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亚联发展(002316)公告正文

键桥通讯:2017年半年度报告

公告日期 2017-08-24
股票简称:亚联发展 股票代码:002316
                  深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文




深圳键桥通讯技术股份有限公司

      2017 年半年度报告

           2017-070




        2017 年 08 月




                                                                  1
                                      深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人王永彬、主管会计工作负责人陈道军及会计机构负责人(会计主

管人员)陈道军声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述属于计划性事项,不构成公司

对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。

    公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对

措施”,详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者关注相

关内容。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                                                                                      2
                                                                              深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                                                  目录




第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5

第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 10

第五节 重要事项.............................................................................................................................. 18

第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 25

第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 29

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 30

第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 31

第十节 财务报告.............................................................................................................................. 32

第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 115




                                                                                                                                              3
                                                      深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                              释义


                释义项                 指                              释义内容

本公司、公司、股份公司、键桥通讯       指   深圳键桥通讯技术股份有限公司

乾德精一                               指   嘉兴乾德精一投资合伙企业(有限合伙)

深圳精一                               指   深圳精一投资管理有限公司

香港键桥                               指   键桥通讯技术有限公司

上海即富                               指   上海即富信息技术服务有限公司

德威普                                 指   深圳市德威普软件技术有限公司

南京凌云                               指   南京凌云科技发展有限公司

广州键桥                               指   广州键桥通讯技术有限公司

键桥华能                               指   深圳键桥华能通讯技术有限公司

键桥智能                               指   深圳键桥智能技术有限公司

键桥轨道                               指   深圳键桥轨道交通有限公司

键桥投资                               指   键桥投资(香港)有限公司

菁英科技                               指   深圳键桥菁英科技有限公司

嘉兴德玖                               指   嘉兴德玖投资合伙企业(有限合伙)

先锋投资                               指   大连先锋投资管理有限公司

先锋基金                               指   先锋基金管理有限公司

本次重组、本次重大资产重组、本次交易   指   键桥通讯以支付现金的方式购买上海即富 45%股权

深交所                                 指   深圳证券交易所

中国证监会                             指   中国证券监督管理委员会




                                                                                                      4
                                                              深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                            第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                  键桥通讯                              股票代码              002316

股票上市证券交易所        深圳证券交易所

公司的中文名称            深圳键桥通讯技术股份有限公司

公司的中文简称(如有)    键桥通讯

公司的外文名称(如有)    Shenzhen Keybridge Communications CO.,LTD.

公司的外文名称缩写(如有)Keybridge

公司的法定代表人          王永彬


二、联系人和联系方式

                                                   董事会秘书                          证券事务代表

姓名                                  华建强                               王思邈

                                      深圳市南山区高新科技园后海大道 2388 深圳市南山区高新科技园后海大道 2388
联系地址
                                      号怡化金融科技大厦 24 层             号怡化金融科技大厦 24 层

电话                                  0755-26551650                        0755-26551650

传真                                  0755-26635033                        0755-26635033

电子信箱                              keybridge@keybridge.com.cn           wsmiao@keybridge.com.cn


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2016 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2016 年年报。




                                                                                                                5
                                                              深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                            本报告期                   上年同期               本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                                 215,952,781.09               295,348,039.98                    -26.88%

归属于上市公司股东的净利润(元)               -40,453,933.13                 -5,748,884.99                  -603.68%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               -41,479,781.86                -10,509,817.23                  -294.68%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)              -122,120,092.99              -127,363,281.25                     4.12%

基本每股收益(元/股)                                   -0.1029                    -0.0146                   -604.79%

稀释每股收益(元/股)                                   -0.1029                    -0.0146                   -604.79%

加权平均净资产收益率                                    -4.83%                      -0.67%                     -4.16%

                                                                                              本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                  上年度末
                                                                                                        减

总资产(元)                                 1,773,467,094.99              2,094,835,258.75                   -15.34%

归属于上市公司股东的净资产(元)               816,779,650.41               857,479,601.79                     -4.75%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:元

                        项目                                        金额                            说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                 1,140,423.69

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                           194,266.66
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                        -92,380.76



                                                                                                                        6
                                                            深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


减:所得税影响额                                                       216,460.71

合计                                                                  1,025,848.73             --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




                                                                                                             7
                                                             深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                       第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     公司作为专业从事专网通信技术解决方案业务的服务商,主要为能源、交通等行业提供信息通信技术解决方案,包括相
关软硬件产品的研发、制造与服务,产品覆盖工业统一通信、工业统一监测与工业智能感知三大类产品线。由于能源、交通
等行业本身处于国民经济的基础行业地位,其安全可靠的运行事关国家安全,国家对其生产过程的信息化、自动化改造投入
大量资金,使其行业信息化发展的水平高于其他行业。专网通信对于能源、交通等行业而言属于最基础的保障和支撑系统,
随着能源、交通行业信息化的不断深入和发展,专网通信系统在促进安全生产、提高工业效率、转变经营方式、建设“智能
电网”和“智慧交通”等方面发挥着越来越重要的作用。
     公司目前的客户主要集中在电力、轨道交通、智能交通等专用通信网领域,如国家电网公司、南方电网公司及其下属各
省市电网公司和各地交通主管及运营单位等。公司主要通过招投标的方式获得上述客户的合同,并为上述客户提供专网通信
技术具体解决方案。
     报告期内,公司在专网信息通信技术服务领域,整合新老资源,发扬公司专业方案、优质服务、量身定制这三大优势的
基础上,不断创新,进行了产业升级和产融结合的探索。公司通过多年努力,形成了较强的自主研发能力,积累了丰富的项
目经验,树立了良好的品牌形象,初步实现了跨地区、多行业发展的良好态势。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


              主要资产                                              重大变化说明


股权资产                             本期转让 Palantir 的股权,增加对众惠财产相互保险社的可供出售金融资产

固定资产                             无重大变化

无形资产                             无重大变化

在建工程                             无重大变化


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     公司是专业从事能源、交通领域信息通信技术解决方案业务的服务商,上市以来一直定位于专网信息通信的集成服务,
致力于为客户提供量身定制的系统解决方案,持续致力于将信息通信的最新技术成果引入能源交通等领域,并与专网的具体


                                                                                                             8
                                                           深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


应用相结合,长期的技术积累和具体实践经验保证了公司能精准提炼需求模型、为客户量身定制、开发的系统和产品能够达
到专业控制系统的严格要求,形成了高度体现公司服务价值的“键桥”品牌,以强大的系统方案整合能力、快速的定制开发能
力,以及高效的项目管理能力为基础的服务平台,铸成了公司专网信息通信业务的核心竞争优势。
    公司管理团队与核心员工从事专网信息通信技术领域几十年,拥有丰富经验和较强影响力,能够及时准确地把握市场发
展动态,对专网信息通信技术的未来发展具有准确预判。经过多年耕耘,公司在电力行业的多种通信系统解决方案已经覆盖
国家电网的各级省市,建立了长期稳定的客户关系。同时,公司将电力调度通信技术上的综合优势拓展到智能交通领域,分
别都在轨道交通、城市智能交通等领域建设了许多优秀且在行业具有代表性的大型成功案例,开发的智能系统方案在行业内
广泛推广。
    近年来,公司在保证专网信息通信业务核心竞争力稳定的同时,通过各种形式的投资和合作有效拓展了大数据领域和金
融科技领域的业务,提升了公司的综合竞争力。




                                                                                                            9
                                                                  深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                  第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

       2017年上半年度,公司前期已中标项目相继供货实施,在巩固原有市场,维系现有客户的同时,公司凭借自身优势积极
抢占国内市场,在轨道交通行业领域成功打入云南市场和郑州市场,其中,2017年2月中标云南省红河州滇南中心城市群现
代有轨电车示范线项目通信系统,中标金额6,768万元。资质申请及研发方面,公司于2017年4月获得信息安全管理体系认证
证书,公司申报的“重20170361消费级RGB-D设备的三维模型自动建造关键技术研发”项目被深圳市科技创新委员会批准立
项,并获得资助金额400万元。
       报告期内,公司积极探索产业升级和产融结合的发展战略,公司以全资子公司先锋投资参与发起设立的众惠财产相互保
险社于2017年2月14日正式成立。公司积极推进重大资产重组相关事项,目前与本次重大资产重组相关的点佰趣实际支配单
位变更为键桥通讯事项已报中国人民银行或其分支机构待核准,上述事项获得批准后,相关股权收购协议的生效条件达成,
公司及相关方将根据协议实施本次交易,本次重组事项的完成将有助于公司实现在金融科技领域的业务布局。
       2017年上半年,受外部经济环境及行业竞争加剧等因素影响,承接项目有所减少,同时,公司为了抢占市场承接了部分
毛利率较低的项目,导致报告期内归属于上市公司股东的净利润下降。
       报告期内,公司实现营业收入21,595.28万元,同比下降26.88%;实现利润总额-3,731.01万元,同比下降445.49%;实现
归属于上市公司股东的净利润-4,045.39万元,同比下降603.68%。公司报告期末总资产为177,346.71万元,较期初下降15.34%;
归属于上公司股东的所有者权益为81,677.97万元,较期初下降4.75%。


二、主营业务分析

概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                               单位:元

                               本报告期                上年同期           同比增减                变动原因

                                                                                        主要系 2017 年上半年,在电力、
营业收入                         215,952,781.09         295,348,039.98        -26.88% 轨道交通等特定行业竞争加剧,
                                                                                        导致承接项目有所减少。

                                                                                        主要系为公司营业收入下降,导
营业成本                         193,776,951.94         242,671,485.92        -20.15%
                                                                                        致营业成本相应减少。

销售费用                          16,632,975.48          16,313,104.72         1.96%

                                                                                        主要系 2017 年上半年研发费用同
管理费用                          33,810,980.78          39,517,495.61        -14.44% 比减少,及处置了键桥软件园减
                                                                                        少了折旧费用所致。

                                                                                        主要系公司 2017 年上半年平均融
财务费用                          11,560,761.86           9,869,789.29        17.13%
                                                                                        资成本高于去年同期,同时,2017



                                                                                                                     10
                                                                深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                                         年上半年子公司广州键桥新增贷
                                                                                         款,同比增加了利息费用。

                                                                                         主要系交纳资产处置相关所得
所得税费用                           2,896,874.92           764,480.34       278.93%
                                                                                         税。

                                                                                         主要系部分前期的研发项目陆续
研发投入                             8,598,579.58       10,245,524.09        -16.07%
                                                                                         在 2017 年上半年结束。

经营活动产生的现金流
                                  -122,120,092.99      -127,363,281.25           4.12%
量净额

                                                                                         主要系 2017 年上半年收到菁英科
投资活动产生的现金流                                                                     技的股权转让款 148,528,400.00
                                  169,115,667.87        -88,019,062.85       292.14%
量净额                                                                                   元,收到嘉兴德玖的股权转让款
                                                                                         8,000,000.00 元所致。

筹资活动产生的现金流                                                                     主要系 2017 年上半年偿还了部分
                                  -104,110,252.62      152,787,365.29       -168.14%
量净额                                                                                   的短期借款所致。

现金及现金等价物净增
                                   -57,906,810.32       -62,485,390.26           7.33%
加额

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
    报告期内,公司实现主营业务收入215,952,781.09元,同比下降26.88%,主要系2017年上半年,在电力、轨道交通等特
定行业竞争加剧,承接项目有所减少,公司收入较去年同期下降;
   报告期内,公司营业成本193,776,951.94元,同比下降20.15%,主要系公司营业收入下降,导致营业成本相应减少;
   报告期内,公司管理费用33,810,980.78元,同比下降14.44%,主要系2017年上半年研发费用同比减少,及处置了键桥软
件园减少了折旧费用所致;
   报告期内,公司财务费用11,560,761.86元,同比增长17.13%,主要系公司2017年上半年平均融资成本高于去年同期,同
时,2017年上半年子公司广州键桥新增贷款,同比增加了利息费用;
   报告期内,公司的所得税费用2,896,874.92元,同比增加278.93%,主要系交纳资产处置相关所得税;
   报告期内,公司研发投入8,598,579.58,元,同比下降16.07%,主要系部分前期的研发项目陆续在2017年上半年结束;
   报告期内,归属于上市公司股东的净利润为-40,453,933.13元,同比下降603.68%,主要系公司2017年上半年,受外部经
济环境及行业竞争加剧等因素影响,承接项目有所减少,同时,公司为了抢占市场承接了部分毛利率较低的项目,导致报告
期内归属于上市公司股东的净利润同比下降603.68%;
   报告期内,投资活动产生的现金流量净额169,115,667.87元,同比增长292.14%,主要系2017年上半年收到菁英科技的股
权转让款148,528,400.00元,收到嘉兴德玖的股权转让款8,000,000.00元所致;
   报告期内,筹资活动产生的现金流量净额-104,110,252.62元,同比下降168.14%,主要系2017年上半年偿还了部分的短期
借款所致。


营业收入构成
                                                                                                                  单位:元

                                    本报告期                              上年同期
                                                                                                          同比增减
                           金额            占营业收入比重          金额          占营业收入比重

营业收入合计            215,952,781.09               100%       295,348,039.98                  100%              -26.88%




                                                                                                                         11
                                                                  深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


分行业

电力行业                  96,669,812.51               44.76%      136,947,369.17            46.37%           -29.41%

交通、其他行业           119,282,968.58               55.24%      158,400,670.81            53.63%           -24.70%

分产品

专网通讯技术解决
                          97,849,461.86               45.31%      147,497,355.34            49.94%           -33.66%
方案

 交通工程系统集成        118,103,319.23               54.69%      147,850,684.64            50.06%           -20.12%

分地区

华北                      44,951,545.35               20.82%       84,811,300.18            28.72%           -47.00%

东北                       9,627,532.28               4.46%         6,346,661.68             2.15%            51.69%

华东                      47,948,062.54               22.20%       27,025,830.72             9.15%            77.42%

中南                      50,339,919.37               23.30%       77,763,125.72            26.33%           -35.27%

西南                      23,788,293.31               11.02%       59,698,316.34            20.21%           -60.15%

西北                      39,297,428.24               18.20%       39,702,805.34            13.44%            -1.02%

海外

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:元

                                                                        营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本           毛利率
                                                                          同期增减        同期增减        期增减

分行业

电力行业             96,669,812.51    84,927,768.17            12.15%          -29.41%        -11.20%        -18.01%

交通、其他行业      119,282,968.58   108,849,183.77            8.75%           -24.15%        -25.97%          1.57%

分产品

专网通讯技术解
                     97,849,461.86    84,927,768.17            13.21%          -33.14%        -18.78%        -15.90%
决方案

交通工程系统集
                    118,103,319.23   108,849,183.77            7.84%           -20.12%        -21.19%          1.25%


分地区

华北                 44,951,545.35    43,662,860.57            2.87%           -47.00%        -31.89%        -21.54%

东北                  9,627,532.28     8,586,326.92            10.81%           51.69%         86.90%        -16.80%

华东                 47,948,062.54    44,267,459.30            7.68%            77.80%         71.09%          3.42%

中南                 50,339,919.37    37,781,419.06            24.95%          -35.27%        -30.81%         -4.83%

西南                 23,788,293.31    23,629,533.52            0.67%           -60.12%        -58.03%         -5.02%

西北                 39,297,428.24    35,849,352.57            8.77%            -0.96%         -3.60%          2.44%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据

                                                                                                                   12
                                                                  深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
     1、电力行业营业收入同比下降29.41%,电力行业毛利率同比下降18.01%,受外部经济环境及行业竞争加剧等因素影响,
承接项目减少导致营业收入下降,同时公司为了抢占市场,承接了部分毛利率较低的项目导致毛利率下降;
     2、交通、其他行业营业收入同比下降24.7%,主要系项目进展未达预期进度所致;
     3、专网通讯技术解决方案产品营业收入同比下降33.66%,专网通讯技术解决方案产品毛利率同比下降15.9%,主要原
因:同说明1;
     4、报告期内分地区情况比较,华北地区营业收入同比下降47%,中南地区营业收入同比下降了35.27%,西南地区营业
收入同比下降了60.15%,东北地区营业收入同比增长了51%,华东地区营业收入同比增长了77.42%,主要系国网集中招标每
年各个区域的项目金额并不稳定,每年都在变化所致。


