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卓翼科技(002369)公告正文

卓翼科技:2016年半年度报告

公告日期 2016-08-19
股票简称:卓翼科技 股票代码:002369
                                 深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文




证券代码:002369                         证券简称:卓翼科技




        深圳市卓翼科技股份有限公司
          (SHENZHEN ZOWEE TECHNOLOGY CO., LTD.)




                   2016 年半年度报告




                       2016 年 08 月




                                                                               1
                                      深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

    公司负责人夏传武、主管会计工作负责人曾兆豪及会计机构负责人(会计主

管人员)韦丽丹声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    本半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质

性承诺,敬请投资者注意投资风险。




                                                                                    2
                                             深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                     目录




第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2

第二节 公司简介 ............................................................... 5

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................. 7

第四节 董事会报告 ............................................................. 9

第五节 重要事项 .............................................................. 21

第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 34

第七节 优先股相关情况 ........................................................ 41

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 42

第九节 财务报告 .............................................................. 44

第十节 备查文件目录 ......................................................... 162




                                                                                           3
                                                  深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文



                                    释义



                   释义项   指                                释义内容

本公司、公司、卓翼科技      指   深圳市卓翼科技股份有限公司

中国证监会、证监会          指   中国证券监督管理委员会

证监局                      指   中国证券监督管理委员会深圳监管局

深交所                      指   深圳证券交易所

公司章程                    指   深圳市卓翼科技股份有限公司章程

股东大会、董事会、监事会    指   深圳市卓翼科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会

中广视讯                    指   深圳市中广视讯科技发展有限公司,系公司全资子公司

天津卓达                    指   天津卓达科技发展有限公司,系公司全资子公司

卓翼香港                    指   卓翼科技(香港)有限公司,系公司香港全资子公司

卓大精密                    指   深圳市卓大精密模具有限公司,系公司全资子公司

卓翼智造                    指   深圳市卓翼智造有限公司,系公司全资子公司

翼飞投资                    指   深圳市翼飞投资有限公司,系公司全资子公司

中广互联                    指   中广互联(厦门)信息科技有限公司,系中广视讯之全资子公司

卓翼营销                    指   卓翼营销有限公司,系中广视讯之香港全资子公司

Double Power                指   Double Power Technology Inc. ,系卓翼营销之全资子公司

深创谷                      指   深圳市深创谷技术服务有限公司,系翼飞投资之控股子公司

翼加投资                    指   深圳市翼加投资管理企业(有限合伙),系翼飞投资投资的公司

Haxis Fund I                指   Haxis Fund I LP,系卓翼营销投资的公司

                                 《深圳市卓翼科技股份有限公司限制性股票激励计划(草案修订
限制性股票激励计划          指
                                 稿)》及其摘要

《公司法》                  指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》                  指   《中华人民共和国证券法》

                                 Original Design Manufacture(自主设计制造),结构、外观、工艺等
ODM                         指   均由生产商自主开发,由客户下订单后进行生产,产品以客户的品
                                 牌进行销售。

                                 Electronic Manufacturing Services(电子制造服务),公司为品牌生产
EMS                         指   商提供原材料的采购、产品的制造和相关的物流配送、售后服务等
                                 环节服务。

元、万元                    指   人民币元、人民币万元

报告期、本报告期            指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

报告期末                    指   2016 年 6 月 30 日


                                                                                                     4
                                                             深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                          第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称                 卓翼科技                           股票代码               002369

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           深圳市卓翼科技股份有限公司

公司的中文简称(如有)   卓翼科技

公司的外文名称(如有)   SHENZHEN ZOWEE TECHNOLOGY CO., LTD.

公司的外文名称缩写(如有)ZOWEE

公司的法定代表人          夏传武


二、联系人和联系方式

                                                                   董事会秘书

姓名                                 魏代英

联系地址                             深圳市南山区西丽平山民企科技园5栋

电话                                 0755-26997888

传真                                 0755-26986712

电子信箱                             message@zowee.com.cn


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2015 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2015 年年报。




                                                                                                           5
                                                            深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化,具体可参
见 2015 年年报。




                                                                                                           6
                                                                     深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                           第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                             本报告期                         上年同期            本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                                    1,376,695,355.00             1,789,457,577.17                   -23.07%

归属于上市公司股东的净利润(元)                      9,470,429.79               -23,886,310.19                  139.65%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                      1,684,300.14               -31,486,808.41                  105.35%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)                   432,591,931.79                261,954,505.21                     65.14%

基本每股收益(元/股)                                         0.02                        -0.05                  140.00%

稀释每股收益(元/股)                                         0.02                        -0.05                  140.00%

加权平均净资产收益率                                        0.70%                        -1.73%                     2.43%

                                                                                                  本报告期末比上年度末增
                                            本报告期末                        上年度末
                                                                                                            减

总资产(元)                                      2,758,451,010.53             3,208,566,941.47                   -14.03%

归属于上市公司股东的净资产(元)                  1,352,501,532.63             1,340,400,893.24                     0.90%


二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:元

                                   归属于上市公司股东的净利润                        归属于上市公司股东的净资产

                                 本期数                    上期数                    期末数                期初数

按中国会计准则                     9,470,429.79              -23,886,310.19        1,352,501,532.63       1,340,400,893.24

按国际会计准则调整的项目及金额


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:元

                                   归属于上市公司股东的净利润                        归属于上市公司股东的净资产



                                                                                                                             7
                                                               深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                 本期数               上期数                     期末数                 期初数

按中国会计准则                     9,470,429.79          -23,886,310.19        1,352,501,532.63    1,340,400,893.24

按境外会计准则调整的项目及金额

       无


3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用


三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:元

                         项目                                       金额                          说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                      -25,967.36

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                          8,905,449.03
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                       280,670.86

减:所得税影响额                                                          1,374,022.88

合计                                                                      7,786,129.65             --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




                                                                                                                      8
                                                                 深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                          第四节 董事会报告

一、概述

   报告期内,通讯设备及消费电子产业环境产生了很多变化,手机逐步替代PC成为个人中心,由此带来智能硬件行业蓬
勃发展。
       在上述背景下,公司主动调整业务形态,优化低附加值订单。报告期内,实现营业总收入137,669.54万元,同比下降
23.07%;得益于公司前期对产线自动化升级的投入,制造成本显著降低,实现归属于上市公司股东的净利润947.04万元,同
比大幅度增长139.65%。
       报告期内,公司坚持创新驱动,逐步调整业务结构,优化产业布局,主要工作如下:
    1、加强对生产线的升级改造,提高自动化水平。公司扎根ODM、EMS电子制造10多年,已发展成为一家效率驱动型的
一站式智能终端产品解决方案提供商,致力于精密模具、制造、采购、物流以及自动化等一系列服务,报告期内,公司进一
步发挥近年来在自动化制造装备方面的技术积累,不断升级改造半自动化产线,规模效益初显,有效减少了用工成本,缓解
了用工成本持续上升对公司经营业绩的不利影响。
    2、加强科技创新与自主研发能力。面对日益激烈的竞争,公司在保持网络通讯产品稳步增长的前提下,坚持对新技术、
新产品进行研发投入,全面提高研发水平与科技创新能力,自主研发了wifi放大器、IP camera、智能自行车行车电脑等产品,
与小米、华为、奇虎360等知名企业展开了更深层次的合作。
       3、不断延伸产业链,拓宽产业布局。报告期内,公司先后投资参股了深创谷、翼加投资等公司,产品解决方案涉及的
领域包括移动终端定制、智能家居、健康骑行、车联网、可穿戴设备、视频影像等,未来公司将不断开拓新的市场,提高新
客户份额,寻求新的利润增长点。
   2016年上半年,公司在整体经济形势下行的压力下,经营稳定,较好的完成了年初制定的经营目标和任务,企业呈现出
良好的发展局面。未来公司将抓住机会,紧跟市场发展的节拍,及时把握市场热点,不断导入迎合市场需求的新产品,巩固
和加强公司在产品规划、研发、设计等方面的优势。同时公司将按计划推进非公开发行A股股票的相关事宜,加大智能制造
项目及创新支持平台项目的投入,促进公司快速、稳健、持续发展。




二、主营业务分析

概述
       报告期内,公司实现营业收入137,669.54万元,比去年同期下降23.07%,其中主营业务收入133,905.88万元,比去年同
期下降24.54%,其他业务收入3,763.66万元,比去年同期增长153.04%。发生营业成本124,373.38万元,比去年同期下降26.99%,
其中主营业务成本121,710.52万元,比去年同期下降28.01%,其他业务成本2,662.86万元,比去年同期增长107.94%。实现营
业利润867.47万元,比去年同期增长132.89%,归属于上市公司股东的净利润947.04万元,比去年同期增长139.65%。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                        单位:元

                               本报告期             上年同期               同比增减              变动原因

营业收入                       1,376,695,355.00      1,789,457,577.17              -23.07%

营业成本                       1,243,733,804.41      1,703,508,252.32              -26.99%

销售费用                          25,064,527.86        21,247,473.17                  17.96%

管理费用                          95,462,419.80        93,689,513.06                  1.89%


                                                                                                                9
                                                                    深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                                                   主要系利息收入减少、
财务费用                              15,489,185.96       10,528,741.21                   47.11% 汇率变动损失增加所
                                                                                                   致。

                                                                                                   主要系子公司递延所得
所得税费用                             9,542,700.52         7,119,662.87                 34.03%
                                                                                                   税费用增加所致。

研发投入                              53,455,480.70       57,441,588.23                   -6.94%

                                                                                                   主要系收到其他与经营
经营活动产生的现金流                                                                               活动有关的现金增加,
                                   432,591,931.79        261,954,505.21                  65.14%
量净额                                                                                             及支付其他与经营活动
                                                                                                   有关的现金减少所致。

                                                                                                   主要系购买固定资产、
投资活动产生的现金流
                                   -12,737,896.29        -212,094,939.68                 93.99% 理财产品较上期同期减
量净额
                                                                                                   少所致。

筹资活动产生的现金流                                                                               主要系短期借款减少所
                                  -300,235,014.28           6,257,909.22              -4,897.69%
量净额                                                                                             致。

                                                                                                   主要系经营活动产生的
现金及现金等价物净增
                                   121,033,740.32         59,885,522.33                  102.11% 现金流量净额增加所
加额
                                                                                                   致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司年初制定的经营计划实施情况详见“第四节 董事会报告”的“第一、概述”。


三、主营业务构成情况

                                                                                                                 单位:元

                                                                      营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入          营业成本        毛利率
                                                                           同期增减       同期增减            期增减

分行业

通讯及设备制造
                    1,339,058,766.10 1,217,105,216.03         9.11%            -24.54%         -28.01%             4.38%
行业

分产品

网络通讯终端类       694,735,149.50     638,245,889.76        8.13%            -29.50%         -32.95%             4.72%

便携式消费电子
                     442,787,844.17     412,439,928.61        6.85%            -36.76%         -36.81%             0.06%




                                                                                                                       10
                                                                      深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


其他类              201,535,772.43   166,419,397.66            17.42%         126.63%          93.12%         14.32%

分地区

国内                978,683,039.41   878,082,547.01            10.28%         -21.84%         -27.14%          6.53%

国际                360,375,726.69   339,022,669.02            5.93%          -31.03%         -30.17%         -1.15%


四、核心竞争力分析

    报告期内,公司的核心竞争力未发生重大变化。公司核心竞争力主要体现在:广度技术积累与研发优势;成本控制优势;
综合服务优势;精密制造优势;自动化优势等方面,具体情况请参照公司2015年年度报告中“第三节 公司业务概要”中的“核
心竞争力分析”。


五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

(1)对外投资情况

√ 适用 □ 不适用

                                                       对外投资情况

         报告期投资额(元)                      上年同期投资额(元)                          变动幅度

                           5,400,000.00                                      0.00                            100.00%

                                                      被投资公司情况

               公司名称                                  主要业务                   上市公司占被投资公司权益比例

深圳市深创谷技术服务有限公司              技术服务、投资管理                                                  60.00%

深圳市翼加投资管理企业(有限合伙) 投资、投资管理                                                             60.00%

翼智(厦门)信息科技有限公司              技术服务、研发、制造、销售                                          40.00%


注:报告期内,公司投资了三家新公司,分别为深圳市深创谷技术服务有限公司、深圳市翼加投资管理企业(有限合伙)、
翼智(厦门)信息科技有限公司,截止至报告期末,公司已支付深圳市深创谷技术服务有限公司的投资款,剩余两家暂未支
付其投资款。


(2)持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。


(3)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。



                                                                                                                    11
                                                                              深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(4)持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。


2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位:万元

                                                                                           本期实际 计提减值                  报告期实
受托人名               是否关联               委托理财                          报酬确定
            关联关系               产品类型               起始日期 终止日期                收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
      称                    交易                金额                              方式
                                                                                             金额     (如有)                   额

华夏银行
股份有限                           低风险短               2016 年   2016 年     不超过
公司 深 无             否          期理财产       2,500 02 月 04 02 月 15 5%(年收            2,500            0       2.18       2.18
圳南园支                           品                     日        日          益率)


合计                                              2,500        --        --        --         2,500                    2.18       2.18

委托理财资金来源                              闲置自有资金

逾期未收回的本金和收益累计金额                                                                                                        0

涉诉情况(如适用)                            不适用

委托理财审批董事会公告披露日期(如
                                              2015 年 04 月 29 日
有)

委托理财审批股东会公告披露日期(如
有)


(2)衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位:万元

                                                                                                                   期末投资
衍生品投                                      衍生品投                                     计提减值                金额占公 报告期实
                       是否关联 衍生品投                                        期初投资              期末投资
资操作方 关联关系                             资初始投 起始日期 终止日期                   准备金额                司报告期 际损益金
                            交易    资类型                                        金额                  金额
     名称                                      资金额                                      (如有)                末净资产      额
                                                                                                                     比例

中国银行
                                                          2016 年   2016 年
股份有限
            否         否          期权         1,291.3 05 月 27 11 月 18                               1,291.3      0.95%      -19.05
公司深圳
                                                          日        日
市分行


                                                                                                                                      12
                                                                     深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


中国银行
                                                 2016 年   2016 年
股份有限
           否       否       期权         1,291.3 05 月 26 10 月 19                        1,291.3   0.95%     -16.2
公司深圳
                                                 日        日
市分行

中国银行
                                                 2016 年   2016 年
股份有限
           否       否       期权     1,975.78 05 月 27 11 月 08                          1,975.78   1.46%     17.94
公司深圳
                                                 日        日
市分行

中国银行
                                                 2016 年   2016 年
股份有限
           否       否       期权     1,233.68 05 月 26 10 月 19                          1,233.68   0.91%     10.15
公司深圳
                                                 日        日
市分行

合计                                  5,792.06        --        --            0           5,792.06   4.27%     -7.16

衍生品投资资金来源                   自有资金

涉诉情况(如适用)                   无

衍生品投资审批董事会公告披露日期
(如有)

衍生品投资审批股东会公告披露日期
(如有)

报告期衍生品持仓的风险分析及控制措
施说明(包括但不限于市场风险、流动
                                     无
性风险、信用风险、操作风险、法律风
险等)

已投资衍生品报告期内市场价格或产品
公允价值变动的情况,对衍生品公允价
                                     无
值的分析应披露具体使用的方法及相关
假设与参数的设定

报告期公司衍生品的会计政策及会计核
算具体原则与上一报告期相比是否发生 无
重大变化的说明

独立董事对公司衍生品投资及风险控制
                                     不适用
情况的专项意见


(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


3、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


                                                                                                                  13
                                                                     深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:万元

募集资金总额                                                                                                       104,796.28

报告期投入募集资金总额                                                                                                        0

已累计投入募集资金总额                                                                                             104,796.28

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                                0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                                    0

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                           0.00%

                                             募集资金总体使用情况说明

    经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]118 号文核准,并经深圳证券交易所同意,本公司于 2010 年 3 月向社会公
众公开发行普通股(A 股)股票 2,500 万股,每股发行价格人民币 22.58 元,共募集资金 564,500,000.00 元,扣除发行费
用 26,299,514.00 元后,募集资金净额为 538,200,486.00 元。立信大华会计师事务所有限公司为之出具了"立信大华验字
[2010]018 号"验资报告。
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1019 号文核准,并经深圳证券交易所同意,本公司于 2012 年 9 月向特定
对象非公开发行普通股(A 股)股票 4,000 万股,每股发行价格人民币 12.95 元,共募集资金 518,000,000.00 元,扣除发
行费用 19,086,000.00 元后,募集资金净额为 498,914,000.00 元。大华会计师事务所有限公司为之出具了“大华验字[2012]265
号”验资报告。
    截止至 2014 年 6 月 10 日公告日,公司首次公开发行股票及非公开发行股票的所有募集资金专项账户均已销户,募集
资金余额为人民币 0 元。具体内容详见 2014 年 6 月 10 日的《证券时报》、《中国证券报》以及巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:万元

