,801,565.72       84,915,019.79
2.本年增加金额                                394,594.46                           58,200.00     1,310,480.36        1,763,274.82
  —购置                                                                                         1,310,480.36        1,310,480.36
  —其他                                      394,594.46                           58,200.00                           452,794.46
3.本年减少金额                           1,221,762.27                                                                1,221,762.27
  —处置                                       31,550.00                                                                   31,550.00


                                                                                                                            105
                                                           深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




     项目             土地使用权         专利权        非专利技术      商标权        版权              合计
  —其他                              1,190,212.27                                                 1,190,212.27
4.年末余额          44,565,527.00    2,834,841.30     28,850,617.96   93,500.00   9,112,046.08   85,456,532.34
二、累计摊销
1.年初余额            4,501,668.15      651,641.13     9,138,282.67   25,592.57   3,289,543.59    17,606,728.11
2.本年增加金额          891,310.54      351,731.29     2,887,263.07   21,570.82     849,212.46     5,001,088.18
  —计提                891,310.54      351,731.29     2,887,263.07   21,570.82     849,212.46     5,001,088.18
3.本年减少金额                            6,104.07                                                     6,104.07
  —处置                                  6,104.07                                                     6,104.07
4.年末余额            5,392,978.69      997,268.35    12,025,545.74   47,163.39   4,138,756.05   22,601,712.22
三、减值准备
1.年初余额
2.本年增加金额
  —计提
3.本年减少金额
  —处置
4.年末余额
四、账面价值
1.年末账面价值      39,172,548.31    1,837,572.95     16,825,072.22   46,336.61   4,973,290.03   62,854,820.12
2.年初账面价值      40,063,858.85    3,010,367.98     19,712,335.29   9,707.43    4,512,022.13   67,308,291.68



           13. 商誉


           (1)商誉原值
      被投资单位名称                 年初余额            本年增加      本年减少             年末余额
    日海设备                             422,307.77                                              422,307.77
    日海通服                           9,552,542.37                                           9,552,542.37
    深圳瑞研                          40,820,000.00                                          40,820,000.00
    贵州捷森                           6,812,083.35                                           6,812,083.35
    新疆卓远                           3,026,274.91                                           3,026,274.91
    安徽国维                          22,852,906.11                                          22,852,906.11
    河南恒联                          20,947,828.86                                          20,947,828.86
    武汉光孚                           2,506,874.32                                           2,506,874.32
    长沙鑫隆                           1,846,140.17                                           1,846,140.17
    重庆平湖                          16,616,716.74                                          16,616,716.74
    云南和坤                           7,028,439.33                                           7,028,439.33
             合计                    132,432,113.93                                         132,432,113.93



           (2)商誉减值准备


                                                                                                        106
                                                           深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




    被投资单位名称              年初余额                 本年增加             本年减少           年末余额
安徽国维                                                  22,852,906.11                         22,852,906.11
武汉光孚                                                   2,506,874.32                          2,506,874.32
新疆卓远                                                   1,513,137.46                          1,513,137.46
云南和坤                                                   3,514,219.66                          3,514,219.66
            合计                                          30,387,137.55                         30,387,137.55



    注:本集团将收购的安徽国维、武汉光孚、新疆卓远、云南和坤等公司分别作为资产
组及资产组组合,对收购所形成的商誉分别分摊到相关资产组及资产组组合进行减值测试。
本集团基于历史实际经营数据、发展趋势等制定最近 5 年的利润表及现金流量预测表,预
期收入增长率不超过行业的平均长期增长率,预算毛利率和费用率根据过往表现确定,并
假设 5 年之后现金流量维持不变。现金流量预测所用的税后折现率为 10%。本集团根据减
值测试的结果,对已发生减值的商誉计提商誉减值准备。


    14. 长期待摊费用


   项目             年初余额          本年增加             本年摊销         本年其他减少          年末余额
装修费             8,857,400.44      7,263,454.86          9,786,013.52        631,055.23        5,703,786.55
咨询服务费           650,374.16      1,380,000.00            277,267.05                          1,753,107.11
   合计            9,507,774.60      8,643,454.86         10,063,280.57        631,055.23        7,456,893.66