三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                               单位:元

                          本报告期末                 上年同期末

                                     占总资产                    占总资产 比重增减             重大变动说明
                       金额                        金额
                                       比例                       比例

                                                                                      本期货币资金较上期比重增长
货币资金            640,645,006.63     36.12%   335,241,369.80     18.09%   18.03% 18.03%,主要系收到股权转让款所
                                                                                      致。

应收账款            494,706,242.85     27.89%   513,716,367.56     27.73%    0.16%

存货                 78,768,747.13      4.44%   131,477,517.66      7.10%    -2.66%

投资性房地产                            0.00%                       0.00%    0.00%

长期股权投资        208,514,795.46     11.76%   196,718,671.34     10.62%    1.14%

                                                                                      本期固定资产较上期比重减少
固定资产             81,062,687.74      4.57%   307,089,684.98     16.58%   -12.01% 12.01%,主要系公司将键桥软件园划
                                                                                      拨增资给菁英科技所致。

在建工程                                0.00%                       0.00%    0.00%

短期借款            435,948,850.00     24.58%   422,000,000.00     22.78%    1.80%

长期借款                                0.00%    20,000,000.00      1.08%    -1.08%




                                                                                                                     13
                                                             深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况


            项目                  年末账面价值                                  受限原因

          货币资金                      69,262,068.67      银行承兑汇票、银行保函保证金、质押贷款定期存单等

                                                           招商银行股份有限公司深圳科技园支行年末存款
          货币资金                      38,342,647.29     38342647.29 元,已被深南法仲保字第 105 号冻结

                                                           应收账款保理融资款,6 月 29 日已经签订协议解除该笔融
          货币资金                      71,150,648.62     资事项,融资款约定两个月之内结清。

          应收账款                     169,121,597.39      质押给广发银行股份有限公司深圳分行用于银行授信

            合计                       347,876,961.97


五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

         报告期投资额(元)                    上年同期投资额(元)                        变动幅度

                       30,500,000.00                          77,000,000.00                               -60.39%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。




                                                                                                                14
                                                                       深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


7、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。


8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                          单位:元

           公司类
公司名称               主要业务          注册资本       总资产            净资产         营业收入       营业利润        净利润
             型

                    交通工程技术开
南京凌云 子公司 发、工程设计与施 122,000,000.00       380,035,219.44     64,326,810.78 67,389,558.06    1,612,021.04   1,336,999.05

                    工等

                    通讯工程技术研
广州键桥 子公司                        5,000,000.00    61,741,957.57      5,039,846.88 30,275,601.59      667,750.99    500,665.76
                    发、设计与施工等

                    投资管理、股权投
先锋投资 子公司 资、投资咨询、企 200,000,000.00       189,243,288.74    189,243,288.74                  -3,814,902.09 -3,814,902.09

                    业管理咨询

键桥华能 子公司 通信产品设备的 10,000,000.00          131,543,645.81     -46,532,102.94 60,353,635.29     127,517.82      91,641.20




                                                                                                                                 15
                                                                         深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                    研发与销售等

                    通信产品及设备、
                    信息与通信系统
键桥智能 子公司 及设备、系统集成 10,000,000.00           40,443,349.83     -12,968,714.00   3,484,854.37 -3,325,940.96 -3,320,835.94

                    系统及设备、自动
                    化系统及设备等

                    通信产品及设备、
                    信息与通信系统
键桥轨道 子公司 及设备、系统集成 10,000,000.00           60,678,906.51      5,685,695.05 22,496,801.98 -1,816,933.01 -1,816,333.01

                    系统及设备、自动
                    化系统及设备等

盈华小额 参股公 专营小额贷款业
                                       300,000,000.00   342,984,584.67    341,309,484.26 15,924,326.88 14,098,093.69 10,567,371.30
贷        司        务

报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况:业绩亏损

2017 年 1-9 月净利润(万元)                                                     -4,900      至                              -5,600

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万元)                                                                          -2,643.48

                                                    受外部经济环境及行业竞争加剧等因素影响,公司承接项目有所减少,
业绩变动的原因说明                                  且公司为了抢占市场承接了部分毛利率较低的项目,导致公司整体毛利
                                                    率及主营业务盈利能力有所下降。




十、公司面临的风险和应对措施

     1、宏观经济、政策环境及市场竞争风险
     公司作为专网通信技术解决方案业务的服务商,所提供的解决方案主要面向电力、交通行业,上述行业的固定资产投资
规模与国家的行业政策和宏观调控政策紧密联系。另外,受全球经济影响,中国经济增长增幅放缓,公司面临的外部经济形
势较为复杂。如果宏观经济环境和宏观政策出现不利变化,将会对公司经营业绩产生影响。此外,公司虽具有一定的技术、
经验和品牌优势,但由于公司目前主要的竞争对手为行业内规模较大、技术水平较高的大中型企业,公司面临的竞争压力较
大。伴随着市场集中度的不断提高,竞争不断激烈,对公司的产品质量、价格、服务和市场开拓能力等方面都提出了更高的
要求。
     公司努力加大对新市场、新客户的拓展和新产品的应用推广,加快产业升级,坚持以市场为导向,为客户创造更多价值,
不断寻找新的利润增长点;同时,通过并购重组拓展新的业务领域,进一步优化、丰富公司收入结构,创造公司新的利润增
长点,增强公司的可持续发展能力和综合竞争力,提升公司长期抗风险能力。


                                                                                                                                  16
                                                          深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    2、人力资源和经营管理风险
    随着公司的快速发展,公司的资产规模、运营规模、人员规模等将可能进一步扩张,对于公司的人员素质、管理水平等
方面提出了更高要求。如果公司管理水平和机制不能适应公司业务发展,将可能影响公司实际经营和市场竞争能力。
    公司积极通过外部引进和内部培养相结合的方式提高人才储备,通过建立和完善绩效考核和富有竞争力的薪酬福利体
系,保障公司发展过程中的人才资源需求;同时推进各级管理层管理水平和全员专业技能的提升,不断完善管理机制,为公
司进一步发展提供保障。
    3、应收账款和现金流风险
    随着公司的快速发展,人员机构、业务规模、投资项目不断增加,对公司现金流提出了更高要求,如果公司现金流不能
支撑公司业务快速扩张将对公司造成很大财务风险,影响公司未来发展。随着公司业务规模的扩大和销售收入的增加,公司
应收账款也可能随之增长。如果出现应收账款无法收回而发生坏账的情况,将对公司业绩和生产经营产生不利影响。
    公司通过加强对客户付款能力的评估,做好应收账款管理,并寻求多种融资途径,以应对上述风险。




                                                                                                          17
                                                                深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                             第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次           会议类型   投资者参与比例        召开日期              披露日期                 披露索引

2017 年第一次临时                                                                               巨潮资讯网(网址为:
                    临时股东大会             30.35% 2017 年 02 月 08 日 2017 年 02 月 09 日
股东大会                                                                                        http://www.cninfo.com.cn)

2016 年年度股东大                                                                               巨潮资讯网(网址为:
                    年度股东大会             29.87% 2017 年 05 月 16 日 2017 年 05 月 17 日
会                                                                                              http://www.cninfo.com.cn)

2017 年第二次临时                                                                               巨潮资讯网(网址为:
                    临时股东大会             30.69% 2017 年 06 月 06 日 2017 年 06 月 07 日
股东大会                                                                                        http://www.cninfo.com.cn)


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

             承诺事由               承诺方    承诺类型        承诺内容          承诺时间        承诺期限      履行情况

股改承诺                           不适用    不适用       不适用               不适用         不适用        不适用

收购报告书或权益变动报告书中所 不适用        不适用       不适用               不适用         不适用        不适用
作承诺

资产重组时所作承诺                 不适用    不适用       不适用               不适用         不适用        不适用

首次公开发行或再融资时所作承诺 不适用        不适用       不适用               不适用         不适用        不适用

股权激励承诺                       不适用    不适用       不适用               不适用         不适用        不适用

                                                          自 2016 年 1 月 14
                                                                                                            报告期内,承
                                                          日起 12 个月内,不 2016 年 01 月
其他对公司中小股东所作承诺         乾德精一 其他承诺                                          12 个月       诺人严格履
                                                          以任何方式减持公 14 日
                                                                                                            行了承诺。
                                                          司股份。



                                                                                                                         18
                                                                      深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


承诺是否按时履行                        是

如承诺超期未履行完毕的,应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本 涉案金额        是否形成预                                                         诉讼(仲裁)判决 披露 披露
                                             诉讼(仲裁)进展      诉讼(仲裁)审理结果及影响
      情况          (万元)        计负债                                                          执行情况    日期 索引

                                             中止审理仲裁
                                             案件,待中院案
借款合同纠纷          3,864.26 否            件作出生效审     无影响。                            暂无判决
                                             理结果后,再恢
                                             复审理。

                                                              公司在本案中为第三人,审理结果
借款合同纠纷           2,167.7 否            审理中。                                             暂无判决
                                                              对公司无影响。

                                                              公司于 2017 年 5 月 22 日收到一审
承揽合同纠纷           119.82 否             一审结案。                                           原告已上诉
                                                              判决:一、原告无锡拓能自动化有


                                                                                                                         19
                                                          深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                   限公司于判决发生法律效力之日
                                                   起 10 日内返还公司价款 91,058
                                                   元;二、驳回无锡拓能自动化有限
                                                   公司的本诉诉讼请求;三、驳回公
                                                   司其他反诉诉讼请求。


九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。




                                                                                                         20
                                                             深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
    公司主要租金收益情况:
    1、公司将位于东莞松山湖科技产业园区新竹路4号新竹苑6幢办公101、201、301、401、501分别出租,报告期内租赁收
益合计1,022,835.24元;
    2、公司将位于宁波市江北区长阳东路165弄6号1007室、1008室、1009室分别出租,报告期内租赁收益合计40,717.71元;
       3、公司将位于武汉市东湖开发区巴黎豪庭21栋2层01号出租,报告期内租赁收益16,216.2元;
    4、公司将位于重庆市北部新区金开大道68号4幢16-1出租,报告期内租赁收益45,602.37元;
    5、公司将成都高新区天仁路387号2栋21层2105号出租,报告期内租赁收益29,275.14元;
    6、公司将西安市高新区高新路80号望庭国际1-1-1702、1703室分别出租,报告期内租赁收益合计25,002.69元。
       本报告期租赁收益合计:1,179,649.35元。
       公司主要租金支出情况:
       1、公司于2015年4月30日,与深圳怡化电脑股份有限公司签订了租赁合同,承租位于深圳市南山区高新科技园后海大道
2388号怡化金融科技大厦24层共计1,823.4平方米,租期自2015年6月1日至2020年5月31日,2017年上半年共支付租金
1,732,859.76元;
    2、公司于2015年8月12日,与深圳市大宏投资有限公司签订了租赁合同,承租位于深圳市宝安区沙井新桥新和大道6-18
号大宏高新科技园6楼605、606、607号的物业,租赁期自2015年8月12日至2018年8月11日,2017年上半年共支付租金201,724.00
元。


                                                                                                             21
                                                                      深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    本报告期租金支出合计:1,934,583.76元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用


(1)担保情况

                                                                                                                        单位:万元

                                     公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                    担保额度相
                                             实际发生日期                                                   是否履行 是否为关
  担保对象名称      关公告披露 担保额度                    实际担保金额           担保类型      担保期
                                             (协议签署日)                                                      完毕   联方担保
                       日期

                                                                                              债务人履行
键桥国际(香港) 2014 年 10                  2014 年 10 月 28                    连带责任保   主合同义务
                                  1,815.87                                   0                              否          是
投资有限公司        月 30 日                 日                                  证           期限届满之
                                                                                              日后 6 年止

报告期内审批的对外担保额度                                      报告期内对外担保实际发生
                                                           0                                                                   0
合计(A1)                                                      额合计(A2)

报告期末已审批的对外担保额                                      报告期末实际对外担保余额
                                                    1,815.87                                                                   0
度合计(A3)                                                    合计(A4)

                                                  公司与子公司之间担保情况

                     担保额度
                                             实际发生日期                                                   是否履行 是否为关
  担保对象名称       相关公告    担保额度                  实际担保金额           担保类型      担保期
                                             (协议签署日)                                                      完毕   联方担保
                     披露日期

                    2016 年 06               2016 年 08 月 09                    连带责任保
南京凌云                             6,000                            1,783.8                 1年           是          否
                    月 01 日                 日                                  证

                    2016 年 12               2017 年 02 月 08                    连带责任保
南京凌云                             2,500                             625.92                 1年           否          否
                    月 08 日                 日                                  证

报告期内审批对子公司担保额                                      报告期内对子公司担保实际
                                                           0                                                             3,027.03
度合计(B1)                                                    发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担                                      报告期末对子公司实际担保
                                                       8,500                                                             2,409.72
保额度合计(B3)                                                余额合计(B4)

                                                  子公司对子公司的担保情况

                     担保额度
                                             实际发生日期                                                   是否履行 是否为关
  担保对象名称       相关公告    担保额度                  实际担保金额           担保类型      担保期
                                             (协议签署日)                                                      完毕   联方担保
                     披露日期



                                                                                                                                22
                                                              深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                报告期内担保实际发生额合
                                                   0                                                   3,027.03
(A1+B1+C1)                                            计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合                              报告期末实际担保余额合计
                                            10,315.87                                                  2,409.72
计(A3+B3+C3)                                          (A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                            2.95%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                              0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                       2,409.72
务担保余额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                        0

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                          2,409.72


(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

(1)半年度精准扶贫概要

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。


2、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位



十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用
     1、公司重大资产重组事项
     报告期内,公司因筹划重大事项,分别于2017年4月10日、2017年5月12日收到深圳证券交易所中小板公司管理部出具的
《关于对深圳键桥通讯技术股份有限公司的问询函》(中小板问询函【2017】第165号、中小板问询函【2017】第241号,以

                                                                                                             23
                                                            深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


下简称“问询函”)。公司已按照深圳证券交易所中小板公司管理部的要求对问询函的相关问题做出了书面说明回复。公司于
2017年5月19日召开的第四届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司与相关方签署〈附条件生效的股权收购协议之补充
协议二>、<股东协议之补充协议二>的议案》、《关于批准本次重大资产重组相关2016年度审计报告、审阅报告的议案》等
议案,对《深圳键桥通讯技术股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告书(草案)(修订稿)》及其摘要等进行了更新,
具体内容详见公司于2017年5月22日在指定信息披露媒体披露的相关公告。经向深交所申请,公司股票于2017年5月22日开市
起复牌。
    公司于2017年6月6日召开的2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司符合重大资产重组条件的议案》、《关于
公司重大资产重组方案的议案》等与本次重大资产重组事项相关的议案,详见公司于2017年6月7日在指定信息披露媒体披露
的《2017年第二次临时股东大会决议公告》。
    根据中国人民银行要求,上海即富的子公司上海点佰趣信息科技有限公司于2017年6月21日前完成相关支付业务承接工
作,并于2017年6月27日收到中国人民银行颁发的续展后的《支付业务许可证》,许可证号:Z2004431000010,业务类型:
银行卡收单(全国)、预付卡发行与受理(浙江省、山东省、福建省、广东省),有效期至二〇二一年十二月二十一日。
    本次交易尚需经中国人民银行或其分支机构批准,能否取得中国人民银行或其分支机构批准,以及最终获得批准的时间
均存在不确定性。敬请广大投资者理性投资,注意投资风险。
    2、公司控股股东的一致行动人增持公司股份事项
    2017年5月26日,公司控股股东乾德精一的普通合伙人、执行事务合伙人深圳精一通过集中竞价交易方式增持公司股份
62.4万股,占公司总股本的0.16%;于2017年6月6日至2017年6月16日期间通过集中竞价交易方式合计增持公司股份330.72万
股,占公司总股本的0.84%。2017年5月26日至2017年6月16日期间,深圳精一累计增持公司股份393.12万股,达到公司总股
本的1%。
    深圳精一为公司控股股东乾德精一的普通合伙人、执行事务合伙人,深圳精一为公司实际控制人刘辉女士控制的企业,
深圳精一与乾德精一构成一致行动人。本次增持后,控股股东及其一致行动人合计持股比例达到公司总股本的20.84%。具
体内容详见公司于2017年6月1日、2017年6月19日在指定信息披露媒体披露的《关于控股股东的一致行动人增持公司股份暨
权益变动的提示性公告》、《关于控股股东的一致行动人增持公司股份达到1%的公告》。