                       是否已                                              截至期末 项目达到                        项目可行
                                 募集资金 调整后投              截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募     变更项                        本报告期              投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                 承诺投资 资总额                累计投入                         实现的效
      资金投向         目(含部                       投入金额               (3)=     用状态日              预计效益 生重大变
                                   总额     (1)                 金额(2)                             益
                       分变更)                                              (2)/(1)        期                            化

承诺投资项目

1、深圳生产基地技术                                                                   2010 年
改造(IPO 首次公开发 是             4,524    4,524          0 4,603.45 101.76% 11 月 30            -226.6 否        否
行项目)                                                                              日

2、网络通讯产品生产                                                                   2012 年
基地(IPO 首次公开发 否             7,570    7,570          0 7,867.98 103.94% 12 月 31             295.1 否        否
行项目)                                                                              日

3、消费电子产品生产                                                                   2012 年
                       否           6,910    6,910          0 6,874.93      99.49%                       0否        否
基地(IPO 首次公开发                                                                  12 月 31


                                                                                                                              14
                                                                  深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


行项目)                                                                         日

4、深圳松岗网络通信                                                              2012 年
产品扩产项目(非公 否              13,500    13,500     0 13,511.57 100.09% 11 月 30         -599.8 否            否
开发行项目)                                                                     日

5、天津网络通信产品                                                              2014 年
生产建设项目(二期)是            27,391.4 27,391.4     0 27,484.46 100.34% 05 月 31         638.43 否            否
(非公开发行项目)                                                               日

                                                                                 2012 年
6、补充公司流动资金
                       否            9,000    9,000     0      9,000 100.00% 11 月 30                0否          否
(非公开发行项目)
                                                                                 日

7、2012 年 11 月临时
                       否               0         0     0          0     0.00%                       0否          否
补充流动资金

承诺投资项目小计            --    68,895.4 68,895.4     0 69,342.39      --           --     107.13          --        --

超募资金投向

                                                                                 2010 年
1、深圳生产基地(松
                       否          15,712    15,712     0 16,498.34 105.00% 11 月 30         -573.1 否            否
岗)
                                                                                 日

                                                                                 2010 年
2、松岗基地基础建设 否            3,539.44 3,539.44     0 3,713.81 104.93% 11 月 30                  0否          否
                                                                                 日

                                                                                 2011 年
3、精密模具生产厂      否         4,988.15 4,988.15     0 5,012.87 100.50% 09 月 30         -452.69 否            否
                                                                                 日

                                                                                 2012 年
4、手持终端产品车间 否               4,091    4,091     0 3,743.87      91.51% 03 月 31            -2.3 否        否
                                                                                 日

归还银行贷款(如有)        --          0         0     0      1,985     0.00%        --      --             --        --

补充流动资金(如有)        --          0         0     0      4,500     0.00%        --      --             --        --

超募资金投向小计            --   28,330.59 28,330.59    0 35,453.89      --           --   -1,028.09         --        --

                                                            104,796.2
合计                        --   97,225.99 97,225.99    0                --           --    -920.96          --        --
                                                                   8

                       2010 年 3 月首次公开发行募集资金:深圳生产基地技术改造、深圳松岗网络通信产品扩产项目:受
                       电子产品市场竞争激烈及客户产品降价的压力,公司盈利空间收窄;另外,公司加强研发,新产品
                       研发投入成本增加,产品生产人工成本逐年增加,进一步压缩了产品利润空间,以及募投项目投产
未达到计划进度或预 后,固定资产折旧大幅增加等,导致项目未达预期。精密模具生产厂:报告期内该行业竞争激烈,
计收益的情况和原因 订单不足,导致未达到预计效益。2012 年 9 月非公开发行募集资金:网络通讯产品生产基地和消费
(分具体项目)         电子产品生产基地、天津网络通信产品生产建设项目(二期):项目的实施主体为公司全资子公司天
                       津卓达,前期因为基地土建、厂房建设前期准备时间较长,并伴有地冻、建设方案微调、再认证、
                       进口设备订货及安装调试周期长于预期等因素,对项目进展造成一定的影响,投资进度晚于计划进
                       度。目前已正式全面运营,正处于密集项目导入及产能爬坡阶段,产能完全利用尚需一定时间。


                                                                                                                            15
                                                               深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


项目可行性发生重大
                     无
变化的情况说明

                     适用

                     2010 年 3 月首次公开发行募集资金:(1)经本公司第一届董事会第二十次会议审议并经本公司 2009
                     年度股东大会审议通过,使用超募资金永久性补充流动资金 30,000,000.00 元、提前归还银行贷款
                     19,850,000.00 元及投资深圳生产基地(松岗)157,120,000.00 元;(2)经本公司第二届董事会第二次
超募资金的金额、用
                     会议审议,使用超募资金投资松岗基地基础建设 35,394,400.00 元;(3)经本公司第二届董事会第三
途及使用进展情况
                     次会议审议通过,使用超募集金 49,881,500.00 元投资本公司之全资子公司深圳市卓大精密模具有限
                     公司(原名为“深圳市卓翼视听科技有限公司”, 2011 年 6 月变更为该名称)建设模具厂;(4)经本公
                     司第二届董事会第四次会议审议通过,使用超募资金永久性补充流动资金 15,000,000.00 元、使用超
                     募集金 40,910,000.00 元投资手持终端产品车间。2012 年 9 月非公开发行募集资金:无

                     适用

                     以前年度发生

募集资金投资项目实 2010 年 3 月首次公开发行募集资金:深圳生产基地技术改造项目原实施地为深圳市南山区西丽平山
施地点变更情况     民企科技工业园 5 栋,但鉴于产能及厂房远远不能满足公司订单需求,同时结合公司长远发展的需
                     求,以及为进一步增加企业竞争力,公司利用超募资金在深圳市松岗镇同富裕工业区建立松岗生产
                     基地,将深圳生产基地技术改造项目实施地改迁至松岗镇同富裕工业区。该项目实施地的变更已经
                     第一届董事会第二十次会议审议通过。

                     适用

                     以前年度发生

                     1、鉴于国内外宏观经济形势不容乐观,公司在现有模具和注塑垂直整合效果尚未显现的情况下,为
                     保持较为充裕的流动资金、应对不断增长的业务需要和新的业务机会、提高公司资金的使用效率、
                     尽快实现公司核心产品产能提升、获取市场先机、防范投资风险,对天津网络通信产品生产建设项
                     目(二期)中的建设内容进行部分变更,主要内容为:(1)取消 2#模具和注塑厂房的建设以及注塑
                     与模具生产设备与测试仪器的购置;(2)取消 3#电子装配厂房的建设;原计划安装在新建 3#电子装

募集资金投资项目实 配厂房的设备,包括 10 条 SMT 生产线以及配套的插件生产线、测试设备仪器等变更至 1#电子装配
施方式调整情况     厂房进行安装、调试及生产;(3)取消 4#研究开发与机械加工生产楼的建设。同时,为满足公司的
                     生产急需,天津暂时将购置的两条 SMT 生产线以成本加成的价格租赁给公司使用,租期 1 年。该
                     项目实施方式的变更已经公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过。2、2014 年 8 月 20 日,公司
                     第三届董事会第十次会议审议通过了《关于部分变更非公开发行募投项目实施方式的议案》,为缓解
                     深圳产能压力,提高公司现有设备的整体利用率,从而提高募集资金使用效率,增强公司持续盈利
                     能力,公司向全资子公司天津卓达科技发展有限公司租用非公开发行股票募投项目的七条 SMT 生
                     产线。该议案于 2014 年 9 月 10 日经 2014 年第二次临时股东大会审议通过。2015 年,根据公司及
                     其全资子公司的实际生产需求,公司同意从 2015 年 4 月 1 日起终止向天津卓达租赁四条 SMT 生产
                     线(其中,两条为 2014 年续租的,两条为 2014 年新租的五条中的两条)。

                     适用
募集资金投资项目先 2010 年 3 月首次公开发行募集资金:无 2012 年 9 月非公开发行募集资金:经公司第二届董事会第
期投入及置换情况   二十次会议审议通过,以本次非公开发行募集资金 8,692.89 万元置换公司预先投入募集资金投资项
                     目的自有资金。

用闲置募集资金暂时 适用
补充流动资金情况     2010 年 3 月首次公开发行募集资金:无 2012 年 9 月非公开发行募集资金:经公司第二届董事会第

                                                                                                                16
                                                                         深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                           二十次会议审议并经公司 2012 年第三次临时股东大会审议通过,使用闲置募集资金 17,000.00 万元
                           暂时补充流动资金,使用期限不超过六个月。公司于 2012 年 11 月 9 日开始陆续使用该笔募集资金
                           用于临时补充流动资金,已于 2013 年 4 月 18 日之前陆续归还了上述暂时补充流动资金。

项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因

                           截止至 2014 年 6 月 10 日公告日,公司所有募集资金账户全部办理了注销手续,详见公司于 2014
尚未使用的募集资金
                           年 6 月 10 日在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上披露的《关于注销募集资金专项账户的
用途及去向
                           公告》,公告编号:2014-041。

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 公司募集资金的使用合理、规范,募集资金的使用披露及时、真实、准确、完整。
情况


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。


(4)募集资金项目情况


            募集资金项目概述                                  披露日期                                     披露索引

                      无


4、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
                                                                                                                            单位:元

                                          主要产品
 公司名称     公司类型         所处行业                 注册资本     总资产      净资产       营业收入 营业利润           净利润
                                            或服务

卓翼科技
                                          一般商品                 263,233,31 -7,563,096. 441,786,78 -2,927,77
(香港)有限 子公司             贸易                     10 万美元                                                        -2,569,870.52
                                          贸易                            2.19         58           0.01        5.96
公司

深圳市卓
                                          生产、销售
大精密模                                               50,000,000. 115,953,13 -12,265,858 27,631,062. -4,621,76
             子公司           制造        塑胶五金                                                                      -4,526,914.30
具有限公                                               00                 7.66         .88           94         0.42
                                          制品、模具


深圳市中
广视讯科                                               10,000,000. 17,630,833. 6,580,255.9                  -1,137,70
             子公司           研发        技术开发                                            312,100.87                -1,097,289.81
技发展有                                               00                  40             2                     2.60
限公司

天津卓达     子公司           制造        生产、销售 100,000,00    972,203,81 449,544,61 316,589,30 10,291,35 9,335,358.82

                                                                                                                                   17
                                                                    深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


科技发展                            网通、移动 0.00                 4.90           3.63         4.37       6.08
有限公司                            终端产品

Double
                                    消费电子
Power                                            522,000.00 1,884,228.4 -52,775,938                    -5,162,66
             子公司      贸易       产品的批                                              942,710.56               -5,162,667.95
Technology                                       美元                  6            .89                    7.95
                                    发销售
Inc.

中广互联
(厦门)信                                       4,550,000.0 82,005,345. 3,931,186.0 215,549,34 -2,503,27
             子公司      研发       技术开发                                                                       2,667,543.37
息科技有                                         0                    12             8          2.26       0.63
限公司

                                    生产、销售
深圳市卓
                                    网通、移动 100,000,00     941,220,66 104,538,32 832,802,96 36,221,98 30,504,861.3
翼智造有     子公司      制造
                                    终端、消费 0.00                 1.53           6.36         6.44       6.30               1
限公司
                                    电子产品

Haxis Labs
                                                 500,000 美                -3,387,538.                 -2,079,42
Incorporate 参股公司     研发       研发、销售                774,591.87                   39,787.20               -2,079,423.16
                                                 元                                 04                     3.16
d

                                    技术服务、
深圳市深
                                    开展兴办
创谷技术                                         9,000,000.0 8,548,090.1 8,074,002.9                   -925,997.
             参股公司    技术服务   实业、投资                                                  0.00                -925,997.06
服务有限                                         0                     8             4                       06
                                    管理、咨
公司
                                    询、顾问


5、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计

2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况:与上年同期相比扭亏为盈
与上年同期相比扭亏为盈

2016 年 1-9 月净利润与上年同期相比扭亏为盈
                                                                             950      至                                  1,300
(万元)

2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万
                                                                                                                       -3,201.45
元)

                                               1、业务转型取得初步成效,附加值不断提高;2、智能制造逐步导入降低
业绩变动的原因说明
                                               成本,提高了效率。


七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

                                                                                                                              18
                                                               深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

                                                                                         谈论的主要内容及提供的
    接待时间            接待地点       接待方式     接待对象类型         接待对象
                                                                                                    资料

                                                                     上海国鑫投资发展
                                                                     有限公司-肖清芬、
                                                                     郭杨
                                                                                         公司基本情况、发展趋势、
                                                                     深圳方圆 360 资产
                                                                                         生产经营、行业调查等情
                                                                     管理有限公司-乐
                                                                                         况。
2016 年 01 月 06 日 深圳           实地调研       机构               瑞祺
                                                                                         该次调研记录刊登地址:
                                                                     深圳市前海成恩资
                                                                                         http://irm.cninfo.com.cn/sse
                                                                     本管理有限公司-
                                                                                         ssgs/S002369/。
                                                                     王博
                                                                     东吴证券股份有限
                                                                     公司-石炯

                                                                                         公司基本情况、发展趋势、
                                                                                         生产经营、行业调查等情
                                                                     深圳市润凡投资有 况。
2016 年 05 月 05 日 深圳           实地调研       机构
                                                                     限公司--吕猛        该次调研记录刊登地址:
                                                                                         http://irm.cninfo.com.cn/sse
                                                                                         ssgs/S002369/。

                                                                     深圳市润凡投资有 公司基本情况、发展趋势、
                                                                     限公司--吕猛        生产经营、行业调查等情
2016 年 05 月 18 日 深圳           实地调研       机构               光大证券资产管理 况。
                                                                     有限公司—刘俊、 该次调研记录刊登地址:
                                                                     孟巍                http://irm.cninfo.com.cn/sse



                                                                                                                   19
                                             深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                      ssgs/S002369/。

                                                   安信证券股份有限 公司基本情况、发展趋势、
                                                   公司—石泽蕤       生产经营、行业调查等情
                                                   嘉实基金管理有限 况。
2016 年 05 月 25 日 深圳   实地调研   机构
                                                   公司—甄颖诚       该次调研记录刊登地址:
                                                   前海开源基金管理 http://irm.cninfo.com.cn/sse
                                                   有限公司—魏淳     ssgs/S002369/。

                                                   浙商证券股份有限
                                                   公司-张伟
                                                   暖流资产-王宁
                                                   金元证券股份有限
                                                   公司-骆林
                                                   深圳新骑士基金-
                                                                      公司基本情况、发展趋势、
                                                   邹勋
                                                                      生产经营、行业调查等情
                                                   国泰君安-盛斌
                                                                      况。
2016 年 06 月 30 日 深圳   实地调研   机构         深圳沃伯格投资-
                                                                      该次调研记录刊登地址:
                                                   郑奇国
                                                                      http://irm.cninfo.com.cn/sse
                                                   南方基金-陈卓
                                                                      ssgs/S002369/。
                                                   深圳易同投资-朱
                                                   龙洋
                                                   前海鼎业-苏奇文
                                                   金信基金-廖星昊
                                                   招商证券-余俊
                                                   浙商证券-周存华




                                                                                                20
                                                               深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                           第五节 重要事项

一、公司治理情况

    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板
上市公司规范运作指引》和其他相关法律、法规的有关规定,不断完善公司法人治理结构,健全内部控制体系,规范公司运
作,保证公司高效运转。公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。


二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情 涉案金额(万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
                                                                                         披露日期    披露索引
          况           元)         负债       进展        结果及影响      执行情况

2015 年 12 月 8 日,
荷兰皇家飞利浦
公司美国分公司
(Koninklijke                               被控产品使
Philips N.V U.S                             用的是
Philips                                     Android 系
Corporation)向美                           统,已通过
国地方法院起诉                              了 Google
本公司及其他七                              的 GMS 认
                              0否                        暂未开庭审理。 暂未开庭审理。              无
家公司,控告本公                            证。Google
司生产的部分平                              已召集所有
板电脑产品(系                              被告形成联
Android 系统内嵌                            合抗辩小
软件)涉嫌侵犯其                            组,共同积
拥有的 8 项专利                             极应诉。
权,要求停止侵犯
并赔偿损失及相
关费用。

其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用


三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。




                                                                                                                21
                                                            深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