    注:本年其他减少系本年度处置子公司纬海技术全部股权,不再纳入合并范围而减少
的长期待摊费用。


    15. 递延所得税资产和递延所得税负债


    (1)未经抵销的递延所得税资产


                                           年末余额                                  年初余额
           项目
                           可抵扣暂时性差异      递延所得税资产        可抵扣暂时性差异     递延所得税资产
资产减值准备                   98,468,790.76          15,553,692.11       83,313,769.96         13,159,961.42
递延收益                        2,895,666.66             434,350.00       30,335,923.77          6,846,290.94
其他流动负债                      713,950.00             107,092.50
可抵扣亏损                     53,671,516.48           8,050,727.48       90,677,398.91         19,613,504.58
应付职工薪酬                    8,360,381.13           1,254,057.17        9,531,841.76          1,521,170.40
内部交易未实现利润              1,396,552.87             209,482.93
           合计            165,506,857.90             25,609,402.19    213,858,934.40           41,140,927.34



                                                                                                            107
                                              深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




     (2)未确认递延所得税资产明细


                    项目                   年末余额                        年初余额
资产减值准备                                        5,870,621.16
递延收益                                           18,692,606.65
可抵扣亏损                                     165,552,153.51                  32,856,049.51
                    合计                       190,115,381.32                  32,856,049.51



     (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期


             年份            年末金额                   年初金额                备注
2016 年                        6,663,690.39
2017 年                       34,513,431.76                1,607,268.71
2018 年                       35,665,492.18               18,404,512.91
2019 年                       24,962,884.60               12,844,267.89
2020 年                       63,746,654.58
             合计            165,552,153.51               32,856,049.51



     16. 其他非流动资产


                     项目                     年末余额                     年初余额
预付房屋设备款                                      75,000,000.00              76,583,111.00
无形资产申请费用                                     1,020,062.27
预付车辆购置款                                       1,540,000.00
                     合计                           77,560,062.27              76,583,111.00

     17. 短期借款


     (1)短期借款分类


             借款类别                   年末余额                          年初余额
质押借款                                       5,000,000.00
抵押借款                                                                        8,400,000.00
保证借款                                      33,000,000.00                    26,250,000.00
信用借款                                    360,000,000.00                    285,000,000.00
               合计                         398,000,000.00                    319,650,000.00




                                                                                         108
                                                深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




    注 1:本公司与平安银行深圳分行签订编号为平银红宝综字 20150409 第 001 号的综
合授信额度借款合同,用于公司支付货款,借款金额为 5,000 万元,期限自 2015 年 6 月
1 日至 2016 年 6 月 1 日。


    注 2:本公司与中国建设银行股份有限公司深圳市分行(以下简称“建行深圳分行”)
签订编号为借 2015 综 292 罗湖的融资额度合同,建行深圳分行向本公司提供流动资金借
款额度等值人民币 5 亿元,作为本公司日常营运资金周转和偿还流动负债类资金,按月付
息到期还本,合同额度有效期自 2015 年 5 月 21 日至 2016 年 5 月 20 日。基于该项合同下,
本公司 2015 年向中国建设银行深圳市分行申请了三笔额度借款,分别为:1)借款金额
5,000 万元,用于支付货款,借款期限为 2015 年 7 月 7 日至 2016 年 7 月 6 日;2)借款
金额为 8,000 万元,用于支付货款,借款期限为 2015 年 8 月 5 日至 2016 年 8 月 4 日;3)
借款金额为 1 亿元,用于支付货款,借款期限为 2015 年 10 月 8 日至 2016 年 10 月 7 日。


    注 3:本公司与建行深圳分行签订编号为 2015 年圳中银蛇借字第 0097 号的的借款合
同,借款期限为 2015 年 7 月 29 日至 2016 年 7 月 29 日,借款金额为 5,000 万元,用于采
购原材料。


    注 4:本公司与北京银行股份有限公司深圳市分行签订的合同编号为 0315325 的借款
合同,借款金额为 3,000 万元,用于补充流动资金,借款期限为 2015 年 12 月 1 日至 2016
年 12 月 1 日。


    注 5:贵州捷森与交通银行贵州省分行签订编号为 20155210003346712L 的流动资金
借款合同,借款金额为 1,000 万元(由两笔借款组成,单笔金额均为 500 万元),借款期
限分别为 2015 年 4 月 23 日至 2016 年 4 月 22 日和 2015 年 9 月 15 日至 2016 年 9 月 15 日。
由日海通服提供连带责任保证担保,并签订了合同编号为 20155210003346712L1B1 的保证
合同。