十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用
    公司于2015年8月13日召开第三届董事会第三十八次会议,审议通过了《关于全资子公司大连先锋投资管理有限公司参
与发起设立相互保险组织的议案》,公司以全资子公司先锋投资参与发起设立众惠财产相互保险社(以下或简称“众惠相互”)。
    2017年2月10日,众惠相互筹备组收到中国保监会《关于众惠财产相互保险社开业的批复》(保监许可[2017]101号),
依据批复内容和中国保监会颁发的《保险机构法人许可证》,众惠相互于2017年2月14日在深圳市市场监督管理局完成工商
设立登记手续,并取得《营业执照》。先锋投资出借自有资金人民币3,000万元,占众惠相互初始运营资金的3%。具体内容
详见公司于2017年2月16日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资
讯网(网址为:http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于全资子公司参与发起设立众惠财产相互保险社获中国保监会开业批
复并完成工商登记的公告》(公告编号:2017-010)。




                                                                                                            24
                                                                   深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                 第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                       单位:股

                            本次变动前                      本次变动增减(+,-)                           本次变动后

                                                 发行新                公积金
                          数量        比例                  送股                   其他       小计         数量        比例
                                                   股                   转股

一、有限售条件股份       78,191,275   19.89%            0          0           0   -4,000      -4,000     78,187,275   19.89%

1、国家持股                       0      0.00%          0          0           0          0          0            0       0.00%

2、国有法人持股                   0      0.00%          0          0           0          0          0            0       0.00%

3、其他内资持股          78,191,275   19.89%            0          0           0   -4,000      -4,000     78,187,275   19.89%

其中:境内法人持股       78,000,000   19.84%            0          0           0          0          0    78,000,000   19.84%

       境内自然人持股       191,275      0.05%          0          0           0   -4,000      -4,000       187,275       0.05%

4、外资持股                       0      0.00%          0          0           0          0          0            0       0.00%

其中:境外法人持股                0      0.00%          0          0           0          0          0            0       0.00%

       境外自然人持股             0      0.00%          0          0           0          0          0            0       0.00%

二、无限售条件股份      314,928,725    80.11%           0          0           0    4,000      4,000     314,932,725   80.11%

1、人民币普通股         314,928,725    80.11%           0          0           0    4,000      4,000     314,932,725   80.11%

2、境内上市的外资股               0      0.00%          0          0           0          0          0            0       0.00%

3、境外上市的外资股               0      0.00%          0          0           0          0          0            0       0.00%

4、其他                           0      0.00%          0          0           0          0          0            0       0.00%

三、股份总数            393,120,000   100.00%           0          0           0          0          0   393,120,000 100.00%

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    截至报告期末,原公司监事赵秀玉先生已自离任申报之日起六个月后的十二个月期满,故其所持公司股份全部解锁。本
报告期内,由于上述原因导致4,000股原高管锁定股变为无限售条件股份。根据规定,孟令章先生、袁训明先生和程启北先
生在公司担任董事、监事、高级管理人员,其每年可转让的股份不超过其持有的键桥通讯股份总数的25%,截至报告期末,
公司董事、监事、高级管理人员(含离职)合计持有187,275股高管锁定股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响


                                                                                                                              25
                                                                      深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位:股

                                    本期解除限 本期增加限
   股东名称         期初限售股数                                期末限售股数               限售原因           解除限售日期
                                      售股数       售股数

                                                                                乾德精一承诺本次重大资产
                                                                                                             本次重大资产重
                                                                                重组完成后 60 个月内,不转
乾德精一               78,000,000              0            0      78,000,000                                组完成之日起满
                                                                                让本次交易前持有的键桥通
                                                                                                             60 个月后
                                                                                讯股份

                                                                                                             每年可转让的股
                                                                                担任公司董事、高级管理人     份不超过其持有
孟令章                    74,775               0            0          74,775
                                                                                员,持股锁定 75%             的键桥通讯股份
                                                                                                             总数的 25%

                                                                                                             每年可转让的股
                                                                                                             份不超过其持有
袁训明                    37,500               0            0          37,500 担任公司监事,持股锁定 75%
                                                                                                             的键桥通讯股份
                                                                                                             总数的 25%

                                                                                                             每年可转让的股
                                                                                担任公司高级管理人员,持股 份不超过其持有
程启北                    75,000               0            0          75,000
                                                                                锁定 75%                     的键桥通讯股份
                                                                                                             总数的 25%

                                                                                公司监事自离任申报之日起
                                                                                                             2017 年 2 月 10
赵秀玉                      4,000         4,000             0               0 六个月后的十二个月期满,可
                                                                                                             日解锁 4,000 股
                                                                                全部解锁

合计                   78,191,275         4,000             0      78,187,275                 --                    --


3、证券发行与上市情况

不适用。


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                     单位:股

                                                                 报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                                 22,550                                                                  0
                                                                 股东总数(如有)(参见注 8)

                                    持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况



                                                                                                                               26
                                                                   深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                             报告期末持                   持有有限售 持有无限售         质押或冻结情况
                                                            报告期内增
   股东名称         股东性质     持股比例    有的普通股                   条件的普通 条件的普通
                                                            减变动情况                               股份状态     数量
                                                数量                       股数量       股数量

嘉兴乾德精一投
                   境内非国有
资合伙企业(有限                    19.84%     78,000,000            0     78,000,000            0 质押          52,260,000
                   法人
合伙)

黄喜胜             境内自然人        7.30%     28,692,110            0              0   28,692,110

键桥通讯技术有
                   境外法人          6.10%     23,990,806            0              0   23,990,806 质押          23,990,800
限公司

王雁铭             境内自然人        5.00%     19,656,000            0              0   19,656,000

叶春华             境内自然人        3.93%     15,441,620            0              0   15,441,620 质押           8,490,000

华润深国投信托
有限公司-润之
                   其他              1.16%      4,567,054     4,567,054             0    4,567,054
信 50 期集合资金
信托计划

华宝信托有限责
任公司-大地 27 其他                 1.14%      4,468,562     4,468,562             0    4,468,562
号单一资金信托

胡兰               境内自然人        1.12%      4,414,306      118,735              0    4,414,306

深圳精一投资管 境内非国有
                                     1.00%      3,931,200     3,931,200             0    3,931,200
理有限公司         法人

鹏华资产-浦发
银行-鹏华资产
                   其他              0.93%      3,642,101     3,642,101             0    3,642,101
方圆 6 号资产管
理计划

战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名普通股股东 无。
的情况(如有)(参见注 3)

                                深圳精一投资管理有限公司为乾德精一的普通合伙人、执行事务合伙人,深圳精一投资管
上述股东关联关系或一致行动 理有限公司与乾德精一构成一致行动人。本公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也
的说明                          未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行
                                动人。

                                         前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                                                                      股份种类
             股东名称                    报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                           股份种类              数量

黄喜胜                                                                        28,692,110 人民币普通股            28,692,110

键桥通讯技术有限公司                                                          23,990,806 人民币普通股            23,990,806

王雁铭                                                                        19,656,000 人民币普通股            19,656,000




                                                                                                                         27
                                                           深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


叶春华                                                             15,441,620 人民币普通股         15,441,620

华润深国投信托有限公司-润之
                                                                    4,567,054 人民币普通股          4,567,054
信 50 期集合资金信托计划

华宝信托有限责任公司-大地 27
                                                                    4,468,562 人民币普通股          4,468,562
号单一资金信托

胡兰                                                                4,414,306 人民币普通股          4,414,306

深圳精一投资管理有限公司                                            3,931,200 人民币普通股          3,931,200

鹏华资产-浦发银行-鹏华资产
                                                                    3,642,101 人民币普通股          3,642,101
方圆 6 号资产管理计划

李春辉                                                              3,605,921 人民币普通股          3,605,921

前 10 名无限售条件普通股股东之 深圳精一投资管理有限公司为乾德精一的普通合伙人、执行事务合伙人,深圳精一投资
间,以及前 10 名无限售条件普通 管理有限公司与乾德精一构成一致行动人。本公司未知其他股东之间是否存在关联关
股股东和前 10 名普通股股东之间 系,也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
关联关系或一致行动的说明         的一致行动人。

前 10 名普通股股东参与融资融券 报告期末,公司股东胡兰除通过普通证券账户持有公司股份 281,635 股外,还通过招商
业务股东情况说明(如有)(参见 证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 4,132,671 股,实际合计持
注 4)                           有 4,414,306 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                            28
                                        深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                       29
                                                                 深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                         第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2016 年年报。


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

       姓名         担任的职务      类型          日期                                   原因

陶艳艳          监事会主席       离任      2017 年 07 月 19 日 因个人原因辞职。

陈道军          监事             任免      2017 年 04 月 27 日 因工作变动原因辞职。

                董事会秘书、副
丛丰森                           解聘      2017 年 06 月 30 日 因个人原因辞职。
                总经理

杜军            副总经理         解聘      2017 年 07 月 19 日 因个人原因辞职。

蒋华良          财务总监         解聘      2017 年 04 月 27 日 因个人原因辞职。

                                                                  2017 年 7 月 19 日经公司 2017 年第三次临时股东大会
王连宏          董事             被选举    2017 年 07 月 19 日
                                                                  审议通过,被选举为公司第四届董事会非独立董事。

                董事会秘书、副                                    2017 年 7 月 3 日经公司第四届董事会第二十一次会议
华建强                           聘任      2017 年 07 月 03 日
                总经理                                            审议通过,被聘任为公司董事会秘书、副总经理。

                                                                  2017 年 7 月 19 日经公司 2017 年第三次临时股东大会
华建强          董事             被选举    2017 年 07 月 19 日
                                                                  审议通过,被选举为公司第四届董事会非独立董事。

                                                                  经 2017 年 7 月 19 日经公司 2017 年第三次临时股东大
熊旭春          监事             被选举    2017 年 07 月 19 日 会审议通过,被选举为公司第四届监事会股东代表监
                                                                  事。

                                                                  2017 年 4 月 27 日经公司职工代表大会审议通过,补选
王思邈          监事             被选举    2017 年 04 月 27 日
                                                                  为公司第四届监事会职工代表监事。

                                                                  2017 年 4 月 28 日经公司第四届董事会第十九次会议审
陈道军          财务总监         聘任      2017 年 04 月 28 日
                                                                  议通过,被聘任为公司财务总监。

                                                                  2017 年 4 月 28 日经公司第四届董事会第十九次会议审
李琳            副总经理         聘任      2017 年 04 月 28 日
                                                                  议通过,被聘任为公司副总经理。

                                                                  2017 年 7 月 19 日经公司第四届董事会第二十二次会议
刘宏刚          副总经理         聘任      2017 年 07 月 19 日
                                                                  审议通过,被聘任为公司副总经理。




                                                                                                                    30
                                                          深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                  第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





                                                                                                         31
                                                         深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                         第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:深圳键桥通讯技术股份有限公司
                                           2017 年 06 月 30 日
                                                                                                    单位:元

                  项目                       期末余额                              期初余额

流动资产:

     货币资金                                           640,645,006.63                        779,746,054.57

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                             5,185,866.07                          4,118,702.32

     应收账款                                           494,706,242.85                        510,695,056.81

     预付款项                                            91,702,392.48                         61,922,506.04

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息

     应收股利

     其他应收款                                          62,216,911.77                        256,104,363.20

     买入返售金融资产

     存货                                                78,768,747.13                         99,936,810.62



                                                                                                          32
                                      深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                        548,000.00                          1,241,474.17

流动资产合计                       1,373,773,166.93                     1,713,764,967.73

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产                 81,020,000.00                         57,436,884.71

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                    208,514,795.46                        207,050,703.68

    投资性房地产

    固定资产                         81,062,687.74                         85,141,045.35

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         13,805,225.55                         15,743,913.87

    开发支出

    商誉                                863,453.23                           863,453.23

    长期待摊费用                        879,632.25                          1,275,364.53

    递延所得税资产                   13,548,133.83                         13,558,925.65

    其他非流动资产

非流动资产合计                      399,693,928.06                        381,070,291.02

资产总计                           1,773,467,094.99                     2,094,835,258.75

流动负债:

    短期借款                        435,948,850.00                        586,448,850.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                         42,047,625.64                        142,599,423.18




                                                                                      33
                              深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    应付账款                 304,127,829.02                       322,982,255.56

    预收款项                  45,341,041.33                        29,615,578.87

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬               2,506,993.41                         5,262,001.28

    应交税费                  23,837,604.59                        25,585,408.25

    应付利息                      20,386.83                         1,072,616.93

    应付股利

    其他应付款               105,316,496.85                       110,329,288.42

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债                                         20,000,000.00

    其他流动负债

流动负债合计                 959,146,827.67                     1,243,895,422.49

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                   3,833,333.34

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                 3,833,333.34

负债合计                     962,980,161.01                     1,243,895,422.49

所有者权益:

    股本                     393,120,000.00                       393,120,000.00

    其他权益工具



                                                                              34
                                                          深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                            247,640,763.94                          247,640,763.94

    减:库存股

    其他综合收益                                           1,047,595.37                            1,293,613.62

    专项储备

    盈余公积                                             34,529,199.69                           34,529,199.69

    一般风险准备

    未分配利润                                          140,442,091.41                          180,896,024.54

归属于母公司所有者权益合计                              816,779,650.41                          857,479,601.79

    少数股东权益                                          -6,292,716.43                           -6,539,765.53

所有者权益合计                                          810,486,933.98                          850,939,836.26

负债和所有者权益总计                                   1,773,467,094.99                        2,094,835,258.75


法定代表人:王永彬                 主管会计工作负责人:陈道军                       会计机构负责人:陈道军


2、母公司资产负债表

                                                                                                       单位:元

                 项目                       期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                            514,560,045.95                          685,961,622.77

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                               5,185,866.07                            2,843,702.32

    应收账款                                            317,983,407.57                          334,878,190.47

    预付款项                                             17,696,945.99                           13,468,366.71

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                          182,752,742.71                          399,800,769.63

    存货                                                 30,512,380.35                           56,369,245.48

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                            548,000.00                              548,000.00

流动资产合计                                           1,069,239,388.64                        1,493,869,897.38


                                                                                                             35
                                      深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


非流动资产:

    可供出售金融资产                  1,020,000.00                           520,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                    557,288,586.37                        539,304,730.64

    投资性房地产

    固定资产                         61,319,787.10                         64,837,077.90

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         13,794,577.42                         15,728,351.20

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                        879,632.25                          1,275,364.53

    递延所得税资产                    7,625,390.57                          7,688,731.02

    其他非流动资产

非流动资产合计                      641,927,973.71                        629,354,255.29

资产总计                           1,711,167,362.35                     2,123,224,152.67

流动负债:

    短期借款                        363,500,000.00                        523,500,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                         21,512,866.26                        183,133,100.54

    应付账款                        181,655,740.24                        220,049,725.02

    预收款项                         41,400,941.22                         20,641,862.50

    应付职工薪酬                      1,281,142.86                          2,416,163.78

    应交税费                          5,202,763.26                         14,037,720.77

    应付利息                                                                1,008,247.10

    应付股利

    其他应付款                      247,333,733.18                        260,415,870.82

    划分为持有待售的负债




                                                                                      36
                                                 深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    一年内到期的非流动负债                                                            20,000,000.00

    递延收益                                     3,833,333.34

    其他流动负债

流动负债合计                                   865,720,520.36                      1,245,202,690.53

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计                                       865,720,520.36                      1,245,202,690.53

所有者权益:

    股本                                       393,120,000.00                        393,120,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                   247,684,612.92                        247,684,612.92

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                    34,529,199.69                         34,529,199.69

    未分配利润                                 170,113,029.38                        202,687,649.53

所有者权益合计                                 845,446,841.99                        878,021,462.14

负债和所有者权益总计                          1,711,167,362.35                     2,123,224,152.67


法定代表人:王永彬           主管会计工作负责人:陈道军                    会计机构负责人:陈道军




                                                                                                 37
                                                       深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