五、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。


2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。


3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。


六、公司股权激励的实施情况及其影响

√ 适用 □ 不适用
    (一)限制性股票激励计划的实施
    经公司2014年第一次临时股东大会审议批准,公司实施了限制性股票激励计划,并于2014年6月16日完成了限制性股票
的首次授予登记,具体情况如下:
    1、首次授予日:2014年5月28日。
    2、首次授予人数及数量:首次授予的激励对象为104人,首次授予数量为1198.1万股,占授予时总股本48,000万股的
2.50%。
    3、首次授予价格:3.85元/股。
    4、股票来源:向激励对象定向发行人民币普通股股票。
    5、激励计划的有效期:本激励计划的有效期为不超过5年,自首次授予之日起,至所有限制性股票解锁或回购注销完毕
之日止。其中禁售期为12个月,解锁期为36个月。
    6、解锁期:在解锁期内,若达到本激励计划规定的解锁条件,激励对象可分三次申请解锁,实际可解锁数量应与激励
对象上一年度绩效评价结果挂钩。
    7、预留股份:146万股。
    具体内容详见《限制性股票激励计划(草案)》、《限制性股票激励计划(草案修订稿)》、《关于对限制性股票激励
计划进行调整的公告》、《关于向激励对象授予限制性股票的公告》、《关于限制性股票首次授予完成的公告》,分别刊登
于2013年12月12日、2014年4月28日、2014年5月30日、2014年6月16日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网
(htpp://www.cninfo.com.cn)。
    (二)第一个解锁期未达到解锁条件的限制性股票及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票


                                                                                                          22
                                                                深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


回购注销的情况
     经公司第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十一次会议审议批准,同意根据公司《限制性股票激励计划(草案
修订稿)》的相关规定,回购注销未达到第一期解锁条件的激励对象持有获授的限制性股票总数的25%及2名离职人员持有
的已获授但尚未解锁的全部限制性股票,共计303.275万股,并依法办理注销手续,具体情况如下:
     1、回购原因:
     (1)业绩未达到解锁条件:根据公司股权激励计划,激励对象可分三次按照获授限制性股票总量的25%、40%、35%
的比例申请标的股票解锁,其中第一次解锁条件为以2013年为基数,2014年营业收入增长率不低于20%;且以2013年净利润
为基数,2014年净利润增长率不低于10%。(以上净利润指标均以扣除非经常性损益后的净利润与不扣除非经常性损益的净
利润二者孰低作为计算依据,2014年净利润指归属于母公司所有者的净利润。)
     根据公司2014年度经审计的财务报告,2014年公司合并报表扣除非经常性损益后的净利润比2013年扣除非经常性损益后
的净利润下降52.88%;营业收入比2013年增长75.52%,总体上未达到股权激励计划要求的解锁条件,因此根据公司股权激
励计划,公司应将第一期即获授限制性股票总数的25%进行回购注销。
     (2)激励对象离职
     公司激励对象杨彪、张世伟向公司提出辞职并已获得同意,根据公司股权激励计划第十三章“本激励计划的变更、终止
与其他事项”、第(五)点“激励对象个人情况发生变化”、第2条“激励对象因辞职、公司裁员而离职,激励对象根据本激励
计划已获授但尚未解锁的限制性股票不得解锁,由卓翼科技回购注销。”的规定,公司对原激励对象杨彪、张世伟已获授但
尚未解锁的5万股限制性股票进行回购注销。
     结合以上两项原因,公司本次回购注销的限制性股票数量共计为303.275万股。
     2、回购注销数量:102名激励对象获授但尚未解锁第一期限制性股票共计298.275万股;杨彪、张世伟2名已离职对象获
授但尚未解锁的限制性股票5万股,共计303.275万股,合计占限制性股票首次授予总数的25.31%,占回购前公司股份总数
(49198.1万股)的0.62%。
     3、回购注销价格:3.85元/股。
     4、本次回购注销对公司的影响:
     本次限制性股票回购注销后,公司股权激励计划授予的限制性股票数量由1198.1万股调整为894.825万股,激励对象总人
数由104人调整为102人,股本总额由49,198.1万股调整为48,894.825万股。
     对于股权激励费用的说明:因股权激励计划第一期限制性股票未能满足解锁条件而失效的部分,不确认股份支付的费用,
在报告年度仅就其余有效的限制性股票对应的本年费用予以足额确认。
     股权激励第一期正常实施与失效对各年度产生的费用影响如下:

         年 度           限制性股票数量   摊销总成本       2014年          2015年         2016年       2017年
                            (万股)       (万元)       (万元)        (万元)       (万元)     (万元)

正常实施的年度摊销费         1198.1         6385.87        2110.89         2687.39       1277.17       310.42


第一批失效后重新测算         894.825        4777.86        1179.61         2017.27       1271.85       309.13
的年度摊销费用

     5、2015年6月10日,公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了回购注销手续。
     具体内容详见《关于回购注销未达到第一期解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股
票的公告》、《关于第一个解锁期未达到解锁条件的限制性股票及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限
制性股票回购注销完成的公告》,分别刊登于2015年4月10日、2015年6月12日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯
网(htpp://www.cninfo.com.cn)。
     (三)预留限制性股票取消授予
     2015年4月8日,公司召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十一次会议,审议通过了《关于取消授予预留限


                                                                                                                23
                                                                 深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


制性股票的议案》,由于公司在预留限制性股票授予期限内没有满足可授予限制性股票条件的潜在激励对象,因此公司决定
取消授予预留的146万股限制性股票,公司独立董事对此发表了同意的独立意见。
    具体内容详见《关于取消授予预留限制性股票的公告》,刊登于2015年4月10日的《证券时报》、《中国证券报》及巨
潮资讯网(htpp://www.cninfo.com.cn)。
    (四)部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票回购注销的情况
    经公司第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十四次会议审议批准,同意根据公司《限制性股票激励计划(草案
修订稿)》的相关规定,回购注销原激励对象吴少林、黄壁墙、李榕华、潘朝金、李建云、彭光一、吕小红、秦标、黄远辉、
兰亚爽等10人持有的已获授但尚未解锁的全部限制性股票,共计310,500股,并依法办理注销手续,具体情况如下:
    1、回购原因:鉴于原激励对象吴少林、黄壁墙、李榕华、潘朝金、李建云、彭光一、吕小红、秦标、黄远辉、兰亚爽
等10人因个人原因离职已不再符合激励条件,根据公司股权激励计划第十三章“本激励计划的变更、终止与其他事项”、第(五)
点“激励对象个人情况发生变化”、第2条“激励对象因辞职、公司裁员而离职,激励对象根据本激励计划已获授但尚未解锁的
限制性股票不得解锁,由卓翼科技回购注销。”的规定,公司对以上离职的激励对象所持有的已获授但尚未解锁的共计310,500
股限制性股票进行回购注销。
    2、回购注销数量:310,500股,占限制性股票首次授予总数的2.59%,占公司回购前股本总数(488,948,250股)的0.064%。
    3、回购注销价格:3.85元/股。
    4、本次回购注销对公司的影响:
    本次限制性股票回购注销后,公司股权激励计划首次授予的限制性股票由8,948,250股调整为8,637,750股,激励对象由102
名调整为92名,公司股份总数由488,948,250股调整为488,637,750股。
    5、2015年11月24日,公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了回购注销手续。
    具体内容详见《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》、《关于已不符合
激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票回购注销完成的公告》,分别刊登于2015年8月29日、2015年11月25日
的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(htpp://www.cninfo.com.cn)。
    (五)第二个解锁期未达到解锁条件的限制性股票及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票
回购注销的情况
    经公司第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十九次会议审议批准,同意根据公司《限制性股票激励计划(草
案修订稿)》的相关规定,回购注销未达到第二期解锁条件的激励对象持有获授的限制性股票总数的40%及3名离职人员持
有的已获授但尚未解锁的全部限制性股票,共计463.48万股,并依法办理注销手续,具体情况如下:
    1、回购原因:
    (1)业绩未达到解锁条件:根据公司股权激励计划,激励对象可分三次按照获授限制性股票总量的25%、40%、35%
的比例申请标的股票解锁,其中第二次解锁条件为以2013年为基数,2015年营业收入增长率不低于40%;且以2013年净利润
为基数,2015年净利润增长率不低于20%。(以上净利润指标均以扣除非经常性损益后的净利润与不扣除非经常性损益的净
利润二者孰低作为计算依据,2015年净利润指归属于母公司所有者的净利润。)
    根据公司2015年度经审计的财务报告,2015年公司合并报表扣除非经常性损益后的净利润比2013年扣除非经常性损益后
的后的净利润下降181.79%;营业收入比2013年增长84.94%,总体上未达到股权激励计划要求的解锁条件,因此根据公司股
权激励计划,公司应将第二期即获授限制性股票总数的40%进行回购注销。
    (2)激励对象离职
    公司激励对象汤志锋、韦竹森、汪再忠向公司提出辞职并已获得同意,根据公司股权激励计划第十三章“本激励计划的
变更、终止与其他事项”、第(五)点“激励对象个人情况发生变化”、第2条“激励对象因辞职、公司裁员而离职,激励对象
根据本激励计划已获授但尚未解锁的限制性股票不得解锁,由卓翼科技回购注销。”的规定,公司将对原激励对象汤志锋、
韦竹森、汪再忠已获授但尚未解锁的6万股限制性股票进行回购注销。
    结合以上两项原因,公司本次回购注销的限制性股票数量为463.48万股。
    2、回购注销数量:89名激励对象获授但尚未解锁第二期限制性股票共计457.48万股;汤志锋、韦竹森、汪再忠3名已离
职对象获授但尚未解锁的限制性股票6万股,共计463.48万股,占限制性股票首次授予总数的38.68%,占公司目前股本总数


                                                                                                              24
                                                                            深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(48,863.775万股)的0.95%。
     3、回购注销价格:3.85元/股。
     4、本次回购注销对公司的影响:
     本次限制性股票回购注销后,公司股权激励计划首次授予的限制性股票数量由1,198.1万股调整为400.295万股,激励对
象总人数由104人调整为89人,股本总额由48,863.775万股调整为48,400.295万股。
     对于股权激励费用的说明:因股权激励计划第二期限制性股票未能满足解锁条件而失效部分,不确认股份支付的费用,
在报告年度仅就其余有效的限制性股票对应的本年费用予以足额确认。
     股权激励第二期正常实施与失效对各年度产生的费用影响如下:
     年 度                   限 制 性 股 票 数 摊销总成本(万 2014年         2015年        2016年          2017年
                             量(万股)      元)             (万元)       (万元)      (万元)        (万元)
正常实施的年度摊销费               1198.1        6385.87        2110.89        2687.39       1277.17         310.42

第二批失效后重新测算               560.50        2641.57        1179.61        -53.56        1219.18         296.33
的费用
     5、2016年6月15日,公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了回购注销手续。
     具体内容详见《关于回购注销未达到第二期解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股
票的公告》、《关于第二个解锁期未达到解锁条件的限制性股票及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限
制性股票回购注销完成的公告》,分别刊登于2016年3月31日、2016年6月16日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯
网(htpp://www.cninfo.com.cn)。




七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

                                                                      占同类 获批的                          可获得
                               关联                        关联交                        是否超 关联交
关联交 关联关 关联交                   关联交易 关联交                交易金 交易额                          的同类 披露日       披露
                               交易                        易金额                        过获批 易结算
  易方       系     易类型             定价原则 易价格                额的比 度(万                          交易市        期    索引
                               内容                        (万元)                      额度       方式
                                                                       例      元)                            价

                                                                                                                                 公告
                                                                                                                                 名称
                                                                                                                                 《关
                              智能                                                                                               于预
北京朝
         持有该               硬件                                                                                               计
歌数码              销售商                      依据市                                                                2016 年
         公司                 产品                                                              现金结 5,224,27                  2016
科技股              品及受             市场定价 场公允      522.43     4.81%    6,000 否                              03 月 31
         21%的                及受                                                              算          9.32                 年度
份有限              托加工                      价格                                                                  日
         股权                 托加                                                                                               日常
公司
                              工                                                                                                 经营
                                                                                                                                 性关
                                                                                                                                 联交
                                                                                                                                 易的


                                                                                                                                        25
                                                                     深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                                                                   公
                                                                                                                   告 》,
                                                                                                                   公告
                                                                                                                   编号
                                                                                                                   2016-0
                                                                                                                   24,刊
                                                                                                                   登于
                                                                                                                   2016
                                                                                                                   年 3
                                                                                                                   月 31
                                                                                                                   日的
                                                                                                                   《证
                                                                                                                   券时
                                                                                                                   报》、
                                                                                                                   《中
                                                                                                                   国证
                                                                                                                   券报》
                                                                                                                   和巨
                                                                                                                   潮资
                                                                                                                   讯网
                                                                                                                   www.c
                                                                                                                   ninfo.c
                                                                                                                   om.cn

深圳市
格兰莫 持有该                智能             依据市
                    销售商                                                                现金结 122,443.          不适
尔寝室 公司 5%               硬件   市场定价 场公允     12.24   0.08%     12.24 否
                    品                                                                    算        97             用
用品有 的股权                产品             价格
限公司

合计                                     --     --     534.67   --      6,012.24     --        --        --   --        --

大额销货退回的详细情况              无

按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的,在报告 无
期内的实际履行情况(如有)

交易价格与市场参考价格差异较
                                    无
大的原因(如适用)


2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。




                                                                                                                             26
                                                             深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。


5、其他关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。


八、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
    ①本公司与深圳英特利投资有限公司(以下简称“英特利投资”)签订房屋租赁,合同约定:英特利投资将位于松岗同富裕
工业区的1#、2#、3#厂房和4#、5#宿舍出租给公司使用,总面积101,337.14平方米。2010年7月1日至2014年6月30日每月租金
为人民币1,013,371.40元、2014年7月1日至2018年6月30日每月租金为人民币1,064,039.97元、2018年7月1日至2022年6月30日
每月租金为人民币1,117,241.92元。
    ②本公司与深圳市同裕洋实业有限公司(以下简称“同裕洋实业”)签订宿舍租赁合同,合同约定:同裕洋实业将位于深圳
市宝安区松岗街道同富裕工业园兴隆路3号建筑面积5,920.14平方米的宿舍出租给公司作为宿舍使用,2013年10月1日至2015
年3月31日每月租金为人民币82,881.96元、2015年4月1日至2019年3月31日每月租金为人民币87,026.06元、2019年4月1日至
2023年3月31日每月租金人民币91,347.76元。



                                                                                                           27
                                                                        深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。


2、担保情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位:万元

                                     公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                    担保额度相
                                             实际发生日期                                                    是否履行 是否为关
  担保对象名称      关公告披露 担保额度                    实际担保金额          担保类型      担保期
                                             (协议签署日)                                                    完毕   联方担保
                       日期

                                                  公司与子公司之间担保情况

                     担保额度
                                             实际发生日期                                                    是否履行 是否为关
  担保对象名称       相关公告    担保额度                  实际担保金额          担保类型      担保期
                                             (协议签署日)                                                    完毕   联方担保
                     披露日期

                                                                                             2015 年 9 月
深圳市卓翼智造      2015 年 08               2015 年 09 月 16                   连带责任保
                                     8,000                              3,655                16 日至 2016 否          否
有限公司            月 29 日                 日                                 证
                                                                                             年 9 月 16 日

                                                                                             2015 年 9 月
深圳市卓翼智造      2015 年 08               2015 年 09 月 17                   连带责任保
                                    15,000                           4,499.61                17 日至 2016 否          否
有限公司            月 29 日                 日                                 证
                                                                                             年 8 月 17 日

                                                                                             2015 年 9 月
天津卓达科技发      2015 年 07               2015 年 09 月 11                   连带责任保
                                     8,000                           4,626.63                11 日至 2016 否          否
展有限公司          月 27 日                 日                                 证
                                                                                             年 8 月 17 日

                                                                                             2015 年 12 月
深圳市卓翼智造      2015 年 08               2015 年 12 月 09                   连带责任保
                                    10,000                                 0                 3 日至 2016 否           否
有限公司            月 29 日                 日                                 证
                                                                                             年 12 月 3 日

                                                                                             2016 年 3 月
深圳市卓翼智造      2015 年 08               2016 年 03 月 10                   连带责任保
                                    20,000                             14,700                10 日至 2017 否          否
有限公司            月 29 日                 日                                 证
                                                                                             年3月9日

                                                                                             2016 年 3 月
深圳市卓翼智造      2015 年 08               2016 年 03 月 07                   连带责任保
                                     4,600                           1,256.39                7 日至 2017 否           否
有限公司            月 29 日                 日                                 证
                                                                                             年3月7日