    注 6:新疆卓远与交通银行新疆维吾尔自治区分行签订编号为 A1508001189 的流动资
金借款合同,借款金额为 50 万元,借款期限为 2015 年 12 月 8 日至 2016 年 6 月 8 日,借
款用途为采购原材料及经营周转。由日海通服提供连带责任保证担保,并签订了合同编号
为 1508001189-1 的保证合同。


    注 7:新疆卓远与交通银行新疆维吾尔自治区分行签订编号为 A1508000001 的流动资
金借款合同,借款金额为 250 万元,借款期限为 2015 年 8 月 8 日至 2016 年 2 月 13 日,
借款用途为采购原材料及经营周转。由日海通服提供连带责任保证担保,并签订了合同编
号为 1508000001-1 的保证合同。




                                                                                          109
                                              深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




     注 8:日海通服与中国光大股份有限公司深圳分行签订编号为 ZH38991510001-1JK 的
流动资金借款合同,借款金额为 500 万元,借款期限自 2015 年 12 月 25 日至 2016 年 12
月 24 日,借款资金用于支付资源占用费。日海通服以应收账款作为质押担保,并签订了
合同编号为 GZ38991510001 的质押合同;由河南恒联提供连带责任保证担保,并签订了合
同编号为 GB38991510001 的保证合同。


     注 9:安徽国维与徽商银行合肥科技支行签订合同编码为第 201501006 号的流动资金
借款合同,借款金额为 1,000 万元,借款日期为 2015 年 1 月 30 日至 2016 年 1 月 30 日,
借款用于购货等经营性支出。该借款由日海通服与胡国维提供连带责任保证担保,并签订
了编号为最保字第 201411002 号及最保字第 201411005 号的保证合同。


     注 10:安徽国维与徽商银行合肥科技支行签订合同编码为第 201501002 号的流动资
金借款合同,借款金额为 1,000 万元,借款日期为 2015 年 1 月 7 日至 2016 年 1 月 7 日,
借款用于购货等经营性支出。该借款由日海通服与胡国维提供连带责任保证担保,并签订
了编号为最保字第 201411002 号及最保字第 201411005 号的保证合同。


     (2)本年末无已逾期未偿还的短期借款。


     18. 应付票据


                 票据种类                  年末余额                      年初余额
银行承兑汇票                                   379,630,100.45                309,883,570.15
商业承兑汇票                                       8,136,473.70                6,683,912.60
                  合计                         387,766,574.15                316,567,482.75



     年末无已到期未支付的应付票据。


     19. 应付账款


     (1)应付账款


               项目                     年末余额                        年初余额
               合计                       1,071,303,026.89                 1,077,429,201.43
其中:1 年以上                              235,874,208.76                   134,784,862.97



     (2)账龄超过 1 年的重要应付账款



                                                                                         110
                                                      深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




                   单位名称                           年末余额                   未偿还或结转的原因
陈俊琥                                                      5,846,692.08              尚未完成结算
于驰                                                        5,612,367.61              尚未完成结算
武汉白货传济通信技术有限公司                                5,171,663.52              尚未完成结算
陈继明                                                      5,130,143.71              尚未完成结算
武汉光华成科技有限公司                                      4,580,989.55              尚未完成结算
                        合计                               26,341,856.47



       20. 预收款项


       (1)预收款项


                 项目                           年末余额                              年初余额
                 合计                               46,599,324.93                           41,451,537.10
其中:1 年以上                                      17,923,902.56                            1,349,976.84


       (2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                    单位名称                          年末余额                 未偿还或结转的原因
Philippine Long Distance Telephone                   3,230,021.90           业务未完成,货款暂未结算
客户 A                                               2,200,000.00             工程未完工,尚未结算
武汉烽火技术服务有限公司                             1,823,248.35             工程未完工,尚未结算
Singapore Cables Manufacturers Pte                   1,002,525.26           业务未完成,货款暂未结算
昆明阜和科技有限公司                                 1,000,500.00           业务未完成,货款暂未结算
                         合计                        9,256,295.51



       21. 应付职工薪酬


       (1)应付职工薪酬分类




           项目                  年初余额           本年增加               本年减少              年末余额
短期薪酬                        47,670,514.00     350,311,656.02      352,169,942.73        45,812,227.29
离职后福利-设定提存计划             45,290.83      31,197,848.77       31,233,114.12               10,025.48
辞退福利                                              252,165.84            252,165.84
           合计                 47,715,804.83    381,761,670.63       383,655,222.69        45,822,252.77