3、合并利润表

                                                                                                   单位:元

                 项目                    本期发生额                             上期发生额

一、营业总收入                                        215,952,781.09                         295,348,039.98

    其中:营业收入                                    215,952,781.09                         295,348,039.98

             利息收入                                           0.00                                   0.00

             已赚保费                                           0.00                                   0.00

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                        256,470,619.45                         312,537,538.92

    其中:营业成本                                    193,776,951.94                         242,671,485.92

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                                 1,212,891.57                           4,150,639.97

             销售费用                                  16,632,975.48                          16,313,104.72

             管理费用                                  33,810,980.78                          39,517,495.61

             财务费用                                  11,560,761.86                           9,869,789.29

             资产减值损失                                -523,942.18                              15,023.41

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                                        2,068,999.53                           6,774,127.65
列)

         其中:对联营企业和合营企业
                                                        1,464,091.78                           4,736,575.22
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

         其他收益                                        194,266.66

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                    -38,254,572.17                         -10,415,371.29

    加:营业外收入                                      1,243,648.67                           3,650,355.77

         其中:非流动资产处置利得                       1,041,687.41                           1,239,894.36

    减:营业外支出                                       299,128.35                               74,660.01




                                                                                                         38
                                         深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


           其中:非流动资产处置损失           4,787.50                           50,660.01

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)   -37,310,051.85                       -6,839,675.53

    减:所得税费用                        2,896,874.92                          764,480.34

五、净利润(净亏损以“-”号填列)       -40,206,926.77                       -7,604,155.87

    归属于母公司所有者的净利润           -40,453,933.13                       -5,748,884.99

    少数股东损益                            247,006.36                        -1,855,270.88

六、其他综合收益的税后净额                 -246,018.25                          312,397.76

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                           -246,018.25                          312,397.76
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
                                           -246,018.25                          312,397.76
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额        -246,018.25                          312,397.76

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                         -40,452,945.02                       -7,291,758.11

    归属于母公司所有者的综合收益
                                         -40,699,951.38                       -5,436,487.23
总额

    归属于少数股东的综合收益总额            247,006.36                        -1,855,270.88

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                         -0.1029                             -0.0146



                                                                                         39
                                                             深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    (二)稀释每股收益                                             -0.1055                                -0.0146

    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:-399,498.64 元,上期被合并方实现的净利润为:
-157,380.85 元。


法定代表人:王永彬                    主管会计工作负责人:陈道军                       会计机构负责人:陈道军


4、母公司利润表

                                                                                                         单位:元

                   项目                        本期发生额                             上期发生额

一、营业收入                                                107,465,823.15                         160,558,582.20

    减:营业成本                                            102,727,794.93                         117,818,218.48

         税金及附加                                            779,526.29                            2,889,067.25

         销售费用                                             4,577,544.76                           3,915,068.85

         管理费用                                            25,857,054.29                          31,251,304.44

         财务费用                                            10,768,841.63                          11,677,324.50

         资产减值损失                                          -734,136.70                            221,171.25

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                                              5,282,686.51                           7,497,257.28
列)

         其中:对联营企业和合营企
                                                              5,282,686.51                           5,499,486.15
业的投资收益

         其他收益                                              193,666.66

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          -31,034,448.88                            283,684.71

    加:营业外收入                                            1,041,688.38                           3,547,068.55

         其中:非流动资产处置利得                             1,041,687.41                           1,239,894.36

    减:营业外支出                                             294,189.54                               74,660.01

         其中:非流动资产处置损失                                64,521.04                              50,660.01

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                            -30,286,950.04                           3,756,093.25
列)

    减:所得税费用                                            2,287,670.11                            581,007.16

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                          -32,574,620.15                           3,175,086.09

五、其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

           1.重新计量设定受益计划


                                                                                                               40
                                                            深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

     (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有
效部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

六、综合收益总额                                           -32,574,620.15                           3,175,086.09

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


法定代表人:王永彬                    主管会计工作负责人:陈道军                      会计机构负责人:陈道军


5、合并现金流量表

                                                                                                        单位:元

                 项目                         本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                          308,462,070.41                         284,786,806.80

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额


                                                                                                              41
                                      深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                      91,239.30                             84,957.22

     收到其他与经营活动有关的现金    54,732,922.35                        114,919,248.13

经营活动现金流入小计                363,286,232.06                        399,791,012.15

     购买商品、接受劳务支付的现金   361,090,967.83                        342,749,713.29

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     21,517,319.36                         20,781,026.18


     支付的各项税费                  15,390,449.47                         38,599,208.78

     支付其他与经营活动有关的现金    87,407,588.39                        125,024,345.15

经营活动现金流出小计                485,406,325.05                        527,154,293.40

经营活动产生的现金流量净额          -122,120,092.99                      -127,363,281.25

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金             164,595,836.52                          8,560,000.00

     取得投资收益收到的现金

     处置固定资产、无形资产和其他
                                       5,148,376.00                         2,497,420.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                169,744,212.52                         11,057,420.00

     购建固定资产、无形资产和其他
                                        128,544.65                         13,967,669.00
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                     500,000.00                         84,614,743.60

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额


                                                                                      42
                                                         深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    支付其他与投资活动有关的现金                                                                  494,070.25

投资活动现金流出小计                                       628,544.65                           99,076,482.85

投资活动产生的现金流量净额                              169,115,667.87                         -88,019,062.85

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                                                                          10,400,000.00

    其中:子公司吸收少数股东投资
                                                                                                10,400,000.00
收到的现金

    取得借款收到的现金                                  314,500,000.00                         385,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金                        118,005,383.74                          47,504,079.24

筹资活动现金流入小计                                    432,505,383.74                         442,904,079.24

    偿还债务支付的现金                                  485,000,000.00                         245,226,864.97

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                         13,802,686.28                          16,101,989.67
的现金

    其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金                         37,812,950.08                          28,787,859.31

筹资活动现金流出小计                                    536,615,636.36                         290,116,713.95

筹资活动产生的现金流量净额                           -104,110,252.62                           152,787,365.29

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                           -792,132.58                            109,588.55
影响

五、现金及现金等价物净增加额                            -57,906,810.32                         -62,485,390.26

    加:期初现金及现金等价物余额                        588,983,526.00                         345,471,696.34

六、期末现金及现金等价物余额                            531,076,715.68                         282,986,306.08


法定代表人:王永彬                 主管会计工作负责人:陈道军                      会计机构负责人:陈道军


6、母公司现金流量表

                                                                                                     单位:元

              项目                         本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                        160,458,911.92                         164,934,089.98

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金                         59,262,781.45                         114,250,547.88

经营活动现金流入小计                                    219,721,693.37                         279,184,637.86




                                                                                                           43
                                      深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


     购买商品、接受劳务支付的现金   246,157,666.23                        210,505,004.96

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     12,125,286.90                         11,547,767.28


     支付的各项税费                  12,014,218.55                         35,192,034.81

     支付其他与经营活动有关的现金    88,205,123.66                        171,709,638.08

经营活动现金流出小计                358,502,295.34                        428,954,445.13

经营活动产生的现金流量净额          -138,780,601.97                      -149,769,807.27

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金             156,528,400.00                          8,560,000.00

     取得投资收益收到的现金

     处置固定资产、无形资产和其他
                                       5,148,376.00                         2,497,420.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                161,676,776.00                         11,057,420.00

     购建固定资产、无形资产和其他
                                                                           13,488,821.93
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                     500,000.00                         47,015,050.00

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                    500,000.00                         60,503,871.93

投资活动产生的现金流量净额          161,176,776.00                        -49,446,451.93

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                                                   375,000,000.00

     取得借款收到的现金             295,000,000.00

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金   107,588,496.33                         31,695,354.72

筹资活动现金流入小计                402,588,496.33                        406,695,354.72

     偿还债务支付的现金             475,000,000.00                        185,249,999.97

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                     12,795,945.88                         14,689,336.76
的现金

     支付其他与筹资活动有关的现金    27,009,876.10                         20,807,304.93

筹资活动现金流出小计                514,805,821.98                        220,746,641.66

筹资活动产生的现金流量净额          -112,217,325.65                       185,948,713.06


                                                                                      44
                                                                    深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                       -89,821,151.62                                  -13,267,546.14

     加:期初现金及现金等价物余额                                  505,649,774.82                                  248,514,051.13

六、期末现金及现金等价物余额                                       415,828,623.20                                  235,246,504.99


法定代表人:王永彬                            主管会计工作负责人:陈道军                               会计机构负责人:陈道军


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                           单位:元

                                                                      本期

                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                           所有者
       项目                    其他权益工具                                                                       少数股
                                                 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                     股本     优先 永续                                                                           东权益
                                          其他     积      存股   合收益     备      积       险准备    利润                 计
                              股    债

                     393,12
                                                 247,640          1,293,6           34,529,            180,896 -6,539,7 850,939
一、上年期末余额 0,000.
                                                 ,763.94           13.62            199.69              ,024.54    65.53 ,836.26
                        00

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                     393,12
                                                 247,640          1,293,6           34,529,            180,896 -6,539,7 850,939
二、本年期初余额 0,000.
                                                 ,763.94           13.62            199.69              ,024.54    65.53 ,836.26
                        00

三、本期增减变动
                                                                  -246,01                              -40,453, 247,049 -40,452,
金额(减少以“-”
                                                                     8.25                               933.13        .10 902.28
号填列)

(一)综合收益总                                                  -246,01                              -40,453, 247,006 -40,452,
额                                                                   8.25                               933.13        .36 945.02

(二)所有者投入
                                                                                                                   42.74     42.74
和减少资本

1.股东投入的普
                                                                                                                   42.74     42.74
通股


                                                                                                                                  45
                                                                   深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或
股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                   393,12
                                               247,640          1,047,5         34,529,            140,442 -6,292,7 810,486
四、本期期末余额 0,000.
                                               ,763.94            95.37         199.69             ,091.41    16.43 ,933.98
                      00

上年金额
                                                                                                                      单位:元

                                                                    上期

                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                      所有者
       项目                  其他权益工具                                                                    少数股
                                               资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                       权益合
                   股本                                                                                      东权益
                            优先 永续                                                                                   计
                                        其他     积      存股   合收益     备    积       险准备    利润
                            股    债

一、上年期末余额 393,12                        247,500          125,249         31,825,            184,989 702,482 858,262



                                                                                                                             46
                                           深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                     0,000.   ,315.04       .20         824.06        ,113.53        .10 ,983.93
                        00

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                     393,12
                              247,500   125,249        31,825,        184,989 702,482 858,262
二、本年期初余额 0,000.
                              ,315.04       .20         824.06        ,113.53        .10 ,983.93
                        00

三、本期增减变动
                                        312,397                       -9,680,0 8,092,9 -1,274,7
金额(减少以“-”
                                            .76                         84.99     50.37     36.86
号填列)

(一)综合收益总                        312,397                       -5,748,8 -1,855, -7,291,7
额                                          .76                         84.99 270.88        58.11

(二)所有者投入                                                                 9,948,2 9,948,2
和减少资本                                                                        21.25     21.25

1.股东投入的普                                                                  10,400, 10,400,
通股                                                                             000.00 000.00

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


                                                                                 -451,77 -451,77
4.其他
                                                                                   8.75      8.75

                                                                      -3,931,2            -3,931,2
(三)利润分配
                                                                        00.00               00.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                       -3,931,2            -3,931,2
股东)的分配                                                            00.00               00.00

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增


                                                                                                47
                                                                        深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     393,12
                                                  247,500            437,646           31,825,       175,309 8,795,4 856,988
四、本期期末余额 0,000.
                                                   ,315.04               .96           824.06         ,028.54     32.47 ,247.07
                         00


法定代表人:王永彬                              主管会计工作负责人:陈道军                          会计机构负责人:陈道军


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                         单位:元

                                                                         本期

       项目                         其他权益工具                     减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债     其他                  股      收益                            利润     益合计

                     393,120,                            247,684,6                                34,529,19 202,687 878,021,4
一、上年期末余额
                      000.00                                 12.92                                     9.69 ,649.53        62.14

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     393,120,                            247,684,6                                34,529,19 202,687 878,021,4
二、本年期初余额
                      000.00                                 12.92                                     9.69 ,649.53        62.14

三、本期增减变动
                                                                                                             -32,574, -32,574,6
金额(减少以“-”
                                                                                                                620.15     20.15
号填列)

(一)综合收益总                                                                                             -32,574, -32,574,6
额                                                                                                              620.15     20.15

(二)所有者投入



                                                                                                                                  48
                                                                    深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                    393,120,                          247,684,6                                34,529,19 170,113 845,446,8
四、本期期末余额
                     000.00                              12.92                                      9.69 ,029.38     41.99

上年金额
                                                                                                                   单位:元

                                                                      上期

       项目                        其他权益工具                   减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股      收益                         利润     益合计

                    393,120,                          247,544,1                                31,825,82 182,288 854,778,9
一、上年期末余额
                     000.00                              64.02                                      4.06 ,916.91     04.99

     加:会计政策


                                                                                                                            49
                                            深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


变更

           前期差
错更正

           其他

                     393,120,   247,544,1                           31,825,82 182,288 854,778,9
二、本年期初余额
                      000.00       64.02                                 4.06 ,916.91        04.99

三、本期增减变动
                                140,448.9                           2,703,375 20,398, 23,242,55
金额(减少以“-”
                                       0                                  .63    732.62        7.15
号填列)

(一)综合收益总                                                                27,033, 27,033,30
额                                                                               308.25        8.25

(二)所有者投入                140,448.9                                                 140,448.9
和减少资本                             0                                                         0

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


                                140,448.9                                                 140,448.9
4.其他
                                       0                                                         0

                                                                    2,703,375 -6,634,5 -3,931,20
(三)利润分配
                                                                          .63     75.63        0.00

                                                                    2,703,375 -2,703,3
1.提取盈余公积
                                                                          .63     75.63

2.对所有者(或
股东)的分配

                                                                                -3,931,2 -3,931,20
3.其他
                                                                                  00.00        0.00

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他


                                                                                                 50
                                                             深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                   393,120,                      247,684,6                           34,529,19 202,687 878,021,4
四、本期期末余额
                    000.00                          12.92                                 9.69 ,649.53    62.14


法定代表人:王永彬                     主管会计工作负责人:陈道军                      会计机构负责人:陈道军


三、公司基本情况

    (一)公司概况
    公司名称:深圳键桥通讯技术股份有限公司
    注册地址:广东省深圳市南山区高新科技园后海大道2388号怡化金融科技大厦24层
    办公地址:广东省深圳市南山区高新科技园后海大道2388号怡化金融科技大厦24层
    注册资本:人民币39,312万元
    法人营业执照注册号:440301501122077
    法定代表人:王永彬
    经营期限:永续经营
    (二)经营范围及主营业务
    经营范围:生产经营光通信设备、无线通信多媒体系统设备及终端、接入网通信系统设备、交通信息设备、机电设备、
矿用通讯设备、射频识别系统及配套产品,从事信息和通信系统网络技术研究开发,计算机应用软件开发;货物及技术进出
口(不含进口分销及国家专营专控商品),房屋租赁(重庆北部新区金开大道68号4幢256.71㎡、宁波市江北区长阳东路165
弄6号115.86㎡、东莞市松山湖新竹路新竹苑、和堂1621.93㎡、成都市高新区天仁路387号2栋180.53㎡、武汉市东湖开发区
巴黎豪庭21栋155.11㎡、长沙市芙蓉区顺天国际财富中心295.36㎡),通信智能信号灯杆、通信智能信号塔的钢结构工程施
工(获得相关部门许可及相应资质方可经营)。
    主营业务:公司作为专业从事专网信息通信技术解决方案业务的服务商,主要为能源、交通等行业提供信息通信技术解
决方案,包括相关软硬件产品的研发、制造与服务。
    (三)公司历史沿革及设立情况
    公司原名为键桥通讯技术(深圳)有限公司,经深圳市人民政府外经贸粤深外资证字[1999]0020号中华人民共和国台港
澳侨投资企业批准证书及深圳市外商投资局深外资复[1999]0034号文件批准成立。由键桥通讯技术有限公司出资组建,初始
投资现金40万美元,于1999年3月4日取得深圳市工商行政管理局企独粤深总第306270号企业法人营业执照。
    2001年9月公司名称变更为深圳键桥通讯技术有限公司,其后经过多次增资和股权转让。
    2006年12月28日,根据公司章程、中华人民共和国商务部商资批[2006]2476号及深圳市贸易工业局深贸工资复[2006]2766
号批复的规定,公司以变更设立的方式由原深圳键桥通讯技术有限公司变更为深圳键桥通讯技术股份有限公司,申请登记的
注册资本为人民币90,000,000.00元,以净资产出资90,000,000.00元,并已于2006年12月31日完成相关股本验证和工商信息变
更手续。
    2007年10月18日,公司企业法人营业执照注册号变更为440301501122077,并已取得变更后的企业法人营业执照。
    2009年11月13日,中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1176号文《关于核准深圳键桥通讯技术股份有限公司首次公
开发行股票的批复》核准公司向社会公开发行人民币普通股(A股)3,000万股(每股面值1元)。公司于2009年11月27日在
深圳证券交易所定价发行,2009年12月9日挂牌交易,新股发行成功后公司股本为120,000,000.00元,此次增资公司于2009年
12月31日取得深圳市科技工贸和信息化委员会深科工贸信资字[2009]1157号文件批准,并已于2010年1月25日办理工商信息
变更手续。