                                                                                             债务履行期
深圳市卓翼智造      2015 年 08               2015 年 10 月 20                   连带责任保
                                    45,000                                 0                 届满之日起 否            否
有限公司            月 29 日                 日                                 证
                                                                                             五年

报告期内审批对子公司担保额                                      报告期内对子公司担保实际
                                                      45,000                                                          35,306.91
度合计(B1)                                                    发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担                           167,000 报告期末对子公司实际担保                                 28,737.63


                                                                                                                              28
                                                                   深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


保额度合计(B3)                                          余额合计(B4)

                                             子公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                          实际发生日期                                          是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告   担保额度                 实际担保金额       担保类型   担保期
                                          (协议签署日)                                           完毕     联方担保
                    披露日期

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                  报告期内担保实际发生额合
                                                 45,000                                                     35,306.91
(A1+B1+C1)                                              计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合                                报告期末实际担保余额合计
                                                167,000                                                     28,737.63
计(A3+B3+C3)                                            (A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                 21.25%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(D)                                                                      0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                                     0
务担保金额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                       99,374.92

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                               99,374.92

未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)                不适用

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                    不适用

采用复合方式担保的具体情况说明


(1)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


4、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。


九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

               承诺事由                    承诺方          承诺内容        承诺时间     承诺期限          履行情况


                                                                                                                     29
                                                               深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所作承


资产重组时所作承诺

                                                    自股票上市之
                                                    日起 36 个月内,
                                                    不转让或者委
                                                    托他人管理其
                                                    直接和间接持                                       报告期内,承诺
                                                    有的公司股份,                                     人未有违反承
                                                    也不由公司收                                       诺的情况,该承
                                                    购该部分股份。                      在其任职期间   诺事项正在履
                                                    前述限售期满                        及离职后法规   行中。其中:董
                                     夏传武、董海                    2008 年 03 月 28
                                                    后,其所持发行                      规定的限售期   海军于 2015 年
                                     军、魏代英                      日
                                                    人股份在其任                        内,该承诺持续 6 月 15 日辞去
                                                    职期间每年转                        有效。         董事一职,其所
                                                    让的比例不超                                       持公司股份受
                                                    过所持股份总                                       离职后法规规
                                                    数的 25%;其所                                     定的限售限制。
                                                    持发行人股份
                                                    在其离职后法
                                                    规规定的限售
                                                    期内不转让。
首次公开发行或再融资时所作承诺
                                                    本人及本人近
                                                    亲属在本人任
                                                    职期间及离职
                                                                                                       报告期内,承诺
                                                    后半年内,不从
                                                                                        在其任职期间   人未有违反承
                                     夏传武、魏代   事自营或为他     2008 年 03 月 03
                                                                                        及离职后半年   诺的情况,该承
                                     英、胡爱武     人经营与公司     日
                                                                                        内有效。       诺事项正在履
                                                    同类的业务,也
                                                                                                       行中。
                                                    不从事与公司
                                                    利益发生冲突
                                                    的对外投资。

                                                    本人及本人近
                                                    亲属在本人任
                                                    职期间及离职                                       报告期内,承诺
                                                    后半年内,不从                      在其任职期间   人未有违反承
                                                                     2008 年 03 月 28
                                     刘宇宽         事自营或为他                        及离职后半年   诺的情况,该承
                                                                     日
                                                    人经营与公司                        内有效。       诺事项正在履
                                                    同类的业务,也                                     行中。
                                                    不从事与公司
                                                    利益发生冲突



                                                                                                                        30
                          深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


               的对外投资。

               1、本人将不在
               中国境内外以
               任何方式直接
               或间接从事或
               参与任何与公
               司相同、相似或
               在商业上构成
               任何竞争的业
               务及活动,或拥
               有与公司存在
               竞争关系的任
               何经济实体、机
               构、经济组织的
               权益,或以其他                                     报告期内,承诺
                                                   在作为公司实
               任何形式取得                                       人未有违反承
                                2008 年 03 月 28 际控制人期间,
夏传武         该经济实体、机                                     诺的情况,该承
                                日                 该承诺持续有
               构、经济组织的                                     诺事项正在履
                                                   效。
               控制权,或在该                                     行中。
               经济实体、机
               构、经济组织中
               担任高级管理
               人员或核心技
               术人员。2、本
               人在作为公司
               实际控制人期
               间,本承诺持续
               有效。3、本人
               愿意承担因违
               反上述承诺而
               给公司造成的
               全部经济损失。

               若税收主管部
               门对股份公司
田昱、夏传武、 2005 年 1 月 1
王杏才、程文、 日至 2010 年公
                                                                  报告期内,承诺
李彤彤、程利、 开发行完成之
                                                                  人未有违反承
李超、董海军、 日期间已经享     2009 年 02 月 22
                                                   长期有效。     诺的情况,该承
魏代英、冯健、 受的企业所得     日
                                                                  诺事项正在履
袁军、魏敢、陈 税减免款进行
                                                                  行中。
新民、周诗红、 追缴,将以现金
周鲁平         方式,按股份公
               司本次公开发
               行 A 股前的持

                                                                                 31
                                                                深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                   股比例,全额承
                                                   担股份公司上
                                                   述期间应补交
                                                   的税款及因此
                                                   所产生的所有
                                                   相关费用。

                                                   根据中国证监
                                                   会和深圳证券
                                                   交易所的有关                                         报告期内,承诺
                                    深圳市卓翼科   规定,公司承诺                        2015 年 10 月 28 人未有违反承
                                                                      2015 年 10 月 28
其他对公司中小股东所作承诺          技股份有限公   自 2015 年 10 月                      日至 2016 年 4 诺的情况,该承
                                                                      日
                                    司             28 日起六个月                         月 28 日       诺事项已履行
                                                   内不再筹划重                                         完毕。
                                                   大资产重组事
                                                   项。

承诺是否及时履行                    是

未完成履行的具体原因及下一步计划
                                    不适用
(如有)


十、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


十一、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十二、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用
1、关于非公开发行股票的说明
    2015年12月3日,公司第三届董事会第十八次会议,审议通过了《2015年度非公开发行A股股票预案》等议案,公司拟
非公开发行不超过65,897,858股(含65,897,858股),募集资金总额不超过人民币8亿元。详情请见公司2015年12月4日刊登在巨
潮资讯网的《第三届董事会第十八次会议决议公告》。
    2015年12月21日,公司召开2015年第二次临时股东大会,审议通过了《2015年度非公开发行A股股票预案》等议案。详
情请见公司2015年12月22日刊登在巨潮资讯网的《2015年第二次临时股东大会决议公告》。
    2016年2月17日,公司召开第三届董事会第二十次会议,审议通过了《关于调整公司2015年度非公开发行股票方案》等
议案,调整后公司拟非公开发行不超过102,432,776股(含102,432,776股),募集资金总额不超过人民币8亿元。详情请见公
司2016年2月18日刊登在巨潮资讯网的《第三届董事会第二十次会议决议公告》。
    2016年3月29日,公司召开第三届董事会第二十一次会议,审议通过了《关于第二次提调整公司2015年度非公开发行股


                                                                                                                         32
                                                              深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


票方案》等议案,详情请见公司2016年3月31日刊登在巨潮资讯网的《第三届董事会第二十一次会议决议公告》。
     2016年4月20日,公司召开2015年度股东大会,审议通过了《关于第二次调整公司2015年度非公开发行股票方案》、《关
于提请股东大会授权董事会全权办理2015年度非公开发行A股股票相关事宜》等议案,详情请见公司2016年4月21日刊登在
巨潮资讯网的《2015年度股东大会决议公告》。
     2016年5月9日,公司收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)出具的第160990号《中国证监会行政许可
申请受理通知书》。中国证监会依法对公司提交的《上市公司非公开发行股票》行政许可申请材料进行了审查,认为申请资
料齐全,符合法定形式,决定对该行政许可申请予以受理。详情请见公司2016年5月10日刊登在巨潮资讯网的《关于2015年
度非公开发行股票申请获得中国证监会受理的公告》。
     2016年5月27日,公司收到《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》(160990号)(以下简称“反馈意见”)。
公司同中介机构对反馈意见进行了认真研究和逐一落实,并按照反馈意见的要求对所涉及的事项进行了答复,详情请见公司
2016年6月21日刊登在巨潮资讯网的《关于非公开发行股票申请文件反馈意见回复的公告》、《公司和东兴证券股份有限公
司关于公司非公开发行股票申请文件反馈意见(《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》160990号)的回复》。
     2016年8月1日,公司召开第四届董事会第二次会议,审议通过了《关于第三次调整公司2015年度非公开发行股票方案》
等议案,调整后公司拟非公开发行不超过96,769,204股(含96,769,204股),募集资金总额不超过人民币75,576.75万元。详情
请见公司2016年8月2日刊登在巨潮资讯网的《第四届董事会第二次会议决议公告》。
     公司未来会继续按计划推进非公开发行股票事宜,尚存在不确定性,敬请广大投资者注意投资风险。




十三、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





                                                                                                            33
                                                                     深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                 第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                     单位:股

                           本次变动前                     本次变动增减(+,-)                          本次变动后

                                                                     公积金转
                         数量        比例      发行新股   送股                   其他       小计         数量        比例
                                                                        股

                        71,389,56                                                                      66,541,63
一、有限售条件股份                   14.61%           0          0           0 -4,847,925 -4,847,925                 13.75%
                                 0                                                                               5

1、国家持股                      0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%

2、国有法人持股                  0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%

                        71,389,56                                                                      66,541,63
3、其他内资持股                      14.61%           0          0           0 -4,847,925 -4,847,925                 13.75%
                                 0                                                                               5

其中:境内法人持股               0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%

                        71,389,56                                                                      66,541,63
       境内自然人持股                14.61%           0          0           0 -4,847,925 -4,847,925                 13.75%
                                 0                                                                               5

4、外资持股                      0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%

其中:境外法人持股               0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%

       境外自然人持股            0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%

                        417,248,1                                                                      417,461,3
二、无限售条件股份                   85.39%           0          0           0   213,125    213,125                  86.25%
                                90                                                                              15

                        417,248,1                                                                      417,461,3
1、人民币普通股                      85.39%           0          0           0   213,125    213,125                  86.25%
                                90                                                                              15

2、境内上市的外资股              0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%

3、境外上市的外资股              0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%

4、其他                          0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%

                        488,637,7                                                                      484,002,9
三、股份总数                         100.00%          0          0           0 -4,634,800 -4,634,800                 100.00%
                                50                                                                              50

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、根据证监会、深交所等的相关规定,每年年初董事、高管所持有公司股份按比例解除限售,其所持有的部分股份转为无
限售流通股。
2、根据公司《限制性股票激励计划(草案修订稿)》的规定,因激励对象汤志锋、韦竹森、汪再忠离职,公司回购注销离
职人员已获授但尚未解锁的全部限制性股票;因公司业绩条件未达到解锁条件,公司将第二期即获授限制性股票总数的40%

                                                                                                                            34
                                                                   深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


进行回购注销,合计回购注销限制性股票463.48万股。




股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、高管锁定股每年年初按比例解除限售、高管离任后锁定股份的解锁、高管减持满足中国证监会以及深圳证券交易所的相
关要求执行,无需审批;
2、公司第三届董事会第二十一次会议审议批准了回购注销未达到第二期解锁条件的激励对象持有获授的限制性股票总数的
40%及3名离职人员持有的已获授但尚未解锁的全部限制性股票事宜。


股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、根据公司《限制性股票激励计划(草案修订稿)》的规定,因激励对象离职和股权激励计划解锁条件中的公司业绩条件
未达到,回购注销限制性股票合计463.48万股。上述回购注销事项已于2016年6月16日在中国证券登记结算有限责任公司深
圳分公司办理完成回购注销手续。
2、高管的股份性质变化已在其个人账户中调整完毕。


股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
    报告期内,公司总股本发生变动,由488,637,750股减少至484,002,950股。股份变动对公司2015年度基本每股收益和稀释
每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响如下:

                财务指标名称                 按新股本(484,002,950股)计算      按原股本(488,637,750股)计算
                                                       (元/股)                          (元/股)

                基本每股收益                             -0.11                              -0.11

                稀释每股收益                             -0.11                              -0.11

     归属于公司普通股股东的每股净资产                    2.77                                2.74




公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
根据公司《限制性股票激励计划(草案修订稿)》的规定,因激励对象离职和股权激励计划解锁条件中的公司业绩条件未达
到,回购注销限制性股票合计463.48万股,回购注销完成后,公司总股本由488,637,750股减少至484,002,950股。


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位:股

   股东名称         期初限售股数   本期解除限售股 本期增加限售股     期末限售股数     限售原因        解除限售日期



                                                                                                                     35
                                      深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                      数         数

夏传武   59,250,690         0         0     59,250,690 高管锁定股          按法律规定解锁

                                                         2015 年 6 月 16
                                                         日辞去董事一
                                                         职,辞去董事一
                                                         职后半年内其所
                                                         持有的公司股份
董海军    2,348,595         0         0      2,348,595                     按法律规定解锁
                                                         100%锁定,辞去
                                                         董事一职后半年
                                                         后的一年内其所
                                                         持有的本公司股
                                                         份 50%锁定。

                                                         1、高管锁定股;
                                                         2、股权激励限售
                                                                         1、高管锁定股,
                                                       股,2016 年 3 月,
                                                                         按法律规定解
                                                       因股权激励计划
                                                                         锁;
                                                       解锁条件中的公
陈新民    1,359,650    469,125        0        890,525                   2、股权激励限售
                                                       司业绩条件未达
                                                                         股,解除限售时
                                                       到,公司决定回
                                                                         间:2016 年 6 月
                                                       购注销首次授予
                                                                         16 日
                                                       其所持有的限制
                                                         性股票 40%。

                                                         股权激励限售
                                                         股,2016 年 3 月,
                                                         因股权激励计划
                                                         解锁条件中的公
                                                                           2016 年 6 月 16
徐家斌     825,000     440,000        0        385,000 司业绩条件未达
                                                                           日
                                                         到,公司决定回
                                                         购注销首次授予
                                                         其所持有的限制
                                                         性股票 40%。

                                                         股权激励限售
                                                         股,2016 年 3 月,
                                                         因股权激励计划
                                                         解锁条件中的公
                                                                           2016 年 6 月 16
周诗红     825,000     440,000        0        385,000 司业绩条件未达
                                                                           日
                                                         到,公司决定回
                                                         购注销首次授予
                                                         其所持有的限制
                                                         性股票 40%。

                                                         1、高管锁定股     1、高管锁定股,
魏代英     721,875     240,000        0        481,875
                                                         2、股权激励限售 按法律规定解



                                                                                             36
                             深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                股,2016 年 3 月,锁;
                                                因股权激励计划 2、股权激励限售
                                                解锁条件中的公 股,解除限售时
                                                司业绩条件未达 间:2016 年 6 月
                                                到,公司决定回 16 日
                                                购注销首次授予
                                                其所持有的限制
                                                性股票 40%。

                                                股权激励限售
                                                股,2016 年 3 月,
                                                因股权激励计划
                                                解锁条件中的公
                                                                 2016 年 6 月 16
韩继玲   585,000   312,000   0        273,000 司业绩条件未达
                                                                 日
                                                到,公司决定回
                                                购注销首次授予
                                                其所持有的限制
                                                性股票 40%。

                                                股权激励限售
                                                股,2016 年 3 月,
                                                因股权激励计划
                                                解锁条件中的公
                                                                 2016 年 6 月 16
陈蔚     540,000   288,000   0        252,000 司业绩条件未达
                                                                 日
                                                到,公司决定回
                                                购注销首次授予
                                                其所持有的限制
                                                性股票 40%。

                                                股权激励限售
                                                股,2016 年 3 月,
                                                因股权激励计划
                                                解锁条件中的公
                                                                 2016 年 6 月 16
曾兆豪   450,000   240,000   0        210,000 司业绩条件未达
                                                                 日
                                                到,公司决定回
                                                购注销首次授予
                                                其所持有的限制
                                                性股票 40%。

                                                股权激励限售
                                                股,2016 年 3 月,
                                                因股权激励计划
                                                解锁条件中的公 2016 年 6 月 16
冯春雷   330,000   176,000   0        154,000
                                                司业绩条件未达 日
                                                到,公司决定回
                                                购注销首次授予
                                                其所持有的限制


                                                                                   37
                                                                        深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                                                 性股票 40%。

                                                                                                 股权激励限售
                                                                                                 股,2016 年 3 月,
                                                                                                 因股权激励计划
其他 81 名在职限                                                                                 解锁条件中的公
                                                                                                                    2016 年 6 月 16
制性股票激励对          4,092,750          2,182,800                    0            1,909,950 司业绩条件未达
                                                                                                                    日
象                                                                                               到,公司决定回
                                                                                                 购注销首次授予
                                                                                                 其所持有的限制
                                                                                                 性股票 40%。