       (2)短期薪酬




                                                                                                            111
                                                        深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




                项目                  年初余额          本年增加            本年减少          年末余额
 (1)工资、奖金、津贴和补贴    47,159,170.23        328,238,140.28       329,767,978.88    45,629,331.63
 (2)职工福利费                      464,307.25       5,506,015.84         5,915,823.09        54,500.00
 (3)社会保险费                                      10,992,626.36        10,991,012.20          1,614.16
 其中:医疗保险费                                      8,380,514.64         8,378,949.03          1,565.61
         工伤保险费                                         934,376.81        934,360.47             16.34
         生育保险费                                    1,158,423.70         1,158,391.49             32.21
         其他                                               519,311.21        519,311.21
 (4)住房公积金                       21,406.00       4,916,232.10         4,937,638.10
 (5)工会经费和职工教育经费           25,630.52            271,287.76        170,136.78       126,781.50
 (6)非货币性福利                                          387,353.68        387,353.68
 (7)短期带薪缺勤
 (8)短期利润分享计划
 (9)其他
                合计                47,670,514.00    350,311,656.02       352,169,942.73    45,812,227.29



       (3)设定提存计划


         项目            年初余额                本年增加                  本年减少               年末余额
基本养老保险              45,290.83              29,011,038.44              29,047,561.29           8,767.98
失业保险费                                         2,186,810.33              2,185,552.83           1,257.50
企业年金缴费
         合计             45,290.83              31,197,848.77              31,233,114.12          10,025.48



       22. 应交税费


                项目                             年末余额                              年初余额

增值税                                                  6,429,474.34                         10,848,064.01

营业税                                                 19,911,338.89                         18,849,168.96

企业所得税                                             40,408,065.09                         40,836,343.33

城市维护建设税                                          2,072,013.50                          3,063,295.53

土地使用税                                                   250,392.21                            61,523.70

个人所得税                                                   647,342.04                           925,641.78

教育费附加                                              1,667,592.88                          1,726,685.43

印花税                                                       442,883.64                           523,019.50

堤围费                                                       459,158.57                           358,013.68

其他                                                         194,883.77                           948,248.82

                合计                                   72,483,144.93                         78,140,004.74




                                                                                                         112
                                               深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




       23. 应付利息


       (1)应付利息分类


             项目                      年末余额                              年初余额
短期借款应付利息                                1,048,626.57                        1,060,697.49
             合计                               1,048,626.57                        1,060,697.49



       24. 其他应付款


       (1)其他应付款按款项性质分类


            款项性质                   年末余额                              年初余额
单位往来                                       39,916,076.41                       32,937,107.74
个人往来                                       43,868,929.43                       23,878,872.02
暂扣员工业务风险等款项                         21,573,949.87                        6,837,617.50
保证金                                         14,381,690.86                        9,821,241.31
未支付的股权收购款                             10,080,000.00                       15,080,000.00
预提费用                                        8,406,961.29                        4,050,181.37
其他                                              612,795.62                        8,672,838.23
              合计                           138,840,403.48                       101,277,858.17

       (2)账龄超过 1 年的重要其他应付款


                    单位名称                    年末余额                  未偿还或结转的原因
广州穗灵企业管理咨询有限公司                       5,080,000.00           未支付的股权收购款
深圳市尚沃电子有限公司                             5,000,000.00           未支付的股权收购款
李怀永                                             4,729,266.00               借款未到期
                     合计                         14,809,266.00



       25. 其他流动负债


       (1)其他流动负债分类


                     项目                   年末余额           年初余额             形成原因
政府补助                                6,530,367.12
资产收益权转让                                              200,000,000.00




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                                                     深圳日海通讯技术股份有限公司 2015 年度报告全文




                     项目                        年末余额              年初余额           形成原因
  政府补助                                      6,530,367.12
                     合计                       6,530,367.12      200,000,000.00



       (2)政府补助


                                            本年计入营                                    与资产相关
                          年初余 本年新增                                                                  备
     政府补助项目                           业外收入金      其他变动         年末余额     /与收益相
                            额   补助金额                                                                  注
                                                额                                            关
2012 年武汉市直挖潜改
                                                            393,010.00       393,010.00   与资产相关       *1
造资金补贴项目
可再生能源建筑应用示范
                                                            120,940.00       120,940.00   与