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                                                            深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    2010年4月30日,根据公司股东大会通过的《关于公司2009年度利润分配方案》以及修改后的章程规定,公司增加注册
资本人民币36,000,000.00元:其中按每10股转增3股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额36,000,000.00股,每股面值
1元,相应增加股本36,000,000.00元,股权登记日期为2010年5月19日,变更后注册资本为人民币156,000,000.00元,此次增资
公司于2010年8月4日取得深圳市科技工贸和信息化委员会深科工贸信资字[2010]2172号文件批准,并已于2010年8月10日办
理工商信息变更手续。
    2011年5月9日,根据公司股东大会通过的《公司2010年度利润分配及资本公积转增股本预案》以及修改后的章程规定,
公司增加注册资本人民币62,400,000.00元:其中按每10股转增4股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额62,400,000.00
股,每股面值1元,相应增加股本62,400,000.00元,股权登记日期为2011年7月5日,变更后注册资本为人民币218,400,000.00
元,此次增资公司于2011年8月21日取得深圳市科技工贸和信息化委员会深科工贸信资字[2011]1493号文件批准,并已于2011
年12月12日办理工商信息变更手续。
    2012年5月25日,根据公司股东大会通过的《公司2011年度利润分配及资本公积金转增股本预案》以及修改后的章程规
定,公司增加注册资本人民币109,200,000.00元:其中按每10股转增5股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额
109,200,000.00股,每股面值1元,相应增加股本109,200,000.00元,股权登记日期为2012年7月17日,变更后注册资本为人民
币327,600,000.00元,此次增资于2012年11月28日取得深圳市经济贸易和信息化委员会深经贸信息资质[2012]I900号文件批
准,并已于2013年1月29日办理工商信息变更手续。
    2013年4月18日,根据公司股东大会通过的《公司2012年度利润分配及资本公积金转增股本预案》以及修改后的章程规
定,公司增加注册资本人民币65,520,000.00元:其中按每10股转增2股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额
65,520,000.00股,每股面值1元,相应增加股本65,520,000.00元,股权登记日期为2013年6月17日,变更后注册资本为人民币
393,120,000.00元,此次增资于2013年7月10日取得深圳市经济贸易和信息化委员会深经贸信息资质[2013]1108号文件批准,
并已于2013年11月11日办理工商信息变更手续。
    截至2014年12月31日键桥通讯技术有限公司持有公司15033.89万股,占键桥通讯股份总数的38.2425%,叶琼、Brenda Yap
(叶冰)和David Xun Ge(葛迅)是键桥通讯技术有限公司实际控制人,因此叶琼、Brenda Yap(叶冰)和David Xun Ge(葛
迅)为公司的实际控制人。
    2015年4月13日,键桥通讯技术有限公司(以下简称香港键桥)与嘉兴乾德精一投资合伙企业(有限合伙)(以下简称
乾德精一)签署了《股份转让协议》,乾德精一协议受让香港键桥持有的键桥通讯无限售流通股7,800万股。2015年5月19日,
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《过户登记确认书》,本次股份转让已完成过户登记手续。本次股份过户
登记手续完成后,乾德精一持有键桥通讯股份7,800万股,占键桥通讯股份总数的19.84%,成为公司第一大股东;香港键桥
持有键桥通讯股份7,233.89万股,占键桥通讯股份总数的18.40%,为键桥通讯第二大股东。
    公司于2016年9月27日接到香港键桥的通知,香港键桥与黄喜胜于2016年9月27日签署了《股份转让框架协议》,拟协议
转让其持有的公司28,692,110股股份;香港键桥与王雁铭于2016年9月27日签署了《股份转让框架协议》,拟协议转让其持有
的公司19,656,000股股份。香港键桥分别与黄喜胜、王雁铭签署了《键桥通讯技术有限公司与黄喜胜关于深圳键桥通讯技术
股份有限公司28,692,110股股份之股份转让协议》、《键桥通讯技术有限公司与王雁铭关于深圳键桥通讯技术股份有限公司
19,656,000股股份之股份转让协议》,并向中华人民共和国广东省深圳市福田公证处(以下简称“福田公证处”)申请办理了
股份转让协议公证,于2016年11月14日收到福田公证处出具的(2016)深福证字第50511号、(2016)深福证字第50512号《公
证书》。2016年12月9日,中国证券登记结算有限责任公司出具了《证券过户登记确认书》,本次股份转让已完成过户登记
手续的办理,本次股份过户登记手续完成后,香港键桥持有公司23,990,806股股份,占公司股份总数的6.10%;黄喜胜持有
公司28,692,110股股份,占公司股份总数的7.30%;王雁铭持有公司19,656,000股股份,占公司股份总数的5.00%。
    (四)公司的基本组织架构
    本公司依法建立了股东大会、董事会、监事会,制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规
则》、《总经理工作细则》和《独立董事工作制度》等。公司董事会聘任了总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书,并
根据生产经营需要分别设置了研发中心、运营管理中心、财务部、人力资源部、总裁办、品牌公关部、董事会秘书处、内部
审计部等职能管理部门中心。
    (五)公司的实际控制人
    乾德精一持有公司7,800万股股份,占公司股份总数的19.84%,乾德精一为公司控股股东,深圳精一为乾德精一的普通



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合伙人、执行事务合伙人,刘辉女士持有深圳精一99%的股权,为深圳精一的控股股东,乾德精一的实际控制人。因此,刘
辉女士成为公司的实际控制人。
    (六)本财务报表经本公司董事会于2017年8月22日决议批准报出。
    (七)本公司2017年上半年纳入合并范围的子公司共14户,较上年度增加1户(其中:原公司孙公司的湖南键桥通过同
一控制下的企业合并变成公司的子公司),详见本附注九“在其他主体中的权益”。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。


2、持续经营

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2017年06月30日的财务状况及2017年1-6
月的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
    本公司及主要子公司从事专网信息通信技术业务,主要为能源、交通等行业提供信息通信技术解决方案,包括相关软硬
件产品的研发、制造与服务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认、建造
合同完工百分比确定等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、24“收入”各项描述。关于管理层
所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注五、34“其他”。


1、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2017年06月30日的财务状况及2017年1-6
月的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。


2、会计期间

    本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,
即每年自1月1日起至12月31日止。


3、营业周期

    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周

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                                                             深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币

    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司
之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为
人民币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
    (1)同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    (2)非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期
损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12
个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况
以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕
19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、6(2)),
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进
行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初
始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。



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                                                           深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。


6、合并财务报表的编制方法

    (1)合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指
被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。
    (2)合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;
当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同
时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数
股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、14“长期股
权投资”或本附注五、10“金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、14、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。



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                                                           深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、14(2)②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策
处理。
    本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资
产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认
该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。


8、现金及现金等价物的确定标准

    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个
月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算

    (1)外币交易的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价)折算
为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②用于境外经营净投资有效套期的套
期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益,直至净投资被处置才被确认为当期损益);以及③可供出售的外币货币性项
目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差
额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价
值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
    (3)外币财务报表的折算方法
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差
额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇
率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用
交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项
目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合
收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,
全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项

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                                                           深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


目,在现金流量表中单独列报。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债
表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分
相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,
与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。


10、金融工具

    公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、
现金流量折现法和期权定价模型等。
    (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (2)金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工
具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ②持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入
当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用
损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。



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    ③贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入
当期损益。
    ④可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产,按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
    因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量,或根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第
十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度,使金融资产不再适合按照公允
价值计量时,本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日,该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允
价值或账面价值。
    该金融资产有固定到期日的,与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失,在该金融资产的剩余期限内,采
用实际利率法摊销,计入当期损益;该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额,在该金融资产的剩余期限内,采用实
际利率法摊销,计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的,原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中,在
该金融资产被处置时转出,计入当期损益。
    (3)金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资
产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原
确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
    ②可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生
减值。
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认
的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。



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    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
    (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且
将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    (5)金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金
融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ②其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
    ③财务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,
以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
    (6)金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签
订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存
金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债)之间的差额,计入当期损益。
    (7)衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效
的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外,其余衍



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生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生
工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,
嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具
进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    (9)权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。


11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                       本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                       金额重大的应收款项。

                                                       本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独
                                                       测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法               的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
                                                       的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
                                                       组合中进行减值测试。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                          坏账准备计提方法

组合 1:按账龄划分的信用风险特征组合                   账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                     应收账款计提比例                       其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                                 0.00%                                0.00%

1-2 年                                                             2.00%                                2.00%

2-3 年                                                             10.00%                               10.00%

3 年以上                                                            20.00%                               20.00%

3-4 年                                                             20.00%                               20.00%

4-5 年                                                             20.00%                               20.00%

5 年以上                                                            20.00%                               20.00%



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组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


单项计提坏账准备的理由                                单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项。

                                                      本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,
                                                      单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据
坏账准备的计提方法
                                                      其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,
                                                      计提坏账准备。


12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     (1)存货的分类
     存货主要包括库存商品、原材料、委托加工商品、在产品、工程施工、发出商品、低值易耗品等。
     (2)存货取得和发出的计价方法
     存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
     (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
     可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
     在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准
备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
     计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
     (4)存货的盘存制度为永续盘存制
     (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
     低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。


13、划分为持有待售资产

     若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售,本公司已就处置该项非流动资产作出
决议,已经与受让方签订了不可撤销的转让协议,且该项转让将在一年内完成,则该非流动资产作为持有待售非流动资产核
算,自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售
的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组,并且按照
该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组,或者该处置组是资产组中的一项经营,则该处置组包括企业合并中
所形成的商誉。
     被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产,在资产负债表的流动资产部分单独列报;被划分为持有待售的
处置组中的与转让资产相关的负债,在资产负债表的流动负债部分单独列报。
     某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件,本公司停止将其划归为持


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有待售,并按照下列两项金额中较低者进行计量:(1)该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定
在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;(2)决定不再出售之日的可收回金
额。


14、长期股权投资

    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算,其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
    共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
    (1)投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担
债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合
并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行
股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲
减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属
于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面
价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为
可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成
本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的
股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进
行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入当期损益。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损
益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
    (2)后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ①成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际



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支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
    ②权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整
长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期
损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他
综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长
期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,
不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投
出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联
营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易
相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    ③收购少数股权
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并
日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    ④处置长期股权投资
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本
附注五、6、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合



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收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
       本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
       本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。


15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
       投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会(或类似机构)作出
书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。
       投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成
本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。
       本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
       投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价
值。
       当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。


16、固定资产

(1)确认条件

       固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。


(2)折旧方法


           类别                折旧方法               折旧年限                残值率               年折旧率

房屋及建筑物             年限平均法            20                      10                   4.5

机器设备                 年限平均法            5-10                    10                   9-18

电子设备                 年限平均法            5-10                    10                   9-18

运输设备                 年限平均法            5-10                    10                   9-18


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    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得
的扣除预计处置费用后的金额。


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。


17、在建工程

    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费
用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。


18、借款费用

    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资
本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。


19、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    ①无形资产
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理
分配的,全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对

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使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估
计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
    ②无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。


(2)内部研究开发支出会计政策

    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资
产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。


20、长期资产减值

    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收
回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每
年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市
场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。


21、长期待摊费用

    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要
包括装修费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。




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22、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中:
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。


(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金
额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,
按照其他长期职工薪酬处理。


(3)辞退福利的会计处理方法

    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内
退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法

    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。


23、预计负债

    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义
务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    (1)亏损合同
    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产
生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预
计负债。
    (2)重组义务
    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接支
出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务,只有在本公司承诺出售部分业务(即签订了约束性出售协议时),才
确认与重组相关的义务。



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24、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     (1)商品销售收入
     在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品
实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时,确认商品销售收入的实现。
     (2)提供劳务收入
     在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完
工进度按已完工作的测量比例确定。
     提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;
③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
     如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
     本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量
的,将该合同全部作为销售商品处理。
     (3)建造合同收入
     在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度
按实际测定的完工进度确定。
     建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:①合同总收入能够可靠地计量;②与合同相关的经济利益很可能流入企业;
③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
     如建造合同的结果不能可靠地估计,但合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成
本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。使建造合同
的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的,按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
     合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。
     (4)使用费收入
     根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
     (5)利息收入
     按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。


25、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

     政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与
资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与
资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补
助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:①政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目
的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复
核,必要时进行变更;②政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。




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(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不
能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持
政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:
①应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且
预计其金额不存在重大不确定性;②所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的
财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针
对特定企业制定的;③相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可
以合理保证其可在规定期限内收到;④根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,
用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相
关费用和损失的,直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存
在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    与公司日常活动相关的政府补助本公司按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用;与公司日常活动无关的政
府补助,计入营业外收入。




26、递延所得税资产/递延所得税负债

    (1)当期所得税
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计
算得出。
    (2)递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限,确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。



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    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    (3)所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    (4)所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。


27、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。融资租
赁以外的其他租赁为经营租赁。本公司的租赁为经营租赁。
    ①本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
    ②本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。


(2)融资租赁的会计处理方法

    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。融资租
赁以外的其他租赁为经营租赁。
    ①本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    ②本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保
余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。




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                                                             深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


28、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

           会计政策变更的内容和原因                    审批程序                              备注

财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了《关于印发修
订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》                                  公司将修改财务报表列报,与日常活动
                                             公司于 2017 年 08 月 22 日召开
(财会〔2017〕15 号),对《企业会计准则第 16                                  有关且与收益有关的政府补助,从利润
                                             第四届董事会第二十三次会议
号——政府补助》进行了修订,要求自 2017 年 6                                  表“营业外收入”项目调整为利润表“其
                                             审议通过了《关于公司会计政策
月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围                                    他收益”项目列报,该变更对财务状况、
                                             变更的议案》。
内施行。根据财政部的相关要求,公司对会计政                                    经营成果和现金流量无重大影响。
策予以相应变更。


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


29、其他

    本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不
确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变
更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
    (1)收入确认——建造合同
    在建造合同结果可以可靠估计时,本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本
附注五、24、“收入”所述方法进行确认的,在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。
    在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本,以及合同可回收性时,需要作出重大判断。项目管
理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本,以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以
后期间的营业收入、营业成本,以及期间损益产生影响,且可能构成重大影响。
    (2)租赁的归类
    本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要
对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有
权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。
    (3)坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收
账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账
款坏账准备的计提或转回。
    (4)存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌


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                                                             深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    (5)金融工具公允价值
    对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析
等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假
设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
    (6)可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要在利润表中确认其减
值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象
的财务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
    (7)非金融非流动资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资
产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表
明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者,表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于
该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等
作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、
售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预
计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现
率确定未来现金流量的现值。
    (8)折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复
核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    (9)递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本
公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
    (10)所得税
    本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支
需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。
    (11)预计负债
    本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。
在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项
按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在
进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
    其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期
的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损



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                                                                  深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


益。


六、税项

1、主要税种及税率


                  税种                                 计税依据                                  税率

增值税                                  应税收入                               3%、6%、11%、17%