                                                                                                 2016 年 3 月,因
                                                                                                 激励对象离职,
已离职的 3 名限                                                                                  不再满足公司限
                                                                                                                    2016 年 6 月 16
制性股票激励对               60,000           60,000                    0                     0 制性股票激励条
                                                                                                                    日
象                                                                                               件,公司决定回
                                                                                                 购注销其全部限
                                                                                                 制性股票

                                                                                                 离任职工监事增
                                                                                                 持了公司股份,
余红英                        1,000                 0                   0                 1,000 按照相关法律法 按法律规定解锁
                                                                                                 规的规定进行了
                                                                                                 锁定处理。

合计                   71,389,560          4,847,925                    0           66,541,635          --                 --


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                            单位:股

                                                                 报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                                  44,534                                                                        0
                                                                 股东总数(如有)(参见注 8)

                                持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                                         持有有限 持有无限                   质押或冻结情况
                                                 报告期末 报告期内
                                                                         售条件的 售条件的
     股东名称      股东性质           持股比例 持有的普 增减变动
                                                                         普通股数 普通股数            股份状态            数量
                                                 通股数量        情况
                                                                               量           量

                                                 79,000,92                  59,250,69
夏传武          境内自然人              16.32%               0                           19,750,230 质押                  36,300,000
                                                         0                           0

                                                 23,239,90
何学忠          境内自然人               4.80%               0                       0 23,239,906                                     0
                                                         6

魏杰            境内自然人               1.74% 8,425,900 6,463,000                   0    8,425,900                                   0

颉涛            境内自然人               0.92% 4,451,500 0                           0    4,451,500                                   0




                                                                                                                                      38
                                                                 深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


董海军          境内自然人           0.76% 3,697,190 -900000     2,348,595   1,348,595                             0

上海荣利纺织
                境内非国有法人       0.72% 3,464,121 0                  0    3,464,121                             0
品有限公司

深圳市润凡投
资有限公司-
                其他                 0.48% 2,300,000 2,300,000          0    2,300,000                             0
润凡前海证券
投资基金

海通期货股份
有限公司-海
通期货-安盈 其他                    0.46% 2,229,133 2,229,133          0    2,229,133                             0
优先 1 号资产
管理计划

吕良丰          境内自然人           0.44% 2,115,138 20000              0    2,115,138                             0

杨进            境内自然人           0.41% 1,986,899 1,986,899          0    1,986,899                             0

战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
(如有)(参见注 3)

                                     1、夏传武先生是本公司的控股股东、实际控制人;
                                     2、公司前 10 名股东中,股东何学忠与上海荣利纺织品有限公司为一致行动人关系;
上述股东关联关系或一致行动的
                                 除此之外,公司控股股东、实际控制人与前十名股东不存在关联关系,不属于一致行动
说明
                                 人;本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系,也未知上述股东之间是否属于《上
                                 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                                                                股份种类
             股东名称                报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                         股份种类          数量

何学忠                                                                 23,239,906 人民币普通股             23,239,906

夏传武                                                                 19,750,230 人民币普通股             19,750,230

魏杰                                                                    8,425,900 人民币普通股              8,425,900

颉涛                                                                    4,451,500 人民币普通股              4,451,500

上海荣利纺织品有限公司                                                  3,464,121 人民币普通股              3,464,121

深圳市润凡投资有限公司-润凡
                                                                        2,300,000 人民币普通股              2,300,000
前海证券投资基金

海通期货股份有限公司-海通期
                                                                        2,229,133 人民币普通股              2,229,133
货-安盈优先 1 号资产管理计划

吕良丰                                                                  2,115,138 人民币普通股              2,115,138

杨进                                                                    1,986,899 人民币普通股              1,986,899

严雅凤                                                                  1,780,000 人民币普通股              1,780,000

前 10 名无限售条件普通股股东之       1、夏传武先生是本公司的控股股东、实际控制人;


                                                                                                                   39
                                                                深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


间,以及前 10 名无限售条件普通       2、前 10 名无限售流通股股东中,股东何学忠与上海荣利纺织品有限公司为一致行
股股东和前 10 名普通股股东之间 动人关系;除此之外,公司控股股东、实际控制人与前十名股东不存在关联关系,不属
关联关系或一致行动的说明         于一致行动人;本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系,也未知上述股东之间
                                 是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

                                     公司股东何学忠通过中国国际金融有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司
                                 股票 18,656,226 股,通过普通账户持有公司股票 4,583,680 股;股东魏杰通过中信建投
                                 证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 8,425,900 股,通过普通账
                                 户持有公司股票 0 股;股东上海荣利纺织品有限公司通过信达证券股份有限公司客户信
                                 用交易担保证券账户持有公司股票 3,100,321 股,通过普通账户持有公司股票 363,800 股;
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 股东吕良丰通过中国中投证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票
业务股东情况说明(如有)(参见
                                 1,960,413 股,通过普通账户持有公司股票 154,725 股;股东杨进通过国联证券股份有限
注 4)
                                 公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 1,632,499 股,通过普通账户持有公司股
                                 票 354,400 股。
                                     以上股东中,股东魏杰使用客户信用交易担保证券账户持有公司股票较报告期初增
                                 加了 6,463,000 股;股东杨进使用客户信用交易担保证券账户持有公司股票较报告期初
                                 增加了 1,986,899 股;其他股东所持股份较报告期初未发生变化。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                                40
                                         深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                      41
                                                                                深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                               第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

                                                                                            期初被授 本期被授
                                                     本期增持 本期减持
                                        期初持股                                期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
   姓名            职务      任职状态                股份数量 股份数量
                                        数(股)                                数(股) 性股票数 性股票数 性股票数量(股)
                                                     (股)        (股)
                                                                                            量(股) 量(股)

              董事长、总
夏传武                      现任        79,000,920            0             0 79,000,920           0          0              0
              经理

              董事、董事
魏代英                      现任         1,012,500            0     240,000       772,500          0          0              0
              会秘书

陈新民        董事          现任         1,528,700            0     256,000 1,272,700              0          0              0

              董事、财务
曾兆豪                      现任          450,000             0     240,000       210,000          0          0              0
              负责人

昌智          董事          现任                0             0             0          0           0          0              0

王平          独立董事 现任                     0             0             0          0           0          0              0

王艳梅        独立董事 现任                     0             0             0          0           0          0              0

易庆国        独立董事 现任                     0             0             0          0           0          0              0

              监事会主
胡爱武                      现任                0             0             0          0           0          0              0
              席

叶广照        监事          现任                0             0             0          0           0          0              0

夏艳华        职工监事 现任                45,000             0      24,000        21,000          0          0              0

陈蔚          副总经理 现任               540,000             0     288,000       252,000          0          0              0

张学斌        独立董事 离任                     0             0             0          0           0          0              0

合计                --          --      82,577,120            0 1,048,000 81,529,120               0          0              0

注:上述人员本期减持股份系公司股权激励计划首次授予的限制性股票的 40%股份因未达到解锁条件而由公司回购注销所
致。


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

       姓名               担任的职务         类型                 日期                                 原因

                                                         2016 年 07 月 26
张学斌               独立董事           任期满离任                              届满离任
                                                         日



                                                                                                                             42
                                                      深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                   2016 年 07 月 26
夏传武   董事长、总经理 被选举                        换届选举
                                   日

         董事、董事会秘            2016 年 07 月 26
魏代英                    被选举                      换届选举
         书                        日

                                   2016 年 07 月 26
陈新民   董事             被选举                      换届选举
                                   日

         董事、财务负责            2016 年 07 月 26
曾兆豪                    被选举                      换届选举
         人                        日

                                   2016 年 07 月 26
昌智     董事             被选举                      换届选举
                                   日

                                   2016 年 07 月 26
王平     独立董事         被选举                      换届选举
                                   日

                                   2016 年 07 月 26
王艳梅   独立董事         被选举                      换届选举
                                   日

                                   2016 年 07 月 26
易庆国   独立董事         被选举                      换届选举
                                   日

                                   2016 年 07 月 26
胡爱武   监事会主席       被选举                      换届选举
                                   日

                                   2016 年 07 月 26
叶广照   监事             被选举                      换届选举
                                   日

                                   2016 年 07 月 26
夏艳华   职工监事         被选举                      换届选举
                                   日

                                   2016 年 07 月 26
陈蔚     副总经理         聘任                        聘任
                                   日




                                                                                                   43
                                                          深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                       第九节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:深圳市卓翼科技股份有限公司
                                         2016 年 06 月 30 日
                                                                                                   单位:元

                  项目                     期末余额                               期初余额

流动资产:

     货币资金                                         524,561,936.61                         356,904,645.63

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                                  46,583.63
期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                          73,634,223.66                         131,064,750.62

     应收账款                                         339,613,508.01                         610,635,617.85

     预付款项                                          26,361,581.05                          20,124,058.44

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息                                                                                  9,392,063.41

     应收股利

     其他应收款                                        40,895,531.75                          45,181,187.35

     买入返售金融资产

     存货                                             389,268,346.05                         403,599,889.40



                                                                                                         44
                                        深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                     28,166,585.25                        235,740,906.49

流动资产合计                       1,422,501,712.38                     1,812,689,702.82

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产                   5,000,000.00                         5,000,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                     86,995,662.01                         86,775,400.54

    投资性房地产

    固定资产                        979,425,866.07                      1,026,690,197.87

    在建工程                        117,687,025.02                        114,643,191.41

    工程物资

    固定资产清理                       1,361,744.32

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         42,277,566.60                         44,472,579.62

    开发支出

    商誉                                                                            0.00

    长期待摊费用                     29,260,232.76                         34,812,967.09

    递延所得税资产                     7,600,296.57                        17,403,755.96

    其他非流动资产                   66,340,904.80                         66,079,146.16

非流动资产合计                     1,335,949,298.15                     1,395,877,238.65

资产总计                           2,758,451,010.53                     3,208,566,941.47

流动负债:

    短期借款                        379,468,097.57                        781,314,465.94

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                        316,252,345.00                        293,100,757.52




                                                                                      45
                                  深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    应付账款                  563,524,445.79                        613,985,905.83

    预收款项                   12,522,204.20                         34,071,628.76

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬               46,850,561.49                         36,376,855.37

    应交税费                   14,247,455.58                         13,845,571.80

    应付利息                      558,712.97                          6,527,933.63

    应付股利

    其他应付款                 42,646,327.68                         62,544,977.29

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债                   71,571.24

流动负债合计                 1,376,141,721.52                     1,841,768,096.14

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                   27,161,789.10                         25,912,965.34

    递延所得税负债                959,721.26                          1,220,480.13

    其他非流动负债

非流动负债合计                 28,121,510.36                         27,133,445.47

负债合计                     1,404,263,231.88                     1,868,901,541.61

所有者权益:

    股本                      484,002,950.00                        488,637,750.00

    其他权益工具



                                                                                46
                                                            深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                            658,518,388.55                          668,052,677.03

    减:库存股                                           15,411,357.50                           33,255,337.50

    其他综合收益                                          -1,527,885.00                            -483,203.08

    专项储备

    盈余公积                                             63,436,182.92                           63,436,182.92

    一般风险准备

    未分配利润                                          163,483,253.66                          154,012,823.87

归属于母公司所有者权益合计                             1,352,501,532.63                        1,340,400,893.24

    少数股东权益                                           1,686,246.02                            -735,493.38

所有者权益合计                                         1,354,187,778.65                        1,339,665,399.86

负债和所有者权益总计                                   2,758,451,010.53                        3,208,566,941.47


法定代表人: 夏传武                主管会计工作负责人:曾兆豪                      会计机构负责人:韦丽丹


2、母公司资产负债表

                                                                                                       单位:元

                 项目                       期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                            233,462,450.16                          240,615,149.79

    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                                     46,583.63
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                               6,619,050.39                          19,666,747.75

    应收账款                                            161,922,032.38                          261,125,870.28

    预付款项                                            192,937,091.38                          106,567,455.89

    应收利息                                                                                       9,392,063.41

    应收股利

    其他应收款                                          435,277,923.47                          504,301,527.78

    存货                                                   2,129,783.05                            3,293,528.09

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                         12,493,421.82                          205,291,421.18

流动资产合计                                           1,044,841,752.65                        1,350,300,347.80


                                                                                                             47
                                        深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                    725,248,658.88                        718,560,137.21

    投资性房地产

    固定资产                        346,407,935.43                        374,313,976.59

    在建工程                           6,927,814.33                         4,548,106.32

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                           7,364,612.67                         8,017,949.30

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                     14,382,900.26                         19,386,656.77

    递延所得税资产                     1,065,183.65                         3,354,016.13

    其他非流动资产                   66,340,904.80                         66,028,106.16

非流动资产合计                     1,167,738,010.02                     1,194,208,948.48

资产总计                           2,212,579,762.67                     2,544,509,296.28

流动负债:

    短期借款                        145,974,400.00                        602,758,958.45

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                        217,171,367.92                        253,872,239.97

    应付账款                        255,016,766.49                         73,602,176.65

    预收款项                         29,554,427.91                         19,047,518.48

    应付职工薪酬                       8,020,091.91                         5,060,647.04

    应交税费                           1,184,595.17                         9,380,710.63

    应付利息                            210,887.28                          6,050,381.66

    应付股利

    其他应付款                       30,225,258.99                         38,394,894.56

    划分为持有待售的负债




                                                                                      48
                                            深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债                            352,531.69

流动负债合计                          687,710,327.36                        1,008,167,527.44

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益

    递延所得税负债                                                                    6,987.54

    其他非流动负债                        14,689,216.34                          12,921,699.00

非流动负债合计                            14,689,216.34                          12,928,686.54

负债合计                              702,399,543.70                        1,021,096,213.98

所有者权益:

    股本                              484,002,950.00                            488,637,750.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                          658,505,008.12                            668,039,296.60

    减:库存股                            15,411,357.50                          33,255,337.50

    其他综合收益                                                                     29,544.14

    专项储备

    盈余公积                              63,436,182.92                          63,436,182.92

    未分配利润                        319,647,435.43                            336,525,646.14

所有者权益合计                       1,510,180,218.97                       1,523,413,082.30

负债和所有者权益总计                 2,212,579,762.67                       2,544,509,296.28


3、合并利润表

                                                                                      单位:元

                 项目        本期发生额                            上期发生额



                                                                                            49
                                              深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


一、营业总收入                           1,376,695,355.00                     1,789,457,577.17

    其中:营业收入                       1,376,695,355.00                     1,789,457,577.17

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                           1,370,237,274.65                     1,815,832,039.00

    其中:营业成本                       1,243,733,804.41                     1,703,508,252.32

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             营业税金及附加                  2,069,814.17                            26,119.32

             销售费用                      25,064,527.86                         21,247,473.17

             管理费用                      95,462,419.80                         93,689,513.06

             财务费用                      15,489,185.96                         10,528,741.21

             资产减值损失                  -11,582,477.55                       -13,168,060.08

    加:公允价值变动收益(损失以
                                              -118,154.87
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                             2,334,791.70
列)

         其中:对联营企业和合营企业
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)           8,674,717.18                       -26,374,461.83

    加:营业外收入                           9,706,751.57                         9,544,593.99

         其中:非流动资产处置利得

    减:营业外支出                            546,599.04                           602,831.38

         其中:非流动资产处置损失              25,967.36                           108,496.74

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)     17,834,869.71                        -17,432,699.22

    减:所得税费用                           9,542,700.52                         7,119,662.87

五、净利润(净亏损以“-”号填列)           8,292,169.19                       -24,552,362.09

    归属于母公司所有者的净利润               9,470,429.79                       -23,886,310.19


                                                                                            50
                                                              深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    少数股东损益                                            -1,178,260.60                         -666,051.90

六、其他综合收益的税后净额                                  -1,044,681.92                           16,241.45

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                            -1,044,681.92                           16,241.45
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
                                                            -1,044,681.92                           16,241.45
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额                         -1,044,681.92                           16,241.45

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                             7,247,487.27                       -24,536,120.64

    归属于母公司所有者的综合收益
                                                             8,425,747.87                       -23,870,068.74
总额

    归属于少数股东的综合收益总额                            -1,178,260.60                         -666,051.90

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                               0.02                                -0.05

    (二)稀释每股收益                                               0.02                                -0.05

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人: 夏传武                     主管会计工作负责人:曾兆豪                   会计机构负责人:韦丽丹




                                                                                                              51
                                                      深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


4、母公司利润表

                                                                                               单位:元

                 项目                 本期发生额                             上期发生额

一、营业收入                                       650,161,757.33                     2,072,390,732.47

    减:营业成本                                   618,960,629.03                     1,968,173,006.51

         营业税金及附加                               546,895.65                               2,100.61

         销售费用                                   11,035,459.42                          7,444,131.88

         管理费用                                   45,370,366.95                         55,365,693.43

         财务费用                                     567,528.37                           6,969,256.78

         资产减值损失                               -6,924,456.14                         -2,489,748.38

    加:公允价值变动收益(损失以
                                                      -399,115.32
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                                     2,419,311.62
列)

         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                 -17,374,469.65                         36,926,291.64

    加:营业外收入                                   3,179,719.66                          8,715,900.27

         其中:非流动资产处置利得

    减:营业外支出                                    401,615.78                             83,406.38

         其中:非流动资产处置损失                       25,967.36                            83,406.38

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                   -14,596,365.77                         45,558,785.53
列)

    减:所得税费用                                   2,281,844.94                          7,151,097.84

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                 -16,878,210.71                         38,407,687.69

五、其他综合收益的税后净额                             -29,544.14

    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其
                                                       -29,544.14
他综合收益

             1.权益法下在被投资单位


                                                                                                     52
                                                    深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有
效部分

           5.外币财务报表折算差额                    -29,544.14

           6.其他

六、综合收益总额                                 -16,907,754.85                          38,407,687.69

七、每股收益:

     (一)基本每股收益                                   -0.03                                   0.08

     (二)稀释每股收益                                   -0.03                                   0.08


5、合并现金流量表

                                                                                              单位:元

                 项目               本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金            1,660,705,691.94                       1,788,585,922.78

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                              74,485,684.29                          106,070,719.02

     收到其他与经营活动有关的现金                82,900,113.99                           34,840,928.92

经营活动现金流入小计                         1,818,091,490.22                       1,929,497,570.72


                                                                                                    53
                                         深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


     购买商品、接受劳务支付的现金   1,076,751,630.83                     1,381,471,869.45

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     226,680,695.77                        194,392,529.42


     支付的各项税费                   37,767,403.65                         13,234,798.06

     支付其他与经营活动有关的现金     44,299,828.18                         78,443,868.58

经营活动现金流出小计                1,385,499,558.43                     1,667,543,065.51

经营活动产生的现金流量净额           432,591,931.79                        261,954,505.21

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                 2,100,000.00

     取得投资收益收到的现金              343,770.00

     处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金        204,000.00

投资活动现金流入小计                    2,647,770.00

     购建固定资产、无形资产和其他
                                      15,385,666.29                         87,794,939.68
长期资产支付的现金

     投资支付的现金

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金                                          124,300,000.00

投资活动现金流出小计                  15,385,666.29                        212,094,939.68

投资活动产生的现金流量净额            -12,737,896.29                      -212,094,939.68

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                 3,600,000.00

     其中:子公司吸收少数股东投资
                                        3,600,000.00
收到的现金

     取得借款收到的现金              381,709,750.30                        727,668,511.87


                                                                                       54
                                                    深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金                302,418,195.58                         711,846,810.03

筹资活动现金流入小计                             687,727,945.88                     1,439,515,321.90

     偿还债务支付的现金                          801,276,160.06                     1,043,516,719.11

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  15,195,720.90                          13,199,601.89
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金                171,491,079.20                         376,541,091.68

筹资活动现金流出小计                             987,962,960.16                     1,433,257,412.68

筹资活动产生的现金流量净额                   -300,235,014.28                              6,257,909.22

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                   1,414,719.10                           3,768,047.58
影响

五、现金及现金等价物净增加额                     121,033,740.32                          59,885,522.33

     加:期初现金及现金等价物余额                138,751,439.54                         181,886,143.75

六、期末现金及现金等价物余额                     259,785,179.86                         241,771,666.08


6、母公司现金流量表

                                                                                              单位:元

               项目                 本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                903,431,908.93                     1,162,795,905.22

     收到的税费返还                               71,401,341.53                         104,093,841.71

     收到其他与经营活动有关的现金                209,571,001.85                          36,025,082.16

经营活动现金流入小计                         1,184,404,252.31                       1,302,914,829.09

     购买商品、接受劳务支付的现金                581,851,372.49                         669,762,234.04

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  36,462,109.71                          53,055,615.06


     支付的各项税费                                9,100,586.25                          10,677,212.96

     支付其他与经营活动有关的现金                238,652,811.53                         303,462,788.53

经营活动现金流出小计                             866,066,879.98                     1,036,957,850.59

经营活动产生的现金流量净额                       318,337,372.33                         265,956,978.50

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                            2,100,000.00

     取得投资收益收到的现金                         343,770.00


                                                                                                    55
                                       深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金       204,000.00

投资活动现金流入小计                  2,647,770.00

    购建固定资产、无形资产和其他
                                      7,590,851.80                        52,040,858.97
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                    5,400,000.00                       100,000,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金                                         124,300,000.00

投资活动现金流出小计                12,990,851.80                        276,340,858.97

投资活动产生的现金流量净额          -10,343,081.80                      -276,340,858.97

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金             158,937,458.79                        727,668,511.87

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金   302,418,195.58                        619,430,254.45

筹资活动现金流入小计               461,355,654.37                      1,347,098,766.32

    偿还债务支付的现金             631,609,651.38                      1,035,516,719.11

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    11,935,870.18                         12,315,187.84
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金   146,184,980.00                        308,950,284.75

筹资活动现金流出小计               789,730,501.56                      1,356,782,191.70

筹资活动产生的现金流量净额         -328,374,847.19                        -9,683,425.38

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                      1,853,729.41                         4,269,116.62
影响

五、现金及现金等价物净增加额        -18,526,827.25                       -15,798,189.23

    加:期初现金及现金等价物余额    46,836,249.78                         90,919,227.37

六、期末现金及现金等价物余额        28,309,422.53                         75,121,038.14


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                               单位:元




                                                                                     56
                                                                         深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                        本期

                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                   其他权益工具                                                                       少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                    股本     优先 永续                                                                           东权益
                                         其他     积      存股      合收益     备    积       险准备    利润                计
                             股    债

                    488,63                                                                                                1,339,6
                                                668,052 33,255, -483,20             63,436,            154,012 -735,49
一、上年期末余额 7,750.                                                                                                   65,399.
                                                ,677.03 337.50         3.08         182.92             ,823.87     3.38
                       00                                                                                                        86

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                    488,63                                                                                                1,339,6
                                                668,052 33,255, -483,20             63,436,            154,012 -735,49
二、本年期初余额 7,750.                                                                                                   65,399.
                                                ,677.03 337.50         3.08         182.92             ,823.87     3.38
                       00                                                                                                        86

三、本期增减变动 -4,634
                                                -9,534,2 -17,843, -1,044,6                             9,470,4 2,421,7 14,522,
金额(减少以“-” ,800.0
                                                  88.48 980.00        81.92                              29.79    39.40 378.79
号填列)                0

(一)综合收益总                                                    -1,044,6                           9,470,4 -1,178,2 7,247,4
额                                                                    81.92                              29.79    60.60    87.27

                    -4,634
(二)所有者投入                                -9,534,2 -17,843,                                                3,600,0 7,274,8
                    ,800.0
和减少资本                                        88.48 980.00                                                    00.00    91.52
                        0

1.股东投入的普                                                                                                  3,600,0 3,600,0
通股                                                                                                              00.00    00.00

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入 -4,634
                                                -9,534,2 -17,843,                                                         3,674,8
所有者权益的金      ,800.0
                                                  88.48 980.00                                                             91.52
额                      0

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备



                                                                                                                                  57
                                                                      深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


3.对所有者(或
股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                    484,00                                                                                             1,354,1
                                                658,518 15,411, -1,527,8         63,436,            163,483 1,686,2
四、本期期末余额 2,950.                                                                                                87,778.
                                                ,388.55 357.50    85.00          182.92             ,253.66    46.02
                       00                                                                                                     65

上年金额
                                                                                                                       单位:元

                                                                     上期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                       所有者
       项目                   其他权益工具                                                                    少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                       权益合
                    股本                                                                                      东权益
                             优先 永续                                                                                   计
                                         其他     积     存股    合收益     备    积       险准备    利润
                             股    债

                    491,98                                                                                             1,395,6
                                                643,970 11,981, -42,807.         60,955,            210,722
一、上年期末余额 1,000.                                                                                                06,639.
                                                ,695.28 000.00       84          799.22             ,952.57
                       00                                                                                                     23

    加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                    491,98                                                                                             1,395,6
二、本年期初余额                                643,970 11,981, -42,807.         60,955,            210,722
                    1,000.                                                                                             06,639.

                                                                                                                               58
                                                       深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                      00    ,695.28 000.00            84          799.22        ,952.57               23

三、本期增减变动 -3,032
                            -1,534,8 -3,032,7 16,241.                           -23,886, -666,05 -26,070,
金额(减少以“-” ,750.0
                              61.45      50.00        45                         310.19     1.90 982.09
号填列)               0

(一)综合收益总                                  16,241.                       -23,886, -666,05 -24,536,
额                                                    45                         310.19     1.90 120.64

                   -3,032
(二)所有者投入            -1,534,8 -3,032,7                                                    -1,534,8
                   ,750.0
和减少资本                    61.45      50.00                                                     61.45
                       0

                   -3,032
1.股东投入的普                        -3,032,7
                   ,750.0
通股                                     50.00
                       0

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                            -1,534,8                                                             -1,534,8
所有者权益的金
                              61.45                                                                61.45


4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或
股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他


                                                                                                       59
                                                                         深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                     488,94                                                                                                    1,369,5
                                                642,435 8,948,2 -26,566.                 60,955,         186,836 -666,05
四、本期期末余额 8,250.                                                                                                        35,657.
                                                   ,833.83   50.00       39              799.22           ,642.38      1.90
                         00                                                                                                        14


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                              单位:元

                                                                         本期

       项目                         其他权益工具                     减:库存 其他综合                           未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                            专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                    股        收益                              利润      益合计

                     488,637,                            668,039,2 33,255,33                          63,436,18 336,525 1,523,413
一、上年期末余额                                                                29,544.14
                      750.00                                 96.60       7.50                              2.92 ,646.14        ,082.30

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     488,637,                            668,039,2 33,255,33                          63,436,18 336,525 1,523,413
二、本年期初余额                                                                29,544.14
                      750.00                                 96.60       7.50                              2.92 ,646.14        ,082.30

三、本期增减变动
                     -4,634,8                            -9,534,28 -17,843,9 -29,544.1                           -16,878, -13,232,8
金额(减少以“-”
                       00.00                                  8.48      80.00            4                          210.71      63.33
号填列)

(一)综合收益总                                                                -29,544.1                        -16,878, -16,907,7
额                                                                                       4                          210.71      54.85

(二)所有者投入 -4,634,8                                -9,534,28 -17,843,9                                                 3,674,891
和减少资本             00.00                                  8.48      80.00                                                      .52

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                     -4,634,8                            -9,534,28 -17,843,9                                                 3,674,891
所有者权益的金
                       00.00                                  8.48      80.00                                                      .52


4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或
股东)的分配


                                                                                                                                       60
                                                                       深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     484,002,                          658,505,0 15,411,35                      63,436,18 319,647 1,510,180
四、本期期末余额
                      950.00                              08.12        7.50                          2.92 ,435.43    ,218.97

上年金额
                                                                                                                    单位:元

                                                                       上期

       项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                         利润     益合计

                     491,981,                          643,957,3 11,981,00                      60,955,79 314,202 1,499,115
一、上年期末余额
                      000.00                              14.85        0.00                          9.22 ,192.88    ,306.95

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     491,981,                          643,957,3 11,981,00                      60,955,79 314,202 1,499,115
二、本年期初余额
                      000.00                              14.85        0.00                          9.22 ,192.88    ,306.95

三、本期增减变动
                     -3,032,7                          -1,471,71 -3,032,75                                 38,407, 36,935,97
金额(减少以“-”
                       50.00                                3.70       0.00                                687.69       3.99
号填列)

(一)综合收益总                                                                                           38,407, 38,407,68
额                                                                                                         687.69       7.69

(二)所有者投入 -3,032,7                              -1,471,71 -3,032,75                                          -1,471,71
和减少资本             50.00                                3.70       0.00                                             3.70



                                                                                                                             61
                                                                  深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


1.股东投入的普 -3,032,7                                     -3,032,75
                                                                                                                0.00
通股                 50.00                                       0.00

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                                                 -1,471,71                                                  -1,471,71
所有者权益的金
                                                      3.70                                                      3.70


4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                   488,948,                      642,485,6 8,948,250                    60,955,79 352,609 1,536,051
四、本期期末余额
                    250.00                          01.15          .00                       9.22 ,880.57    ,280.94


三、公司基本情况

     1、 公司注册地、组织形式和总部地址
     深圳市卓翼科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)的前身为深圳市卓翼科技发展有限公司,成立于2004年2月
26日。根据2007年6月30日董事会决议及2007年7月15日发起人协议的规定,本公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司,
变更后注册资本为人民币6,937.5万元,股本为人民币6,937.5万元。
     2007年8月30日,经公司第一次临时股东大会决议和修改后公司章程的规定,增加注册资本人民币562.5万元,由袁军等
6位自然人新股东认缴,变更后的注册资本为人民币7,500万元。
     2010年1月27日,经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]118号文《关于核准深圳市卓翼科技股份有限公司首次公开
发行股票的批复》的核准,本公司于2010年3月3日向社会公众投资者公开发行人民币普通股(A股)2,500万股,每股面值人民


                                                                                                                   62
                                                                 深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


币1.00元,发行后本公司注册资本变更为人民币10,000万元。
    根据2011年4月11日第二届董事会第四次会议、2011年5月6日召开的2010年年度股东大会决议和修改后公司章程的规定,
本公司于2011年5月17日以资本公积按每10股转增10股的比例转增股本,本次转增后,注册资本变更为人民币20,000万元。
    2012年8月1日,经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1019号文《关于核准深圳市卓翼科技股份有限公司非公开发
行股票的批复》的核准,本公司于2012年9月19日向特定对象非公开发行人民币普通股 (A股)4,000万股,每股面值人民币1.00
元,发行后本公司注册资本变更为人民币24,000万元。
    2014年5月6日,本公司2013年年度股东大会审议通过了《2013年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》,以2013年12
月31日总股本240,000,000股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增10股,合计转增股本240,000,000股,转增后总股本
为480,000,000股,注册资本变更为480,000,000元。
    根据公司2014年5月19日召开的2014年第一次临时股东大会决议审议通过的《关于〈深圳市卓翼科技股份有限公司限制
性股票激励计划(草案修订稿)〉及其摘要的议案》和2014年5月28日召开的第三届董事会第八次会议审议通过的《关于对
<深圳市卓翼科技股份有限公司限制性股票激励计划(草案修订稿)〉及其摘要进行调整的议案》、《关于向激励对象授予
限制性股票的议案》,首次授予的激励对象人数由122人调整为104人,本次激励计划授予数量由1,477.8万股调整为1,344.1
万股,其中首次授予股票数量为1,198.1万股,预留部分为146万股,最终向周诗红等104位激励对象定向发行限制性股票共
计1,198.1万股,由激励对象以3.85元/股的价格认购,增加股本人民币11,981,000元,变更后的注册资本为人民币491,981,000
元。
       根据2015年4月8日第三届董事会第十二次会议决议,同意本公司回购注销未达到第一期解锁条件及部分已不符合激励
条件的激励对象已获授但未解锁的限制性股票3,032,750股,变更后的股本488,948,250.00元,注册资本为488,948,250.00元。
       根据2015年8月27日第三届董事会第十六次会议决议,同意本公司回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但未解
锁的限制性股票310,500股。2015年11月25日,公司发布了《关于已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性
股票回购注销完成的公告》,完成了部分限制性股票的回购注销工作。此次回购注销完成后,公司股权激励计划首次授予的
限制性股票由8,948,250股调整为8,637,750股,激励对象由102名调整为92名,公司深圳市卓翼科技股份有限公司关于第二个
解锁期未达到解锁条件的限制性股票及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票回购注销完成的
公告,股份总数由488,948,250股调整为488,637,750股。变更后的股本488,637,750.00元,注册资本为488,637,750.00元。
       2016年3月29日,公司召开第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十九次会议,审议通过了《关于回购注销未
达到第二期解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,同意根据公司《限制性
股票激励计划(草案修订稿)》的相关规定,回购注销未达到第二期解锁条件的激励对象持有获授的限制性股票总数的40%
及3名离职人员持有的已获授但尚未解锁的全部限制性股票,共计463.48万股,回购价格为 3.85元/股。本次回购注销完成后,
卓翼科技总股本将由488,637,750股减少为484,002,950股。卓翼科技注册资本将由人民币488,637,750.00元变更为人民币
484,002,950.00元。
    截至2016年6月30日,本公司累计股本总数484,002,950股,注册资本为484,002,950元,营业执照注册号:
440301102730527,注册及总部地址:深圳市南山区西丽平山民企科技工业园5栋。