城市维护建设税                          应纳增值税、应纳营业税                 1%、5%、7%

企业所得税                              应纳税所得额                           15%、25%

教育费附加                              应纳增值税、应纳营业税                 3%

地方教育费附加                          应纳增值税、应纳营业税                 2%

营业税                                  应税劳务收入                           3%、5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                         纳税主体名称                                               所得税税率

深圳市键桥通讯技术股份有限公司                             15%

深圳市德威普软件技术有限公司                               25%

南京凌云科技发展有限公司                                   25%

东莞键桥通讯技术有限公司                                   25%

广州键桥通讯技术有限公司                                   25%

深圳键桥华能通讯技术有限公司                               25%

深圳键桥智能技术有限公司                                   25%

深圳键桥轨道交通有限公司                                   25%

键桥投资(香港)有限公司                                   按利得 16.5%

大连先锋投资管理有限公司                                   25%

湖南键桥通讯技术有限公司                                   25%

共青城正融投资管理合伙企业(有限合伙)                     无


2、税收优惠

    (1)增值税
    根据财政部、国家税务总局财税[2011]100号《关于软件产品增值税政策的通知》的规定,增值税一般纳税人销售其自
行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司自2004
年1月起享受上述增值税即征即退的优惠政策;子公司深圳市德威普软件技术有限公司自2009年6月起享受上述增值税即征即
退的优惠政策。
    (2)企业所得税
    2008年起企业执行《中华人民共和国企业所得税法》,根据其第二十八条规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,减
按15%的税率征收企业所得税。经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合



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                                                             深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


批准,本公司于2014年9月30日取得国家级高新技术企业证书(证书编号GR201444201262),有效期三年,因此,本公司2014
年至2016年减按15%税率征收企业所得税。


3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                        单位: 元

                    项目                          期末余额                              期初余额

库存现金                                                       1,542,415.65                             72,693.85

银行存款                                                     571,312,867.98                        560,844,338.85

其他货币资金                                                  67,789,723.00                        218,829,021.87

合计                                                         640,645,006.63                        779,746,054.57

其他说明
    2017年上半年其他货币资金包括银行承兑汇票保证金存款、保函保证金存款、信用证保证金存款及外埠存款等。
    货币资金受限情况详见附注七、49。


2、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用


3、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                        单位: 元

                    项目                          期末余额                              期初余额

银行承兑票据                                                   2,434,398.81                          1,875,000.00

商业承兑票据                                                   2,751,467.26                          2,243,702.32

合计                                                           5,185,866.07                          4,118,702.32


(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                        单位: 元

                    项目                     期末终止确认金额                     期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                  15,284,954.00

合计                                                          15,284,954.00




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                                                                        深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


4、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                             单位: 元

                                          期末余额                                                期初余额

                         账面余额             坏账准备                          账面余额             坏账准备
         类别
                                                      计提比 账面价值                                                       账面价值
                       金额      比例       金额                            金额      比例        金额      计提比例
                                                        例

单项金额重大并单
                     40,956,1              40,956,1                        40,956,              40,956,16
独计提坏账准备的                 7.29%                100.00%                         7.08%                  100.00%
                        68.21                68.21                          168.21                   8.21
应收账款

按信用风险特征组
                     520,784,              26,078,0             494,706,2 537,685               26,990,72                   510,695,05
合计提坏账准备的                92.71%                 5.01%                         92.92%                     5.02%
                       293.09                50.24                  42.85 ,784.20                    7.39                         6.81
应收账款

                     561,740,              67,034,2             494,706,2 578,641               67,946,89                   510,695,05
合计                            100.00%                11.93%                        100.00%                  11.74%
                       461.30                18.45                  42.85 ,952.41                    5.60                         6.81

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位: 元

                                                                         期末余额
 应收账款(按单位)
                                应收账款                     坏账准备                 计提比例                   计提理由

山西锐博科技有限公司                 3,727,888.92                3,727,888.92                   100.00% 预计难于收回。

四川美达机电有限责任
                                     8,980,000.00                8,980,000.00                   100.00% 预计难于收回。
公司

深圳市星鸣贸易有限公
                                     7,739,473.49                7,739,473.49                   100.00% 预计难于收回。


兖矿集团有限公司信息
                                     4,269,469.20                4,269,469.20                   100.00% 预计难于收回。
中心

浙江省电力公司台州电
                                     2,625,008.60                2,625,008.60                   100.00% 预计难于收回。
业局

重庆乌江电力有限公司                 5,118,900.00                5,118,900.00                   100.00% 预计难于收回。

甘肃省电力信息中心                   2,245,428.00                2,245,428.00                   100.00% 预计难于收回。

雅安市星余煤业有限责
                                     6,250,000.00                6,250,000.00                   100.00% 预计难于收回。
任公司

合计                                40,956,168.21               40,956,168.21              --                          --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用



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                                                                                                            单位: 元

                                                                  期末余额
             账龄
                                      应收账款                    坏账准备                       计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                              252,035,875.37

1至2年                                    141,042,423.81                   2,820,848.48                       2.00%

2至3年                                      22,840,060.24                  2,284,015.03                      10.00%

3 年以上                                  104,865,933.67                20,973,186.74                        20.00%

合计                                      561,740,461.30                67,034,218.46

确定该组合依据的说明:
    注:已单独计提减值准备的应收账款除外,本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风
险特征的应收账款组合作为账龄组合。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 912,677.15 元。


(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

    本公司上半年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为156,920,965.84元,占应收账款期末余额合计数的比
例为27.93%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为13,239,556.99元。


5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                            单位: 元

                                        期末余额                                          期初余额
           账龄
                               金额                    比例                   金额                   比例

1 年以内                        79,238,140.83                 86.42%           55,897,641.61                 90.27%

1至2年                           9,412,540.99                 10.26%             4,933,062.71                 7.97%

2至3年                           1,113,099.00                 1.21%              1,072,724.32                 1.73%

3 年以上                         1,938,611.66                  2.11%                 19,077.40                0.03%

合计                            91,702,392.48           --                     61,922,506.04           --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    ①公司为了取得价格优惠采取预付货款,分批到货;
    ②部分预付款项为未与供应商款结算的采购货物尾款。


                                                                                                                   76
                                                                      深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

    本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为21,470,911.86元,占预付账款年末余额合计数的比例为
31.51%。


6、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                         单位: 元

                                          期末余额                                                 期初余额

                         账面余额             坏账准备                       账面余额                坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                    账面价值
                      金额       比例       金额                           金额      比例       金额        计提比例
                                                         例

按信用风险特征组
                     65,408,1              3,191,27             62,216,91 258,861             2,757,086                 256,104,36
合计提坏账准备的                95.85%                  4.88%                        98.90%                     1.07%
                       85.82                   4.05                 1.77 ,449.78                      .58                     3.20
其他应收款

单项金额不重大但
                     2,831,58              2,831,58                       2,877,0             2,877,035
单独计提坏账准备                 4.15%                100.00%                         1.10%                   100.00%
                         2.99                  2.99                        35.49                      .49
的其他应收款

                     68,239,7              6,022,85             62,216,91 261,738             5,634,122                 256,104,36
合计                            100.00%                 8.83%                       100.00%                     2.15%
                       68.81                   7.04                 1.77 ,485.27                      .07                     3.20

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位: 元

                                                                           期末余额
              账龄
                                          其他应收款                       坏账准备                           计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                       35,356,821.42

1至2年                                             12,411,207.25                     241,614.75                             2.00%

2至3年                                              5,783,721.30                     578,372.13                            10.00%

3 年以上                                           11,856,435.85                    2,371,287.17                           18.44%

合计                                               65,408,185.82                    3,191,274.05                            7.12%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:


                                                                                                                                 77
                                                             深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 388,734.97 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。


(3)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                            单位: 元

                  款项性质                       期末账面余额                             期初账面余额

股权及债务转让款                                                         0.00                          156,528,400.00

往来款                                                        15,214,841.63                             54,966,933.05

保证金等                                                      53,024,927.18                             50,243,152.22

合计                                                          68,239,768.81                            261,738,485.27


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                            单位: 元

                                                                                占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额              账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例

重庆市涪陵路桥工
                      投标保证金           10,000,000.00 1 年以内                         14.93%
程有限公司

深圳市新桥网络技
                      往来款                5,538,490.00 1 年以内                          8.27%
术有限公司

宁夏宁东能化投资
                      履约保证金            2,677,212.00 1 年以内                          4.00%
有限责任公司

苏州吴江太湖新城
                      履约保证金            2,630,000.00 3 年以内                          3.93%          263,000.00
市政公用局

深圳市中恒泰融资
                      往来款                2,335,860.61 1 年以内                          3.49%
担保股份有限公司

合计                           --          23,181,562.61            --                    34.62%          263,000.00


7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求



(1)存货分类

                                                                                                            单位: 元



                                                                                                                   78
                                                                  深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                       期末余额                                           期初余额
       项目
                     账面余额          跌价准备        账面价值           账面余额        跌价准备        账面价值

原材料                4,313,925.70         14,526.29    4,299,399.41       7,067,645.85        9,046.09    7,058,599.76

库存商品             29,712,142.37     1,862,459.40    27,849,682.97     12,905,239.07    1,893,231.64    11,012,007.43

工程施工             21,135,503.51                     21,135,503.51     32,684,455.83                    32,684,455.83

发出商品             25,484,161.24                     25,484,161.24     49,181,747.60                    49,181,747.60

合计                 80,645,732.82     1,876,985.69    78,768,747.13    101,839,088.35    1,902,277.73    99,936,810.62

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求



(2)存货跌价准备

                                                                                                              单位: 元

                                             本期增加金额                       本期减少金额
       项目          期初余额                                                                             期末余额
                                          计提           其他            转回或转销         其他

原材料                    9,046.09                                                                           14,526.29

库存商品              1,893,231.64                                           25,292.04                     1,862,459.40

合计                  1,902,277.73                                           25,292.04                     1,876,985.69


8、其他流动资产

                                                                                                              单位: 元

                  项目                                 期末余额                                期初余额

生产成本分期计量                                                       548,000.00                                  0.00

未抵扣进项税                                                                                                655,190.84

待摊费用                                                                                                    586,283.33

合计                                                                   548,000.00                          1,241,474.17


9、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                              单位: 元

                                            期末余额                                      期初余额
           项目
                            账面余额        减值准备     账面价值         账面余额        减值准备        账面价值

可供出售权益工具:        81,020,000.00                 81,020,000.00    57,436,884.71                    57,436,884.71

     按成本计量的         81,020,000.00                 81,020,000.00    57,436,884.71                    57,436,884.71




                                                                                                                     79
                                                                            深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


合计                           81,020,000.00                    81,020,000.00     57,436,884.71                         57,436,884.71


(2)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                            单位: 元

                                        账面余额                                            减值准备            在被投资
被投资单                                                                                                                     本期现
                                                                                           本期   本期          单位持股
     位           期初           本期增加        本期减少            期末         期初                   期末                金红利
                                                                                           增加   减少            比例

无锡天脉
聚源传媒
             50,000,000.00                                       50,000,000.00
科技有限
公司

众惠财产
相互保险                       30,000,000.00                     30,000,000.00


Palantir       6,916,884.71                      6,916,884.71

上海汉逸
智能科技                          500,000.00                         500,000.00
有限公司

无锡键桥
电子科技          520,000.00                                         520,000.00
有限公司

合计         57,436,884.71 30,500,000.00         6,916,884.71    81,020,000.00                                     --


(3)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

其他说明
     注:①本期增加:公司控股子公司大连先锋投资管理有限公司对众惠财产相互保险社的投资30,000,000.00元,被调整为
可供出售金融资产,持股比例3%;调整母公司支付给马长香的500,000.00元款项为对上海汉逸智能科技有限公司的可供出售
金融资产,持股比例5%。
     ②本期减少:控股子公司键桥投资(香港)有限公司转让Palantir减少6,916,884.71元。


10、长期股权投资

                                                                                                                            单位: 元

                                                            本期增减变动
被投资单 期初余                                权益法下                         宣告发放                                   减值准备
                                                          其他综合 其他权益                计提减值             期末余额
     位      额       追加投资 减少投资 确认的投                                现金股利                 其他              期末余额
                                                          收益调整     变动                  准备
                                                资损益                            或利润

一、合营企业



                                                                                                                                      80
                                                                     深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


深圳盈华
           165,371,0                        5,283,685                                                 170,654,7
小额贷款
               56.48                              .67                                                     42.15
有限公司

先锋基金
           30,088,69                        -3,818,59                                                 26,270,10
管理有限
                 5.54                            4.73                                                      0.81
公司

徐州淮海
数据交换 1,592,583                                                                                    1,592,583
                                                 0.00
服务有限           .40                                                                                      .40
公司

           9,998,368                                                                                  9,997,369
嘉兴德玖                                      -999.16
                   .26                                                                                      .10

           207,050,7                        1,464,091                                                 208,514,7
小计
               03.68                              .78                                                     95.46

二、联营企业

           207,050,7                        1,464,091                                                 208,514,7
合计
               03.68                              .78                                                     95.46


11、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


12、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                                  单位: 元

       项目          房屋及建筑物         电子设备        机器设备         运输设备        其他设备           合计

一、账面原值:

  1.期初余额             106,909,940.63   18,920,310.46     822,810.10      5,749,206.57   2,142,716.88   134,544,984.64

  2.本期增加金
                                             76,771.80                       110,992.37       60,100.44       247,864.61


     (1)购置                               76,771.80                       110,992.37       60,100.44       247,864.61

     (2)在建工
程转入


                                                                                                                         81
                                                             深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


     (3)企业合
并增加



  3.本期减少金
                     1,729,154.54                                                      7,660.00     1,736,814.54


     (1)处置或
                     1,729,154.54                                                      7,660.00     1,736,814.54
报废



  4.期末余额       105,180,786.09   18,997,082.26    822,810.10     5,860,198.94   2,195,157.32   133,056,034.71

二、累计折旧

  1.期初余额        27,749,681.07   14,914,945.77    586,385.88     4,199,872.52   1,953,054.05    49,403,939.29

  2.本期增加金
                     2,396,154.71     499,871.78       9,191.28      193,020.69       35,258.12     3,133,496.58


     (1)计提       2,396,154.71     499,871.78       9,191.28      193,020.69       35,258.12     3,133,496.58



  3.本期减少金
                      541,216.40                                                       2,872.50      544,088.90


     (1)处置或
                      541,216.40                                                       2,872.50      544,088.90
报废



  4.期末余额        29,604,619.38   15,414,817.55   4,392,893.21    4,392,893.21   1,985,439.67    51,993,346.97

三、减值准备

  1.期初余额

  2.本期增加金


     (1)计提



  3.本期减少金


     (1)处置或
报废



  4.期末余额

四、账面价值

  1.期末账面价
                    75,576,166.71    3,582,264.71    227,232.94     1,467,305.73     209,717.65    81,062,687.74





                                                                                                              82
                                                              深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


  2.期初账面价
                       79,160,259.56   4,005,364.69    236,424.22    1,549,334.05         189,662.83   85,141,045.35



13、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


14、油气资产

□ 适用 √ 不适用


15、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                           单位: 元

         项目             土地使用权          专利权         非专利技术             办公软件            合计

一、账面原值

     1.期初余额                                                36,905,800.68          1,769,671.78     38,675,472.46

     2.本期增加金
                                                                          0.00          19,658.12         19,658.12


         (1)购置                                                                      19,658.12         19,658.12

         (2)内部研
                                                                                                                0.00


         (3)企业合
                                                                                                                0.00
并增加

                                                                                                                0.00

  3.本期减少金额                                                          0.00                 0.00             0.00

         (1)处置                                                                                              0.00

                                                                                                                0.00

     4.期末余额                                                36,905,800.68          1,789,329.90     38,695,130.58

二、累计摊销                                                                                                    0.00

     1.期初余额                                                22,051,101.08           900,115.63      22,951,216.71

     2.本期增加金                                               1,845,290.04            93,398.28       1,938,688.32


                                                                                                                   83
                                                          深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文




       (1)计提                                            1,845,290.04               93,398.28    1,938,688.32

                                                                                                            0.00

     3.本期减少金
                                                                     0.00                   0.00            0.00


       (1)处置                                                                                            0.00

                                                                                                            0.00

     4.期末余额                                            23,896,391.12           993,513.91      24,889,905.03