    2、公司业务性质和主要经营活动
  本公司所属行业是通讯及其相关设备制造业行业,主要产品为网络通讯类:XDSL宽带接入设备、无线路由器、无线网卡、
3G数据卡、以太网交换机及路由器、数字电视机顶盒、WiFi电话等;消费电子类:音频产品(包括for iPod&works with iPhone
音频产品等)、移动手持终端设备、存储产品;电子产品的购销及其他国内商业、物资供销业;机械设备租赁;计算机与通
讯设备租赁。
    3、 财务报表的批准报出
    本财务报表业经公司董事会于2016年8月17日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的主体共12户,具体包括:
                子公司名称                          子公司类型                 级次       持股比例   表决权比例
卓翼科技(香港)有限公司                              全资子公司                 一级        100%         100%
深圳市卓大精密模具有限公司                          全资子公司                 一级        100%         100%


                                                                                                               63
                                                                 深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


深圳市中广视讯科技发展有限公司                      全资子公司                 一级        100%         100%
中广互联(厦门)信息科技有限公司                    全资孙公司                 二级        100%         100%
卓翼营销有限公司                                    全资孙公司                 二级        100%         100%
Double Power Technology lnc.                        全资孙公司                 三级        100%         100%
天津卓达科技发展有限公司                            全资子公司                 一级        100%         100%
深圳市卓翼智造有限公司                              全资子公司                 一级        100%         100%
Itasca Holding Ltd.                           全资子公司之控股子公司           四级         60%         60%
Haxis Labs Incorporated.                      控股子公司之全资子公司           五级         60%         60%
深圳市翼飞投资有限公司                              全资子公司                一级         100%         100%
深圳市深创谷技术服务有限公司                  全资子公司之控股子公司           二级         60%         60%




本期纳入合并财务报表范围的主体较上年度财务报告相比,增加1户,其中:
                           名称                                               变更原因
深圳市深创谷技术服务有限公司                                                  投资新设


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

      本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券
监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务
报表。


2、持续经营

     本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本
财务报表系在持续经营假设的基础上编制。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:



1、遵循企业会计准则的声明

     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量
等有关信息。




                                                                                                               64
                                                                深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2、会计期间

     自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。


3、营业周期




4、记账本位币

     采用人民币为记账本位币。
     境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

      1、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一
揽子交易进行会计处理:
      (1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
      (2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
      (3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
      (4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
      2、同一控制下的企业合并
      本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商
誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股
份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
      如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积
(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。
      对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不
属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一
步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有
的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项
投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产
中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。
      3、非同一控制下的企业合并
       本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差
额,计入当期损益。
       本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
       通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资
的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持
有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日
的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合
并日当期的投资收益。

                                                                                                             65
                                                               深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


       4、为合并发生的相关费用
       为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并
而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。


       1、合并范围
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。
       2、合并程序
       本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整
个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
       所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
       合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金
流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认
定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。
       子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、
合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期
初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
       对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方
财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
       对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
       (1)增加子公司或业务
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
   在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
       (2)处置子公司或业务
       1)一般处理方法
       在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子
公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
       因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相



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关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
       2)分步处置子公司
       通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
       A.   这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
       B.   这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
       C.   一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
       D.   一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
       处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在
合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
       处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况
下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
       (3)购买子公司少数股权
       本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计
算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留
存收益。
       (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
       在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中
的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。




7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

无。


8、现金及现金等价物的确定标准

       在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日
起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。


9、外币业务和外币报表折算

       1、外币业务
       外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
       资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的
资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
       以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动
损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。
       2、外币财务报表的折算
       资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项


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目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折
算差额计入其他综合收益。
    处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他
综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制
权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企
业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。


10、金融工具

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1. 金融工具的分类
    管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得持有金融资产和承担金融负
债的目的,将金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(或金融负债);持有
至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    2、金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:
    1)取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;
    2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行
管理;
    3)属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或
金融负债:
    1)该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面
不一致的情况;
    2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合,
以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;
    3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍
生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;
    4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
    本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放
的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利
息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为
投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    (2)应收款项
    本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具
的债权,包括应收票据、预付款项、应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具
有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
   (3)持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资



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产。
       本公司对持有至到期投资,在取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初
始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续
期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
       如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的
总额较大,在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产;重分类日,该投资的账面价值
与其公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。但是,遇
到下列情况可以除外:
    1)出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),且市场利率变化对该项投资的公允价值
没有显著影响。
    2)根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金。
    3)出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
       (4)可供出售金融资产
       可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
       本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的
公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置可供
出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公
允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
       本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
       (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
       3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
       公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
       在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为
金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
       (1)所转移金融资产的账面价值;
       (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形)之和。
       金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,
按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
       (1)终止确认部分的账面价值;
       (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
        金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
       4、金融负债终止确认条件
       金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承
担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,
并同时确认新金融负债。
       对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
       金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负



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债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账
面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,
计入当期损益。
    5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价
值;初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础;不存在活跃市场的金融资
产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使
用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
    6、金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证
据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:
    (1)发行方或债务人发生严重财务困难;
    (2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    (3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    (4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
     (5)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
     (6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,
该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务
人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;
     (7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回
投资成本;
     (8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    金融资产的具体减值方法如下:
  (1)可供出售金融资产的减值准备
    本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失,其中:表明可供出售权益工具投
资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,具体量化标准为:本公司于资产负债表日
对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%
(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减值。

    上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确
定;“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定,除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售
权益工具投资,按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要
求获得的补偿金额后确定。

    可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形
成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益。该转出的累计损失,等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回
本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项
有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可供出售权益工具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时
通过权益转回;但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不得转回。
   (2)持有至到期投资的减值准备
    对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认

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减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    7、金融资产及金融负债的抵销
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示:
     (1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
     (2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。


11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                     应收账款单项金额重大是指人民币超过 50 万元;其他应收款
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                     单项金额重大是指人民币超过 10 万元。

                                                     单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法             值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减
                                                     值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                       坏账准备计提方法

账龄分析法组合                                       其他方法

应收出口退税款                                       其他方法

应收集团内公司款项                                   其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                     应收账款计提比例                    其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                              5.00%                                 5.00%

1-2 年                                                         10.00%                                10.00%

2-3 年                                                         30.00%                                30.00%

3-4 年                                                         80.00%                                80.00%

4-5 年                                                         100.00%                               100.00%

5 年以上                                                        100.00%                               100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用




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(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                         存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回
单项计提坏账准备的理由
                                                         款项。

                                                         根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
                                                         额进行计提。


12、存货

       1、存货的分类
       存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
       2、存货的计价方法
       存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
       3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
       期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售
的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,
确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其
可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
       期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存
货跌价准备。
       以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金
额计入当期损益。
       4、存货的盘存制度
       采用永续盘存制。
       5、低值易耗品和包装物的摊销方法
       低值易耗品、包装物和周转材料采用五五摊销法。




13、划分为持有待售资产

无。


14、长期股权投资

        1、投资成本的确定
       (1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四、(四)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处
理方法
       (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

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    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具
时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满
足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
     2、后续计量及损益确认
    (1)成本法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。
    除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告
分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
    (2)权益法
    本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公
司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的
初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收
益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,
相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被
投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归
属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。
    本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长
期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,
冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义
务确认预计负债,计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债
的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。
     3、长期股权投资核算方法的转换
    (1)公允价值计量转权益法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金
融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
    原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公
允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
    按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认
净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。
    (2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在
编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相



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关资产或负债相同的基础进行会计处理。
       购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入
其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
       (3)权益法核算转公允价值计量
       本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准
则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。
       原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。
       (4)成本法转权益法
       本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
       (5)成本法转公允价值计量
       本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处
理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
       4、长期股权投资的处置
       处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在
处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会
计处理。
       处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理:
       (1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
       (2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
       (3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
       (4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报
表进行相关会计处理:
    (1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权
能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行
调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认
和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
  (2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收
益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧
失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收
益。
       处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失
控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
   (1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,
确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
   (2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认
为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。



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    5、共同控制、重大影响的判断标准
    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享
控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。
    合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企
业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公
司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。
   (1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投
资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。




15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
不适用


16、固定资产

(1)确认条件

         固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资
产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地
计量。


(2)折旧方法


           类别              折旧方法              折旧年限               残值率                年折旧率

房屋及建筑物           年限平均法           30                    5.00%                3.17%

机器设备               年限平均法           10                    5.00%                9.50%

仪器仪表               年限平均法           5                     5.00%                19.00%

运输设备               年限平均法           8                     5.00%                11.88%

电子设备               年限平均法           5                     5.00%                19.00%

办公设备               年限平均法           5                     5.00%                19.00%

    无。


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:
    (1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。
    (2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租
赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。


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    (3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    (4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
    (5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资
产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作
为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初
始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所
有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使
用寿命两者中较短的期间内计提折旧。


17、在建工程

    1、在建工程的类别
    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,
包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以
项目分类核算。
    2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资
产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程
实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实
际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。




18、借款费用

    1、借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,在符合资本化条件的情况下开始资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2、借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
    3、暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本


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化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
       4、借款费用资本化金额的计算方法
       专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅
助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
       根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按月加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应
予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。




19、生物资产

        无。


20、油气资产

        无。


21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、生产经营用软件及商标权
等。
   1、无形资产的初始计量
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前
提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
   2、无形资产的后续计量
    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
       (1)使用寿命有限的无形资产
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依
据如下:
                       项目                  预计使用寿命                       依 据
         土地使用权                              50年                    相关法律规定使用年限
         生产经营用软件                           5年                        预计使用年限
         商标权                                  10年                        预计使用年限


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    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。
    经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    (2)使用寿命不确定的无形资产
    无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。
    对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为
不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。
    经复核,本公司无使用寿命不确定的无形资产。


(2)内部研究开发支出会计政策

    1、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    2. 开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无
形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认
为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。


22、长期资产减值

    本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础
估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减
记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不
得转回。
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分
摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如
与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回
金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合
的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。




                                                                                                           78
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23、长期待摊费用

    1、 摊销方法
    长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受
益期内按直线法分期摊销。
    2、摊销年限
              类别                          摊销年限                            备注
租入固定资产改良                                            5年 预计使用年限
用电增容费                                                  5年 预计使用年限
生产用模具                                                1.5年 预计使用年限
生产用工、夹具                                              5年 预计使用年限




24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利
和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入
相关资产成本和费用。


(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,
短期薪酬和辞退福利除外。
    本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
    离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;在职工为
本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。




(3)辞退福利的会计处理方法

    辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补
偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早
日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。
    本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准
自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年
龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,
将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损
益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。




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(4)其他长期职工福利的会计处理方法

    其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
    对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计
入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算,将设
定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。




25、预计负债

    1、预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    该义务是本公司承担的现时义务;
    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    该义务的金额能够可靠地计量。
    2、预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或
有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。




26、股份支付

    1、股份支付的种类
    本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
   2、权益工具公允价值的确定方法
    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期
权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权
的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。
    在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份
支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务
相对应的成本费用。
   3、确定可行权权益工具最佳估计的依据
    等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工
具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
   4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价

                                                                                                               80
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值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资
产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成
本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即
可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定
业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按
照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表
日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
   5、对于存在修改条款和条件的情况的,本期的修改情况及相关会计处理
   若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的
金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其
作为授予权益工具的取消处理。




27、优先股、永续债等其他金融工具

     无。


28、收入

      1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售
出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    本公司确认商品销售收入的具体方式:本公司国内销售业务以商品发出,客户验收合格时作为收入确认时点;国外销售
业务以商品发出,完成报关时作为收入确认时点。
    2、确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    3、提供劳务收入的确认依据和方法
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,
依据已完工作的测量确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
    (1)收入的金额能够可靠地计量;
    (2)相关的经济利益很可能流入企业;
    (3)交易的完工进度能够可靠地确定;
    (4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表
日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,
按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
   (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转
劳务成本。


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   (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计
量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区
分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理




29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    1)与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
    2)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;已确认的政府补
助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,
直接计入当期损益。


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    1)与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    2)与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入
当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。已确认的政府补助需要返还
时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当
期损益。




30、递延所得税资产/递延所得税负债

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债
表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    1. 确认递延所得税资产的依据
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确
认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预
见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
     2、确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:
    (1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;
    (2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏
损)所形成的暂时性差异;
    (3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在
可预见的未来很可能不会转回。
    3、同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
    (1)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
    (2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主


                                                                                                           82
                                                               深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体体意图以净额结算当
期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。




31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊,计入当期费用。
    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确
认相同的基础分期计入当期收益。
       公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用
在租赁期内分配。




(2)融资租赁的会计处理方法

   (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。
    公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
       (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量
中,并减少租赁期内确认的收益金额。




32、其他重要的会计政策和会计估计

无。


33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用




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                                                                   深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


34、其他

      无。


六、税项

1、主要税种及税率


                  税种                                 计税依据                                 税率

增值税                                  产品或劳务收入                        17%

消费税                                  无                                    无

营业税                                  房屋租赁收入、工程劳务收入            5%

城市维护建设税                          应缴纳流转税税额                      7%

                                                                              8.7%、15%、16.5%、25%、15%-39%超
企业所得税                              应纳税所得额
                                                                              额累进税率

教育费附加                              应缴纳流转税税额                      3%

地方教育费                              应缴纳流转税税额                      2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                         纳税主体名称                                              所得税税率

本公司                                                     15%

卓翼香港                                                   ---

深圳市卓大精密模具有限公司                                 25%

中广视讯                                                   ---

卓翼营销有限公司                                           16.5%

天津卓达                                                   15%

Double Power                                               15%-39%超额累进税率

中广互联(厦门)信息科技有限公司                           25%

深圳市卓翼智造有限公司                                     25%

深圳市翼飞投资有限公司                                     25%

Itasca Holding Ltd.                                        ---

Haxis Labs Incorporated.                                   8.7%

深圳市深创谷技术服务有限公司                               25%


2、税收优惠

    1、2013年12月11日本公司通过深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方
税务局联合的高新技术企业的复审,并取得证书编号为GR201444201623号高新技术企业证书,有效期为三年。根据相关税
收规定,公司将自2014年起连续三年享受高新技术企业的相关税收优惠政策,2014年至2016年按15%的税率计缴企业所得税。


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                                                              深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


    2、本公司下属全资子公司卓翼香港的公司利得税税率为16.5%,根据香港税则的规定,仅对来自香港或者在香港产生
的利润才需要缴纳公司利得税,卓翼香港全部利润均来源于香港以外的地区,已经香港税务主管部门认定通过,卓翼香港不
需缴纳公司利得税。
    3、本公司下属全资子公司中广视讯于2014年10月24日取得深圳市国家税务局深国税南减免备案[2014]738号通知书,可
根据《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业得税政策的通知》(财税[2012]27号)规定,
从开始获利年度起,享受两免三减半的企业所得税优惠政策,截止2016年6月30日,中广视讯尚未盈利。
    4、本公司下属全资子公司天津卓达于2013年12月11日取得天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、
天津市地方税务局颁发的证书编号为GR201312000246的高新技术企业证书,有效期为三年。天津卓达将自2013 年起连续三
年享受关于高新技术企业的相关税收优惠政策,按照15%的优惠税率征收企业所得税。本年度此项税收优惠已到期,目前天
津卓达已在重新备案相关优惠政策,预计今年8月完成,故其实际执行的企业所得税率仍为15%。




3、其他

    无。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                       单位: 元

                项目                             期末余额                              期初余额

库存现金                                                        122,716.80                            199,730.75

银行存款                                                    245,151,898.21                        138,551,708.79

其他货币资金                                                279,287,321.60                        218,153,206.09

合计                                                        524,561,936.61                        356,904,645.63

  其中:存放在境外的款项总额                                 32,008,493.94                         79,829,366.54

其他说明
受限制的货币资金明细如下:
               项    目                          期末余额                             期初余额
银行承兑汇票保证金                                          185,185,284.42                        68,719,239.19
信用证保证金                                                   375,101.05                                  0.00
履约保证金                                                    6,703,812.71                        19,915,569.39
借款保证金                                                   72,512,558.57                       129,518,397.51
                合计                                        264,776,756.75                       218,153,206.09
    货币资金期末比期初增加1.68亿元,增加比例为46.98%,主要原因为:1、增加项,5.85亿元中:应收账款回笼2.71
亿元,应收票据减少0.57万元,其他流动资产减少2.07亿元,应付账款增加0.50亿元;2、减少项,短期借款减少4.17亿元。


2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

                                                                                                       单位: 元



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                    项目                   期末余额                              期初余额

交易性金融资产                                                 0.00                              46,583.63

  其中:债务工具投资                                           0.00                                   0.00

         权益工具投资                                          0.00                              46,583.63

         衍生金融资产                                          0.00                                   0.00

         其他                                                  0.00                                   0.00

指定以公允价值计量且其变动计入当期
                                                               0.00                                   0.00
损益的金融资产

  其中:债务工具投资                                           0.00                                   0.00

         权益工具投资                                          0.00                                   0.00

         其他                                                  0.00                                   0.00

合计                                                                                             46,583.63

其他说明:
    主要系公司购前期理财产品已到期所致。


3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                 单位: 元

                    项目                   期末余额                              期初余额

银行承兑票据                                          68,332,498.00                         111,398,002.87

商业承兑票据                                           5,301,725.66                          19,666,747.75

合计                                                  73,634,223.66                         131,064,750.62


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                 单位: 元

                           项目                                       期末已质押金额

银行承兑票据                                                                                  1,317,324.73

合计                                                                                          1,317,324.73


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                 单位: 元


                                                                                                        86
                                                                                深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                      项目                                    期末终止确认金额                              期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                                   92,260,130.16

合计                                                                           92,260,130.16


(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                                                  单位: 元

                                    项目                                                       期末转应收账款金额



其他说明
     无。


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                                  单位: 元

                                                  期末余额                                                  期初余额

                               账面余额               坏账准备                       账面余额                 坏账准备
        类别
                                                              计提比 账面价值                                                     账面价值
                             金额          比例    金额                            金额       比例       金额        计提比例
                                                                例

按信用风险特征组
                         358,187,                 18,573,9              339,613,5 643,075              32,439,43                 610,635,61
合计提坏账准备的                       100.00%                  5.19%                        100.00%                     5.04%
                             426.69                  18.68                 08.01 ,053.27                      5.42                     7.85
应收账款

                         358,187,                 18,573,9              339,613,5 643,075              32,439,43                 610,635,61
合计                                   100.00%                  5.19%                        100.00%                     5.04%
                             426.69                  18.68                 08.01 ,053.27                      5.42                     7.85

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位: 元

                                                                                   期末余额
               账龄
                                                  应收账款                         坏账准备                            计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                          353,581,937.43                        17,679,096.86                            5.00%

1至2年                                                    3,117,485.68                        311,748.57                            10.00%

2至3年                                                    1,233,686.63                        370,105.98                            30.00%

3 年以上                                                     254,316.95                       212,967.27                            83.74%



                                                                                                                                          87
                                                                 深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


3至4年                                        206,748.41                    165,398.73                          80.00%

4至5年                                         47,568.54                        47,568.54                      100.00%

5 年以上                                             0.00                            0.00                           0.00%

合计                                      358,187,426.69                 18,573,918.68                              5.19%

确定该组合依据的说明:
     无
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
     无


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-13,865,516.74 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                              单位: 元

                  单位名称                      收回或转回金额                                 收回方式



     无


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                              单位: 元

                             项目                                                   核销金额



其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                              单位: 元

                                                                                                      款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质      核销金额           核销原因            履行的核销程序
                                                                                                           易产生



应收账款核销说明:
     无


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

       序号            客户名称                    金额(元)                         占比            坏账准备期末余额
1             第一名                                            62,527,146.71                17.46%         3,126,357.34
2             第二名                                            58,814,198.34                16.42%         2,940,709.92
3             第三名                                            53,397,818.78                14.91%         2,669,890.94


                                                                                                                        88
                                                                      深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


4              第四名                                                26,347,006.56             7.36%      1,317,350.33
5              第五名                                                25,497,552.52             7.12%      1,274,877.63
                        合计                                        226,583,722.91            63.27%     11,329,186.16


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

       无


(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

       无
其他说明:
    无


6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                               单位: 元

                                            期末余额                                         期初余额
            账龄
                                  金额                    比例                       金额               比例

1 年以内                          24,389,270.12                  92.52%              18,584,310.48              92.35%

1至2年                             1,972,310.93                     7.48%             1,539,747.96               7.65%

2至3年                                      0.00                    0.00%                     0.00               0.00%

3 年以上                                    0.00                    0.00%                     0.00               0.00%

合计                              26,361,581.05            --                        20,124,058.44       --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    无。


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

             序号              供应商名称              金额(元)                               占比
1                       第一名                              5,830,276.19                                         22.12%
2                       第二名                              4,569,060.00                                         17.33%
3                       第三名                              3,837,500.00                                         14.56%
4                       第四名                              3,560,600.00                                         13.51%
5                       第五名                              3,009,083.80                                         11.41%
                                  合计                     20,806,519.99                                         78.93%


其他说明:



                                                                                                                      89
                                                              深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


       期末预付款项中无预付持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位及其他关联方的款项。


7、应收利息

(1)应收利息分类

                                                                                                         单位: 元

                    项目                           期末余额                            期初余额

定期存款                                                             0.00                                    0.00

委托贷款                                                             0.00                                    0.00

债券投资                                                             0.00                                    0.00

贷款保证金利息                                                       0.00                          9,392,063.41

合计                                                                                               9,392,063.41


(2)重要逾期利息


                                                                                          是否发生减值及其判断
         借款单位                期末余额          逾期时间             逾期原因
                                                                                                  依据



其他说明:

     应收利息期末余额较期初减少939.21万元,减少比例为100%,主要系去年应收利息为理财产品计提利息,本报告期已无理
财产品所致。


8、应收股利

(1)应收股利

                                                                                                         单位: 元

            项目(或被投资单位)                     期末余额                            期初余额




(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

                                                                                                         单位: 元

                                                                                          是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)              期末余额            账龄             未收回的原因
                                                                                                  依据



其他说明:
     无。




                                                                                                                90
                                                                           深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                            单位: 元

                                            期末余额                                                  期初余额

                          账面余额              坏账准备                        账面余额                坏账准备
         类别
                                                         计提比 账面价值                                                    账面价值
                        金额       比例       金额                            金额      比例       金额        计提比例
                                                           例

按信用风险特征组
                       42,288,7              1,393,23              40,895,53 46,879,             1,698,020                 45,181,187.
合计提坏账准备的                  100.00%                  3.29%                       100.00%                     3.62%
                         63.45                   1.70                   1.75 207.45                      .10                       35
其他应收款

                       42,288,7              1,393,23              40,895,53 46,879,             1,698,020                 45,181,187.
合计                              100.00%                  3.29%                       100.00%                     3.62%
                         63.45                   1.70                   1.75 207.45                      .10                       35

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位: 元

                                                                              期末余额
                账龄
                                            其他应收款                        坏账准备                           计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                         38,403,472.84                      359,746.93                              0.94%

1至2年                                                1,243,215.32                      124,321.53                            10.00%

2至3年                                                2,474,428.65                      742,328.60                            30.00%

3 年以上                                                167,646.64                      166,834.64                            99.50%

3至4年                                                    4,060.00                        3,248.00                            80.00%

4至5年                                                  163,586.64                      163,586.64                           100.00%

合计                                                 42,288,763.45                     1,393,231.70                             3.29%

确定该组合依据的说明:
    无
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                                    91
                                                                深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-304,788.40 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                               单位: 元

                  单位名称                      转回或收回金额                                  收回方式



       无


(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                               单位: 元

                             项目                                                    核销金额



其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                               单位: 元

                                                                                                    款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额           核销原因             履行的核销程序
                                                                                                           易产生



其他应收款核销说明:
     无


(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                               单位: 元

                  款项性质                       期末账面余额                              期初账面余额

押金及保证金                                                     5,111,994.44                               5,691,774.93

出口退税                                                      28,322,629.63                                36,418,038.41

备用金                                                              152,032.09                               281,134.20

代垫(付款)                                                    3,178,430.13                                3,945,044.59

其他                                                            5,523,677.16                                 543,215.32

合计                                                          42,288,763.45                                46,879,207.45


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                               单位: 元

                                                                                 占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额              账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                 余额合计数的比例

第一名                出口退税             28,322,629.63 1 年以内                          66.97%                   0.00


                                                                                                                      92
                                                                      深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


第二名              租赁合同押金                2,920,806.00 1 年以内                               6.91%           146,040.30

第三名              厂房租赁押金                2,000,000.00 2-3 年                                 4.73%           600,000.00

第四名              个人社保                    1,774,600.25 1 年以内                               4.20%            88,730.01

第五名              代垫费用                     820,188.40 1 年以内                                1.94%            41,009.42

合计                         --               35,838,224.28             --                         84.75%           875,779.73


(6)涉及政府补助的应收款项

                                                                                                                     单位: 元

                                                                                                       预计收取的时间、金额
         单位名称          政府补助项目名称            期末余额                      期末账龄
                                                                                                                及依据



       无。


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

       无。


(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

       无。
其他说明:
     无。


10、存货

(1)存货分类

                                                                                                                     单位: 元

                                     期末余额                                                   期初余额
       项目
                     账面余额        跌价准备          账面价值               账面余额          跌价准备          账面价值

原材料              139,022,963.51    3,699,601.73    135,323,361.78         147,716,870.65      4,338,896.78   143,377,973.87

在产品              169,612,010.63                    169,612,010.63         177,705,824.44                     177,705,824.44

库存商品             58,142,401.10    9,951,576.83     48,190,824.27          71,885,811.22      9,170,191.55    62,715,619.67

周转材料              3,829,951.57                      3,829,951.57           3,392,227.52                       3,392,227.52

委托加工物质         15,237,042.74                     15,237,042.74          10,101,641.17                      10,101,641.17

发出商品             17,075,155.06                     17,075,155.06           6,306,602.73                       6,306,602.73

合计                402,919,524.61   13,651,178.56    389,268,346.05         417,108,977.73     13,509,088.33   403,599,889.40




                                                                                                                             93
                                                                深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(2)存货跌价准备

                                                                                                         单位: 元

                                            本期增加金额                  本期减少金额
       项目           期初余额                                                                       期末余额
                                       计提            其他        转回或转销          其他

原材料                4,338,896.78                                    639,295.05                      3,699,601.73

库存商品              9,170,191.55     781,385.28                                                     9,951,576.83

合计                 13,509,088.33     781,385.28                     639,295.05                     13,651,178.56

     存货跌价准备说明:
     库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销
售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或
者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。




(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

       无。


(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

                                                                                                         单位: 元

                           项目                                                    金额

其他说明:
     无。


11、划分为持有待售的资产

                                                                                                         单位: 元

            项目             期末账面价值            公允价值           预计处置费用           预计处置时间



其他说明:
     无。


12、一年内到期的非流动资产

                                                                                                         单位: 元

                   项目                              期末余额                             期初余额



其他说明:


                                                                                                                94
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   无。


13、其他流动资产

                                                                                                                           单位: 元

                   项目                                       期末余额                                   期初余额

增值税留抵扣额                                                           28,097,805.25                                81,155,461.51

理财产品                                                                                                            151,720,000.00

预缴其他税金                                                                   68,780.00                               2,865,444.98

合计                                                                     28,166,585.25                              235,740,906.49

其他说明:
    增值税留抵扣额减少5,305.77万元,减少65.38%,主要原因系子公司主营业务毛利增加,缴纳的增值税大幅增加所致。




14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                                           单位: 元

                                               期末余额                                           期初余额
           项目
                               账面余额        减值准备         账面价值         账面余额         减值准备            账面价值

可供出售权益工具:             5,000,000.00                     5,000,000.00     5,000,000.00              0.00        5,000,000.00

    按公允价值计量的                                                                       0.00            0.00                0.00

    按成本计量的               5,000,000.00                     5,000,000.00     5,000,000.00              0.00        5,000,000.00

合计                           5,000,000.00                     5,000,000.00     5,000,000.00                          5,000,000.00


(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

                                                                                                                           单位: 元

可供出售金融资产分类          可供出售权益工具        可供出售债务工具                                              合计


(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                           单位: 元

                               账面余额                                         减值准备                     在被投资
被投资单                                                                                                                  本期现金
                                                                                                             单位持股
   位          期初        本期增加 本期减少      期末         期初      本期增加 本期减少        期末                      红利
                                                                                                               比例

深圳市格
             5,000,000.                         5,000,000.
兰莫尔寝                                                                                                          5.00%
                      00                                 00
具用品有


                                                                                                                                   95
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限公司

               5,000,000.                        5,000,000.
合计                                      0.00                    0.00      0.00        0.00      0.00    --
                      00                                00


(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

                                                                                                                       单位: 元

可供出售金融资产分类         可供出售权益工具          可供出售债务工具                                         合计


(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

                                                                                                                       单位: 元

可供出售权益工                                          公允价值相对于     持续下跌时间
                        投资成本     期末公允价值                                          已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                           成本的下跌幅度       (个月)



其他说明
     可供出售金融资产系2015年度公司全资子公司深圳市翼飞投资有限公司对深圳市格兰莫尔寝具用品有限公司的投资所
致。




15、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

                                                                                                                       单位: 元

                                          期末余额                                             期初余额
        项目
                        账面余额          减值准备            账面价值       账面余额          减值准备          账面价值




(2)期末重要的持有至到期投资

                                                                                                                       单位: 元

         债券项目                  面值                       票面利率             实际利率                    到期日




(3)本期重分类的持有至到期投资

       无。
其他说明
       无。



                                                                                                                              96
                                                                           深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


16、长期应收款

(1)长期应收款情况

                                                                                                                       单位: 元

                                      期末余额                                         期初余额
           项目                                                                                                  折现率区间
                         账面余额     坏账准备          账面价值     账面余额          坏账准备     账面价值


(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

       无。


(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

       无。
其他说明
      无。


17、长期股权投资

                                                                                                                       单位: 元

                                                           本期增减变动
被投资单                                  权益法下                           宣告发放                                  减值准备
              期初余额                                  其他综合 其他权益                计提减值          期末余额
      位                 追加投资 减少投资 确认的投                          现金股利               其他               期末余额
                                                        收益调整    变动                   准备
                                           资损益                             或利润

一、合营企业

Haxis GP
Ltd

翼智(厦
门)信息
科技有限
公司

Haxis                                      -84,467.6                                                       -84,467.6
Fund I LP                                           8                                                             8

                                           -84,467.6                                                       -84,467.6
小计
                                                    8                                                             8

二、联营企业

北京朝歌
数码科技 86,775,40                         2,367,000                         2,100,000                     87,080,18
                                                        37,781.34
股份有限          0.54                           .05                               .00                          1.93
公司


                                                                                                                              97
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深圳市翼
加投资管
理企业                                        -52.24                                                           -52.24
(有限合
伙)

              86,775,40                   2,366,947                       2,100,000                       87,080,12
小计                                                   37,781.34
                   0.54                          .81                              .00                           9.69

              86,775,40                   2,282,480                       2,100,000                       86,995,66
合计                                                   37,781.34
                   0.54                          .13                              .00                           2.01

其他说明
     长期股权投资期末余额较期初增加22.03万元,增长比例为0.25%。


18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                                                        单位: 元

                     项目                                  账面价值                              未办妥产权证书原因



其他说明
     无。


19、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                                        单位: 元

       项目        房屋及建筑物    机器设备       仪器仪表         运输设备        电子设备         办公设备            合计

一、账面原值:

                                                                                                                 1,382,180,868.
  1.期初余额 368,457,229.64 885,951,115.83 74,449,989.50           4,817,182.69 36,359,464.07 12,145,886.45
                                                                                                                               18

  2.本期增加
                      170,000.00 10,990,028.71    2,615,717.04        27,267.50     902,368.21       420,860.63 15,126,242.09
金额



                                                                                                                                98
                                                                深圳市卓翼科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文


   (1)购置           0.00   6,563,169.88   2,615,717.04     27,267.50     902,368.21    420,860.63 10,529,383.26

   (2)在建
                 170,000.00   4,426,858.83                                                               4,596,858.83
工程转入

   (3)企业
合并增加



  3.本期减少
                              2,994,354.79     941,591.47                   522,432.56   3,130,368.16    7,588,746.98
金额

   (1)处置
                              2,994,354.79     941,591.47                   522,432.56   3,130,368.16    7,588,746.98
或报废



                                                                                                        1,389,718,363.
  4.期末余额 368,627,229.64 893,946,789.75 76,124,115.07    4,844,450.19 36,739,399.72   9,436,378.92
                                                                                                                   29

二、累计折旧

  1.期