三、减值准备                                                                                                0.00

     1.期初余额                                                                                             0.00

     2.本期增加金
                                                                                                            0.00


       (1)计提                                                                                            0.00

                                                                                                            0.00

     3.本期减少金
                                                                                                            0.00


     (1)处置                                                                                              0.00

                                                                                                            0.00

     4.期末余额                                                                                             0.00

四、账面价值                                                                                                0.00

     1.期末账面价
                                                           13,009,409.60           795,816.00      13,805,225.60


     2.期初账面价
                                                           14,854,699.60           889,214.27      15,743,913.87


本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 0.00%。


16、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                       单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额             本期增加                           本期减少               期末余额
       项

2009 年 2 月 28
日公司收购全资
                       61,704.16                                                                       61,704.16
子公司德威普
100%股权所形



                                                                                                               84
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成的商誉

2010 年 11 月 26
日公司收购全资
子公司南京凌云            801,749.07                                                                             801,749.07
100%股权所形
成的商誉

       合计               863,453.23                                                                             863,453.23


17、长期待摊费用

                                                                                                                   单位: 元

        项目               期初余额            本期增加金额       本期摊销金额        其他减少金额            期末余额

装修费支出                   1,275,364.53                               395,732.28                               879,632.25

合计                         1,275,364.53                               395,732.28                               879,632.25


18、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                   单位: 元

                                               期末余额                                         期初余额
           项目
                             可抵扣暂时性差异          递延所得税资产         可抵扣暂时性差异         递延所得税资产

资产减值准备                           72,776,160.92          12,865,612.77           72,052,003.08            12,887,180.09

可抵扣亏损                              2,686,982.24            682,521.06             2,686,982.24              671,745.56

合计                                   75,463,143.16          13,548,133.83           74,738,985.32            13,558,925.65


(2)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                                   单位: 元

                          递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                               期末互抵金额            或负债期末余额            期初互抵金额          或负债期初余额

递延所得税资产                                                13,548,133.83                                    13,558,925.65


(3)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                   单位: 元

                   项目                                   期末余额                                 期初余额

可抵扣暂时性差异                                                       5,150,337.59                             4,365,332.96

可抵扣亏损                                                           113,639,610.51                            73,184,166.15



                                                                                                                          85
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合计                                                         118,789,948.10                         77,549,499.11


(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                        单位: 元

            年份                     期末金额                    期初金额                     备注

2020 年                                    5,698,167.24                  5,698,167.24

2021 年                                   67,485,998.91                 67,485,998.91

2022 年                                   40,455,444.36

合计                                     113,639,610.51                 73,184,166.15          --


19、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                        单位: 元

                    项目                          期末余额                              期初余额

质押借款                                                      28,500,000.00                         28,500,000.00

抵押借款                                                      34,948,850.00                         34,948,850.00

保证借款                                                     342,500,000.00                        493,000,000.00

信用借款                                                      30,000,000.00                         30,000,000.00

合计                                                         435,948,850.00                        586,448,850.00

短期借款分类的说明:
    ①质押借款的质押资产类别以及金额,参见附注七、49。
    ②抵押借款34,948,850.00元,参见附注七、49。


20、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用


21、应付票据

                                                                                                        单位: 元

                    种类                          期末余额                              期初余额

银行承兑汇票                                                  42,047,625.64                        142,599,423.18

合计                                                          42,047,625.64                        142,599,423.18

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。




                                                                                                               86
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22、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                    单位: 元

                  项目                      期末余额                                期初余额

采购及工程项目款                                       304,127,829.02                          322,982,255.56

合计                                                   304,127,829.02                          322,982,255.56


23、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                    单位: 元

                  项目                      期末余额                                期初余额

工程项目款                                              45,341,041.33                           29,615,578.87

合计                                                    45,341,041.33                           29,615,578.87


24、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                    单位: 元

         项目             期初余额          本期增加                本期减少               期末余额

一、短期薪酬                 5,262,001.28     18,104,709.97             20,859,717.84            2,506,993.41

二、离职后福利-设定提
                                               1,185,893.66              1,185,893.66
存计划

合计                         5,262,001.28     19,290,603.63             22,045,611.50            2,506,993.41


(2)短期薪酬列示

                                                                                                    单位: 元

         项目             期初余额          本期增加                本期减少               期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                             5,262,001.28     17,189,363.01             19,866,218.63            2,506,993.41
补贴

2、职工福利费                                     59,249.30                59,249.30

3、社会保险费                                    446,907.30               447,335.85

    其中:医疗保险费                             358,842.60               359,271.15

             工伤保险费                           44,336.52                44,336.52



                                                                                                           87
                                                           深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


             生育保险费                               43,728.18                43,728.18

4、住房公积金                                        409,190.36               486,914.06

合计                             5,262,001.28     18,104,709.97             20,859,717.84           2,506,993.41


(3)设定提存计划列示

                                                                                                       单位: 元

         项目              期初余额             本期增加                本期减少               期末余额

1、基本养老保险                                    1,154,645.82              1,154,645.82

2、失业保险费                                         31,247.84                31,247.84

合计                                               1,185,893.66              1,185,893.66


25、应交税费

                                                                                                       单位: 元

                  项目                          期末余额                                期初余额

增值税                                                      22,033,453.30                          20,743,128.79

企业所得税                                                   1,255,571.03                           3,525,238.24

个人所得税                                                    252,146.00                             190,161.80

城市维护建设税                                                 48,893.20                             126,380.15

房产税                                                        122,192.84                             236,375.66

教育费附加                                                     23,514.10                              81,965.82

地方教育费附加                                                  11,463.11                               8,238.11

其他                                                           90,371.01                             673,919.68

合计                                                        23,837,604.59                          25,585,408.25


26、应付利息

                                                                                                       单位: 元

                  项目                          期末余额                                期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息                                                                       673,919.68

短期借款应付利息                                               20,386.83                            1,021,283.60

合计                                                           20,386.83                            1,072,616.93




                                                                                                              88
                                                                     深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


27、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                                                          单位: 元

                  项目                                    期末余额                                    期初余额

往来款                                                                80,190,939.92                                54,783,010.17

保证金及押金等                                                        25,125,556.93                                55,546,278.25

合计                                                                 105,316,496.85                               110,329,288.42


28、一年内到期的非流动负债

                                                                                                                          单位: 元

                  项目                                    期末余额                                    期初余额

一年内到期的长期借款                                                                                               20,000,000.00

合计                                                                                                               20,000,000.00


29、递延收益

                                                                                                                          单位: 元

         项目            期初余额           本期增加            本期减少              期末余额                  形成原因

                                                                                                      报告期内,公司收到深圳
政府补助                                      4,000,000.00           166,666.66        3,833,333.34 科创委研发自主 400 万
                                                                                                      元,收益递延两年

合计                                          4,000,000.00           166,666.66        3,833,333.34                --

涉及政府补助的项目:
                                                                                                                          单位: 元

                                    本期新增补助金 本期计入营业外                                               与资产相关/与收
   负债项目          期初余额                                               其他变动          期末余额
                                         额               收入金额                                                      益相关

                                       4,000,000.00          166,666.66                          3,833,333.34 与收益相关

合计                                   4,000,000.00          166,666.66                          3,833,333.34             --


30、股本

                                                                                                                           单位:元

                                                          本次变动增减(+、-)
                  期初余额                                                                                              期末余额
                                 发行新股          送股         公积金转股            其他            小计

股份总数        393,120,000.00                                                                                    393,120,000.00




                                                                                                                                   89
                                                                     深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


31、资本公积

                                                                                                                      单位: 元

           项目                 期初余额                 本期增加                   本期减少                期末余额

资本溢价(股本溢价)             232,937,169.28                                                                  232,937,169.28

其他资本公积                      14,703,594.66                                                                   14,703,594.66

合计                             247,640,763.94                                                                  247,640,763.94


32、其他综合收益

                                                                                                                      单位: 元

                                                                             本期发生额

                                                   本期所得 减:前期计入                                 税后归属
                  项目               期初余额                                    减:所得税 税后归属                 期末余额
                                                   税前发生 其他综合收益                                 于少数股
                                                                                   费用     于母公司
                                                       额        当期转入损益                               东

二、以后将重分类进损益的其他综                     1,047,595.3                                                        1,047,595
                                    1,293,613.62                  1,293,613.62             -246,018.25
合收益                                                      7                                                               .37

                                                   1,047,595.3                                                        1,047,595
         外币财务报表折算差额       1,293,613.62                  1,293,613.62             -246,018.25
                                                            7                                                               .37

                                                   1,047,595.3                                                        1,047,595
其他综合收益合计                    1,293,613.62                  1,293,613.62             -246,018.25
                                                            7                                                               .37


33、盈余公积

                                                                                                                      单位: 元

           项目                 期初余额                 本期增加                   本期减少                期末余额

法定盈余公积                      34,529,199.69                                                                   34,529,199.69

合计                              34,529,199.69                                                                   34,529,199.69


34、未分配利润

                                                                                                                      单位: 元

                         项目                                     本期                                   上期

调整前上期末未分配利润                                                   180,896,024.54                          184,989,113.53

调整后期初未分配利润                                                     180,896,024.54                          184,989,113.53

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                       -40,453,933.13                            2,541,486.64

减:提取法定盈余公积                                                                                               2,703,375.63

期末未分配利润                                                           140,442,091.41                          180,896,024.54

调整期初未分配利润明细:

                                                                                                                             90
                                                              深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。


35、营业收入和营业成本

                                                                                                                  单位: 元

                                       本期发生额                                         上期发生额
           项目
                               收入                    成本                       收入                     成本

主营业务                       214,773,131.74         193,776,951.94              294,211,174.43       242,671,182.39

其他业务                         1,179,649.35                                       1,136,865.55                    303.53

合计                           215,952,781.09         193,776,951.94              295,348,039.98       242,671,485.92


36、税金及附加

                                                                                                                  单位: 元

                  项目                              本期发生额                                上期发生额

城市维护建设税                                                    507,862.61                                1,552,580.06

教育费附加                                                        235,724.46                                  693,345.05

房产税                                                            165,197.95

印花税                                                             72,342.21

营业税                                                             97,709.23                                1,479,667.25

地方教育费附加                                                    127,223.73                                  425,047.61

其他                                                                   6,831.38

合计                                                             1,212,891.57                               4,150,639.97


37、销售费用

                                                                                                                  单位: 元

                  项目                              本期发生额                                上期发生额

工资社保福利费                                                   5,394,340.31                               6,767,466.77

差旅费                                                           2,287,590.00                               2,688,510.32

业务费                                                            916,299.27                                1,128,428.16

标书费                                                           1,924,445.84

办公费                                                            916,994.10                                  581,912.23




                                                                                                                         91
                                 深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


折旧费                                1,030,999.75                       1,053,210.77

其他费用小计                          4,162,306.21                       4,093,576.47

合计                                 16,632,975.48                      16,313,104.72


38、管理费用

                                                                            单位: 元

                 项目   本期发生额                         上期发生额

研发费用                              8,488,753.90                      10,245,524.09

工资社保福利费                       10,435,829.86                      10,838,377.43

折旧费                                1,055,291.55                       5,862,389.58

中介费                                5,113,964.45

差旅费                                2,274,391.01                       2,256,809.71

房租费                                2,441,385.04                       2,078,718.92

办公费                                1,281,667.67                        625,953.76

其他费用小计                          2,719,697.30                       7,609,722.12

合计                                 33,810,980.78                      39,517,495.61


39、财务费用

                                                                            单位: 元

                 项目   本期发生额                         上期发生额

利息支出                             12,749,573.05                      12,061,033.07

减:利息收入                          2,649,668.18                       2,974,925.51

手续费                                 269,796.99

融资费用                              1,191,060.00                        257,144.21

汇兑损益

其他                                                                      526,537.52

合计                                 11,560,761.86                       9,869,789.29


40、资产减值损失

                                                                            单位: 元

                 项目   本期发生额                         上期发生额

一、坏账损失                           -523,942.18                         15,023.41

合计                                   -523,942.18                         15,023.41




                                                                                   92
                                                                 深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


41、投资收益

                                                                                                                         单位: 元

                     项目                                  本期发生额                                  上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                                             1,464,091.78                                 4,736,575.22

处置长期股权投资产生的投资收益                                                                                        2,037,552.43

可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                       604,907.75

合计                                                                     2,068,999.53                                 6,774,127.65


42、其他收益

                                                                                                                         单位: 元

           产生其他收益的来源                           本期发生额                                    上期发生额

政府补助                                                                194,266.66                                            0.00


43、营业外收入

                                                                                                                         单位: 元

                                                                                                 计入当期非经常性损益的金
             项目                       本期发生额                      上期发生额
                                                                                                                额

非流动资产处置利得合计                          1,041,687.41                    1,239,894.36

其中:固定资产处置利得                          1,041,687.41                    1,239,894.36                          1,041,687.41

政府补助                                         194,266.66                          84,957.22

其他                                             201,961.26                     2,325,504.19                            201,961.26

合计                                            1,243,648.67                    3,650,355.77                          1,243,648.67

计入当期损益的政府补助:
                                                                                                                         单位: 元

                            发放原                               补贴是否影 是否特 本期发生金 上期发 与资产相关/
 补助项目       发放主体                     性质类型
                              因                                 响当年盈亏 殊补贴               额        生金额 与收益相关

科技计划资 深圳市科技                因研究开发、技术更新及改
                            补助                                否             否          166,666.66          0.00 与收益相关
助            创新委员会             造等获得的补助

                                     因从事国家鼓励和扶持特定
              深圳市科技
科技创新券                  补助     行业、产业而获得的补助(按 否             否           27,000.00          0.00 与收益相关
              创新委员会
                                     国家级政策规定依法取得)

                                     因从事国家鼓励和扶持特定
              市场监督管
著作权资助                  补助     行业、产业而获得的补助(按 否             否                600.00        0.00 与收益相关
              理局
                                     国家级政策规定依法取得)
                                                                                                           84,957.2
增值税即征                  补助                                                                       0              与收益相关
                                                                                                                 2

                                                                                                                                   93
                                                           深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


即退

                                                                                                  84,957.2
合计                 --      --            --                   --            --     194,266.66                   --
                                                                                                        2


44、营业外支出

                                                                                                                单位: 元

                                                                                          计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                   上期发生额
                                                                                                       额

非流动资产处置损失合计                          4,787.50                      50,660.01

其他                                        294,340.85                        24,000.00

合计                                        299,128.35                        74,660.01


45、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                                单位: 元

                    项目                          本期发生额                                上期发生额

当期所得税费用                                                 2,881,522.34                                    727,714.06

递延所得税费用                                                   15,352.58                                      36,766.28

合计                                                           2,896,874.92                                    764,480.34


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                                单位: 元

                           项目                                                    本期发生额

利润总额                                                                                                 -37,310,051.85

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                                        0.00

子公司适用不同税率的影响                                                                                       714,299.73

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                             -2,186,426.25

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                                 -70,739.32

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                                66,888.26
损的影响

所得税费用                                                                                                   2,896,874.92


46、其他综合收益

详见附注七、32。


                                                                                                                         94
                                               深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


47、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                          单位: 元

                 项目                 本期发生额                         上期发生额

收其他往来款                                       48,079,936.00                   109,865,351.51

存款利息收入                                        2,652,386.35                       1,354,198.39

营业外收入                                          4,000,600.00                       3,699,698.23

合计                                               54,732,922.35                   114,919,248.13


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                          单位: 元

                 项目                 本期发生额                         上期发生额

付其他往来款                                       64,987,403.95                   101,417,749.30

支付的各项费用                                     22,420,184.44                      23,582,595.85

其他                                                        0.00                         24,000.00

合计                                               87,407,588.39                   125,024,345.15


(3)支付的其他与投资活动有关的现金

                                                                                          单位: 元

                 项目                 本期发生额                         上期发生额

处置子公司及其他营业单位支付的现金
                                                                                        494,070.25
净额

合计                                                                                    494,070.25


(4)收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                          单位: 元

                 项目                 本期发生额                         上期发生额

收到的保证金存款                                118,005,383.74                        47,504,079.24

收票据贴现款

合计                                            118,005,383.74                        47,504,079.24


(5)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                          单位: 元


                                                                                                 95
                                                       深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                  项目                     本期发生额                            上期发生额

支付的保证金存款                                        37,812,950.08                         28,787,859.31

其他

合计                                                    37,812,950.08                         28,787,859.31


48、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                                  单位: 元

                 补充资料                   本期金额                              上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:             --                                   --

净利润                                                  -40,206,926.77                         -7,604,155.87

加:资产减值准备                                          -523,942.18                             15,023.41

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                         3,070,523.64                           8,149,627.08
物资产折旧

无形资产摊销                                             1,294,097.06                           2,245,116.24

长期待摊费用摊销                                           228,121.85                            401,546.90

处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                                                               -1,189,234.35
的损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                       7,660.00

财务费用(收益以“-”号填列)                          13,802,686.28                         12,061,033.07

投资损失(收益以“-”号填列)                           -2,068,955.22                         -6,774,127.65

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                    10,791.82                             36,766.28

存货的减少(增加以“-”号填列)                        40,899,036.18                         17,030,347.77

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                       252,951,628.95                        200,677,794.56
列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                     -391,425,373.25                         -352,413,018.69
列)

其他                                                      -159,441.35

经营活动产生的现金流量净额                           -122,120,092.99                         -127,363,281.25

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                --                                   --
动:

3.现金及现金等价物净变动情况:                 --                                   --

现金的期末余额                                         531,076,715.68                        282,986,306.08

减:现金的期初余额                                     588,983,526.00                        345,471,696.34

现金及现金等价物净增加额                                -57,906,810.32                        -62,485,390.26


                                                                                                          96
                                                                  深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(2)现金和现金等价物的构成

                                                                                                                 单位: 元

                    项目                               期末余额                                  期初余额

一、现金                                                          531,076,715.68                            588,983,526.00

其中:库存现金                                                      1,542,415.65                                 72,693.85

       可随时用于支付的银行存款                                   463,708,152.02                            560,844,338.85

       可随时用于支付的其他货币资金                                65,826,148.01                             28,066,493.30

三、期末现金及现金等价物余额                                      531,076,715.68                            588,983,526.00


49、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                                 单位: 元

                    项目                             期末账面价值                                受限原因

                                                                                    银行承兑汇票、银行保函保证金、质押
货币资金                                     69,262,068.67                         贷款定期存单等

                                                                                    招商银行股份有限公司深圳科技园支
                                                                                   行年末存款 38342647.29 元,已被深南法
货币资金                                     38,342,647.29                         仲保字第 105 号冻结

                                                                                    应收账款保理融资款,6 月 29 日已经签
                                                                                   订协议解除该笔融资事项,融资款约定
货币资金                                     71,150,648.62                         两个月之内结清。

                                                                                    质押给广发银行股份有限公司深圳分
应收账款                                    169,121,597.39                         行用于银行授信

合计                                        347,876,961.97


50、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                                                 单位: 元

             项目                     期末外币余额                    折算汇率                  期末折算人民币余额

             港币                           29,802,362.29                              0.87                  25,928,055.19


(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                        97
                                                                    深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


51、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否


2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

                                                                                                                        单位: 元

                                                                     合并当期期 合并当期期
              企业合并                                                                               比较期间被 比较期间被
 被合并方名              构成同一控制下                  合并日的    初至合并日 初至合并日
              中取得的                        合并日                                                 合并方的收 合并方的净
       称                企业合并的依据                  确定依据    被合并方的 被合并方的
              权益比例                                                                                  入              利润
                                                                         收入           净利润

                         湖南键桥通讯技
                         术有限公司原来
湖南键桥通
                         是本公司的全资                  协议约定                                                     -116,347.72
讯技术有限     100.00%                      2017-04-30                          0.00   -181,567.99           0.00
                         孙公司,合并后变                合并日期
公司
                         成公司的全资子
                         公司


(2)合并成本

                                                                                                                        单位: 元

                         合并成本

现金                                                                                                                12,701,169.22


(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

                                                                                                                        单位: 元



                                                          合并日                                     上期期末

货币资金                                                              2,064,157.45                                    488,952.49

应收款项                                                             11,655,043.51                                  13,894,693.48

固定资产                                                               254,371.51                                      53,625.57



                                                                                                                               98
                                                               深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文




应付款项                                                         1,858,435.68                              2,461,893.11

净资产                                                          11,940,518.06                             12,736,029.59

取得的净资产                                                    11,940,518.06                             12,736,029.59


3、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否


4、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                                                                   持股比例
    子公司名称   主要经营地     注册地              业务性质                                              取得方式
                                                                            直接              间接

子公司名称       主要经营地 注册地       业务性质

东莞键桥         东莞         东莞       通信产品设备的研发与销售等             100.00%              设立

                                         通讯工程技术研发、设计与施
广州键桥         广州         广州                                              60.00%               设立
                                         工等

键桥华能         深圳         深圳       通信产品设备的研发与销售等             60.00%               设立

                                         通信产品及设备、信息与通信
键桥智能         深圳         深圳       系统及设备、系统集成系统及             100.00%              设立
                                         设备、自动化系统及设备等

                                         通信产品及设备、信息与通信
键桥轨道         深圳         深圳       系统及设备、系统集成系统及             100.00%              设立
                                         设备、自动化系统及设备等

键桥投资         香港         香港       投资业务                               100.00%              设立

                                                                                                     非同一控制下合
德威普           深圳         深圳       软件产品的研发与销售等                 100.00%
                                                                                                     并

                                         交通工程技术开发、工程设计                                  非同一控制下合
南京凌云         南京         南京                                              100.00%
                                         与施工等                                                    并

                                         投资管理、股权投资、投资咨                                  非同一控制下合
先锋投资         深圳         大连                                              100.00%
                                         询、企业管理咨询                                            并


                                                                                                                     99
                                                                             深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


共青城正融投资管
                                                     实业投资、投资管理、投资咨
理合伙企业(有限 共青城              共青城                                                     78.00%              2.00% 入伙
                                                     询
合伙)

深圳网信大数据科                                     数据处理、计算机信息科技、
                     深圳            深圳                                                       75.00%                       设立
技发展有限公司                                       智能化科技等

共青城顺联投资管
                                                     实业投资、投资管理、投资咨
理合伙企业(有限 共青城              共青城                                                     90.91%              9.09% 入伙
                                                     询
合伙)

湖南键桥通讯技术
                     长沙            长沙            通信产品设备的研发与销售等                100.00%                       同一控制下合并
有限公司

                                                     计算机网络技术、计算所软件
深圳网信金融科技
                     深圳            深圳            技术开发、转让、及咨询服务                100.00%                       设立
发展有限公司
                                                     等


(2)重要的非全资子公司

                                                                                                                                      单位: 元

                                                           本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
     子公司名称               少数股东持股比例                                                                     期末少数股东权益余额
                                                                    损益                    派的股利

键桥华能                                         40.00%                    36,656.48                                           -18,418,814.76

广州键桥                                         40.00%                   200,266.30                                             2,015,938.75


(3)重要非全资子公司的主要财务信息

                                                                                                                                      单位: 元

                                     期末余额                                                           期初余额
子公司
           流动资    非流动       资产合    流动负        非流动   负债合     流动资    非流动      资产合       流动负      非流动     负债合
 名称
             产       资产          计          债         负债      计         产       资产         计           债         负债        计

键桥华     131,205, 338,440. 131,543, 178,075,                     178,075, 151,976, 274,604. 152,250, 198,874,                        198,874,
能          205.75          06     645.81       748.75              748.75     025.52          92     630.44      374.58                 374.58

广州键     61,658,2 83,664.7 61,741,9 56,702,1                     56,702,1 41,278,1 29,350.1 41,307,5 36,768,3                        36,768,3
桥           92.79           8      57.57        10.69               10.69      65.04           6      15.20       34.08                   34.08

                                                                                                                                      单位: 元

                                         本期发生额                                                     上期发生额
子公司名称                                       综合收益总 经营活动现                                           综合收益总 经营活动现
                  营业收入         净利润                                        营业收入           净利润
                                                      额           金流量                                               额            金流量

键桥华能          60,353,635.29     91,641.20         91,641.20 20,562,120.51 88,781,586.62 -18,110,481.31 -18,110,481.31             -574,369.28

广州键桥          30,275,601.59    500,665.76        500,665.76     -87,460.15 21,617,196.70        445,433.98      445,433.98 -28,758,029.74




                                                                                                                                               100
                                                                   深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业


                                                                                    持股比例                对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地            注册地         业务性质                                            营企业投资的会
     企业名称                                                                直接              间接
                                                                                                              计处理方法

深圳盈华小额贷
                 深圳市           深圳市            小额贷款                     50.00%                    权益法
款有限公司

先锋基金管理有
                 北京市、深圳市 深圳市              基金募集与销售                                 37.00% 权益法
限公司


(2)重要合营企业的主要财务信息

                                                                                                                    单位: 元

                                     期末余额/本期发生额                                  期初余额/上期发生额

                          深圳盈华小额贷款有限                              深圳盈华小额贷款有限
                                                  先锋基金管理有限公司                                先锋基金管理有限公司
                                  公司                                              公司

流动资产                         342,965,803.25                                     248,751,877.68

其中:现金和现金等价
                                   6,607,523.55             1,637,153.55             50,851,549.65               1,895,922.75


非流动资产                        90,018,781.42                                      85,025200.22

资产合计                         342,984,584.67                                     333,777,077.90

流动负债                           1,675,100.41             1,185,419.68              3,034,964.94                673,286.14

负债合计                           1,675,100.41             1,185,419.68              3,034,964.94                673,286.14

归属于母公司股东权益             341,309,484.26                                     330,742,112.96

按持股比例计算的净资
                                 170,654,742.13            26,471,018.85            165,371,056.48              30,129,204.71
产份额

对合营企业权益投资的
                                 170,654,742.13            26,270,100.81            165,371,056.48              30,088,695.54
账面价值

营业收入                          15,924,326.88             5,878,493.98             37,181,502.73

财务费用                            -723,795.64                -23,154.06              -400,689.31                 -75,353.04

所得税费用                         3,530,722.39                                       8,258,749.00

净利润                            10,567,371.30            -3,734,017.16             24,717,931.46              -3,335,884.80

其他综合收益                                                                                                       -69,000.00

综合收益总额                      10,567,371.30            -3,734,017.16             24,717,931.46              -3,404,884.80




                                                                                                                           101
                                                           深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(3)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

                                                                                                         单位: 元

                                             期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额

合营企业:                                            --                                   --

投资账面价值合计                                            11,589,952.50                         11,590,951.66

下列各项按持股比例计算的合计数                        --                                   --

--净利润                                                      -410,047.50                           -409,048.34

--其他综合收益                                                -410,047.50                           -409,048.34

联营企业:                                            --                                   --

下列各项按持股比例计算的合计数                        --                                   --


3、其他

    无


十、与金融工具相关的风险

    本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附
注七相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
    1、信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
为降低信用风险,公司仅与经认可的、信誉良好的公司发生交易,并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账
款持续监控,确保公司不致面临坏账风险,将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。
    2、利率风险
    利率风险是金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于
银行借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种、授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满
足公司各类融资需求。通过缩短单笔借款的期限,特别约定提前还款条款,合理降低利率波动的风险。
    3、外汇风险
    利率风险是金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外汇收入与外汇支
出相匹配以降低外汇风险。报告期内,本公司的主要经营业务均在国内,因此,受到外汇风险的影响较小。
    4、流动性风险
    流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保有
充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证
券以及对未来6个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下确保公司拥有充足的资金偿还债务。


十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况


                                                                            母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称          注册地           业务性质           注册资本
                                                                               持股比例         表决权比例


                                                                                                               102
                                                                   深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                         实业投资、投资管
乾德精一             浙江省嘉兴市                             70,185 万元                         19.84%           19.84%
                                         理、投资咨询

本企业的母公司情况的说明
    截至2017年06月30日,乾德精一持有键桥通讯股份7,800万股,占键桥通讯股份总数的19.84%,报告期内,乾德精一持
有公司股份的数量及比例均未发生变化,乾德精一为公司的控股股东,刘辉为公司的实际控制人。
    本企业最终控制方是刘辉。


2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九:1、在子公司中的权益。


3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九:2、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

             合营或联营企业名称                                                与本企业关系

                                              过去十二个月内,自然人 Brenda Yap(叶冰)女士曾间接持有公司 5%以上股
叶琼
                                              份,叶琼先生为 Brenda Yap(叶冰)女士的父亲

深圳键桥资产管理有限公司                      公司原子公司/现叶琼控制的公司

键桥国际(香港)投资有限公司                  公司原子公司/现叶琼控制的公司

菁英科技                                      公司原子公司/现叶琼控制的公司

中国融资租赁有限公司                          原公司董事张振新直接和间接持有该公司 17.83%的股权

王永彬                                        公司董事长

张振新                                        原公司董事


4、关联交易情况

(1)关联担保情况

本公司作为担保方
                                                                                                                 单位: 元

         被担保方             担保金额                  担保起始日                担保到期日         担保是否已经履行完毕

键桥国际(香港)投资
                                    18,158,734.66 2014 年 10 月 28 日                                否
有限公司

本公司作为被担保方
                                                                                                                 单位: 元

          担保方              担保金额                  担保起始日                担保到期日         担保是否已经履行完毕

东莞键桥通讯技术有限
                                  140,000,000.00 2012 年 08 月 16 日        2017 年 08 月 15 日      是
公司、南京凌云科技发



                                                                                                                       103
                                                        深圳键桥通讯技术股份有限公司 2017 年半年度报告全文


展有限公司,葛迅,叶
琼,光明土地证

王永彬、中国融资租赁
                         20,000,000.00 2015 年 02 月 15 日       2017 年 02 月 14 日    是
有限公司

王永彬、中国融资租赁
                         31,570,000.00 2015 年 08 月 19 日       2018 年 08 月 19 日    是
有限公司

王永彬、深圳市德威普
软件技术有限公司、南
京凌云科技发展有限公    150,000,000.00 2015 年 11 月 30 日       2016 年 11 月 30 日    否
司、中国融资租赁有限
公司

王永彬、南京凌云科技
发展有限公司、中国融    100,000,000.00 2015 年 11 月 27 日       2016 年 11 月 26 日    否
资租赁有限公司

王永彬、中国融资租赁
                        170,000,000.00 2016 年 06 月 30 日       2019 年 06 月 30 日    否
有限公司

王永彬、刘辉、中国融
                         80,000,000.00 2016 年 01 月 14 日       2017 年 01 月 13 日    否
资租赁有限公司

王永彬、中国融资租赁
                        300,000,000.00 2016 年 02 月 17 日       2017 年 02 月 16 日    否
有限公司

王永彬、中国融资租赁
                        100,000,000.00 2016 年 03 月 18 日       2017 年 03 月 18 日    否
有限公司

王永彬、中国融资租赁
                        120,000,000.00 2017 年 05 月 27 日       2018 年 05 月 27 日    否
有限公司

王永彬、中国融资租赁
有限公司、南京凌云科
技发展有限公司、深圳     60,000,000.00 2016 年 05 月 16 日       2017 年 05 月 16 日    否
市德威普软件技术有限
公司

王永彬、中国融资租赁
有限公司、深圳市德威     80,000,000.00 2016 年 06 月 30 日       2017 年 06 月 29 日    否
普软件技术有限公司

王永彬、中国融资租赁
                         50,000,000.00 2016 年 06 月 27 日       2017 年 06 月 26 日    否
有限公司


(2)关键管理人员报酬

                                                                                                      单位: 元

                 项目                        本期发生额                                上期发生额

关键管理人员报酬                                             3,517,225.60                           1,662,000.00


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5、关联方应收应付款项

(1)应收项目

                                                                                                          单位: 元

                                                    期末余额                               期初余额
     项目名称              关联方
                                         账面余额              坏账准备         账面余额              坏账准备

其他应收款:

                    深圳键桥资产管理
                                                    0.00                         148,528,400.00
                    有限公司

                    菁英科技                        0.00                            425,152.18

                    合计                            0.00                         148,953,552.18


6、其他




十二、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用


2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用


3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用


4、其他




十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺
     截至2017年06月30日,本公司无需要披露的重大承诺事项。




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2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

    ①未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
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